国 泰 聚 信 价值 优 势 灵 活配 置 混 合 型
证 券 投 资 基金
托管协议
基 金管 理 人： 国 泰基 金 管理 有 限公 司
基 金托 管 人： 广 发银 行 股份 有 限公 司
托管协议
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目
录
一、基金 托管协 议当事 人 ---------------------------------------------------------------------------------- 1
二、基金 托管协 议的依 据 、目的、 原则和 解释 ----------------------------------------------------- 2
三、基金 托管人 对基金 管 理人的业 务监督 和核查 -------------------------------------------------- 3
四、基金 管理人 对基金 托 管人的业 务核查 ------------------------------------------------------------ 9
五、基金 财产的 保管 -------------------------------------------------------------------------------------- 10
六、指令 的发送 、确认 及 执行 -------------------------------------------------------------------------- 13
七、交易 及清算 交收安 排 -------------------------------------------------------------------------------- 16
八、基金 资产净 值计算 和 会计核算 ------------------------------------------------------------------- 20
九、基金 收益分 配 ----------------------------------------------------------------------------------------- 26
十、基金 信息披 露 ----------------------------------------------------------------------------------------- 28
十一、基 金费用 --------------------------------------------------------------------------------------------- 30
十二、基 金份额 持有人 名 册的保管 ------------------------------------------------------------------- 32
十三、基 金有关 文件档 案 的保存 ---------------------------------------------------------------------- 33
十四、基 金管理 人和基 金 托管人的 更换 ------------------------------------------------------------- 34
十五、禁 止行为 --------------------------------------------------------------------------------------------- 37
十六、托 管协议 的变更 、 终止与基 金财产 的清算 ------------------------------------------------ 39
十七、违 约责任 --------------------------------------------------------------------------------------------- 41
十八、争 议解决 方式 -------------------------------------------------------------------------------------- 42
十九、托 管协议 的效力 ----------------------------------------------------------------------------------- 43
二十、其 他事项 --------------------------------------------------------------------------------------------- 44
二十一、 托管协 议的签 订 -------------------------------------------------------------------------------- 45
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鉴于国泰基金管理有限公司系一家依照中国法律合法成立并有效存续的有
限责任公司， 按照相关法律法规的规定具备担任基金管理人的资格和能力， 拟募
集发行国泰聚信价值优势灵活配置混合型证券投资基金；
鉴于广发银行股份有限公司系一家依照中国法律合法成立并有效存续的银
行，按照相关法律法规的规定具备担任基金托管人的资格和能力；
鉴于国泰基金管理有限公司拟担任国泰聚信价值优势灵活配置混合型证券
投资基金的基金管理人， 广发银行股份有限公司拟担任国泰聚信价值优势灵活配
置混合型证券投资基金的基金托管人；
为明确国泰聚信价值 优 势 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 的 基 金 管 理 人 和 基
金托管人之间的权利义务关系，特制订本托管协议；
除非另有约定， 《国泰聚信价值优势灵活配置混合型证券投资基金 基金合同》
（ 以下简称“ 基金合同 ” ）中定义的术语在用于本托管协议时应具有相同的含义；
若有抵触应以基金合同为准，并依其条款解释。
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一、基 金托管协议当事人
（一）基金管理人
名称：国泰基金管理有限公司
住所：上海浦东新区世纪大道 100 号上海环球金融中心 39 楼
办公地址：上海浦东新区世纪大道 100 号上海环球金融中心 39 楼
法定代表人：陈勇胜
成立日期：1998 年 3 月 5 日
批准设立机关及批准设立文号：中国证监会证监基字[1998]5 号
组织形式：有限责任公司
注册资本：壹亿壹仟万元人民币
存续期间：持续经营
经营范围：基金管理业务、 发起设立基金及中国证监会批准的其他业务 。
（二）基金托管人
名称：广发银行股份有限公司
住所：广州市东风东路 713 号
办公地址：广州市东风东路 713 号
法定代表人：董建岳
成立时间：1988 年 7 月 8 日
基金托管业务批准文号：证监许可[2009]363 号
组织形式：股份有限公司
注册资本：154 亿元人民币
存续期间：持续经营
经营范围：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内外结算；
办理票据承兑与贴现； 发行金融债券； 代理发行、 代理兑付、 承销政 府债券； 买
卖政府债券、 金融债券等有价证券； 从事同业拆借； 提供信用证服务及担保； 从
事银行卡服务； 代理收付款项及代理保险业务； 提供保管箱服务； 外 汇存、 贷款；
经中国银行业监督管理机构等监管部门批准的其他业务。
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二 、基 金托管 协议 的依据 、目 的、原 则和 解释
（一）订立托管协议的依据
本托管协议依据 《中华人民共和国合同法》 、 《中华人民共和国证券投资基金
法》 （以下简称 “ 《基金 法》 ” ） 《证券投资基 金运作管理办法》 （以下称 “ 《运作
办法》 ” ） 、 《证券投资基金信息披露管理办法》 （以下称 “ 《信息披露办法》 ”）等
有关法律法规、 《国泰聚信价值优势灵活配置混合型证券投资基金 基金合同》（ 以
下称 “ 基金合同” ）及其 他有关规定制订。
（二）订立托管协议的目的
订立本托管协议的目的是明确基金管理人与基金托管人之间在基金财产的
保管、 投资运作、 净值计算、 收益分配、 信息披露及相互监督等相关事宜中的权
利义务及职责，确保基金财产的安全，保护基金份额持有人的合法权益。
（三）订立托管协议的原则
基金管理人和基金托管人本着平等自愿、 诚 实信用、 充分保护基金份额持有
人合法权益的原则，经协商一致，签订本托管协议。
（四）解释
除非文义另有所指， 本托管协议的所有术语与基金合同的相应术语具有相同
含义。
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三 、基 金托管 人对 基金管 理人 的业务 监督 和核查
（一） 基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定， 对基金投资
范围、投资对象进行监督。
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具， 包括国内依法发行上市的
股票（ 含中小 板、 创业 板及其 他经中 国证 监会 核准上 市的股 票） 、债 券、 债 券回
购、 银行存款、 资产支持证券、 权证、 股指期货 及法律法规或中国证监会允许基
金投资的其他金融工具。
基金的 投资 组合 比例 为 ：股票 等权 益类 资产 占 基金资 产的 30%-95% ，债券
等固定收益类资产占基金资产的 5%-70% ， 每 个交易日日终在扣除股指期货保证
金以后， 本基金保留的 现金或到期日在一年以内的政府债券的比例不低于基金资
产净值的 5% 。
如法律法规或监管机构在基金合同生效以后允许基金投资其他品种或变更
投资比例限制， 基金管理人在履行适当程序后， 可以相应调整本基金的投资范围、
投资比例规定 。
（二） 基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定， 对基金投资、
融资比例进行监督。基金托管人按下述比例 和调整期限进行监督：
基金的投资组合将遵循以下限制：
1、 股票等权益类资产占基金资产的 30%-95% ， 债券等固定收益类 资产占基
金资产的 5%-70% ；
2、每 个交 易日日 终在 扣除股 指期 货保证 金以 后，保 持不 低于基 金资 产净值
5% 的现金或到期日在一年以内的政府债券；
3、本基金持有一家上市公司的股票，其市值不超过基金资产净值的 10% ；
4、本 基金 管理人 管理 的全部 基金 持有一 家公 司发行 的证 券，不 超过 该证券
的 10% ；
5、本基金持有的全部权证，其市值不得超过基金资产净值的 3% ；
6、 本基金管理人管理的全部基金持有的同一权证 ， 不得超过该权证的 10% ；
7、本 基金 在任何 交易 日买入 权证 的总金 额， 不得超 过上 一交易 日基 金资产
净值的 0.5% ；
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8、本 基金 投资于 同一 原始权 益人 的各类 资产 支持证 券的 比例， 不得 超过基
金资产净值的 10% ；
9、 本基金持有的全部资产支持证券， 其市值不得超过基金资产净值的 20% ；
10、 本基金持有的同一 （指同一信用级别） 资产支持证券的比例， 不得超过
该资产支持证券规模的 10% ；
11 、 本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证
券，不得超过其各类资产支持证券合计规模的 10% ；
12、 本基金应投资于信用 级别评级为 BBB 以 上 （含 BBB ） 的资产支 持证券。
基金持有资产支持证券期间， 如果其信用等级下降、 不再符合投资标准， 应在评
级报告发布之日起 3 个月内予以全部卖出；
13、 基金财产参与股票发行申购， 本基金所申报的金额不超过本基金的总资
产，本基金所申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量；
14、 本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基金
资产净值的 40% ， 在全国银行间同业市场中的债券回购最长期限为 1 年， 债券回
购到期后不展期；
15、本基金参与股指期货交易依据下列标准建构组合：
（1） 在任 何交易 日日 终，持 有的 买入股 指期 货合约 价值 ，不得 超过 基金资
产净值的 10% ；
（2） 在任 何交易 日日 终，持 有的 买入期 货合 约价值 与有 价证券 市值 之和，
不得超过基金资产净值的 95% ， 其中， 有价证券指股票、 债券 （不含到期日在一
年以内 的政府 债券 ） 、 权证、 资产支 持证 券、 买入返 售金融 资产 （不 含质押 式回
购）等；
（3） 在任 何交易 日日 终，持 有的 卖出期 货合 约价值 不得 超过基 金持 有的股
票总市值的 20% ；
（4） 基金 所持有 的股 票市值 和买 入、卖 出股 指期货 合约 价值， 合计 （轧差
计算）应当符合基金合同关于股票投资比例的有关约定；
（5） 在任 何交 易 日内 交易（ 不包 括平仓 ）的 股指期 货合 约的成 交金 额不得
超过上一交易日基金资产净值的 20% ；
（6） 每个 交易日 日终 在扣除 股指 期货合 约需 缴纳的 交易 保证金 后， 应当保
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持不低于基金资产净值 5% 的现金或到期日在一年以内的政府债券；
16、本基金前 10 位重仓个股市值应占权益类资产市值的 50% 以上；
17、法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他投资限制。
因证券、 期货市场波动、 上市公司合并、 基金规模变动、 股权分置改革中支
付对价等基金管理人之外的因素致使基金投资比例不符合上述规定投资比例的，
基金管理人应当在 10 个交易日内进行调整。法律法规另有规定的，从其规定。
基金管 理人 应当 自基金 合同生 效之 日起 6 个 月内使 基金 的投资 组合 比例符
合基金合同的有关约定。 基金托管人对基金的投资的监督与检查自本基金合同生
效之日起开始。
法律法规或监管部门取消或变更上述限制， 如适用于本基金， 基金管理人在
履行适当程序后，则本基金投资不再受相关限制以变更后的规定为准。
（三） 基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定， 对本托管协
议第十五条第九款基金投资禁止行为进行监督。
基金托管人应对基金管理人基金投资禁止行为和关联交易进行监督。 根据法
律法规有 关基金从事关联交易的规定， 基金管理人和基金托管人应事先相互提供
与本机构有控股关系的股东、 与本机构有其他重大利害关系的公司名单及有关关
联方发行的证券名单。 基金管理人和基金托管人有责任确保关联交易名单的真实
性、准确性、完整性，并负责及时将更新后的名单发送给对方。
若基金托管人发现基金管理人与关联交易名单中列示的关联方进行关联交
易时，基金托管人应及时提醒基金管理人采取必要措施 监督该关联交易的发生，
如基金托管人 认为该关联交易侵犯了基金投资人利益的 ， 基金托管人有权向中国
证监会报告。
因基金管理人提供给基金托管人的证券 名单不真实、 不完整、 不全面 或未及
时更新，致使托管人未能履行对基金管理人关联交易监督职责的，托管人免责。
（四） 基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定， 对基金管理
人参与银行间债券市场进行监督。
基金管理人应在基金投资运作之前向基金托管人提供符合法律法规及行业
标准的、 经慎重选择的、 本基金适用的银行间债券市场交易对手名单， 并约定各
交易对手所适用的交易结算方式。 基金管理人应严格按照交易对手名单的范围在
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银行间债券市场选择交易对手。 基金托管人监督基金管理人是否按事前提供的银
行间债券市场交易对手名单进行交易。 基 金管理人可以每半年对银行间债券市场
交易对手名单及结算方式进行更新， 新名单确定前已与本次剔除的交易对手所进
行但尚未结算的交易， 仍应按照协议进行结算。 如基金管理人根据市场情况需要
临时调整银行间债券市场交易对手名单及结算方式的，应向基金托管人说明理
由，并在与交易对手发生交易前 3 个工作日内与基金托管人协商解决。
基金管理人负责对交易对手的资信控制， 按银行间债券市场的交易规则进行
交易， 并承担交易对手不履行合同造成的损失， 基金托管人则根据银行间债券市
场成交单对合同履行情况进行监督。 如基金托管人事后发现基金管理人没有按照
事先约定的交易对手或交易方式进行交易时，基金托管人应及时提醒基金管理
人，基金托管人不承担由此造成的任何损失和责任。
（五） 基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定， 对基金投资
流通受限证券进行监督。
1、基 金投 资流通 受限 证券， 应遵 守《关 于规 范基金 投资 非公开 发行 证券行
为 的 紧 急 通 知 》 、 《 关 于 基 金 投 资 非 公 开 发 行 股 票 等 流 通 受 限 证 券 有 关 问 题 的 通
知》等有关法律法规规定。
2、流 通受 限证券 ，包 括由《 上市 公司证 券发 行管理 办法 》规范 的非 公开发
行股票、 公开发行股票网下配售部分等在发行时明确一定期限锁定期的可交易证
券， 不包 括由于发布重大消息或其他原因而临时停牌的证券、 已发行未上市证券、
回购交易中的质押券等流通受限证券。
3、 在首次投资流通受限证券之前， 基金管理人应当制定相关投资决策流程、
风险控制等规章制度。 基金管理人应当根据基金的投资风格和流动性的需要合理
安排流通受限证券的投资比例， 并在相关制度中明确具体比例， 避免基金出现流
动性风险。 基金投资非公开发行股票， 基金管理人还应提供流动性风险处置预案。
上述资料应包括但不限于基金投资流通受限证券的投资额度和投资比例控制情
况。
上述规章制度须经基金管理人董事会批准。上述规章制度经董事会 通 过 之
后， 基金管理人应至少于首次投资流通受限证券之前两个工作日将上述资料书面
发至基金托管人，保证基金托管人有足够的时间进行审核。
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4、在 投资 流通受 限证 券之前 ，基 金管理 人应 按约定 时间 向基金 托管 人提供
符合法律法规要求的有关流通受限证券的信息， 具体应当包括但不限于如下文件
（如有 ） ：拟 发行 证券 主体的 中国证 监会 批准 文件、 拟发行 数量 、定 价依据 、锁
定期、 基金拟认购的数量、 价格、 总成本、 总 成本占基金资产净值的比例、 已持
有流通受限证券市值占基金资产净值的比例、 划款账号、 划款金额、 划款时间文
件等。基金管理人应保证上述信息的真实 、完整。
5、基 金投 资流通 受限 证券， 基金 管理人 应根 据本托 管协 议的规 定与 基金托
管银行签订风险控制补充协议。 协议应包括基金托管人对于基金管理人是否遵守
相关制度、流动性风 险 处 置 预 案 以 及 相 关 投 资 额 度 和 比 例 的 情 况 进 行 监 督 等 内
容。
6、基 金管 理人应 在基 金投资 非公 开发行 股票 后两个 交易 日内， 在中 国证监
会指定 媒体披露所投资非公开发行股票的名称、 数量、 总成本、 账面价值， 以及
总成本和账面价值占基金资产净值的比例、锁定期等信息。
7、基 金托 管人应 对基 金管理 人是 否遵守 法律 法规、 投资 决策流 程、 风险控
制制度、 流动性风险处置预案情况进行监 督， 并审核基金管理人提供的有关书面
信息。 基金托管人认为上述资料可能导致基金出现风险的， 有权要求基金管理人
在投资流通受限证券前就该风险的消除或防范措施进行补充书面说明， 并保留查
看基金管理人风险管理部门就基金投资流通受限证券出具的风险评估报告等备
查资料的权利。 否则， 基金托管人有权拒绝执行有关指令。 因拒绝执行该指令造
成基金财产损失的，基金托管人不承担任何责任，并有权报告中国证监会。
如基金管理人和基金托管人无法达成一致，应及时上报中国证监会请求解
决。如果基金托管人切实履行监督职责，则不承担任何责任。
（六） 基金托 管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定， 对基金资产
净值计算、 各类基金份额的 基金份额净值计算、 应收资金到账、 基金费用开支及
收入确定、 基金收益分配、 相关信息披露、 基金宣传推介材料中登载基金业绩表
现数据等进行监督和核查。
（七） 基金托管人发现基金管理人的上述事项及投资指令或实际投资运作违
反法律法规、 基金合同和本托管协议的规定， 应及时以电话提醒或书面提示等方
式通知基金管理人限期纠正。
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基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监督和核查。 基金管理人收到书
面通知后应在下一工作日前及时核对并以书面形式给基金托管人发出回 函， 就基
金托管人的疑义进行解释或举证， 说明违规原因及纠正期限， 并保证在规定期限
内及时改正。 在上述规定期限内， 基金托管人有权随时对通知事项进行复查， 督
促基金管理人改正。 基金管理人对基金托管人通知的违规事项未能在限期内纠正
的，基金托管人应报告中国证监会。
（八） 基金管理人有义务配合和协助基金托管人依照法律法规、 基金合同和
本托管协议对基金业务执行核查。
对基金托管人发出的书面提示， 基金管理人应在规定时间内答复并改正， 或
就基金托管人的疑义进行解释或举证； 对基金托管人按照法律法规、 基金合同和
本托管协议的要求需向中国证 监会报送基金监督报告的事项， 基金管理人应积极
配合提供相关数据资料和制度等。
（九）若基金托管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的指令违反法
律、 行政法规和其他有关规定， 或者违反基金合同约定的， 应当立即通知基金管
理人。
（十） 基金托管人发现基金管理人有重大违规行为， 应及时报告中国证监会，
同时通知基金管理人限期纠正，并将纠正结果报告中国证监会。
基金管理人无正当理由，拒绝、阻挠对方根据本托管协议规定行使监督权，
或采取拖延、 欺诈等手段妨碍对方进行有效监督， 情节严重或经基金托管人提出
警告仍不改正的，基金托管人应报告 中国证监会。
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四、基 金管理人对基金托 管人的业务核查
（一） 基金管理人对基金托管人履行托管职责情况进行核查， 核查事项包括
基金托管人安全保管基金财产、 开设基金财产的资金账户 、 证券账户 和期货账户
等投资所需账户 、 复核基金管理人计算的基金资产净值、 各类基金份额的 基金份
额净值、 根据基金管理人指令办理清算交收、 相关信息披露和监督基金投资运作
等行为。
（二） 基金管理人发现基金托管人擅自挪用基金财产、 未对基金财产实行分
账管理、 未执行或无故延迟执行基金管理人资金划拨指令、 泄露基金投资信息等
违反《 基金法 》 、 基金 合同、 本托 管 协议 及其 他有关 规定时 ，应 及时 以书面 形式
通知基金托管人限期纠正。
基金托管人收到通知后应及时核对并以书面形式给基金管理人发出回函， 说
明违规原因及纠正期限， 并保证在规定期限内及时改正。 在上述规定期限内， 基
金管理人有权随时对通知事项进行复查， 督促基金托管人改正。 基金托管人应积
极配合基金管理人的核查行为， 包括但不限于： 提交相关资料以供基金管理人核
查托管财产的完整性和真实性，在规定时间内答复基金管理人并改正。
（三） 基金管理人发现基金托管人有重大违规行为， 应及时报告中国证监会，
同时通知基金托管人限期纠正，并将纠正结 果报告中国证监会。
基金托管人无正当理由，拒绝、阻挠对方根据本托管协议规定行使监督权，
或采取拖延、 欺诈等手段妨碍对方进行有效监督， 情节严重或经基金管理人提出
警告仍不改正的，基金管理人应报告中国证监会。
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五、基 金财产的保管
（一）基金财产保管的原则
1、基金财产应独立于基金管理人、基金托管人的固有财产；
2、基金托管人应安全保管基金财产；
3、基 金托 管人按 照规 定开设 基金 财产的 资金 账户和 证券 账户 和 期货 账户等
投资所需账户 ；
4、基 金托 管人对 所托 管的不 同基 金财产 分别 设置账 户， 确保基 金财 产的完
整与独立；
5、基 金托 管人根 据基 金管理 人的 指令， 按照 基金合 同和 本托管 协议 的约定
保管基金财产，如有特殊情况双方可另行协商解决；
6、对 于因 为基金 投资 产生的 应收 资产， 应由 基金管 理人 负责与 有关 当事人
确定到账日期并通知基金托管人， 到账日基金财产没有到达基金账户的， 基金托
管人应及时通知基金管理人采取措施进行催收。 由此给基金财产造成损失的， 基
金管理人应负责向有关当事人追偿基金财产的损失；
7、 基金托管人应安全、 完整地保管基金资产； 未经基金管理人的正当指令，
不得自行运用、 处分、 分配基金的任何资产 ， 非因托管人原因造成的、 处于托管
人实际控 制之外账户中的资产，托管人不承担保管责任 ；
8、除 依据 法律法 规和 基金合 同的 规定外 ，基 金托管 人不 得委托 第三 人托管
基金财产。
（二）基金募集期间及募集资金的验资
1、基 金募 集期间 的资 金应存 于基 金管理 人在 具备基 金销 售业务 资格 的商业
银行或者从事客户交易结算资金存管的商业银行等开设的基金认购专户。 该账户
由基金管理人开立并管理。
2、 基金募集期满或基金停止募集时， 募集的基金份额总额、 基金募集金额、
基金份额持有人人数符合 《基金法》 、 《运作办法》 等有关规定后， 基金管理人应
将属于基金财产的全部资金划入基金托管人开立的基金托管 专户， 同时在规定时
间内， 聘请具有从事证券相关业务资格的会计师事务所进行验资， 出具验资报告。
出具的验资报告由参加验资的 2 名或 2 名以上中国注册会计师签字方为有效。
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3、若 基金 募集期 届满 ，未能 达到 基金合 同备 案的条 件， 由基金 管理 人按法
律法规和基金合同的规定办理退款等事宜。
（三）基金托管专户的开立和管理
1、基 金托 管人以 本基 金的名 义在 其营业 机构 开设基 金托 管专户 ，保 管基金
的银行存款。本基金的一切货币收支活动，包括但不限于投资、支付赎回金额、
支付基金收益、收取申购款，均需通过基金托管专户进行。
2、基 金托 管专户 的开 立和 使 用， 限于满 足开 展本基 金业 务的需 要。 基金托
管人和基金管理人不得假借本基金的名义开立任何其他银行账户； 亦不得使用基
金的任何账户进行本基金业务以外的活动。
3、基 金托 管专户 的开 立和管 理应 符合有 关法 律法规 以及 银行业 监督 管理机
构的其他有关规定。
（四）基金证券账户和结算备付金账户的开立和管理
1、基 金托 管人在 中国 证券登 记结 算有限 责任 公司上 海分 公司、 深圳 分公司
为基金开立基金托管人与基金联名的证券账户。
2、基 金证 券账户 的开 立和使 用， 仅限于 满足 开展本 基金 业务的 需要 。基金
托管人和基金管理人不得出借或未经对方同意擅自转让基 金的任何证券账户， 亦
不得使用基金的任何账户进行本基金业务以外的活动。
3、基 金证 券账户 的开 立和证 券账 户卡的 保管 由基金 托管 人负责 ，账 户资产
的管理和运用由基金管理人负责。
4、基 金托 管人以 基金 托管人 的名 义在中 国证 券登记 结算 有限责 任公 司上海
分公司、 深圳分公司开立结算备付金账户， 并代表所托管的基金完成与中国证券
登记结算有限责任公司的一级法人清算工作， 基金管理人应予以积极协助。 结算
备付金、交收价差资金等的收取按照中国证券登记结算有限责任公司的规定执
行。
5、若 中国 证监会 或其 他监管 机构 在本托 管协 议订立 日之 后允许 基金 从事 其
他投资品种的投资业务， 涉及相关账户的开立、 使用的， 若无相关规定， 则基金
托管人比照上述关于账户开立、使用的规定执行。
（五）银行间债券托管专户的开设和管理
基金合同生效后， 基金管理人负责以 本基金的名义申请并取得进入全国银行
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间同业拆借市场的交易资格， 并代表基金进行交易； 基金托管人负责以本基金的
名义在中央国债登记结算有限责任公司开设银行间债券市场债券托管账户， 并代
表基金进行银行间市场债券的结算。 基金管理人和基金托管人共同代表基金签订
全国银行间债券市场债券回购主协议。
（六）其他账户的开立和管理
在本托管协议签订 日之后， 本基金被允许从事符合法律法规规定和基金合同
约定的其他投资品种的投资业务时， 如果涉及相关账户的开设和使用， 由基金管
理人协助基金托管人根据有关法律法规的规定和基金合同的约定，开立有关账
户。该账户按有关规则使用并管理。
（七）基金财产投资的有关有价凭证等的保管
基金财产投资的有关实物证券等有价凭证由基金托管人存放于基金托管人
的保管库， 也可存入中央国债登记结算有限责任公司、 中国证券登记结算有限责
任公司上海分公司/ 深圳分公司或票据营业中 心的代保管库，保管凭 证由基金托
管人持有。 实物证券等有价凭证的购买和转让， 由 基金管理人和基金托管人共同
办理。基金托管人对由基金托管人以外机构实际有效控制的证券不承担保管责
任，但基金托管人应妥善保管保管凭证。
（八）与基金财产有关的重大合同的保管
与基金财产有关的重大合同的签署， 由基金管理人负责。 由基金管理人代表
基金签署的、 与基金财产有关的重大合同的原件分别由基金管理人、 基金托管人
保管。 除本托管协议另有规定外， 基金管理人代表基金签署的与基金财产有关的
重大合同包括但不限于基金年度审计合同、 基金信息披露协议及基金投资业务中
产生的重大合同， 基金管理人应保证基金管理人和基金托管人至少各持有一 份正
本的原件。基金管理人应在重大合同签署后及时将重大合同传真给基金托管人，
并在 30 个工作日内将 正本送达基金托管人处。重大合同的保管期限为基金合同
终止后 15 年。
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六、指 令的发送、确认及 执行
基金管理人在运用基金财产时向基金托管人发送资金划拨及其他款项付款
指令， 基金托管人执行基金管理人的指令、 办理基金名下的资金往来等有关事项。
（一）基金管理人对发送指令人员的书面授权
1、基金管理人应指定专人向基金托管人发送指令。
2、 基金管理人应向基金托管人提供书面授权文件， 内容包括被授权人名单、
预留印鉴及被授权人签 字样本，授权文件应注明被授权人相应的权限。
3、基 金托 管人在 收到 授权文 件原 件并经 基金 管理人 电话 确认后 ，授 权文件
即生效。
4、基 金管 理人和 基金 托管人 对授 权文件 负有 保密义 务， 其内容 不得 向被授
权人及相关操作人员以外的任何人泄漏。但法律法规规定或有权机关要求的除
外。
（二）指令的内容
1、指 令包 括赎回 、分 红付款 指令 、回购 到期 付款指 令、 与投资 有关 的付款
指令、实物债券出入库指令以及其他资金划拨指令等。
2、基 金管 理人发 给基 金托管 人的 指令应 写明 款项事 由、 支付时 间、 到账时
间、金额、账户等，加盖预留印鉴并由被授权人签字或盖章 。
（三）指令的发送、确认及执行的时间和程序
1、指令的发送
基金管理人发送指令应采用传真方式或双方认可的其他方式。
基金管理人应按照法律法规和基金合同的规定， 在其合法的经营权限和交易
权限内发送指令； 被授权人应严格按照其授权权限发送指令。 对于被授权人依约
定程序发出的指令， 基金管理人不得否认其效力。 但如果基金管理人已经撤销或
更改对交易指令发送人员的授权， 并且基金托管人根据本托管协议确认后， 则对
于此后该交易指令发送人员无权发送的指令， 或超权限发送的指令， 基金管理人
不承担责任，授权已更改但未经基金托管人确认的情况 除外。
指令发出后，基金管理人应及时以电话方式向基金托管人确认。
基金管理人应在交易结束后将银行间同业市场债券交易成交单加盖 预 留 印
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鉴 后及时传真给基金托管人， 为基金托管人预留出合理的指令执行时间， 并电话
确认。
基金管理人应于划款前一日向基金托管人发送投资划款指令并确认， 如需在
划款当日下达投资划款指令， 在发送指令时， 应为基金托管人留出 2 个工作小时
的 执行指令时间。 发送指令日完成划款的指令， 基金管理人应于工作日 15:00 之
前发送给基金托管人， 由基金管理人 原因造成的 指令传输不及时、 未能留出足够
的划款时间，致使资金未能 及时到账所造成的损失由基金管理人承担。
2、指令的确认
基金托管人应指定专人接收基金管理人的指令，预先通知基金管理人其名
单， 并与基金管理人商定指令发送和接收方式。 指令到达基金托管人后， 基金托
管人应指定专人立即审慎验证有关内容及印鉴和签名， 如有疑问必须及时通知基
金管理人。
3、指令的时间和执行
基金托管人对指令验证后， 应及时办理。 指令执行完毕后， 基金托管人应及
时通知基金管理人。
基金管理人向基金托管人下达指令时， 应确保基金资金账户有足够的资金余
额， 对基金管理人在没有充足资金的情况下向基金托管人发出的投资指令、 赎回、
分红资金等的划拨指令， 基金托管人可不予执行， 但应立即通知基金管理人， 由
基金管理人审核、 查明原因， 出具书面文件确认此交易指令无效。 经履行上述通
知义务后，基金托管人不承担因未执行该指令造成损失的责任。
（四）基金管理人发送错误指令的情形和处理程序
基金管理人发送错误指令的情形包括指令违反法律法规和基金合同， 指令发
送人员无权或超越权限发送指令 ，指令中重要信息模糊不清或不全 等 。
基金托管人在履行监督职能时， 发现基金管理人的指令错误时， 有权拒绝执
行，并及时通知基金管理人改正。
（五）基金托管人依照法律法规暂缓、 拒绝执行指令的情形和处理程序
若基金托管人发现基金管理人的指令违反法律法规， 或者违反基金合同约定
的，应当拒绝执行，立即通知基金管理人。
（六）基金托管人未按照基金管理人指令执行的处理方法
托管协议
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基金托管人由于自身原因， 未按照基金管理人发送的 正常有效指令执行并对
基金财产或投资人造成的损失，由基金托管人承担相应的责任。
（七）更换被授权人员的程序
基金管理人撤换 被授权人或改变被授权人员的权限 ， 必须至少提前一个工作
日 使用传真或其他基金托管人和基金管理人书面确认过的方式， 向基金托管人发
出由授权人签字和盖章的被授权人变更通 知 ， 同时基金管理人向基金托管人提供
新的被授权人的姓名、 权限、 预留印鉴和签字样本。 基金托管人在收到授权文件
原件并经电话与基金管理人确认后， 授权文件即生效。 基金管理人在此后三日内
将被授权人变更通知的正本送交基金托管人。 被授权人变更通知生效前， 基金托
管人仍应按原约定执行指令，基金管理人不得否认其效力。
基金托管人更换接受基金管理人指令的人员，应提前书面通知基金管理人。
（八）其他事项
基金托管人在接收指令时， 应对指令的要素是否齐全、 印鉴与被授权人是否
与预留的授权文件内容相符进行检查， 如发现问题， 应及时报告基金管理 人。 基
金托管人对执行基金管理人的合法指令对基金财产造成的损失不承担赔偿责任。
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七、交 易及清算交收安排
（一）选择代理证券买卖 、股指期货交易 的证券经营机构、期货经纪机构
基金管理人应设计选择代理证券买卖的证券经营机构的标准和程序。 基金管
理人负责选择证券经营机构， 租用其交易单元作为基金的交易单元。 基金管理人
和被选中的证券经营机构签订委托协议， 基金管理人应提前通知基金托管人， 并
将被选中证券经营机构提供的 《基金用户交易单位变更申请书》 及时送达基金托
管人， 确保基金托管人申请接收结算数据。 交易单元保证金由被选中的 证券经营
机构交付。 基金管理人应根据有关规定， 在基金的半年度报告和年度报告中将所
选证券经营机构的有关情况、 基金通过该证券经营机构买卖证券的成交量、 回购
成交量和支付的佣金等予以披露， 并将该等情况及基金交易单元号、 佣金费率等
基本信息以及变更情况及时以书面形式通知基金托管人。
基金管理人负责选择代理本基金股指期货交易的期货经纪机构， 并与其签订
期货经 纪合同 ，其 他事 宜根据 法律法 规、 《基 金合同 》的相 关规 定执 行，若 无明
确规定的，可参照有关证券买卖、证券经纪机构选择的规则执行。
（二）基金投资证券后的清算交收安排
1、清算与交割
根据《 中国 证券登 记结 算有限 责任 公司结 算备 付金管 理办 法》 ， 在每 月前 3
个工作日内， 中国证券登记结算有限责任公司对结算参与人的最低结算备付金限
额进行重新核算、 调整。 基金托管人在中国证券登记结算有限责任公司调整最低
结算备付金当日， 在资金流量表中反映最低备付金调整的情况。 基金管理人应预
留最低备付金， 并根据中国证券登记结算有限责任公司确定的实际下月最低备付
金数据为依据安排资金运作，调整所需的现金头寸。
基金托管人负责基金买卖证券的清算交收。 场内资金结算由基金托管人根据
中国证券登记结算有限责任公司结算数据办理； 场外 资金汇划由基金托管人根据
基金管理人的交易划款指令具体办理。
如果因为基金托管人自身原因在清算上造成基金财产的损失， 应由基金托管
人负责赔偿； 但因中国人民银行、 中国证券登记结算有限责任公司和中央国债登
记结算有限责任公司资金结算系统以及其他机构的结算系统发生故障等非基金
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托管人的原因造成清算资金无法按时到账的情形， 基金托管人可免责； 如果因为
基金管理人未事先通知基金托管人增加交易单元等事宜， 致使基金托管人接收数
据不完整， 造成清算差错的责任由基金管理人承担； 如果因为基金管理人未事先
通知需要单独结算的交易， 造成基金资产损 失的由基金管理人承担； 如果由于基
金管理人违反市场操作规则的规定进行超买、 超卖等原因造成基金投资清算困难
和风险的，基金托管人发现后应立即通知基金管理人，由基金管理人负责解决，
由此给基金托管人、本基金造成的直接损失由基金管理人承担。
基金管理人应采取合理措施， 确保在 T+1 日上 午 12:00 之前有足够的资金头
寸用于中国证券登记结算 有限责任公司上海分公司和深圳分公司的资金结算。
基金管理人应保证基金托管人在执行基金管理人发送的划款指令时， 基金托
管专户或资金交收账户 （除登记公司收保或冻结资金外） 上有充足的资金。 基金
的资 金头寸不足时， 基金托管人有权拒绝基金管理人发送的划款指令。 基金管理
人在发送划款指令时应充分考虑基金托管人的划款处理时间。 在基金资金头寸充
足的情况下， 基金托管人对基金管理人符合法律法规、 基金合同、 本托管协议的
指令不得拖延或拒绝执行。
2、交易记录、资金和证券账目核对的时间和方式
（1）交易记录的核对
基金管理人与基金托管人按日进行交易记录的核对。每日对外披露净值之
前， 必须保证当天所有实际交易记录与基金会计账簿上的交易记录完全一致。 如
果实际交易记录与会计账簿记录不一致， 造成基金会计核算不完整或不真实， 由
此导致的 损失由责任方承担。
（2）资金账目的核对
资金账目由基金管理人和基金托管人 按日核实。
（3）证券账目的核对
基金管理人和基金托管人每交易日结束后核对基金证券账目， 确保双方账目
相符。基金管理人和基金托管人每月月末核对实物证券账目。
（三）基金申购和赎回业务处理的基本规定
1、基 金份 额申购 、赎 回的确 认、 清算由 基金 管理人 或其 委托的 登记 机构负
责。
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2、基 金管 理人应 将每 个开放 日的 申购、 赎回 、转换 开放 式基金 的数 据传送
给基金托管人。 基金管理人应对传递的申购、 赎回、 转换开放式基金的数据真实
性负责。 基金托管人应及时查收申购及 转入资金的到账情况并根据基金管理人指
令及时划付赎回及转出款项。
3、基 金管 理人应 保证 本基金 （或 本基金 管理 人委托 ）的 登记机 构每 个工作
日 15:00 前向基金托管 人发送前一开放日上述有关数据， 并保证相关数据的准确、
完整。
4、基 金管 理人或 其委 托登记 机构 应通过 与基 金托管 人建 立的数 据传 输系统
发送有 关数据 （包 括电 子数据 和盖章 生效 的纸 制清算 汇总表 ） ， 如因 各种原 因，
该系统无法正常发送， 双方可协商解决处理方式。 基金管理人向基金托管人发送
的数据，双方各自按有关规定保存。
5、如 基金 管理人 委托 其他机 构办 理本基 金的 注册登 记业 务，应 保证 上述相
关事宜按时进行。否则，由基金管理人承担相应的责任。
6、关于清算专用账户的设立和管理
为满足申购、 赎回及分红资金汇划的需要， 由基金管理人开立资金清算的专
用账户，该账户由登记机构管理。
7、对 于基 金申购 过程 中产生 的应 收款， 应由 基金管 理人 负责与 有关 当事人
确定到账日期并通知基金托管人， 到账日应收款没有到达基金资金账户的， 基金
托管人应及时通知基金管理人采取措施进行催收， 由此造成基金损失的， 基金管
理人应负责向有关当事人追偿基金的损失。
8、赎回和分红资金 划拨规定
拨付赎回款或进行基金分红时， 如基金资金账户有足够的资金， 基金托管人
应按时拨付；因基金资金账户没有足够的资金，导致基金托管人不能按时拨付，
如系基金管理人的原因造成， 责任由基金管理人承担， 基金托管人不承担垫款义
务。
9、资金指令
除申购款项到达基金资金账户需双方按约定方式对账外， 回购到期付款和与
投资有关的付款、 赎回和分红资金划拨时， 基金管理人需向基金托管人下达指令。
资金指令的格式、内容、发送、接收和确认方式等与投资指令相同。
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（四）申赎净额结算
基金托管账户与基金清算账户间的资金结算遵循 “ 全额清算、 净额交收 ” 的原
则， 每日按照托管账户应收资金与应付资金的差额来确定托管账户净应收额或净
应付额， 以此确定资金交收额。 当 T 日存在托管账户净应收额时， 基金管理人应
在 T 日 15:00 之前从基金清算账户划到基金托管账户， 基金托管人在 资金到账后
应立即通知基金管理人； 当 T 日 存在托管账户净应付额时， 基金管理人应在 T-1
日将划款指令发送给基金托管人， 基金托管人按基金管理人的划款指令将托管账
户净应付额在 T 日 12:00 之前划往基金清算账户， 基金托管人在资金 划出后立即
通知基金管理人，并将有关书面凭证交给基金管理人进行账务管理。
当存在托管账户净应付额时， 如基金托管专户有足够的资金， 基金托管人应
按时拨付； 因基金托管专户没有足够的资金， 导致基金托管人不能按时拨付， 基
金托管人应及时通知基金管理人， 如系基金管理人的原因造成的， 基金托管人不
承担垫款义务。
（五）基金转换
1、在 本基 金与基 金管 理人管 理的 其它基 金开 展转换 业务 之前， 基金 管理人
应函告基金托管人并就相关事宜进行协商。
2、基 金托 管人将 根据 基金管 理人 传送的 基金 转换数 据进 行账务 处理 ，具体
资金清算和数据传递的时间、 程序及托管协议当事人承担的权责按基金管理人届
时的公告执行。
3、本 基金 开展基 金转 换 业务 应按 相关法 律法 规规定 及基 金合同 的约 定进行
公告。
（六）基金现金分红
1、基 金管 理人确 定分 红方案 通知 基金托 管人 ，双方 核定 后依照 《信 息披露
办法》的有关规定在中国证监会指定 媒体上公告并报中国证监会备案。
2、基 金托 管人和 基金 管理人 对基 金分红 进行 账务处 理并 核对后 ，基 金管理
人向基金托管人发送现金红利的划款指令， 基金托管人应及时将资金划入专用账
户。
3、基金管理人在下达指令时，应给基金托管人留出必需的划款时间。
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八、基 金资产净值计算和 会计核算
（一）基金资产净值的计算、复核与完成的时间及程序
1、基金资产净值
基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的价值。 由于基金费用的不同，
本基金 A 类基金份额和 C 类基金份额将分别计算基金份额净值。计算公式为：
计 算 日 某 类 基 金 份 额 净 值= 计 算 日 该 类 基 金 份 额 的 基 金 资 产 净 值/ 计算日该
类基金份额余额总数
基金份额净值的计算， 精确到 0.001 元， 小数点后 第 4 位四舍五入， 国家另
有规定的，从其规定。
基金管理人每个工作日计算基金资产净值及 各类基金份额的基金份额净值，
经基金托管人复核，按规定公告。
2、复核程序
基金管理人每工作日对基金资产进行估值后， 将 各类基金份额的 基金份额净
值结果发送基金托管 人，经基金托管人复核无误后，由基金管理人对外公布。
3、根 据有 关法律 法规 ，基金 资产 净值计 算和 基金会 计核 算的义 务由 基金管
理人承担。 本基金的基金会计责任方由基金管理人担任， 因此， 就与本基金有关
的会计问题，如经相关各方在平等基础上充分讨论后，仍无法达成一致意见的，
按照基金管理人对基金资产净值的计算结果对外予以公布。
（二）基金资产估值方法和特殊情形的处理
1、估值对象
基金所拥有的股票、 权证、 股指期货、 债券和 银行存款本息、 应收款项、 其
它投资等资产及负债。
2、估值方法
（1）证券交易所上市的有价证券的估值
①交易 所上 市的有 价证 券（包 括股 票、权 证等 ） ，以 其估 值日在 证券 交易所
挂牌的市价 （收盘价） 估值； 估值日无交易的， 且最近交易日后经济环境未发生
重大变化或证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的， 以最近交易日的市
价 （收盘价） 估值； 如 最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发
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生影响证券价格的重大事件的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因
素，调整最近交易市价，确定公允价格 ；
② 交易 所上 市实 行净 价交易 的债 券按 估值日 收盘价 估值 ，估值 日没 有交易
的， 且最近交易日后经济环境未发生重大变化， 按最近交易日的收盘价估值。 如
最近交易日后经济环境发生了重大变化的， 可参考类似投资品种的现行市价及重
大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价格 ；
③ 交易所上市未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘价中所
含的债券应收利息得到的净价进行估值； 估值日没有交易的， 且最近交易日后经
济环境未发生重大变化， 按最近交易日债券收盘价减去债券收盘价中所含的债券
应收利息得到的净价进行估值。 如最近交易日后经济环境发生了重大变化的， 可
参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素， 调整最近交易市价， 确定公允价
格 ；
④交易所上市不存在活跃市场的有价证券， 采用估值 技术确定公允价值。 交
易所上市的资产支持证券， 采用估值技术确定公允价值， 在估值技术难以可靠计
量公允价值的情况下，按成本估值 。
（2）处于未上市期间的有价证券应区分如下情况处理：
①送股、 转增股、 配股和公开增发的新股， 按估值日在证券交易所挂牌的同
一股票的估值方法估值；该日无交易的，以最近一日的市价（收盘价）估值 ；
②首次公开发行未上市的股票、债券和权证，采用估值技术确定公允价值，
在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值 ；
③首次公开发行有明确锁定期的股票， 同一股票在交易所上市后， 按交易所
上市的同一股票 的估值方法估值； 非公开发行有明确锁定期的股票， 按监管机构
或行业协会有关规定确定公允价值 ；
（3） 全国 银行间 债券 市场交 易的 债券、 资产 支持证 券等 固定收 益品 种，采
用估值技术确定公允价值。
（4） 同一 债券同 时在 两个或 两个 以上市 场交 易的， 按债 券所处 的市 场分别
估值。
（5）股票指数期货合约估值方法：
①股票指数期货合约以结算价格进行估值 ；
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②在任何情况下， 基金管理人如采用本项第 ①小项规定的方法对基金资产进
行估值， 均应被认为采用了适当的估值方法。 但是， 如果基金管理人认为按本项
第 ①小项规定的方法对基金资产进行估值不能客观反 映其公允价值的， 基金管理
人可根据具体情况，并与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值 ；
③国家有最新规定的，按其规定进行估值。
（6） 如有 确凿证 据表 明按上 述方 法进行 估值 不能客 观反 映其公 允价 值的，
基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后， 按最能反映公允价值的价格估
值。
（7） 相关法律法规以及监管部门有强制规定的， 从其规定。 如有新增事项，
按国家最新规定估值。
如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、 程
序及相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时， 应立即通知
对方，共 同查明原因，双方协商解决。
3、特殊情形的处理
基金管 理人 、基金 托管 人按估 值方 法的第 （6 ）项进 行估 值时， 所造 成的误
差不作为基金份额净值错误处理。
（三）基金份额净值错误的处理方式
1、当基金份额净值小数点后 3 位以内（含 第 3 位）发生差错时， 视为基金
份额净值错误； 基金份额净值出现错误时， 基金管理人应当立即予以纠正， 通报
基金托管人， 并采取合理的措施防止损失进一步扩大； 计价错误偏差达到基金份
额净值的 0.25% 时， 基金管理人应当通报基金托管人并报中国证监会备案， 基金
托管人同时有权报中国证监会备案； 错误偏差达到基金份额 净值的 0.50% 时， 基
金管理人应当公告 ， 并报中国证监会备案。 当发生净值计算错误时， 由基金管理
人负责处理， 由此给基金份额持有人和基金造成损失的， 应由基金管理人先行赔
付，基金管理人按差错情形，有权向其他当事人追偿。
2、当 基金 份额净 值计 算差错 给基 金和基 金份 额持有 人造 成损失 需要 进行赔
偿时， 基金管理人和基金托管人应根据实际情况界定双方承担的责任， 经确认后
按以下条款进行赔偿：
（1） 本基 金的基 金会 计责任 方由 基金管 理人 担任， 与本 基金有 关的 会计问
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题， 如经双方在平等基础上充分讨论后， 尚不能达成一致时， 按基金管理人的建
议执行 ， 由此给基金份额持有人和基金财产造成的损失， 由基金管理人负责赔付。
（2） 若基 金管理 人计 算的基 金份 额净值 已由 基金托 管人 复核确 认后 公告，
而且基金托管人未对计算过程提出疑义或要求基金管理人书面说明， 基金份额净
值出错且造成基金份额持有人损失的， 应根据法律法规的规定对投资者或基金支
付赔偿金， 就实际向投资者或基金支付的赔偿金额， 基金管理人与基金托管人需
承担相应的责任。
（3） 如基 金管理 人和 基金托 管人 对基金 份额 净值的 计算 结果， 虽然 多次重
新计算和核对，尚不能达成一致时，为避免不能按时公布基金份额净值的情形，
以基金管理人的 计算结果对外公布，由此给基金份额持有人和基金造成的损失，
由基金管理人负责赔付。
（4） 由于 基金管 理人 提供的 信息 错误（ 包括 但不限 于基 金申购 或赎 回金额
等） ， 进而导 致基 金份 额净值 计算错 误而 引起 的基金 份额持 有人 和基 金财产 的损
失，由基金管理人负责赔付。
3、由 于不 可抗力 原因 ，或由 于证 券 、期 货 交 易所及 登记 结算公 司 发 送的数
据错误， 或国家会计政策变更、 市场规则变更等， 基金管理人和基金托管人虽然
已经采取必要、 适当、 合理的措施进行检查， 但是未能发现该错误而造成的基金
份额净值计算错误， 基金管理人、 基金托管人免除赔偿责任。 但基金管 理人、 基
金托管人应积极采取必要的措施消除由此造成的影响。
4、 基金管理人和基金托管人由于各自技术系统设置而产生的净值计算尾差，
以基金管理人计算结果为准。
5、前 述内 容如法 律法 规或者 监管 部门另 有规 定的， 从其 规定。 如果 行业另
有通行做法，双方当事人应本着平等和保护基金份额持有人利益的原则进行协
商。
（四）暂停估值与公告基金份额净值的情形
1、基金投资所涉及的证券交易所遇法定节假日或因其他原因暂停营业时；
2、因 不可 抗力或 其他 情形致 使基 金管理 人、 基金托 管人 无法准 确评 估基金
资产价值时；
3、占 基金 相当比 例的 投资品 种的 估值出 现重 大转变 ，而 基金管 理人 为保障
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基金份额持有人的利益，决定延迟估值；
4、 中国证监会和基金合同认定的其他情形。
（五）基金会计制度
按国家有关部门规定的会计制度执行。
（六）基金账册的建立
基金管理人和基金托管人在基金合同生效后， 应按照双方约定的同一记账方
法和会计处理原则， 分别独立地设置、 记录和保管本基金的全套账册， 对相关各
方各自的账册定期进行核对， 互相监督， 以保证基金资产的安全。 若基金管理人
和基金托管人对会计处理方法存在分歧， 应以基金管理人的处理方法为准。 若当
日核对不符，暂时无法查找到错账的原因而影响到基金资产净值的计算和公告
的，以基金管理人的账册为准。
（七）基金财务报表与报告的编制和复核
1、财务报表的编制
基金财务报表由基金管理人编制，基金托管人复核。
2、报表复核
基金托管人在收到基金管理人编制的基金财务报表后， 进行独立的复核。 核
对不符时， 应及时通知基金管理人共同查出原因， 进行调整， 直至双方数据完全
一致。
3、财务报表的编制与复核时间安排
（1）报表的编制
基金管理人应当在每月结束后 5 个工作日内完成月度报表的编制； 在每个季
度结束之日起 15 个工作日内完成基金季度报告的编制； 在上半年结束之日起 60
日内完成基金半年度报告的编制；在每年结束之日起 90 日内完成基 金年度报告
的编制。 基金年度报告的财务会计报告应当经过审计。 基金合同生效不足两个月
的，基金管理人可以不编制当期季度报告、半年度报告或者年度报告。
（2）报表的复核
基金管理人应及时完成报表编制， 将有关报表提供基金托管人复核； 基金托
管人应 当在收 到报 告之 日起 2 个工作 日内 完 成月度 报表的 复核 ；在 收到报 告之
日起 7 个工作日内完成基金季度报告的复核； 在收到报告之日起 20 日内完成基
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金半年度报告的复核； 在收到报告之日起 30 日内完成基金年度报告的复核。 基
金托管人 在复核过程中， 发现双方的报表存在不符时， 基金管理人和基金托管人
应共同查明原因，进行调整，调整以国家有关规定为准。若双方无法达成一致，
以基金管理人的账务处理为准。 核对无误后， 基金托管人在基金管理人提供的报
告上加盖托管业务部门公章或者出具加盖托管业务专用章的复核意见书， 双方各
自留存一份。 如果基金管理人与基金托管人不能于应当发布公告之日之前就相关
报表达成一致， 基金管理人有权按照其编制的报表对外发布公告， 基金托管人有
权就相关情况报中国证监会备案。
基金管理人应留足充分的时间，便于基金托管人复核相关报表及报告。
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九、基 金收益分配
基金收益分配是指按规定将基金的可供分配利润按基金份额进行比例分配。
（一）基金收益分配的原则
1、 由于本基金 A 类基 金份额不收取销售服务费， 而 C 类基金份额收取销售
服务费， 各基金份额类别对应的可供分配利润将有所不同， 本基金同一类别的每
一基金份额享有同等分配权；
2、在 符合 有关基 金分 红条件 的前 提下， 本基 金每年 可进 行一次 收益 分配，
收益分配比例不得低于 收益分配基准日每份基 金份额可供分配利润的 90% ，若
《基金合同》生效不满 3 个月可不进行收益分配；
3、本 基金 收益分 配方 式分两 种： 现金分 红与 红利再 投资 ，投资 人可 选择现
金红利或将现金红利按除权后的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资； 若
投资人不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；
4、基 金收 益分配 后基 金份额 净值 不能低 于面 值；即 基金 收益分 配基 准日的
基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；
5、法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
（二）基金收益分配的时间和程序
本基金收益分配方案由基金管理人拟订、 基金托管人复核。 基金收益分配方
案公告后， 基金管理人依据具体方案的规定就支付的现金红利向基金托管人发送
划款指令，基金托管人按照基金管理人 的指令及时进行分红资金的划付。
（三）收益分配方案
基金收益分配方案中应载明截止收益分配基准日的可供分配利润、 基金收益
分配对象、分配时间、分配数额及比例、分配方式等内容。
（四）收益分配方案的确定、公告与实施
本基金收益分配方案由基金管理人拟定， 并由基金托管人复核， 在 2 个工作
日内在指定 媒体公告并报中国证监会备案。
基金红利发放日距离收益分配基准日 （即可供分配利润计算截止日） 的时间
不得超过 15 个工作日。
（五）基金收益分配中发生的费用
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本基金 收益 分配时 所发 生的银 行转 账或其 他手 续费用 由投 资者自 行承 担。当
投资者的 现金红利小于一定金额， 不足以支付银行转账或其他手续费用时， 基金
登记机构可将投资者的现金红利按除息日的基金份额净值自动转为基金份额。 红
利再投资的计算方法，依照《业务规则》执行。
托管协议
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十、基 金信息披露
（一）保密义务
基金托管人和基金管理人应按法律法规、基金合同的有关规定进行信息披
露，拟公开披露的信息在公开披露之前应予保密。除按《基金法》 、基金合同、
《信息披露办法》 及其他有关规定进行信息披露外， 基金管理人和基金托管人对
基金运作中产生的信息以及从对方获得的业务信息应予保密。 但是， 如下情况不
应视为基金管理人或基 金托管人违反保密义务：
1、 非因基金管理人和基金托管人的原因导致保密信息被披露、 泄露或公开；
2、基 金管 理人和 基金 托管人 为遵 守和服 从法 院判决 或裁 定、仲 裁裁 决或中
国证监会等监管机构的命令、决定所做出的信息披露或公开。
（二）信息披露的内容
基金的信息披露内容主要包括基金招募说明书、 基金合同、 托管协议、 基金
份额发售公告、 基金合同生效公告、 基金资产净值、 各类基金份额的 基金份额净
值、 基金份额申购、 赎 回价格、 基金定期报告、 包括基金年度报告、 基金半年度
报告和基金季度报告、 临时报告、 澄清公告、 基金份额持有人大会决议、 中国 证
监会规定的其他信息。 基金年度报告需经具有从事证券相关业务资格的会计师事
务所审计后，方可披露。
（三）基金托管人和基金管理人在信息披露中的职责和信息披露程序
1、职责
基金托管人和基金管理人在信息披露过程中应以保护基金份额持有人利益
为宗旨， 诚实信用， 严守秘密。 基金管理人负责办理与基金有关的信息披露事宜，
对于根据相关法律法规和基金合同规定的需要由基金托管人复核的信息披露文
件，在经基金托管人复核无误后，由基金管理人予以公布。
对于不需要基金托管人 （或基金管理人） 复核的信息， 基金管理人 （或基金
托管人）在公告前应告 知基金托管人（或基金管理人） 。
基金管理人和基金托管人应积极配合、 互相监督， 保证其履行按照法定方式
和限时披露的义务。
基金管理人应当在中国证监会规定的时间内， 将应予披露的基金信息通过中
托管协议
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国证监会指定的全国性报刊和基金管理人的互联网网站等媒介披露。 根据法律法
规应由基金托管人公开披露的信息， 基金托管人将基金托管人的互联网网站公开
披露。
当出现下述情况时， 基金管理人和基金托管人可暂停或延迟披露基金相关信
息：
（1）不可抗力；
（2） 基金 投资所 涉及 的证券 交易 市场遇 法定 节假日 或因 其他原 因暂 停营业
时；
（3）基金合同约定 的暂停估值的情形；
（4）法律法规、基金合同或中国证监会规定的情况。
2、程序
按有关规定须经基金托管人复核的信息披露文件， 由基金管理人起草、 并经
基金托管人复核后由基金管理人公告。发生基金合同中规定需要披露的事项时，
按基金合同规定公布。
3、信息文本的存放
予以披露的信息文本， 存放在基金管理人或基金托管人处， 投资者可以免费
查阅。 在支付工本费后可在合理时间获得上述文件的复制件或复印件。 基金管理
人和基金托管人应保证文本的内容与所公告的内容完全一致。
托管协议
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十一、 基金费用
（一）基金管理费的计提比例和计提方法
在通常情况下，基 金管 理费按前一日基金 资产 净值 1.5% 年费率 计提 。计算
方法如下：
H=E× 1.5%÷ 当年天数
H 为每日应计提的基金管理费
E 为前一日的基金资产净值
（二）基金托管费的计提比例和计提方法
在通常情况下， 基金托管费按前一日基金资产净值的 0.20% 年费率计提。 计
算方法如下：
H=E× 0.20%÷ 当年天数
H 为每日应计提的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值
（三）销售服务费
本基金 A 类基金份额 不收取销售服务费，C 类基金份额的销售服务费年费
率为 0.5% 。
本基金销售服务费按前一日 C 类基金份额的 基金资产净 值的 0.5% 年费率计
提。计算方法如下：
H=E ×0.5% ÷当年天数
H 为 C 类基金份额每日应计提的销售服务费
E 为 C 类基金份额前一日基金资产净值
（四） 证券账户开户费用、 证券 、 期货交易费用、 基金财产划拨支付的银行
费用、 银行账户维护费 、 基金合同生效后的信息披露费用 、 基金份额持有人大会
费用、 基金合同生效后与基金有关的会计师费和律师费等根据有关法律法规、 基
金合同及相应协议的规定，列入或摊入当期基金费用。
（五）不列入基金费用的项目
基金合同生效前的验资费、 律师费、 会计师费、 信息披露费用以及其他费用
不得从基金财产中列 支。 基金管理人与基金托管人因未履行或未完全履行义务导
托管协议
31
致的费用支出或基金财产的损失，以及处理与基金运作无关的事项发生的费用、
其他根据相关法律法规， 以及中国证监会的有关规定不得列入基金费用的项目不
列入基金费用。
（六）基金管理费 、基金托管费和销售服务费 的调整
基金管理人和基金托管人可根据基金发展情况调 低基金管理费率、 基金托管
费率和基金销售服务费。 基金管理人必须最迟于新的费率实施日前在指定 媒体上
刊登公告。
（七） 基金管理费 、 基金托管费和销售服务费 的复核程序、 支付方式和时间
1、复核程序
基金托管人对基金管理人计提 的基金管理费和基金托管费等， 根据本托管协
议和基金合同的有关规定进行复核。
2、支付方式和时间
基金管理费、 基金托管费和基金销售服务费每日计提， 按月支付。 由基金管
理人向基金托管人发送基金管理费、 基金托管费划付指令， 经基金托管人复核后
于次月 首日起 3 个 工 作日内 从基金 财产 中一 次性支 付给基 金管 理人 和基金 托管
人。
若遇法定节假日、 休息日或不可抗力致使无法按时支付的， 顺延至最近可支
付日支付。
（八）违规处理方式
基金托管人发现基金管理人违反 《基金法》 、 基金合同、 《运作办法》 及其他
有关规定从基金财产中列支费用时，基金托管人可要求基金管理人予以说明解
释，如基金管理人无正当理由，基金托管人可拒绝支付。 托管协议
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十二、 基金份额持有人名 册的保管
基金份额持有人名册至少应包括基金份额持有人的名称和持有的基金份额。
基金份额持有人名册由基金登记机构根据基金管理人的指令编制和保管， 基金管
理人和基金托管人应分别保管基金份额持有人名册。 保管方式可以采用电子或文
档的形式，保存期不少于 15 年。如不能妥善保管，则按相关法规承担责任。
基金托管人因编制基金定期报告等合理原因要求基金管理人提供相关资料
时， 基金管理人应将有关资料送交基金托管人， 不得无故拒绝或延 误提供， 并保
证其真实性、 准确性和完整性。 基金托管人不得将所保管的基金份额持有人名册
用于基金托管业务以外的其他用途，并应遵守保密义务。
托管协议
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十三、 基金有关文件档案 的保存
（一）档案保存
基金管理人应保存基金财产管理业务活动的记录、 账册、 报表和其他 相关资
料。基金托管人应保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料。
基金管理人和基金托管人都应当按规定的期限保管。保存期限不少于 15 年。
（二）合同档案的建立
1、基 金管 理人签 署重 大合同 文本 后，应 及时 将合同 文本 正本送 达基 金托管
人处。
2、基 金管 理人应 按 照 本托管 协议 的约定 及时 将与本 基金 账务处 理、 资金划
拨等有关的合同、协议传真至基金托管人。
（三）变更与协助
若基金管理人/ 基 金 托 管 人 发 生 变 更 ， 未 变 更 的 一 方 有 义 务 协 助 变 更 后 的 接
任人接收相应文件。
（四） 基金管理人和基金托管人应按各自职责完整保存原始凭证、 记账凭证、
基金账册、交易记录和重要合同等，承担保密义务并保存至少 15 年以上。
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十四、 基金管理人和基金 托管人的更换
（一）基金管理人的更换
1、基金管理人的更换条件
有下列情形之一的，基金管理人职责终止：
（1）基金管理人被依法取消基金管理资格；
（2）基金管理人依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产；
（3）基金管理人被基金份额持有人大会解任；
（4）法律法规 及中国证监会规定的和基金合同规定的其他情形。
2、基金管理人的更换程序
更换基金管理人必须依照如下程序进行：
（1） 提名 ：新任 基金 管理人 由基 金托管 人或 者单独 或合 计持有 基金 总份额
10% 以上（含 10% ）的 基金份额持有人提名；
（2）决议：基金份额持有人大会在原基金管理人职责终止后 6 个月 内对被
提名的新任基金管理人形成决议， 该决议需经参加大会的基金份额持有人所持表
决权的 2/3 以上（含 2/3 ）表决通过；
（3） 临时 基金管 理人 ：新任 基金 管理人 产生 之前， 由中 国证监 会指 定临时
基金管理人；
（4） 备案 ： 基金 份额 持有人 大会 选任基 金管 理人的 决议 须经中 国证 监会备
案生效后方可执行 ；
（5） 公告 ：基金 管理 人更换 后， 由基金 托管 人在 更 换基 金管理 人的 基金份
额持有人大会决议生效 后 2 日内在指定媒体 公告；
（6） 交接 ：基金 管理 人职责 终止 的，基 金管 理人应 妥善 保管基 金管 理业务
资料，及时向临时基金管理人或新任基金管理人办理基金管理业务的移交手续，
临时基金管理人或新任基金管理人应及时接收。 新任基金管理人应与基金托管人
核对基金资产总值；
（7）审 计 ：基金 管理 人职责 终止 的，应 当按 照法律 法规 规定聘 请会 计师事
务所对基金财产进行审计，并将审计结果予以公告，同时报中国证监会备案；
（8） 基金名称变更： 基金管理人更换后， 如果原任或新任基金管理人要求，
托管协议
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应按其要求替换或删除基金名称中与原基金管理人有关的名称字样 。
（二）基金托管人的更换
1、基金托管人的更换条件
有下列情形之一的，基金托管人职责终止：
（1）基金托管人被依法取消基金托管资格；
（2）基金托管人依法解散、被依法撤销或者被依法宣布破产；
（3）基金托管人被基金份额持有人大会解任；
（4）法律法规 及中国证监会规定的和基金合同规定的其他情形。
2、基金托管人的更换程序
（1） 提名 ：新任 基金 托管人 由基 金管理 人或 者单独 或合 计持有 基金 总份额
10% 以上（含 10% ）的 基金份额持有人提名；
（2）决议：基金份额持有人大会在原基金托管人职责终止后 6 个月 内对被
提名的新任基金托管人形成决议， 该决议需经参加大会的基金份额持有人所持表
决权的 2/3 以上（含 2/3 ）表决通过；
（3） 临时 基金托 管人 ：新任 基金 托管人 产生 之前， 由中 国证监 会指 定临时
基金托管人；
（4） 备案 ：基金 份额 持有人 大会 更换基 金托 管人的 决议 须经中 国证 监会备
案生效后方可 执行；
（5） 公告 ：基金 托管 人更换 后， 由基金 管理 人在 更 换基 金托管 人的 基金份
额持有人大会决议生效 后 2 日内在指定媒体 公告；
（6） 交接 ：基金 托管 人职责 终止 的，应 当妥 善保管 基金 财产和 基金 托管业
务资料， 及时办理基金财产和基金托管业务的移交手续， 新任基金托管人或者临
时基金托管人应当及时接收。新任基金托管人与基金管理人核对基金资产总值；
（7） 审计 ：基金 托管 人职责 终止 的，应 当按 照法律 法规 规定聘 请会 计师事
务所对基金财产进行审计，并将审计结果予以公告，同时报中国证监会备案。
（三）基金管理人与基金托管人同时更换
1、提 名 ： 如果基 金管 理人和 基金 托管人 同时 更换， 由单 独或合 计持 有基金
总份额 10% 以上（含 10% ）的基金份额持有人提名新的基金管理人和基金托管
人；
托管协议
36
2、基金管理人和基金托管人的更换分别按上述程序进行；
3、公 告： 新任基 金管 理人和 新任 基金托 管人 应在更 换基 金管理 人和 基金托
管人的 基金份 额持 有人 大会决 议经中 国证 监会 备案后 2 日内 在指 定 媒体上 联合
公告。
（四） 新基金管理人接收基金管理业务或新基金托管人接收基金财产和基金
托管业务前， 原基金管理人或原基金托管人应继续履行相关职责， 并保证不做出
对基金份额持有人的利益造成损害的行为。
托管协议
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十五、 禁止行为
本托管协议当事人禁止从事的行为，包括但不限于：
（一） 基金管理人、 基 金托管人将其固有财产或者他人财产混同于基金财产
从事证券投资。
（二） 基金管理人不公平地对待其管理的不同基金财产， 基金托管人不公平
地对待其托管的不同基金财产。
（三） 基金管理人、 基 金托管人利用基金财产为基金份额持有人以外的第三
人牟取利益。
（四） 基金管理人、 基 金托管人向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损
失。
（五） 基金管理人、 基 金托管人对他人泄漏基金运作和管理过程中任何尚未
按法律法规规定的方式公开披露的信息。
（六） 基 金管理人在没有充足资金的情况下向基金托管人发出投资指令和赎
回、分红资金的划拨指令，或违规向基金托管人发出指令。
（七） 基金管理人、 基金托管人在行政上、 财务上独立， 其高级管理人员和
其他从业人员相互兼职。
（八）基金托管人私自动用或处分基金财产，根据基金管理人的合法指令、
基金合同或托管协议的规定进行处分的除外。
（九）基金财产用于下列投资或者活动：
（1）承销证券；
（2）违反规定 向他人贷款或者提供担保；
（3）从事承担无限责任的投资；
（4）买卖其他基金份额，但是中国证监会另有规定的除外；
（5）向其基金管理 人、基金托管人出资；
（6）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动；
（7）法律法规和中国证监会规定禁止的其他活动。
法律法规或监管部门取消上述限制， 如适用于本基金， 则本基金投资不再受
相关限制。
托管协议
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（十） 法律法规和基金合同禁止的其他行为， 以及依照法律、 行政法规有关
规定，由中国证监会规定禁止基金管理人、基金托管人从事的其他行为。
托管协议
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十六、 托管协议的变更、 终止与基金财产的 清算
（一）托管协议的变更程序
本托管协议双方当事人经协商一致， 可以对协议进行修改。 修改后的新协议，
其内容不得与基金合同的 规定有任何冲突。 基金托管协议的变更报中国证监会备
案后生效。
（二）基金托管协议终止出现的情形
1、基金合同终止；
2、 基金托管人解散、 依法被撤销、 破产或由其他基金托管人接管基金资产；
3、基 金管 理人解 散、 依法被 撤销 、破产 或由 其他基 金管 理人接 管基 金管理
权；
4、发生法律法规或基金合同规定的终止事项。
（三）基金财产的清算
1、基金财产清算小组
（1） 自出现 《基金合同》 终止事由之日 起 30 个工作日内成立清算小组， 基
金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下进行基金清算。
（2） 基金 财产清 算小 组成员 由基 金管 理 人、 基金托 管人 、具有 从事 证券相
关业务资格的注册会计师、 律师以及中国证监会指定的人员组成。 基金财产清算
小组可以聘用必要的工作人员。
（3） 在基 金财产 清算 过程中 ，基 金管理 人和 基金托 管人 应各自 履行 职责，
继续忠实、 勤勉、 尽责地履行基金合同和本托管协议规定的义务， 维护基金份额
持有人的合法权益。
（4） 基金 财产清 算组 负责基 金财 产的保 管、 清理、 估价 、变现 和分 配。基
金财产清算组可以依法进行必要的民事活动。
2、基金财产清算程序
基金合同终止， 应当按法律法规和本基金合同的有关规定对基金财产进行清
算。基金财产清算程序主要包括 ：
（1）基金合同终止情形出现时，由基金财产清算小组统一接管基金；
（2）对基金财产和债权债务进行清理和确认；
托管协议
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（3）对基金财产进行估值和变现；
（4）制作清算报告；
（5） 聘请 会计师 事务 所对清 算报 告进行 外部 审计， 聘请 律师事 务所 对清算
报告出具法律意见书；
（6）将清算报告报中国证监会备案并公告；
（7）对基金财产进行分配。
3、基金财产清算的期限为 6 个月。
4、清算费用
清算费用是指基金财产清算组在进行基金财产清算过程中发生的所有合理
费用，清算费用由基金财产清算组优先从基金财产中支付。
5、基金财产按下列顺 序清偿：
（1）支付清算费用；
（2）交纳所欠税款；
（3）清偿基金债务；
（4）按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配。
基金财产未按前款（1）－（3）项规定清偿前，不分配给基金份额持有人。
6、基金财产清算的公告
清算过程中的有关重大事项须及时公告； 基金财产清算报告经会计师事务所
审计并由律师事务所出具法律意见书后报中国证监会备案并公告。 基金财产清算
公告于 基金财 产清 算报 告报中 国证监 会备 案 后 5 个 工作日 内由 基 金财产 清算小
组进行公告。
7、基金财产清算账册及文件的保存
基金财产清算账册及有关文件由基金托管人 保存 15 年以上。
托管协议
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十七、 违约责任
（一） 基金管理人、 基 金托管人不履行本托管协议或履行本托管协议不符合
约定的，应当承担违约责任。
（二）基金管理人、基金托管人在履行各自职责的过程中，违反《基金法》
或者基金合同和本托管协议约定，给基金财产或者基金份额持有人造成损害的，
应当分别对各自的行为依法承担赔偿责任； 因共同行为给基金财产或者基金份额
持有人造成损害的， 应当根据各自的过错程度分别承担连带赔偿责任 ， 对损失的
赔偿，仅限于直接损失 。
（三）一方当事人违约，给另一方当事人造成损失的，应就损失进行赔偿；
给基金财产造 成损失的， 应就损失进行赔偿， 另一方当事人有权利及义务代表基
金向违约方追偿。但是如发生下列情况，当事人可以免责：
1、不可抗力；
2、 基金管理人和/ 或基 金托管人按照当时有效的法律法规或中国证监会的规
定作为或不作为而造成的损失等；
3、基 金管 理人由 于按 照基金 合同 规定的 投资 原则行 使或 不行使 其投 资权而
造成的损失等。
（四） 一方当事人违约， 另一方当事人在职责范围内有义务及时采取必要的
措施， 尽力防止损失的扩大； 没有采取适当措施致使损失扩大的， 不得就扩大的
损失要求赔偿。守约方因防止损失扩大而支出的合理费用由违约方承担。
（五） 违约行为虽已发生， 但本托管协议能够继续履行的， 在最大限度地保
护基金份额持有人利益的前提下， 基金管理人和基金托管人应当继续履行本托管
协议。 若基金管理人或基金托管人因履行本托管协议而被起诉， 另一方应提供合
理的必要支持。
（六） 由于基金管理人、 基金托管人不可控制的因素导致业务出现差错， 基
金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、 适当、 合理的措施进行检查， 但是未
能发现错误的， 由此造成基金财产或投资人损失， 基金管理人和基金托管人免除
赔偿责任。 但是基金管理人和基金托管人应积极采取必要的措施消除由此造成的
影响。
托管协议
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十八、 争议解决方式
因本托管协议产生或与之相关的争议，双方当事人应通过协商、调解解决，
协商、 调解不能解决的， 任何一方均有权将争议提交中国国际经济贸易仲裁委员
会， 仲裁地点为北京市， 按照中国国际经济贸易仲裁委员会届时有效的仲裁规则
进行仲裁。仲裁裁决是终局的，对当事人均有约束力，仲裁费用由败诉方承担。
争议处理期间， 双方当事人应恪守基金管理人和基金托管人职责， 各自继续
忠实、 勤勉、 尽责地履行基金合同和本托管协议规定的义务， 维护基金份额持有
人的合法权益。
本托管协议受中国法律管辖。
托管协议
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十九、 托管协议的效力
双方对托管协议的效力约定如下：
（一）基金管理人在向中国证监会申请发售基金份额时提交的托管协议草
案， 应经托管协议当事人双方加盖公章以及双方法定代表人或授权代表签章， 协
议当事人双方根据中国证监会的意见修改托管协议草案。 托管协议以报中国证监
会 注册的文本为正式文本。
（二） 托管协议自基金合同生效之日起生效。 托管协议的有效期自其生效之
日起至基金财产清算结果报中国证监会备案并公告之日止。
（三）托管协议自生效之日起对托管协议当事人具有同等的法律约束力。
（四） 本托管协议正本一式六份， 基金管理人、 基金托管人各持有二份， 上
报中国证监会和银行业监督管理机构各一份，每份具有同等法律效力。
托管协议
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二十、 其他事项
如发生有权司法机关依法冻结基金份额持有人的基金份额时， 基金管理人应
予以配合，承担司法协助义务。
除本托管协议有明确定义外，本托管协议的用语定义适用基金合同的约定。
本托管协议未尽事宜，当事人依据基金合同、有关法律法规等规定协商办理。
托管协议
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二十一 、托管协议的签订
本托管协议双方法定代表人或授权代表人签章、签订地、签订日
本页无正文， 为 《国泰 聚信价值优势灵活配置混合型证券投资基金托管协议》签
字页。
基金合 同当事人盖章及其法定代表人或授权代表签字、签订地、签订日
基 金托 管人： 广发 银行 股 份有 限公司 （章 ）
法 定代 表人或 授权 代表：
（签字 ）
基 金管 理人： 国泰 基金管 理有 限公司 （章 ）
法 定代 表人或 授权 代表：
（签字 ）
签 订地 点：中 国北 京
签 订 日：
年
月
日
