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鹏华丰收(160612)

鹏华丰收:2013年半年度报告查看PDF公告

 
 
鹏 华 丰 收 债券 型 证 券 投资 基 金2013 年半年
度报告 
 
2013 年6 月30 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基金管 理人: 鹏华基金管 理有限公司 
基金托 管人: 中国建设银 行股份有限公司 
送出日 期:2013 年8 月27 日 
 
 
 鹏华丰收债券 2013 年半年度报 告 
第 2 页 共 40 页


§1 重要提 示及目录 1.1 重 要提 示 基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 , 并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本半 年 度报告已经 三分之二 以上独 立董 事签 字同 意, 并由董 事长 签发 。 基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定, 于 2013 年 8 月 22 日 复核 了本 报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容, 保证复核 内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。


基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 , 但 不保 证基金 一定 盈 利 。


基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ,投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本 基金的 招募 说明 书及 其更 新。 本报告 中财 务资 料未 经审 计。 本报告 期 自2013 年1 月1 日起 至6 月 30 日止 。 鹏华丰收债券 2013 年半年度报 告 第 3 页 共 40 页


1.2 目录 §1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2 1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2 1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3 §2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5 2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5 2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5 2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 5 2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6 2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6 §3 主要财务指标和基金净 值表现 ........................................................................................................... 6 3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 6 3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 7 §4 管理人报告 ........................................................................................................................................... 8 4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ...................................................................................................... 8 4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 10 4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 10 4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 10 4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 10 4.6 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 11 4.7 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 12 §5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 12 5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 12 5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 12 5.3 托 管人 对本 半年 度报 告中财 务信 息等 内容 的真 实、准 确和 完整 发表 意见 ........................ 13 §6 半年度财务会计报告 ( 未经审计) ................................................................................................. 13 6.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 13 6.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 14 6.3 所 有者 权益 (基 金净 值)变 动表 ............................................................................................ 15 6.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 16 §7 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 32 7.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 32 7.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ............................................................................................ 33 7.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ................................ 33 7.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ........................................................................................ 33 7.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 33 7.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前五 名债 券投 资明 细 ............................ 34 7.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 34 7.8 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前五 名权 证投 资明 细 ............................ 34 7.9 投 资组 合报 告附 注 .................................................................................................................... 34 §8 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 35 8.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 35 8.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 35 §9 开放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 36 鹏华丰收债券 2013 年半年度报 告 第 4 页 共 40 页


§ 10 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 36 10.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 36 10.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 36 10.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 36 10.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 36 10.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 36 10.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 37 10.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 37 10.8 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 38 § 11 备查文件目录 ................................................................................................................................... 40 11.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 40 11.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 40 11.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 40 鹏华丰收债券 2013 年半年度报 告 第 5 页 共 40 页


§2


基金简介 2.1 基 金基 本情况 基金名 称 鹏华丰 收债 券型 证券 投资 基金 基金简 称 鹏华丰 收债 券 基金主 代码 160612 交易代 码 160612 基金运 作方 式 契约型 开放 式 基金合 同生 效日 2008 年 5 月28 日 基金管 理人 鹏华基 金管 理有 限公 司 基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司 报告期 末基 金份 额总 额 3,256,486,330.36 份 基金合 同存 续期 不定期


2.2 基 金产 品说明 投资目 标 在严格 控制 投资 风险 的基 础上, 通过 主要 投资 债券 等 固定收 益类 品种 ,同 时兼 顾部分 被市 场低 估的 权益 类 品种, 力求 使基 金份 额持 有人获 得持 续稳 定的 投资 收 益。 投资策 略 (1) 股票 投资: 股票 投资 采用 “ 行业 配置 ”与 “个股 选择” 双线 并行 的投 资策 略,并 通过 灵活 的仓 位调 控 等手段 来避 免市 场中 的系 统风险 。 (2) 债券 投资: 本基 金通 过对 宏 观经 济状 况和 货币 政 策等因 素的 研究 ,形 成对 未来市 场利 率变 动方 向的 预 期,主 动地 调整 债券 投资 组合的 久期 ,提 高债 券投 资 组合的 收益 水平 ;通 过对 债券市 场具 体情 况的 分析 判 断,形 成对 未来 收益 率曲 线形状 变化 的预 期, 相应 地 选择子 弹型 、哑 铃型 或梯 形的组 合期 限配 置, 获取 因 收益率 曲线 的形 变所 带来 的投资 收益 。 业绩比 较基 准 中债总 指数 收益 率 风险收 益特 征 本基金 属于 债券 型基 金, 其预期 的风 险和 收益 高于 货 币市场 基金 ,低 于混 合型 基金、 股票 型基 金, 为证 券 投资基 金中 的较 低风 险品 种。


2.3 基 金管 理人和 基金 托管人 项目 基金管 理人 基金托 管 人 名称 鹏华基 金管 理有 限公 司 中国建 设银 行股 份有 限公 司 信息披 露负 责人 姓名 张戈 田青 联系电 话 0755-82825720 010-67595096 鹏华丰收债券 2013 年半年度报 告 第 6 页 共 40 页


电子邮 箱 zhangge@phfund.com.cn tianqing1.zh@ccb.com 客户服 务电 话


4006788999 010-67595096 传真 0755-82021126 010-66275853 注册地 址 深圳市 福田 区福 华三 路168 号深圳 国际 商会 中心 第 43 层 北京市 西城 区金 融 街 25 号 办公地 址 深圳市 福田 区福 华三路168 号深圳 国际 商会 中心 第 43 层 北京市 西城 区闹 市口 大 街1 号 院 1 号楼 邮政编 码 518048 100033 法定代 表人 何如 王洪章


2.4 信 息披 露方式


本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》 、 《上 海证 券报》 、 《证 券时 报》 登载基金半年度报告正文的管理人互联 网 网址 http://www.phfund.com 基金半 年度 报告 备置 地点 深圳市 福田 区福 华三 路 168 号深 圳国 际商 会中 心第 43 层 鹏华 基金 管理 有限 公 司 北京市 西城 区闹 市口 大 街1 号院1 号 楼中 国建 设银 行股份 有限 公司


2.5 其 他相 关资料 项目 名称 办公地 址 注册登 记机 构 中国证 券登 记结 算有 限责 任公司 北京市 西城 区太 平桥 大 街17 号


§3 主要财 务指标和基金净值 表现 3.1 主 要会 计数据 和财 务指标



















































































金额 单位 :人 民币元 3.1.1 期间 数据 和指 标 报告期(2013 年1 月1 日 - 2013 年6 月 30 日 ) 本期已 实现 收益 77,055,983.54 本期利 润 118,373,190.03 加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0369 本期加 权平 均净 值利 润率 3.47% 本期基 金份 额净 值增 长率 4.07% 3.1.2 期末 数据 和指 标 报告期 末( 2013 年6 月 30 日 ) 期末可 供分 配利 润 239,020,935.57 期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.0734 鹏华丰收债券 2013 年半年度报 告 第 7 页 共 40 页


期末基 金资 产净 值 3,497,691,221.66 期末基 金份 额净 值 1.074 3.1.3 累计 期末 指标 报告期 末( 2013 年6 月 30 日 ) 基金份 额累 计净 值增 长率 43.86% 注:(1) 本期 已实 现收 益指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 ( 不含 公 允价值 变动 收益 ) 扣 除相关 费用 后的 余额 ,本 期利润 为本 期已 实现 收益 加上本 期公 允价 值变 动收 益。 (2) 所 述基 金业 绩指 标不 包 括持有 人认 购或 交易 基金 的各项 费用 (例 如, 开 放式 基金的 申购 赎回 费、 基金转 换费 等) ,计 入费 用 后实际 收益 水平 要低 于所 列数字 。 (3) 期 末可 供分 配利 润, 采 用期末 资产 负债 表中 未分 配利润 期末 余额 和未 分配 利润中 已实 现部 分 的 期末余 额的 孰低 数 。 表 中 的 “期末 ” 均指 报告 期最 后一日 , 即 6 月 30 日 , 无 论该日 是否 为开 放日 或交易 所的 交易 日。 3.2 基 金净 值表现 3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较 阶段 份额净 值 增长率 ① 份额净 值 增长率 标 准差② 业绩比 较 基准收 益 率③ 业绩比 较基 准收益 率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去一 个月 -0.28% 0.20% -0.33% 0.22% 0.05% -0.02% 过去三 个月 1.61% 0.13% 0.91% 0.13% 0.70% 0.00% 过去六 个月 4.07% 0.10% 2.15% 0.10% 1.92% 0.00% 过去一 年 4.07% 0.09% 2.31% 0.08% 1.76% 0.01% 过去三 年 16.60% 0.15% 9.10% 0.10% 7.50% 0.05% 自基金 合同 生效起 至今 43.86% 0.18% 24.16% 0.13% 19.70% 0.05% 注:业 绩比 较基 准= 中债 总 指数收 益率 。 鹏华丰收债券 2013 年半年度报 告 第 8 页 共 40 页


3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收 益 率变 动的比 较 注:1 、本 基金 合同 于2008 年5 月 28 日 生效 ; 2、截 至建 仓期 结束 ,本 基 金的各 项投 资比 例已 达到 基金合 同中 规定 的各 项比 例。 §4 管理人 报告 4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况 4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验 鹏华基 金管 理有 限公 司成 立于 1998 年 12 月22 日 , 业务 范围 包括 基金 募集 、 基金 销售 、 资 产管理及中国 证监会许 可 的其他业务。 截止本报 告 期末,公司股 东由国信 证 券股份有限 公司、意 大利欧 利盛 资本 资产 管理 股份公 司(Eurizon Capital SGR S.p.A. ) 、 深圳 市 北融信 投资 发展 有限 公司组 成, 公司 性质 为中 外合资 企业 。 公 司原 注册 资本 8,000 万 元人 民币 , 后于 2001 年 9 月完 成增资 扩股 ,增 至 15,000 万元 人民 币。 截止 本报 告 期末, 公司 管理 2 只 封闭 式基金 、37 只开 放 式基金 和7 只社 保组 合 , 经过 近 15 年投 资管 理基 金 , 在 基金 投资 、 风 险控 制 等方面 积累 了丰 富经鹏华丰收债券 2013 年半年度报 告 第 9 页 共 40 页


验。 4.1.2 基 金经 理(或 基金 经理小 组) 及基金 经理 助理 简介 姓名 职务 任本基 金的 基金 经理 (助 理)期 限 证券从 业年限 说明 任职日 期 离任日 期 阳先伟 本基金 基 金经理 2008 年 5 月 28 日 - 11 阳先伟 先生 ,国 籍 中国 , 经 济学 硕士, 11 年 证券 从业 经 验。先 后在 民生 证 券、国 海证 券等 机 构从事 债券 研究 及 投资组 合管 理工 作,历 任研 究员 、 高级经 理等 职务 。 2004 年9 月加 盟鹏 华基金 管理 有限 公 司从事 债券 及宏 观 研究工 作, 曾任 鹏 华普天 债券 基金 基 金经理 助理 ;2006 年12 月起 至今 任鹏 华普天 债券 基金 基 金经理 ,2008 年 5 月起至 今兼 任鹏 华 丰收债 券型 证券 投 资基金 基金 经理 , 2010 年12 月起 至今 兼任鹏 华丰 润债 券 型证券 投资 基金 基 金经理 ,现 同时 担 任固定 收益 部执 行 总经理 、投 资决 策 委员会 成员 。阳 先 伟先生 具备 基金 从 业资格 。本 报告 期 内本基 金基 金经 理 未发生 变动 。 注: 1. 任职 日期 和离 任日 期均指 公司 作出 决定 后正 式对外 公告 之日 ; 担 任新 成 立基金 基金 经理 的, 任职日 期为 基金 合同 生效 日。 2. 证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 关于 从业 人员 资格 管理办 法的 相关 规定 。 鹏华丰收债券 2013 年半年度报 告 第 10 页 共 40 页


4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明 报告期内,本 基金管理 人 严格遵守《证 券投资基 金 法》等法律法 规、中国 证 监会的有关规 定 以及基金合同 的约定, 本 着诚实守信、 勤勉尽责 的 原则管理和运 作基金资 产 ,在严格控 制风险的 基础上,为基 金份额持 有 人谋求最大利 益。本报 告 期内,本基金 运作合规 , 不存在违反 基金合同 和损害 基金 份额 持有 利益 的行为 。 4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明 4.3.1 公 平交 易制度 的执 行情况 报告期内,本 基金管理 人 严格执行公平 交易制度 , 确保不同投资 组合在研 究 、交易、分配 等 各环节 得到 公平 对待 。 4.3.2 异 常交 易行为 的专 项说明 报告期内,本 基金未发 生 违法违规且对 基金财产 造 成损失的异常 交易行为 。 本报告期内基 金 管理人管理的 所有投资 组 合参与的交易 所公开竞 价 同日反向交易 成交较 少 的 单边交易量 超过该证 券当日 成交 量 的5% 的交 易 次数 为 2 次 ,主 要原 因在 于指数 成份 股交 易不 活跃 导致。 4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明 4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析 2013 年上 半年 债券 市场 整 体上涨 , 但 二季 度波 动较 为剧烈 。 从 收益 率期 限结 构看, 中短 期债 券收益率受资 金面紧张 影 响,上升较为 明显;长 期 收益率略有下 降。收益 率 曲线明显平 坦化。分 品种看 , 城投 债等 中低 评 级、 高息 信用 品种 表现 相 对较优 , 高评 级信 用品 种 及利率 品种 表现 平淡 。 债券指 数方 面, 与上 年末 相比, 交易 所上 证国 债指 数上涨 了 1.70 %, 银行 间 中债总 财富 指数 上涨 了2.15%。 上半年本基金 在投资策 略 方面保持稳定 :久期方 面 ,我们仍然维 持偏高的 久 期目标;品种 选 择方面,我们 重点配置 了 流动性较好的 中高等评 级 信用债券。权 益和可转 债 方面,我们 保持着较 为谨慎的态度 ,包括可 转 债在内的权益 类持仓处 于 极低水平。整 个上半年 来 看,受组合 规模较大 上升的 影响 ,本 基金 仓位 和平均 久期 均略 有降 低。 4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现 上半年 丰收 债券 基金 份额 净值增 长率 为4.07% ,高 于基 准1.92% 。 4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望 展望2013 年下 半年 债券 市 场, 我们 认为 : 在 经济 长 期趋弱 和企 业去 杠杆 的背 景下 , 债 券市 场鹏华丰收债券 2013 年半年度报 告 第 11 页 共 40 页


长期向好的基 本面没有 改 变;同时,新 一届政府 强 调经济增长质 量、严控 货 币信贷过快 增长的政 策方向十分明 显。虽然 政 策偏紧的基调 在短期内 可 能继续维持较 高的短期 资 金利率,制 约债市表 现,但是从长 期来看, 对 投融资需求的 压抑、经 济 增长速度的降 低都有利 于 巩固市场长 期向好的 趋势。 另一方面,在 信贷及货 币 供给较为紧张 的情况下 , 在一些过度负 债的部门 或 企业,债务链 条 相对脆 弱的 环节 可能 发生 断裂, 从而 直接 或间 接地 引发债 券市 场的 信用 风险 。 因此 , 我 们在2013 年下半年的投 资中,将 继 续注重对于信 用风险的 识 别和管理, 更 加严格地 规 避经营不善 、投融资 过于激 进的 企业 。 权益市场方面 ,我们仍 认 为目前股市估 值整体上 基 本合理,不存 在系统性 低 估;部分中小 市 值股票受市场 乐观气氛 影 响,估值偏离 平均水平 。 由于国内经济 增长减速 、 流动性总体 偏紧,新 兴市场经济动 荡加剧等 原 因,股市难以 出现系统 性 机会。综上, 我们判断 下 半年权益市 场可能仍 然延续 指数 区间 震荡 的格 局,仅 部分 板块 和公 司可 能存在 机会 。 组合的纯债券 投资方面 : 在久期配置上 ,我们将 坚 持平衡收益与 风险的原 则 ,在控制风险 的 前提下承担适 度的久期 风 险;在结构方 面,以配 置 中期品种为主 ,适当参 与 长期债券, 适 时相机 操作,以积极 把握利率 市 场可能存在的 机会;在 类 属配置上,将 以高等级 债 券为主,并 在严格控 制信用 风险 的前 提下 ,根 据组合 规模 适度 配置 中等 信用评 级的 品种 。 权益投 资方 面: 我们 将继 续遵循 价值 投资 的理 念, 以较为 谨慎 的态 度进 行股 票和转 债的 投资 ; 同时谨 慎、 有选 择地 参与 新股申 购, 力求 保持 基金 份额净 值平 稳增 长。 4.6 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明 4.6.1 有关 参与 估值 流程 各方及 人员 的职 责分 工、 专业胜 任能 力和 相关 工作 经历的 描述 4.6.1.1 日 常估 值流 程 基金的估值由 基金会计 负 责,基金会计 对公司所 管 理的基金以基 金为 会计 核 算主体,独立 建 账、 独 立核 算, 保 证不 同 基金之 间在 名册 登记 、 账 户设置 、 资 金划 拨、 账 簿 记录等 方面 相互 独立 。 基金会计核算 独立于公 司 会计核算。基 金会计核 算 采用专用的财 务核算软 件 系统进行基 金核算及 帐务处理;每 日按时接 收 成交数据及权 益数据, 进 行基金估值。 基金会计 核 算采用基金 管理公司 与托管银行双 人同步独 立 核算、相互核 对的方式 , 每日就基金的 会计核算 、 基金估值等 与托管银 行进行核对; 每日估值 结 果必须与托管 行核对一 致 后才能对外公 告。基金 会 计除设有专 职基金会 计核算岗外, 还设有基 金 会计复核岗位 ,负责基 金 会计核算的日 常事后复 核 工作 ,确保 基金净值 核算无 误。 配备的基金会 计具备会 计 资格和基金从 业资格, 在 基金核算与估 值方面掌 握 了丰富的知识 和鹏华丰收债券 2013 年半年度报 告 第 12 页 共 40 页


经验, 熟悉 及了 解基 金估 值 法规、 政策 和方 法。 4.6.1.2 特 殊业 务估 值流 程 根据中 国证 监会 公告[2008]38 号 《关 于进 一步 规范 证 券投资 基金 估值 业务 的指 导意见 》 的 相 关规定,本公 司成立停 牌 股票等没有市 价的投资 品 种估值小组, 成员由基 金 经理、行业 研究员、 监察稽 核部 、金 融工 程师 、登记 结算 部相 关人 员组 成。 4.6.2 基金 经理 参与 或决 定估值 的程 度 基金经 理不 参与 或决 定基 金日常 估值 。 基金经理参与 估值小组 对 停牌股票 估值 的讨论, 发 表相关意见和 建议,与 估 值小组成员共 同 商定估 值原 则和 政策 。 4.6.3 本公 司参 与估 值流 程各方 之间 不存 在任 何重 大利益 冲突 。 4.6.4 本公 司现 没有 进行 任何定 价服 务的 签约 。 4.7 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明 4.7.1 截止 本报 告期 末, 本 基金可 供分 配利 润 为 239,020,935.57 元, 期末 基金 份额净 值 1.074 元,根据相关 法律法规 及 本基金基金合 同的规定 , 本基金本年度 利润分配 比 例应不低于 可供分配 利润 的50% 。 4.7.2 本基 金本 报告 期内 未进行 利润 分配 。 4.7.3 根 据相关法 律法规 及本基金合同 的 规定,本 基金管理人将 会综合考虑 各方面因素, 在 严格遵 守规 定前 提下 ,对 本报告 期内 可供 分配 利润 适时作 出相 应安 排。 §5 托管人 报告 5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明 本报告期,中 国建设银 行 股份有限公司 在本基金 的 托管过程中, 严格遵守 了 《证券投资基 金 法》 、 基 金合 同 、 托 管协 议 和其他 有关 规定 , 不存 在 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 , 完全 尽职 尽 责地履 行了 基金 托管 人应 尽的义 务。 5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明 本报告期,本 托管人按 照 国家有关规定 、基金合 同 、托管协议和 其他有关 规 定,对本基金 的 基金资产净值 计算、基 金 费用开支等方 面进行了 认 真的复核,对 本基金的 投 资运作方面 进行了监 督,未 发现 基金 管理 人有 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 。 报告期 内, 本基 金未 实施 利润分 配。 鹏华丰收债券 2013 年半年度报 告 第 13 页 共 40 页


5.3 托 管人 对本半 年度 报告中 财务 信息等 内容 的真实 、准 确和完 整发 表意见 本托管人复核 审查了本 报 告中的财务指 标、净值 表 现、利润分配 情况、财 务 会计报告、投 资 组合报 告等 内容 ,保 证复 核内容 不存 在虚 假记 载、 误导性 陈述 或者 重大 遗漏 。 §6 半年度 财务会计报告(未 经审计) 6.1 资 产负 债表 会计主 体: 鹏华 丰收 债券 型证券 投资 基金 报告截 止日 : 2013 年 6 月30 日 单位: 人民 币元 资 产 附注号 本期末 2013 年6 月 30 日 上年度末 2012 年 12 月 31 日 资 产:





银行存 款 6.4.7.1 657,326,971.20 9,298,928.87 结算备 付金


51,721,705.79 121,564,860.37 存出保 证金


30,002.99 - 交易性 金融 资产 6.4.7.2 4,933,045,422.26 3,762,259,744.60 其中: 股票 投资


- - 基金投 资


- - 债券投 资


4,933,045,422.26 3,762,259,744.60 资产支 持证 券投 资


- - 衍生金 融资 产 6.4.7.3 - - 买入返 售金 融资 产 6.4.7.4 - - 应收证 券清 算款


- 49,873,867.53 应收利 息 6.4.7.5 65,708,947.99 93,590,626.12 应收股 利


- - 应收申 购款


201,592,943.27 6,820,079.01 递延所 得税 资产


- - 其他资 产 6.4.7.6 - - 资产总 计


5,909,425,993.50 4,043,408,106.50 负债和所有者权益 附注号 本期末 2013 年6 月 30 日 上年度末 2012 年 12 月 31 日 负 债:





短期借 款


- - 交易性 金融 负债


- - 衍生金 融负 债 6.4.7.3 - - 卖出回 购金 融资 产款


1,754,447,852.47 1,420,059,579.16 鹏华丰收债券 2013 年半年度报 告 第 14 页 共 40 页


应付证 券清 算款


644,765,270.80 47,450,859.57 应付赎 回款


6,885,458.43 6,144,775.83 应付管 理人 报酬


2,177,981.04 1,420,461.25 应付托 管费


725,993.67 473,487.08 应付销 售服 务费


- - 应付交 易费 用 6.4.7.7 -692.57 -12,584.09 应交税 费


1,484,675.46 1,484,675.46 应付利 息


1,050,980.63 131,893.12 应付利 润


- - 递延所 得税 负债


- - 其他负 债 6.4.7.8 197,251.91 85,336.97 负债合 计


2,411,734,771.84 1,477,238,484.35 所有者权益:





实收基 金 6.4.7.9 3,256,486,330.36 2,486,458,688.10 未分配 利润 6.4.7.10 241,204,891.30 79,710,934.05 所有者 权益 合计


3,497,691,221.66 2,566,169,622.15 负债和 所有 者权 益总 计


5,909,425,993.50 4,043,408,106.50 注:报 告截 至日 2013 年 6 月 30 日, 基金 份额 净 值 1.074 元, 基金 份额 总 额 3,256,486,330.36 份。


6.2 利 润表 会计主 体: 鹏华 丰收 债券 型证券 投资 基金 本报告 期: 2013 年1 月1 日 至 2013 年6 月30 日


单位: 人民 币元 项 目 附注号 本期 2013 年 1 月 1 日至 2013 年6 月 30 日 上年度可比期间 2012 年1 月1 日至 2012 年 6 月 30 日 一、收入


150,732,358.90 85,089,233.97 1.利息 收入


106,929,257.46 26,108,657.99 其中: 存款 利息 收入 6.4.7.11 1,363,077.07 428,938.08 债券利 息收 入


105,316,134.64 25,182,095.84 资产支 持证 券利 息收 入


- - 买入返 售金 融资 产收 入


250,045.75 497,624.07 其他利 息收 入


- - 2.投资 收益 (损 失以 “- ”填列)


1,395,767.03 9,467,021.49 其中: 股票 投资 收益 6.4.7.12 - 4,151,552.07 基金投 资收 益


- - 债券投 资收 益 6.4.7.13 1,395,767.03 5,315,469.42 资产支 持证 券投 资收 益


- - 衍生工 具收 益 6.4.7.14 - - 股利收 益 6.4.7.15 - - 3.公允 价值 变动 收益 ( 损 失以 “- ” 6.4.7.16 41,317,206.49 48,778,478.66 鹏华丰收债券 2013 年半年度报 告 第 15 页 共 40 页


号填列 ) 4.汇兑 收益 ( 损失 以 “- ” 号填列 )


- - 5.其他 收入 ( 损失 以 “- ” 号填列 ) 6.4.7.17 1,090,127.92 735,075.83 减: 二、费用


32,359,168.87 7,301,755.20 1.管 理人 报酬 6.4.10.2.1 10,132,372.96 3,651,333.20 2.托 管费 6.4.10.2.2 3,377,457.60 1,217,111.11 3.销 售服 务费


- - 4.交 易费 用 6.4.7.18 19,327.78 89,363.63 5.利 息支 出


18,597,290.62 2,125,983.04 其中: 卖出 回购 金融 资产 支出


18,597,290.62 2,125,983.04 6.其 他费 用 6.4.7.19 232,719.91 217,964.22 三、利润总额(亏损 总额 以“-” 号填列) 118,373,190.03 77,787,478.77 减:所 得税 费用


- - 四、 净 利润 ( 净亏损以 “-” 号填 列) 118,373,190.03 77,787,478.77


6.3 所 有者 权益( 基金 净值) 变动 表 会计主 体: 鹏华 丰收 债券 型证券 投资 基金 本报告 期:2013 年1 月1 日 至 2013 年6 月 30 日 单位: 人民 币元 项目 本期 2013 年 1 月 1 日至 2013 年6 月30 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、 期 初所 有者 权益 (基 金净值 ) 2,486,458,688.10 79,710,934.05 2,566,169,622.15 二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基 金 净 值 变 动 数 ( 本 期利润 ) - 118,373,190.03 118,373,190.03 三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产生的 基金 净值 变动 数 (净值 减少 以 “- ” 号填 列) 770,027,642.26 43,120,767.22 813,148,409.48 其中:1. 基 金申 购款 4,078,106,228.55 253,162,119.21 4,331,268,347.76 2. 基金 赎回 款 -3,308,078,586.29 -210,041,351.99 -3,518,119,938.28 四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变 动 ( 净 值 减 少 以“- ”号填 列) - - - 五、 期 末所 有者 权益 (基 3,256,486,330.36 241,204,891.30 3,497,691,221.66 鹏华丰收债券 2013 年半年度报 告 第 16 页 共 40 页


金净值 ) 项目 上年度可比期间 2012 年 1 月 1 日至 2012 年6 月30 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、 期 初所 有者 权益 (基 金净值 ) 423,737,576.79 28,096,470.86 451,834,047.65 二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基 金 净 值 变 动 数 ( 本 期利润 ) - 77,787,478.77 77,787,478.77 三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产生的 基金 净值 变动 数 (净值 减少 以 “- ” 号填 列) 3,313,175,213.45 271,232,307.63 3,584,407,521.08 其中:1. 基 金申 购款 4,725,724,644.05 362,684,979.67 5,088,409,623.72 2. 基金 赎回 款 -1,412,549,430.60 -91,452,672.04 -1,504,002,102.64 四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变 动 ( 净 值 减 少 以“- ”号填 列) - -258,719,127.60 -258,719,127.60 五、 期 末所 有者 权益 (基 金净值 ) 3,736,912,790.24 118,397,129.66 3,855,309,919.90


报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。 本报告 6.1 至 6.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署: ______ 邓召 明______














______ 毕 国强______














____ 刘慧 红____ 基金管 理人 负责 人














主 管会 计工 作负 责人














会 计机 构负 责人 6.4 报 表附 注 6.4.1 基 金基 本情况 鹏华丰收债券型证券投资 基金( 以下简称“ 本基金 ”) 经中国证券监督管理委员 会( 以下简称 “中国 证监 会”) 证 监许 可[2008] 第405 号 《关 于核 准鹏华 丰收 债券 型证 券投 资基金 募集 的批 复》 核准,由鹏华 基金管理 有 限公司依照《 中华人民 共 和国证券投资 基金法》 和 《鹏华丰收 债券型证 券投资 基金 基金 合同 》负 责公开 募集 。 本 基 金 为 契 约 型 开 放 式 , 存 续 期 限 不 定 , 首 次 设 立 募 集 不 包 括 认 购 资 金 利 息 共 募 集 2,099,719,647.42 元, 经 普华永 道中 天会 计师 事务 所 (特 殊普 通合 伙) 普华 永道中 天验 字(2008) 第 71 号验 资报 告予 以验 证 。 经向 中国 证监 会备 案 , 《 鹏华丰 收债 券型 证券 投资 基金基 金合 同》 于鹏华丰收债券 2013 年半年度报 告 第 17 页 共 40 页


2008 年5 月28 日正 式生 效,基 金合 同生 效日 的基 金份额 总额 为 2,100,410,489.38 份 基金 份额, 其中认 购资 金利 息折 合 690,841.96 份基 金份 额。 本 基金的 基金 管理 人为 鹏华 基金管 理有 限公 司, 基金托 管人 为中 国建 设银 行股份 有限 公司 。 根据《中华人 民共和国 证 券投资基金法 》和《鹏 华 丰收债券型证 券投资基 金 基金合同》的 有 关规定,本基 金的投资 范 围为国债、金 融债、次 级 债、企业债、 可转换公 司 债券、央行 票据、短 期融资 券 、 资 产支 持证 券 、 债 券回 购和 股票( 含一 级 市场 新 股申 购) 、 权 证( 仅 限于通 过投 资可 分离 转债而 获得 的权 证) 等权 益 类品种 , 以 及中 国证 监会 允许基 金投 资的 其它 固定 收益类 金融 工具 。 本 基金投资于债 券等固定 收 益类品种的比 例不低于 基 金资产的 80% ;本基 金投 资于股票等权 益类品 种的比 例为 基金 资产 的 0 -20% ;本 基金 投资 可转 换 公司债 券的 比例 不超 过基 金资产 净值 的 30% ; 现金和 到期 日在 一年 以内 的政府 债券 不低 于基 金资 产净值 的 5% 。 本 基金 的业 绩比较 基准 为中 债 总 指数收 益率 。 6.4.2 会 计报 表的编 制基 础 本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年2 月15 日 颁布的 《企 业会 计准 则- 基本准 则》 和 38 项具体 会计 准则 、 其 后颁 布的企 业会 计准 则应 用指 南、 企 业会 计准 则解 释以 及其他 相关 规定(以下 合称“ 企业 会计 准则 ”) 、 中国证 监会 公告[2010]5 号 《证 券投 资基 金信 息披 露 XBRL 模 板第3 号< 年度报 告和 半年 度报 告>》 、中国 证券 业协 会 于 2007 年 5 月 15 日 颁布 的《 证券 投资基 金会 计核 算 业务指引》 、 《 鹏华丰收 债 券型证券投 资基金基 金合 同》和中国 证监会允 许的 基金行业实 务操作 的 有关规 定编 制。 6.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明 本基金 2013 上 半年 财务 报 表符合 企业 会计 准则 的要 求,真 实、 完整 地反 映了 本基金 2013 年 6 月 30 日 的财 务状 况以及 2013 上半 年的 经营 成果 和 基金净 值变 动情 况等 有关 信息。 6.4.4 本 报告 期所采 用的 会计政 策、 会计估 计与 最近一 期年 度报告 相一 致的说 明 本报告 期所 采用 的会 计政 策、会 计估 计与 最近 一期 年度报 告相 一致 。 6.4.5 差 错更 正的说 明 本基金 本报 告期 没有 发生 重大会 计差 错更 正。 6.4.6 税项 根据财政部、国 家税务总 局财税[2002]128 号《关 于开放式证券投 资基金有 关税收问题的 通 知》 、 财税[2004]78 号《 关于证 券投 资基 金税 收政 策的通 知》 、财 税[2005]102 号《 关于 股息 红利鹏华丰收债券 2013 年半年度报 告 第 18 页 共 40 页


个人所得税有关政策的通知》 、财税[2005]107 号 《关 于 股 息 红 利 有 关 个人所得税政策的补充通 知》 、 财税[2008]1 号《 关 于企业 所得 税若 干优 惠政 策的通 知》 、财 税[2012]85 号《 关于 实施 上市 公司股息红利 差别化个 人 所得税政策有 关问题的 通 知》及其他相 关税务法 规 和实务操作 ,主要税 项列示 如下 :


(1) 以发 行基 金方 式募 集资金 不属 于营 业税 征收 范围, 不征 收营 业税 。


(2) 基金 买卖 股票 、债 券的差 价收 入暂 免征 营业 税和企 业所 得税 。


(3) 对基 金取 得的 企业 债 券利息 收入 , 由 发行 债券 的 企业在 向基 金派 发利 息时 代扣代 缴 20% 的个人 所得 税, 暂不 征收 企业所 得税 。2013 年 1 月1 日以 前, 对基 金取 得 的 股票的 股息 、 红 利收 入,由上市公 司在向基 金 派发股息、红 利时暂减 按 50%计入个人 应纳税所 得额 ,依照现行税 法规 定即20% 代 扣代 缴个 人所 得税, 暂不 征收 企业 所得 税。 自 2013 年1 月1 日 起 , 对基 金从 公开 发行 和转让 市场 取得 的上 市公 司股票 ,持 股期 限在 1 个 月以内(含 1 个月)的 ,其 股息红 利所 得全 额 计 入应纳 税所 得额 ;持 股期 限在 1 个月 以上至 1 年( 含 1 年)的 ,暂 减按 50% 计 入应纳 税所 得额 ;持 股期限 超 过1 年 的, 暂减 按 25% 计入 应纳 税所 得额 。


(4) 基金 卖出 股票 按 0.1% 的税 率缴 纳股 票交 易印 花税, 买入 股票 不征 收股 票交易 印花 税 。 6.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明 6.4.7.1 银 行存 款 单位: 人民 币元 项目 本期末 2013 年6 月 30 日 活期存 款 657,326,971.20 定期存 款 - 其中: 存款 期 限1-3 个月 - 其他存 款 - 合计: 657,326,971.20


6.4.7.2 交 易性 金融资 产 单位: 人民 币元 项目 本期末 2013 年 6 月 30 日 成本 公允价 值 公允价 值变 动 股票 - - - 债券 交易所 市场 2,682,834,813.82 2,720,573,422.26 37,738,608.44 银行间 市场 2,215,857,748.99 2,212,472,000.00 -3,385,748.99 合计 4,898,692,562.81 4,933,045,422.26 34,352,859.45 鹏华丰收债券 2013 年半年度报 告 第 19 页 共 40 页


资产支 持证 券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 4,898,692,562.81 4,933,045,422.26 34,352,859.45


6.4.7.3 衍 生金 融资产/负债 截至本 报告 期末 ,本 基金 未持有 衍生 金融 资产 和衍 生金融 负债 。 6.4.7.4 买 入返 售金融 资产 6.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额 截至本 报告 期末 ,本 基金 没有买 入返 售金 融资 产。 6.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券 截止本 报告 期末 ,本 基金 未持有 买断 式逆 回购 交易 中取得 的债 券。 6.4.7.5 应 收利 息 单位: 人民 币元 项目 本期末 2013 年 6 月 30 日 应收活 期存 款利 息 66,881.94 应收定 期存 款利 息 - 应收其 他存 款利 息 - 应收结 算备 付金 利息 23,274.80 应收债 券利 息 65,618,777.75 应收买 入返 售证 券利 息 - 应收申 购款 利息 - 其他 13.50 合计 65,708,947.99 注:其 他为 应收 结算 保证 金利息 。 6.4.7.6 其 他资 产 截至本 报告 期末 ,本 基金 未持有 其他 资产 。 6.4.7.7 应 付交 易费用 单位: 人民 币元 项目 本期末 2013 年 6 月 30 日 交易所 市场 应付 交易 费用 -15,179.15 银行间 市场 应付 交易 费用 14,486.58 合计 -692.57 鹏华丰收债券 2013 年半年度报 告 第 20 页 共 40 页





6.4.7.8 其 他负 债











单位 :人 民币 元 项目 本期末 2013 年6 月 30 日 应付券 商交 易单 元保 证金 - 应付赎 回费 3,855.22 预提费 用 193,396.69 合计 197,251.91


6.4.7.9 实 收基 金 金额单 位: 人民 币元 项目 本期 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日 基金份 额( 份) 账面金 额 上年度 末 2,486,458,688.10 2,486,458,688.10 本期申 购 4,078,106,228.55 4,078,106,228.55 本期赎 回( 以"-" 号填列) -3,308,078,586.29 -3,308,078,586.29 本期末 3,256,486,330.36 3,256,486,330.36 注:申 购含 红利 再投 、转 换入份 额。 赎回 含转 换出 份额。 6.4.7.10 未 分配 利润 单位: 人民 币元 项目 已实现 部分 未实现 部分 未分 配 利润 合计 上年度 末 123,737,068.11 -44,026,134.06 79,710,934.05 本期利 润 77,055,983.54 41,317,206.49 118,373,190.03 本 期 基 金 份 额 交 易 产生的 变动 数 38,227,883.92 4,892,883.30 43,120,767.22 其中: 基金 申购 款 260,286,364.84 -7,124,245.63 253,162,119.21 基金赎 回款 -222,058,480.92 12,017,128.93 -210,041,351.99 本期已 分配 利润 - - - 本期末 239,020,935.57 2,183,955.73 241,204,891.30


6.4.7.11 存 款利 息收入 单位: 人民 币元 项目 本期 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日 活期存 款利 息收 入 346,137.34 鹏华丰收债券 2013 年半年度报 告 第 21 页 共 40 页


定期存 款利 息收 入 - 其他存 款利 息收 入 - 结算备 付金 利息 收入 742,594.14 其他 274,345.59 合计 1,363,077.07 注:其 他为 申购 款利 息收 入 274,015.53 元与 结算 保 证金利 息收 入 330.06 元。 6.4.7.12 股 票投 资收益 6.4.7.12.1 股 票投 资收益 —— 买卖股 票差 价收入 本基金 本报 告期 没有 发生 股票投 资收 益。 6.4.7.13 债 券投 资收益 单位: 人民 币元 项目 本期 2013年1月1 日至2013 年6 月30日 卖出债 券( 债转 股及 债券 到期兑 付) 成交 总 额 1,043,810,160.38 减:卖 出债 券( 债转 股及 债券到 期兑 付) 成 本总额 1,019,166,787.45 减:应 收利 息总 额 23,247,605.90 债券投 资收 益 1,395,767.03


6.4.7.14 衍 生工 具收益 本基金 本报 告期 没有 发生 衍生工 具收 益。 6.4.7.15 股 利收 益 本基金 本报 告期 没有 发生 股利收 益。 6.4.7.16 公 允价 值变动 收益 单位: 人民 币元 项目名 称 本期 2013 年1 月1 日至2013 年6 月30 日 1.交易 性金 融资 产 41,317,206.49 —— 股 票投 资 - —— 债 券投 资 41,317,206.49 —— 资 产支 持证 券投 资 - 2.衍生 工具 - —— 权 证投 资 - 3.其他 - 合计 41,317,206.49 鹏华丰收债券 2013 年半年度报 告 第 22 页 共 40 页





6.4.7.17 其 他收 入 单位: 人民 币元 项目 本期 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日 基金赎 回费 收入 957,775.89 转换费 收入 132,352.03 合计 1,090,127.92


6.4.7.18 交 易费 用 单位: 人民 币元 项目 本期 2013 年 1 月 1 日至 2013 年6 月30 日 交易所 市场 交易 费用 5,802.78 银行间 市场 交易 费用 13,525.00 合计 19,327.78


6.4.7.19 其 他费 用 单位: 人民 币元 项目 本期 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日 审计费 用 44,630.98 信息披 露费 148,765.71 上海清 算所 数字 证书 费 400.00 账户维 护费 18,000.00 银行汇 划费 用 20,923.22 合计 232,719.91 6.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明 6.4.8.1 或 有事 项 无。 6.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项 无。 鹏华丰收债券 2013 年半年度报 告 第 23 页 共 40 页


6.4.9 关 联方 关系 6.4.9.1 本 报告 期存在 控制 关系或 其他 重大利 害关 系的关 联方 发生变 化的 情况 本报告 期存 在控 制关 系或 其他重 大利 害关 系的 关联 方没有 发生 变化 。 6.4.9.2 本 报告 期与基 金发 生关联 交易 的各关 联方 关联方 名称 与本基 金的 关系 鹏华基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、基 金销 售机 构 中国建 设银 行股 份有 限公 司 (“ 中国 建设 银行”) 基金托 管人 、基 金代 销机 构 国信证 券股 份有 限公 司(“ 国信证 券”) 基金管 理人 的股 东、 基金 代销机 构 注:下 述关 联交 易均 在 正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。


6.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易 6.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易 本基金本报告 期内及上 年 度可比期内未 通过关联 方 交易单元发生 股票交易 、 权证交易、债 券 交易、 债券 回购 交易 ,也 没有发 生应 支付 关联 方的 佣金业 务。 6.4.10.2 关 联方 报酬 6.4.10.2.1 基 金管 理费 单位: 人民 币元 项目 本期 2013 年1 月1 日至2013 年6 月 30 日 上年度 可比 期间 2012年1月1 日至2012 年6 月30日 当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的管理 费 10,132,372.96 3,651,333.20 其中: 支付 销售 机构 的客 户维护 费 839,716.78 393,656.36 注: (1)支付基 金管理人 鹏华基金管理 有限公司 的 管理人报酬年 费率为 0.60% ,逐日计提, 按月 支付。 日管 理费=前 一日 基 金资产 净值 ×0. 60% ÷ 当 年 天数。


(2 )根据《 开放式证 券投 资基金销售 费用管理 规定》 ,基金管理 人依据销 售机 构销售基金 的保有 量提取 一定 比例 的客 户维 护费, 用以 向基 金销 售机 构 支付客 户服 务及 销售 活动 中产生 的相 关费 用, 客户维 护费 从基 金管 理费 中列支 。 6.4.10.2.2 基 金托 管费 单位: 人民 币元 项目 本期 2013年1月1 日至2013 年6 月30日 上年度 可比 期间 2012年1月1 日至2012 年6 月30日 当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 3,377,457.60 1,217,111.11 鹏华丰收债券 2013 年半年度报 告 第 24 页 共 40 页


的托管 费 注: 支 付基 金托 管人 中国 建设银 行股 份有 限公 司的 托管费 年费 率 为0.20% , 逐日计 提, 按月 支付 。 日托管 费= 前一 日基 金资 产 净值 × 0.20 %÷ 当年 天数 。 6.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易 单位 :人 民币 元 本期 2013 年1 月1 日至 2013 年 6 月 30 日 银行间 市场 交 易的 各关联 方名 称 债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购 基金买 入 基金卖 出 交易金 额 利息收 入 交易金 额 利息支 出 中国建设银行 - - - - 649,750,000.00 771,261.89 上年度 可比 期间 2012 年1 月1 日至 2012 年 6 月 30 日 银行间 市场 交 易的 各关联 方名 称 债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购 基金买 入 基金卖 出 交易金 额 利息收 入 交易金 额 利息支 出 中国建设银行 - - - - 99,500,000.00 62,011.99 注:与关联方 之间通过 银 行间同业市场 进行的债 券 (含回购)交 易,该类 交 易是在正常 业务中按 照一般 商业 条款 而订 立。 6.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况 6.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况 份额单 位: 份 项目 本期 2013 年1 月 1 日至 2013 年6 月 30 日 上年度 可比 期间 2012 年1 月1 日至2012 年6 月30 日 基金合 同生 效日 ( 2008 年 5 月 28 日 )持 有的 基金 份 额 - - 期初持 有的 基金 份额 46,062,000.00 46,062,000.00 期间申 购/ 买 入总 份额 - - 期间因 拆分 变动 份额 - - 减:期 间赎 回/ 卖 出总 份额 - - 期末持 有的 基金 份额 46,062,000.00 46,062,000.00 期末持 有的 基金 份额 占基金 总份 额比 例 1.41% 1.23% 注:本 基金 管理 人投 资本 基金的 费率 标准 与其 他相 同条件 的投 资者 适用 的费 率标准 相一 致。 鹏华丰收债券 2013 年半年度报 告 第 25 页 共 40 页


6.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况 本报告 期期 末及 上年 度末 除本基 金管 理人 之外 的其 他关联 方没 有投 资及 持有 本基金 份额 。 6.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入 单位: 人民 币元


关联方 名称 本期 2013 年1 月1 日至2013 年6 月30 日 上年度 可比 期间 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日 期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入 中国建设银行 657,326,971.20 346,137.34 129,541,987.80 254,718.79 注:本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 建设 银行 保管, 按银 行同 业利 率计 息 。 6.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况 金额单 位: 人民 币元 上年度 可比 期间 2012 年1 月1 日至 2012 年 6 月 30 日 关联方 名称 证券代 码 证券名 称 发行方 式 基金在 承销 期内 买入 数量( 单位 :份 ) 总金额 国信证 券 1280146 12 徐 州新 盛债 网下申 购 400,000 40,000,000.00 国信证 券 1280167 12 赣 水投 债 网下申 购 200,000 20,000,000.00 国信证 券 122152 12 国电 02 网下申 购 700,000 70,000,000.00 国信证 券 1280185 12 普 洱国 资债 网下申 购 300,000 30,000,000.00 注:本 基金 本报 告期 未参 与关联 方承 销的 证券 。 6.4.11 利 润分 配情况 本基金 本报 告期 内未 进行 利润分 配。 6.4.12 期 末( 2013 年6 月30 日 ) 本基 金持有 的流 通受 限证券 6.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券 金额单位 :人民 币元 6.4.12.1.1 受限 证 券 类别 : 债券 证券 代码 证券 名称 成功 认购日 可流 通日 流通 受限 类型 认购 价格 期末估 值单价 数量 (单位 : 张) 期末 成本总 额 期末估 值总 额 备注 1380224 13 筑 铁投 债 2013 年6 月20 日 2013 年 7 月 2 日 新债未 上市 100.00 100.00 400,000 40,000,000.00 40,000,000.00 - 注:截 至本 报告 期末 ,本 基金没 有持 有因 认购 新发 或增发 而流 通受 限的 股票 和权证 。 鹏华丰收债券 2013 年半年度报 告 第 26 页 共 40 页


6.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票 截至本 报告 期末 ,本 基金 没有持 有暂 时停 牌等 流通 受限 股 票。 6.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券 6.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购 截至本 报告 期 末 2013 年 6 月 30 日 止, 本基 金从 事银 行间市 场债 券正 回购 交易 形成的 卖出 回 购证券 款余 额947,348,258.97 元, 是以 如下 债券 作 为质押 : 金额单 位: 人民 币元 债 券 代 码 债券名 称 回购到 期日 期末估 值单 价 数量( 张) 期末估 值总 额 120410 12 农发10 2013 年7 月2 日 98.91 3,100,000 306,621,000.00 110208 11 国开08 2013 年7 月5 日 102.87 1,000,000 102,870,000.00 110238 11 国开38 2013 年7 月5 日 102.81 2,000,000 205,620,000.00 110241 11 国开41 2013 年7 月5 日 102.88 300,000 30,864,000.00 120222 12 国开22 2013 年7 月5 日 101.80 2,250,000 229,050,000.00 130201 13 国开01 2013 年7 月5 日 99.45 500,000 49,725,000.00 130308 13 进出08 2013 年7 月5 日 99.36 500,000 49,680,000.00 合计





9,650,000 974,430,000.00 - 6.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购 截至本 报告 期 末 2013 年 6 月 30 日 止, 基金 从事 证券 交易所 债券 正回 购交 易形 成的卖 出回 购 证券款 余 额 807,099,593.50 元,于 2013 年 7 月 1 日、2013 年 7 月 4 日和 2013 年 7 月 5 日先 后 到期。 该类 交易 要求 本基 金 在回购 期内 持有 的证 券交 易所交 易的 债券 和/ 或在 新 质押式 回购 下转 入 质押库 的债 券, 按证 券交 易所规 定的 比例 折算 为标 准券后 ,不 低于 债券 回购 交易的 余额 。 6.4.13 金融 工 具风险 及管 理 6.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构 本基金为债券 型证券投 资 基金。本基金 投资的金 融 工具主要包括 债券投资 和 少部分的股票 投 资。 本基金在日常 经营活动 中 面临的与这些 金融工具 相 关的风险主要 包括信用 风 险、流动性风 险鹏华丰收债券 2013 年半年度报 告 第 27 页 共 40 页


及市场风险。 本基金的 基 金管理人从事 风险管理 的 主要目标是争 取将以上 风 险控制在限 定的范围 之内 , 使 本基 金在 风险 和 收益之 间取 得最 佳的 平衡 以实现 “ 风险 和收 益相 匹 配” 的风 险收 益目 标。 本基金的基金 管理人致 力 于全面内部控 制体系的 建 设,建立了从 董事会层 面 到各业务部门 的 风险管理组织 架构。本 基 金的基金管理 人在董事 会 下设风险控 制 和合规审 计 委员会,主 要负责制 定基金管理人 风险控制 战 略和控制政策 、协调突 发 重大风险等事 项;督察 长 负责对基金 管理人各 业务环节合法 合规运作 进 行监督检查, 组织、指 导 基金管理人内 部监察稽 核 工作,并可 向董事会 和中国证监会 直接报告 ; 在公司内部设 立独立的 监 察稽核部,专 职负责对 基 金管理人各 部门、各 业务的 风险 控制 情况 进行 督促和 检查 ,并 适时 提出 整改建 议。 本基金的基金 管理人对 于 金融工具的风 险管理方 法 主要是通过定 性分析和 定 量分析的方法 去 估测各种风险 产生的可 能 损失。从定性 分析的角 度 出发,判断风 险损失的 严 重程度和出 现同类风 险损失的频 度 。而从定 量 分析的角度出 发,根据 本 基金的投资目 标,结合 基 金资产所运 用金融工 具特征 通过 特定 的风 险量 化指标 、 模型 , 日 常的 量 化报告 , 确定 风险 损失 的 限度和 相应 置信 程度 , 及时可 靠地 对各 种风 险进 行监督 、 检查 和评 估, 并 通过相 应决 策 , 将 风险 控 制在可 承受 的范 围内 。 6.4.13.2 信 用风 险 信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任,或 者基金所 投 资证券的发行 人 出现违 约、 拒绝 支付 到期 本息等 情况 ,导 致基 金资 产损失 和收 益变 化的 风险 。 本基金的基金 管理人在 交 易前对交易对 手的资信 状 况进行了充分 的评估。 本 基金的银行存 款 存放在 本基 金的 托管 行中 国 建设 银行 股份 有限 公司 ,与该 银行 存款 相关 的信 用风险 不重 大。 本基金在交易 所进行的 交 易均以中国证 券登记结 算 有限责任公司 为交易对 手 完成证券交收 和 款项清算,违 约风险可 能 性很小;在银 行间同业 市 场进行交易前 均对交易 对 手进行信用 评估并对 证券交 割方 式进 行限 制以 控制相 应的 信用 风险 。 本基金的基金 管理人建 立 了信用风险管 理流程, 通 过对投资品种 信用等级 评 估来控制证券 发 行人的 信用 风险 ,且 通过 分散化 投资 以分 散信 用风 险。 本基金债券投 资的信用 评 级情况按《中 国人民银 行 信用评级管理 指导意见 》 设定的标准统 计 及汇总 。 6.4.13.2.1 按 短期 信用评 级列 示的债 券投 资 单位: 人民 币元 短期信 用评 级 本期末 2013 年6 月 30 日 上年度 末 2012 年 12 月 31 日 A-1 69,373,000.00 - A-1 以下 0.00 - 鹏华丰收债券 2013 年半年度报 告 第 28 页 共 40 页


未评级 129,234,000.00 - 合计 198,607,000.00 - 注:1. 未评 级债 券包 括国 债、中 央银 行票 据和 政策 性金融 债和 超级 短期 融资 券;





2. 上年 度末 未持 有短 期信用 评级 债券 。 6.4.13.2.2 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资 单位: 人民 币元 长期信 用评 级 本期末 2013 年6 月30 日 上年度 末 2012 年 12 月 31 日 AAA 1,363,958,818.30 1,255,302,677.60 AAA 以下 2,384,086,503.96 1,486,992,067.00 未评级 986,393,100.00 1,019,965,000.00 合计 4,734,438,422.26 3,762,259,744.60 注:未 评级 债券 包括 国债 、中央 银行 票据 和政 策性 金融债 。 6.4.13.3 流 动性 风险 流动性风险是 指基金所 持 金融工具变现 的难易程 度 。本基金的流 动性风险 一 方面来自于基 金 份额持有人可 随时要求 赎 回其持有的基 金份额, 另 一方面来自于 投资品种 所 处的交易市 场不活跃 而带来 的变 现困 难或 因投 资集中 而无 法在 市场 出现 剧烈波 动的 情况 下以 合理 的价格 变现 。 针对兑付赎回 资金的流 动 性风险,本基 金的基金 管 理人每日对本 基金的申 购 赎回情况进行 严 密监控并预测 流动性需 求 ,保持基金投 资组合中 的 可用现金头寸 与之相匹 配 。本基金的 基金管理 人在基金合同 中设计了 巨 额赎回条款, 约定在非 常 情况下赎回申 请的处理 方 式,控制因 开放申购 赎回模 式带 来的 流动 性风 险,有 效保 障基 金持 有人 利益。 针对投资品种 变现的流 动 性风险,本基 金的基金 管 理人通过独立 的风险管 理 职能部门设定 流 动性比例要求 ,对流动 性 指标进行持续 的监测和 分 析,包括组合 持仓集中 度 指标、组合 在短时间 内变现 能力 的综 合指 标、 组 合中变 现能 力较 差的 投资 品种比 例以 及流 通受 限制 的投资 品种 比例 等。 本基金投资于 一家公司 发 行的股票市值 不超过基 金 资产净值的 10%,且 本基 金与由本基金 的基金 管理人管理的 其他基金 共 同持有一家公 司发行的 证 券不得超过该 证券的 10% 。本基金所持 大部分 证券在证券交 易所上市 , 其余亦可在银 行间同业 市 场交易,因 此 除附注中 列 示的部分基 金资产流 通暂时受限制 不能自由 转 让的情况外, 其余金融 资 产均能以合理 价格适时 变 现。此外, 本基金可 通过卖出回购 金融资产 方 式借入短期资 金 应对流 动 性需求,其上 限一般不 超 过基金持有 的债券投 资的公 允价 值。 除卖出回购金融资 产款余 额 1,754,447,852.47 元 将在一个月内到期 且计息 外,本基金所 持 有的全部金融 负债的合 约 约定到期日均 为一个月 以 内且不计息, 可赎回基 金 份额净值( 所有者权鹏华丰收债券 2013 年半年度报 告 第 29 页 共 40 页


益)无 固定 到期 日且 不计 息,因 此账 面余 额即 为未 折现的 合约 到期 现金 流量 。 6.4.13.4 市 场风 险 市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动 而发生 波动 的风 险, 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。 6.4.13.4.1 利 率风 险 利率风险是指 金融工具 的 公允价值或现 金流 量受 市 场利率变动而 发生波动 的 风险。利率敏 感 性金融工具均 面临由于 市 场利率上升而 导致公允 价 值下降的风险 ,其中浮 动 利率类金融 工具还面 临每个 付息 期间 结束 根据 市场利 率重 新定 价时 对于 未来现 金流 影响 的风 险。 本基金主要投 资于交易 所 及银行间市场 交易的固 定 收益品种,此 外还持有 银 行存款、结算 备 付金等利率敏 感性资产 , 因此存在相应 的利率风 险 。本基金的基 金管理人 定 期对本基金 面临的利 率敏感 性缺 口进 行监 控, 并通过 调整 投资 组合 的久 期等方 法对 上述 利率 风险 进行管 理。 6.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口 单位: 人民 币元 本期末


2013 年6 月30 日 1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计 资产








银行存 款 657,326,971.20 - - - 657,326,971.20 结算备 付金 51,721,705.79 - - - 51,721,705.79 存出保 证金 30,002.99 - - - 30,002.99 交易性 金融 资产 451,259,469.30 1,897,425,543.10 2,584,360,409.86 - 4,933,045,422.26 应收利 息 - - - 65,708,947.99 65,708,947.99 应收申 购款 - - - 201,592,943.27 201,592,943.27 资产总 计 1,160,338,149.28 1,897,425,543.10 2,584,360,409.86 267,301,891.26 5,909,425,993.50 负债








卖出回 购金 融资 产 款 1,754,447,852.47 - - - 1,754,447,852.47 应付证 券清 算款 - - - 644,765,270.80 644,765,270.80 应付赎 回款 - - - 6,885,458.43 6,885,458.43 应付管 理人 报酬 - - - 2,177,981.04 2,177,981.04 应付托 管费 - - - 725,993.67 725,993.67 应付交 易费 用 - - - -692.57 -692.57 应付利 息 - - - 1,050,980.63 1,050,980.63 应交税 费 - - - 1,484,675.46 1,484,675.46 其他负 债 - - - 197,251.91 197,251.91 负债总 计 1,754,447,852.47 - - 657,286,919.37 2,411,734,771.84 利率敏 感度 缺口 -594,109,703.19 1,897,425,543.10 2,584,360,409.86 -389,985,028.11 3,497,691,221.66 鹏华丰收债券 2013 年半年度报 告 第 30 页 共 40 页


上年度 末


2012 年12 月 31 日 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 资产








银行存 款 9,298,928.87 - - - 9,298,928.87 结算备 付金 121,564,860.37 - - - 121,564,860.37 交易性 金融 资产 141,870,672.00 1,090,230,172.60 2,530,158,900.00 - 3,762,259,744.60 应收证 券清 算款 - - - 49,873,867.53 49,873,867.53 应收利 息 - - - 93,590,626.12 93,590,626.12 应收申 购款 - - - 6,820,079.01 6,820,079.01 其他资 产 - - - - - 资产总 计 272,734,461.24 1,090,230,172.60 2,530,158,900.00 150,284,572.66 4,043,408,106.50 负债








卖出回 购金 融资 产 款 1,420,059,579.16 - - - 1,420,059,579.16 应付证 券清 算款 - - - 47,450,859.57 47,450,859.57 应付赎 回款 - - - 6,144,775.83 6,144,775.83 应付管 理人 报酬 - - - 1,420,461.25 1,420,461.25 应付托 管费 - - - 473,487.08 473,487.08 应付交 易费 用 - - - -12,584.09 -12,584.09 应付利 息 - - - 131,893.12 131,893.12 应交税 费 - - - 1,484,675.46 1,484,675.46 其他负 债 - - - 85,336.97 85,336.97 负债总 计 1,420,059,579.16 - - 57,178,905.19 1,477,238,484.35 利率敏 感度 缺口 -1,147,325,117.92 1,090,230,172.60 2,530,158,900.00 93,105,667.47 2,566,169,622.15 注:表中所示 为本基金 资 产及负债的账 面价值, 并 按照合约规定 的利率重 新 定价日或到 期日孰早 者予以 分类 。 6.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析 假设 该利率敏感性分析数据结果为基于本基金报表日组合持有债券资产的利率风险状况测 算的理 论变 动值 对基 金资 产净值 的影 响金 额。 假定所 有期 限的 利率 均以 相同幅 度变 动 25 个 基点 , 其他市 场变 量均 不发 生变 化。 此项影 响并 未考 虑基 金经 理为降 低利 率风 险而 可能 采取的 风险 管理 活动 。 分析 相关风 险 变 量的 变动 对资产 负债 表日 基金 资产 净值的 影响金 额( 单位 :人 民币 元) 本期末 ( 2013 年 6 月30 日 ) 上年度 末( 2012 年12 月31 日 ) 市 场 利 率 下 降 25 个 基点 50,103,723.43 46,056,739.58 市 场 利 率 上 升 25 个 基点 -49,234,430.14 -45,217,915.00





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6.4.13.4.2 外 汇风 险 外汇风 险是 指金 融工 具的 公允价 值或 未来 现金 流量 因外汇 汇率 变动 而发 生波 动的风 险。 本基 金的所 有资 产及 负债 以人 民币计 价, 因此 无重 大外 汇风险 。 6.4.13.4.3 其 他价 格风险 其他价格风险 是 指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以 外的市场价格 因素变动 而 发生波动的风 险。本基 金 主要投资于证 券交易所 上 市或银行间 同业市场 交易的股票和 债券,所 面 临的其他价格 风险来源 于 单个证券发行 主体自身 经 营情况或特 殊事项的 影响, 也可 能来 源于 证券 市场整 体波 动的 影响 。 本基金的基金 管理人在 构 建和管理投资 组合的过 程 中,采用“自 上而下” 的 策略,通过对 宏 观经济情况及 政策的分 析 ,结合证券市 场运行情 况 ,做出资产配 置及组合 构 建的决定; 通过对单 个证券的定性 分析及定 量 分析,选择符 合基金合 同 约定范围的投 资品种进 行 投资 。本基 金的基金 管理人定期结 合宏观及 微 观环境的变化 ,对投资 策 略、资产配置 、投资组 合 进行修正, 来主动应 对可能 发生 的市 场价 格风 险。 本基金 通过 投资 组合 的分 散化降 低其 他价 格风 险。 本基金投资于 债券等固 定 收益类品种的 比例不低 于 基金资产的 80%,投 资于 股票等权益类 品 种的比 例为 基金 资产 的 0 ~20% ,投 资于 可转 换公 司 债券的 比例 不超 过基 金资 产净值 的 30% 。 此外,本基金 的基金管 理 人每日对本基 金所持有 的 证券价格实施 监控,定 期 运用多种定量 方 法对基 金进 行风 险度 量, 包括 VaR (Value at Risk )指标 等来 测 试 本基 金面 临的潜 在 价 格风 险, 及时可 靠地 对风 险进 行跟 踪和控 制。 6.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口 于 2013 年6 月30 日 ,本 基金未 持有 交易 性权 益类 投资。 6.4.13.4.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析 于 2013 年 6 月 30 日 ,本 基金未 持有 交易 性权 益类 投资(2012 年 12 月 31 日 :未持 有),因 此除 市场利 率和 外汇 汇率 以外 的市场 价格 因素 的变 动对 于本基 金资 产净 值无 重大 影响(2012 年 12 月 31 日 :同) 。 6.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项 (1) 公 允价 值 (a) 不 以公 允价 值计 量的 金 融工具 不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括应 收 款项和其他金 融负债, 其 账面价值 与公 允鹏华丰收债券 2013 年半年度报 告 第 32 页 共 40 页


价值相 差很 小。 (b) 以 公允 价值 计量 的金 融 工具 (i) 金 融工 具公 允价 值计 量的方 法 根据在 公允 价值 计量 中对 计量整 体具 有重 大意 义的 最低层 级的 输入 值, 公允 价 值层级 可分 为 : 第一层 级: 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上(未 经调 整)的报 价。 第二层级:直 接(比如取 自 价格)或间接(比 如根据价 格推算的)可观 察到的、 除 第一层级中 的 市场报 价以 外的 资产 或负 债的输 入值 。 第三层 级: 以可 观察 到的 市 场数据 以外 的变 量为 基础 确定的 资产 或负 债的 输入 值(不 可观 察输 入值) 。 (ii) 各层 级金 融工 具公 允 价值 于 2013 年 6 月 30 日 ,本 基金持 有 的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中 属 于第一 层级 的余 额为 2,720,573,422.26 元 ,属 于第 二层级 的余 额为 2,212,472,000.00 元 ,无 属 于第三层级的余额(2012 年 12 月 31 日 : 第 一 层 级 1,804,152,344.60 元,第二层级 1,958,107,400.00 元, 无 第三层 级) 。 (iii) 公允 价值 所属 层级 间的重 大变 动 对于证 券交 易所 上市 的股 票和债 券, 若出 现重 大事 项停牌 、 交 易不 活跃( 包 括 涨跌停 时的 交易 不活跃)、 或属 于非 公开 发 行等情 况 , 本 基金 不会 于 停牌日 至交 易恢 复活 跃日 期间 、 交 易 不 活跃 期 间及限售期间 将相关股 票 和债券的公允 价值列入 第 一层级;并根 据估值调 整 中采用的不 可观察输 入值对 于公 允价 值的 影响 程度, 确定 相关 股票 和债 券公允 价值 应属 第二 层级 还是第 三层 级。 (iv) 第三 层级 公允 价值 余 额和本 期变 动金 额 无。 (2) 除 公允 价值 外, 截至 资 产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。 §7 投资组 合报告 7.1 期 末基 金资产 组合 情况 金额单 位: 人民 币元 序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例 (% ) 1 权益投 资 - - 其中: 股票 - - 2 固定收 益投 资 4,933,045,422.26 83.48 鹏华丰收债券 2013 年半年度报 告 第 33 页 共 40 页


其中: 债券 4,933,045,422.26 83.48








资产 支持 证券 - - 3 金融衍 生品 投资 - - 4 买入返 售金 融资 产 - - 其中: 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - - 5 银行存 款和 结算 备付 金合 计 709,048,676.99 12.00 6 其他各 项资 产 267,331,894.25 4.52 7 合计 5,909,425,993.50 100.00


7.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合 本基金 本报 告期 末未 持有 股票。 7.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所 有 股票投 资明 细 本基金本 报告期 末未持 有股 票。 7.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动 7.4.1 累 计买 入金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名的 股票明 细 本基金 本报 告期 内没 有发 生股票 投资 。 7.4.2 累 计卖 出金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名的 股票明 细 本基金 本报 告期 内没 有发 生股票 投资 。 7.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额 本基金 本报 告期 内没 有发 生股票 投资 。 7.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合 金额单 位: 人民 币元 序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 (% ) 1 国家债 券 81,446,100.00 2.33 2 央行票据 29,922,000.00 0.86 3 金融债 券 1,004,259,000.00 28.71 其中: 政策 性金 融债 1,004,259,000.00 28.71 4 企业债 券 3,311,479,773.26 94.68 5 企业短 期融 资券 69,373,000.00 1.98 6 中期票 据 432,426,000.00 12.36 7 可转债 4,139,549.00 0.12 8 其他 - - 9 合计 4,933,045,422.26 141.04


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7.6 期 末按 公允价 值占 基金 资 产净 值比例 大小 排名的 前五 名债券 投资 明细 金额单 位: 人民 币元 序号 债券代 码 债券名 称 数量( 张) 公允价 值 占基金 资产 净值 比例( %) 1 120410 12 农发 10 3,100,000 306,621,000.00 8.77 2 120222 12 国开 22 2,250,000 229,050,000.00 6.55 3 110238 11 国开 38 2,000,000 205,620,000.00 5.88 4 112090 12 中兴 01 1,800,000 177,804,000.00 5.08 5 126018 08 江 铜债 1,407,000 125,785,800.00 3.60


7.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 所有 资产支 持证 券投资 明细 本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。 7.8 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前五 名权证 投资 明细 本基金 本报 告期 末未 持有 权证。 7.9 投 资组 合报告 附注 7.9.1


本基金投资的 前十名证 券 中本期没有发 行主体被 监 管部门立案调 查的、或 在 报告编制日前 一 年内受 到公 开谴 责、 处罚 的证券 。 7.9.2


本基金 投资 的前 十名 股票 没有超 出基 金合 同规 定的 备选股 票库 。 7.9.3 期 末其 他各项 资产 构成 单位: 人民 币元 序号 名称 金额 1 存出保 证金 30,002.99 2 应收证 券清 算款 - 3 应收股 利 - 4 应收利 息 65,708,947.99 5 应收申 购款 201,592,943.27 6 其他应 收款 - 7 待摊费 用 - 8 其他 - 9 合计 267,331,894.25 鹏华丰收债券 2013 年半年度报 告 第 35 页 共 40 页





7.9.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细 金额单 位: 人民 币元 序号 债券代 码 债券名 称 公允价 值


占基金 资产 净值 比例( %) 1 110011 歌华转 债 4,139,549.00 0.12


7.9.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明 本基金 本报 告期 末未 持有 股票。 7.9.6 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分 由于四 舍五 入的 原因 ,投 资组合 报告 中数 字分 项之 和与合 计项 之间 可能 存在 尾差。 §8 基金份 额持有人信息 8.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构 份额单 位: 份 持有人 户数 ( 户) 户均持 有的 基金份 额 持有人 结构 机构投 资者 个人投 资者 持有份 额 占总份 额比例 持有份 额 占总份 额比例 22,588 144,168.87 2,447,457,336.74 75.16% 809,028,993.62 24.84%


8.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况 项目 持有份 额总 数( 份) 占基金 总份 额比 例 基金管 理人 所有 从业 人员 持有本 基金 228,305.40 0.0070% 注: (1 )本 公司 高级 管理 人员、 基金 投资 和研 究部 门负责 人本 报告 期末 未持 有本基 金份 额。 (2 ) 本基 金的 基金 经理 本 报告期 末未 持有 本基 金份 额。 (3 ) 截 至本 报告 期末 , 本 基金管 理人 从业 人员 投资 、 持 有本 基金 符合 相关 法 律法规 、 中国 证监 会 规定及 相关 管理 制度 的规 定。 鹏华丰收债券 2013 年半年度报 告 第 36 页 共 40 页


§9 开放式 基金份额变动 单位: 份 基金合 同生 效日 ( 2008 年 5 月 28 日 ) 基金 份额 总额 2,100,410,489.38 本报告 期期 初基 金份 额总 额 2,486,458,688.10 本报告 期基 金总 申购 份额 4,078,106,228.55 减:本 报告 期基 金总 赎回 份 额 3,308,078,586.29 本报告 期基 金拆 分变 动份 额 - 本报告 期期 末基 金份 额总 额 3,256,486,330.36 注:总 申购 份额 含红 利再 投、转 换入 份额 ; 总 赎回 份额含 转换 出份 额。 §10 重大事 件揭示 10.1 基 金份 额持有 人大 会决议 本基金 本报 告期 内无 基金 份额持 有人 大会 决议 。








10.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重 大 人事变 动 10.2.1 报 告期 内基 金管 理 人的重 大人 事变 动:2013 年3 月, 曹毅 先生 不再 担 任基金 管理 人副 总裁职 务。 上述 事项 已经 公司董 事会 审议 通过 。 10.2.2 报 告期 内基 金托 管 人的重 大人 事变 动 : 基 金 托管人 的专 门基 金托 管部 门本报 告期 内未 发生重 大人 事变 动。 10.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼 本报告 期无 涉及 对公 司运 营管理 及基 金运 作产 生重 大影响 的, 与本 基金 管理 人、基 金财 产 、 基金托 管业 务相 关的 诉讼 事项。





10.4 基 金投 资策略 的改 变 本基金 本报 告期 基金 投资 策略未 改变 。





10.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况 本报告 期内 未改 聘为 本基 金审计 的会 计师 事务 所。





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10.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况 本基金 管理 人、 基 金托 管 人涉及 托管 业务 机构 及其 高级管 理人 员在 报告 期内 未受到 任何 稽 查 或处罚 。





10.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况


10.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况 金额单 位: 人民 币元 券商名 称 交易单 元 数量 股票交 易 应支付 该券 商的 佣金


备注 成交金 额 占当期 股票 成交总 额的 比 例 佣金 占当期 佣金 总量的 比例 中银国际 1 - - -15,179.15 100.00% - 中信证券 1 - - - - - 注:交 易单 元选 择的 标准 和程序 1、 基 金管 理人 负责 选择 代 理本基 金证 券买 卖的 证券 经营机 构, 使用 其交 易单 元作为 基金 的专 用交 易单元 ,选 择的 标准 是: (1 ) 实力 雄厚 ,信 誉良 好 ,注册 资本 不少 于3 亿元 人民币 ; (2 ) 财务 状况 良好 ,各 项 财务指 标显 示公 司经 营状 况稳定 ; (3 ) 经营 行为 规范 ,最 近 二年未 发生 因重 大违 规行 为而受 到中 国证 监会 处罚 ; (4 ) 内部 管理 规范 、严 格 ,具备 健全 的内 控制 度, 并能满 足基 金运 作高 度保 密的要 求; (5 ) 具备 基金 运作 所需 的 高效、 安全 的通 讯条 件, 交 易设施 符合 代理 本基 金进 行证券 交易 的需 要, 并能为 本基 金提 供全 面的 信息服 务; (6 ) 研究 实力 较强 , 有固 定的研 究机 构和 专门 的研 究人员 , 能及 时为 本基 金 提供高 质量 的咨 询服 务。 2、选 择交 易单 元的 程序 :


我公司根 据上述标 准, 选定符合条件 的证券公 司 作为租用交易 单元的对 象 。我公司投研 部门定 期对所选定证 券公司的 服 务进行综合评 比,评比 内 容包括:提供 研究报告 质 量、数量、 及时性及 提供研究服务 主动性和 质 量等情况,并 依据评比 结 果确定交易单 元交易的 具 体情况。我 公司在比 较了多家证券 经营机构 的 财务状况、经 营状况、 研 究水平后,向 券商租用 交 易单元作为 基金专用 交易单 元。 本报 告期 内交 易单元 未发 生变 化 。 10.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况 金额单 位: 人民 币元 鹏华丰收债券 2013 年半年度报 告 第 38 页 共 40 页


券商名 称 债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易 成交金 额 占当期 债券 成交总 额的 比 例 成交金 额 占当期 债 券回购 成交总 额 的比例 成交金 额 占当期 权证 成交总 额的 比例 中银国际 688,449,679.54 73.78% 8,991,000,000.00 10.00% - - 中信证券 244,678,667.33 26.22% 80,897,300,000.00 90.00% - -


10.8 其 他重 大事件 序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期 1 鹏 华基 金管理 有限 公司旗下 基金 2012 年12 月31 日 资产 净 值公告 《中国 证券 报》 , 《 上 海证券 报》 , 《 证券 时 报》 2013 年 1 月 4 日 2 鹏 华关 于旗下 基金 参与诺亚 正行 申购费 率优 惠活 动的 公告 《中国 证券 报》 , 《 上 海证券 报》 , 《 证券 时 报》 2013 年 1 月 4 日 3 鹏 华基 金关于 参加 浙商银行 费率 优惠的 公告 《中国 证券 报》 , 《 上 海证券 报》 , 《 证券 时 报》 2013 年 1 月 10 日 4 鹏 华丰 收债券 型证 券投资基 金更 新招募 书摘 要 《中国 证券 报》 , 《上 海证券 报》 , 《 证券 时 报》 2013 年 1 月 11 日 5 鹏 华管 理有限 公司 关于成立 鹏华 资 产管 理(深 圳) 有限公司 的公 告 《证券 时报 》 2013 年 1 月 12 日 6 2012 年第4 季 报报 告 《中国 证券 报》 , 《 上 海证券 报》 , 《 证券 时 报》 2013 年 1 月 22 日 7 关 于旗 下部分 基金 参加上海 浦东 发 展银 行股份 有限 公司电子 渠道 基金申 购费 率优 惠活 动的 公告 《中国 证券 报》 , 《 上 海证券 报》 , 《 证券 时 报》 2013 年 1 月 30 日 鹏华丰收债券 2013 年半年度报 告 第 39 页 共 40 页


8 关 于鹏 华基金 管理 有限公司 与财 付 通合 作开通 网上 直销第三 方支 付业务 的公 告 《中国 证券 报》 , 《 上 海证券 报》 , 《 证券 时 报》 2013 年 2 月 1 日 9 关 于鹏 华基金 管理 有限公司 与支 付 宝合 作开通 网上 直销第三 方支 付业务 及费 率优 惠的 公告 《中国 证券 报》 , 《 上 海证券 报》 , 《 证券 时 报》 2013 年 2 月 1 日 10 鹏 华基 金管理 有限 公司高级 管理 人员变 更公 告 《中国 证券 报》 , 《 上 海证券 报》 , 《 证券 时 报》 2013 年 3 月 9 日 11 参 与工 商银行 个人 电子银行 基金 申购费 率优 惠活 动的 公告 《中国 证券 报》 , 《 上 海证券 报》 , 《 证券 时 报》 2013 年 3 月 29 日 12 2012 年年 度报 告摘 要 《中国 证券 报》 , 《 上 海证券 报》 , 《 证券 时 报》 2013 年 3 月 29 日 13 鹏 华关 于旗下 基金 参与和讯 基金 网上申 购费 率优 惠活 动的 公告 《中国 证券 报》 , 《 上 海证券 报》 , 《 证券 时 报》 2013 年 4 月 19 日 14 鹏 华基 金管理 有限 公司关于 新增 和 讯信 息科技 有限 公司为旗 下部 分开放 式基 金代 销机 构的 公告 《中国 证券 报》 , 《 上 海证券 报》 , 《 证券 时 报》 2013 年 4 月 19 日 15 鹏 华基 金关于 好买 基金的上 线定 投的公 告 《中国 证券 报》 , 《 上 海证券 报》 , 《 证券 时 报》 2013 年 4 月 19 日 16 鹏 华关 于部分 基金 参与好买 基金 网上定 投费 率优 惠活 动的 公告 《中国 证券 报》 , 《 上 海证券 报》 , 《 证券 时 报》 2013 年 4 月 19 日 17 2013 年第1 季 报报 告 《中国 证券 报》 , 《 上 海证券 报》 , 《 证券 时 2013 年 4 月 20 日 鹏华丰收债券 2013 年半年度报 告 第 40 页 共 40 页


报》 18 降 低货币 A、 丰收 、丰盛单 笔申 购最低 金额 的公 告 《中国 证券 报》 , 《 上 海证券 报》 , 《 证券 时 报》 2013 年 6 月 19 日


§11 备查文 件目录 11.1 备 查文 件目录 (一) 《鹏 华丰 收债 券型 证 券投资 基金 基金 合同 》 ;


(二) 《鹏 华丰 收债 券型 证 券投资 基金 托管 协议 》 ; (三) 《鹏 华丰 收债 券型 证 券投资 基 金2013 年 半年 度 报告》 (原 文) 。 11.2 存 放地 点 深圳市 福田 区福 华三 路 168 号深 圳国 际商 会中 心第43 层鹏 华基 金管 理有 限公 司 北京市 西城 区闹 市口 大 街1 号院1 号 楼中 国建 设银 行股份 有限 公司 11.3 查 阅方 式 投资者可在基 金管理人 营 业时间内免费 查阅,也 可 按工本费购买 复印件, 或 通过本基金管 理 人网站 (http ://www.phfund.com ) 查阅 。 投资者对本报 告书如有 疑 问,可咨询本 基金管理 人 鹏华基金管理 有限公司 , 本公司已开通 客 户服务 系统 ,咨 询电 话:4006788999 。 鹏华基金管理有限公司 2013 年8 月27 日