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财通保本(720003)

财通保本:2013年半年度报告摘要

财通保本混合型发起式证券投资基金2013年半年度报告摘要 
 
 第 1 页 共 37 页 
 
 
 
 
财通保本混合型发起式证券投资基金2013年半年度报告摘要 
 
2013年6月30日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基金管理人:财通基金管理有限公司 
 
基金托管人:中国工商银行股份有限公司 
 
送出日期:2013年8月29日 财通保本混合型发起式证券投资基金2013年半年度报告摘要 
 
 第 2 页 共 37 页 
§1


重要提示 基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈述或 重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本半年度报 告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2013年8月22日 复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报 告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基 金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应 仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本半年度报告摘要摘自半年度报告正文,投资者欲了解详细内容,应阅读半年度 报告正文。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自2013年1月1日起至6月30日止。 财通保本混合型发起式证券投资基金2013年半年度报告摘要 第 3 页 共 37 页 §2


基金简介 2.1 基金基本情况 基金简称 财通保本混合发起 基金主代码 720003 基金运作方式 契约型、开放式 基金合同生效日 2012年12月20日 基金管理人 财通基金管理有限公司 基金托管人 中国工商银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 307,148,737.46份 基金合同存续期 不定期 2.2 基金产品说明 投资目标 通过灵活运用投资组合保险策略,在保障本金安全的 前提下, 力争在保本周期内实现基金资产的稳健增值。 投资策略 本基金将各类金融工具划分为安全资产和风险资产, 其中债券(可转换债券除外)及货币市场工具等属于 安全资产,可转换债券、股票、权证等资产属于风险 资产。本基金的投资策略分为两个层面:第一个层面, 根据固定比例投资组合保险策略(CPPI,Constant Proportion Portfolio Insurance)和时间不变性投资组合 保险策略(TIPP, Time Invariant Portfolio Protection), 动态调整安全资产与风险资产的投资比例,即资产配 置策略;第二个层面,分别针对安全资产和风险资产 的投资策略。 业绩比较基准 每个保本周期开始日(在第一个保本周期内为基金成 立日)中国人民银行确定的三年期银行定期存款税后 收益率。 风险收益特征 本基金为保本混合型产品,属证券投资基金中的低风 险收益品种。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 财通保本混合型发起式证券投资基金2013年半年度报告摘要 第 4 页 共 37 页 名称 财通基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司 信息披 露负责 人 姓名 黄惠 赵会军 联系电话 021-68886666 010-66105799 电子邮箱 service@ctfund.com custody@icbc.com.cn 客户服务电话 400-820-9888 95588 传真 021-68888321 010-66105798 2.4 信息披露方式 登载基金半年度报告 正文的管理人互联网 网址 http://www.ctfund.com 基金半年度报告备置 地点 基金管理人和基金托管人办公地址 §3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位:人民币元 3.1.1 期间数据和指标 报告期(2013年1月1日至2013年6月30日) 本期已实现收益 -1,026,080.84 本期利润 -2,191,169.34 加权平均基金份额本期利润 -0.0066 本期基金份额净值增长率 -0.70% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2013年6月30日) 期末可供分配基金份额利润 -0.0063 期末基金资产净值 305,225,585.99 期末基金份额净值 0.994 注:(1)所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低 于所列数字。 (2)本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关 费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 (3)期末可供分配利润为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 财通保本混合型发起式证券投资基金2013年半年度报告摘要 第 5 页 共 37 页 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净 值增长 率① 份额净 值增长 率标准 差② 业绩比 较基准 收益率 ③ 业绩比 较基准 收益率 标准差 ④ ①-③ ②-④ 过去一个月 -1.29%0.19%0.35%0.02%-1.64% 0.17% 过去三个月 -1.09%0.20%1.08%0.01%-2.17% 0.19% 过去六个月 -0.70%0.18%2.16%0.02%-2.86% 0.16% 自基金合同生效日起 至今(2012年12月20 日-2013年06月30日) -0.60% 0.17% 2.30% 0.02% -2.90% 0.15% 注:(1)上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要 低于所列数字; (2)本基金业绩比较基准为:每个保本周期开始日(在第一个保本周期内为基金成立日)中国人民 银行确定的三年期银行定期存款税后收益率。 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益 率变动的比较 财通保本混合型发起式证券投资基金 份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图 (2012年12月20日-2013年6月30日) 财通 保本混 合发起 基金基准 2012-12-20 2013-01-17 2013-02-18 2013-03-14 2013-04-09 2013-05-08 2013-05-31 2013-06-30 2% 1.5% 1% 0.5% 0% -0.5% -1% 财通保本混合型发起式证券投资基金2013年半年度报告摘要 第 6 页 共 37 页 注:(1)本基金合同生效日为2012年12月20日,基金合同生效起至披露时点不满一年;


(2)本基金股票、权证等权益类占基金资产:≤40%;债券、货币市场工具、现金及其他资产占基 金资产:≥60%;现金或者到期日在一年以内的政府债券占基金资产:≥5%;权证占基金资产:≤ 3%。本基金的建仓期为2012年12月20日至2013年6月20日,截至建仓期末和本报告期末,基金的资 产配置符合基金契约的相关要求。 §4


管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 财通基金管理有限公司成立于2011年6月,由财通证券有限责任公司、杭州市工业 资产经营投资集团有限公司和浙江升华拜克生物股份有限公司共同发起设立,财通证券 有限责任公司为第一大股东,出资比例40%。公司注册资本2亿元人民币,注册地上海, 经营范围为基金募集、基金销售、资产管理和中国证监会许可的其它业务。 财通基金始终秉承"持有人利益至上"的核心价值观,致力于为客户提供专业优质的 资产管理服务。在公募业务方面,公司坚持以客户利益为出发点设计产品,逐步建立起 覆盖各种投资标的、各种风险收益特征的产品线,所发行的产品投资业绩良好,获得一 定市场口碑;公司将特定客户资产管理业务(专户业务)作为未来发展的战略重点之一, 形成玉泉系列(一对一)、富春系列(一对多)等多个子品牌,产品具有追求绝对收益、 标的丰富、方案灵活等特点,为机构客户、高端个人客户提供个性化的理财选择。 公司现有员工70余人,管理人员和主要业务骨干的证券、基金从业平均年限在10年 以上。通过提供多维度、人性化的客户服务,财通基金始终与持有人保持信息透明;通 过建立完备的风险控制体系,财通基金最大限度地保证客户的利益。公司将以专业的投 资能力、规范的公司治理、诚信至上的服务、力求创新的精神为广大投资者创造价值。 截至报告日,公司目前旗下有公募产品5只,分别为财通价值动量混合型证券投资 基金、 财通多策略稳健增长债券型证券投资基金、 财通保本混合型发起式证券投资基金、 中证财通中国可持续发展100(ECPI ESG)指数增强型证券投资基金以及财通可持续发展 主题股票型证券投资基金,正在运作的专户产品共计70只。 4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理期限 证券从 业年限 说明 任职日期 离任日期 赵媛媛 本基金 的基金 经理 2012年12月 20日 - 5 年 西南财经大学经济学硕 士。历任中宏保险投资部 权益投资经理, 联合证券、 国泰君安证券宏观策略研财通保本混合型发起式证券投资基金2013年半年度报告摘要 第 7 页 共 37 页 究员,国泰基金策略研究 员。2011年加入财通基金 管理有限公司,曾任研究 部高级宏观策略研究员。 曹丽娟 本基金 的基金 经理 2012年12月 20日 - 6 年 新加坡国立大学机械工程 系博士。历任新加坡大华 银行风险管理部门助理经 理,新加坡渣打银行信用 衍生品模型分析员,香港 巴克莱银行信用衍生品产 品交易设计员, 首尔 HanaDaeTooSecurities派 生商品数量交易人员。 注:(1)基金的首任基金经理,其"任职日期"为基金合同生效日,其"离职日期"为根据公司决议确 定的解聘日期; (2)非首任基金经理,其"任职日期"和"离任日期"分别指根据公司决议确定的聘任日期和解聘日期; (3)证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内,本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券 投资基金销售管理办法》、《证券投资基金运作管理办法》、基金合同和其他有关法律 法规、监管部门的相关规定,依照诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原则管理和运用基 金资产,在认真控制投资风险的基础上,为基金份额持有人谋求最大利益,没有损害基 金份额持有人利益的行为发生。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 本基金管理人以价值投资为理念,致力于建设合理的组织架构和科学的投资决策体 系,营造公平交易的执行环境。公司通过严格的内控制度和授权体系,确保投资、研究、 交易等各个环节的独立性。 公司将投资管理职能和交易执行职能相隔离, 实行集中交易, 并建立了公平的交易分配制度,确保在场内、场外各类交易中,各投资组合都享有公平 的交易执行机会。 同时,公司逐步建立健全公司各投资组合均可参考的投资对象备选库和交易对手备 选库,在此平台上共享研究成果,并对各组合提供无倾向性支持;在公用备选库的基础 上,各投资组合经理根据不同投资组合的投资目标、投资风格、投资范围和关联交易限财通保本混合型发起式证券投资基金2013年半年度报告摘要 第 8 页 共 37 页 制等,建立不同投资组合的投资对象备选库和交易对手备选库,进而根据投资授权构建 具体的投资组合。在确保投资组合间信息隔离、权限明晰的基础上,形成信息公开、资 源共享的公平投资管理环境。 公司建立了专门的公平交易制度,并在交易系统中适当启用公平交易模块,保证公 平交易的严格执行。对异常交易的监控包括事前、事中和事后等环节,特殊情况会经过 严格的报告和审批程序,会定期针对旗下所有组合的交易记录进行了交易时机和价差的 专项统计分析,以排查异常交易。 报告期内,本基金管理人严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意 见》和《财通基金管理有限公司公平交易制度》的规定,未发现组合间存在违背公平交 易原则的行为或异常交易行为。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 本公司原则上禁止不同投资组合之间(完全按照有关指数的构成比例进行证券投资 的投资组合及短期国债回购交易除外)或同一投资组合在同一交易日内进行反向交易。 如果因应对大额赎回等特殊情况需要进行反向交易的,则需经公司领导严格审批并留痕 备查。 本投资组合为主动型开放式基金。本报告期内,本投资组合与本公司管理的其他主 动型投资组合未发生过同日反向交易(短期国债回购交易除外)的情况,也未发生影响 市场价格的临近日同向或反向交易。本期进行的非集中竞价交易为参与股票定向增发, 其过程严格遵循相关程序,申购和分配符合公平交易原则。 经过事前制度约束、事中严密监控,以及事后的统计排查,本报告期内各笔交易的 市场成交比例、成交均价等交易结果数据表明,本期基金运作未对市场产生有违公允性 的影响,亦未发现本基金存在异常交易行为。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2013年上半年,债券配置比例和久期的大幅上升,为本基金提供了正收益,但杠杆 还是低于基金均值;报告期内,由于我们对可转债进行了加仓,使得可转债市场和权益 类的下跌对本基金收益产生了一定影响。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截止到2013年6月30日,本基金基金份额净值为0.994元,本基金的基金份额累计净 值为0.994元。报告期内本基金净值增长率为-0.70%,业绩比较基准收益率为2.16%,低 于业绩比较基准286bp。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 财通保本混合型发起式证券投资基金2013年半年度报告摘要 第 9 页 共 37 页 2013年上半年的各项经济指标均表现出中国经济呈现"弱复苏"的态势:GDP增速呈 现下降趋势, 6月份中采PMI季节性回落并创下历史同期新低, 汇丰PMI继续低于枯荣线, 经济增长动力偏弱,但是仍旧稳定。生产与需求均有所下降,且产成品库存指数下降, 补库存时点还未出现。全国规模以上工业企业主营业务收入、利润总额累计同比增长分 别为11.90%、12.30%,盈利能力提高但是收入质量下降,利润增速提高并未有良好的业 绩支撑,后期恐难以持续。分行业看,石油和天然气开采、化学原料、电力热力的生产 和供应业、医药制造业、汽车制造等行业收入与利润均有所改善,而纺织业、通用设备 制造业、食品制造等行业两者均有所恶化。 资金面存在一定压力,预计下一阶段依然是稳健偏紧的货币政策和积极的财政政 策;宏观政策方面,按照早在研报中提出"李克强经济学"的投行巴克莱的总结,新政府 "克强经济学"的政策框架要点有三:即无刺激、去杠杆和结构改革;同时,受外汇占款 下行、监管层清理同业资产,两项均利空资金因素的影响,下半年M2或将回到13%,但 从长期来说,监管将有利于扩大债券市场的需求。 债券市场的供应或将在8月中释放,届时三季度供应释放将对债券市场产生一定的 压力。 操作上,本基金会重配高评级信用债,由于资金面偏中性,本基金的久期配置将采 取中性偏谨慎的策略。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 根据中国证券监督管理委员会《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意 见》和中国证券业协会基金估值工作小组《关于停牌股票估值的参考方法》等法律法规 的有关规定,本基金管理人设立估值委员会并制定估值委员会制度。


估值委员会成员包括来自基金清算部、基金投资部、战略产品部、研究部和监察稽 核部等相关部门的业务骨干。估值委员会成员均具有会计核算经验、行业分析经验、金 融工具应用等丰富的证券投资基金行业从业经验和专业能力。 估值委员会职责:根据相关估值原则负责研究相关估值政策和估值模型,负责拟定 公司的估值政策、估值方法和估值程序,确保公司各基金产品净值计算的公允性,以维 护广大投资者的利益。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金《基金合同》约定:在符合有关基金分红条件的前提下,本基金每年收益分 配次数最多为12次,每次收益分配比例不得低于该次可供分配利润的10%,若《基金合 同》生效不满3个月可不进行收益分配。 报告期内,本基金未进行利润分配。 财通保本混合型发起式证券投资基金2013年半年度报告摘要 第 10 页 共 37 页 §5


托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内,本基金托管人在对财通保本混合型发起式证券投资基金的托管过程 中,严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定,不存在任何 损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内,财通保本混合型发起式证券投资基金的管理人——财通基金管理有限 公司在财通保本混合型发起式证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额 申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上,不存在任何损害基金份额持有人利益的行 为,在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。本报告期内,财通保本混合型 发起式证券投资基金未进行利润分配。 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人依法对财通基金管理有限公司编制和披露的财通保本混合型发起式证券 投资基金2013年半年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投 资组合报告等内容进行了核查,以上内容真实、准确和完整。 §6 半年度财务会计报告(未经审计) 6.1 资产负债表 会计主体:财通保本混合型发起式证券投资基金 报告截止日:2013年6月30日 单位:人民币元 资 产 本期末 2013年6月30日 上年度末 2012年12月31日 资 产:


银行存款 28,307,274.204,120,239.78 结算备付金 1,564,332.06 - 存出保证金 173,291.33 - 交易性金融资产 294,305,940.21 - 其中:股票投资 5,419,754.00 -








基金投资 - -财通保本混合型发起式证券投资基金2013年半年度报告摘要 第 11 页 共 37 页








债券投资 288,886,186.21 -





资产支持证券投资 - - 衍生金融资产 - - 买入返售金融资产 45,000,300.00 342,600,000.00 应收证券清算款 - 21,125.00 应收利息 3,908,477.50 271,330.04 应收股利 - - 应收申购款 296.44 - 递延所得税资产 - - 其他资产 - - 资产总计 373,259,911.74347,012,694.82 负债和所有者权益 本期末 2013年6月30日 上年度末 2012年12月31日 负 债:


短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 - - 卖出回购金融资产款 60,000,000.00 - 应付证券清算款 7,012,629.09 - 应付赎回款 222,015.49 - 应付管理人报酬 304,396.92 125,026.70 应付托管费 50,732.81 20,837.79 应付销售服务费 - - 应付交易费用 163,364.82 - 应交税费 - - 应付利息 89,269.95 - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 191,916.67 30,000.00 负债合计 68,034,325.75 175,864.49 所有者权益:


财通保本混合型发起式证券投资基金2013年半年度报告摘要 第 12 页 共 37 页 实收基金 307,148,737.46346,541,926.63 未分配利润 -1,923,151.47 294,903.70 所有者权益合计 305,225,585.99 346,836,830.33 负债和所有者权益总计 373,259,911.74 347,012,694.82 注:1、后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 2、报告截至日为2013年6月30日,基金份额净值0.994元,基金份额总额为307,148,737.46份 6.2 利润表 会计主体:财通保本混合型发起式证券投资基金 本报告期:2013年1月1日至2013年6月30日 单位:人民币元 项 目 本期2013年1月1日至2013年6月30日 一、收入 1,663,728.53 1.利息收入 5,736,293.09 其中:存款利息收入 118,351.33








债券利息收入 3,788,706.16


资产支持证券利息收入 -


买入返售金融资产收入 1,829,235.60








其他利息收入 - 2.投资收益(损失以“-”填列) -3,105,166.44 其中:股票投资收益 -1,743,625.86








基金投资收益 -








债券投资收益 -1,438,504.69





资产支持证券投资收益 -








衍生工具收益 -








股利收益 76,964.11 3.公允价值变动收益(损失以“-”号 填列) -1,165,088.50 4.汇兑收益(损失以“-”号填列) - 5.其他收入(损失以“-”号填列 197,690.38 减:二、费用 3,854,897.87财通保本混合型发起式证券投资基金2013年半年度报告摘要 第 13 页 共 37 页 1.管理人报酬 1,971,038.39 2.托管费 328,506.35 3.销售服务费 - 4.交易费用 764,883.53 5.利息支出 591,406.17 其中:卖出回购金融资产支出 591,406.17 6.其他费用 199,063.43 三、利润总额(亏损总额以“-”号填 列) -2,191,169.34 减:所得税费用 - 四、净利润(净亏损以“-”号填列) -2,191,169.34 注:本基金成立于2012年12月20日,无上年度可比期间,因此利润表只列示2013年1月1日至2013年6 月30日数据,特此说明。 6.3 所有者权益(基金净值)变动表 会计主体:财通保本混合型发起式证券投资基金 本报告期:2013年1月1日至2013年6月30日 单位:人民币元 项 目 本期 2013年1月1日至2013年6月30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基金净 值) 346,541,926.63 294,903.70 346,836,830.33 二、 本期经营活动产生的基金 净值变动数(本期利润) - -2,191,169.34 -2,191,169.34 三、 本期基金份额交易产生的 基金净值变动数 (净值减少以 “-”号填列) -39,393,189.17 -26,885.83 -39,420,075.00 其中:1.基金申购款 117,237.41 561.81 117,799.22








2. 基金赎回款(以“-” 号填列) -39,510,426.58 -27,447.64 -39,537,874.22 四、 本期向基金份额持有人分 - - -财通保本混合型发起式证券投资基金2013年半年度报告摘要 第 14 页 共 37 页 配利润产生的基金净值变动 (净值减少以“-”号填列) 五、期末所有者权益(基金净 值) 307,148,737.46 -1,923,151.47 305,225,585.99 注:本基金成立于2012年12月20日,无上年度可比期间,因此所有者权益变动表只列示2013年1月1 日至2013年6月30日数据,特此说明。 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署: 刘未 ————————— 基金管理人负责人 刘未 ————————— 主管会计工作负责人 罗瑞宏 ————————— 会计机构负责人 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 财通保本混合型发起式证券投资基金(以下简称"本基金"),系经中国证券监督管理 委员会(以下简称"中国证监会")证监许可[2012]1481号文《关于核准财通保本混合型 发起式证券投资基金募集的批复》的核准,由基金管理人财通基金管理有限公司于2012 年11月19日至2012年12月14日向社会公开募集,募集期结束经安永华明会计师事务所验 证并出具安永华明(2012)验字第60951782_B10号验资报告后,向中国证监会报送基金备 案材料。基金合同于2012年12月20日生效。本基金为契约型开放式,存续期限不定。设 立时募集的扣除认购费后的实收基金(本金)为人民币346,471,828.76元,在募集期间产 生的活期存款利息为人民币70,097.87元,以上实收基金(本息)合计为人民币 346,541,926.63元,折合346,541,926.63份基金份额。本基金的基金管理人为财通基金管 理有限公司,注册登记机构为财通基金管理有限公司,基金托管人为中国工商银行股份 有限公司。 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行上市的股票 (含中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票)、债券(包含国债、央行票据、 金融债、企业债、公司债、短期融资券、中期票据、资产支持债券、可转换债券、分离 交易可转换债券、债券回购等)、货币市场工具、权证、股指期货以及法律法规或中国 证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会的相关规定)。如法律法规 或中国证监会以后允许基金投资其他品种,基金管理人在履行适当程序后,可以将其纳 入投资范围。本基金的投资组合比例有如下限制:股票、权证等权益类资产占基金资产 的比例不超过40%;债券、货币市场工具、现金及其它资产的比例合计不低于基金资产 的60%,其中基金保留的现金或投资于到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于财通保本混合型发起式证券投资基金2013年半年度报告摘要 第 15 页 共 37 页 基金资产净值的5%;权证的投资比例不得超过基金资产净值的3%。如法律法规或中国 证监会允许,基金管理人在履行适当程序后,可以调整上述投资品种的投资比例。 本基金业绩比较基准:每个保本周期开始日(在第一个保本周期内为基金成立日) 中国人民银行确定的三年期银行定期存款税后收益率。 6.4.2 会计报表的编制基础 本财务报表系按照中国财政部2006年2月颁布的《企业会计准则-基本准则》和38项 具体会计准则、其后颁布的应用指南、解释以及其他相关规定(以下合称"企业会计准 则")编制,同时,对于在具体会计核算和信息披露方面,也参考了中国证券投资基金 业协会修订的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《关于进一步规 范证券投资基金估值业务的指导意见》、《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值 业务及份额净值计价有关事项的通知》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券 投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基 金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披 露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》及其他中国证监会颁布的相关规定。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金于2013年6月30 日的财务状况以及2013年1月1日至2013年6月30日止期间的经营成果和净值变动情况等 有关信息。 6.4.4 重要会计政策和会计估计 本基金财务报表所载财务信息依照企业会计准则及应用指南、《证券投资基金会计 核算业务指引》和其他相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。 6.4.4.1 会计年度 本基金会计年度采用公历年度,即每年1月1日起至12月31日止。本期财务报表的实 际编制期间为2013年1月1日至2013年6月30日。 6.4.4.2 记账本位币 本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外, 均以人民币元为单位表示。 6.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 财通保本混合型发起式证券投资基金2013年半年度报告摘要 第 16 页 共 37 页 金融工具是指形成本基金的金融资产(或负债),并形成其他单位的金融负债(或 资产)或权益工具的合同。 (1)金融资产分类 本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类:以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产、贷款和应收款项; 本基金目前持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要包括股 票投资、债券投资和衍生工具(主要系权证投资)。 (2)金融负债分类 本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融负债和其他金融负债。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。 6.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债; 划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股票、债券等,以及不 作为有效套期工具的衍生工具,按照取得时的公允价值作为初始确认金额,相关的交易 费用在发生时计入当期损益; 在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金 股利,应当确认为当期收益。每日,本基金将以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益; 处置该金融资产或金融负债时,其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投 资收益,同时调整公允价值变动收益; 当收取该金融资产现金流量的合同权利终止,或该金融资产已转移,且符合金融资 产转移的终止确认条件的,金融资产将终止确认; 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,该金融负债或其一部分将终止确 认; 金融资产转移,是指本基金将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一 方(转入方);本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终 止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该 金融资产;本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的, 分别下列情况处理:放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产并确认产生的资 产和负债;未放弃对该金融资产控制的,按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有 关金融资产,并相应确认有关负债。 本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下: 财通保本混合型发起式证券投资基金2013年半年度报告摘要 第 17 页 共 37 页 (1)股票投资 买入股票于成交日确认为股票投资,股票投资成本,按成交日应支付的全部价款扣 除交易费用入账; 卖出股票于成交日确认股票投资收益,卖出股票的成本按移动加权平均法于成交日 结转。 (2)债券投资 买入债券于成交日确认为债券投资。债券投资成本,按成交日应支付的全部价款扣 除交易费用入账,其中所包含的债券应收利息单独核算,不构成债券投资成本; 买入零息债券视同到期一次性还本付息的附息债券,根据其发行价、到期价和发行 期限按直线法推算内含票面利率后,按上述会计处理方法核算; 卖出债券于成交日确认债券投资收益,卖出债券的成本按移动加权平均法结转。 (3)权证投资 买入权证于成交日确认为权证投资。权证投资成本按成交日应支付的全部价款扣除 交易费用后入账; 卖出权证于成交日确认衍生工具投资收益,卖出权证的成本按移动加权平均法于成 交日结转。 (4)分离交易可转债 申购新发行的分离交易可转债于获得日,按可分离权证公允价值占分离交易可转债 全部公允价值的比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分确认为权证投 资成本,按实际支付的全部价款扣减可分离权证确定的成本确认债券成本; 上市后,上市流通的债券和权证分别按上述(2)、(3)中相关原则进行计算。 (5)回购协议 基金持有的回购协议(封闭式回购),以成本列示,按实际利率(当实际利率与合 同利率差异较小时,也可以用合同利率)在实际持有期间内逐日计提利息。 6.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 公允价值是指在公平交易中熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清偿 的金额。本基金的公允价值的计量分为三个层次,第一层次是本基金在计量日能获得相 同资产或负债在活跃市场上报价的,以该报价为依据确定公允价值;第二层次是本基金 在计量日能获得类似资产或负债在活跃市场上的报价,或相同或类似资产或负债在非活 跃市场上的报价的,以该报价为依据做必要调整确定公允价值;第三层次是本基金无法 获得相同或类似资产可比市场交易价格的,以其他反映市场参与者对资产或负债定价时 所使用的参数为依据确定公允价值。本基金主要金融工具的估值方法如下: 财通保本混合型发起式证券投资基金2013年半年度报告摘要 第 18 页 共 37 页 1)股票投资 (1)上市流通的股票的估值 上市流通的股票按估值日该股票在证券交易所的收盘价估值。估值日无交易的但最 近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件 的,按最近交易日的收盘价估值;如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行 机构发生了影响证券价格的重大事件,可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因 素,调整最近交易市价,确定公允价值。如有充足证据表明最近交易市价不能真实反映 公允价值,调整最近交易市价,确定公允价值。 (2)未上市的股票的估值 A.送股、转增股、公开增发新股或配股的股票,以其在证券交易所挂牌的同一证券 估值日的估值方法估值。 B.首次公开发行的股票,采用估值技术确定公允价值,在估值技术难以可靠计量公 允价值的情况下,按其成本价计算。 首次公开发行有明确锁定期的股票,同一股票在交易所上市后,以其在证券交易所 挂牌的同一证券估值日的估值方法估值。 C.非公开发行有明确锁定期的股票的估值。 本基金投资的非公开发行的股票按以下方法估值: a.估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价低于非公开发行股票的初始取得 成本时,采用在证券交易所的同一股票的市价作为估值日该非公开发行股票的价值; b.估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价高于非公开发行股票的初始取得 成本时,按中国证监会相关规定处理。 2)债券投资 (1)证券交易所市场实行净价交易的债券按估值日收盘价估值。 估值日无交易的但最 近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件 的,按最近交易日的收盘价估值;如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行 机构发生了影响证券价格的重大事件,可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因 素,调整最近交易市价,确定公允价值。如有充足证据表明最近交易市价不能真实反映 公允价值,调整最近交易市价,确定公允价值; (2)证券交易所市场未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘价中所含 的债券应收利息得到的净价进行估值。估值日无交易的但最近交易日后经济环境未发生 重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的,按最近交易日债券收盘净 价估值;如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格 的重大事件,可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,调整最近交易市价,确 定公允价值。如有充足证据表明最近交易市价不能真实反映公允价值,调整最近交易市财通保本混合型发起式证券投资基金2013年半年度报告摘要 第 19 页 共 37 页 价,确定公允价值; (3)未上市债券、交易所以大宗交易方式转让的资产支持证券,采用估值技术确定公 允价值,在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下,按成本进行后续计量; (4)在全国银行间债券市场交易的债券、资产支持证券等固定收益品种,采用估值技 术确定公允价值。 3)权证投资 (1)上市流通的权证按估值日该权证在证券交易所的收盘价估值。 估值日无交易的但 最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事 件的,按最近交易日的收盘价估值;如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发 行机构发生了影响证券价格的重大事件,可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因 素,调整最近交易市价,确定公允价值。如有充足证据表明最近交易市价不能真实反映 公允价值,调整最近交易市价,确定公允价值; (2)未上市流通的权证,采用估值技术确定公允价值,在估值技术难以可靠计量公允 价值的情况下,按成本计量; (3)因持有股票而享有的配股权证,采用估值技术确定公允价值进行估值。 4)分离交易可转债 分离交易可转债,上市日前,采用估值技术分别对债券和权证进行估值;自上市日 起,上市流通的债券和权证分别按上述2)、3)中的相关原则进行估值。 5)其他 (1)如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映金融资产公允价值的, 基金 管理人可根据具体情况与基金托管人商定后,按最能反映公允价值的方法估值; (2)如有新增事项,按国家最新规定估值。 6.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且该种法定权利现在是 可执行的,同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金 融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金 融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。 6.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基 金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基 金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 财通保本混合型发起式证券投资基金2013年半年度报告摘要 第 20 页 共 37 页 6.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申 购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/(损失)占基 金净值比例计算的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款 项中包含的按累计未实现利得/(损失)占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申 购确认日或基金赎回确认日确认。 未实现损益平准金与已实现损益平准金均在"损益平准金"科目中核算,并于期末全 额转入"未分配利润/(累计亏损)"。 6.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 (1)存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。 若提前支取定期 存款,按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入,并根据提前支取所实际收到 的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失,列入利息收入减项,存款利 息收入以净额列示; (2)债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除应由 债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认,在债券实际持有期内逐日计提; (3)资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额, 扣除应由资产支 持证券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认,在证券实际持有期内逐日计提; (4)买入返售金融资产收入,按买入返售金融资产的摊余成本及实际利率(当实际利 率与合同利率差异较小时,也可以用合同利率),在回购期内逐日计提; (5)股票投资收益/(损失)于卖出股票成交日确认, 并按卖出股票成交金额与其成本的 差额入账; (6)债券投资收益/(损失)于成交日确认,并按成交总额与其成本、应收利息的差额入 账; (7)衍生工具收益/(损失)于卖出权证成交日确认, 并按卖出权证成交金额与其成本的 差额入账; (8)股利收益于除息日确认, 并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由 上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额入账; (9)公允价值变动收益/(损失)系本基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金融 资产、交易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失; (10)其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方,经济利益很可能流入且金额可以 可靠计量的时候确认。 财通保本混合型发起式证券投资基金2013年半年度报告摘要 第 21 页 共 37 页 6.4.4.10 费用的确认和计量 (1)基金管理费按前一日基金资产净值的1.20%的年费率逐日计提; (2)基金托管费按前一日基金资产净值的0.2%的年费率逐日计提; (3)卖出回购证券支出,按卖出回购金融资产的摊余成本及实际利率(当实际利率与 合同利率差异较小时,也可以用合同利率)在回购期内逐日计提; (4)其他费用系根据有关法规及相应协议规定, 按实际支出金额, 列入当期基金费用。 如果影响基金份额净值小数点后第四位的,则采用待摊或预提的方法。 6.4.4.11 基金的收益分配政策 1、在符合有关基金分红条件的前提下,每次收益分配比例不得低于收益分配基准 日可供分配利润的10%,本基金每年收益分配次数最多为12次,若《基金合同》生效不 满3个月可不进行收益分配; 2、本基金收益分配方式分两种: (1)保本周期内:仅采用现金分红一种收益分配方式,不进行红利再投资; (2)转型为非保本的债券型基金后:基金收益分配方式分为现金分红与红利再投资, 投资人可选择现金红利或将现金红利按除权日的单位净值自动转为基金份额进行再投 资;若投资人不选择,本基金默认的收益分配方式是现金分红。 3、基金收益分配后基金份额净值不能低于面值;即基金收益分配基准日的基金份 额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值。 4、每一基金份额享有同等分配权; 5、法律法规或监管机关另有规定的,从其规定。 6.4.4.12 其他重要的会计政策和会计估计 本基金本报告期无其他重要的会计政策和会计估计。 6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期无会计政策变更。 6.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期无会计估计变更。 6.4.5.3 差错更正的说明 本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。 财通保本混合型发起式证券投资基金2013年半年度报告摘要 第 22 页 共 37 页 6.4.6 税项 1.印花税 经国务院批准,财政部、国家税务总局研究决定,自2008年4月24日起,调整证券 (股票)交易印花税税率,由原先的3‰调整为1‰; 经国务院批准,财政部、国家税务总局研究决定,自2008年9月19日起,调整由出 让方按证券(股票)交易印花税税率缴纳印花税,受让方不再征收,税率不变; 根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收 政策问题的通知》的规定,股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价 而发生的股权转让,暂免征收印花税。 2.营业税、企业所得税 根据财政部、国家税务总局财税字[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通 知》的规定,自2004年1月1日起,对证券投资基金(封闭式证券投资基金,开放式证券 投资基金)管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入,继续免征营业税和企业所得税; 根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收 政策问题的通知》的规定,股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支 付的股份、现金等收入,暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税; 根据财政部、 国家税务总局财税[2008]1号文 《关于企业所得税若干优惠政策的通知》 的规定,对证券投资基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入, 股权的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。


3.个人所得税 根据财政部、国家税务总局财税字[2002]128号文《关于开放式证券投资基金有关税 收问题的通知》的规定,对基金取得的股票的股息、红利收入,债券的利息收入、储蓄 存款利息收入,由上市公司、发行债券的企业和银行在向基金支付上述收入时代扣代缴 20%的个人所得税; 根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85号文《关于实施上市公司股 息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定,自2013年1月1日起,证券投资 基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票,持股期限在1个月以内(含1个月)的, 其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在1个月以上至1年(含1年)的,暂 减按50%计入应纳税所得额;持股期限超过1年的,暂减按25%计入应纳税所得额; 根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收 政策问题的通知》的规定,股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支 付的股份、现金等收入,暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税; 根据财政部、国家税务总局财税字[2008]132号文《财政部、国家税务总局关于储蓄财通保本混合型发起式证券投资基金2013年半年度报告摘要 第 23 页 共 37 页 存款利息所得有关个人所得税政策的通知》的规定,自2008年10月9日起,对储蓄存款 利息所得暂免征收个人所得税。 6.4.7 关联方关系 6.4.7.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本基金本报告期不存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况。 6.4.7.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 财通基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构 财通证券有限责任公司("财通证券") 基金管理人的股东、基金代销机构 杭州市工业资产经营投资集团有限公司 基金管理人的股东 浙江升华拜克生物股份有限公司 基金管理人的股东 中国工商银行股份有限公司("中国工商 银行") 基金托管人、基金代销机构 注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 6.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易 6.4.8.1.1 股票交易 金额单位:人民币元 关联方名称 本期 2013年1月1日至2013年6月30日 成交金额 占当期股票成交总额的比例 财通证券 76,327,514.13 13.85% 注:本基金于2012年12月20日成立,无比较式的上年度可比期间。 6.4.8.1.2 权证交易 本报告期及上年度可比期间内,本基金未通过关联方交易单元进行权证交易。 6.4.8.1.3 债券交易 金额单位:人民币元 关联方名称 本期2013年1月1日至2013年6月30日 财通保本混合型发起式证券投资基金2013年半年度报告摘要 第 24 页 共 37 页 成交金额 占当期债券成交总额的比例 财通证券 81,849,479.50 16.11% 注:本基金于2012年12月20日成立,无比较式的上年度可比期间。 6.4.8.1.4 债券回购交易 金额单位:人民币元 关联方名称 本期2013年1月1日至2013年6月30日 成交金额 占当期债券回购成交总额的比例 财通证券 200,000,000.00 5.65% 注:本基金于2012年12月20日成立,无比较式的上年度可比期间。 6.4.8.1.5 应支付关联方的佣金 金额单位:人民币元 关联方名称 本期 2013年1月1日至2013年6月30日 当期佣金 占当期佣金 总量的比例 期末应付佣金 余额 占期末应付佣 金总额的比例 财通证券 68,262.4916.49% 27,760.98 18.44% 注:(1)上述佣金按市场佣金率计算,以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管费、经 手费和由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。 (2)该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服 务。 (3)本基金于2012年12月20日成立,无比较式数据。 6.4.8.2 关联方报酬 6.4.8.2.1 基金管理费 单位:人民币元 项目 本期 2013年1月1日至2013年6月30日 当期发生的基金应支付的管 理费 1,971,038.39 其中: 支付销售机构的客户维 护费 1,177,770.62 注:(1)支付基金管理人的基金管理费按前一日基金资产净值1.20%的年费率计提,逐日计提,按月 支付。由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划付指令,经基金托管人复核后于次月首日起2财通保本混合型发起式证券投资基金2013年半年度报告摘要 第 25 页 共 37 页 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人,若遇法定节假日、休息日,支付日期顺延; (2)基金管理人报酬计算公式为:日基金管理人报酬=前一日基金资产净值 × 1.20% / 当年天数; (3)客户维护费是指基金管理人与基金销售机构约定的用以向基金销售机构支付客户服务及销售活动 中产生的相关费用,该费用从基金管理人收取的基金管理费中列支,不属于从基金资产中列支的费 用项目; (4)本基金于2012年12月20日成立,无比较式的上年度可比期间。 6.4.8.2.2 基金托管费 单位:人民币元 项目 本期 2013年1月1日至2013年6月30日 当期发生的基金应支付的托 管费 328,506.35 注:(1)支付基金托管人的基金托管费按前一日基金资产净值0.2%的年费率计提,逐日计提,按月支 付。由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划付指令,经基金托管人复核后于次月首日起2个工 作日内从基金财产中一次性支付给基金托管人,若遇法定节假日、休息日,支付日期顺延;


(2)基金托管费计算公式为:日基金托管费=前一日基金资产净值 × 0.2% / 当年天数; (3)本基金于2012年12月20日成立,无比较式的上年度可比期间。 6.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本报告期及上年度可比期间内,本基金未与关联方进行银行间同业市场的债券、回购交 易。 6.4.8.4 各关联方投资本基金的情况 6.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本报告期及上年度可比期间内,基金管理人未运用固有资金投资本基金。 6.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 份额单位:份 关联方名称 本期末 2013年6月30日 上年度末 2012年12月31日 持有的 基金份额 持有的基金份 额占基金总份 额的比例 持有的 基金份额 持有的基金份 额占基金总份 额的比例 财通证券有限 9,999,200.00 3.26%9,999,200.00 3.26%财通保本混合型发起式证券投资基金2013年半年度报告摘要 第 26 页 共 37 页 责任公司 注:财通证券有限责任公司(“财通证券”)于认购期内运用固有资金10,000,000.00元认购本基金份 额9,999,200.00份,其中募集期间产生的利息为200元,折合200份基金份额,认购手续费1000元。 6.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元 关联方名称 本期 2013年1月1日至2013年6月30日 期末余额 当期利息收入 中国工商银行 活期存款 28,307,274.20 87,623.84 注:(1)本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行保管,按银行同业利率计息。 (2)本基金于2012年12月20日成立,无比较式的上年度可比期间。 6.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本报告期及上年度可比期间内,本基金未在承销期内参与关联方的证券承销。 6.4.8.7 其他关联交易事项的说明 本报告期及上年度可比期间内,本基金未发生其他关联交易事项。 6.4.9 期末(2013年6月30日)本基金持有的流通受限证券 6.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 金额单位:人民币元 6.4.12.1.1 受限证券类别:股票 证券 代码 证券 名称 成功 认购日 可流 通日 流通受限 类型 认购 价格 期末估值 单价 数量 期末 成本总额 期末 估值总额 00252 4 光正 钢构 2013-04-24 2014- 04-25 增发流通 受限 7.50 4.45 190,0 00 750,000.00 845,500.00 注:光正钢结构股份有限公司于2013年5月28日进行了送股分红,每10股送红股2股,派0.25元人民币现金,同时,以 资本公积向全体股东每10股转增7股,上表中股票数量和期末估值单价均为分红除权除息之后的数量和价格,特此说 明。 6.4.9.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 金额单位:人民币元 股票 代码 股票 名称 停牌 日期 停牌原因 期末 估值单价 复牌 日期 复牌 开盘单价 数量 期末 成本总额 期末 估值总额财通保本混合型发起式证券投资基金2013年半年度报告摘要 第 27 页 共 37 页 30002 0 银江 股份 2013- 06-03 重大事项 停牌 22.67 - - 71,70 0 1,578,524. 00 1,625,439. 00 6.4.10.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.10.3.1 银行间市场债券正回购 本基金本报告期末未持有因银行间市场债券正回购交易而作为抵押的债券。 6.4.10.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末2013年6月30日止,本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的 卖出回购证券款余额60000000.00元,于2013年7月1日、2013年7月2日(先后)到期。该 类交易要求本基金在回购期内持有的证券交易所交易的债券和/或在新质押式回购下转 入质押库的债券,按证券交易所规定的比例折算为标准券后,不低于债券回购交易的余 额。 6.4.11 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 截止报告期末,本基金无需要说明的其他事项。 §7


投资组合报告 7.1 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额(元) 占基金总资产的比 例(%) 1 权益投资 5,419,754.001.45 其中:股票 5,419,754.00 1.45 2 固定收益投资 288,886,186.21 77.40 其中:债券 288,886,186.21 77.40








资产支持证券 - - 3 金融衍生品投资 - - 4 买入返售金融资产 45,000,300.00 12.06 其中:买断式回购的买入返售金 融资产 - - 5 银行存款和结算备付金合计 29,871,606.26 8.00 6 其他资产 4,082,065.271.09财通保本混合型发起式证券投资基金2013年半年度报告摘要 第 28 页 共 37 页 7 合计 373,259,911.74 100.00 7.2 期末按行业分类的股票投资组合 金额单位:人民币元 代码 行业类别 公允价值(元) 占基金资产净值比 例(%) A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 - - C 制造业 1,096,860.000.36 D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 - - E 建筑业 845,500.000.28 F 批发和零售业 - - G 交通运输、仓储和邮政业 - - H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务业 3,477,394.00 1.14 J 金融业 - - K 房地产业 - - L 租赁和商务服务业 - - M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 - - O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 - - S 综合 - - 合计 5,419,754.00 1.78 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值(元) 占基金资产净 值比例(%) 财通保本混合型发起式证券投资基金2013年半年度报告摘要 第 29 页 共 37 页 1 300020 银江股份 71,7001,625,439.00 0.53 2 300002 神州泰岳 72,3001,156,077.00 0.38 3 002438 江苏神通 101,0001,096,860.00 0.36 4 002524 光正钢构 190,000 845,500.00 0.28 5 300315 掌趣科技 21,100 695,878.00 0.23 注:投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细,应阅读登载于基金管理人网站的半年度报 告正文。 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净 值比例(%) 1 000063 中兴通讯 14,582,658.37 4.20 2 600315 上海家化 10,274,118.40 2.96 3 002298 鑫龙电器 9,943,308.14 2.87 4 600016 民生银行 9,560,805.00 2.76 5 300212 易华录 8,823,523.08 2.54 6 300012 华测检测 8,776,396.77 2.53 7 300251 光线传媒 8,627,497.90 2.49 8 300165 天瑞仪器 8,601,826.90 2.48 9 002313 日海通讯 7,158,400.50 2.06 10 002347 泰尔重工 7,035,895.05 2.03 11 600340 华夏幸福 6,890,568.29 1.99 12 600889 南京化纤 6,112,171.92 1.76 13 300056 三维丝 6,081,320.71 1.75 14 600280 南京中商 5,204,250.00 1.50 15 600809 山西汾酒 4,792,971.99 1.38 16 300070 碧水源 4,663,108.99 1.34 17 002172 澳洋科技 4,497,191.66 1.30 18 600535 天士力 4,483,068.00 1.29 19 300315 掌趣科技 4,375,107.76 1.26财通保本混合型发起式证券投资基金2013年半年度报告摘要 第 30 页 共 37 页 20 601318 中国平安 4,328,885.04 1.25 注:"买入金额"按买入成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净 值比例(%) 1 000063 中兴通讯 14,778,233.55 4.26 2 600016 民生银行 10,685,178.55 3.08 3 600315 上海家化 9,775,183.04 2.82 4 300251 光线传媒 9,491,541.97 2.74 5 002298 鑫龙电器 9,439,305.64 2.72 6 300012 华测检测 9,258,819.14 2.67 7 300212 易华录 8,629,562.59 2.49 8 300165 天瑞仪器 8,373,403.39 2.41 9 002347 泰尔重工 7,218,982.30 2.08 10 002313 日海通讯 6,614,509.47 1.91 11 600340 华夏幸福 6,235,256.27 1.80 12 600889 南京化纤 5,788,740.18 1.67 13 300056 三维丝 5,670,097.75 1.63 14 600280 南京中商 5,053,951.07 1.46 15 002172 澳洋科技 4,716,624.35 1.36 16 600809 山西汾酒 4,606,576.76 1.33 17 300070 碧水源 4,532,143.84 1.31 18 600535 天士力 4,527,796.75 1.31 19 300315 掌趣科技 4,337,938.42 1.25 20 601318 中国平安 4,325,435.55 1.25 注:"卖出金额"按卖出成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 金额单位:人民币元 买入股票的成本(成交)总额 279,575,950.57财通保本混合型发起式证券投资基金2013年半年度报告摘要 第 31 页 共 37 页 卖出股票的收入(成交)总额 272,147,373.69 注:本表"买入股票成本(成交)总额","卖出股票收入(成交)总额"均按买卖成交金额(成交单价 乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位:人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(%) 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 19,890,000.00 6.52 其中:政策性金融债 19,890,000.00 6.52 4 企业债券 91,842,107.41 30.09 5 企业短期融资券 149,322,500.00 48.92 6 中期票据 20,224,000.00 6.63 7 可转债 7,607,578.80 2.49 8 其他 - - 9 合计 288,886,186.21 94.65 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 金额单位:人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 占基金资产净 值比例(%) 1 041353004 13云天化 CP001 200,00019,936,000.00 6.53 2 130201 13国开01 200,00019,890,000.00 6.52 3 041363008 13海宁CP001 200,000 19,864,000.00 6.51 4 122819 11常城建 150,00015,600,000.00 5.11 5 041358015 13美邦CP001 150,00014,907,000.00 4.88 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 财通保本混合型发起式证券投资基金2013年半年度报告摘要 第 32 页 共 37 页 本基金本报告期末未持有权证。 7.9 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 7.9.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细 本基金本报告期末未持有股指期货合约。 7.9.2 本基金投资股指期货的投资政策 基金管理人可运用股指期货,以提高投资效率,更好地达到本基金的投资目标。本 基金在股指期货投资中将根据风险管理的原则,以套期保值为目的,在风险可控的前提 下,本着谨慎原则,参与股指期货的投资,以管理投资组合的系统性风险,改善组合的 风险收益特性。此外,本基金还将运用股指期货来对冲诸如预期大额申购赎回、大量分 红等特殊情况下的流动性风险以进行有效的现金管理。 7.10 投资组合报告附注 7.10.1报告期内,本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查,或在 报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 7.10.2报告期内,本基金投资的前十名股票中,没有超出基金合同规定的备选股票库之 外的股票。 7.10.3 期末其他各项资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 173,291.33 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 3,908,477.50 5 应收申购款 296.44 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 4,082,065.27 7.10.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 财通保本混合型发起式证券投资基金2013年半年度报告摘要 第 33 页 共 37 页 金额单位:人民币元 序号 债券代码 债券名称 公允价值 占基金资产净 值比例(%) 1 113003 重工转债 7,607,578.80 2.49 7.10.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 流通受限部分 的 公允价值 占基金资产净 值比例(%) 流通受限情况 说明 1 002524 光正钢构 845,500.00 0.28 增发流通受限 2 300020 银江股份 1,625,439.00 0.53 重大事项停牌 7.10.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入的原因,本报告中涉及比例计算的分项之和与合计项之间可能存在尾 差。 §8 基金份额持有人信息 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份 持有人户数 (户) 户均持有的基 金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有 份额 占总份 额比例 持有 份额 占总份 额比例 2,868 107,095.10 9,999,200.00 3.26%297,149,537.46 96.74% 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员持有本基 金 - - 注:(1)本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本基金份额总量的数量区间为0; (2)本基金的基金经理持有本基金份额总量的数量区间为0。 财通保本混合型发起式证券投资基金2013年半年度报告摘要 第 34 页 共 37 页 8.3 发起式基金发起资金持有份额情况 项目 持有份额总 数 持有份 额占基 金总份 额比例 发起份额总 数 发起份额占 基金总份额 比例 发起份额承 诺持有期限 基金管理人固有资 金 - - - -


基金管理人高级管 理人员 - - - -


基金经理等人员 - - - -


基金管理人股东 9,999,200.0 0 3.26% 9,999,200.0 0 3.26% 3年 其他 - - - -


合计 9,999,200.0 0 3.26% 9,999,200.0 0 3.26% 3年 §9


开放式基金份额变动 单位:份 基金合同生效日(2012年12月20日)基金份额总额 346,541,926.63 本报告期期初基金份额总额 346,541,926.63 本报告期基金总申购份额 117,237.41 减:本报告期基金总赎回份额 39,510,426.58 本报告期基金拆分变动份额 - 本报告期期末基金份额总额 307,148,737.46 注:总申购份额含红利再投、转换入份额;总赎回份额含转换出份额。 §10 重大事件揭示 10.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内未召开基金份额持有人大会。 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 1、中证财通中国可持续发展100(ECPI ESG)指数增强型证券投资基金于2013年3月 22日正式成立,关家雄先生任该基金的基金经理; 财通保本混合型发起式证券投资基金2013年半年度报告摘要 第 35 页 共 37 页 2、财通可持续发展主题股票型证券投资基金于2013年3月27日正式成立,吴松凯先 生、赵媛媛女士任该基金的基金经理; 3、基金管理人2013年4月12日公告,聘请刘未先生为基金管理人总经理,原总经理 陈东升先生因个人原因离任; 4、本报告期内基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。 10.4 基金投资策略的改变 本报告期内本基金投资策略未发生改变。 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期内,为本基金进行审计的机构未发生变化,为安永华明会计师事务所(特 殊普通合伙)。 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚的情况 本报告期内未发生基金管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情形。 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元 券商名称 交易单 元 数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金 额 占当期股票 成交总额比 例 佣金 占当期佣金 总量的比例 财通证券 2 76,327,5 14.13 13.85% 68,262.49 16.49% 长城证券 1 1,743,51 6.00 0.32% 1,238.53 0.30% 东方证券 2 39,102,2 30.46 7.10% 27,287.84 6.59% 东海证券 2 107,874, 182.59 19.58% 74,539.65 18.01% 财通保本混合型发起式证券投资基金2013年半年度报告摘要 第 36 页 共 37 页 高华证券 2 21,894,1 34.22 3.97% 14,995.20 3.62% 国泰君安 2 166,908, 084.07 30.29% 115,850.86 27.98% 海通证券 2 46,829,3 81.98 8.50% 32,448.63 7.84% 银河证券 2 7,475,12 9.79 1.36% 5,310.39 1.28% 招商证券 2 6,314,00 0.31 1.15% 5,658.60 1.37% 中金公司 2 48,402,1 47.10 8.78% 43,339.53 10.47% 中信证券 2 28,103,0 03.61 5.10% 25,050.58 6.05% 国信证券 2 - - - - 注:1、基金专用交易单元的选择标准如下:


(1)经营行为稳健规范,内控制度健全的证券经营机构;


(2)具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施满足基金进行证券交易的需要; (3)具有较强的全方位金融服务能力和水平,能积极为公司投资业务的开展,投资信息的交流以及其 他方面业务的开展提供良好的服务和支持。 2 、基金专用交易单元的选择程序如下: (1)投资、研究部门与券商联系商讨合作意向,根据公司对券商交易单元的选择标准,确定选用交 易单元的所属券商以及(主)交易单元,报投资总监与总经理审核批准; (2)集中交易部与券商商议交易单元租用协议,经相关业务部门确认后,报公司领导审批; (3)基金清算部负责对接托管行、各证券交易所、中登公司上海和深圳分公司办理交易单元手续及 账户开户手续。 10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位:人民币元 券商名称 债券交易 债券回购交易 权证交易 成交金 额 占当期债券 成交总额比例 成交金 额 占当期债券 回购 成交总额比 例 成交 金额 占当期权证 成交总额比 例 财通证券 81,849,4 79.50 16.11% 200,000, 000.00 5.65% - -财通保本混合型发起式证券投资基金2013年半年度报告摘要 第 37 页 共 37 页 长城证券 - - - - - - 东方证券 42,092,5 13.38 8.28% 772,000, 000.00 21.79% - - 东海证券 58,276,4 42.55 11.47% 555,000, 000.00 15.67% - - 高华证券 104,731. 10 0.02% 5,000,00 0.00 0.14% - - 国泰君安 63,357,6 30.24 12.47% 985,000, 000.00 27.80% - - 海通证券 121,908, 567.39 23.99% 381,800, 000.00 10.78% - - 银河证券 1,264,94 9.37 0.25% 360,000, 000.00 10.16% - - 招商证券 9,363,89 9.60 1.84% 19,000,0 00.00 0.54% - - 中金公司 83,081,9 04.00 16.35% 221,000, 000.00 6.24% - - 中信证券 46,888,1 66.91 9.23% 44,000,0 00.00 1.24% - - 国信证券 - - - - - - 财通基金管理有限公司 二〇一三年八月二十九日