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方正货币A(730003)

方正货币:2013年半年度报告查看PDF公告

方正富 邦货 币市 场基 金2013 年半 年度 报告 
 
 第 1 页 共 44 页 
 
 
 
方正富邦 货币市场基金2013 年半年度 报告 
 
2013年6 月30 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基金管理 人:方正富邦基金管理 有限公司 
 
基金托管 人:中国建设银行股份 有限公司 
 
送出日期 :2013 年8 月29 日 方正富 邦货 币市 场基 金2013 年半 年度 报告 
 
 第 2 页 共 44 页 
§1


重要 提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈述或重大 遗漏, 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。 本半年度 报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金 合同规定,于2013年8月27日复核 了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配 情况、 财务会计报告、 投资组合报告等 内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产, 但不保证基金一 定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险, 投资者在作出投资决策前应仔细 阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自2013年1月1日起至6月30 日止。 方正富 邦货 币市 场基 金2013 年半 年度 报告 第 3 页 共 44 页 1.2


目录 1.1 重要提示 .......................................................................................................................................... 2 1.2


目录 ................................................................................................................................................ 3 § 2


基金简 介 ................................................................................................................................................. 5 2.1 基金基本 情况 .................................................................................................................................. 5 2.2 基金产品 说明 .................................................................................................................................. 5 2.3 基金管理 人和 基金托 管人 .............................................................................................................. 6 2.4 信息披露 方式 .................................................................................................................................. 6 2.5 其他相关 资料 .................................................................................................................................. 6 § 3


主要财 务指标 和基 金 净值表 现 ............................................................................................................. 7 3.1 主要会计 数据 和财务 指标 .............................................................................................................. 7 3.2 基金净值 表现 .................................................................................................................................. 7 § 4


管理人 报告 ............................................................................................................................................. 9 4.1 基金管理 人及 基金经 理情况 .......................................................................................................... 9 4.2 管理人对 报告 期内本 基金运 作遵规 守信 情况的 说明 ................................................................ 10 4.3 管理人对 报告 期内公 平交易 情况的 专项 说明 ............................................................................ 10 4.4 管理人对 报告 期内基 金的投 资策略 和业 绩表现 说明 ................................................................ 11 4.5 管理人对 宏观 经济、 证券市 场及行 业走 势的简 要展望 ............................................................ 11 4.6 管理人对 报告 期内基 金估值 程序等 事项 的说明 ........................................................................ 12 4.7 管理人对 报告 期内基 金利润 分配情 况的 说明 ............................................................................ 12 § 5


托管人 报告 ........................................................................................................................................... 12 5.1 报告期内 本基 金托管 人遵规 守信情 况声 明 ................................................................................ 12 5.2 托管人对 报告 期内本 基金投 资运作 遵规 守信、 净值计 算等情 况的 说明 ................................ 12 5.3 托管人对 本半 年度报 告中财 务信息 等内 容的真 实、准 确和完 整发 表意见 ............................ 13 § 6 半年度财 务会 计报告 ( 未经审 计) ..................................................................................................... 13 6.1 资产负债 表 .................................................................................................................................... 13 6.2 利润表 ............................................................................................................................................ 14 6.3 所有者权 益( 基金净 值)变 动表 ................................................................................................ 16 6.4 报表附注 ........................................................................................................................................ 17 § 7


投资组 合报告 ....................................................................................................................................... 34 7.1 期末基金 资产 组合情 况 ................................................................................................................ 34 7.2 债券回购 融资 情况 ......................................................................................................................... 34 7.3 基金投资 组合 平均剩 余期限 ........................................................................................................ 35 7.4 期末按债 券品 种分类 的债券 投资组 合 ........................................................................................ 36 7.5 期末按摊 余成 本 占基 金 资产净 值比例 大小 排名的 前十名 债券投 资明 细 ................................. 36 7.6 “影子定 价” 与“摊 余成本 法”确 定的 基金资 产净值 的偏离 ................................................ 37 7.7 期末按公 允价 值占基 金资产 净值比 例大 小排名 的所有 资产支 持证 券投资 明细 .................... 37 7.8 投资组合 报告 附注 ........................................................................................................................ 37 § 8 基金份额 持有 人信息 ............................................................................................................................. 39 8.1 期末基金 份额 持有人 户数及 持有人 结构 .................................................................................... 39 8.2 期末基金 管理 人的从 业人员 持有本 基金 的情况 ........................................................................ 39 § 9


开放式 基金份 额变 动 ........................................................................................................................... 39 § 10 重大事 件揭示 ....................................................................................................................................... 40 10.1 基金份 额持 有人大 会 决议 .......................................................................................................... 40 10.2 基金管 理人 、基金 托 管人的 专门基 金托 管部门 的重大 人事变 动 .......................................... 40 10.3 涉及基 金管 理人、 基 金财产 、基金 托管 业务的 诉讼 .............................................................. 40 10.4 基金投 资策 略的改 变 .................................................................................................................. 40 方正富 邦货 币市 场基 金2013 年半 年度 报告 第 4 页 共 44 页 10.5 为基金 进行 审计的 会 计师事 务所情 况 ...................................................................................... 40 10.6 管理人 、托 管人及 其 高级管 理人员 受监 管部门 稽查或 处罚的 情况 ...................................... 40 10.7 本期基 金租 用证券 公 司交易 单元的 有关 情况 .......................................................................... 40 10.8 偏离度 绝对 值超过 0.5% 的情况 ................................................................................................ 42 10.9 其他重 大事 件 .............................................................................................................................. 42 § 11


备查文 件目 录 ..................................................................................................................................... 44 11.1 备查文 件目 录 .............................................................................................................................. 44 11.2 存放地 点 ...................................................................................................................................... 44 11.3 查阅方 式 ...................................................................................................................................... 44 方正富 邦货 币市 场基 金2013 年半 年度 报告 第 5 页 共 44 页 §2


基金 简介 2.1 基金基本 情况 基金名称 方正富邦货币市场基金 基金简称 方正富邦货币 基金主代码 730003 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2012年12月26日 基金管理人 方正富邦基金管理有限公司 基金托管人 中国建设银行股份有 限公司 报告期末基金份额总额 72,374,364.22份 基金合同存续期 不定期 下属两级基金的基金简称 方正富邦货币A 方正富邦货币B 下属两级基金的交易代码 730003 730103 报告期末下属两级基金的份 额总额 27,397,248.17 份 44,977,116.05 份 2.2 基金产品 说明 投资目标 在严格控制风险和维持资产较高流动性的基础上,力 争获得超越业绩比较基准的投资收益率。 投资策略 本基金在追求流动性、低风险和稳定收益的前提下, 依据宏观经济、货币政策、财政政策和短期利 率变动 预期,综合考虑各投资品种的流动性、收益性以及信 用风险状况,进行积极的投资组合管理。 具体而言,本基金的投资策略以自上而下为主,同时 兼顾自下而上的方式。其中,自上而下是指基金管理 人通过定量与定性相结合的综合分析,对利率尤其是 短期利率的变化趋势进行预测,在科学、合理的短期 利率预测的基础上决定本基金组合的期限结构和品种 结构,构建稳健的投资组合。自下而上是指要重视具 体投资对象的价值分析,同时针对市场分割及定价机 制暂时失灵带来的投资机会,进行相应的套利操作, 增加投资收益。 业绩比较基准 七天通知存款利率(税后 ) 方正富 邦货 币市 场基 金2013 年半 年度 报告 第 6 页 共 44 页 风险收益特征 本基金为货币市场基金,是证券投资基金中的高流动 性、低风险品种。本基金的预期风险和预期收益均低 于股票型基金、混合型基金、债券型基金。 2.3 基金管理 人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 方正富邦基金管理有限公 司 中国建设银行股份有限公 司 信息披露负责 人 姓名 赖宏仁 田青 联系电话 010-57303988 010-67595096 电子邮箱 laihr@founderff.com tianqing1.zh@ccb.com 客户服务电话 400-818-0990 010-67595096 传真 010-57303718 010-66275853 注册地址 北京市西城区太平桥大街 18号丰融国际大厦11层9、 11单元 北京市西城区金融大街25 号 办公地址 北京市西城区太平桥大街 18号丰融国际大厦11层9、 11单元 北京市西城区闹市口大街 1号院1号楼 邮政编码 100032 100033 法定代表人 雷杰 王洪章 2.4 信息披露 方式 本基金选定的信息披露报纸 名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 登载基金半年度报告正文的 管理人互联网网 址 www.founderff.com 基金半年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的办公地址 2.5 其他相关 资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 方正富邦基金管理有限公司 北京市西城区太平桥大街18号丰 融国际大厦11层9、11单元 方正富 邦货 币市 场基 金2013 年半 年度 报告 第 7 页 共 44 页 §3


主要 财务指标和基金净值 表现 3.1 主要会计 数据和财务指标 金额单位:人民币元 3.1.1 期间数据和指标 报告期(2013年1月1日-2013年6月30日) 方正富邦货币A 方正富邦货币B 本期已实现收益 1,198,058.60 1,327,715.09 本期利润 1,198,058.60 1,327,715.0900 本期净值收益率 1.6368% 1.7603% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2013 年6月30日) 期末基金资产净值 27,397,248.17 44,977,116.05 期末基金份额净值 1.0000 1.0000 3.1.3 累计期末指标 报告期末(2013 年6月30日) 累计净值收益率 1.7027% 1.8296% 注: (1 ) 本期 已实 现收 益 指基金 本期 利息 收入 、 投 资收益 、 其他 收入 ( 不含 公允价 值变 动收 益 ) 扣 除相关 费用 后的 余额 ,本 期利润 为本 期已 实现 收益 加上本 期公 允价 值变 动收 益,由 于本 基金 采用 摊 余成本 法核 算, 因此 ,公 允价值 变动 收益 为零 ,本 期已实 现收 益和 本期 利润 的金额 相等 。 (2) 方正 富邦 货币A 与 方正富 邦货 币B 适 用不 同 的销售 服务 费率 。 (3) 本基 金无 持有 人认 购/ 申购或 交易 基金 的各 项费 用。 (4) 本基 金收 益分 配按 日 结转份 额。 3.2 基金净值 表现 3.2.1 基金份额 净值 收益 率及其 与同期业绩比较基准收 益率的比较


(1 )方 正富邦货币A 基金 份额净值 收益率及其与同 期业绩比较基准收益率 的比较 阶段(A 级) 份额净值 收益率① 份额净值 收益率标 准差② 业绩比 较基准 收益率 ③ 业绩比较 基准收益 率标准差 ④ ①- ③ ②- ④ 过去一个月 0.2799% 0.0015% 0.1110% 0.0000% 0.1689% 0.0015% 过去三个月 0.8365% 0.0080% 0.3366% 0.0000% 0.4999% 0.0080% 过去六个月 1.6368% 0.0073% 0.6695% 0.0000% 0.9673% 0.0073% 自基金合同生 1.7027% 0.0073% 0.6916% 0.0000% 1.0111% 0.0073% 方正富 邦货 币市 场基 金2013 年半 年度 报告 第 8 页 共 44 页 效日起至今 (2012 年12月 26日-2013年06 月30 日)


(2 )方 正富邦货币B 基金份额净值收益 率及其与同 期业绩比较基准收益率 的比较 阶段(B 级) 份额净值 收益率① 份额净值 收益率标 准差② 业绩比 较基准 收益率 ③ 业绩比较 基准收益 率标准差 ④ ①- ③ ②- ④ 过去一个月 0.3000% 0.0015% 0.1110% 0.0000% 0.1890% 0.0015% 过去三个月 0.8974% 0.0080% 0.3366% 0.0000% 0.5608% 0.0080% 过去六个月 1.7603% 0.0073% 0.6695% 0.0000% 1.0908% 0.0073% 自基金合同生 效日起至今 (2012 年12月 26日-2013年06 月30 日) 1.8296% 0.0073% 0.6916% 0.0000% 1.1380% 0.0073% 3.2.2 自基金合 同生效以来基金 份额累计净值 收益 率变 动及其与同期业绩比较 基准收益 率变动的 比较 方正富邦货币A 基准 2012-12-26 2013-01-21 2013-02-17 2013-03-15 2013-04-11 2013-05-07 2013-06-03 2013-06-30 1.6% 1.4% 1.2% 1% 0.8% 0.6% 0.4% 0.2% 0% 方正富 邦货 币市 场基 金2013 年半 年度 报告 第 9 页 共 44 页 方正富邦货币B 基准 2012-12-26 2013-01-21 2013-02-17 2013-03-15 2013-04-11 2013-05-07 2013-06-03 2013-06-30 1.8% 1.6% 1.4% 1.2% 1% 0.8% 0.6% 0.4% 0.2% 0% 注:本 基金 基金 合同 生效 日2012 年12 月26 日至 报告 期末未 满1 年。 按基 金合 同 和招募 说明 书的 约定 , 本基金 自基 金合 同生 效日 起6 个 月内 为建 仓期, 建仓 期结束 时本 基金 的各 项投 资比例 符合 基金 合同 的 有关约 定。 §4


管理 人报告 4.1 基金管理 人及基金经理情况 4.1.1 基金管理 人及其管理基金 的经验 本基金管理人为方正富邦基金管理有限公司。 方正富邦基金管理有限公司 (以下简 称" 本公司" )经中国证 券监督管理委员会批准(证监许可【2011】1038号)于2011年7 月8日成立。 本公司注册资本2亿元人民币。 本公司股东为方正证券股份有限公司, 持有 股份比例66.7% ;富邦证券投资信托股份有限公司,持有股份比例33.3% 。 截 止2013年6月30日,本公司管理3只开放式证券投资基金-- 方正富 邦创新动力股票 型证券投资基金、 方正富邦红利精选股票型证券投资基金、 方正富邦货币市场基金, 同 时,管理6个特定客户资产投资组合。 4.1.2 基金经理 (或基金经理小 组)及基金经理助理简 介 姓名 职务 任本基金的基金经理期限 证券从 业年限 说明 任职日期 离任日期 杨通 本基金 基金经 理 2012 年12月 26日 - 6年 本科毕业于中国人民大学 国民经济学专业,硕士毕 业于中国人民大学金融工 程专业。 2007 年7月至2008 年6月, 任深圳国际信 托投 资有限责任公司证券信托方正富 邦货 币市 场基 金2013 年半 年度 报告 第 10 页 共 44 页 业务部信托经理; 2008年7 月至2012年4 月, 任幸福人 寿保险股份有限公司投资 管理中心投资经理;2012 年4月任方正富邦基金管 理有限公司基金投资部拟 任基金经理; 2012年12月, 任基金经理。 注: ①" 任职日 期" 和" 离任 日期" 分别 指公 司决 定确 定 的聘任 日期 和解 聘日 期 ; 担任新 成立 基金 基金 经 理的, 任职 日期 为基 金合 同生效 日。 ②证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。 4.2 管理人对 报告期内本基金运 作遵规守信情况的说明 报告期内, 本基金管理人严格遵守 《证券法 》 、 《证券投资基金法》 及其各项配套 法规、 《方正富邦货币市场基金基金合同》 和其他相关法律法规的规定, 本着诚实信用、 勤勉尽责、 安全高效的原则管理和运用基金资产, 在严格控制风险的基础上, 为基金份 额持有人谋求最大利益。本基金运作管理符合有关法律法规和基金合同的规定和约定, 无损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对 报告期内公平交易 情况的专项说明 4.3.1 公平交易 制度的执行情况 报告期内, 本基金管理人严格执行了 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意 见》 和 《方正富邦基金管理有限公司公平交易制度》 的规定, 通 过系统和人工等方式在 各业务环节严格控制交易公平执行,公平对待旗下管理的所有投资组合。 在投资决策内部控制方面, 本基金管理人建立了统一的投资研究管理平台和全公司 适用的投资对象备选库和交易对象备选库, 确保各投资组合在获取研究信息、 投资建议 及实施投资决策方面享有平等的机会。 健全投资授权制度, 明确各投资决策主体的职责 和权限划分, 投资组合经理在授权范围内自主决策。 建立投资组合投资信息的管理及保 密制度, 通过岗位设置、 制度约束、 技术手段相结合的方式, 使不同投资组合经理之间 的持仓和交易等重大非公开投资信息相互隔离。 在交易 执行控制方面, 本基金管理人实行集中交易制度, 交易部运用交易系统中设 置的公平交易功能并按照时间优先, 价格优先的原则严格执行所有指令, 确保公平对待 各投资组合。 对于一级市场申购等场外交易, 按照公平交易原则建立和完善了相关分配 机制。 方正富 邦货 币市 场基 金2013 年半 年度 报告 第 11 页 共 44 页 4.3.2 异常交易 行为的专项说明 本基金管理人建立了对异常交易的控制制度, 报告期内未发现本基金存在异常交易 行为。 报告期内, 本基金管理人所有投资组合未出现参与交易所公开竞价同日反向交易成 交较少的单边交易量超过该证券当日成交量5% 的情况。 4.4 管理人对 报告期内基金的投 资策略和业 绩表现说明 4.4.1 报告期内 基金投资策略和 运作分析 2013 年上半年, 经济增速稳步下行, GDP 从去年四季度的7.9% 下滑至二季度的7.5% , 通胀水平在底部区域略有抬升; 央行采取稳健的货币政策, 通过公开市场操作对流动性 进行微调; 但外部流动性的波动使得上半年货币市场经历了一个从松到紧的过程, 特别 是五六月份流动性出现异常紧张的现象,在6月20 日银行间7天回购加权平均利率高达 11.6% 。在市场方面,在前四个月短期债券表现尚可,特别是短期融资券收益率出现明 显下行, 但债券在随后的流动性冲击中跌幅较大; 在五六月份流动 性紧张时期银行存款 利率大幅上升。 本基金成立于2012 年年底, 报告期内, 首先以短期融资券等短期债券、 债券回购及 银行存款为主要品种逐步建仓,在二季度逐步减持短融等品种,适当增加了银行存款、 以shib 利率为基准的浮动利率债券等资产的配置比例;在报告期内基金规模波动较大, 整体投资规模下降,但保持较高的流动性使得我们相对平稳度过五六月份的钱荒。 4.4.2 报告期内 基金的业绩表现 本报告期方正富邦货币A 的基金份额净值收益率为1.6368% , 方正富邦货币B 的基金 份额净值收益率为1.7603% ,同期业绩比较基准收益率为0.6695% 。 4.5 管理人对 宏观经济、证券市 场及行业走势的简要展 望 展望2013年下半年,宏观经济仍可能维持上半年的态势,经济增长整体相对疲弱, 通胀在底部略有抬升; 政策取向在稳增长、 调结构、 防风险之间平衡, 但随着经济增速 的逐步下行, 财政货币政策将在调整经济结构和防范金融风险的前提下也需兼顾短期经 济增长的平稳。 下半年市场流动性仍有较大风险, 随着美国经济及劳动力市场的逐步好 转,QE 政策的退出也日渐临近,QE 政策的退出将加速全球流动性的回流,加剧国内货 币市场流动性的波动。 整体来看, 若在外部流动性减弱而央行 维持目前政策态势的情况 下,预计下半年货币市场利率将会高于上半年的平均水平。 在规模允许的前提下, 本基金将继续配置浮动利率债及部分短期债券, 同时寻求流 动性冲击时点加大对银行存款的配置力度, 在保证基金流动性安全的前提下力争为份额 持有人提供稳定的投资收益。 方正富 邦货 币市 场基 金2013 年半 年度 报告 第 12 页 共 44 页 4.6 管理人对 报告期内基金估值 程序等事项的说明 公司设立的基金估值委员会为公司基金估值决策机构, 负责制定公司所管理基金的 基本估值政策, 对公司旗下基金已采用的估值政策、 方法、 流程的执行情况进行审核监 督, 对因经营环境或市场变化等导致需调整已实施的估值政策、 方法和 流程的, 负责审 查批准基金估值政策、 方法和流程的变更和执行。 确保基金估值工作符合相关法律法规 和基金合同的规定, 确保基金资产估值的公平、 合理, 有效维护投资人的利益。 估值委 员会由公司分管估值业务的高级管理人员、 督察长、 投资总监、 基金运营部负责人及监 察稽核部负责人组成。 公司基金估值委员会下设基金估值工作小组, 由具备丰富专业知识、 两年以上基金 行业相关领域工作经历、 熟悉基金投资品种定价及基金估值法律法规、 具备较强专业胜 任能力的基金经理、数量研究员、风险管理人员、监察稽核人员及基金运营人员组成。 基金经理作为估值工作小 组的成员之一, 在基金估值定价过程中, 充分表达对相关 问题及定价方案的意见或建议, 参与估值方案提议的制定。 但对估值政策和估值方案不 具备最终表决权。 参与估值流程的各方还包括本基金托管银行和会计师事务所。 托管人 根据法律法规要求对基金估值及净值计算履行复核责任。 会计师事务所对估值委员会采 用的相关估值模型、 假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。 上述参与估值流程 各方之间不存在任何重大利益冲突。 报告期内,本基金管理人未与任何第三方签定与估值相关的定价服务。 4.7 管理人对 报告期内基金利润 分配情况的说明 本基金每日 进行收益计算并分配, 每月累计收益支付方式只采用红利再投资 (即红 利转基金份额) 方式。 本期A 类份额已实现收益为1,198,058.60元, 每日分配, 每月支付, 合计分配: 1,198,058.60 元, B 类份额已实现收 益为1,327,715.09元, 每日分配, 每月支付, 合计分配:1,327,715.09 元,符合相关法规及基金合同的规定。 §5


托管 人报告 5.1 报告期内 本基金托管人遵规 守信情况声明 本报告期, 中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中, 严格遵守了 《证券 投资基金法》 、 基金合同、 托管协议和其他有关 规定, 不存在损害基金份额持有人利益 的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对 报告期内本基金投 资运作遵规守信、净值 计算 、利润分配等情况 的说明 本报告期, 本托管人按照国家有关规定、 基金合同、 托管协议和其他有关规定, 对 本基金的基金资产净值计算、 基金费用开支等方面进行了认真的复核, 对本基金的投资 运作方面进行了监督,未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 方正富 邦货 币市 场基 金2013 年半 年度 报告 第 13 页 共 44 页 报告期内, 本基金 实施利润分配的金额为:2,525,773.69元, 其中本基金A 类共分配 人民币:1,198,058.60元,B 类共分配人民币 :1,327,715.09 元。 5.3 托管人对 本半年度报告中财 务信息等内容的真实、 准确和完整发表意见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报 告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §6 半年度 财务会计报告(未经 审计) 6.1 资产负债 表 会计主体:方正富邦货币市场基金 报告截止日:2013年6月30日 单位:人民币元 资 产 附注号 本期末 2013年6月30日 上年度末 2012年12月31日 资 产:





银行存款 6.4.7.1 12,062,032.67 43,109,654.41 结算备付金


- - 存出保证金


- - 交易性金融资产 6.4.7.2 35,127,245.34 - 其中:股票投资


- -








基金投资


- -








债券投资


35,127,245.34 -





资产支持证券投资


- - 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 买入返售金融资产 6.4.7.4 24,750,397.13 800,000,000.00 应收证券清算款


- 10,009,675.00 应收利息 6.4.7.5 618,530.73 623,048.79 应收股利


- - 应收申购款


52,500.00 - 递延所得税资产


- - 其他资产 6.4.7.6 - - 资产总计


72,610,705.87 853,742,378.20 方正富 邦货 币市 场基 金2013 年半 年度 报告 第 14 页 共 44 页 负债和所 有者权益 附注号 本期末 2013年6月30日 上年度末 2012年12月31日 负 债:





短期借款


- - 交易性金融负债


- - 衍生金融负债 6.4.7.3 - - 卖出回购金融 资产款


- - 应付证券清算款


- - 应付赎回款


- - 应付管理人报酬


22,836.65 38,468.14 应付托管费


6,920.19 11,657.02 应付销售服务费


9,177.06 15,657.51 应付交易费用 6.4.7.7 7,754.96 - 应交税费


- - 应付利息


- - 应付利润


- - 递延所得税负债


- - 其他负债 6.4.7.8 189,652.79 - 负债合计


236,341.65 65,782.67 所有者权 益 :





实收基金 6.4.7.9 72,374,364.22 853,676,595.53 未分配利润 6.4.7.10 - - 所有者权益合计


72,374,364.22 853,676,595.53 负债和所有者权益总计


72,610,705.87 853,742,378.20 注:报 告截 止日2013 年6 月30日, 方正 富邦 货币A 基 金份额 净值1.00 元, 基金 份额总 额27,397,248.17 份;方 正富 邦货 币B 基 金份 额净值1.00 元, 基金 份额 总额44,977,116.05 份 。方 正富邦 货币 基金 份额 总 额合计 为72,374,364.22份。 6.2 利润表 会计主体:方正富邦货币市场基金 本报告期:2013年1月1 日-2013年6月30日 单位:人民币元 方正富 邦货 币市 场基 金2013 年半 年度 报告 第 15 页 共 44 页 项 目 附注号 本期2013年1月1日-2013 年6月30日 一、收入


3,183,037.78 1.利息收入


2,925,695.60 其中:存款利息收入 6.4.7.11 262,015.10








债券利息收入


1,254,776.98








资产支持证券利息收 入 -








买入返售金融资产收 入 1,408,903.52








其他利息收入


- 2.投资收益 (损失以 “- ” 填列)


257,342.18 其中:股票投资收益 6.4.7.12 -








基金投资收益











债券投资收益 6.4.7.13 257,342.18








资产支持证券投资收 益 -








衍生工具收益 6.4.7.14 -








股利收益 6.4.7.15 - 3.公允价值变动收益 (损失以 “- ”号填列) 6.4.7.16 - 4.汇兑收益 (损失以 “ -” 号 填列) - 5.其他收入 (损失以 “- ” 号填 列) 6.4.7.17 - 减:二、 费用


657,264.09 1.管理人报酬 6.4.10.2.1 250,294.44 2.托管费 6.4.10.2.2 76,452.90 3.销售服务费 6.4.10.2.3 98,902.15 4.交易费用 6.4.7.18 - 5.利息支出 26,361.37 其中: 卖出回购金融资产支出


26,361.37 方正富 邦货 币市 场基 金2013 年半 年度 报告 第 16 页 共 44 页 6.其他费用 6.4.7.19 205,253.23 三、 利润总 额 (亏损总额以 “- ” 号填列) 2,525,773.69 减:所得税费用


- 四、净利 润(净亏损以“- ” 号填列) 2,525,773.69 注:本 基金 合同 生效 日为2012 年12 月26 日 ,无 上年 度 可比期 间数 据。 6.3 所有者权 益(基金净值)变 动表 会计主体:方正富邦货币市场基金 本报告期:2013年1月1 日-2013年6月30日 单位:人民币元 项 目 本期 2013 年1月1日-2013年6月30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益( 基金 净值) 853,676,595.53 - 853,676,595.53 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数( 本期利 润) - 2,525,773.69 2,525,773.69 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数(净 值减少以“- ”号填列) -781,302,231.31 - -781,302,231.31 其中:1.基金申购款 271,327,448.51 - 271,327,448.51








2.基金赎回款 -1,052,629,679.82 - -1,052,629,679.82 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金净 值变动(净值减少以“- ” 号填列) - -2,525,773.69 -2,525,773.69 五、期末所有者权益 (基金净值) 72,374,364.22 - 72,374,364.22 注:本 基金 合同 生效 日为2012 年12 月26 日 ,无 上年 度 可比期 间数 据。 报表附注为财务报表的组成部分。 方正富 邦货 币市 场基 金2013 年半 年度 报告 第 17 页 共 44 页 本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署: 雷杰 ————————— 基金管理公司负责人 达岩 ————————— 主管会计工作负责人 达岩 ————————— 会计机构负责人 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本 情况 方正富邦 货币市场基金( 以下简称 “本基金”) 经中国证券监督管理委员会( 以下简称 “中国证监会”) 证监许可[2012]1519 号 《关于 核准方正富邦货币市场基金募集的批复》 核准, 由方正富邦基金管理有限公司依照 《中华人民共和国证券投资基金法》 和 《方正 富邦货币市场基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式,存续期限不定, 首次设立募集共募集853,110,055.41 元, 业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永 道中天验字(2012) 第524 号验资报告予以验证。 经向中国证监会备案, 《方正富邦货币市 场基金基金合同》于2012年12月26日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为 853,110,055.41 份基金份额(其中方正富邦货币A 基金份额为441,908,025.66 份,方正富 邦货币B 基金份额为411,202,029.75 份),本基金的基金管理人为方正富邦基金管理有 限公司,基金托管人为中国建设银行股份有限公司。 根据 《货币市场基金管理暂行规定》 和 《方正 富邦货币市场基金基金合同》 的有关 规定, 本基金的投资范围包括: 现金, 通知存款, 短期融资券, 一年以内 (含一年) 的 银行定期存款、 大额存单, 期限在一年以内 (含一年) 的债券回购, 期限在一年以内 (含 一年)的中央银行票据,剩余期限在397 天以内(含397 天)的债券、资产支持证券、 中期票据, 中国证监会、 中国人民银行认可的其他具有良好流动性的金融工具。 本基金 的业绩比较基准为七天通知存款利率(税后)。 6.4.2 会计报表 的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15 日颁布的 《企业会计准则-基本准则》 和38项具体会计准则、 其后颁布的企业会计准则应用指南、 企业会计准则解释以及其他 相关规定( 以下合称" 企 业会计准则") 、 中国证 监会颁布的 《证券投资基金信息披露XBRL 模板第3号< 年度报告和半年度报告> 》、中国证券投资基金业协会颁布的《证券投资基 金会计核算业务指引》 、 《方正富邦货币市场基金基金合》 和在财务报表附注7.4.4所列 示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 6.4.3 遵循企业 会计准则及其他 有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金2013 年6月30日 的财务状况以及2013年上半年的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 方正富 邦货 币市 场基 金2013 年半 年度 报告 第 18 页 共 44 页 6.4.4 重要会计 政策和会计估计 6.4.4.1 会计年 度 本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。 6.4.4.2 记账本 位币 本基金的记账本位币为人民币。 6.4.4.3 金融资 产和金融负债的 分类 (1) 金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产、 应收款项、 可供出售金融资产及持有至到期投资。 金融资产的分类取决于本基金对 金融资产的持有意图和持有能力。 本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有 至到期投资。 本基金目前以交易目的持有的股票投资、债券投资和衍生工具( 主要为权证投资) 分 类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 除衍生工具所产生的金融 资产 在资产负债表中以衍生金融资产列示外, 以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的 金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项, 包括银行存款、 买入返售金融资产和 其他各类应收款项等。 应收款项是指在活跃市场中没有报价、 回收金额固定或可确定的 非衍生金融资产。 (2) 金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为: 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 及其他金融负债。 本基金目前暂无分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债。本基金持有的其他金融负债包括各类应付款项等。 6.4.4.4 金融资 产和金融负债的 初始确认、后续计量和 终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时, 于交易日按公允价值在 资产负债表内确认。 取得债券投资支付的价款中包含债券起息日或上次除息日至购买日 止的利息, 单独确认为应收项目。 应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确 认金额。 债券投资采用实际利率法, 以摊余成本进行后续计量, 即债券投资按票面利率或商 定利率每日计提应收利息,按实际利率法在其剩余期限内摊销其买入时的溢价或折价; 同时于每一计价日计算影子价格, 以避免债券投资的摊余成本与公允价 值的差异导致基 金资产净值发生重大偏离。 应收款项和其他金融负债采用实际利率法, 以摊余成本进行 后续计量。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有 的风险和报酬已转移时, 终止确认该金融资产。 终止确认的金融资产的成本按移动加权方正富 邦货 币市 场基 金2013 年半 年度 报告 第 19 页 共 44 页 平均法于交易日结转。 6.4.4.5 金融资 产和金融负债的 估值原则 为了避免债券投资的摊余成本与公允价值的差异导致基金资产净值发生重大偏离, 从而对基金持有人的利益产生稀释或不公平的结果, 本基金的基金管理人于每一计价日 采用债券投资的公允价值计算影子价格。 当基金资产 净值与影子价格的偏离达到或超过 基金资产净值的0.25% 时,本基金的基金管理人应根据风险控制的需要调整组合,使基 金资产净值更能公允地反映基金资产价值。 计算影子价格时按如下原则确定债券投资的公允价值: (i) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值; 估值日无交 易, 但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重 大事件的,按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。 (ii) 存在活跃市场的金融工具, 如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大 变化, 参考类似投资品种的现行市 价及重大变化等因素, 调整最近交易市价以确定公允 价值。 (iii) 当金融工具不存在活跃市场,采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易 价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。 估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易 的各方最近进行的市场交易中使用的价格、 参照实质上相同的其他金融工具的当前公允 价值、 现金流量折现法和期权定价模型等。 采用估值技术时, 尽可能最大程度使用市场 参数,减少使用与本基金特定相关的参数。 6.4.4.6 金融资 产和金融负债的 抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。 当本基金依法有 权抵 销债权债务且交易双方准备按净额结算时, 金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产 负债表中列示。 6.4.4.7 实收基 金 实收基金为对外发行的基金份额总额。 每份基金份额面值为1.00 元。 由于申购和赎 回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。 上述申购和赎回 分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 6.4.4.8 收入/( 损失) 的确认和计量 债券投资在持有期间应取得的按票面利率计算的利息扣除在适用情况下由债券发 行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息 收入。 债券投资于处置时,其公允价值与摊余成本之间的差额确认为投资收益。 方正富 邦货 币市 场基 金2013 年半 年度 报告 第 20 页 共 44 页 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算, 实际利率法与直线法差异 较小的则按直线法计算。 6.4.4.9 费用的 确认和计量 本基金的管理人报酬、 托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率 和计算方法逐日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算, 实际利率法与直线法 差异较小的也可按直线法计算。 6.4.4.10 基金的 收益分配政策 每一基金份额享有同等分配权。 申购的基金份额不享有确认当日的分红权益, 而 赎 回的基金份额享有确认当日的分红权益。 本基金以份额面值1.00 元固定份额净值交易方 式, 每日计算当日收益并按基金份额面值1.00 元分配后转入所有者权益, 每月集中宣告 收益分配并将当月收益结转到投资人基金账户。 6.4.4.11 其他重 要的会计政策和 会计估计 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作, 本基金计算影 子价格过程中确定债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下: 在银行间同业市场交易的债券品种, 根据中国证监会证监会计字[2007]21 号 《关于 证券投资基金执行< 企业会计准 则> 估值业务及份额净值计价有关事项的通知》 采用估值 技术确定公允价值。 本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值, 具体估 值模型、参数及结果由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。 6.4.5 会计政策 和会计估计变更 以及差错更正的说明 6.4.5.1 会计政 策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。 6.4.5.2 会计估 计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 6.4.5.3 差错更 正的说明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 6.4.6 税项 根据财政部、 国家税务总局财税[2002]128 号 《 关于开放式证券投资基金有关税收问 题的通知》、财税[2005]102 号《关于股息红 利个人所得税有关政策的通知》、财税方正富 邦货 币市 场基 金2013 年半 年度 报告 第 21 页 共 44 页 [2005]107 号《关于股息 红利有关个人所得税政策的补充通知》、财税[2008]1 号《关于 企业所得税若干优惠政策的通知》 及其他相关财税法规和实务操作, 主要税项列示如下: (1) 以发行基金方式募集 资金不属于营业税征收范围,不征收营业税。 (2) 对基金从证券市场中 取得的收入, 包括买卖股票、 债券的差价收入, 股权的股息、 红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。 (3) 对基金取得的企业债 券利息收入, 由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代 缴20% 的个人所得税。 对基金取得的股票的股息、 红利收入, 由上市公司在向基金派发 股息、红利时暂减按50% 计入个人应纳税所得额,依照现行税法规定即20% 代扣代缴个 人所得税。 (4) 基金卖出股票按0.1% 的税率缴纳股票交易印花税, 买入股票不征收股票交易印花 税。 6.4.7 重要财务 报表项目的说明 6.4.7.1 银行存 款 单位:人民币元 项目 本期末 2013年6月30日 活期存款 62,032.67 定期存款 12,000,000.00 合计 12,062,032.67 6.4.7.2 交易性 金融资产 单位:人民币元 项目 本期末 2013年6月30日 摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度 债券 交易所市场 - - - - 银行间市场 35,127,245.34 35,183,000.00 55,754.66 0.0770% 合计 35,127,245.34 35,183,000.00 55,754.66 0.0770% 注: 偏离金额= 影子定价- 摊余成本, 偏离度= 偏离金额/ 摊余成本法确认的基金资产净值。 6.4.7.3 衍生金 融资产/ 负债 本期末(2013年6月30日),本基金未持有衍生金融资产/ 负债。 6.4.7.4 买入返 售金融资产 方正富 邦货 币市 场基 金2013 年半 年度 报告 第 22 页 共 44 页 6.4.7.4.1 各项买 入返售金融资产 期末余额 单位:人民币元 项目 本期末2013年6月30日 账面余额 其中:买断式逆回购 银行间市场 24,750,397.13 - 合计 24,750,397.13 - 6.4.7.4.2 期末买 断式逆回购交易 中取得的债券 本期末(2013年6月30日),本基金无买断式逆回购交易中取得的债券。 6.4.7.5 应收利 息 单位:人 民币元 项目 本期末 2013年6月30日 应收活期存款利息 820.24 应收定期存款利息 52,566.54 应收结算备付金利息 - 应收债券利息 545,143.15 应收买入返售证券利息 20,000.80 应收申购款利息 - 其他 - 合计 618,530.73 6.4.7.6 其他资 产 本期末(2013年6月30日),本基金未持有其他资产。 6.4.7.7 应付交 易费用 单位:人民币元 项目 本期末 2013年6月30日 交易所市场应付交易费用 - 银行间市场应付交易费用 7,754.96 合计 7,754.96 6.4.7.8 其他负 债 单位:人民币元 方正富 邦货 币市 场基 金2013 年半 年度 报告 第 23 页 共 44 页 项目 本期末 2013年6月30日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 - 预提费用 189,652.79 合计 189,652.79 6.4.7.9 实收基 金 6.4.7.9.1 方正富 邦货币A 金额单位:人民币元 项目(A 级) 本期2013年1月1日-2013年6月30日 基金份额(份) 账面金额 上年度末 442,194,504.07 442,194,504.07 本期申购 149,321,622.75 149,321,622.75 本期赎回(以“- ”号填列) -564,118,878.65 -564,118,878.65 本期末 27,397,248.17 27,397,248.17 6.4.7.9.2 方正富 邦货币B 金额单位:人民币元 项目(B 级) 本期2013年1月1日-2013年6月30日 基金份额(份) 账面金额 上年度末 411,482,091.46 411,482,091.46 本期申购 122,005,825.76 122,005,825.76 本期赎回 (以“- ”号填列) -488,510,801.17 -488,510,801.17 本期末 44,977,116.05 44,977,116.05 (1)申购含红利再投、转换入及基金份额自动升降级调增份额;赎回含转换出及基金 份额自动升降级调减份额。 (2) 本基金募集期间认购资金本金折份额为853,037,402.94 份 (其中方正富邦货币 A 基 金份额为441,857,402.94 份,方正富邦货币B 基金份额为411,180,000.00份);在募集期 间利息折份额为72,652.47 份 (其中方正富邦货币A 基金份额为50,622.72份, 方正富邦货 币B 基金份额为22,029.75 份),以上实收基金合计853,110,055.41元, 折合为 853,110,055.41 份方正富邦货币基金份额(其中方正富邦货币A 441,908,025.66 份,方正 富邦货币B 411,202,029.75 份)。 方正富 邦货 币市 场基 金2013 年半 年度 报告 第 24 页 共 44 页 6.4.7.10 未分配 利润 6.4.7.10.1 方正富 邦货币A 单位:人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 - - - 本期利润 1,198,058.60 - 1,198,058.60 本期基金份额交易 产生的变动数 - - - 其中:基金申购款 - - -








基金赎回款 - - - 本期已分配利润 -1,198,058.60 - -1,198,058.60 本期末 - - - 6.4.7.10.2 方正富 邦货币B 单位:人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 - - - 本期利润 1,327,715.09 - 1,327,715.09 本期基金份额交易 产生的变动数 - - - 其中:基金申购款 - - - 基金赎回款 - - - 本期已分配利润 -1,327,715.09 - -1,327,715.09 本期末 - - - 6.4.7.11 存款利 息收入 单位:人民币元 项目 本期2013 年1月1日-2013年6月30 日 活期存款利息收入 31,786.34 定期存款利息收入 220,011.26 结算备付金利息收入 10,170.43 其他 47.07 方正富 邦货 币市 场基 金2013 年半 年度 报告 第 25 页 共 44 页 合计 262,015.10 6.4.7.12 股票投 资收益 本基金本报告期无股票投资收益。 6.4.7.13 债券投 资收益 单位:人民币元 项目 本期2013 年1月1日-2013年6月30 日 卖出债券 (债转股及债券到期 兑付)成交总额 105,352,827.50 减: 卖出债券 (债转股及债券 到期兑付)成本总额 103,295,158.68 减:应收利息总额 1,800,326.64 债券投资收益 257,342.18 6.4.7.14 衍生工 具收益 本基金本报告期无衍生工具收益。 6.4.7.15 股利收 益 本基金本报告期无 股利 收益。 6.4.7.16 公允价 值变动收益 本基金本报告期无 公允价值变动 收益。 6.4.7.17 其他收 入 本基金本 报告期无其他收入 。 6.4.7.18 交易费 用 本基金本报告期无 交易费用 。 6.4.7.19 其他费 用 单位:人民币元 项目 本期2013 年1月1日-2013年6月30 日 审计费用 31,887.08 信息披露费 148,765.71 银行费用 8,100.44 方正富 邦货 币市 场基 金2013 年半 年度 报告 第 26 页 共 44 页 银行间账户维护费 16,500.00 合计 205,253.23 6.4.8 或有事项 、资产负债表日 后事项的说明 6.4.8.1 或有事 项 截至资产负债表日,本基金无重大或有事项。 6.4.8.2 资产负 债表日后事项 截至财务报表批 准日,本基金无须 作披露的资产负债表日后事项。 6.4.9 关联方关 系 6.4.9.1 本报告 期存在控制关系 或其他重大利害关系的 关联方发生变化的情况 本基金本报告期不存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况。 6.4.9.2 本报告 期与基金发生关 联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 方正富邦基金管理有限公司 基金管理人、 注册登记机构、 基金销售机构 中国建设银行股份有限公司 (" 中国建设 银行" ) 基金托管人、基金代销机构 方正证券股份有限公司(" 方正证券" ) 基金管理人的股东、基金代 销机构 富邦证券投资信托股份有限公司 基金管理人的股东 注:下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。 6.4.10 本报告 期及上年度可比期 间的关联方交易 本基金基金合同生效日为2012年12月26日,无上年度可比期间。 6.4.10.1 通过关 联方交易单元进 行的交易 6.4.10.1.1 股票交 易 本基金本报告期无通过关联方交易单元进行的股票交易。 6.4.10.1.2 债券交 易 本基金本报告期无通过关联方交易单元进行的债券交易。 6.4.10.1.3 债券回 购交易 金额单位:人民币元 方正富 邦货 币市 场基 金2013 年半 年度 报告 第 27 页 共 44 页 关联方名称 本期2013年1 月1日-2013年6月30日 成交金额 占当期债券回购总量的比例 方正证券 844,000,000.00 100.00% 6.4.10.2 关联方 报酬 6.4.10.2.1 基金管 理费 单位:人民币元 项目 本期2013 年1月1日-2013年6月30日 当期发生的基金应支 付的管理费 250,294.44 其中: 应支付销售机构 的客户维护费 114,292.97 注: 支 付基 金管 理人 方正 富 邦基金 管理 有限 公司 的管 理人报 酬按 前一 日基 金资 产净值0.33% 的年 费率 计提, 逐日 累计 至每 月月 底,按 月支 付。 其计 算公 式为: 日管理 人报 酬= 前一 日基 金资产 净值 ×0.33%/ 当 年 天数。 6.4.10.2.2 基金托 管费 单位:人民币元 项目 本期2013 年1月1日-2013年6月30日 当期发生的基金应支 付的托管费 76,452.90 注: 支 付基 金托 管人 中国 建设银 行的 托管 费按 前一 日基金 资产 净值0.10% 的年 费率计 提, 逐日 累计 至 每月月 底, 按月 支付 。其 计算公 式为 : 日托管 费= 前一 日基 金资 产净值 ×0.10%/ 当 年天 数 。 6.4.10.2.3 销售服 务费 单位:人民币元 获得销售服务费的 各关联 方名称 本期 2013年1月1日-2013年6月30日 当期发生的基金应支付的销售服务费 方正富邦货币A 方正富邦货币B 合计 方正富邦基金管理有 限公司 531.05 2,706.41 3,237.46 方正富 邦货 币市 场基 金2013 年半 年度 报告 第 28 页 共 44 页 中国建设银行股份有 限公司 57,605.01 955.12 58,560.13 方正证券股份有限公 司 29,172.05 98.64 29,270.69 合计 87,308.11 3,760.17 91,068.28 注: (1) 方 正富 邦货 币A 类基金 份额 支付 基金 销售 机构的 销售 服务 费按 前一 日 基金 资产 净值0.25% 的年费 率计 提, 逐日 累计 至每月 月底 ,按 月支 付给 方正富 邦基 金管 理有 限公 司,再 由方 正富 邦基 金 管理有 限公 司计 算并 支付 给各基 金销 售机 构 。 对 于 由B 类降 级为A 类的 基金 份额持 有人 , 年基 金销 售服务 费率 应自 其降 级后 的下一 个工 作日 起适 用A 类基金 份额 持有 人的 费率 。其计 算公 式为 :日A 类基金 份额 销售 服务 费= 前一日A 类 基金 份额 资产 净值×0.25%/ 当年 天数 。 (2) 方正 富邦货 币B 类 基 金份额 支付 基金 销售 机构 的销售 服务 费按 前一 日基 金资产 净值0.01% 的年 费率计 提, 逐日 累计 至每 月月底 ,按 月支 付给 方正 富邦基 金管 理有 限公 司, 再由方 正富 邦基 金管 理 有限公 司计 算并 支付 给各 基金销 售机 构 。 对 于由A 类升级 为B 类 的基 金份 额 持有人 , 年基 金销 售服 务费率 应自 其达 到B 类 条 件的开 放日 后的 下一 个工 作日起 享受B 类基 金份 额 持有人 的费 率 。 其 计算 公式为 :日B 类基 金份 额 销售服 务费 =前 一日B 类 基金份 额资 产净 值×0.01%/ 当年天 数。 6.4.10.3 与关联 方进行银行间同 业市场的债券( 含 回购) 交易 本基金本报告期未与关联方进行银行间同业市场的债券( 含回购) 交易 。 6.4.10.4 各关联 方投资本基金的 情况 6.4.10.4.1 报告期 内基 金管理人 运用固有资金投资本基 金的情况 份额单位:份 项目 本期2013 年1月1日-2013年6月30日 方正富邦货币 A 方正富邦货币B 期初持有的基金份额 - - 期间申购/ 买入总份额 - 12,416,400.00 期间因拆分变动份额 - 170,484.84 减:期间赎回/ 卖出总 份额 - - 期末持有的基金份额 - 12,586,884.84 期末持有的基金份额 占基金总份额比例 - 17.39% 6.4.10.4.2 报告期 末除基金管理 人之外的其他关联方投 资本基金的情况 方正富 邦货 币市 场基 金2013 年半 年度 报告 第 29 页 共 44 页 本期末 (2013年6月30日) 及上年度末 (2012年12 月31日) , 其他关联方未持有本基金。 6.4.10.5 由关联 方保管的银行存 款余额及当期产生的利 息收入 单位:人民币元 关联方名称 本期2013 年1月1日-2013年6月30 日 期末余额 当期存款利息收入 中国建设银行活期存款 62,032.67 31,786.34 注:本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 建设 银行 保管, 按银 行同 业利 率计 息。 6.4.10.6 本基金 在承销期内参与 关联方承销证券的情况 本基金本报告期未在承销期内参与关联方承销证券。 6.4.10.7 其他关 联交易事项的说 明 本基金本报告期无须作说明的其他关联交易事项。 6.4.11 利润分 配情况 6.4.11.1 利润分 配情况 —— 货币市场 基金 单位:人民币元 已按再投资形式转 实收基金(A 级) 直接通过应付 赎回款转出金 额 应付利润 本年变动 本期利润分配合计 备注 1,198,058.60 - - 1,198,058.60 - 已按再投资形式转 实收基金(B 级) 直接通过应付 赎回款转出金 额 应付利润 本年变动 本期利润分配合计 备注 1,327,715.09 - - 1,327,715.09 - 注:本 基金 在本 报告 期累 计分配 收益2,525,773.69 元 ,其中 以红 利再 投资 方式 结转入 实收 基金 2,525,773.69 元 ,计 入应 付 收益科 目0.00元。 6.4.12 期末(2013年6 月30 日)本 基金持有的流通受限 证券


6.4.12.1 因认购 新发/增发证券 而于期末持有的流通受 限证券 本基金本报告期末未持有因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流通受限证券。 6.4.12.2 期末持 有的暂时停牌等 流通受限股票 本基金本报告期末未持有 暂时停牌等流通受限证券。 方正富 邦货 币市 场基 金2013 年半 年度 报告 第 30 页 共 44 页 6.4.12.3 期末债 券正回购 交易中 作为抵押的债券 6.4.12.3.1 银行间 市场债券正回 购 本期末(2013年6月30日),本基金无银行间市场债券正回购余额。 6.4.12.3.2 交易所 市场债券正回 购 本期末(2013年6月30日),本基金无交易所市场债券正回购余额。 6.4.13 金融工 具风险及管理 6.4.13.1 风险管 理政策和组织架 构 本基金投资于各类货币市场工具, 属于高流动性、 低风险的品种, 其预期风险和预 期收益率都低于股票、 债券和混合型基金。 本基金的基金管理人从事风险管理的主要目 标是争取将风险控制在限定的范围之内, 力求 资产的安全性和流动性, 追求超过业绩比 较基准的稳定收益。 本基金的基金管理人董事会重视建立完善的公司治理结构与内部控制体系, 公司董 事会对公司建立内部控制系统和维持其有效性承担最终责任。 董事会下设风险控制与内 审委员会, 负责检查公司内部管理制度的合法合规性及内控制度的执行情况, 充分发挥 独立董事监督职能,保护投资者利益和公司合法权益。 为了有效控制基金运作和管理中存在的风险, 本基金的基金管理人设立风险控制委 员会, 由公司总经理、 督察长以及部门总监组成。 负责全面评估公司经营管理过程中的 各项风险,并提出防范化解措施。 本 基金的基金管理人设立督察长制度, 积极对公司各项制度、 业务的合法合规性及 内部控制制度的执行情况进行监察、 稽核, 定期和不定期向董事会报告公司内部控制执 行情况。 监察稽核部具体负责公司各项制度、 业务的合法合规性及公司内部控制制度的 执行情况的监察稽核工作。 公司管理层重视和支持监察稽核工作, 并保证监察稽核部的 独立性和权威性, 配备了充足合格的监察稽核人员, 明确监察稽核部门及其各岗位的职 责和工作流程、 组织纪律。 业务部门负责人为所在部门的风险控制第一责任人, 对本部 门业务范围内的风险负有管控及时报告的义务。 员工在其岗位职责范围 内承担相应风险 管理责任。 本基金的基金管理人建立了以风险控制委员会为核心的、 由督察长、 风险控 制委员会、监察稽核部、风险管理部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分 析的方法去估测各种风险产生的可能损失。 从定性分析的角度出发, 判断风险损失的严 重程度和出现同类风险损失的频度。 而从定量分析的角度出发, 根据本基金的投资目标, 结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型,日常的量化报告, 确定风险损失的限度和相应置信程度,及时可靠地对各种 风险进行监督、检查和评估, 并通过相应决策,将风险控制在可承受的范围内。 方正富 邦货 币市 场基 金2013 年半 年度 报告 第 31 页 共 44 页 6.4.13.2 信用风 险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任, 或者基金所投资证券 之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。 本基金的 银行存款 存放在本基金的托管人中国 建设银行和信用风 险较低的股份制商业银行, 与该 银行存款相关的信用风险不重大。 本基金不投资于短期信用评级在A-1 级以下或长期信 用评级在AAA 级以下 的债券。本 基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限 责任公司完成证券交收和款项清算, 违约风险发生的可能性很小; 本基金在进行银行间 同业市场交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的 信用风险。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程, 通过对投资品种信用等级评估来控 制证券发行人的信用风险,且通过分散化投资以分散信用风险。 本基金债券投资的信用评级情况按 《中国人民银行信用评级管理指导意见》 设定的 标准统计及汇总。 6.4.13.2.1 按短期 信用评级列示 的债券投资 单位:人民币元 短期信用评级 本期末 上年度末 A-1 15,022,491.45 - A-1以下 - - 未评级 - - 合计 15,022,491.45 - 注:短 期信 用评 级 由 中国 人民银 行许 可的 信用 评级 机构评 级, 并由 债券 发行 人在中 国人 民银 行指 定 的国内 有关 媒体 上公 告。 以上按 短期 信用 评级 的债 券投资 中不 包含 国债 、政 策性金 融债 及央 行票 据 等。 上年度 末本 基金 未持 有按 短期信 用评 级列 示的 债券 投资。 6.4.13.2.2 按长期 信用评级列示 的债券投资 本期末及上年度末本基金未持有按长期信用评级列示的债券投资。 6.4.13.3 流动性 风 险 流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。 本基金 的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额, 另一方 面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市方正富 邦货 币市 场基 金2013 年半 年度 报告 第 32 页 共 44 页 场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。 针对兑付赎回资金的流动性风险, 本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情 况进行严密监控并预测流动性需求,保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。 本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款, 约定在非常情况下赎回申请的 处理方式,控制因开放 申购赎回模式带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。 针对投资品种变现的流动性风险, 本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设 定流动性比例要求,对流动性指标进行持续的监测和分析,包括组合持仓集中度指标、 组合在短时间内变现能力的综合指标、 组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受 限制的投资品种比例等。 本基金投资于一家公司发行的股票市值不超过基金资产净值的 10% , 且本基金与由本 基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券 不得超过该证券的10% 。 本基金所持大部分证券在证券交易所上市, 其余亦可在银行间 同业市场交易, 均能及时变现。 此外, 本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资 金应对流动性需求,其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。 本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息, 可赎回 基金份额净值( 所有者权益) 无固定到期日且不计息,因此账面余额即为未折现的合约到 期现金流量。 6.4.13.4 市场风 险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格 因素的变动而发生波动的风险,包括其他价格风险、利率风险和外汇风险。


6.4.13.4.1 利率风 险 利 率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。 利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险, 其中浮动利 率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响 的风险。 本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控, 并通过调整投 资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。 本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息, 因此本基金的收入及经营 活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。 本基金持有的利率敏感性资产主要 为银行存款、结算备 付金及债券投资等。 6.4.13.4.1.1 利率风 险敞口 金额单位:人民币元 本期末2013 年6 月 1 个 月以 内 1-3 3个月 1-5 年 5年以 不计息 合计 方正富 邦货 币市 场基 金2013 年半 年度 报告 第 33 页 共 44 页 30 日 个月 -1 年 上 资产











银行存 款 12,062,032.67 - - - - - 12,062,032.67 交易性 金融 资产 20,104,753.89 - 15,022,491.45 - - - 35,127,245.34 买入返 售金 融资 产 24,750,397.13 - - - - - 24,750,397.13 应 收利 息 - - - - - 618,530.73 618,530.73 应收申 购款 - - - - - 52,500.00 52,500.00 资产总 计 56,917,183.69 - 15,022,491.45 - - 671,030.73 72,610,705.87 负债











应付管 理人 报酬 - - - - - 22,836.65 22,836.65 应付托 管费 - - - - - 6,920.19 6,920.19 应付销 售服 务费 - - - - - 9,177.06 9,177.06 应付交 易费 用 - - - - - 7,754.96 7,754.96 其他负 债 - - - - - 189,652.79 189,652.79 负债总 计 - - - - - 236,341.65 236,341.65 利率敏 感度 缺口 56,917,183.69 - 15,022,491.45 - - 434,689.08 72,374,364.22 上年度 末2012 年12 月31 日 1 个 月以 内 1-3 个月 3个月 -1 年 1-5 年 5年以 上 不计息 合计 资产











银行存 款 43,109,654.41 - - - - - 43,109,654.41 买入返 售金 融资 产 800,000,000.00 - - - - - 800,000,000.00 应收证 券清 算款 - - - - - 10,009,675.00 10,009,675.00 应收利 息 - - - - - 623,048.79 623,048.79 资产总 计 843,109,654.41 - - - - 10,632,723.79 853,742,378.20 负债











应付管 理人 报酬 - - - - - 38,468.14 38,468.14 应付托 管费 - - - - - 11,657.02 11,657.02 应付销 售服 务费 - - - - - 15,657.51 15,657.51 负债总 计 - - - - - 65,782.67 65,782.67 利率敏 感度 缺口 843,109,654.41 - - - - 10,566,941.12 853,676,595.53 6.4.13.4.1.2 利率风 险的敏感性 分析 假设 本基金管理人通过久期、凸性等方法来评估投资组合中债券的利率 风险, 假设计算期内利率上升或下降时中债收益率曲线未发生剧烈波动。 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额(单位:人民币元) 本期末 上年度末 1.市场利率上升25个基点, 债券组合 变动金额(元)(“- ”代表下降) -67,944.78 -36,941.60 2.市场利率下降25个基点, 债券组合 变动金额(元)(“- ”代表下降) 68,152.31 37,079.43 方正富 邦货 币市 场基 金2013 年半 年度 报告 第 34 页 共 44 页 6.4.13.4.2 外汇风 险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的 风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。 6.4.13.4.3 其他价 格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和 外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。 本基金主要投资于银行间同业市 场交易的固定收益品种,因此无重大其他价格风险。 6.4.14 有助于 理解和分析会计报 表需要说明的其他事项 截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §7


投资 组合报告 7.1 期末基金 资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产 的 比例(% ) 1 固定收益投资 35,127,245.34 48.38 其中:债券 35,127,245.34 48.38








资产支持证券 - - 2 买入返售金融资产 24,750,397.13 34.09 其中:买断式回购的买入返售金融资产 - - 3 银行存款和结算备付金合计 12,062,032.67 16.61 其他各项资产 671,030.73 0.92 合计 72,610,705.87 100.00 7.2债券回购 融资情况 金额单位:人民币元 序号 项目 占基金资产净值的比例(% ) 1 报告期内债券回购融资余额 1.47 其中:买断式回购融资 - 序号 项目 金额 占基金资产净方正富 邦货 币市 场基 金2013 年半 年度 报告 第 35 页 共 44 页 值的比例(% ) 2 报告期末债券回购融资余额 - - 其中:买断式回购融资 - - 注:报 告期 内债 券回 购融 资余额 占基 金资 产净 值比 例应取 报告 期内 每个 交易 日融资 余额 占基 金资 产 净值比 例的 简单 平均 值; 对于货 币市 场基 金, 只要 其投资 的市 场( 如银 行间 市场) 可交 易, 即可 视 为交易 日。 债券正回 购的资金余额超过基金 资产净值的20% 的说明 注:报 告期 内, 本货 币市 场基金 债券 正回 购的 资金 余额均 未超 过资 产净 值的20% 。 7.3 基金投资 组合平均剩余期限 7.3.1 投资组合 平均剩余期限基 本情况 项目 天数 报告期末投资组合平均剩余期限 53 报告期内投资组合平均剩余期限最高值 115 报告期内投资组合平均剩余期限最低值 1 报告期内 投资组合平均剩余期限 超过180 天情况说明 注: 根据 本货 币市 场基 金 基金合 同的 约定 , 其投 资 组合的 平均 剩余 期限 在每 个交易 日都 不得 超过120 天,本 报告 期内 ,本 货币 市场基 金投 资组 合平 均剩 余期限 未发 生超 过120 天 的 情况。 7.3.2


期末投 资组合平均剩余期 限分布比例 序号 平均剩余期限 各期限资产占基金资 产净值的比例(% ) 各期限负债占基金资 产净值的比例(% ) 1 30天以内 62.06 - 其中:剩余存续期超过397天 的浮动利率债 13.97 - 2 30天( 含) —60天 16.58 - 其中:剩余存续期超过397天 的浮动利率债 - - 3 60天( 含) —90天 - - 其中:剩余存续期超过397天 的浮动利率债 - - 方正富 邦货 币市 场基 金2013 年半 年度 报告 第 36 页 共 44 页 4 90天( 含) —180天 6.91 - 其中:剩余存续期超过397天 的浮动利率债 - - 5 180天( 含) —397 天(含) 13.84 - 其中:剩余存续期超过397天 的浮动利率债 - - 合计 99.40 - 7.4 期末按债 券品种分类的债券 投资组合 金额单位:人民币元 序号 债券品种 摊余成本 占基金资产 净值比例(%) 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 20,104,753.89 27.78 其中:政策性金融债 20,104,753.89 27.78 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 15,022,491.45 20.76 6 中期票据 - - 7 其他 - - 8 合计 35,127,245.34 48.54 9 剩余存续期超过397天的浮动利率债券 10,113,341.35 13.97 7.5期末按摊 余成本占基金资产 净值比例大小排名的前 十名债券投资明细 金额单位:人民币元 序号 债券代 码 债券名称 债券数量 ( 张) 摊余成本 占基金资产净 值 比例(%) 1 090213 09国开13 100,000 10,113,341.35 13.97 2 130214 13国开14 100,000 9,991,412.54 13.81 3 0412530 75 12重庆玖龙 CP001 50,000 5,014,220.86 6.93 方正富 邦货 币市 场基 金2013 年半 年度 报告 第 37 页 共 44 页 4 0413690 01 13亚太机电 CP001 50,000 5,005,830.28 6.92 5 0412690 35 12津航空 CP002 50,000 5,002,440.31 6.91 注:报 告期 末本 基金 仅持 有上述5 只 债券 。 7.6 “影子定 价”与“摊余成本 法”确定的基金资产净 值的偏离 项目 偏离情况 报告期内偏离度的绝对值在0.25( 含)-0.5% 间的 次数 25 报告期内偏离度的最高值 0.3066% 报告期内偏离度的最低值 -0.1277% 报告期内每个工作日偏离度的绝对值的简单平均值 0.1765% 7.7 期末按公 允价值占基金资产 净值比例大小排名的所 有资产支持证券投资明 细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 7.8 投资组合 报告附注 7.8.1 基金计价 方法说明。 本基金估值采用摊余成本法, 即估值对象以买入成本列示, 按票面利率或协议利率 并考虑其买入时的溢价与折价, 在其剩余存续期内按照实际利率法进行摊销, 每日计提 损益。本基金通过每日计算基金收益并分配的方式,使基金份额净值保持在人民币1.00 元。 为了避免采用" 摊余成 本法" 计算的基金资产 净值与按市场利率和交易市价计算的 基金资产净值发生重大偏离,从而对基金份额持有人的利益产生稀释和不公平的结果, 基金管理人于每一估值日,采用估值技术,对基金持有的估值对象进行重新评估,即" 影子定价" 。投资组合 的摊余成本与其他可参考公允价值指标产生重大偏离的,应按其 他公允指标对组合的账面价值进行调整, 调整差额确认为" 公允价值 变动损益" , 并按其 他公允价值指标进行后续计量。如基金份额净值恢复至1元,可恢复使用摊余成本法估 算公允价值。 如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客 观反映其公允价值的, 基金 管理人可根据具体情况与基金托管人商定后,按最能反映公允价值的价格估值。 7.8.2


本报告 期内,本基金持有090213(09 国开13 ),符 合剩余期限小于397 天但 剩余 存续期超 过397 天的浮动利率债 券的条件。 序号 发生日期 该类浮动债占基金资 原因 调整期 方正富 邦货 币市 场基 金2013 年半 年度 报告 第 38 页 共 44 页 产净值的比例(%) 1 2013-04-24 20.07 基金遭遇持续 的赎回 十个交易日内 2 2013-04-25 20.27 基金遭遇持续 的赎回 十个交易日内 3 2013-04-26 20.38 基金遭遇持续 的赎回 十个交易日内 4 2013-04-27 20.38 基金遭遇持续 的赎回 十个交易日内 5 2013-04-28 20.38 基金遭遇持续 的赎回 十个交易日内 6 2013-05-02 20.59 基金遭遇持续 的赎回 十个交易日内 7 2013-05-03 20.75 基金遭遇持续 的赎回 十个交易日内 8 2013-05-06 20.83 基金遭遇持续 的赎回 十个交易日内 9 2013-05-07 22.26 基金遭遇持续 的赎回 十个交易日内 7.8.3 本报告期 内未发现基金投 资的前十名证券的 发行 主体被监管部门立案调 查,未发 现在报告 编制日前一年内受到公 开谴责、处罚。 7.8.4 期末其他 各项资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 - 2 应收证券清算款 - 3 应收利息 618,530.73 4 应收申购款 52,500.00 5 其他应收款 - 6 待摊费用 - 方正富 邦货 币市 场基 金2013 年半 年度 报告 第 39 页 共 44 页 7 其他 - 8 合计 671,030.73 7.8.5 投资组合报告附注的其他文字描述部分。 由于四舍五入的原因,分项之和与合计项之间可能存在尾差。 §8 基金份 额持有人信息 8.1 期 末基金 份额持有人户数及 持有人结构 份额单位:份 份额 级别 持有人 户数 ( 户) 户均持有的基 金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有 份额 占总份 额 比例 持有 份额 占总份 额 比例 方正富 邦货币 A 446 61,428.81 605,275.53 2.21% 26,791,972.64 97.79% 方正富 邦货币 B 3 14,992,372.02 44,977,116.05 100.00% - - 合计 449 161,190.12 45,582,391.58 62.98% 26,791,972.64 37.02% 8.2 期末基金 管理人的从业人员 持有本基金的情况 本期末, 基金管理人的高级管理人员、 基金投资和研究部门负责人、 基金经理未持有本 基金。 §9


开放 式基金份额变动 单位:份 方正富邦货币A 方正富邦货币B 基金合同生效日(2012 年12月26日) 基金份额总额 442,194,504.07 411,482,091.46 本报告期期初基金份额总额 442,194,504.07 411,482,091.46 方正富 邦货 币市 场基 金2013 年半 年度 报告 第 40 页 共 44 页 本报告期基金总申购份额 149,321,622.75 122,005,825.76 减:本报告期基金总赎回份额 564,118,878.65 488,510,801.17 本报告期期末基金份额总额 27,397,248.17 44,977,116.05 注:报 告期 期间 基金 总申 购份额 含红 利再 投、 转换 入及基 金份 额自 动升 降级 调增份 额; 总赎 回份 额 含转换 出及 基金 份额 自动 升降级 调减 份额 。 §10 重大事 件揭示 10.1 基金份额 持有人大会决议 本报告期内,本基金未召开基金份额持有人大会。 10.2 基金管理 人、基金托管人 的专门基金托管部门的 重大人事变动 本报告 期内本基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。 10.3 涉及基金 管理人、基金财 产、基金托管业务的诉 讼 报告期无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 10.4 基金投资 策略的改变 本基金本报告期投资策略未发生改变。 10.5 为基金进 行审计的会计师 事务所情况 本报告期内本基金所聘用的会计师事务所未发生改变。 10.6 管理人、 托管人及其高级 管理人员受监管部门稽 查或处罚的情况 本基金管理人、 基金托管人涉及托管业务的部门及其高级管理人员在本报告期内未 受到任何处分。 10.7 本期基金 租用证券公司交 易单元的有关情况 金额单位:人民币元 券商 名称 交 易 单 元 数 量 债券 成交 金额 债券交 易占当 期成交 总额的 比例 债券回购成交 金额 债券回购 交易占当 期成交总 额的比例 权证 交易 成交 金额 权证 交易 占当 期成 交总 额的 比例 应支 付券 商的 佣金 应支付 券商的 佣金占 当期佣 金总量 的比例 备注 说明 方正富 邦货 币市 场基 金2013 年半 年度 报告 第 41 页 共 44 页 方正 证券 3 - - 844,000,000.00 100.00% - - - - - 华融 证券 1 - - - - - - - - - 中信 建投 1 - - - - - - - - - 中信 证券 1 - - - - - - - - - 东方 证券 1 - - - - - - - - - 民生 证券 1 - - - - - - - - - 宏源 证券 1 - - - - - - - - - 安信 证券 1 - - - - - - - - - 海通 证券 1 - - - - - - - - - 银河 证券 1 - - - - - - - - - 长江 证券 1 - - - - - - - - - 光大 证券 1 - - - - - - - - - 东兴 证券 1 - - - - - - - - - 申银 万国 证券 1 - - - - - - - - - 注:1. 为了 贯彻 中国 证监 会的有 关规 定, 我公 司制 定了选 择券 商的 标准 ,即 : ⅰ经营 行为 规范 ,在 近一 年内无 重大 违规 行为 。 ⅱ公司 财务 状况 良好 。 ⅲ有良 好的 内控 制度 ,在 业内有 良好 的声 誉。 ⅳ有较 强的 研究 能力 , 能 及时 、 全 面 、 定 期提 供质 量较高 的宏 观 、 行 业 、 公 司和证 券市 场研 究报 告, 并能根 据基 金投 资的 特殊 要求, 提供 专门 的研 究报 告。 ⅴ建立 了广 泛的 信息 网络 ,能及 时提 供准 确的 信息 资讯和 服务 。 2. 券商 专用 交易 单元 选择 程序: ⅰ对交 易单 元候 选券 商的 研究服 务进 行评 估 本基金 管理 人组 织相 关人 员依据 交易 单元 选择 标准 对交易 单元 候选 券商 的服 务质量 和研 究实 力进 行 评估, 确定 选用 交易 单元 的券商 。 ⅱ协议 签署 及通 知托 管人 方正富 邦货 币市 场基 金2013 年半 年度 报告 第 42 页 共 44 页 本基金 管理 人与 被选 择的 券商签 订交 易单 元租 用协 议,并 通知 基金 托管 人。 3. 除本 表列 示外 ,本 基金 还选择 了中 国银 河证 券、 海通证 券、 华融 证券 、银 泰证券 的交 易单 元作 为 本基金 交易 单元 ,本 报告 期无股 票交 易及 应付 佣金 。 4. 本基 金报 告期 内租 用证 券公司 交易 单元 情况 序号 证券 公司 名称





所 属市场


数量 1 申银 万国 证券 股份 有限 公司 上海


1 个 5. 本基 金报 告期 内停 止租 用交易 单元 情况 序号 证券 公司 名称





所 属市场 数量 1 渤海 证券 股份 有限 公司 深圳 1 个 2 安信 证券 股份 有限 公司 深圳 1 个 3 银泰 证券 有限 责任 公司 上海 1 个 4 中信 证券 股份 有限 公司 上海 1 个 10.8 偏离度绝 对值超过0.5% 的情况 注:报 告期 内每 个交 易日 ,本基 金偏 离度 绝对 值均 未超过0.5% 。 10.9 其他重大 事件 序号 公告事项 信息披露方式 披露日期 1 方正富邦货币市场基金开放日常 申购、赎回与定期定额投资业务 的公告 中国证监会指定报刊及网 站 2013-01-05 2 方正富邦货币市场基 金新增代销 机构及部分代销机构开通定投业 务的公告 中国证监会指定报刊及网 站 2013-01-09 3 方正富邦基金管理有限公司关于 旗下基金新增同花顺基金销售为 代销机构并开通定投业务的公告 中国证监会指定报刊及网 站 2013-01-09 4 方正富邦货币市场基金新增农业 银行、安信证券、中信证券(浙 江)、诺亚正行基金销售代销机 构及开通定投业务的公告 中国证监会指定报刊及网 站 2013-01-18 5 方正富邦基金管理有限公司关于 运用固有资金投资方正富邦货币 基金的公告 中国证监会指定报刊及网 站 2013-01-22 6 方正富邦货币市场基金2013年春 中国证监会指定报刊及网 2013-02-04 方正富 邦货 币市 场基 金2013 年半 年度 报告 第 43 页 共 44 页 节假期暂停及恢复申购公告 站 7 方正富邦基金管理有限公司关于 旗下基金新增厦门银行股份有限 公司为代销机构并开通定投业务 的公告 中国证监会指定报刊及网 站 2013-02-20 8 关于方正富邦基金管理有限公司 旗下基金参加同花顺基金销售有 限公司申购及定投业务费率优惠 的公告 中国证监会指定报刊及网 站 2013-03-01 9 方正富邦基金管理有限公司旗下 基金关于开展基金直销建行渠道 5折起费率优惠的公告 中国证监会指定报 刊及网 站 2013-03-15 10 方正富邦货币市场基金开放日常 转换业务的公告 中国证监会指定报刊及网 站 2013-03-18 11 方正富邦基金管理有限公司旗下 基金关于开展基金直销网上交易 转换业务4折费率优惠活动的公 告 中国证监会指定报刊及网 站 2013-03-28 12 方正富邦货币市场基金2013年清 明假期暂停及恢复申购、转换转 入、定期定额申购业务公告 中国证监会指定报刊及网 站 2013-03-29 13 方正富邦货币市场基金2013年第 1季度报告 中国证监会指定报刊及网 站 2013-04-22 14 方正富邦货币市场基金2013年五 一假期暂停及恢复申购、转换转 入、定期定额申购业务公告 中国证监会指定报刊及网 站 2013-04-23 15 方正富邦基金管理有限公司关于 旗下基金新增中信万通证券有限 责任公司为代销机构并开通转换 及定期定额投资业务的公告 中国证监会指定报刊及网 站 2013-05-03 16 方正富邦货币市场基金2013年 “端午”假期暂停及恢复申购、 转换转入、定期定额申购业务公 中国证监会指定报刊及网 站 2013-06-04 方正富 邦货 币市 场基 金2013 年半 年度 报告 第 44 页 共 44 页 告 17 关于方正富邦货币市场基金基金 资产净值及基金份 额净值的公告 中国证监会指定报刊及网 站 2013-06-29 §11


备查 文件目录 11.1 备查文件 目录 (1) 中国证监会核准基金募集的文件;


(2)《方正富邦货币市场基金基金合同》;






































(3)《方正富邦货币市场基金基金托管协议》;






































(4) 法律意见书;


(5) 基金管理人业务资格批件、营业执照; (6) 基金托管人业务资格批件、营业执照。 11.2 存放地点 备查文件存放于基金管理人和/ 或 基金托管人的办公地址。 11.3 查阅方式 投资者可到基金管理人和/ 或基金托管人的办公地址免费查阅备查文件。 在支付工本 费后,投资者可在合理时间内取得备查文件的复制件或复印件。 方正富邦 基金管理有限公司 二〇一三 年八月二十九日