工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2013 年半年度报告摘要
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工银瑞信睿智中证 500指数分级证券投资
基金2013年半年度报告摘要
2013年6 月30日
基金管理人：工银瑞信基金管理有限公司
基金托管人：中国银行股份有限公司
送出日期：二〇一三年八月二十四日
工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2013 年半年度报告摘要
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§1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二
以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定， 于 2013年08月20日复核了本报告
中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本半年度报告摘要摘自半年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读半年度报告正文。
本报告中财务资料未经审计 。
本报告期自2013年01月01日起至 06 月30日止。 工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2013 年半年度报告摘要
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§2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金简称 工银中证500 指数（场内简称：工银 500A、工银500B）
基金主代码 164809
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2012年1月31日
基金管理人 工银瑞信基金管理有限公司
基金托管人 中国银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 110,848,397.21份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易
所
深圳证券交易所
上市日期 2012年03月 30 日
下属分级基金的基金简称 工银500A 工银 500B 工银 500
下属分级基金的交易代码 150055 150056 164809
报告期末下属分级基金份
额总额
2,094,778.00份 3,142,168.00份 105,611,451.21 份
2.2 基金产品说明
投资目标 采用指数化投资， 通过控制基金投资组合相对于标的指数的偏离度，
实现对标的指数的有效跟踪。通过产品分级设置，为不同份额投资
者提供具有差异化收益和风险特征的投资工具。
投资策略 本基金采取完全复制策略，即按照标的指数的成份股构成及其权重
构建基金股票投资组合，并根据标的指数成份股及其权重的变动进
行相应调整。但因特殊情况（如市场流动性不足、成分股被限制投
资等）导致基金无法获得足够数量的股票时，基金管理人将运用其
他合理的投资方法构建本基金的实际投资组合，追求尽可能贴近目
标指数的表现。本基金对标的指数的跟踪目标是：力争使得基金日
收益率与业绩比较基准日收益率偏离度的年度平均值不超过
0.35%，偏离度年化标准差不超过4%。
业绩比较基准 中证500指数收益率×95%＋商业银行税后活期存款利率×5%。
风险收益特征 本基金属于股票型基金，其风险与收益高于混合基金、债券基金与
货币市场基金。此外，本基金作为指数型基金，采用完全复制策略，
跟踪标的指数市场表现，目标为获取市场平均收益，是股票基金中
处于中等风险水平的基金产品。本基金的分级设定则决定了不同份
额具有不同的风险和收益特征。睿智 A 份额具有低风险、低预期收
益的特征；睿智B 份额具有高风险、高预期收益的特征。
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2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 工银瑞信基金管理有限公司 中国银行股份有限公司
信息披露负责
人
姓名 朱碧艳 唐州徽
联系电话 400-811-9999 95566
电子邮箱 customerservice@icbccs.com.cn tgxxpl@bank-of-china.com
客户服务电话
400-811-9999 95566
传真 010-66583158 010-66594942
2.4 信息披露方式
登载基金半年度报告正文的管理人互联网
网址
www.icbccs.com.cn
基金半年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的办公场所
§3 主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 报告期(2013年1 月1 日 - 2013 年6月 30 日 )
本期已实现收益 866,260.78
本期利润 3,114,577.08
加权平均基金份额本期利润 0.0224
本期基金份额净值增长率 -1.40%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末( 2013年6月 30 日 )
期末可供分配基金份额利润 -0.0921
期末基金资产净值 97,533,677.93
期末基金份额净值 0.8799
注：1、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要
低于所列数字；
2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣
除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益；
3、期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低
数（为期末余额，不是当期发生数） ；
4、本基金基金合同生效日为 2012年1 月31 日。 工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2013 年半年度报告摘要
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3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一个月 -14.90% 1.85% -15.01% 1.86% 0.11% -0.01%
过去三个月 -5.64% 1.45% -5.80% 1.46% 0.16% -0.01%
过去六个月 -1.40% 1.42% -1.09% 1.42% -0.31% 0.00%
过去一年 -7.22% 1.40% -6.31% 1.40% -0.91% 0.00%
自基金合同
生效日起至
今
-9.47% 1.25% -1.43% 1.37% -8.04% -0.12%
注：1、本基金的业绩比较基准为：中证500指数收益率×95%＋商业银行税后活期存款利率×5%，
每日进行再平衡过程；
2、本基金基金合同生效日为 2012年1 月31 日。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较
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注：1、本基金基金合同于 2012年1月31 日生效。
2、按基金合同规定，本基金建仓期为六个月。截至报告期末，本基金的各项投资比例符合基金合
同第十七条（二）投资范围、 （七）投资禁止行为与限制中规定的各项比例：本基金投资于股票资
产占基金资产净值的比例为 90%-95%，其中标的指数成分股票、备选成分股票占基金资产净值的
比例不低于 90%；现金、债券资产以及中国证监会允许基金投资的其他证券品种占基金资产净值
的比例为 5%-10%，其中现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值 5%；权证及其
他金融工具的投资比例符合法律法规和监管机构的规定；法律法规及本基金合同规定的其他比例
限制。
3.3 其他指标
无。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
本基金管理人为工银瑞信基金管理有限公司，成立于 2005 年 6 月 21 日，是我国第一家由银
行直接发起设立并控股的合资基金管理公司，注册资本为 2 亿元人民币，注册地在北京。公司目
前拥有公募基金、企业年金、QDII、特定客户资产管理和全国社保基金投资管理人等多项业务资
格。
截至2013年6月30日，公司旗下管理 37 只开放式基金——工银瑞信核心价值股票型基金、
工银瑞信货币市场基金、工银瑞信精选平衡混合型基金、工银瑞信稳健成长股票型基金、工银瑞
信增强收益债券型基金、工银瑞信红利股票型基金、工银瑞信中国机会全球配置股票型基金、工
银瑞信信用添利债券型基金、工银瑞信大盘蓝筹股票型基金、工银瑞信沪深 300 指数基金、上证
中央企业 50 交易型开放式指数基金、工银瑞信中小盘成长股票型基金、工银瑞信全球精选股票型
基金、工银瑞信双利债券型基金、深证红利交易型开放式指数基金、工银瑞信深证红利 ETF 联接
基金、工银瑞信四季收益债券基金、工银瑞信消费服务行业股票型基金、工银瑞信添颐债券型基
金、工银瑞信主题策略股票型基金、工银瑞信保本混合型基金、工银瑞信睿智中证 500 指数分级
基金、工银瑞信基本面量化策略股票型基金、工银瑞信纯债定期开放债券型基金、工银瑞信 7 天
理财债券型基金、工银瑞信睿智深证100指数分级基金、工银瑞信 14天理财债券型发起式基金、
工银瑞信信用纯债债券型基金、工银瑞信60天理财债券型基金、工银瑞信保本2 号混合型发起式
基金、工银瑞信增利分级债券型基金、工银瑞信安心增利场内实时申赎货币市场基金、工银瑞信工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2013 年半年度报告摘要
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产业债债券型基金、工银瑞信信用纯债一年定期开放债券型基金、工银瑞信标普全球自然资源指
数基金、工银瑞信信用纯债两年定期开放债券型基金以及工银瑞信保本 3 号混合型基金，证券投
资基金管理规模逾1000亿元人民币。同时，公司还管理多个专户组合和企业年金组合，资产管理
总规模逾1700亿元。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理（助理）期限
证券从业年限 说明
任职日期 离任日期
何江
指数投资
部副总
监，本基
金的基金
经理。
2012 年 1 月
31日
- 8
先后在北
京方速信
融科技有
限公司担
任高级分
析师，金
诚信用评
估有限公
司担任分
析 师 ；
2005 年
加入工银
瑞信，现
任指数投
资部副总
监。曾任
风险管理
部投资风
险管理业
务主管，
2011 年 5
月25日至
今担任工
银沪深
300 基金、
工银上证
央企 ETF
基金、工
银深证红
利 ETF 基
金、工银
深证红利
ETF 联接
基金的基工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2013 年半年度报告摘要
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金经理；
2012 年 1
月31日至
今担任工
银中证
500 基金
的基金经
理；2012
年 10 月
25 日至今
担任工银
深证 100
指数投资
基金的基
金经理。
注：1、任职日期说明： 何江的任职日期为基金合同生效的日期。
2、证券从业年限的计算标准：证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》
的相关规定。
3、本基金无基金经理助理。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格按照《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、招募
说明书等有关基金法律文件的规定，依照诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控
制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益，无损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
为了公平对待各类投资人，保护各类投资人利益，避免出现不正当关联交易、利益输送等违
法违规行为，公司根据《证券投资基金法》 、 《基金管理公司特定客户资产管理业务试点办法》 、 《证
券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法律法规和公司内部规章，拟定了《公平交易管
理办法》 、 《异常交易管理办法》 ，对公司管理的各类资产的公平对待做了明确具体的规定，并规定
对买卖股票、债券时候的价格和市场价格差距较大，可能存在操纵股价、利益输送等违法违规情
况进行监控。本报告期，按照时间优先、价格优先的原则，本公司对满足限价条件且对同一证券
有相同交易需求的基金等投资组合，均采用了系统中的公平交易模块进行操作，实现了公平交易；
且本基金及本基金与本基金管理人管理的其他投资组合之间未发生法律法规禁止的反向交易及交
叉交易。 工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2013 年半年度报告摘要
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4.3.2 异常交易行为的专项说明
本基金本报告期内未出现异常交易的情况。本报告期内，本公司所有投资组合参与的交易所
公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量未超过该证券当日成交量的 5%。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
本报告期内，本基金跟踪标的指数的日均偏离度为0.02%，偏离度年化标准差为 0.52%。本基
金跟踪误差产生的主要来源是：1）申购赎回的影响；2）成份股票的停牌；3）指数中成份股票的
调整；等。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
本报告期本基金净值增长率为-1.40%，业绩比较基准增长率为-1.09%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
本基金为指数型基金，基金管理人将继续按照基金合同的要求，坚持指数化投资策略，通过
运用定量分析等技术，分析和应对导致基金跟踪误差的因素，继续努力将基金的跟踪误差控制在
较低水平。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
4.6.1 参与估值流程各方及人员（或小组）的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历
4.6.1.1 职责分工
（1）参与估值小组成员为4人，分别是公司运作部负责人、研究部负责人、风险管理部负责人和
法律合规部负责人，组长由运作部负责人担任。
（2） 各部门负责人也可推荐代表各部门参与估值小组的成员， 如需更换， 由相应部门负责人提出。
小组成员需经运作部主管副总批准同意。
4.6.1.2 专业胜任能力及相关工作经历
小组由具有多年从事估值运作、证券行业研究、风险管理及熟悉业内法律法规的专家型人员
组成。
4.6.2 基金经理参与或决定估值的程度
本公司基金经理参与讨论估值原则及方法，但不参与最终估值决策。
4.6.3 参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突
参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
4.6.4 已签约的与估值相关的任何定价服务的性质与程度 工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2013 年半年度报告摘要
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尚无已签约的任何定价服务。本基金所采用的估值流程及估值结果均已经过会计师事务所鉴
证，并经托管银行复核确认。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本报告期内，本基金未实施利润分配。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，中国银行股份有限公司（以下称“本托管人” ）在对工银瑞信睿智中证 500指数
分级证券投资基金（以下称“本基金”）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他有
关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽
职尽责地履行了应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议
的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购
赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现本基金管理人存在损害基金
份额持有人利益的行为。
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本半年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等数
据核对无误。 （注：财务会计报告中的“金融工具风险管理”部分未在托管人复核范围内。 ）
§6 半年度财务会计报告（未经审计）
6.1 资产负债表
会计主体：工银瑞信睿智中证 500指数分级证券投资基金
报告截止日： 2013年6月30日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2013 年 6 月30 日
上年度末
2012 年 12 月 31日
资 产：
银行存款
6,177,939.43 8,004,381.83
结算备付金
6,641.36 34,063.86 工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2013 年半年度报告摘要
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存出保证金
56,294.43 253,944.59
交易性金融资产
92,540,592.73 137,100,171.94
其中：股票投资
92,540,592.73 137,100,171.94
基金投资
- -
债券投资
- -
资产支持证券投资
- -
衍生金融资产
- -
买入返售金融资产
- -
应收证券清算款
- 3,307,928.85
应收利息
1,238.61 1,769.79
应收股利
8,151.19 -
应收申购款
200,573.79 81,612.60
递延所得税资产
- -
其他资产
- -
资产总计
98,991,431.54 148,783,873.46
负债和所有者权益 附注号
本期末
2013 年 6 月30 日
上年度末
2012 年 12 月 31日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债
- -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
684,584.53 2,077,453.76
应付赎回款
117,880.95 322,320.73
应付管理人报酬
87,637.13 116,675.16
应付托管费
17,527.42 23,335.04
应付销售服务费
- -
应付交易费用
42,028.78 47,779.52
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债
508,094.80 625,714.73
负债合计
1,457,753.61 3,213,278.94
所有者权益：
实收基金
107,737,440.80 158,535,030.55
未分配利润
-10,203,762.87 -12,964,436.03
所有者权益合计
97,533,677.93 145,570,594.52
负债和所有者权益总计
98,991,431.54 148,783,873.46
注：1、报告截止日2013 年 06 月30 日，工银中证500 指数份额净值0.8799元，工银 500A 份额
净值 1.0317元，工银 500B 份额净值 0.7787元；基金份额总额 110,848,397.21 份，其中工银中
证 500 指数份额 105,611,451.21 份，工银 500A 份额 2,094,778.00 份，工银 500B 份额工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2013 年半年度报告摘要
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3,142,168.00 份。
2、本基金基金合同生效日为 2012年1 月31 日。
6.2 利润表
会计主体：工银瑞信睿智中证 500指数分级证券投资基金
本报告期：2013年1月1日至2013年6月 30日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2013年1月1日至2013
年 6月 30日
上年度可比期间
2012 年1 月31 日至
2012 年6 月30 日
一、收入
4,351,775.03 3,822,586.12
1.利息收入
29,582.73 1,802,692.77
其中：存款利息收入
29,582.73 75,772.75
债券利息收入
- 95,818.16
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
- 1,631,101.86
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”填列）
2,027,191.14 5,164,321.11
其中：股票投资收益
1,345,678.03 4,305,112.40
基金投资收益
- -
债券投资收益
- 21,490.30
资产支持证券投资收益
- -
衍生工具收益
- -
股利收益
681,513.11 837,718.41
3.公允价值变动收益（损失以
“-”号填列）
2,248,316.30 -3,402,561.19
4.汇兑收益（损失以“-”号填
列）
- -
5.其他收入（损失以“-”号填
列）
46,684.86 258,133.43
减：二、费用
1,237,197.95 2,253,412.88
1．管理人报酬
654,974.55 1,044,043.02
2．托管费
130,994.92 208,808.57
3．销售服务费
- -
4．交易费用
136,325.76 750,618.82
5．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产支出
- -
6．其他费用
314,902.72 249,942.47
三、 利润总额 （亏损总额以 “-”
号填列）
3,114,577.08 1,569,173.24
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“-”号 3,114,577.08 1,569,173.24 工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2013 年半年度报告摘要
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填列）
注：本基金基金合同生效日为 2012年1月31日。
6.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：工银瑞信睿智中证 500指数分级证券投资基金
本报告期：2013年1月1日至2013年6月 30日
单位：人民币元
项目
本期
2013 年 1 月1 日至2013 年 6月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
158,535,030.55 -12,964,436.03 145,570,594.52
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 3,114,577.08 3,114,577.08
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
（净值减少以 “-” 号填列）
-50,797,589.75 -353,903.92 -51,151,493.67
其中：1.基金申购款 6,938,463.50 -145,246.64 6,793,216.86
2.基金赎回款 -57,736,053.25 -208,657.28 -57,944,710.53
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动（净值减少以“-”
号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值）
107,737,440.80 -10,203,762.87 97,533,677.93
项目
上年度可比期间
2012 年1 月 31日至 2012 年6 月30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
341,299,798.53 - 341,299,798.53
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 1,569,173.24 1,569,173.24
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
（净值减少以 “-” 号填列）
-189,731,054.28 -5,244,031.27 -194,975,085.55
其中：1.基金申购款 11,390,592.21 137,177.27 11,527,769.48
2.基金赎回款 -201,121,646.49 -5,381,208.54 -206,502,855.03 工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2013 年半年度报告摘要
第 14 页 共 30 页
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动（净值减少以“-”
号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值）
151,568,744.25 -3,674,858.03 147,893,886.22
注：本基金基金合同生效日为 2012年1月31日。
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署：
______郭特华______
______毕万英______
____朱辉毅____
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委
员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2011]第 1541 号文《关于核准工银瑞信睿智中证 500
指数分级证券投资基金募集的批复》核准，由工银瑞信基金管理有限公司依照《中华人民共和国
证券投资基金法》和《工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金基金合同》负责公开募集。
本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集
341,078,123.87元，业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2012)第007号
验资报告予以验证。经向中国证监会备案， 《工银瑞信睿智中证 500指数分级证券投资基金基金合
同》于2012年1月 31 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为 341,299,798.53 份基金份
额，其中认购资金利息折合 221,674.66 份基金份额，场外认购资金折合 322,117,442.53 份基金
份额，场内认购资金折合待拆分基金份额 19,182,356.00 份。本基金的基金管理人为工银瑞信基
金管理有限公司，基金托管人为中国银行股份有限公司(以下简称“中国银行”)。
根据《工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金基金合同》和《工银瑞信睿智中证 500
指数分级证券投资基金招募说明书》并报中国证监会备案，基金发售结束后，场外认购的全部份
额将确认为“睿智 500 份额”， 场内认购的全部份额将按 4∶6的比例分离为两类风险和收益特征
不同的“睿智 A 份额”与“睿智 B 份额”。本基金净资产优先确保睿智 A 份额的本金及累计约定
日应得收益，即睿智 A 份额为低风险且预期收益相对稳定的基金份额。本基金在优先确保睿智 A
份额的本金及累计约定日应得收益后的剩余净资产计为睿智 B 份额的净资产，即睿智 B 份额为高
风险且预期收益相对较高的基金份额。睿智 A 份额和睿智 B 份额的基金份额配比始终保持 4∶6
的比例不变。睿智 A 份额和睿智 B 份额只上市交易，不接受申购与赎回。经基金份额持有人大会工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2013 年半年度报告摘要
第 15 页 共 30 页
决议通过，睿智 A份额与睿智 B 份额可申请终止运作。睿智 A 份额与睿智 B 份额终止运作后，将
全部转换为睿智 500 份额的场内份额，本基金转为上市开放式基金 (LOF)，投资者可通过场内、
场外进行基金份额的申购和赎回。
经深圳证券交易所(以下简称“深交所”)深证上字[2012]66 号审核同意，本基金睿智 A 份额
7,672,942.00份和睿智B份额11,509,414.00份于2012年 3月 30日在深交所挂牌交易。未上市
交易的基金份额托管在场外，基金份额持有人可通过跨系统转托管业务将其转至深交所场内后即
可上市流通。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金
基金合同》的有关规定，本基金资产投资于具有良好流动性的金融工具，包括中证 500 指数的成
份股及其备选成份股、首发和增发新股、债券、权证以及经中国证监会批准的允许基金投资的其
它金融工具。本基金投资于股票资产占基金资产净值的比例为 90%-95%，其中标的指数成分股票、
备选成分股票占基金资产净值的比例不低于 90%。现金、债券资产以及中国证监会允许基金投资
的其他证券品种占基金资产净值的比例为5%-10%，其中现金或者到期日在一年以内的政府债券不
低于基金资产净值 5%。本基金的业绩比较基准为：中证 500 指数收益率×95%＋商业银行税后活
期存款利率×5%。
6.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006年2 月15 日颁布的《企业会计准则－基本准则》和 38
项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下
合称“企业会计准则”)、中国证监会《证券投资基金信息披露 XBRL模板第3号<年度报告和半年
度报告>》 、中国证券业协会于 2007 年 5 月 15 日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》 、 《工
银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金基金合同》和中国证券监督管理委员会发布的有关规
定及允许的基金行业实务操作编制。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2013 年 6 月 30 日的财务
状况以及2013年1月1日至2013年6月30日止期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。 工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2013 年半年度报告摘要
第 16 页 共 30 页
6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
6.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
6.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
6.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期间无需说明的会计差错更正。
6.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通
知》 、财税[2004]78 号《关于证券投资基金税收政策的通知》 、财税[2005]102 号《关于股息红利
个人所得税有关政策的通知》 、财税[2005]107 号《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通
知》 、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》 、财税[2012]85 号《关于实施上市
公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税
项列示如下：
(1)以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。
(2)基金买卖股票、债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。
(3)对基金取得的企业债券利息收入，由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代缴 20%的
个人所得税，暂不征收企业所得税。对基金取得的股票的股息、红利收入，由上市公司在向基金
派发股息、红利时暂减按50%计入个人应纳税所得额，依照现行税法规定即20%代扣代缴个人所得
税，暂不征收企业所得税。自2013年1月 1日起，对证券投资基金从上市公司分配取得的股息红
利所得，按照持股期限在 1 个月以内（含 1 个月）的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；
持股期限在 1 个月以上至 1 年（含 1 年）的，暂减按 50%计入应纳税所得额；持股期限超过 1 年
的，暂减按25%计入应纳税所得额，上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。
(4) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
6.4.7 关联方关系
6.4.7.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本报告期，与本基金存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。 工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2013 年半年度报告摘要
第 17 页 共 30 页
6.4.7.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
工银瑞信基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构
中国银行股份有限公司 基金托管人、基金销售机构
中国工商银行股份有限公司 基金管理人股东、基金销售机构
注：1、本报告期本基金关联方未发生变化。
2、以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易
本基金本报告期及上年可比期间均未有通过关联方交易单元进行的交易。
6.4.8.2 关联方报酬
6.4.8.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2013年1月1日至 2013年6
月 30日
上年度可比期间
2012年1月31日(基金合同生效日)
至2012年6 月30 日
当期发生的基金应支付
的管理费
654,974.55 1,044,043.02
其中： 支付销售机构的客
户维护费
250,773.87 372,402.59
注：1、基金管理费按前一日基金资产净值的1.0%年费率计提，计算方法如下：
H=E×年管理费率÷当年天数
H为每日应计提的基金管理费
E为前一日基金资产净值
2、基金管理费每日计提，按月支付。
6.4.8.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2013年1月1日至 2013年6
月 30日
上年度可比期间
2012年1月31日(基金合同生效日)
至2012年6 月30 日
当期发生的基金应支付
的托管费
130,994.92 208,808.57
注：1、基金托管费按前一日基金资产净值的0.2%年费率计提。计算方法如下：
H= E×年托管费率÷当年天数 工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2013 年半年度报告摘要
第 18 页 共 30 页
H为每日应计提的基金托管费
E为前一日基金资产净值
2、基金托管费每日计提，按月支付。
6.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期及上年可比期间与关联方没有进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。
6.4.8.4 各关联方投资本基金的情况
6.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本基金的管理人在本报告期内与上年度可比期间均未运用固有资金投资本基金。
6.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本基金的管理人在本报告期内与上年度可比期间均未运用固有资金投资本基金。
6.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2013年 1月1日至2013年 6月 30日
上年度可比期间
2012年1月31日(基金合同生效日)至
2012年 6月 30日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国银行股份有限
公司
6,177,939.43 29,160.42 8,610,977.08 39,388.88
注：本基金的银行存款由基金托管人中国银行股份有限公司保管，按银行同业利率计息。
6.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金在本报告期和上年度可比期间内均未在承销期内参与关联方承销证券。
6.4.9 期末（2013 年 6 月 30日）本基金持有的流通受限证券
6.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。
6.4.9.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位：人民币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末
估值单价
复牌
日期
复牌
开盘单价
数量（股）
期末
成本总额
期末估值
总额
备注
600436
片仔
癀
2013年
6 月 21
日
重大
事项
136.82
2013年
7 月 1
日
118.73 4,281 321,101.39 585,726.42 -
000998 隆平 2013年 重大 18.47 2013年 20.50 25,550 433,893.20 471,908.50 指数收工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2013 年半年度报告摘要
第 19 页 共 30 页
高科 5 月 3
日
事项 7 月 8
日
益法
000997
新 大
陆
2013年
6 月 3
日
重大
事项
15.11 - - 22,900 242,579.34 346,019.00 -
000683
远兴
能源
2013年
4 月 4
日
重大
事项
4.80
2013年
7 月 18
日
5.09 58,100 367,084.56 278,880.00 -
600654
飞乐
股份
2013年
4 月 4
日
重大
事项
4.63
2013年
7 月 16
日
5.09 59,700 291,633.56 276,411.00 -
601886
江河
创建
2013年
6 月 20
日
重大
事项
13.22
2013年
7 月 16
日
13.78 20,600 184,657.66 272,332.00 -
600284
浦东
建设
2013年
6 月 24
日
重大
事项
9.50 - - 25,620 192,710.27 243,390.00 -
002252
上海
莱士
2013年
3 月 26
日
重大
事项
21.00
2013年
7 月 2
日
22.80 11,580 161,254.91 243,180.00 -
600292
九龙
电力
2013年
6 月 5
日
重大
事项
16.90
2013年
7 月 1
日
17.50 12,400 133,074.39 209,560.00 -
600983
合肥
三洋
2013年
5 月 14
日
重大
事项
9.19
2013年
8 月 14
日
10.90 16,600 125,199.66 152,554.00
指数收
益法
600088
中视
传媒
2013年
5 月 30
日
重大
事项
14.29 - - 9,400 130,006.03 134,326.00 -
600328
兰太
实业
2013年
5 月 8
日
重大
事项
7.30
2013年
7 月 31
日
6.57 17,400 171,554.50 127,020.00 -
600725
云维
股份
2013年
6 月 24
日
重大
事项
3.77
2013年
7 月 1
日
3.42 20,400 109,359.68 76,908.00 -
000719
大地
传媒
2013年
5 月 17
日
重大
事项
9.61
2013年
8 月 12
日
10.57 6,300 59,157.00 60,543.00 -
注：本基金因重大事项停牌的股票中包含按指数收益法确定公允价值的长期停牌股票，该类股票
估值采用中国证券业协会基金估值小组提供的估值方法，并于 2013 年 6 月 30 日对资产净值和本
期净利润的影响均为人民币-104,985.50元。 工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2013 年半年度报告摘要
第 20 页 共 30 页
6.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.9.3.1 银行间市场债券正回购
本基金本报告期末无正回购余额，因此没有作为抵押的债券。
6.4.9.3.2 交易所市场债券正回购
本基金本报告期末无正回购余额，因此没有作为抵押的债券。
6.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。
§7 投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例（%）
1 权益投资 92,540,592.73 93.48
其中：股票 92,540,592.73 93.48
2 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
3 金融衍生品投资 - -
4 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
5 银行存款和结算备付金合计 6,184,580.79 6.25
6 其他各项资产 266,258.02 0.27
7 合计 98,991,431.54 100.00
注：由于四舍五入的原因金额占基金总资产的比例分项之和与合计可能有尾差。
7.2 期末按行业分类的股票投资组合
7.2.1 期末指数投资按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例(%)
A 农、林、牧、渔业 1,410,288.50 1.45
B 采矿业 1,691,277.30 1.73
C 制造业 49,616,401.86 50.87
D
电力、热力、燃气及水生产和
供应业
4,045,095.40 4.15
E 建筑业 2,575,673.04 2.64 工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2013 年半年度报告摘要
第 21 页 共 30 页
F 批发和零售业 4,488,762.00 4.60
G 交通运输、仓储和邮政业 2,498,776.00 2.56
H 住宿和餐饮业 77,470.00 0.08
I
信息传输、软件和信息技术服
务业
4,563,695.72 4.68
J 金融业 851,296.00 0.87
K 房地产业 7,524,096.39 7.71
L 租赁和商务服务业 1,007,892.00 1.03
M 科学研究和技术服务业 401,629.36 0.41
N 水利、环境和公共设施管理业 406,152.00 0.42
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 2,220,803.00 2.28
S 综合 386,918.40 0.40
合计 83,766,226.97 85.88
注：由于四舍五入的原因公允价值占基金资产净值比例的分项之和与合计可能有尾差。
7.2.2 期末积极投资按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例(%)
A 农、林、牧、渔业 117,585.00 0.12
B 采掘业 - -
C 制造业 5,287,872.79 5.42
D
电力、热力、燃气及水生产
和供应业
286,150.00 0.29
E 建筑业 136,497.00 0.14
F 批发和零售业 513,445.75 0.53
G 交通运输、仓储和邮政业 417,624.22 0.43
H 住宿和餐饮业 - -
I
信息传输、软件和信息技术
服务业
1,249,417.35 1.28
J 金融业 - -
K 房地产业 765,773.65 0.79
L 租赁和商务服务业 - -
M 科学研究和技术服务业 - -
N
水利、环境和公共设施管理
业
- -
O
居民服务、修理和其他服务
业
- -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 - - 工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2013 年半年度报告摘要
第 22 页 共 30 页
S 综合 - -
合计 8,774,365.76 9.00
注：由于四舍五入的原因公允价值占基金资产净值比例的分项之和与合计可能有尾差。
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细
7.3.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（％）
1 002230 科大讯飞 20,311 938,368.20 0.96
2 000400 许继电气 24,120 653,169.60 0.67
3 000661 长春高新 6,486 635,044.26 0.65
4 000503 海虹控股 44,400 625,152.00 0.64
5 600200 江苏吴中 38,700 605,268.00 0.62
6 600867 通化东宝 40,060 596,493.40 0.61
7 600436 片仔癀 4,281 585,726.42 0.60
8 000793 华闻传媒 58,300 584,166.00 0.60
9 002456 欧菲光 11,600 552,856.00 0.57
10 000598 兴蓉投资 109,240 525,444.40 0.54
注：投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细，应阅读登载于公司网站的半年度报告正
文。
7.3.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（％）
1 002405 四维图新 30,310 423,733.80 0.43
2 002073 软控股份 46,600 390,974.00 0.40
3 000671 阳 光 城 31,929 378,358.65 0.39
4 601929 吉视传媒 55,300 345,625.00 0.35
5 002273 水晶光电 16,428 302,110.92 0.31
注：投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细，应阅读登载于公司网站的半年度报告正
文。
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动
7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元 工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2013 年半年度报告摘要
第 23 页 共 30 页
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 600332 广州药业 892,373.00 0.61
2 002405 四维图新 430,872.10 0.30
3 002073 软控股份 390,974.00 0.27
4 000671 阳 光 城 374,990.05 0.26
5 601929 吉视传媒 348,677.00 0.24
6 002317 众生药业 299,483.00 0.21
7 002273 水晶光电 295,867.54 0.20
8 600770 综艺股份 290,515.00 0.20
9 601608 中信重工 289,821.00 0.20
10 603000 人民网 288,507.00 0.20
11 600780 通宝能源 278,648.00 0.19
12 601588 北辰实业 272,272.00 0.19
13 000559 万向钱潮 264,693.40 0.18
14 000982 中银绒业 253,977.28 0.17
15 600757 长江传媒 246,173.00 0.17
16 600037 歌华有线 244,187.52 0.17
17 600812 华北制药 233,225.00 0.16
18 603001 奥康国际 222,333.00 0.15
19 000587 金叶珠宝 216,090.00 0.15
20 600826 兰生股份 208,071.00 0.14
注：1、买入包括基金二级市场上主动的买入、新股、配股、债转股、换股及行权等获得的股票；
2、买入金额按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 000826
桑德环境 1,166,519.12 0.80
2 002450
康得新 1,130,479.00 0.78
3 600332
广州药业 992,765.60 0.68
4 600079
人福医药 959,926.48 0.66
5 002244
滨江集团 805,367.70 0.55
6 002065
东华软件 748,689.34 0.51
7 600199
金种子酒 553,442.97 0.38
8 002294
信立泰 546,926.48 0.38 工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2013 年半年度报告摘要
第 24 页 共 30 页
9 600597
光明乳业 451,982.00 0.31
10 002325
洪涛股份 398,730.82 0.27
11 600300
维维股份 392,579.00 0.27
12 600500
中化国际 345,301.00 0.24
13 000503
海虹控股 341,117.00 0.23
14 002653
海思科 335,675.86 0.23
15 002305
南国置业 331,930.00 0.23
16 600210
紫江企业 319,897.43 0.22
17 002008
大族激光 294,965.00 0.20
18 000400
许继电气 294,238.00 0.20
19 002230
科大讯飞 290,061.00 0.20
20 000793
华闻传媒 284,627.00 0.20
注：1、卖出主要指二级市场上主动的卖出、换股、要约收购、发行人回购及行权等减少的股票；
2、卖出金额按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 13,775,575.10
卖出股票收入（成交）总额 61,929,148.64
注：买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相
关交易费用。
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券。
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。 工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2013 年半年度报告摘要
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7.9 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
7.9.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
本基金本报告期末未持有股指期货投资，也无期间损益。
7.9.2 本基金投资股指期货的投资政策
本报告期内，本基金未运用股指期货进行投资。
7.10 投资组合报告附注
7.10.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期未出现被监管部门立案调查， 或在报
告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形
7.10.2 本基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库
7.10.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 56,294.43
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 8,151.19
4 应收利息 1,238.61
5 应收申购款 200,573.79
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 266,258.02
7.10.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
7.10.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
7.10.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公允价值
占基金资产
净值比例（%）
流通受限情况说明
1 600436 片仔癀 585,726.42 0.60 重大事项
工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2013 年半年度报告摘要
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7.10.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末积极投资前五名股票中不存在流通受限情况。
§8 基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
份额级别
持有人户
数(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份额
比例
工银500A 78 26,856.13 901,509.00 43.04% 1,193,269.00 56.96%
工银500B 173 18,162.82 1,086,787.00 34.59% 2,055,381.00 65.41%
工银500 3,050 34,626.71 1,137,677.38 1.08% 104,473,773.83 98.92%
合计
3,301 33,580.25 3,125,973.38 2.82% 107,722,423.83 97.18%
8.2 期末上市基金前十名持有人
工银 500A
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例（%）
1 中信证券股份有限公司 901,409.00 43.03%
2 曹轶枫 398,692.00 19.03%
3 梁小红 164,065.00 7.83%
4 王勍 120,800.00 5.77%
5 张萍 110,000.00 5.25%
6 林冰 49,900.00 2.38%
7 王振 39,606.00 1.89%
8 游通权 30,000.00 1.43%
9 王实践 29,300.00 1.40%
10 饶荣文 27,700.00 1.32%
工银 500B
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例（%）
1 中信证券股份有限公司 949,400.00 30.21%
2 黄晓妹 169,582.00 5.40%
3 欧阳月崧 154,800.00 4.93%
4 中国银河证券股份有限公司 127,387.00 4.05%
5 沈健东 96,200.00 3.06%
6 王伟 88,900.00 2.83% 工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2013 年半年度报告摘要
第 27 页 共 30 页
7 陶玉容 86,600.00 2.76%
8 祝中华 80,700.00 2.57%
9 王金鱼 80,000.00 2.55%
10 孙蕾 60,010.00 1.91%
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数（份）
占基金总份额
比例
基金管理人所有从业人员
持有本基金
工银 500A - -
工银 500B - -
工银500 68,416.70 0.06%
合计
68,416.70 0.06%
注：1.本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本基金份额总量的数量区间为 0；
2.本基金的基金经理持有本基金份额总量的数量区间为 0至 10 万份（含） 。
§9 开放式基金份额变动
单位：份
项目
工银 500A 工银 500B 工银 500
基金合同生效日（2012 年1 月 31 日）
基金份额总额
7,672,942.00 11,509,414.00 322,117,442.53
本报告期期初基金份额总额 5,701,198.00 8,551,798.00 144,282,034.55
本报告期基金总申购份额 - - 7,138,191.78
减:本报告期基金总赎回份额 - - 59,401,034.76
本报告期基金拆分变动份额 -3,606,420.00 -5,409,630.00 13,592,259.64
本报告期期末基金份额总额 2,094,778.00 3,142,168.00 105,611,451.21
注：拆分变动份额为本基金三级份额之间的配对转换份额，报告期末基金份额总额为三级份额之
和。
§10 重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会决议
本报告期，本基金未召开持有人大会。
工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2013 年半年度报告摘要
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10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
1、基金管理人：
2013年2月2日，基金管理人发布公告，自 2013年1 月 31 日起，聘任毕万英先生担任副总
经理，原副总经理夏洪彬先生离任，转任指数投资总监。
2、基金托管人托管部门：
2013年3月 17 日，根据国家金融工作需要，肖钢先生辞去中国银行股份有限公司董事长职
务。中国银行股份有限公司已于 2013年3 月17 日公告上述事项。
2013年6月1日，中国银行股份有限公司发布公告，自 2013年5月 31 日起，田国立先生就
任本行董事长、执行董事、董事会战略发展委员会主席及委员。
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
无。
10.4 基金投资策略的改变
本报告期内基金投资策略未有改变。
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金的审计机构为普华永道中天会计师事务所，该审计机构自基金合同生效日起向本基金
提供审计服务，无改聘情况。
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
无。
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
西南证券 2 73,713,778.14 100.00% 66,201.02 100.00% -
国信证券 1 - - - - -
中信证券 1 - - - - - 工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2013 年半年度报告摘要
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宏源证券 1 - - - - -
上海证券 1 - - - - -
国泰君安 1 - - - - -
中银国际 1 - - - - -
招商证券 1 - - - - -
东兴证券 1 - - - - -
第一创业 1 - - - - -
海通证券 1 - - - - -
注：1.券商的选择标准和程序
（1）选择标准：注重综合服务能力
a)券商财务状况良好、经营行为规范、风险管理先进、投资风格与工银瑞信有互补性、在最近一
年内无重大违规行为。
b)券商具有较强的综合研究能力：能及时、全面、定期提供高质量的关于宏观、行业、资本市场、
个股分析的报告及其他丰富全面的信息咨询服务；有很强的分析能力，能根据工银瑞信所管理基
金的特定要求，提供专门研究报告；具有开发量化投资组合模型的能力以及其他综合服务能力。
c)与其他券商相比，该券商能够提供最佳交易执行和优惠合理的佣金率。
（2）选择程序
a)确定券商数量：根据以上标准对不同券商进行考察、选择和确定。投资研究部门（权益投资部，
固定收益部，专户投资部，研究部和中央交易室）根据公司基金规模和服务需求等因素确定对合
作券商的数量，每年根据公司经营规模变化及券商评估结果决定是否需要新增或调整合作券商，
选定的名单需经主管投资副总和总经理审批同意。
b)签订委托协议：与被选择的券商签订委托代理协议，明确签定协议双方的公司名称、委托代理
期限、佣金率、双方的权利义务等，经签章有效。委托代理协议一式五份，协议双方及证券主管
机关各留存一份，工银瑞信法律合规部留存备案，并报相关证券主管机关留存报备。
2.券商的评估，保留和更换程序
（1）席位的租用期限暂定为一年，合同到期 15 天内，投资研究部门将根据各券商研究在服务期
间的综合证券服务质量等情况，进行评估。
（2）对于符合标准的券商，工银瑞信将与其续约；对于不能达到标准的券商，不与其续约，并根
据券商选择标准和程序，重新选择其它经营稳健、研究能力强、综合服务质量高的证券经营机构，
租用其交易席位。
（3）若券商提供的综合证券服务不符合要求，工银瑞信有权按照委托协议规定，提前中止租用其工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2013 年半年度报告摘要
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交易席位。
10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的比
例
成交金额
占当期债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例
西南证券 - - - - - -
国信证券 - - - - - -
中信证券 - - - - - -
宏源证券 - - - - - -
上海证券 - - - - - -
国泰君安 - - - - - -
中银国际 - - - - - -
招商证券 - - - - - -
东兴证券 - - - - - -
第一创业 - - - - - -
海通证券 - - - - - -
