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国开泰富基金管理有限责任公司?
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国开泰富岁月鎏金定期开放信用债券型证
券投资基金?
托管协议?
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基金管理人：国开泰富基金管理有限责任公司?
基金托管人：交通银行股份有限公司?
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二零一三年十一月??
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目?? 录?
一、 基金托管协议当事人? ..............................................................................................................?4??
二、 基金托管协议的依据、 目的和原则? ......................................................................................?5??
三、 基金托管人对基金管理人的业务监督和核查? ......................................................................?5??
四、 基金管理人对基金托管人的业务核查? ................................................................................?12??
五、 基金财产的保管? ....................................................................................................................?13??
六、 指令的发送、 确认和执行? ......................................................................................................?15??
七、 交易及清算交收安排? ............................................................................................................?18??
八、 基金资产净值计算和会计核算? ............................................................................................?20??
九、 基金收益分配? ........................................................................................................................?25??
十、 基金信息披露? ........................................................................................................................?26??
十一、 基金费用? ............................................................................................................................?27??
十二、 基金份额持有人名册的保管? ............................................................................................?28??
十三、 基金有关文件档案的保存? ................................................................................................?29??
十四、 基金管理人和基金托管人的更换? ....................................................................................?30??
十五、 禁止行为? ............................................................................................................................?32??
十六、 基金托管协议的变更、 终止与基金财产的清算? ..............................................................?33??
十七、 违约责任? ............................................................................................................................?35??
十八、 争议解决方式? ....................................................................................................................?36??
十九、 基金托管协议的效力? ........................................................................................................?36??
二十、 其他事项? ............................................................................................................................?37??
二十一、 基金托管协议的签订? ....................................................................................................?37??
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?鉴于国开泰富基金管理有限责任公司系一家依照中国法律合法成立并有效存续的有限
责任公司， 拟募集国开泰富岁月鎏金定期开放信用债券型证券投资基金 （以下简称 “本基金”
或“基金” ） ；??
鉴于交通银行股份有限公司系一家依照中国法律合法成立并有效存续的银行， 按照相关
法律法规的规定具备担任基金托管人的资格和能力；??
鉴于国开泰富基金管理有限责任公司拟担任国开泰富岁月鎏金定期开放信用债券型证
券投资基金的基金管理人， 交通银行股份有限公司拟担任国开泰富岁月鎏金定期开放信用债
券型证券投资基金的基金托管人；??
为明确国开泰富岁月鎏金定期开放信用债券型证券投资基金的基金管理人和基金托管
人之间的权利义务关系，特制订本协议；??
除非文义另有所指， 本协议的所有术语与 《国开泰富岁月鎏金定期开放信用债券型证券
投资基金基金合同》 （以下简称 “ 《基金合同》 ” ） 中定义的相应术语具有相同的含义。 若有抵
触应以《基金合同》为准，并依其条款解释。??
一、基金托管协议当事人??
（一）基金管理人??
名称：国开泰富基金管理有限责任公司??
住所：北京市怀柔区北房镇幸福西街 3 号 416 室??
办公地址：北京市东城区朝阳门北大街 7 号五 矿广场 C 座 10 层??
法定代表人：黎维彬??
成立时间：2013 年 7 月 16 日??
批准设立机关：中国证监会??
批准设立文号：证监许可[2013]850 号??
经营范围： 基金募集、 基金销售、 特定客户资产管理、 资产管理和中国证监会许可的 其
他业务。??
注册资本：2 亿元人民币??
组织形式：有限责任公司??
存续期间：持续经营??
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（二）基金托管人??
名称：交通银行股份有限公司（简称：交通银行）??
住所：上海市浦东新区银城中路 188 号（邮政编 码：200120 ）??
办公地址：上海市浦东新区银城中路 188 号（ 邮政编码：200120 ）??
法定代表人：牛锡明??
成立时间：1987 年 3 月 30 日??
批准设立机关及批准设立文号：国务院国发(1986) 字第 81? 号文和中国人民银行银发
［1987 ］40 号文??
基金托管业务批准文号：中国证监会证监基字［1998 ］25 号??
经营范围： 吸收公众存款； 发放短期、 中期和长期贷款； 办理国内外结算； 办理票据 承
兑与贴现； 发行金融债券； 代理发行、 代理兑付、 承销政府债券； 买卖政府债券、 金融债券；
从事同业拆借； 买卖、 代 理买卖外汇； 从事银行卡业务； 提供信用证服务及担保； 代理收付
款项业务；提供保管箱服务；经国务?
院银行业监督管理机构批准的其他业务；经营结汇、售汇业务。??
注册资本：742.62 亿元人 民币??
组织形式：股份有限公司??存续期间：持续经营??
二、基金托管协议的依据、目的和原则??
本协议依据 《中华人民共和国证券投资基金法》 （以下简称 “ 《基金法》 ” ） 、 《证券投资 基
金销售管理办法》 （以下简称 “ 《销售办法》 ” ） 、 《证 券投资基金运作管理办法》 （以下简称 “ 《运
作办法》 ” ） 、 《证券投资基金信息披露管理办法》 （以下简称 “ 《信息披露办 法》 ” ） 、 《国 开泰 富
岁月鎏金定期开放信用债券型证券投资基金基金合同》 （以 下简称 “ 《基 金合同》 ” ） 及其他有
关规定订立。??
本协议的目的是明确基金管理人和基金托管人之间在基金财产的保管、 投资运作、 净值
计算、 收益分配、 信息披露及相互监督等有关事宜中的权利、 义务及职责， 以确保基金财 产
的安全，保护基金份额持有人的合法权益。??
基金管理人 和基金托管 人遵循平等 自愿、诚实 信用、充分 保护投资者 合法利益的 原则 ，
经协商一致，签订本协议。??
三、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查??
（一）基金托管人对基金管理人的投资行为行使监督权??
（1 ）基金托 管人根据有 关法律法规 的规定及《 基金合同》 和本协议的 约定，对基 金的
投资范围、投资对象进行监督。??
本基金投资于具有良好流动性的金融工具， 包括国内依法发行上市的企业债券、 公司债
券、 国债、 央行票据、 地方政府债、 商业银行金融债与次级债、 中小企业私募债券、 政策性
金融债、中 期票据、资 产支持证券 、可转换债 券（含可分 离交易可转 债） 、短期融 资券、债
券回购和银 行存款等固 定收益类资 产? ，以及法 律法规或中 国证监会允 许基金投资 的其他金
融工具（但须符合中国证监会相关规定） 。??
本基金不直接从二级市场买入股票、 权证等权益类资产， 但可参与一级市场新股的申购
或增发，以及可持有因可转换债券转股所形成的股票、因所持股?
票所派发的权证和因投资可分离交易可转债而产生的权证等。??
如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种， 基金管理人履行适当程序后， 可以
将其纳入投资范围，其投资比例遵循届时有效法律法规或相关规定。??
本基金的投 资组合比例 为：本基金 投资于债券 资产的比例 不低于基金 资产的 80％， 其
中投资于信 用债券的比 例不低于非 现金基金资 产的 80 ％； 但应开放期 流动性需要 ，为保护
基金份额持有人利益，每个开放期开始前一个月至开放期结束后一个月内不受前述比例限
制。 开放期内， 基金持有现金或到期日在一年以内的政府债券占基金资产净值的比例不低于
5% ，在封闭期内，本基金不受上述 5% 的限制。??
本基金所界定的信用债券是指公司债、 企业债、 短期融资券、 商业银行金融债与次级债、
资产支持证 券、中期票 据、中小企 业私募债券 等除国债、 央行票据及 政策性金融 债之外的 、
非国家信用的固定收益类金融工具， 以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他信用类
金融工具。??
基金托管人对基金管理人业务进行监督和核查的义务自基金合同生效日起开始履行。??
（2 ）基金托 管人根据有 关法律法规 的规定及《 基金合同》 和本协议的 约定，对基 金投
资、融资比例进行监督。??
根据《基金合同》的约定，本基金投资组合比例应符合以下规定：??
1. 本基金投资于债券资产的比例不低于基金资产的 80% ， 其中 投资于信用债券比例不低
于非现金基 金资产的 80 ％；但应开 放期流动性 需要，为保 护基金份额 持有人利益 ，每个开
放期开始前一个月至开放期结束后一个月内不受前述比例限制。 开放期内， 基金持有现金或
到期日在一年以内的政府债券占基金资产净值的比例不低于 5% ，在封闭期内，本基金不受
上述 5% 的限制；??2. 持有一家上市公司的股票，其市值不超过基金资产净值的 10% ；??
3. 本基金与基金管理人管理的其他基金持有一家公司发行的证券总和， 不超过该证券的
10% ；??
4. 本基金财产参与股票发行申购， 所申报的金额不超过本基金总资产， 本基金所申报的
股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量；??
5. 在全国银行间同业市场中的债券回购最长期限为 1 年，债 券回购到期后?
不展期；??
6. 在全国银行间同业市场进行债券回购融入的资金余额不超过基金资产净值的 40% ；??
7. 本基金持有的同一 （指同一信用级别） 资产支持证券的比例， 不得超过该资产支持证
券规模的 10% ； 本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例， 不得超过基金资
产净值的 10% ； 本基金管理人管理的全部证券投资基金投资于同一原始权益人的各类资产支
持证券，不得超过其各类资产支持证券合计规模的 10% ； 本基金持有的全部资产支持证券，
其市值不得超过基金资产净值的 20% ， 中国证监会规定的特殊品种除外； 本基金应投资于信
用级别为 BBB 以上 （含 BBB ） 的资产支持证券。 本基金持有资产支持证券期间， 如果其信用
等级下降、不再符合投资标准，将在评级报告发布之日起 3 个月内予以 全部卖出；??
8. 本基金持有单只中小企业私募债券， 其市值不得超过基金资产净值的 10% ； 本基金投
资中小企业私募债券的剩余期限，不得超过本基金当期封闭期的剩余期限；??
9. 本基金持有的全部权证，其市值不得超过基金资产净值的 3 ％；??
10. 本基金管理人管理的全部基金持有的同一权证，不得超过该权证的 10 ％；??
11. 流通受限 证券投 资遵 照《关 于基 金投资 非公 开发行 股票 等流通 受限 证券有 关问 题的
通知》 （证监 基金字[2006]141 号）及相 关规定执行；??
12. 法律、法规、基金合同及中国证监会规定的其他比例限制。??
基金管理人 应当自基金 合同生效之 日起 3 个月 内使基金的 投资组合比 例符合基金 合 同
的约定。 因证券市场波动、 证券发行人合并、 基金规模变动、 股权分置改革中支付对价等 基
金管理人之外的因素致使基金投资不符合基金合同约定的投资比例规定的， 基金管理人应当
在 10 个工作日内进行调整。法律法规或监管部门修改或取消上述限制规定时，本基金不受
上述投资组合限制或相应修改其投资组合限制规定。??
基金托管人依照上述规定对本基金的投资组合限制及调整期限进行监督。??
（3 ）基金托 管人根据有 关法律法规 的规定及基 金合同和本 协议的约定 ，对基金投 资禁
止行为进行监督。基金财产不得用于下列投资或者活动。??
1. 承销证券；??
2. 违反规定向他人贷款或者提供担保；??
3. 从事承担无限责任的投资；??
4. 买卖其他基金份额，但是中国证监会另有规定的除外；??
5. 向本基金的基金管理人、基金托管人出资；??
6. 从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动；??
7. 法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。??
如法律法规或监管部门取消上述禁止性规定， 基金管理人在履行适当程序后可不受上述
规定的限制。??
（4 ）基金托 管人根据有 关法律法规 的规定及基 金合同和本 协议的约定 ，对基金管 理人
参与银行间债券市场进行监督。??
（1 ）基金托 管人依据有 关法律法规 的规定和《 基金合同》 的约定对于 基金管理人 参与
银行间市场交易时面临的交易对手资信风险进行监督。??
基金管理人 向基金托管 人提供符合 法律法规及 行业标准的 银行间市场 交易对手的 名单 。基金托管人 在收到名单 后 2 个工作 日内电话或 回函确认收 到该名单。 基金管理人 应定期和
不定期对银 行间市场现 券及回购交 易对手的名 单进行更新 。基金托管 人在收到名 单后 2 个
工作日内电话或书面回函确认， 新名单自基金托管人确认当日生效。 新名单生效前已与本次
剔除的交易对手所进行但尚未结算的交易，仍应按照协议进行结算。??
（2 ）基金管 理人参与银 行间市场交 易时，有责 任控制交易 对手的资信 风险，由于 交易
对手资信风险引起的损失, 基金管理人应当负责向相关责任人追偿。??
（5 ）基金托 管人根据有 关法律法规 的规定及基 金合同和本 协议的约定 ，对基金管 理人
选择存款银行进行监督。??
基金投资银行定期存款的， 基金管理人应根据法律法规的规定及基金合同的约定， 确定
符合条件的所有存款银行的名单， 并及时提供给基金托管人， 基金托管人应据以对基金投资
银行存款的交易对手是否符合有关规定进行监督。??
本基金投资银行存款应符合如下规定：??
1. 基金管理人、 基金托管人应当与存款银行建立定期对账机制， 确保基金银行存款业务
账目及核算的真实、准确。??
2 ．基金管理 人与基金托 管人应根据 相关规定， 就本基金银 行存款业务 另行签订书 面协
议， 明确双方在相关协议签署、 账户开设与管理、 投资指令传达与执行、 资金划拨、 账目 核
对、 到期兑付、 文件保管以及存款证实书的开立、 传递、 保管等流程中的权利、 义务和职责 ，
以确保基金财产的安全，保护基金份额持有人的合法权益。??
3 ．基金托管 人应加强对 基金银行存 款业务的监 督与核查， 严格审查、 复核相关协 议、
账户资料、投资指令、存款证实书等有关文件，切实履行托管职责。??
4 ．基金管理 人与基金托 管人在开展 基金存款业 务时，应严 格遵守《基 金法》 、 《运作办
法》等有关法律法规，以及国家有关账户管理、利率管理、支付结算等的各项规定。??
（6 ）基金托管人对基金投资流通受限证券的监督??
1. 基金投资流通受限证券, 应遵守 《关于规范基金投资非公开发行证券行为的紧急通知》 、
《关于基金投资非公开发行股票等流通受限证券有关问题的通知》等有关法律法规规定。??
2. 流通受限证券, 包括由 《上市公司证券发行管理办法》 规范的非公开发行股票、 公开发
行股票网 下 配售部分 等 在发行时 明 确一定期 限 锁定期的 可 交易证券, 不 包括由于 发 布重大消
息或其他原因而临时停牌的证券、 已发行未上市证券、 回购交易中的质押券等流通受限证券。 ??
3. 基金管理人应在基金首次投资流通受限证券前, 向基金托管人提供经基金管理人董事
会批准的有关基金投资流通受限证券的投资决策流程、 风险控制制度。 基金投资非公开发行
股票, 基金 管 理人还应 提 供基金管 理 人董事会 批 准的流动 性 风险处置 预 案。上述 资 料应包括
但不限于基金投资流通受限证券的投资额度和投资比例控制情况。 基金管理人应至少于首次
执行投资 指 令之前两 个 工作日将 上 述资料书 面 发至基金 托 管人, 保证 基 金托管人 有 足够的时
间进行审 核 。基金托 管 人应在收 到 上述资料 后 两个工作 日 内, 以书面 或 其他双方 认 可的方式
确认收到上述资料。???
4. 基金投资流通受限证券前, 基金管理人应向基金托管人提供符合法律法规要求的有关
书面信息, 包括但不限于拟发行证券主体的中国证监会批准文件、 发行证券数量、 发行价格、
锁定期, 基金拟认购的数量、价格、总成本、总成本?
占基金资产净值的比例、 已持有流通受限证券市值占资产净值的比例、 资金划付时间等。
基金管理 人 应保证上 述 信息的真 实 、完整, 并 应 至少于拟 执 行投资指 令 前两个工 作 日将上述
信息书面发至基金托管人, 保证基金托管人有足够的时间进行审核。??
5. 基金托管人应对基金管理人提供的有关书面信息进行审核， 基金托管人认为上述资料
可能导致 基 金投资出 现 风险的, 有 权 要求基金 管 理人在投 资 流通受限 证 券前就该 风 险的消除
或防范措 施 进行补充 书 面说明, 并 保 留查看基 金 管理人风 险 管理部门 就 基金投资 流 通受限证券出具的 风 险评估报 告 等备查资 料 的权利。 否 则, 基金托 管 人有权拒 绝 执行有关 指 令。因拒
绝执行该指令造成基金财产损失的, 基金托管人不承担任何责任, 并有权报告中国证监会。???
如基金 管理 人和基 金托 管人无 法达 成一致, 应及 时上报 中国 证监会 请求 解决。 如果 基 金
托管人切实履行监督职责, 则不承担任何责任。??
（7 ）基金托管人对本基金投资中期票据进行监督??
基金管理人应当对投资中期票据业务进行研究， 认真评估中期票据投资业务的风险， 本
着审慎、 勤勉尽责的原则进行中期票据的投资业务。 基金管理人根据法律、 法规、 监管部门
的规定， 制定基金投资中期票据相关制度 （以下简称 “ 《制度》 ” ） ， 以规范对中期票据的投资
决策流程、 风险控制。 基金管理人 《制度》 的内容与本协议不一致的， 以本协议的约定为准 。??
1 、基金投资中期票据应遵循以下投资限制：???
（1 ）中期票 据属于固定 收益类证券 ，基金投资 中期票据应 符合法律、 法规及《基 金合
同》中关于该基金投资固定收益类证券的相关比例及期限限制；???
（2 ）基金管 理人管理的 全部公募基 金投资于一 家企业发行 的单期中期 票据合计不 超过
该期证券的 10% 。???
2 、基金托管人对基金管理人流动性风险处置的监督职责限于：??
基金托管人对基金投资中期票据是否符合比例限制进行事后监督， 如发现异常情况， 应
及时以书面 形式通知基 金管理人。 基金管理人 应积极配合 和协助基金 托管人的监 督和核查 。
基金管理人接到通知后应及时核对并向基金托管人说明原因和解决措施。 基金托管人有权随
时对所通知事项进行复查,? 督促基金 管理人改正。 基金管理人违规事项未能在限期内纠正的，
基金托管人应报告中?
国证监会。??
3 、如因市场 变化，基金 管理人投资 的中期票据 超过投资比 例的，基金 托管人有权 要求
基金管理人在 10 个交易 日内将中期票据调整至规定的比例要求。??
（8 ）基金托管人对本基金投资中小企业私募债进行监督??
基金投资中小企业私募债券的， 基金管理人应按照 《托管协议的内容与格式》 准则的规
定， 与基金托管人签订风险控制补充协议。 协议内容应包括基金托管人对于基金管理人是否
遵守相关制度、 流动性风险和信用风险处置预案以及相关投资额度和比例的情况进行监督等
内容。基金管理人应在基金首次投资中小企业私募债前将经董事会批准的相关投资决策流
程、 风险控制制度以及基金投资中小企业私募债券相关流动性风险处置预案提供给基金托管
人。??
（9 ）基金托 管人根据法 律法规的规 定及《基金 合同》和本 协议的约定 ，对基金投 资其
他方面进行监督。??
（二） 基金托管人应根据有关法律法规的规定及基金合同的约定， 对基金资产净值计算、
基金份额净值计算、 应收资金到账、 基金费用开支及收入确认、 基金收益分配、 相关信息 披
露、 基金宣传推介材料中登载基金业绩表现数据等进行监督和核查。 如果基金管理人未经基
金托管人的审核擅自将不实的业绩表现数据印制在宣传推介材料上， 则基金托管人对此不承
担任何责任，并有权在发现后报告中国证监会。??
（三） 基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监督和核查， 在规定时间内答复并改
正， 就基金托管人的疑义进行解释或举证。 对基金托管人按照法规要求需向中国证监会报送
基金监督报告的，基金管理人应积极配合提供相关数据资料和制度等。??
基金托管人发现基金管理人的投资指令或实际投资运作违反 《基金法》 及其他有关法规、
《基金合同》 和本协议规定的行为， 应及时以书面形式通知基金管理人限期纠正， 基金管理
人收到通知后应及时核对， 并以电话或书面形式向基金托管人反馈， 说明违规原因及纠正期
限，并保证 在规定期限 内及时改正 。在限期内 ，基金托管 人有权随时 对通知事项 进行复查 ，督促基金管理人改正。?
基金管理人对基金托管人通知的违规事项未能在限期内纠正的， 基金托管人有权报告中
国证监会。??
基金托管人发现基金管理人有重大违规行为， 应立即报告中国证监会， 同时通知基金管
理人在限期内纠正。??
基金托管人发现基金管理人的指令违反法律、 行政法规和其他有关规定， 或者违反 《基
金合同》约定的，应当拒绝执行，立即通知基金管理人，并及时向中国证监会报告。??
基金托管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的指令违反法律、 行政法规和其他有
关规定， 或者违反 《基金合同》 约定的， 应当立即通知基金管理人， 并及时向中国证监会 报
告。??
四、基金管理人对基金托管人的业务核查??
根据《基金 法》及其他 有关法规、 《 基金合同》 和本协议规 定，基金管 理人对基金 托 管
人履行托管职责的情况进行核查，核查事项包括但不限于基金托管人是否安全保管基金财
产、 开立基金财产的资金账户和证券账户及债券托管账户， 是否及时、 准确复核基金管理人
计算的基金资产净值和基金份额净值， 是否根据基金管理人指令办理清算交收， 是否按照法
规规定和《基金合同》规定进行相关信息披露和监督基金投资运作等行为。??
基金管理人定期和不定期地对基金托管人保管的基金资产进行核查。 基金托管人应积极
配合基金管理人的核查行为， 包括但不限于： 提交相关资料以供基金管理人核查托管财产的
完整性和真实性，在规定时间内答复并改正。??
基金管理人发现基金托管人未对基金资产实行分账管理、 擅自挪用基金资产、 未执行或
无故延迟执行基金管理人资金划拨指令、 泄露基金投资信息等违反 《基金法》 、 《基金合 同》 、
本协议及其他有关规定的， 应及时以书面形式通知基金托管人在限期内纠正， 基金托管人收
到通知后应及时核对并以书面形式对基金管理人发出回函。 在限期内， 基金管理人有权随时
对通知事项进行复查， 督促基金托管人改正。 基金托管人对基金管理人通知的违规事项未能
在限期内纠正的， 基金管理人应报告中国证监会。 对基金管理人按照法规要求需向中国证监
会报送基金监督报告的，基金托管人应积极配合提供相关数据资料和制度等。??
基金管理人发现基金托管人有重大违规行为， 应立即报告中国证监会， 同时通知基金托
管人在限期内纠正。??
五、基金财产的保管??
（一）基金财产保管的原则??
（1 ） 基金托管人应安全保管基金财产， 未经基金管理人的指令， 不得自行运用、 处分、
分配基金的任何资产。??
（2 ）基金财产应独立于基金管理人、基金托管人的固有财产。??
（3 ）基金托管人按照规定开立基金财产的资金账户、证券账户和债券托管账户。??
（4 ） 基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户， 确保基金财产的完整和独立。??
（5 ）对于因 为基金投资 产生的应收 资产和基金 申购过程中 产生的应收 资产，应由 基金
管理人负责与有关当事人确定到账日期并通知基金托管人， 到账日基金资产没有到达基金银
行存款账户的， 基金托管人应及时通知基金管理人采取措施进行催收。 由此给基金造成损失
的，基金管理人应负责向有关当事人追偿基金的损失。基金托管人对此不承担任何责任。??
（二）基金合同生效时募集资产的验证??
基金募集期满之日起 10 日内，募集的基金份额总额、基金募集金额、基金份额持有人
人数符合 《基金法》 、 《 运作办法》 等有关规定后， 由基金管理人聘请具有从事证券相关业 务
资格的会计 师事务所进 行验资，出 具验资报告 ，出具的验 资报告应由 参加验资的 2 名以上
（含 2 名） 中国注册会计师签字有效。 验资完成， 基金管理人应将募集到的全部资金存入基金托管人为基金开立的基金银行存款账户中，基金托管人在收到资金当日出具相关证明文
件。??
（三）基金的银行存款账户的开立和管理??
（1 ）基金托管人应负责本基金银行存款账户的开立和管理。??
（2 ）基金托 管人以本基 金的名义在 其营业机构 开立基金的 银行存款账 户，并根据 中国
人民银行规定计息。本基金的银行预留印鉴由基金托管人制作、保?
管和使用。 本基金的一切货币收支活动， 包括但不限于投资、 支付赎回金额、 支付基 金
收益，均需通过本基金的银行存款账户进行。??
（3 ）本基金 银行存款账 户的开立和 使用，限于 满足开展本 基金业务的 需要。基金 托管
人和基金管理人不得假借本基金的名义开立其他任何银行存款账户； 亦不得使用基金的任何
银行存款账户进行本基金业务以外的活动。??
（4 ） 基金托管人可以通过申请开通本基金银行账户的企业网上银行业务进行资金支付，
并使用交通银行企业网上银行 （简称 “交通银行网银” ） 办理托 管资产的资金结算汇划业务。??
（5 ）基金银 行存款账户 的管理应符 合《中华人 民共和国票 据法》 、 《人民币银行账 户结
算管理办法》 、 《现金管理 条例》 、 《中 国人民银行利率管理的有关规定》 、 《关于大额现金支付
管理的通知》 、 《支付结算 办法》以及监督银行业管理机构的其他规定。??
（四）基金证券交收账户、资金交收账户的开立和管理??
基金托管人以基金托管人和本基金联名的方式在中国证券登记结算有限责任公司开立
证券账户。??
基金证券账户的开立和使用， 限于满足开展本基金业务的需要。 基金托管人和基金管理
人不得出借和未经对方同意擅自转让基金的任何证券账户； 亦不得使用基金的任何账户进行
本基金业务以外的活动。??
基金管理人不得对基金证券交收账户、资金交收账户进行证券的超卖或超买。??
基金托管人以基金托管人的名义在中国证券登记结算有限责任公司开立结算备付金账
户即资金交收账户， 用于证券交易资金的结算。 基金托管人以本基金的名义在托管人处开立
基金的证券交易资金结算的二级结算备付金账户。??
（五）债券托管账户的开立和管理??
（1 ）募集资 金经验资后 ，基金托管 人负责在中 央国债登记 结算有限责 任公司以本 基金
的名义开立债券托管账户， 并由基金托管人负责基金的债券及资金的清算。 在上述手续办理
完毕后， 由基金托管人向人民银行进行报备。 基金管理人负责申请基金进入全国银行间同业
拆借市场进行交易，由基金管理人在中?
国外汇交易中心开设同业拆借市场交易账户。??
（2 ） 基金管理人和基金托管人共同代表基金签订全国银行间债券市场债券回购主协议，
协议正本由基金托管人保管，协议副本由基金管理人保存。??
（六）其他账户的开立和管理??
若中国证监会或其他监管机构在本托管协议订立日之后允许基金从事其他投资品种的
投资业务， 涉及相关账户的开立、 使用的， 由基金管理人协助基金托管人根据有关法律法规
的规定和《基金合同》的约定，开立有关账户。该账户按有关规则使用并管理。??
（七）基金财产投资的有关实物证券、银行存款定期存单等有价凭证的保管??
实物证券由基金托管人存放于托管银行的保管库。 实物证券的购买和转让， 由基金托管
人根据基金管理人的指令办理。 基金托管人对由基金托管人以外机构实际有效控制的本基金
资产不承担保管责任。??
银行存款定期存单等有价凭证由基金托管人负责保管。??
（八）与基金财产有关的重大合同的保管??由基金管理人代表基金签署的与基金有关的重大合同的原件分别由基金托管人、 基金管
理人保管， 相关业务程序另有限制除外。 除本协议另有规定外， 基金管理人在代基金签署与
基金有关的重大合同时应尽可能保证持有二份以上的正本， 以便基金管理人和基金托管人至
少各持有一份正本的原件， 基金管理人应及时将正本送达基金托管人处。 合同的保管期限按
照国家有关规定执行。??
对于无法取得二份以上的正本的， 基金管理人应向基金托管人提供加盖授权业务章的合
同传真件，未经双方协商或未在合同约定范围内，合同原件不得转移。??
六、指令的发送、确认和执行??
（一）基金管理人对发送指令人员的书面授权??
基金管理人 应事先书面 通知（以下 简称“授权 通知” ）基金 托管人有权 发送指令的 人 员
名单、 签字样本、 预留印鉴和启用日期， 注明相应的权限， 并规定基金管理人向基金托管 人
发送指令时基金托管人确认有权发送人员（以下简?
称“被授权 人” ）身份的 方法。基金 管理人向基 金托管人发 出的授权通 知应加盖公 章 。
基金管理人发出授权通知后， 以电话形式向基金托管人确认， 授权通知自其上面注明的启用
日期开始生效，在此后三个工作日内基金管理人应将授权通知的正本送交基金托管人。??
基金托管人收到授权通知后， 将签字和印鉴与预留样本核对无误后， 应在收到授权通知
当日电话向基金管理人确认。??
基金管理人和基金托管人对授权文件负有保密义务， 其内容不得向授权人及相关操作人
员以外的任何人泄露。??
（二）指令的内容??
指令是基金管理人在运用基金资产时， 向基金托管人发出的资金划拨及其他款项收付的
指令。 指令应写明款项事由、 支付时间、 到账时间、 金额、 账户、 大额支付号等执行支付所
需内容，加盖预留印鉴。??
（三）指令的发送、确认和执行的时间和程序??
基金管理人 应按照《基 金法》及其 他有关法规、 《基金合同 》和本协议 的规定，在 其 合
法的经营权限和交易权限内发送指令， 被授权人应按照其授权权限发送指令。 指令由授权通
知确定的被授权人代表基金管理人用传真的方式向基金托管人发送。 发送后基金管理人及时
通过电话与基金托管人确认指令内容。 基金管理人必须在 15:30 之前向基 金托管人发送付款
指令，15:30 之后发送付款指令的，基金托管人不能保证划账成功。如基金管理人要求当天
某一时点到账，必须至少提前 2 小 时向基金托管人发送付款指令并与基金托管人电话确认。
基金管理人指令传输不及时， 未能留出足够的执行时间， 致使指令未能及时执行的， 基金托
管人不承担由此导致的损失。 基金管理人向基金托管人下达指令时， 应确保基金银行账户有
足够的资金余额， 对基金管理人在没有充足资金的情况下向基金托管人发出的指令， 基金托
管人可不予执行， 并立即通知基金管理人， 基金托管人不承担因为不执行该指令而造成损失
的责任。 基金管理人应将同业市场债券交易通知单加盖预留印鉴后传真给基金托管人。 对于
被授权人发出的指令， 基金管理人不得否认其效力。 基金托管人依照授权通知规定的方法确
认指令的有效后， 方可执行指令。 指令执行完毕后， 基金托管人应及时通知基金管理人。 基
金托管人仅根据基金管理人的授权文件对指令进行表面相符?
性的形式审查，对其真实性不承担责任。??
（四）基金管理人发送错误指令的情形和处理程序??
基金管理人发送错误指令的情形包括指令发送人员无权或超越权限发送指令及交割信
息错误， 指令中重要信息模糊不清或不全等。 基金托管人在履行监督职能时， 发现基金管理
人的指令错误时，有权拒绝执行，并及时通知基金管理人改正。???
（五）基金托管人依照法律法规暂缓、拒绝执行指令的情形和处理程序??基金托管人在对基金场外投资指令进行审核时， 如发现基金管理人的投资指令违反有关
基金的法律法规、 《基金合同》 、 本协议的规定， 如交易未生效， 则不予执行并立即通知基金
管理人； 如交易已生效， 则以书面形式通知基金管理人限期纠正， 并报告中国证监会。 基 金
管理人收到通知后应及时核对， 并以约定形式向基金托管人反馈， 由此造成的损失由基金管
理人承担。??
基金托管人 在对基金场 外投资指令 进行审核时 ，如发现投 资指令有可 能违反法律 法规 、
《基金合同》 、本协议的 规定，应暂 缓执行指令 ，通知基金 管理人改正 。如果基金 管理人拒
不改正，基金托管人有权向中国证监会报告。??
（六）基金托管人未按照基金管理人指令执行的处理方法??
基金托管人 由于自身原 因造成未按 照基金管理 人发送的正 常指令执行 ，给基金管 理人 、
基金份额持有人造成损失的，对由此造成的直接经济损失负赔偿责任。??
（七）被授权人员的更换??
基金管理人撤换被授权人或改变被授权人的权限， 必须提前至少三个工作日， 使用传真
向基金托管人发出加盖公章的被授权人变更通知， 注明启用日期， 同时电话通知基金托管人。
被授权人变更通知自其上面注明的启用日期起开始生效。 基金管理人对授权通知的内容的修
改自启用日期起生效。 基金管理人在此后三个工作日内将被授权人变更通知的正本送交基金
托管人。??
如果基金管理人已经撤销或更改对指令发送人员的授权， 并且书面通知基金托管人， 则
对于在变更通知的启用日期后该指令发送人员无权发送的指令，?
或超权限发送的指令，基金管理人不承担责任。??
七、交易及清算交收安排??
（一）选择代理证券买卖的证券经营机构的标准和程序??
基金管理人负责选择代理本基金证券买卖的证券经营机构。??
基金管理人选择证券经营机构后， 应代表基金与被选择的证券经营机构签订交易单元租
用协议。 基金管理人应及时将基金专用交易单元号、 佣金费率等基本信息以及变更情况及时
以书面形式通知基金托管人，并在法定信息披露公告中披露相关内容。??
（二）基金投资证券后的清算交收安排??
（1 ）资金划拨??
对于基金管理人的资金划拨指令， 基金托管人在复核无误后应在规定期限内执行， 不得
延误。 基金管理人应保证基金托管人在执行基金管理人发送的资金划拨指令时， 基金银行账
户或资金交收账户上有充足的资金。 基金的资金头寸不足时， 基金托管人有权拒绝基金管理
人发送的划款指令。 基金管理人在发送划款指令时应充分考虑基金托管人的划款处理时间和
在途时间。 在基金资金 头寸充足的 情况下，基 金托管人对 基金管理人 符合法律法 规、 《基 金
合同》 、本协 议的指令不 得拖延或拒 绝执行。对 超头寸的划 款指令，基 金托管人有 权止付但
应及时电话通知基金管理人，由此造成的损失由基金管理人承担。??
（2 ）结算方式??
支付结算以转账形式进行。 如中国人民银行有更快捷、 安全、 可行的结算方式， 基金 托
管人可根据需要进行调整。??
（3 ）证券交易资金的清算??
本基金投资于证券而发生的场内、场外交易的清算交割，由基金托管人负责办理。??
本基金证券投资的清算交割， 由基金托管人通过登记结算机构办理。 如因基金托管人的
自身原因在清算上造成基金资产的损失， 应由基金托管人负责赔偿基金的损失； 如果因为基
金管理人违反法律法规的规定进行证券投资而造成基金投资清算困难和风险的， 基金托管人
发现后应立即通知基金管理人， 由基金管理人负责解决， 基金托管人应给予必要的配合， 由此给基金造成的损失由?
基金管理人承担。??
基金托管人在完成相关登记结算公司通知的事项后应以书面形式通知基金管理人。??
由于基金管理人的原因造成基金无法按时支付证券清算款， 按照登记结算机构的有关规
定办理。??
（三）基金管理人与基金托管人进行资金、证券账目和交易记录的核对??
对基金的交易记录， 由基金管理人按日进行核对。 对外披露基金份额净值之前， 必须保
证所有实际交易记录与基金会计账簿上的交易记录完全一致。 如果交易记录与会计账簿记录
不一致， 造成基金会计核算不完整或不真实， 由此导致的损失由基金的会计责任方承担。 基
金管理人每一交易日以双方认可的方式在当日全部交易结束后， 将编制的基金资金、 证券账
目传送给基金托管人，基金托管人按日进行账目核对。??
对实物券账目，相关各方定期进行账实核对。??
基金托管人应按定期核对证券帐户中的证券数量和种类。??
双方可协商采用电子对账方式进行帐目核对。??
（四） 申购、 赎回、 转换开放式基金的资金清算和数据传递的时间、 程序及托管协议当
事人的责任界定??
（1 ）基金份额申购、赎回的确认，清算由基金管理人指定的登记机构负责。??
（2 ）基金管 理人应将每 个开放日的 申购、赎回 、转换开放 式基金的数 据传送给基 金托
管人。 基金管理人应对传递的申购、 赎回、 转换 开放式基金的数据真实性、 准确性、 完整性
负责。 基金托管人应及时查收申购资金的到账情况并根据基金管理人指令及时划付赎回及转
换款项。??
（3 ） 基金管理人应在 T ＋2 日 15:00 前 将申购净额 （不包含申购费） 划至托管账户。 如
申购净额未能如期到账， 基金托管人应及时通知基金管理人采取措施进行催收， 由此给基金
造成损失的，由责任方承担。基金管理人负责向责任方追偿基金的损失。??
（4 ）基金管 理人应及时 向基金托管 人发送赎回 及转换资金 的划拨指令 。基金托管 人依
据划款指令在 T ＋3 日 12:00 前（包含 赎回产生的应付费用）划至基?
金管理人指定账户。 基金管理人应及时通知基金托管人划付。 若赎回金额未能如期划拨，
由此造成的损失，由责任方承担。基金管理人负责向责任方追偿基金的损失。??
（五）基金收益分配的清算交收安排??
（1 ）基金管 理人决定收 益分配方案 并通知基金 托管人，经 基金托管人 复核后报中 国证
监会备案并公告。???
（2 ）基金托 管人和基金 管理人对基 金收益分配 进行账务处 理并核对后 ，基金管理 人应
及时向基金托管人发送分发现金红利的划款指令， 基金托管人依据划款指令在指定划付日及
时将资金划至基金管理人指定账户。???
（3 ）基金管理人在下达分红款支付指令时，应给基金托管人留出必需的划款时间。??
八、基金资产净值计算和会计核算??
（一）基金资产净值及基金份额净值的计算与复核??
基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的价值。??
基金管理人应每工作日对基金资产估值， 但基金管理人根据法律法规或基金合同的规定
暂停估值时除外。 估值原则应符合 《基金合同》 、 《关于证券投资基金执行< 企业会计准则> 估
值业务及份额净值计价有关事项的通知》 及其他法律、 法规的规定。 用于基金信息披露的基
金资产净值和基金份额净值由基金管理人负责计算， 基金托管人复核。 基金管理人应于每个
工作日交易结束后计算当日的基金资产净值， 以约定方式发送给基金托管人。 基金托管人对
净值计算结果复核后， 将复核结果反馈给基金管理人， 由基金管理人按规定对基金份额净值予以公布。??
本基金按以下方法估值：???
1 、证券交易所上市的有价证券的估值??
（1 ） 交易所上市的有价证券 （包括股票、 权证等） ， 以其估值日在证券交易所挂牌的市
价 （收盘价） 估值； 估值日无交易的， 且最近交易日后经济环境未发生重大变化或证券发行
机构未发生影响证券价格的重大事件的， 以最近交易日的市价 （收盘价） 估值； 如 最近交易
日后经济环境发生了重大变化或证券?
发行机构发生影响证券价格的重大事件的， 可参考类似投资品种的现行市价及重大变化
因素，调整最近交易市价，确定公允价格；??
（2 ）交易所 上市实行净 价交易的债 券按估值日 收盘价估值 ，估值日没 有交易的， 且最
近交易日后经济环境未发生重大变化， 按最近交易日的收盘价估值。 如最近交易日后经济环
境发生了重大变化的， 可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素， 调整最近交易市价，
确定公允价格；??
（3 ）交易所 上市未实行 净价交易的 债券按估值 日收盘价减 去债券收盘 价中所含的 债券
应收利息得到的净价进行估值； 估值日没有交易的， 且最近交易日后经济环境未发生重大变
化，按最近 交易日债券 收盘价减去 债券收盘价 中所含的债 券应收利息 得到的净价 进行估值 。
如最近交易日后经济环境发生了重大变化的， 可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因
素，调整最近交易市价，确定公允价格；??
（4 ）交易所 上市不存在 活跃市场的 有价证券， 采用估值技 术确定公允 价值。交易 所上
市的资产支持证券， 采用估值技术确定公允价值， 在估值技术难以可靠计量公允价值的情况
下，按成本估值。??
2 、处于未上市期间的有价证券应区分如下情况处理：??
（1 ）送股、 转增股、配 股和公开增 发的新股， 按估值日在 证券交易所 挂牌的同一 股票
的估值方法估值；该日无交易的，以最近一日的市价（收盘价）估值；??
（2 ）首次公 开发行未上 市的股票、 债券和权证 ，采用估值 技术确定公 允价值，在 估值
技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值；??
（3 ）首次公 开发行有明 确锁定期的 股票，同一 股票在交易 所上市后， 按交易所上 市的
同一股票的估值方法估值； 非公开发行有明确锁定期的股票， 按监管机构或行业协会有关规
定确定公允价值。??
3 、全国银行 间债券市场 交易的债券 、资产支持 证券等固定 收益品种， 采用估值技 术确
定公允价值。??
4 、同一债券同时在两个或两个以上市场交易的，按债券所处的市场分别估值。??
5 、中小企业私募债券，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠?
计量公允价值的情况下，按成本估值。??
6 、 持有的银行定期存款或通知存款以本金列示， 按协议或合同利率逐日确认利息收入。
如提前支取或利率发生变化，需及时进行账务调整。??
7 、如有确凿 证据表明按 上述方法进 行估值不能 客观反映其 公允价值的 ，基金管理 人可
根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值。??
8 、相关法律 法规以及监 管部门有强 制规定的， 从其规定。 如有新增事 项，按国家 最新
规定估值。??
在任何情况下， 基金管理人如采用上述估值方法对基金财产进行估值， 均应被认为采用
了适当的估值方法。 但是， 如基金管理人认为上述估值方法对基金财产进行估值不能客观反
映其公允价值的， 基金管理人在综合考虑市场各因素的基础上， 可根据具体情况与基金托管
人商定后，按最能反映公允价值的价格估值。??基金管理人、 基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、 程序以及相关法
律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时， 发现方应及时通知对方， 以约定的
方法、程序和相关法律法规的规定进行估值，以维护基金份额持有人的利益。??
根据有关法律法规， 基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理人承担。 因此，
就与本基金有关的会计问题， 本基金的会计责任方是基金管理人。 如经相关各方在平等基础
上充分讨论后， 仍无法达成一致的意见， 基金管理人有权按照其对基金资产净值的计算结果
对外予以公布。??
（二）净值差错处理??
当发生净值计算错误时， 由基金管理人负责处理， 由此给基金份额持有人和基金造成损
失的， 由基金管理人对基金份额持有人或者基金先行支付赔偿金。 基金管理人和基金托管人
应根据实际情况界定双方承担的责任，经确认后按以下条款进行赔偿。???
（1 ）如采用 本协议第八 条“基金资 产净值及基 金份额净值 的计算与复 核”中估值 方法
的第 1 －6 进行处理时，若基金管理人净值计算出错，基金托管人在复核过程中没有发现，
且造成基金份额持有人损失的，应根据法律法规的规定?
对投资者或基金支付赔偿金， 就实际向投资者或基金支付的赔偿金额， 由基金管理人与
基金托管人按照管理费率和托管费率的比例各自承担相应的责任；???
（2 ）如基金 管理人和基 金托管人对 基金份额净 值的计算结 果，虽然多 次重新计算 和核
对， 尚不能达成一致时， 为避免不能按时公布基金份额净值的情形， 以基金管理人的计算结
果对外公布， 由此给基金份额持有人和基金造成的损失以及因该交易日基金资产净值计算顺
延错误而引起的损失，由基金管理人负责赔付，基金托管人不负赔偿责任；???
（3 ）基金管理人、基金托管人按估值方法的第 7 项进行估值时，所造成的误差不作为
基金份额净值错误处理。??
由于不可抗力原因， 或由于证券交易所及登记结算公司发送的数据错误， 有关会计制度
变化、 市场规则变更等， 基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、 适当、 合理 的措施进
行检查， 但是未能发现该错误的， 由此造成的基金资产估值错误， 基金管理人和基金托管人
可以免除赔偿责任。 但基金管理人和基金托管人应当积极采取必要的措施减轻或消除由此造
成的影响。??
针对净值差错处理， 如果法律法规或证监会有新的规定， 则按新的规定执行； 如果行业
有通行做法， 在不违背法律法规且不损害投资者利益的前提下， 双方应本着平等和保护基金
份额持有人利益的原则重新协商确定处理原则。??
（三）暂停估值的情形??
（1 ）基金投资所涉及的证券交易市场遇法定节假日或因其他原因暂停营业时；??
（2 ）因不可抗力致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值时；??
（3 ）占基金 相当比例的 投资品种的 估值出现重 大转变，而 基金管理人 为保障投资 人的
利益，决定延迟估值；??
（4 ）中国证监会和基金合同认定的其它情形。??
（四）基金会计制度??
按国家有关部门制定的会计制度执行。??
??
（五）基金账册的建立??
基金管理人和基金托管人在 《基金合同》 生效后， 应按照双方约定的同一记账方法和会
计处理原则， 分别独立地设置、 登录和保管本基金的全套账册， 对双方各自的账册定期进行
核对， 互相监督， 以保证基金财产的安全。 若双方对会计处理方法存在分歧， 应以基金管 理
人的处理方法为准。??（六）会计数据和财务指标的核对??
双方应每个交易日核对账目， 如发现双方的账目存在不符的， 基金管理人和基金托管人
必须及时查明原因并纠正， 确保核对一致。 若当日核对不符， 暂时无法查找到错账的原因而
影响到基金资产净值的计算和公告的，以基金管理人的账册为准。??
（七）基金定期报告的编制和复核??
基金财务报表由基金管理人和基金托管人每月分别独立编制。 月度报表的编制， 应于每
月终了后 5 个工作日内完成。定期报告文件应按中国证监会的要求公告。季度报表的编制，
应于每季度终了后 15 个工作日内完成；更新的招募说明书在基金合同生效后每 6 个月公告
一次，于截止日后的 45 日内公告。半年度报告在基金会计年度前 6 个 月结束后的 60 日内
公告；年度报告在会计年度结束后 90 日内公告。??
基金管理人在月度报表完成当日， 对报表加盖公章后， 以传真方式将有关报表提供基金
托管人； 基金托管人在 2 个工作日内进行复核， 并将复核结果及时书面通知基金管理人。 基
金管理人在季度报表完成当日， 以约定方式将有关报表提供基金托管人； 基金托管人在 5 个
工作日内进行复核， 并将复核结果反馈给基金管理人。 基金管理人在更新招募说明书完成当
日，将有关报告提供基金托管人，基金托管人在收到 15 日内进行复核，并将复核结果反馈
给基金管理人。 基金管理人在半年度报告完成当日， 将有关报告提供基金托管人， 基金托管
人在收到后 20 日内进行复核，并将复核结果反馈给基金管理人。基金管理人在年度报告完
成当日，将有关报告提供基金托管人，基金托管人在收到后 30 日内复核，并将复核结果反
馈给基金管理人。 基金托管人在复核过程中， 发现双方的报表存在不符时， 基金管理人和基
金托管人应共同查明原因，进行调整，?
调整以双方认可的账务处理方式为准。 如果基金管理人与基金托管人不能于应当发布公
告之日前就相关报表达成一致， 基金管理人有权按照其编制的报表对外发布公告， 基金托管
人有权就相关情况报证监会备案。??
基金托管人在对财务报表、 季度报告、 半年度报告或年度报告复核完毕后， 可以出具复
核确认书（盖章）或以其他双方约定的方式确认，以备有权机构对相关文件审核检查。??
九、基金收益分配??
基金收益分配是指将本基金的可分配收益根据持有基金份额的数量按比例向基金份额
持有人进行分配。??
（一）基金收益分配应该符合基金合同中收益分配原则的规定，具体规定如下：??
（1 ） 由于本基金 A? 类基 金份额不收取销售服务费， 而 C? 类基金份额收取销售服务费，
各基金份额类别对应的可供分配利润将有所不同，每份基金份额享有同等分配权。??
（2 ）基金收 益分配后基 金份额净值 不能低于面 值，即基金 收益分配基 准日的基金 份额
净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；??
（3 ）本基金 收益分配方 式分两种： 现金分红与 红利再投资 ，投资者可 选择现金红 利或
将现金红利自动转为基金份额进行再投资； 若投资者不选择， 本基金默认的收益分配方式是
现金分红。??
（4 ） 在符合 有关基金分红条件的前提下， 本基金每年收益分配次数最多为 12 次， 每 份
基金份额每次收益分配比例不低于收益分配基准日每份基金份额该次可供分配利润的 50% 。
若基金合同生效不满 3 个月则可不进行收益分配。??
（5 ）法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。??
（二）基金收益分配方案的确定与公告??
基金收益分配方案由基金管理人拟定， 并由基金托管人核实后确定， 基金管理人应及时
在中国证监会指定媒体公告并报中国证监会备案。 基金管理人向基金托管人下达收益分配的
付款指令， 基金托管人按指令将收益分配的全部资金划入基金管理人的指定账户， 并由基金管理人负责分配。 基金收益分配方案须载明基金收益的范围、 基金收益分配对象、 分配原则、
分配时间、分配数额?
及比例、分配方式、支付方式及有关手续费等内容。??
十、基金信息披露??
（一）保密义务??
除按照 《基金法》 、 《基 金合同》 、 《 信息披露办法》 及中国证监会关于基金信息披露的 有
关规定进行披露以外， 基金管理人和基金托管人对公开披露前的基金信息、 从对方获得的业
务信息及其他不宜公开披露的基金信息应予保密， 不得向任何第三方泄露。 法律法规另有规
定的以及审计需要的除外。??
如下情况不应视为基金管理人或基金托管人违反保密义务：??
（1 ）非因基金管理人和基金托管人的原因导致保密信息被披露、泄露或公开；??
（2 ）基金管 理人和基金 托管人为遵 守和服从法 院判决、仲 裁裁决或中 国证监会等 监管
机构的命令决定所做出的信息披露或公开。??
（二）基金管理人和基金托管人在基金信息披露中的职责和信息披露程序??
基金管理人 和基金托管 人应根据相 关法律法规、 《基金合同 》的规定各 自承担相应 的 信
息披露职责。 基金管理人和基金托管人负有积极配合、 互相督促、 彼此监督， 保证其履行 按
照法定方式和时限披露的义务。??
本基金信息披露的文件， 包括 《基金 合同》 规定的定期报告、 临时报告、 基金资产净值
公告及中国证监会规定的其他必要的公告文件，由基金管理人拟定并公布。??
基金托管人应按本协议第八条第 （六） 款的规定对相关报告进行复核。 基金年报经有从
事证券相关业务资格的会计师事务所审计后方可披露。??
本基金的信息披露公告， 必须在 《中国证券报》 、 《上海证券 报》 和 《证券时报》 中选择
一种报纸或中国证监会指定的其他媒体发布。??
（三）暂停或延迟信息披露的情形??
（1 ）基金投资所涉及的证券交易所遇法定节假日或因其他原因暂停营业时；??
（2 ）因不可抗力致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值?
时；??
（3 ）发生基金合同约定的暂停估值的情形；??
（4 ）法律法规规定、中国证监会或基金合同认定的其他情形。??
（四）基金托管人报告??
基金托管人应按 《基金法》 和中国证监会的有关规定出具基金托管情况报告。 基金托管
人报告说明 该半年度/ 年 度基金托管 人和基金管 理人履行《 基金合同》 的情况，是 基金半年
度报告和年度报告的组成部分。??
十一、基金费用??
（一）基金管理人的管理费??
本基金的管理费率为年费率 0.6% 。???
在通常情况下，基金管理费按前一日基金资产净值的年费率计提。计算方法如下：??
H ＝E ×年管理费率÷当年天数??
H 为每日应计提的基金管理费??
E 为前一日基金资产净值??
基金管理费每日计提， 逐日累计至每月月末， 按月支付。 由基金管理人向基金托管人发
送基金管理 费划款指令 ，基金托管 人复核后于 次月前 5 个 工作日内从 基金财产中 一次性支
付给基金管理人。若遇法定节假日、公休假等，支付日期顺延。??
（二）基金托管人的托管费??本基金的托管费率为年费率 0.2% 。??
在通常情况下，基金托管费按前一日基金资产净值的年费率计提。计算方法如下：??
H=E ×年托管 费率÷当年天数??
H 为每日应计提的基金托管费??
E 为前一日基金资产净值??
基金托管费每日计提， 逐日累计至每月月末， 按月支付。 由基金管理人向基金托管人发
送基金托管费划款指令，基金托管人复核后于次月前 5 个 工作日?
内从基金资产中一次性支取。若遇法定节假日、公休假等，支付日期顺延。??
（三）销售服务费??
本基金 A? 类基金份额不收取销售服务费，C 类基金份额的销售服务费年费率为 0.4% 。
本基金销售服务费将专门用于本基金的销售与基金份额持有人服务。??
销售服务费按前一日 C 类基金资产净值的 0.4% 年费率计提。计算方法如下：??
H ＝E ×0.4% ÷当年天数??
H 为 C 类基金份额每日应计提的销售服务费??
E 为 C 类基金份额前一日基金资产净值??
销售服务费每日计提， 按月支付。 由基金管理人向基金托管人发送销售服务费划付指令，
基金托管人复核后于次月首日起 5 个工作日内从基金资产中划出， 由注册登记机构代收， 注
册登记机构收到后按相关合同规定支付给基金销售机构等。 若遇法定节假日、 公休日等， 支
付日期顺延。??
（四） 在遵守相关的法律法规并履行了必要的程序的前提下， 基金管理人和基金托管人
协商一致可酌情调低基金管理费率或基金托管费率。 此项调整不需要基金份额持有人大会决
议通过。 基金管理人必须最迟于新的费率实施日前按照 《信息披露办法》 的规定在至少一种
中国证监会指定媒体上刊登公告。??
（五） 从基金资产中列支基金管理人的管理费、 基金托管人的托管费之外的其他基金费
用，应当依 据有关法律 法规、 《基金 合同》的规 定；基金管 理人和基金 托管人因未 履行或未
完全履行义务导致的费用支出或基金财产的损失， 以及处理与基金运作无关的事项发生的费
用等不列入基金费用。 基金合同生效之前的律师费、 会计师费和信息披露费用等不得从基金
财产中列支； 基金托管人对不符合 《基金法》 、 《运作办法》 等有关规定以及 《基金合同》 的
其他费用有权拒绝执行。如果基金托管人发现基金管理人违反有关法律法规的有关规定和
《基金合同》 、 本协议的约定， 从基金财产中列支费用， 有权要求基金管理人做出书面解释，
如果基金托管人认为基金管理人无正当或合理的理由，可以拒绝支付。??
十二、基金份额持有人名册的保管??
基金管理人可委托基金登记机构登记和保管基金份额持有人名册。 基金份额持有人名册
的内容包括但不限于基金份额持有人的名称和持有的基金份额。??
基金份额持有人名册， 包括基金募集期结束时的基金份额持有人名册、 基金权益登记日
的基金份额持有人名册、 基金份额持有人大会登记日的基金份额持有人名册、 每年最后一个
交易日的基金份额持有人名册， 由基金登记机构负责编制和保管， 并对基金份额持有人名册
的真实性、完整性和准确性负责。??
基金管理人应根据基金托管人的要求定期和不定期向基金托管人提供基金份额持有人
名册。??
（一）基金管理人于《基金合同》生效日及《基金合同》终止日后 10 个工作日内向基
金托管人提供由登记机构编制的基金份额持有人名册；??
（二）基金 管理人于基 金份额持有 人大会权利 登记日后 5 个工作日内 向基金托管 人 提
供由登记机构编制的基金份额持有人名册；??（三）基金管理人于每年最后一个交易日后 10 个工作日内向基金托管人提供由登记机
构编制的基金份额持有人名册；??
（四）除上 述约定时间 外，如果确 因业务需要 ，基金托管 人与基金管 理人商议一 致后 ，
由基金管理人向基金托管人提供由登记机构编制的基金份额持有人名册。??
基金托管人以电子版形式妥善保管基金份额持有人名册， 并定期刻成光盘备份， 保存期
限为 15 年。基金托管人不得将所保管的基金份额持有人名册用于基金托管业务以外的其他
用途， 并应遵守保密义务。 若基金管理人或基金托管人由于自身原因无法妥善保管基金份额
持有人名册，应按有关法规规定各自承担相应的责任。??
十三、基金有关文件档案的保存??
基金管理人应保存基金财产管理业务活动的记录、 账册、 报表和其他相关资料， 基金托
管人应保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料。??
基金管理人和基金托管人应按各自职责完整保存原始凭证、 记账凭证、 基金账册、 会计
报告、交易记录和重要合同等，保存期限不少于 15 年。??
基金管理人签署重大合同文本后， 应及时将合同文本正本送达基金托管人处。 基金管理
人应及时将与本基金账务处理、资金划拨等有关的合同、协议传真给基金托管人。??
基金管理人或基金托管人变更后， 未变更的一方有义务协助接任人接收基金的有关文件。 ??
十四、基金管理人和基金托管人的更换??
（一）基金管理人的更换??
（1 ）基金管理人职责终止的条件??
有下列情形之一的，基金管理人职责终止：??
1 ）基金管理人被依法取消基金管理资格；??
2 ）基金管理人依法解散、依法被撤销或被依法宣告破产；??
3 ）基金管理人被基金份额持有人大会解任；???
4 ）法律法规规定的其他情形。??
（2 ）基金管理人的更换程序??
原基金管理人职责终止后， 基金份额持有人大会需在六个月内选任新基金管理人。 在新
基金管理人产生前，中国证监会可指定临时基金管理人。??
1 ）提名：新任基金管理人由基金托管人或由单独或合计持有 10% 以上（含 10% ）基金
份额的基金份额持有人提名；??
2 ）决议：基金份额持有人大会在基金管理人职责终止后 6 个月内对被提名的基金管理
人形成决议， 该决议需经参加大会的基金份额持有人所持表决权的三分之二以上 （含三分之
二）表决通过；??
3 ）临时基金管理人：新任基金管理人产生之前，由中国证监会指定临时基金管理人；??
4 ）备案：基金份额持有人大会选任基金管理人的决议须经中国证监会备案；??
5 ）公告：基 金管理人更 换后，由基 金托管人在 更换基金管 理人的基金 份额持有人 大会
决议生效后 2 日内在指定 媒体公告；??
6 ）交接：基 金管理人职 责终止的， 基金管理人 应妥善保管 基金管理业 务资料，及 时向
临时基金管理人或新任基金管理人办理基金管理业务的移交手续， 临时基金管理人或新任基
金管理人应及时接收。新任基金管理人应与基金托管人核对基金资产总值；??
7 ）审计：基 金管理人职 责终止的， 应当按照法 律法规规定 聘请会计师 事务所对基 金财
产进行审计，并将审计结果予以公告，同时报中国证监会备案；??
8 ）基金名称 变更：基金 管理人更换 后，如果原 任或新任基 金管理人要 求，应按其 要求
替换或删除基金名称中与原基金管理人有关的名称字样。??
（3 ） 原基金管理人职责终止后， 新基金管理人或基金临时管理人接受基金管理业务前，原基金管理人和基金托管人需采取审慎措施确保基金财产的安全， 不对基金份额持有人的利
益造成损失 ，并有义务 协助新基金 管理人或临 时基金管理 人尽快恢复 基金财产的 投资运作 。 ??
（二）基金托管人的更换??
（1 ）基金托管人职责终止的条件??
有下列情形之一的，基金托管人职责终止：??
1 ）基金托管人被依法取消基金托管资格；??
2 ）基金托管人依法解散、依法被撤销或被依法宣告破产；??
3 ）基金托管人被基金份额持有人大会解任；??
4 ）法律法规规定的其他情形。??
（2 ）基金托管人的更换程序??
原基金托管人职责终止后， 基金份额持有人大会需在六个月内选任新基金托管人。 在新
基金托管人产生前，中国证监会可指定临时基金托管人。??
1 ）提名：新任基金托管人由基金管理人或由单独或合计持有 10% 以上（含 10% ）基金
份额的基金份额持有人提名；??
2 ）决议：基金份额持有人大会在基金托管人职责终止后 6 个月内对被提名的基金托管
人形成决议， 该决议需经参加大会的基金份额持有人所持表决权的三分之二以上 （含三分之
二）表决通过；??
3 ）临时基金托管人：新任基金托管人产生之前，由中国证监会指定临时基金托管人；??
4 ）备案：基金份额持有人大会更换基金托管人的决议须经中国证监会备案；??
5 ）公告：基 金托管人更 换后，由基 金管理人在 更换基金托 管人的基金 份额持有人 大会
决议生效后 2 日内在指定 媒体公告；??
6 ）交接：基 金托管人职 责终止的， 应当妥善保 管基金财产 和基金托管 业务资料， 及时
办理基金财产和基金托管业务的移交手续， 新任基金托管人或者临时基金托管人应当及时接
收。新任基金托管人与基金管理人核对基金资产总值；???
7 ）审计：基 金托管人职 责终止的， 应当按照法 律法规规定 聘请会计师 事务所对基 金财
产进行审计，并将审计结果予以公告，同时报中国证监会备案。??
（3 ）原基金 托管人职责 终止后，新 基金托管人 或临时基金 托管人接受 基金财产和 基金
托管业务前， 原基金托管人和基金管理人需采取审慎措施确保基金财产的安全， 不对基金份
额持有人的利益造成损失，并有义务协助新基金托管人或临时基金托管人尽快交接基金资
产。??
（三）基金管理人与基金托管人同时更换??
（1 ） 提名： 如果基金管理人和基金托管人同时更换， 由单独或合计持有基金总份额 10%
以上（含 10% ）的基金份额持有人提名新的基金管理人和基金托管人；??
（2 ）基金管理人和基金托管人的更换分别按上述程序进行；??
（3 ）公告： 新任基金管 理人和新任 基金托管人 应在更换基 金管理人和 基金托管人 的基
金份额持有人大会决议生效后 2 日 内在指定媒体上联合公告。??
十五、禁止行为??
本协议项下的基金管理人和基金托管人不得存在以下情况或从事以下行为：??
（一） 《基金 法》第二十一条、第三十九条禁止的行为。??
（二） 除非法律法规及中国证监会另有规定， 托管协议当事人不得用基金财产从事 《基
金法》第七十四条禁止的投资或活动。??
（三）除《 基金法》及 其他有关法 规、 《基金合 同》及中国 证监会另有 规定，基金 管 理
人、基金托管人不得利用基金财产为自身和任何第三人谋取利益。??
（四） 基金管理人与基金托管人对基金运作过程中任何尚未按有关法规规定的方式公开披露的信息，不得对他人泄露。??
（五）基金管理人不得在资金头寸不足的情况下，向基金托管人发送划款指令。??
（六） 在资金头寸充足且为基金托管人执行指令留出足够时间的情况下， 基金托管人对
基金管理人符合法律法规、 《基金合 同》 、本协议 的指令不得拖延或拒?
绝执行。??
（七） 除根据基金管理人指令或 《基金合同》 另有规定的， 基金托管人不得动用或处 分
基金财产。??
（八） 基金管理人与基金托管人不得为同一人， 不得相互出资。 基金托管人、 基金管 理
人应在行政上、财务上互相独立，其高级基金管理人员或其他从业人员不得相互兼职。??
（九） 《基金 合同》投资限制中禁止投资的行为。??
（十）法律法规、 《基金 合同》和本协议禁止的其他行为。??
十六、基金托管协议的变更、终止与基金财产的清算??
（一）基金托管协议的变更??
本协议双方当事人经协商一致， 可以对协议进行修改。 修改后的新协议， 其内容不得与
《基金合同》的规定有任何冲突。修改后的新协议，应报中国证监会备案。??
（二）基金托管协议的终止??
（1 ） 《基金 合同》终止；??
（2 ）基金托 管人解散、 依法被撤销 、破产，被 依法取消基 金托管资格 或因其他事 由造
成其他基金托管人接管基金财产；??
（3 ）基金管 理人解散、 依法被撤销 、破产，被 依法取消基 金管理资格 或因其他事 由造
成其他基金管理人接管基金管理权。??
（4 ）发生《基金法》 、 《 销售办法》 、 《运作办法》或其他法律法规规定的终止事项。??
（三）基金财产的清算??
（1 ）基金财产清算小组??
在基金财产 清算小组接 管基金财产 之前，基金 管理人和基 金托管人应 按照《基金 合同 》
和本协议的规定继续履行保护基金资产安全的职责。??
1 ）基金财产清算小组组成：基金财产清算小组成员由基金管理人、?
基金托管人、 具有从事证券相关业务资格的注册会计师、 律师以及中国证监会指定的人
员组成。基金财产清算组可以聘用必要的工作人员。??
2 ）基金财产 清算小组职 责：基金财 产清算小组 负责基金财 产的保管、 清理、估价 、变
现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。??
（2 ）基金财产清算程序??
1 ） 《基金合 同》终止后，由基金财产清算小组统一接管基金财产；??
2 ）对基金财产和债权债务进行清理和确认；??
3 ）对基金财产进行估值和变现；??
4 ）制作清算报告；??
5 ）聘请会计 师事务所对 清算报告进 行外部审计 ，聘请律师 事务所对清 算报告出具 法律
意见书；??
6 ）将基金清算报告中国证监会备案并公告；??
7 ）对基金剩余财产进行分配。??
（3 ）基金财产清算的期限为 6 个月 。??
（4 ）清算费用??
清算费用是指基金财产清算小组在进行基金财产清算过程中发生的所有合理费用， 清算
费用由基金财产清算小组优先从基金财产中支付。??（5 ）基金剩余财产的分配??
基金财产按如下顺序进行清偿??
1 ）支付基金财产清算费用；??
2 ）缴纳基金所欠税款；??
3 ）清偿基金债务；??
4 ）清算后如有余额，按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配。??
（6 ）基金财产清算的公告??
清算过程中的有关重大事项须及时公告； 基金财产清算报告经会计师事务所审计并由律
师事务所出具法律意见书后报中国证监会备案并公告。基金财产清算?
公告于基金 财产清算报 告报中国证 监会备案后 5 个工作日 内由基金财 产清算小组 进 行
公告。??
（7 ）基金财产清算账册及文件的保存??
基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存期限不少于 15 年。??
十七、违约责任??
（一） 基金管理人或基金托管人不履行本协议或履行本协议不符合约定的， 应当承担违
约责任。??
（二） 基金管理人、 基金托管人在履行各自职责的过程中， 违反 《基金 法》 规定或者本
托管协议约定， 给基金财产或者基金份额持有人造成损害的， 应当分别对各自的行为依法承
担赔偿责任； 因共同行为给基金财产或者基金份额持有人造成损害的， 应当承担连带赔偿责
任。但是发生下列情况，当事人可以免责：??
1 、不可抗力；??
2 、 基金管理人和/ 或基金托管人按照当时有效的法律法规或中国证监会的规定作为或不
作为而造成的损失等；??
3 、 基金管理人由于按照基金合同规定的投资原则行使或不行使投资权而造成的损失等。 ??
如果由于本协议一方当事人 （ “违约方” ） 的违约行为给基金资产或基金投资者造成损失，
而另一方当事人 （ “守约 方” ） 赔偿了 基金资产或基金投资者的损失， 则守约方有权向违约方
追索由此遭受的所有直接损失。??
当事人一方违约， 另一方在职责范围内有义务及时采取必要的措施， 尽力防止损失的扩
大。 没有采取适当措施致使损失进一步扩大的， 不得就扩大的损失要求赔偿。 非违约方因防
止损失扩大而支出的合理费用由违约方承担。??
由于基金管理人、 基金托管人不可控制的因素导致业务出现差错， 基金管理人和基金托
管人虽然已经采取必要、 适当、 合理 的措施进行检查， 但是未能发现该错误的， 由此造成基
金资产或基金投资者损失， 基金管理人和基金托管人可以免除赔偿责任。 但基金管理人和基
金托管人应当积极采取必要的措施消除或减轻由此造成的影响。??
（三）托管协议当事人违反托管协议，给另一方当事人造成损失的，应承担赔?
偿责任。??
（四） 违约行为虽已发生， 但本托管协议能够继续履行的， 在最大限度地保护基金份额
持有人利益的前提下，基金管理人和基金托管人应当继续履行本协议。??
（五）本协议所指损失均为直接损失。??
十八、争议解决方式??
相关各方当事人同意， 因本协议而产生的或与本协议有关的一切争议， 应通过友好协商
或者调解解决。 托管协议当事人不愿通过协商、 调解解决或者协商、 调解不成的， 任何一 方
当事人均有权将争议提交中国国际经济贸易仲裁委员会， 根据该会当时有效的仲裁规则进行
仲裁， 仲裁的地点为北京市， 仲裁裁决是终局的， 并对相关各方当事人均有约束力。 仲裁 费用由败诉方承担，除非仲裁裁决另有决定。??
争议处理期间， 相关各方当事人应恪守基金管理人和基金托管人职责， 继续忠实、 勤勉、
尽责地履行《基金合同》和本协议规定的义务，维护基金份额持有人的合法权益。??
本协议受中华人民共和国法律管辖。??
十九、基金托管协议的效力??
（一） 基金管理人在向中国证监会申请发售基金份额时提交的基金托管协议草案， 应经
托管协议当事人双方盖章以及双方法定代表人或授权代表签字， 协议当事人双方根据中国证
监会的意见修改托管协议草案。托管协议以中国证监会注册的文本为正式文本。??
（二） 基金托管协议自 《基金合同》 成立之日起成立， 自 《基金合同》 生效之日起生效。
基金托管协议的有效期自其生效之日起至基金财产清算结果报中国证监会备案并公告之日
止。??
（三）基金托管协议自生效之日起对托管协议当事人具有同等的法律约束力。??
（四） 基金托管协议一式 6 份， 除上报 中国证监会和中国银监会各 1 份外 ， 基金管理人
和基金托管人分别持有 2 份，每份具 有同等的法律效力。??
二十、其他事项??
???? 本协议 未尽事宜，当事人依据基金合同、有关法律法规等规定协商办理。??
二十一、基金托管协议的签订??
??
??
基金管理人：国开泰富基金管理有限责任公司（盖章）??
??
??
??
??
??
法定代表人或授权代表（签字） ：??
??
??
??
签订地点：??
签订日期：?????? 年??? 月??? 日??
??
??
??
基金托管人：交通银行股份有限公司（盖章）??
??
??
??
??
??
法定代表人或授权代表（签字） ：??
??
??
??签订地点：??
签订日期：?????? 年??? 月??? 日?
