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华商现金增利A(630012)

华商现金增利:2013年半年度报告查看PDF公告

 
 
华商现金增利货币市场基金 
2013年半年度报告 
 
2013 年6月30 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基金管理人:华商基金管理有限公司 
基金托管人:中国建设银行股份有限公司 
送出日期:2013年 8 月26 日 
 
 
 华商现金增利货币 2013年半年度报告 
第 2 页 共 42 页


§1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏, 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二 以上独立董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2013 年 8 月 23 日复核了本 报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核 内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自 2013 年1 月1日起至 6 月30 日止。 华商现金增利货币 2013年半年度报告 第 3 页 共 42 页


1.2 目录 §1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2? 1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2? 1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3? §2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5? 2.1 基金基本情况 .............................................................................................................................. 5 ? 2.2 基金产品说明 .............................................................................................................................. 5 ? 2.3 基金管理人和基金托管人 .......................................................................................................... 6? 2.4 信息披露方式 .............................................................................................................................. 6 ? 2.5 其他相关资料 .............................................................................................................................. 6 ? §3 主要财务指标和基金净值表现 ........................................................................................................... 7? 3.1 主要会计数据和财务指标 .......................................................................................................... 7? 3.2 基金表现 ...................................................................................................................................... 7? 3.3 其他指标 ...................................................................................................................................... 9? §4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 10? 4.1 基金管理人及基金经理情况 .................................................................................................... 10? 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 11? 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 11? 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 12? 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 13? 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 13? 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 14? §5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 15? 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 15? 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 15? 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ........................ 15? §6 半年度财务会计报告(未经审计) ................................................................................................. 15? 6.1 资产负债表 ................................................................................................................................ 15? 6.2 利润表 ........................................................................................................................................ 17? 6.3 所有者权益(基金净值)变动表 ............................................................................................ 18? 6.4 报表附注 .................................................................................................................................... 19? §7 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 38? 7.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................ 38? 7.2 债券回购融资情况 .................................................................................................................... 38? 7.3 基金投资组合平均剩余期限 .................................................................................................... 39? 7.4 期末按债券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 39? 7.5 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细 ............................ 40? 7.6 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 ............................................ 40? 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 ................ 41? 7.8 投资组合报告附注 .................................................................................................................... 41? §8 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 42? 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 42? 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 42? §9 开放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 42?华商现金增利货币 2013年半年度报告 第 4 页 共 42 页


§10 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 43? 10.1 基金份额持有人大会决议 ...................................................................................................... 43? 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 43? 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 43? 10.4 基金投资策略的改变 .............................................................................................................. 43? 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 43? 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 43? 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 43? 10.8 偏离度绝对值超过 0.5%的情况 ............................................................................................. 44? 10.9 其他重大事件 .......................................................................................................................... 44? §11 影响投资者决策的其他重要信息 ................................................................................................... 47? §12 备查文件目录 ................................................................................................................................... 47? 12.1 备查文件目录 .......................................................................................................................... 47? 12.2 存放地点 .................................................................................................................................. 47? 12.3 查阅方式 .................................................................................................................................. 47? 华商现金增利货币 2013年半年度报告 第 5 页 共 42 页


§2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 华商现金增利货币市场基金 基金简称 华商现金增利货币 基金主代码 630012 交易代码 630012 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2012年 12月 11 日 基金管理人 华商基金管理有限公司 基金托管人 中国建设银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 362,217,661.82 份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称: 华商现金增利货币 A 华商现金增利货币 B 下属分级基金的交易代码: 630012 630112 报告期末下属分级基金的份额总额 36,185,747.99 份 326,031,913.83 份


2.2 基金产品说明 投资目标 以有效控制投资风险和保持较高流动性为优先目标,力求获得高于业绩比 较基准的稳定回报。 投资策略 1.整体资产配置策略 根据宏观经济指标(主要包括:市场资金供求、利率水平和市场预期、通 货膨胀率、GDP 增长率、货币供应量、就业率水平、国际市场利率水平、 汇率等),决定组合的平均剩余期限(长/中/短)和比例分布。 根据各类资产的流动性特征(主要包括:平均日交易量、交易场所、机构 投资者持有情况、回购抵押数量等),决定组合中各类资产的投资比例。 根据各类资产的信用等级及担保状况,决定组合的风险级别。 2.类别资产配置策略 根据整体策略要求,决定组合中类别资产的配置内容和各类别投资的比 例。 根据不同类别资产的流动性指标(二级市场存量、二级市场流量、分类资 产日均成交量、近期成交量、近期变动量、交易场所等),决定类别资产 的当期配置比率。 根据不同类别资产的收益率水平(持有期收益率、到期收益率、票面利率、 利息支付方式、利息税务处理、附加选择权价值、类别资产收益差异等)、 市场偏好、法律法规对基金投资的规定、基金合同、基金收益目标、业绩 比较基准等决定不同类别资产的目标配置比率。 3.明细资产配置策略 第一步筛选,根据明细资产的剩余期限、资信等级、流动性指标(流通总 量、日均交易量),决定是否纳入组合。 华商现金增利货币 2013年半年度报告 第 6 页 共 42 页


第二步筛选,根据个别债券的收益率(到期收益率、票面利率、利息支付 方式、利息税务处理)与剩余期限的配比,对照基金的收益要求决定是否 纳入组合。 第三步筛选,根据个别债券的流动性指标(发行总量、流通量、上市时间), 决定投资总量。 业绩比较基准 同期七天通知存款利率(税后) 风险收益特征 本基金为货币市场基金,是证券投资基金中的低风险品种。本基金的风险 和预期收益低于股票型基金、混合型基金、债券型基金。


2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 华商基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司 信息披露负责 人 姓名 周亚红 田青 联系电话 010-58573600 010-67595096 电子邮箱 zhouyh@hsfund.com tianqing1.zh@ccb.com 客户服务电话


4007008880 010-67595096 传真 010-58573520 010-66275853 注册地址 北京市西城区平安里西大街 28 号中海国际中心 19 层 北京市西城区金融大街 25 号 办公地址 北京市西城区平安里西大街 28 号中海国际中心 19 层 北京市西城区闹市口大街 1 号 院 1 号楼 邮政编码 100035 100033 法定代表人 李晓安 王洪章


2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、证券时报、上海证券报 登载基金半年度报告报告正文的管理人互联网网址 http://www.hsfund.com 基金半年度报告报告备置地点 基金管理人及基金托管人的办公场所


2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 华商基金管理有限公司 北京市西城区平安里西大街28号中 海国际中心 19 层


华商现金增利货币 2013年半年度报告 第 7 页 共 42 页


§3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位:人民币元 注:1、所列数据截止到 2013 年6 月30 日。








2、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要 低于所列数字。








3、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣 除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益,由于货币市场基 金采用摊余成本法核算,因此,公允价值变动收益为零,本期已实现收益和本期利润的金额相等。 3.2 基金表现 3.2.1 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 华商现金增利货币 A 阶段 份额净值 收益率① 份额净值 收益率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去一个月 0.2435% 0.0016% 0.1110% 0.0000% 0.1325% 0.0016% 过去三个月 0.6812% 0.0045% 0.3366% 0.0000% 0.3446% 0.0045% 过去六个月 1.3373% 0.0039% 0.6695% 0.0000% 0.6678% 0.0039% 自基金合同 生效起至今 1.5462% 0.0038% 0.7469% 0.0000% 0.7993% 0.0038% 华商现金增利货币 B 阶段 份额净值 收益率① 份额净值 收益率标 业绩比较 基准收益 业绩比较基 准收益率标 ①-③ ②-④ 基金级别 华商现金增利货币 A 华商现金增利货币 B 3.1.1 期间数据和指标 报告期( 2013 年1 月1 日 - 2013年6月30日 ) 报告期( 2013 年1 月1 日 - 2013年6月30日) 本期已实现收益 604,601.34 3,095,150.46 本期利润 604,601.34 3,095,150.46 本期净值收益率 1.3373% 1.4589% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末( 2013 年6 月30 日 ) 期末基金资产净值 36,185,747.99 326,031,913.83 期末基金份额净值 1.0000 1.0000 3.1.3 累计期末指标 报告期末( 2013 年6 月30 日 ) 累计净值收益率 1.5462% 1.6812%华商现金增利货币 2013年半年度报告 第 8 页 共 42 页


准差② 率③ 准差④ 过去一个月 0.2630% 0.0016% 0.1110% 0.0000% 0.1520% 0.0016% 过去三个月 0.7411% 0.0045% 0.3366% 0.0000% 0.4045% 0.0045% 过去六个月 1.4589% 0.0039% 0.6695% 0.0000% 0.7894% 0.0039% 自基金合同 生效起至今 1.6812% 0.0038% 0.7469% 0.0000% 0.9343% 0.0038% 注:本基金收益分配是按月结转份额。 3.2.2 自基金合同生效以来基金累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率 变动的比较 华商现金增利货币 2013年半年度报告 第 9 页 共 42 页


注:①本基金合同生效日为 2012 年12月 11 日,至本报告期末,本基金合同生效未满一年。 ②根据《华商现金增利货币市场基金基金合同》的规定,本基金主要投资于法律法规及监管 机构允许投资的金融工具,包括现金,通知存款,短期融资券,一年以内(含一年)的银行定期存 款、大额存单,期限在一年以内(含一年)的债券回购,期限在一年以内(含一年)的中央银行票据, 剩余期限在 397 天以内(含 397 天)的债券、资产支持证券、中期票据,中国证监会及/或中国人民 银行认可的其他具有良好流动性的金融工具。 根据基金合同的规定,自基金合同生效之日起 6 个月 内基金各项资产配置比例需符合基金合同要求。本基金在建仓期结束时,各项资产配置比例符合 基金合同有关投资比例的约定。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 华商基金管理有限公司由华龙证券有限责任公司、中国华电集团财务有限公司、济钢集团有 限公司共同发起设立,经中国证监会证监基金字【2005】160 号文批准设立,于 2005 年 12 月 20 日成立,注册资本金为 1 亿元人民币。 华商现金增利货币 2013年半年度报告 第 10 页 共 42 页


华商基金管理有限公司自 2012 年 12 月11 日华商现金增利货币市场基金正式成立之日起, 成 为该基金的管理人。 目前本公司旗下管理十四只基金产品,分别为华商领先企业混合型证券投资基金(基金代码: 630001) 、华商盛世成长股票型证券投资基金(基金代码:630002) 、华商收益增强债券型证券投 资基金 (基金代码: A 类 630003, B 类 630103) 、 华商动态阿尔法灵活配置混合型证券投资基金 (基 金代码:630005) 、华商产业升级股票型证券投资基金(基金代码:630006) 、华商稳健双利债券 型证券投资基金(基金代码:A 类 630007,B 类630107) 、华商策略精选灵活配置混合型证券投资 基金 (基金代码: 630008) 、 华商稳定增利债券型证券投资基金 (基金代码: A类630009, C类630109) 、 华商价值精选股票型证券投资基金(基金代码:630010) 、华商主题精选股票型证券投资基金(基 金代码:630011) 、华商中证 500 指数分级证券投资基金(基金代码:母基金 166301,A类 150110, B 类 150111) 、华商现金增利货币市场基金(基金代码:A 类 630012,B 类 630112) 、华商大盘量 化精选灵活配置混合型证券投资基金(基金代码:630015)和华商价值共享灵活配置混合型发起 式证券投资基金(基金代码:630016) 。 4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理 (助理)期限 证券从业年 限 说明 任职日期 离任日期 刘晓晨 基金经理 2012 年 12 月11日 - 9 男,金融学硕士,具有基金从 业资格。1999 年 9 月至 2001 年 12 月任职于泰康人寿保险 公司团体业务管理岗。2004 年 6月至2010年7月在瑞泰人寿 保险股份有限公司担任固定收 益助理经理。2010 年 7 月至 2012 年 12 月在华商基金管理 有限公司研究发展部从事宏观 策略与固定收益研究工作。 注:①“任职日期”和“离职日期”分别指根据公司对外披露的聘任日期和解聘日期。 ②证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 在本报告期内,基金管理人不存在损害基金份额持有人利益的行为。基金管理人勤勉尽责地 为基金份额持有人谋求利益,严格遵守了《基金法》及其他有关法律法规、基金合同的规定。 华商现金增利货币 2013年半年度报告 第 11 页 共 42 页


4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 报告期内,本基金管理人严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公 司内部公平交易制度,在研究分析、投资决策、交易执行等各个环节,公平对待旗下所有投资组 合。 公司建立投研管理平台并定期举行投研晨会、投研联席会等,建立健全投资授权制度,确保 各投资组合公平获得研究资源,享有公平的投资决策机会。 针对公司旗下所有投资组合的交易所公开竞价交易,通过交易系统中的公平交易程序,对于 不同投资组合同日同向买卖同一证券的指令自动进行比例分配,报告期内,系统的公平交易程序 运作良好,未出现异常情况。针对场外网下交易业务,公司依照《证券投资基金管理公司公平交 易制度指导意见》和公司内部场外、网下交易业务的相关规定,确保各投资组合享有公平的交易 执行机会。对于以公司名义进行的交易严格按照发行分配的原则或价格优先、比例分配的原则在 各投资组合间进行分配。本报告期内,场外、网下业务公平交易制度执行情况良好,未出现异常 情况。 公司对旗下各投资组合的交易行为进行监控和分析,对各投资组合不同时间窗口(1 日、3 日、5 日)内的同向交易的溢价金额与溢价率进行了 T 检验,统计了溢价率占优比例。本报告期 内,未出现违反公平交易制度的情况,公司旗下各基金不存在利益输送的行为。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 为规范投资行为,公平对待投资组合,公司制定了《异常交易管理办法》 ,对包括可能显著影 响市场价格、可能导致不公平交易、可能涉嫌利益输送等异常交易行为做出了界定及相应的防范、 控制措施。 报告期内严格执行公司相关制度,未发现本基金存在异常交易行为。公司严格控制旗下非指 数型投资组合参与交易所公开竞价同日反向交易,按照有关指数的构成比例进行的投资导致出现 的同日反向交易中,成交较少的单边交易量均未超过该证券当日成交量的 5%。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2013 年上半年的宏观经济较为稳定波动不大,但环比波动较大,尤其是市场对于经济的预期 从极度乐观转向极度悲观,主要原因是房地产和基建投资未能出现显著的复苏,而且较为奇怪的 事情在于 1 季度的社会融资总量新增同比增长超过 50%,但 2 季度经济增长未能在旺季产生环比华商现金增利货币 2013年半年度报告 第 12 页 共 42 页


回升,是过去历年都没有出现过的情况。我们认为,中国经济增长已经无法通过信用扩张的方式 达成,既然经济持续回升无法实现,基本可以断定通胀水平未来也不会有上升的空间。流动性方 面,2013 年 1 季度由于外汇占款的大规模增加,2 季度整体资金面较为宽裕,但在 2 季度末出现 货币市场利率的大幅波动。目前来看主要原因是外部资金流入突然下降,以及内部融资规模过大 且错配严重的共同结果。 债券市场方面,上半年债券市场波动很大,1 季度各期限债券收益均有大幅下行,但 6 月底 又大幅下跌,收益率上升至历史高点,主要债券品种均有显著调整,尤其是短融,以及短期债券 收益上升幅度最大。 在整个上半年的操作中我们一直对市场比较谨慎,另外由于基金刚刚成立规模变动较大,没 有能够显著受益于 1 季度市场的上涨。而在 2 季度的大幅调整中,由于我们的保守策略,也没有 受到显著的影响,基金收益水平一直较为稳定。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 本报告期内,华商现金增利货币市场基金 A 类份额净值收益率为 1.3373%,同期基金业绩比 较基准的收益率为0.6695%, 本类基金份额净值收益率高于业绩比较基准收益率0.6678个百分点; 华商现金增利货币市场基金 B 类份额净值收益率为 1.4589%,同期基金业绩比较基准的收益率为 0.6695%,本类基金份额净值收益率高于业绩比较基准收益率 0.7894 个百分点。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望 2013 年下半年,我们对大环境的判断为整体经济依然处在显著衰退的初期。主要原因在 于政府中性偏紧的政策基调已经确定,未来货币政策不会重现上半年的宽松局面,将加剧经济下 行的压力, 而之前一直推动经济增长的主要动力房地产和基建投资在未来一个季度下行压力较大, 所以我们认为下半年经济增长大概率会保持温和放缓的趋势, 对经济形成支撑的主要来自于出口。 下半年的流动性风险较 2 季度明显下降,主要是央行在 6 月份出现利率飙升后明显放缓了紧 缩政策并加大了流动性投放,所以总体上我们认为未来不会出现 6 月末资金全面紧张的情况。但 我们认为首要的风险在于 3 季度美联储退出 QE导致的系统性风险,其次由于资金脱媒的影响,在 月末季末的关键时间点银行间市场流动性仍会趋紧,同时新股发行重启也会对资金面产生不利影 响。 下半年信用风险主要来自于金融机构去杠杆导致的企业信用风险的增加,金融机构去杠杆必 然造成一定程度的信贷紧缩或新增信贷的下降,这将造成部分对资金信贷依赖度较高的房地产, 建筑以及其他行业的企业出现资金链的问题,所以对于债券市场来说我们判断债券品种之间会有华商现金增利货币 2013年半年度报告 第 13 页 共 42 页


显著的分化,高评级债券相对表现较好。 基于我们对宏观和流动性的判断,我们在下半年尤其是 3 季度继续保持谨慎,首先在仓位上 保持债券的低仓位和高评级的配置策略,同时我们会在关键时间点把握配置资金利率波动的机会 来提高组合收益,最后我们会加强信用风险的分析防范信用风险对持有债券的影响。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金遵循下列 6.4 报表附注所述的估值政策和估值原则对基金持有的资产和负债进行估 值。 为确保估值政策和估值原则的合理合法性,公司成立估值委员会和风险内控小组。公司总经 理任估值委员会负责人,委员包括投资总监、运营保障部经理、基金会计主管、研究发展部经理 (若负责人认为必要,可适当增减委员会委员) ,主要负责投资品种估值政策的制定和公允价值的 计算,并在定期报告中计算公允价值对基金资产净值及当期损益的影响。公司督察长任风险内控 小组负责人,成员包括监察稽核部和基金事务相关人员(若负责人认为必要,可适当增减小组成 员) ,主要负责对估值时所采用的估值模型、假设、参数及其验证机制进行审核并履行相关信息披 露义务。 在严格遵循公平、合理原则下,公司制订了健全、有效的估值政策流程: 1.运营保障部基金会计应实时监控股票停牌情况,对于连续 5 个交易日不存在活跃市场的股 票及时提示研究发展部并发出预警; 2.由研究发展部估值小组确认基金持有的投资品种是否采用估值方法确定公允价值,若确定 用估值方法计算公允价值,则在参考证券业协会的意见或第三方意见后确定估值方法,并确定估 值所用的行业指数和指数日收益率;


3.由估值委员会计算该投资品种的公允价值,并将计算结果提交风险内控小组; 4.风险内控小组审核该投资品种估值方法的适用性和公允性,出具审核意见并提交公司管理 层; 5.公司管理层审批后,该估值方法方可实施。 为了确保旗下基金持有投资品种进行估值时估值政策和程序的一贯性,风险内控小组应定期 对估值政策、程序及估值方法进行审核,并建立风险防控标准。在考虑投资策略的情况下,公司 旗下的不同基金持有的同一证券的估值政策、程序及相关的方法应保持一致。除非产生需要更新 估值政策或程序的情形,已确定的估值政策和程序应当持续适用。 风险内控小组和估值委员会应互相协助定期对估值政策和程序进行评价,在发生了影响估值 政策和程序的有效性及适用性的情况后应及时修订估值方法,以保证其持续适用。估值政策和程华商现金增利货币 2013年半年度报告 第 14 页 共 42 页


序的修订建议由估值委员会提议,风险内控小组审核并提交公司管理层,待管理层审批后方可实 施。公司旗下基金在采用新投资策略或投资新品种时,应由风险内控小组对现有估值政策和程序 的适用性做出评价。 在采用估值政策和程序时,风险内控小组应当审查并充分考虑参与估值流程各部门及人员的 经验、专业胜任能力和独立性,通过参考行业协会估值意见、参考托管行及其他独立第三方机构 估值数据等一种或多种方式的有效结合,减少或避免估值偏差的发生。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金采用 1.00 元固定份额净值交易方式, 自基金合同生效之日起每个开放日将实现的基金 净收益(或净损失)分配给基金份额持有人,参与下一日基金收益分配,并按月结转到投资者基 金账户,使基金份额净值始终保持 1.00 元。 本报告期内,华商现金增利货币市场基金 A 类向份额持有人分配利润 604,601.34 元;华商现 金增利货币市场基金 B类向份额持有人分配利润 3,095,150.46 元。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期,中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中,严格遵守了《证券投资基金 法》 、基金合同、托管协议和其他有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽 责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期,本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定,对本基金的 基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核,对本基金的投资运作方面进行了监 督,未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 本报告期内,华商现金增利货币市场基金 A 类向份额持有人分配利润 604,601.34 元;华商现 金增利货币市场基金 B类向份额持有人分配利润 3,095,150.46 元。 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资 组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 华商现金增利货币 2013年半年度报告 第 15 页 共 42 页


§6 半年度财务会计报告(未经审计) 6.1 资产负债表 会计主体:华商现金增利货币市场基金 报告截止日: 2013 年6月 30 日 单位:人民币元 资 产 附注号 本期末 2013年6 月30 日 上年度末 2012 年12 月 31 日 资 产:


银行存款 6.4.7.1 139,276,376.96 500,001,696.16 结算备付金


80,000.00 - 存出保证金


-- 交易性金融资产 6.4.7.2 100,330,179.82 - 其中:股票投资


-- 基金投资


- - 债券投资


100,330,179.82 - 资产支持证券投资


- - 衍生金融资产 6.4.7.3 -- 买入返售金融资产 6.4.7.4 94,500,494.75 13,000,000.00 应收证券清算款


-- 应收利息 6.4.7.5 2,026,889.59 1,238,201.37 应收股利


-- 应收申购款


27,384,454.29 - 递延所得税资产


-- 其他资产 6.4.7.6 -- 资产总计


363,598,395.41 514,239,897.53 负债和所有者权益 附注号 本期末 2013年6 月30 日 上年度末 2012 年12 月 31 日 负 债:


短期借款


-- 交易性金融负债


-- 衍生金融负债 6.4.7.3 -- 卖出回购金融资产款


-- 应付证券清算款


-- 应付赎回款


316,794.99 - 应付管理人报酬


84,086.10 92,505.60 应付托管费


25,480.66 28,032.00 应付销售服务费


8,072.20 22,644.20 应付交易费用 6.4.7.7 7,015.25 - 应交税费


-- 应付利息


-- 应付利润


746,800.72 1,107,016.16华商现金增利货币 2013年半年度报告 第 16 页 共 42 页


递延所得税负债


-- 其他负债 6.4.7.8 192,483.67 3,590.58 负债合计


1,380,733.59 1,253,788.54 所有者权益:


实收基金 6.4.7.9 362,217,661.82 512,986,108.99 未分配利润 6.4.7.10 -- 所有者权益合计


362,217,661.82 512,986,108.99 负债和所有者权益总计


363,598,395.41 514,239,897.53 注:1.报告截止日 2013年 6 月30 日,基金份额总额 362,217,661.82 份。其中华商现金增利基金 A 类基金份额净值 1.0000元,基金份额总额 36,185,747.99 份;华商现金增利基金 B类基金份额 净值 1.0000元,基金份额总额 326,031,913.83 份。 2.本基金的基金合同于 2012 年12月11 日生效。


6.2 利润表 会计主体:华商现金增利货币市场基金 本报告期:2013 年1 月1 日至 2013 年6 月30 日 单位:人民币元 项 目 附注号 本期 2013 年1 月1 日至 2013 年 6 月30 日 一、收入


4,541,120.93 1.利息收入


4,341,998.97 其中:存款利息收入 6.4.7.11 2,915,011.88 债券利息收入


995,972.55 资产支持证券利息收入


- 买入返售金融资产收入


431,014.54 其他利息收入


- 2.投资收益(损失以“-”填列)


199,121.94 其中:股票投资收益


- 基金投资收益


- 债券投资收益 6.4.7.12 199,121.94 资产支持证券投资收益 6.4.7.12.1 - 衍生工具收益


- 股利收益


- 3.公允价值变动收益(损失以 “-”号填列) - 4.汇兑收益(损失以“-”号填 列) - 5.其他收入(损失以“-”号填 列) 6.4.7.13 0.02 减:二、费用


841,369.13 1.管理人报酬 6.4.10.2.1 416,860.00华商现金增利货币 2013年半年度报告 第 17 页 共 42 页


2.托管费 6.4.10.2.2 126,321.20 3.销售服务费 6.4.10.2.3 65,388.56 4.交易费用


- 5.利息支出


14,440.78 其中:卖出回购金融资产支出


14,440.78 6.其他费用 6.4.7.14 218,358.59 三、 利润总额 (亏损总额以 “-” 号填列) 3,699,751.80 减:所得税费用


- 四、净利润(净亏损以“-”号 填列) 3,699,751.80 注:本基金的基金合同于 2012 年 12 月11 日生效。 6.3 所有者权益(基金净值)变动表 会计主体:华商现金增利货币市场基金 本报告期:2013 年1 月1日 至 2013年 6 月30 日 单位:人民币元 项目 本期 2013 年1 月1 日至 2013 年 6 月30 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、 期初所有者权益 (基 金净值) 512,986,108.99 - 512,986,108.99 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数(本 期利润) - 3,699,751.80 3,699,751.80 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 (净值减少以“-”号填 列) -150,768,447.17 - -150,768,447.17 其中:1.基金申购款 625,735,334.94 - 625,735,334.94 2.基金赎回款 -776,503,782.11 - -776,503,782.11 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 金净值变动(净值减少 以“-”号填列) - -3,699,751.80 -3,699,751.80 五、 期末所有者权益 (基 金净值) 362,217,661.82 - 362,217,661.82 注:本基金的基金合同于 2012 年 12 月11 日生效。 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署: 华商现金增利货币 2013年半年度报告 第 18 页 共 42 页


______王锋______














______程蕾______














____程蕾____ 基金管理人负责人














主管会计工作负责人














会计机构负责人 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 华商现金增利货币市场基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称 “中国证监会”)证监基金字[2012]1467 号《关于同意华商现金增利市场基金募集的批复》核准, 由华商基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《华商现金增利市场基金基 金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式,存续期限不定,首次设立募集不包括认购资金 利息共募集 512,971,848.36 元,业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字 (2012)第504 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案, 《华商现金增利市场基金基金合同》于 2012 年 12 月 11 日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为 512,986,108.99 份基金份额, 其中认购资金利息折合 14,260.63 份基金份额。本基金的基金管理人为华商基金管理有限公司, 基金托管人为中国建设银行股份有限公司。


本基金根据投资者认(申)购本基金的金额,在投资者持有基金份额达到或者超过 500 万份 时,设置为 B 类基金份额;在投资者持有基金份额低于 500 万份时,设置为 A 类基金份额,因此 形成不同的基金份额等级。不同基金份额按照不同的费率计提销售服务费用,分别设置基金代码, 并单独公布每万份基金净收益和 7日年化收益率。 根据《货币市场基金管理暂行规定》和《华商现金增利市场基金基金合同》的有关规定,本 基金的投资范围包括:现金;1 年以内(含 1 年)的银行定期存款、大额存单;剩余期限在 397 天 以内(含 397 天)的债券;期限在 1 年以内(含 1 年)的债券回购;期限在 1 年以内(含 1 年)的中央 银行票据以及中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具。本基金的 业绩比较基准为税后七天通知存款利率。


6.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于 2006 年2 月15日颁布的《企业会计准则-基本准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下 合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL模板第 3 号<年度报告 和半年度报告>》 、中国证券投资基金业协会颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》 、 《华商现 金增利货币市场基金基金合同》和在财务报表附注 6.4.4 所列示的中国证监会发布的有关规定及 允许的基金行业实务操作编制。 华商现金增利货币 2013年半年度报告 第 19 页 共 42 页


6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金 2013 年 6 月 30 日的财务 状况以及2013年1月1日至2013年6月30日止期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 6.4.4 重要会计政策和会计估计 6.4.4.1 会计年度 本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。比较财务报表的实际编制期间为 2013 年 1 月1 日至 2013 年6月 30 日止期间。 6.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 6.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 (1)金融资产的分类


金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款 项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图 和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。


本基金目前以交易目的持有的债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产。以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产 列示。


本基金持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类 应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。


(2)金融负债的分类


金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金 融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本 基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。


6.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时, 按公允价值在资产负债表内确认。 对于取得债券投资支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息,单独确认为 应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。


债券投资采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量,即债券投资按票面利率或商定利率每 日计提应收利息,按实际利率法在其剩余期限内摊销其买入时的溢价或折价;同时于每一计价日华商现金增利货币 2013年半年度报告 第 20 页 共 42 页


计算影子价格,以避免债券投资的摊余成本与公允价值的差异导致基金资产净值发生重大偏离。 对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。


金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终 止;(2) 该金融资产已转移,且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方; 或者(3) 该金融资产已转移,虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风 险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。


金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价的差额,计入当期损益。


当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的部分。 终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。


6.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 为了避免债券投资的摊余成本与公允价值的差异导致基金资产净值发生重大偏离,从而对基 金持有人的利益产生稀释或不公平的结果,本基金的基金管理人于每一计价日采用债券投资的公 允价值计算影子价格。当基金资产净值与影子价格的偏离达到或超过基金资产净值的 0.25%时, 本基金的基金管理人应根据风险控制的需要调整组合,使基金资产净值更能公允地反映基金资产 价值。


计算影子价格时按如下原则确定债券投资的公允价值:


(1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日无交易,但最 近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的,按最近 交易日的市场交易价格确定公允价值。


(2)存在活跃市场的金融工具,如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化,参 考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素,调整最近交易市价以确定公允价值。


(3)当金融工具不存在活跃市场, 采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具 有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市 场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权 定价模型等。采用估值技术时,尽可能最大程度使用市场参数,减少使用与本基金特定相关 的参数。


6.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法 1) 具有抵销已 确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的;且 2)交易双方准备按净额结算时,金融资华商现金增利货币 2013年半年度报告 第 21 页 共 42 页


产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 6.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额。每份基金份额面值为 1.00 元。由于申购和赎 回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括 基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少,以及因类别调整而引起 的 A、B 类基金份额之间的转换所产生的实收基金变动。 6.4.4.8 收入/(损失)的确认和计量 债券投资在持有期间按实际利率计算确定的金额扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴 的个人所得税后的净额确认为利息收入。


债券投资处置时其公允价值与摊余成本之间的差额确认为投资收益。


应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的则 按直线法计算。


6.4.4.9 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方 法逐日确认。


其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小 的则按直线法计算。 6.4.4.10 基金的收益分配政策 每一基金份额享有同等分配权。申购的基金份额享有确认当日的分红权益,而赎回的基金份 额不享有确认当日的分红权益。本基金以份额面值 1.00 元固定份额净值交易方式,每日计算当日 收益并全部分配结转至应付收益科目,每月以红利再投资方式集中支付累计收益。 6.4.4.11 其他重要的会计政策和会计估计 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作,本基金计算影子价格过 程中确定债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下:


在银行间同业市场交易的债券品种,根据中国证监会证监会计字[2007]21 号《关于证券投资 基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》 采用估值技术确定公允价值。 本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值,具体估值模型、参数及结果由中央国 债登记结算有限责任公司独立提供。


华商现金增利货币 2013年半年度报告 第 22 页 共 42 页


6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。


6.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 6.4.5.3 差错更正的说明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 6.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通 知》 、财税[2004]78 号《关于证券投资基金税收政策的通知》 、财税[2008]1 号《关于企业所得税 若干优惠政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下:





(1)以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收营业税。


(2)基金买卖债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。


(3)对基金取得的企业债券利息收入,由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代缴 20%的 个人所得税,暂不征收企业所得税。


6.4.7 重要财务报表项目的说明 6.4.7.1 银行存款 单位:人民币元 项目 本期末 2013年6月30日 活期存款 14,276,376.96 定期存款 125,000,000.00 其中:存款期限 1-3 个月 25,000,000.00 其中:存款期限 1 个月以内 100,000,000.00 其他存款 - 合计: 139,276,376.96


6.4.7.2 交易性金融资产 单位:人民币元 华商现金增利货币 2013年半年度报告 第 23 页 共 42 页


项目 本期末 2013年6月30日 摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度 债 券 交易所市场 --- - 银行间市场 100,330,179.82 99,907,000.00 -423,179.82 -0.1168% 合计 100,330,179.82 99,907,000.00 -423,179.82 -0.1168% 注:偏离金额=影子定价-摊余成本,偏离度=偏离金额/摊余成本法确定的基金资产净值。 6.4.7.3 衍生金融资产/负债 本基金本报告期末未持有衍生金融资产/负债。 6.4.7.4 买入返售金融资产 6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额


单位: 人民币元 项目 本期末 2013年6月30日 账面余额 其中;买断式逆回购 买入返售证券_银行间 94,500,494.75 - 合计 94,500,494.75 -


6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末未持有买断式逆回购中取得的债券。 6.4.7.5 应收利息


单位:人民币元 项目 本期末 2013年6月30日 应收活期存款利息 3,060.01 应收定期存款利息 105,150.72 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 36.00 应收债券利息 1,874,906.85 应收买入返售证券利息 43,721.61 应收申购款利息 14.40 其他 - 合计 2,026,889.59华商现金增利货币 2013年半年度报告 第 24 页 共 42 页





6.4.7.6 其他资产 本基金本报告期末未持有其他资产。 6.4.7.7 应付交易费用 单位:人民币元 项目 本期末 2013年6月30日 交易所市场应付交易费用 - 银行间市场应付交易费用 7,015.25 合计 7,015.25


6.4.7.8 其他负债














单位:人民币元 项目 本期末 2013年6月30日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 - 预提费用 192,483.67 合计 192,483.67


6.4.7.9 实收基金 金额单位:人民币元 华商现金增利货币 A 项目 本期 2013年1月1 日至2013年6 月30 日 基金份额(份) 账面金额 上年度末 151,288,891.99 151,288,891.99 本期申购 123,376,563.34 123,376,563.34 本期赎回(以"-"号填列) -238,479,707.34 -238,479,707.34 本期末 36,185,747.99 36,185,747.99 金额单位:人民币元 华商现金增利货币 B 项目 本期 2013年1月1 日至2013年6 月30 日 基金份额(份) 账面金额 上年度末 361,697,217.00 361,697,217.00 本期申购 502,358,771.60 502,358,771.60华商现金增利货币 2013年半年度报告 第 25 页 共 42 页


本期赎回(以"-"号填列) -538,024,074.77 -538,024,074.77 本期末 326,031,913.83 326,031,913.83 注:申购含红利再投、转换入及基金份额自动升降级调增份额;赎回含转换出及基金份额自动升 降级调减份额。


6.4.7.10 未分配利润


单位:人民币元 华商现金增利货币 A 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 本期利润 604,601.34 - 604,601.34 本期基金份额交易 产生的变动数 --- 其中:基金申购款 - - - 基金赎回款 - - - 本期已分配利润 -604,601.34 - -604,601.34 本期末 - - - 单位:人民币元 华商现金增利货币 B 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 本期利润 3,095,150.46 - 3,095,150.46 本期基金份额交易 产生的变动数 --- 其中:基金申购款 - - - 基金赎回款 - - - 本期已分配利润 -3,095,150.46 - -3,095,150.46 本期末 - - -


6.4.7.11 存款利息收入 单位:人民币元 项目 本期 2013年1月1 日至2013年6 月30 日 活期存款利息收入 62,391.14 定期存款利息收入 2,834,485.10 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 9,343.32 其他 8,792.32 合计 2,915,011.88


华商现金增利货币 2013年半年度报告 第 26 页 共 42 页


6.4.7.12 债券投资收益














单位:人民币元 项目 本期 2013年1月1日至2013年6月30日 卖出债券(债转股及债券到期兑付)成交总额 236,355,305.66 减:卖出债券(债转股及债券到期兑付)成本总 额 233,362,788.11 减:应收利息总额 2,793,395.61 债券投资收益 199,121.94


6.4.7.12.1 资产支持证券投资收益 本基金本报告期内未发生资产支持证券投资收益。 6.4.7.13 其他收入 单位:人民币元 项目 本期 2013年1月1 日至2013年6 月30 日 基金赎回费收入 - 其他 0.02 合计 0.02


6.4.7.14 其他费用 单位:人民币元 项目 本期 2013年1月1 日至2013年6 月30 日 审计费用 30,947.38 信息披露费 148,765.71 上清所数字证书使用费 180.00 账户维护费 16,500.00 银行费用 21,965.50 合计 218,358.59


6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 6.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日,本基金无重大或有事项。 6.4.8.2 资产负债表日后事项 本基金本报告期内无资产负债表日后事项。 华商现金增利货币 2013年半年度报告 第 27 页 共 42 页


6.4.9 关联方关系 6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本基金本报告期内存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。 6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 华商基金管理有限公司 基金管理人、基金注册登记机构、基金销售机构 中国建设银行股份有限公司 基金托管人、基金代销机构 华龙证券有限责任公司 基金管理人的股东、基金代销机构


6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 下述关联方交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 6.4.10.1.1 债券回购交易 金额单位:人民币元 关联方名称 本期 2013年1月1 日至2013年6 月30 日 回购成交金额 占当期债券回购 成交总额的比例 华龙证券有限责任公司 1,394,200,000.00 100.00% 注:上年度无可比期间。 6.4.10.1.2 应支付关联方的佣金 本基金本报告期内无应支付关联方的佣金,上年度无可比期间。 6.4.10.2 关联方报酬 6.4.10.2.1 基金管理费


单位:人民币元 项目 本期 2013年1月1 日至2013年6 月30 日 当期发生的基金应支付 的管理费 416,860.00 其中:支付销售机构的 客户维护费 38,523.37 注:1.支付基金管理人华商基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.33%的年费 率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为: 华商现金增利货币 2013年半年度报告 第 28 页 共 42 页


日管理人报酬=前一日基金资产净值×0.33% / 当年天数。 2.上年度无可比期间。 6.4.10.2.2 基金托管费


单位:人民币元 项目 本期 2013年1月1 日至2013年6 月30 日 当期发生的基金应支付 的托管费 126,321.20 注:1.支付基金托管人中国建设银行的托管费按前一日基金资产净值 0.10%的年费率计提,逐日 累计至每月月底,按月支付。其计算公式为: 日托管费=前一日基金资产净值×0.10% / 当年天数。 2.上年度无可比期间。 6.4.10.2.3 销售服务费 单位:人民币元 获得销售服务费的 各关联方名称 本期 2013年1月1 日至2013年6 月30 日 当期发生的基金应支付的销售服务费 华商现金增利货 币A 华商现金增利货币 B 合计 中国建设银行股份有限公 司 40,809.58 826.01 41,635.59 华龙证券有限责任公司 1,575.87 0.00 1,575.87 华商基金管理有限公司 3,478.97 9,090.18 12,569.15 合计 45,864.42 9,916.19 55,780.61 注:1.华商现金增利 A 类基金份额支付基金销售机构的销售服务费按前一日基金资产净值 0.25% 的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付给嘉实基金管理有限公司,再由嘉实基金管理有 限公司计算并支付给各基金销售机构。对于由 B 类降级为 A 类的基金份额持有人,年基金销售服 务费率应自其降级后的下一个工作日起适用 A 类基金份额持有人的费率。其计算公式为:日 A 类 基金份额销售服务费=前一日 A 类基金份额资产净值×0.25%/当年天数。


2.华商现金增利 B 类基金份额支付基金销售机构的销售服务费按前一日基金资产净值 0.01% 的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付给嘉实基金管理有限公司,再由嘉实基金管理有 限公司计算并支 付给各基金销售机构。对于由 A 类升级为 B 类的基金份额持有人,年基金销售服务费率应自其达 到 B 类条件的开放日后的下一个工作日起享受 B 类基金份额持有人的费率。其计算公式为:日 B华商现金增利货币 2013年半年度报告 第 29 页 共 42 页


类基金份额销售服务费=前一日 B类基金份额资产净值×0.01%/当年天数。


3.上年度无可比期间。 6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易,上年度无可比期间。 6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本基金的管理人本报告期未运用固有资金投资本基金,上年度无可比期间。 6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本基金本报告期末未发生除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况,上年度无可比 期间。 6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入





单位:人民币元 关联方 名称 本期 2013年1月1 日至2013年6 月30 日 期末余额 当期利息收入 中国建设银行股 份有限公司 14,276,376.96 62,391.14 注:上年度无可比期间。 6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期未在承销期内参与关联方承销证券,上年度无可比期间。 6.4.10.7 其他关联交易事项的说明 本基金本报告期无须作说明的其他关联交易事项,上年度无可比期间。 6.4.11 利润分配情况 金额单位:人民币元 华商现金增利货币A 已按再投资形式转实收基 金 直接通过应付 赎回款转出金额 应付利润 本年变动 本期利润 分配合计 备注 376,708.03 490,354.18 -262,460.87 604,601.34 - 华商现金增利货币B 已按再投资形式转实收基 金 直接通过应付 赎回款转出金额 应付利润 本年变动 本期利润分 配合计 备注 华商现金增利货币 2013年半年度报告 第 30 页 共 42 页


2,248,625.39 944,279.64 -97,754.57 3,095,150.46 -


6.4.12 期末( 2013年6月30日 )本基金持有的流通受限证券 6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金本报告期末未持有因认购新发/增发而流通受限的证券。 6.4.12.2 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.12.2.1 银行间市场债券正回购 本基金本报告期末无银行间市场正回购余额。 6.4.12.2.2 交易所市场债券正回购 本基金本报告期末无交易所市场正回购余额。 6.4.13 金融工具风险及管理 6.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金为货币市场基金,是证券投资基金中的低风险品种。本基金的风险和预期收益低于股 票型基金、混合型基金、债券型基金。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风 险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。内部稽核人员定期评估公司风险状况,范围包括 所有可能对经营目标产生负面影响的内部和外部因素,评估这些因素对公司总体经营目标产生影 响的程度及可能性,并将评估报告报公司董事会及高级管理人员。 本基金的基金管理人内部控制组织体系包括三个层次:(1)第一层次风险控制:在董事会层面 设立风险控制委员会,对公司规章制度、经营管理、基金运作、固有资金投资等方面的合法、合规 性进行全面的分析检查,对各种风险预测报告进行审议,提出相应的意见和建议。公司设督察长。 督察长对董事会负责,按照中国证监会的规定和风险控制委员会的授权进行工作。(2)第二层次风 险控制:第二层次风险控制是指公司经营层层面的风险控制,具体为在风险管理小组、投资决策委 员会和监察稽核部层次对公司的风险进行的预防和控制。风险管理小组对公司在经营管理和基金 运作中的风险进行全面的研究、分析、评估,全面、及时、有效地防范公司经营过程中可能面临的 各种风险。 投资决策委员会研究并制定基金资产的投资策略,对基金的总体投资情况提出指导性意 见,从而达到分散投资风险,提高基金资产的安全性的目的。监察稽核部独立于公司各业务部门和 各分支机构,对各岗位、各部门、各机构、各项业务中的风险控制情况实施监督。(3)第三层次风 险控制:第三层次风险控制是指公司各部门对自身业务工作中的风险进行的自我检查和控制。公 司各部门根据经营计划、 业务规则及本部门具体情况制定本部门的工作流程及风险控制措施,相关华商现金增利货币 2013年半年度报告 第 31 页 共 42 页


部门、相关岗位之间相互监督制衡。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去 估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发,判断风险损失的严重程度和出现同类风 险损失的频度。而从定量分析的角度出发,根据本基金的投资目标,结合基金资产所运用金融工 具特征通过特定的风险量化指标、模型,日常的量化报告,确定风险损失的限度和相应置信程度, 及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估,并通过相应决策,将风险控制在可承受的范围内。 6.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人 出现违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在本基金 的托管人中国建设银行,与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以 中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算,违约风险可能性很小;在 银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的 信用风险。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程,通过对投资品种信用等级评估来控制证券发 行人的信用风险,且通过分散化投资以分散信用风险。 于 2013 年 6 月 30 日,本基金持有除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券占基金资产 净值的比例为 24.94%(2012年 12 月31 日未持有除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券)。 6.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 单位:人民币元 短期信用评级 本期末 2013年6月30日 上年度末 2012年12月31日 A-1 90,334,614.89 - A-1以下 0.00 - 未评级 9,995,564.93 - 合计 100,330,179.82 - 注:以上未评级的债券投资为国债、央行票据和政策性金融债等。 6.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资 于 2013 年6月 30 日,本基金未持有按长期信用评级的债券投资(2012年 12 月 31日:同)。 6.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金华商现金增利货币 2013年半年度报告 第 32 页 共 42 页


份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃 而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。 针对兑付赎回资金的流动性风险,本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严 密监控并预测流动性需求,保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理 人在基金合同中设计了巨额赎回条款,约定在非常情况下赎回申请的处理方式,控制因开放申购 赎回模式带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。 针对投资品种变现的流动性风险,本基金的基金管理人通过对流动性指标进行持续的监测和 分析,包括组合持仓的变现能力与变现天数、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限 制的投资品种比例等。 6.4.13.3.1 金融资产和金融负债的到期期限分析 6.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动 而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 6.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。本基金主要投 资于银行间市场交易的固定收益品种,以摊余成本计价,并通过“影子定价”机制使按摊余成本 确认的基金资产净值能近似反映基金资产的公允价值,因此本基金的运作仍然存在相应的利率风 险。本基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控。 本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、交易性债券资产、结算备付金及债券投资等。 6.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位:人民币元 本期末 2013 年 6 月 30 日 1年以内 1 至 5 年 5年以上 不计息 合计 资产


银行存款 139,276,376.96 - - - 139,276,376.96 结算备付金 80,000.00 - - - 80,000.00 交易性金融资产 100,330,179.82 - - - 100,330,179.82 买入返售金融资产 94,500,494.75 - - - 94,500,494.75 应收利息 - - - 2,026,889.59 2,026,889.59 应收申购款 - - - 27,384,454.29 27,384,454.29 资产总计 334,187,051.53 - - 29,411,343.88 363,598,395.41 负 债 应付赎回款 - - - 316,794.99 316,794.99 华商现金增利货币 2013年半年度报告 第 33 页 共 42 页


应付管理人报酬 - - - 84,086.10 84,086.10 应付托管费 - - - 25,480.66 25,480.66 应付销售服务费 - - - 8,072.20 8,072.20 应付交易费用 - - - 7,015.25 7,015.25 应付利润 - - - 746,800.72 746,800.72 其他负债 - - - 192,483.67 192,483.67 负债总计 - - - 1,380,733.59 1,380,733.59 利率敏感度缺口 334,187,051.53 - - 28,030,610.29 362,217,661.82 本期末 2012 年 12 月 31 日 1年以内 1 至 5 年 5年以上 不计息 合计 资产


银行存款 500,001,696.16 - - - 500,001,696.16 买入返售金融资产 13,000,000.00 - - - 13,000,000.00 应收利息 - - - 1,238,201.37 1,238,201.37 资产总计 513,001,696.16 - - 1,238,201.37 514,239,897.53 负 债 应付管理人报酬 - - - 92,505.60 92,505.60 应付托管费 - - - 28,032.00 28,032.00 应付销售服务费 - - - 22,644.20 22,644.20 应付利润 - - - 1,107,016.16 1,107,016.16 其他负债 - - - 3,590.58 3,590.58 负债总计 - - - 1,253,788.54 1,253,788.54 利率敏感度缺口 513,001,696.16 - - -15,587.17 512,986,108.99 注:表中所示为本基金资产及负债的摊余成本,并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早 予以分类。 6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额(单位:人民币元) 本期末( 2013年 6月 30 日 ) 上年度末( 2012年 12月 31 日 ) 市场利率下降 25 基点 115,478.99 - 市场利率上升 25 基点 -115,380.75 -


6.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基 金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。 华商现金增利货币 2013年半年度报告 第 34 页 共 42 页


6.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以 外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于现金,通知存款,短期融资券,一 年以内(含一年)的银行定期存款、大额存单,期限在一年以内(含一年)的债券回购,期限在一年 以内(含一年)的中央银行票据,剩余期限在 397 天以内(含 397 天)的债券、资产支持证券、中期 票据,因此无重大其他价格风险。 §7 投资组合报告 7.1 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的 比例(%) 1 固定收益投资 100,330,179.82 27.59 其中:债券 100,330,179.82 27.59








资产支持证券 - - 2 买入返售金融资产 94,500,494.75 25.99 其中:买断式回购的买入返售金融资 产 -- 3 银行存款和结算备付金合计 139,356,376.96 38.33 4 其他各项资产 29,411,343.88 8.09 5 合计 363,598,395.41 100.00 注:上表中,债券的摊余成本包括债券面值和折溢价。 7.2 债券回购融资情况 金额单位:人民币元 序号 项目 占基金资产净值的比例(%) 1 报告期内债券回购融资余额 0.60 其中:买断式回购融资 - 序号 项目 金额 占基金资产净值的比例(%) 2 报告期末债券回购融资余额 - - 其中:买断式回购融资 - - 债券正回购的资金余额超过基金资产净值的 20%的说明 本报告期内本货币市场基金债券正回购的资金余额未超过基金资产净值的 20%。 华商现金增利货币 2013年半年度报告 第 35 页 共 42 页


7.3 基金投资组合平均剩余期限 7.3.1 投资组合平均剩余期限基本情况 项目 天数 报告期末投资组合平均剩余期限 64 报告期内投资组合平均剩余期限最高值 118 报告期内投资组合平均剩余期限最低值 3


报告期内投资组合平均剩余期限超过 180天情况说明 根据本基金的基金合同约定,本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过 120 天。本报告期内无投资组合平均剩余期限超过 120 天的情况。 7.3.2 期末投资组合平均剩余期限分布比例 序号 平均剩余期限 各期限资产占基金资产 净值的比例(%) 各期限负债占基金资 产净值的比例(%) 1 30 天以内 57.66 - 其中:剩余存续期超过 397 天的浮 动利率债 -- 2 30 天(含)—60 天 - - 其中:剩余存续期超过 397 天的浮 动利率债 -- 3 60 天(含)—90 天 9.67 - 其中:剩余存续期超过 397 天的浮 动利率债 -- 4 90 天(含)—180 天 11.09 - 其中:剩余存续期超过 397 天的浮 动利率债 -- 5 180 天(含)—397 天(含) 13.84 - 其中:剩余存续期超过 397 天的浮 动利率债 -- 合计 92.26 -


7.4 期末按债券品种分类的债券投资组合


金额单位:人民币元 序号 债券品种 摊余成本 占基金资产净值 比例(%) 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 9,995,564.93 2.76 其中:政策性金融债 9,995,564.93 2.76华商现金增利货币 2013年半年度报告 第 36 页 共 42 页


4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 90,334,614.89 24.94 6 中期票据 - - 7 其他 - - 8 合计 100,330,179.82 27.70 9 剩余存续期超过397天的浮动利率债券 - - 注:上表中,债券的摊余成本包括债券面值和折溢价。 7.5 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细





金额单位:人民币元 序号 债券代码 债券名称 债券数量(张) 摊余成本 占基金资产净值 比例(%) 1 041258061 12 浙小商 CP001 200,000 20,114,805.76 5.55 2 041259062 12 清控 CP001 100,000 10,062,086.41 2.78 3 041353004 13 云天化 CP001 100,000 10,040,534.75 2.77 4 041261031 12 中普天 CP002 100,000 10,035,546.55 2.77 5 041351015 13 中建一 局 CP001 100,000 10,029,310.65 2.77 6 041358032 13 沪打捞 CP001 100,000 10,027,788.07 2.77 7 041359010 13 北电 CP001 100,000 10,019,562.14 2.77 8 041373001 13 黔桂发 电 CP001 100,000 10,004,980.56 2.76 9 120245 12 国开 45 100,000 9,995,564.93 2.76 注:上表中,债券的摊余成本包括债券面值和折溢价。 7.6 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 项目 偏离情况 报告期内偏离度的绝对值在 0.25(含)-0.5%间的次数 4 报告期内偏离度的最高值 0.1297% 报告期内偏离度的最低值 -0.3325% 报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值 0.0588% 注:上表中“偏离情况”根据报告期内各工作日数据计算。


7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。


华商现金增利货币 2013年半年度报告 第 37 页 共 42 页


7.8 投资组合报告附注 7.8.1


本基金采用固定份额净值,基金账面份额净值始终保持为人民币 1.00 元。 本基金估值采用 摊余成本法,即估值对象以买入成本列示,按票面利率或商定利率并考虑其买入时的溢价与折价, 在其剩余期限内按实际利率法进行摊销,每日计提收益或损失。 7.8.2


本报告期内,本基金持有的剩余期限小于 397 天但剩余存续期超过 397 天的浮动利率债券的 摊余成本总计在每个交易日均未超过日基金资产净值 20%。 7.8.3


本基金投资的前十名证券的发行主体本期未被监管部门立案调查,且在本报告编制日前一年 内未受到公开谴责、处罚。 7.8.4 期末其他各项资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 - 2 应收证券清算款 - 3 应收利息 2,026,889.59 4 应收申购款 27,384,454.29 5 其他应收款 - 6 待摊费用 - 7 其他 - 8 合计 29,411,343.88


7.8.5 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入的原因,分项之和与合计项之间可能存在尾差。 §8 基金份额持有人信息 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份 份额 级别 持有人 户数 户均持有的基 金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 华商现金增利货币 2013年半年度报告 第 38 页 共 42 页


(户) 持有份额 占总份额比 例 持有份额 占总份额 比例 华商 现金 增利 货币 A 862 41,978.83 4,000,000.00 11.05% 32,185,747.99 88.95% 华商 现金 增利 货币 B 14 23,287,993.85 321,031,913.83 98.47% 5,000,000.00 1.53% 合计 876 413,490.48 325,031,913.83 89.73% 37,185,747.99 10.27%


8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数(份) 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员 持有本基金 华商现金增 利货币 A 1,115.00 0.0031% 华商现金增 利货币 B -- 合计 1,115.00 0.0003% 注:截至本报告期末,本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人未持有本基金基金份额; 本基金基金经理未持有本基金基金份额。 §9 开放式基金份额变动 单位:份 华商现金增利货币 A 华商现金增利货币 B 基金合同生效日(2012年 12 月 11日)基金 份额总额 151,288,891.99 361,697,217.00 本报告期期初基金份额总额 151,288,891.99 361,697,217.00 本报告期基金总申购份额 123,376,563.34 502,358,771.60 减:本报告期基金总赎回份额 238,479,707.34 538,024,074.77 本报告期期末基金份额总额 36,185,747.99 326,031,913.83 注:总申购份额含红利再投、转换入份额;总赎回份额含转换出份额。 华商现金增利货币 2013年半年度报告 第 39 页 共 42 页


§10 重大事件揭示 10.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内无基金份额持有人大会决议。 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本基金本报告期内基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的重大诉讼事项。 10.4 基金投资策略的改变 本报告期无基金投资策略的改变。 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 自本基金成立日(2012年 12 月 11日)起至今聘任普华永道中天会计师事务所有限公司为本 基金提供审计服务,本报告期内未发生变动。 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本基金管理人、托管人及其高级管理人员没有发生受监管部门稽查或处罚的情形。 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元 券商名称 交易单元 数量 股票交易 应支付该券商的佣金


备注 成交金额 占当期股票 成交总额的比 例 佣金 占当期佣金 总量的比例 华龙证券 2 - - - - - 注:选择专用席位的标准和程序: (1)选择标准 券商经纪人财务状况良好、经营行为规范、风险管理先进、投资风格与基金管理人有互补性、 在最近一年内无重大违规行为。 券商经纪人具有较强的研究能力:能及时、全面、定期向基金管理人提供高质量的关于宏观、华商现金增利货币 2013年半年度报告 第 40 页 共 42 页


行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面的信息咨询服务;有很强的行业分析能力,能根据 基金管理人所管理基金的特定要求,提供专门研究报告,具有开发量化投资组合模型的能力。 券商经纪人能提供最优惠合理的佣金率:与其他券商经纪人相比,该券商经纪人能够提供最 优惠、最合理的佣金率。 (2) 选择程序 基金管理人根据以上标准对不同券商经纪人进行考察、选择和确定,选定的经纪人名单需经 风险管理委员会审批同意。基金管理人与被选择的证券经营机构签订委托协议。基金管理人与被 选择的券商经纪人在签订委托代理协议时,要明确签定协议双方的公司名称、委托代理期限、佣 金率、双方的权利义务等,经签章有效。委托代理协议一式三份,协议双方及证券主管机关各留 存一份,基金管理人留存监察稽核部备案,并报中国证监会备案并公告。 10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位:人民币元 券商名称 债券交易 债券回购交易 权证交易 成交金额 占当期债券 成交总额的比 例 成交金额 占当期债 券回购 成交总额 的比例 成交金额 占当期权证 成交总额的 比例 华龙证券 - -1,394,200,000.00 100.00% - - 10.8 偏离度绝对值超过0.5%的情况 本基金本报告期内不存在偏离度绝对值在0.5%(含)以上的情况。 10.9 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 华商基金管理有限公司关于华 商现金增利基金开放日常申购 赎回转换定投的公告 上海证券报、中国证券报、 证券时报、公司网站 2013年1月14日 2 华商基金管理有限公司关于旗 下华商现金增利货币市场基金 新增中国农业银行股份有限公 司为代销机构并开通定期定额 申购业务及基金转换业务的公 告 上海证券报、中国证券报、 证券时报、公司网站 2013年1月21日 3 华商基金管理有限公司关于新 增中期时代基金销售(北京)有 限公司为代销机构并开通定期 定额申购业务及基金转换业务 上海证券报、中国证券报、 证券时报、公司网站 2013年1月23日华商现金增利货币 2013年半年度报告 第 41 页 共 42 页


的公告 4 华商基金管理有限公司关于华 商现金增利货币市场基金 2013 年“春节”假期前限制大额申 购(含定期定额投资及转换转 入)业务的公告 上海证券报、中国证券报、 证券时报、公司网站 2013年2月6日 5 华商基金管理有限公司关于华 商现金增利货币市场基金 2013 年“清明节”假期前限制大额 申购(含定期定额投资及转换转 入)业务的公告 上海证券报、中国证券报、 证券时报、公司网站 2013年3月29日 6 华商基金管理有限公司关于放 开外国人、台湾居民、港澳台居 民开立证券投资基金账户的公 告 上海证券报、中国证券报、 证券时报、公司网站 2013年3月30日 7 华商基金管理有限公司关于旗 下基金在上海好买基金销售有 限公司开通定期定额申购业务 并参加定期定额申购费率优惠 活动的公告 上海证券报、中国证券报、 证券时报、公司网站 2013年4月1日 8 华商基金管理有限公司关于旗 下基金新增上海天天基金销售 有限公司为代销机构并开通定 期定额申购业务及基金转换业 务的公告 上海证券报、中国证券报、 证券时报、公司网站 2013年4月18日 9 华商基金管理有限公司关于华 商现金增利基金 2013 年第 1 季 度报告 上海证券报、中国证券报、 证券时报、公司网站 2013年4月19日 10 华商现金增利货币市场基金 2013 年“五一节”假期前限制 大额申购(含定期定额投资及转 换转入)业务的公告 上海证券报、中国证券报、 证券时报、公司网站 2013年4月23日 11 华商基金管理有限公司关于网 上交易系统开通自助注销交易 账号功能的通知 公司网站 2013年 5月16 日 12 华商基金管理有限公司关于调 整对账单服务形式的公告 上海证券报、中国证券报、 证券时报、公司网站 2013年5月27日 13 华商基金管理有限公司关于旗 下基金新增北京万银财富基金 投资有限公司为代销机构并开 通定期定额申购业务及基金转 换业务的公告. 上海证券报、中国证券报、 证券时报、公司网站 2013年6月3日 14 华商基金管理有限公司关于华 商现金增利货币市场基金 2013 上海证券报、中国证券报、 证券时报、公司网站 2013年6月4日 华商现金增利货币 2013年半年度报告 第 42 页 共 42 页


年“端午节”假期前限制大额 申购(含定期定额投资及转换转 入)业务的公告 §11 备查文件目录 11.1 备查文件目录 1、中国证监会批准华商现金增利货币市场基金设立的文件; 2、 《华商现金增利货币市场基金基金合同》 ; 3、 《华商现金增利货币市场基金托管协议》 ; 4、基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程; 5、报告期内华商现金增利货币市场基金在指定报刊上披露的各项公告的原稿。 11.2 存放地点 基金管理人、基金托管人处。 11.3 查阅方式 基金管理人办公地址:北京市西城区平安里西大街 28 号中海国际中心 19 层


基金托管人地址:北京市西城区闹市口大街 1号院 1 号楼 投资者对本报告书如有疑问,可咨询基金管理人华商基金管理有限公司。 客户服务中心电话:4007008880(免长途费) ,010-58573300 基金管理人网址:http://www.hsfund.com 华商基金管理有限公司 2013年8月26日