上证自然资源 交易型开 放式指数
证券投资基金
2013 年半年度 报告 摘要
2013 年 6 月 30 日
基 金管理人 ： 博时 基金管理 有限 公司
基 金托管人 ： 中国 建设银行 股份 有限公司
报 告送出日 期：2013 年 8 月 29 日
上证 自然 资源 交易 型开 放式 指 数证券 投资 基金 2013 年半 年度 报告 （摘 要）
1
基金管理人的董 事会、董事 保证本报 告所载资 料不存在虚假记 载、误导性 陈述或重大遗
漏，并对其内容 的真实性、 准确性和完 整性承 担个别及连带的 法律责任。 本半年度报 告已经
三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
§1 重要提 示
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2013 年 8 月 28 日复核
了本报告中的财 务指标、净 值表现、利 润分配 情况、财务会计 报告、投资 组合报告等 内容，
保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺 以诚实信用 、勤勉尽 责的原则 管理和运用基金 资产，但不 保证基金一定
盈利。
基金的过往业绩 并不代表其 未来表现 。投资有 风险，投资者在 作出投资决 策前应仔细阅
读本基金的招募说明书及其更新。
本半年度报告摘 要摘自半年 度报告正 文，投资 者欲了解详细内 容，应阅读 半年度报告正
文。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自2013 年 1 月 1 日起至 6 月30 日止 。
2 2
2.1 基金 基本情况
§2 基金简 介
基金名称 上证自然资 源交易型 开放式指 数证券投 资基金
基金简称 博时上证自 然资源ETF
基金主代码 510410
交易代码
510410
基金运作方 式 交易型开放 式指数基 金
基金合同生 效日 2012年4月10 日
基金管理人 博时基金管 理有限公 司
基金托管人 中国建设银 行股份有 限公司
报告期末基 金份额总 额 345,258,387 份
基金合同存 续期 不定期
基金份额上 市的证券 交易所 上海证券交 易所
2.2 基金 产品说明
投资目标 紧密跟踪标 的指数， 追求跟踪 偏离度和 跟踪误差 的最 小化。
投资策略
本基金为完 全被动式 指数基金， 采用完全 复制法， 即 按照成份股
在标的指数 中的基准 权重来构 建指数化 投资组合， 并 根据标的指
数成份股及 其权重的 变化进行 相应调整 。
业绩比较基 准 上证自然资 源指数收 益率（价 格指数） 。
风险收益特 征
本 基金属于 股票型 基金，其 预期收 益及风险 水平高于 混合型 基
金、 债券型 基金与货 币市场 基金， 属 于高风险 、 高收 益的开放式
基金。本基 金为被动 式投资的 交易型开 放式指数 证券 投资基金，
主要采用完 全复制策 略， 跟踪上 证自然资 源指数， 其 风险收益特
征与标的指 数所表征 的市场组 合的风险 收益特征 相似 。
2.3 基金 管理人和基 金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 博时基金管 理有限公 司 中国建设银 行股份有 限公司
信息披露负 责人
姓名 孙麒清 田青
联系电话 0755-83169999 010-67595096
电子邮箱 service@bosera.com tianqing1.zh@ccb.com
客户服务电 话 95105568 010-67595096
传真 0755-83195140 010-66275853
2.4 信息 披露方式
登载基金半 年度报告 正文的管 理人互联 网网址 http://www.bosera.com
基金半年度 报告备置 地点 基金管理人 、基金托 管人处
3 3
3.1 主要 会计数据和 财务指标
§3 主 要财 务指 标和 基金净 值表 现
金额单位： 人民币元
3.1.1 期间数 据和指 标 报告期（2013 年 1 月1 日至 2013 年 6 月 30 日）
本期已实现 收益 -2,710,890.44
本期利润 -95,258,224.07
加权平均基 金份额本 期利润 -0.2663
本期基金份 额净值增 长率 -30.55%
3.1.2 期末数 据和指 标 报告期末（2013 年 6 月 30 日 ）
期末可供分 配基金份 额利润 -0.3805
期末基金资 产净值 213,884,011.78
期末基金份 额净值 0.6195
注： 本期已实 现收益指 基金本 期利息收 入、 投资收 益 、 其他收入 （ 不含公允 价值变动 收益） 扣 除相关
费用后的余 额，本期 利润为本 期已实现 收益加上 本期 公允价值变 动收益。
上述基金业 绩指标不 包括持有 人交易基 金的各项 费用 ， 计入费用后投 资人的实 际收益水 平要低于 所列
数字。
3.2 基金 净值表现
3.2.1 基金份额净 值增长率及 其与同期业 绩比较基 准收益率的比 较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值增 长
率标准差②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基 准收
益率标准差 ④
①－③ ②－④
过去一个月 -20.35% 1.78% -20.85% 1.79% 0.50% -0.01%
过去三个月 -23.55% 1.49% -24.21% 1.51% 0.66% -0.02%
过去六个月 -30.55% 1.46% -31.04% 1.47% 0.49% -0.01%
过去一年 -30.65% 1.51% -31.27% 1.52% 0.62% -0.01%
自基金合同
生效起至今 -38.05% 1.45% -35.72% 1.49% -2.33% -0.04%
注：本基金 的业绩比 较基准为 上证自然 资源指数 。
3.2.2 自基金合同 生效以来基 金 份额累计 净值增长 率变动及其与 同期业绩比 较基准收益 率变
动的 比较
4 4
注：本基金 的基金合 同于 2012 年4 月10 日生效 。按 照本基金的 基金合同 规定,自基 金合同生 效之日
起3 个月内 使基金的 投资组合 比例符合 本基金合 同第 十三条“ （二 ）投资范 围”、“ （十） 投资 限制”的
有关约定。 截止本报 告期末， 本基金建 仓期尚未 结束 。
4.1 基金 管理人及基 金经理情况
§4 管 理人 报告
4.1.1 基金管理人 及其管理基 金的经验
博时基金管理有限公司成立于 1998 年 7 月 13 日，是中国内地首批成立的五家基金管理
公司之一。注册资本 2.5 亿元人民币，总部设 在深圳，在北京、上海、郑州、沈阳、成都设
有分公司。同时 ，博时基金 公司拥有博 时基金 （国际）有限公 司和博时资 本管理有限 公司两
家全资子公司。 博时基金公 司的股东为 招商证 券股份有限公司 、中国长城 资产管理公 司、天
津港（集团）有 限公司、璟 安股权投资 有限公 司、上海盛业股 权投资基金 有限公司、 上海丰
益股权投资基金 有限公司、 广厦建设集 团有限 责任公司。博时 基金公司的 经营范围包 括基金
募集、基金销售 、资产管理 和中国证监 会许可 的其他业务，是 一家为客户 提供专业投 资服务
的资产管理机构。
博时基金管理有限公司是中国 内地首批成立的五 家基金管理公司之一。 “为 国民创造财
富” 是博时的使命。 博时的投资理念是 “做投 资价值的发现者” 。 截至 2013 年 6 月 30 日， 博
时基金公司共管 理三十七只 开放式基金 和两只 封闭式基金，并 且受全国社 会保障基金 理事会
委托管理部分社保基金， 以及多个企业年金账户， 公募基金资产规模逾 1065.69 亿元人民币，
累计分红 602.92 亿元人民币， 是目前我国资产管理规模最大的基金公司之一， 养老金资产管
理规模在同业中名列前茅。
1、基金业绩
根据银河证券基金研究中心统计，2013 年上半 年，股票型基金中，截至 6 月 28 日，博
5 5
时医疗保健今年以来净值增长率在 328 只标准 型股票基金中排名前 1/3。 混合灵活配置型基金
方面，博时回报今年以来收益率在 71 只同类 基金中排名第 8。
固定收益方面， 博时信用债纯债基金今年以来收益率在 17 只长期标准债券型基金中排名
第 1； 博时裕祥分级债券 A 今年以来收益率 在 19 只封闭式债券型分级子基金 （优先份额） 中
名列第 2。
海外投资方面，博时标普 500 今年以来净值增长率在 15 只 QDII 指数股票型基金中排名
第 2，该基金成立以来的涨幅达到 15.94% 。
2、客户服务
2013 年上半年，博时基金共举办各类渠道培训活动逾 841 场，参加人数超过 2 万人。
3、其他大事件
1）2013 年 3 月 29 日，由证券时报社主办的 2012 年度中国基金业明星奖颁奖典礼暨明
星基金论坛在北京举行。博时主题行业基金荣获“2012 年度股票型明星基金奖” 。
2） 2013 年 3 月 30 日， 由中国证券报社主办的 第十届中国基金业金牛奖颁奖典礼暨 2013
金牛基金论坛在 北京举行。 博时基金蝉 联“金 牛基金管理公司 ”奖，博时 基金价值组 投资总
监、 博时主题行业基金经理邓晓峰获得 “金牛 基金十周年特别奖” ， 博时现金收益荣获 “2012
年度货币市场金牛基金” 。
3）2013 年 4 月，在股市动态分析杂志主办的 “2012 基金公司品牌管理与营销策划能力
排行榜”评选活动中，博时标普 500 指数基金 获得“2012 年基金新产品营销策划案例奖” 。
4）2013 年 4 月 10 日，由上海证券报举办的第 十届“金基金奖”颁奖典礼在上海举行，
博时基金荣获金 “基金十年 ?卓越公司奖” ， 博时裕阳封闭和博时裕隆封闭荣获 “金基金十年 ?
投资回报奖” ，博时主题行业基金荣获“金基金·股票型基金奖 5 年期奖” ，博时裕阳封闭 荣
获“金基金·分红基金奖 3 年期奖” 。
5）2013 年 4 月 27 日， 由中国网、 普益财富、西南财经大学信托与理财研究所三家机构
联合主办的 2013 中国网?普益财富管理论坛在北京举行。 博时基金荣获 2013 金手指奖评选 “年
度最佳财富管理基金公司” 。
6）2013 年 6 月 26 日，世界品牌实验室(WBL) 在京发布 2013 年度（第十届） 《中国 500
最具价值品牌》排行榜，博时基金以 81.65 亿的品牌价值位列第 216 名，品牌价值一年内提
升了近 20 亿元，排名逐年上升。
4.1.2 基金经理（ 或基金经理 小组）及基 金经理助 理简介
姓名 职务
任本基金的 基金经理 期限 证券从业年
限
说明
任职日期 离任日期
6 6
胡俊敏 基金经理 2012-4-10 － 6
1996 年起 先后在 哈佛 大
学、 惠普安捷 伦科技、 汤
姆森金融公 司、 贝莱德全
球金融公司工 作， 2011
年 2 月加入博时 基金管
理有限公司 ， 现 任博时特
许价值基金 、 博 时上证自
然资源 ETF 基金 及其 联
接基金、博时沪深 300
指数基金、 博时 标普500
指数基金的 基金经理 。
注： 上述 人员的任 职日期和 离任日期 均指公司 作出决 定之日， 证券从业 年限计算 的起始时 间按照从 事
证券行业开 始时间计 算。
4.2 管理 人对报告期 内本基金运 作遵规守信情况的 说明
在本报告期内， 本基金管理 人严格遵 循了《中 华人民共和国证 券投资基金 法》及其各项
实施细则、 《上证自然资源交易型开放式指数证券投资基金基金合同》 和其他相关法律法规的
规定，并本着诚 实信用、勤 勉尽责、取 信于市 场、取信于社会 的原则管理 和运用基金 资产，
为基金持有人谋 求最大利益 。本报告期 内，基 金投资管理符合 有关法规和 基金合同的 规定，
没有损害基金持有人利益的行为。
4.3 管理 人对报告期 内公平交易 情况的专项说明
4.3.1 公平 交易制度的 执行情况
报告期内，本基金管理人严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》
和公司制定的公平交易相关制度。
4.3.2 异常 交易行为的 专项说明
报告期内未发现本基金存在异常交易行为。
4.4 管理 人对报告期 内基金的投 资策略和业绩表现 的说明
4.4.1 报告期内基 金投资策略 和运作分析
本基金为交易型 开放式指数 证券投资 基金，为 被动跟踪指数的 基金。其投 资目的是尽量
减少和标的指数 的跟踪误差 ，取得标的 指数所 代表的市场平均 回报。在本 报告期内我 们严格
按照基金合同要 求，力求组 合成份股紧 密跟踪 指数，利用量化 的手段分析 跟踪误差产 生的原
因，并在最小化 交易成本的 同时适时调 仓，尽 可能的减少跟踪 误差。同时 ，在本报告 期，我
们严格按照基金合同要求， 在年中指数权重及成份股变动时， 尽量降低成本、 减少市场冲击，
逐步调整组合与目标指数的结构一致。
4.4.2 报告期内基 金的业绩表 现
7 7
截至 2013 年 6 月 30 日，本基金份额净值为 0.6195 元，累计净值为 0.6195 元。报告期
内，本基金份额净值增长率为-30.55%，同期业绩基准增长率为-31.04%。
4.5 管理 人对宏观经 济、证券市 场及行业走势的简 要展望
2013年上半年，市 场对于经 济复苏的预 期在逐 渐退潮。国内经 济依然疲 软，市场情 绪整
体较为低迷。 从经济数据方面来看， 汇丰PMI连续两 个月下跌，5月出口增速回落至1%，5月的
PPI为-2.9%， 显示经济仍未见起色， 工业生产 依然较为疲弱。 鉴于经济依然弱势， 缺乏需求，
主要周期品如煤 炭、有色、 钢铁等依然 继续下 跌。从流动性方 面来看，近 期流动性偏 紧。从
行业方面来看， 煤炭产能过 剩，产业链 仍需要 去库存；有色金 属全球需求 不振，中期 内制约
其价格。从海外 市场方面来 看，美国经 济持续 复苏，QE退出预 期的逐步升 温，使得全 球流动
性发生重构，全 球资金开始 从新兴市场 流出， 美元指数呈现上 涨态势，流 动性有紧缩 预期，
黄金和白银等金属价格大幅回落，国债收益率不断向上攀升。
展望下半年，市 场环境仍然 存在诸多 的不确定 性，其主要源于 国内外政策 变动对经济的
调控作用。在国 际方面，其 主要体现在 美国QE 退出和日元量化 宽松；在国 内方面，维 稳政策
将在多大程度上 填补房地产 投资及出口 增速回 落所形成的空缺 ，各项改革 措施的推进 效果以
及十八届三中全会的召开等都在观察之列。
在投资策略上， 上证资源ETF作为一只被动的指数基金， 我们会以最小化跟踪误差为目标，
紧密跟踪上证资源指数。 同时我们仍然看好中国长期的经济增长， 希望通过上证资源ETF为投
资人提供分享中国长期经济增长的机会。
4.6 管理 人对报告期 内基金估值 程序 等事项的说明
本基金管理人为 确保基金估 值工作符 合相关法 律法规和基金合 同的规定， 确保基金资产
估值的公平、合 理，有效维 护投资人的 利益， 设立了博时基金 管理有限公 司估值委员 会（以
下简称“估值委 员会”）， 制定了估值 政策和 估值程序。估值 委员会成员 由主管运营 的副总
经理、督察长、 投资总监、 研究部负责 人、风 险管理部负责人 、运作部负 责人等成员 组成，
基金经理原则上 不参与估值 委员会的工 作，其 估值建议经估值 委员会成员 评估后审慎 采用。
估值委员会成员均具有 5 年以上专业工作经历 ，具备良好的专业经验和专业胜任能力，具有
绝对的独立性。 估值委员会 的职责主要 包括有 ：保证基金估值 的公平、合 理；制订健 全、有
效的估值政策和 程序；确保 对投资品种 进行估 值时估值政策和 程序的一贯 性；定期对 估值政
策和程序进行评价等。
参与估值流程的 各方还包括 本基金托 管银行和 会计师事务所。 托管人根据 法律法规要求
8 8
对基金估值及净 值计算履行 复核责任， 当存有 异议时，托管银 行有责任要 求基金管理 公司作
出合理解释， 通过积极商讨达成一致意见。 会 计师事务所对估值委员会采用的相关估值模型、
假设及参数的适 当性发表审 核意见并出 具报告 。上述参与估值 流程各方之 间不存在任 何重大
利益冲突。
本基金管理人已 与中央国债 登记结算 有限责任 公司签署服务协 议，由其按 约定提供在银
行间同业市场交易的债券品种的估值数据。
4.7 管理 人对报告期 内基金利润 分配情况的说明
本基金报告期内未进行利润分配。
5.1 报告 期内本基金 托管人遵规 守信情况声明
§5 托 管人 报告
本报告期，中国 建设银行股 份有限公 司在本基 金的托管过程中 ，严格遵守 了《证券投资
基金法》 、 基金合同、 托管协议和其他有关规定 ， 不存在损害基金份额持有人利益的行为， 完
全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管 人对报告期 内本基金投资 运作遵规守信、 净值计算、利 润分配等情 况的说明
本报告期，本托 管人按照国 家有关规 定、基金 合同、托管协议 和其他有关 规定，对本基
金的基金资产净 值计算、基 金费用开支 等方面 进行了认真的复 核，对本基 金的投资运 作方面
进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
报告期内，本基金未实施利润分配。
5.3 托管 人对本半年 度报告中财 务信息等内容的真 实、准确和完 整发表意见
本托管人复核审 查了本报告 中的财务 指标、净 值表现、利润分 配情况、财 务会计报告、
投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
6.1 资产 负债表
§6 半年度 财务 会计 报告（ 未经 审计 ）
会计主体：上证自然资源交易型开放式指数证券投资基金
报告截止日：2013 年6 月30 日
单位：人民 币元
9 9
资产
本期末
2013 年6 月30 日
上年度末
2012 年 12 月 31 日
资产：
银行存款 1,552,753.77 1,165,952.76
结算备付金 18,665.85 235.44
存出保证金 2,102.44 -
交易性金融 资产 212,846,101.86 344,506,008.70
其中：股票 投资 212,846,101.86 344,506,008.70
基金投资 - -
债券投资 - -
资产支持证 券投资 - -
衍生金融资 产 - -
买入返售金 融资产 - -
应收证券清 算款 - 111,940.45
应收利息 303.90 260.75
应收股利 271,131.32 -
应收申购款 - -
递延所得税 资产 - -
其他资产 - -
资产总计 214,691,059.14 345,784,398.10
负债和所有者权益
本期末
2013 年6 月30 日
上年度末
2012 年 12 月 31 日
负债：
短期借款 - -
交易性金融 负债 - -
衍生金融负 债 - -
卖出回购金 融资产款 - -
应付证券清 算款 410,061.68 315.23
应付赎回款 - -
应付管理人 报酬 101,875.34 137,280.58
应付托管费 20,375.08 27,456.11
应付销售服 务费 - -
应付交易费 用 21,421.58 8,265.78
应交税费 - -
应付利息 - -
应付利润 - -
递延所得税 负债 - -
其他负债 253,313.68 160,000.00
负债合计 807,047.36 333,317.70
所有者权益：
实收基金 345,258,387.00 387,258,387.00
未分配利润 -131,374,375.22 -41,807,306.60
所有者权益 合计 213,884,011.78 345,451,080.40
负债和所有 者权益总 计 214,691,059.14 345,784,398.10
10 10
注：报告截 止日2013 年6 月30 日，基 金份额净 值 0.6195 元，基 金份额总 额 345,258,387.00 份。
6.2 利润 表
会计主体：上证自然资源交易型开放式指数证券投资基金
本报告期：2013 年1 月1 日至2013 年6 月30 日
单位：人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年
6 月30 日
上年度可比期间
2012 年 4 月 10 日 （基金合
同生效日）至2012 年6 月
30 日
一、收入 -94,021,185.15 -33,950,557.61
1.利息收入 4,810.59 752,218.00
其中：存款 利息收入 4,810.59 159,017.50
债券利息收 入 - -
资产支持证 券利息收 入 - -
买入返售金 融资产收 入 - 593,200.50
其他利息收 入 - -
2.投资收益 （损失以 “－”填 列） -1,425,544.33 10,816,151.03
其中：股票 投资收益 -3,718,866.67 7,669,892.53
基金投资收 益 - -
债券投资收 益 - -
资产支持证 券投资收 益 - -
衍生工具收 益 - -
股利收益 2,293,322.34 3,146,258.50
3.公允价值 变动收益 （损失以 “－”号 填列） -92,547,333.63 -45,754,945.16
4.汇兑收益 （损失以 “－”号 填列） - -
5.其他收入 （损失以 “－”号 填列） -53,117.78 236,018.52
减：二、费用 1,237,038.92 1,811,530.36
1.管理人报 酬 729,702.32 695,048.85
2.托管费 145,940.41 139,009.76
3.销售服务 费 - -
4.交易费用 57,793.51 828,096.26
5.利息支出 - -
其中：卖出 回购金融 资产支出 - -
6.其他费用 303,602.68 149,375.49
三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列 ） -95,258,224.07 -35,762,087.97
减：所得税 费用 - -
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -95,258,224.07 -35,762,087.97
6.3 所有 者权益（基 金净值）变 动表
会计主体：上证自然资源交易型开放式指数证券投资基金
本报告期：2013 年1 月1 日至2013 年6 月30 日
单位：人民 币元
11 11
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初所有 者权益 （基 金
净值）
387,258,387.00 -41,807,306.60 345,451,080.40
二、 本 期经营活 动产生的 基
金净值变动 数（本期 利润 ）
- -95,258,224.07 -95,258,224.07
三、 本 期基金份 额交易产 生
的基金净值 变动数 （净值 减
少以“ －” 号填列）
-42,000,000.00 5,691,155.45 -36,308,844.55
其中：1.基 金申购款 92,000,000.00 -11,723,699.29 80,276,300.71
2.基金赎回 款 -134,000,000.00 17,414,854.74 -116,585,145.26
四、 本 期向基金 份额持有 人
分配利润产生的基金净值
变动 （净值减少 以 “－”号
填列）
- - -
五、 期末所有 者权益 （基 金
净值）
345,258,387.00 -131,374,375.22 213,884,011.78
项目
上年度可比期间
2012 年4 月 10 日（基金合同生效日）至2012 年6 月30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初所有 者权益 （基 金
净值）
910,258,387.00 - 910,258,387.00
二、 本 期经营活 动产生的 基
金净值变动 数（本期 利润 ）
- -35,762,087.97 -35,762,087.97
三、 本 期基金份 额交易产 生
的基金净值 变动数 （净值 减
少以“ －” 号填列）
-479,000,000.00 -10,263,497.95 -489,263,497.95
其中：1.基 金申购款 211,000,000.00 -563,181.62 210,436,818.38
2.基金赎回 款 -690,000,000.00 -9,700,316.33 -699,700,316.33
四、 本 期向基金 份额持有 人
分配利润产生的基金净值
变动 （净值减少 以 “－”号
填列）
- - -
五、 期末所有 者权益 （基 金
净值）
431,258,387.00 -46,025,585.92 385,232,801.08
报表附注为 财务报表 的组成部 分。
本报告6.1 至6.4， 财务报表 由下列负 责人签署 ：
———————————
——————————
——————————
基金管理人 负责人： 吴姚东
主管 会计工作 负责 人：王德英
会计机构 负责人： 成江
6.4 报表 附注
12 12
6.4.1 本报告期所 采用的会计 政策、会计 估计与最 近一期年度报 告相一致的 说明
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
6.4.2 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《 关于开放式证券投资基金有关税收问题的
通知》、 财税[2004]78 号《关于证券 投资 基金税 收政策 的通 知》 、财 税[2005]102 号《关于股
息红利个人所得税有关政策的通知》、财税[2005]107号《关于股息红利有关个人所得税政策
的补充通知》 、 财税[2008]1号 《关于企业所得税若干优惠政策的通知》 、财税[2012]85号《关
于实施上市公司 股息红利差 别化个人所 得税政 策有关问题的通 知》及其他 相关税务法 规和实
务操作，主要税项列示如下：
（1 ）以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。
（2 ）基金买卖股票、债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。
（3 ） 对基金取得的企业债券利息收入， 由发行 债券的企业在向基金派发利息时代扣代缴
20% 的 个人 所得 税， 暂不 征收 企业 所得 税。2013 年1 月1日以前 ，对 基金 取得 的股 票的 股息 、
红利收入 ，由 上市 公司在 向基 金派 发股 息、红利 时暂减 按50% 计入个 人应纳 税所 得额 ， 依照
现行税法 规定 即20% 代扣 代缴 个人 所得 税， 暂不 征 收企 业所 得税 。自2013 年1 月1日起， 对基
金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票， 持股期限在1 个月以内( 含1 个月) 的 ， 其股息红
利所得全 额计 入应纳 税所得 额；持 股期 限在1 个月以上 至1 年( 含1 年) 的，暂 减按50% 计入应 纳
税所得额；持股期限超过1 年的，暂减按25% 计 入应纳税所得额。
（4 ） 基金卖出股票按0.1% 的税率缴纳股票交易印花税， 买入股票不征收股票交易印花税。
6.4.3 关联方关系
6.4.3.1 本报告 期存在控制 关系或其他 重大利害关 系的关联方发 生变化的情 况
本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
6.4.3.2 本报告 期与基金发 生关联交易 的各关联方
关联方名称 与本基金的 关系
博时基金管 理有限公 司（“博 时基金” ） 基金管理人
中国建设银行 股份有 限公司(“ 中国建设 银行”) 基金托管人
招商证券股 份有限公 司（ “招商 证券” ） 基金管理人 的股东、 申赎代办 券商
博时上证自然资源交易 型开放式指数证券 投资基
金联接基金 （ “博时上 证资源 ETF 联接基 金” ） 基金管理人 管理的其 他基金
下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.4.4 本报告期及 上年度可比 期间的关联 方交易
13 13
6.4.4.1 通过关 联方交易单 元进行的交 易
无。
6.4.4.2 关联方 报酬
6.4.4.2.1 基金管理费
单位：人民 币元
项目
本期
2013年1月1 日至2013 年6月30日
上年度可比 期间
2012年4月10 日（基金 合同生效
日）至2012 年6月30日
当期发生的 基金应支 付的管理 费 729,702.32 695,048.85
其中： 支付销售 机构的客 户维护 费 - -
注： 支付基金管 理人博时 基金管理 有限公司 的管理人 报酬按前一 日基金资 产净值 0.50%的年 费率计提，
逐日累计至 每月月底 ，按月支 付。
其计算公式 为：日管 理人报酬 ＝前一日 基金资产 净值 × 0.50% / 当年天 数。
6.4.4.2.2 基金托管费
单位：人民 币元
项目
本期
2013年1月1 日至2013 年6月30日
上年度可比 期间
2012年4月10 日（基金 合同生效
日）至2012 年6月30日
当期发生的 基金应支 付的托管 费 145,940.41 139,009.76
注：支付基 金托管人 中国建设 银行的托 管费按前 一日 基金资产净值 0.10%的年 费率计提 ，逐日累 计至
每月月底， 按月支付 。
其计算公式 为：日托 管费＝前 一日基金 资产净值 × 0.10% / 当 年天数。
6.4.4.3 与关联 方进行银行 间同业市场 的债券（含 回购）交易
无。
6.4.4.4 各关联 方投资本基 金的情况
6.4.4.4.1 报告期内基金 管理人运用 固有资金投资 本基金的情况
无。
6.4.4.4.2 报告期末除基 金管理人之 外的其他关联 方投资本基金 的情况
份额单位： 份
关联方名称
本期末
2013 年6 月30 日
上年度末
2012 年 12 月 31 日
持有的
基金份额
持有的基金 份额占
基金总份额 的比例
持有的
基金份额
持有的基金 份额占
基金总份额 的比例
上证自然资源ETF
联接基金
84,000,000.00 24.33% 87,000,000.00 22.47%
6.4.4.5 由关联 方保管的银 行存款余额 及当期产生 的利息收入
单位：人民 币元
14 14
关联方名称
本期
2013年1月1 日至2013 年6月30日
上年度可比 期间
2012年4月10 日（基金 合同生效 日）至
2012年6月30 日
期末余额 当期利息收 入 期末余额 当期利息收 入
中国建设银 行 1,552,753.77 4,576.39 1,558,587.63 143,657.58
注：本基金 的银行存 款由基金 托管人中 国建设银 行保 管，按银行 同业利率 计息。
6.4.4.6 本基金 在承销期内 参与关联方 承销证券的 情况
无。
6.4.5 期末（2013 年 6 月 30 日）本基金持有的流 通受限证券
6.4.5.1 因认购 新发/增发 证券而于期 末持有的流通 受限证券
无。
6.4.5.2 期末持 有的暂时停 牌等流通受 限股票
金额单位： 人民币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末
估值单
价
复牌日
期
复牌
开盘单
价
数量
（股）
期末
成本总额
期末
估值总额
备
注
600547
山东
黄金
13/4/3 重大资
产重组
32.13 13/7/1 28.77 418,115 15,289,404.58
13,434,034.95
600598
北大
荒
13/5/2
7
重大资
产重组 8.35
13/7/19 8.35 425,017 3,441,693.07
3,548,891.95
601918
国投
新集
13/5/1
6
重大资
产重组 7.55
13/8/23 5.05 332,944 3,540,559.69
2,513.727.20
合计
22,271,657.34 16,982,926.90
注： 本基金截至2013 年6 月30 日止 持有以 上因公布 的重大事项 可能产生 重大影响 而被暂时 停牌的股
票，该类股 票将在所 公布事项 的重大影 响消除后 ，经 交易所批准 复牌。
6.4.5.3 期末债 券正回购交 易中作为抵 押的债券
无。
7.1 期末 基金资产组 合情况
§7 投资组 合报 告
金额单位： 人民币元
序号 项目 金额 占基金总资 产的比例 （%）
1 权益投资 212,846,101.86 99.14
其中：股票 212,846,101.86 99.14
15 15
2 固定收益投 资 - -
其中：债券 - -
资产 支持证券 - -
3 金融衍生品 投资 - -
4 买入返售金 融资产 - -
其中：买断 式回购的 买入返售 金融资产 - -
5 银行存款和 结算备付 金合计 1,571,419.62 0.73
6 其他各项资 产 273,537.66 0.13
7 合计 214,691,059.14 100.00
7.2 期末 按行业分类 的股票投资 组合
金额单位： 人民币元
代码 行业类别 公允价值 占基金资产 净值比例 （%）
A 农、林、牧 、渔业 5,457,387.23 2.55
B 采矿业 152,483,741.68 71.29
C 制造业 49,044,902.07 22.93
D 电力、热力 、燃气及 水生产和 供应业 - -
E 建筑业 - -
F 批发和零售 业 1,337,510.40 0.63
G 交通运输、 仓储和邮 政业 - -
H 住宿和餐饮 业 - -
I 信息传输、 软件和信 息技术服 务业 - -
J 金融业 - -
K 房地产业 - -
L 租赁和商务 服务业 - -
M 科学研究和 技术服务 业 - -
N 水利、环境 和公共设 施管理业 - -
O 居民服务、 修理和其 他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会 工作 - -
R 文化、体育 和娱乐业 - -
S 综合 4,522,560.48 2.11
合计 212,846,101.86 99.51
7.3 期末 按公允价值 占基金资产 净值比例大小排序 的前十名股票 投资明细
金额单位： 人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 占基金资产 净值比例 （%）
1 600547 山东黄金 418,115 13,434,034.95 6.28
2 601857 中国石油 1,670,494 12,712,459.34 5.94
3 600028 中国石化 2,887,857 12,071,242.26 5.64
4 601088 中国神华 624,629 10,581,215.26 4.95
5 601899 紫金矿业 3,985,223 9,484,830.74 4.43
6 600111 包钢稀土 403,269 8,416,224.03 3.93
7 600489 中金黄金 889,323 8,261,810.67 3.86
8 600362 江西铜业 501,145 7,888,022.30 3.69
16 16
9 600583 海油工程 1,174,160 7,596,815.20 3.55
10 601699 潞安环能 556,499 6,655,728.04 3.11
注： 投资 者欲了解 本报告期 末基金投 资的所有 股票明 细， 应阅 读登载于 博时基金 管理有限 公司网站 的
半年度报告 正文。
7.4 报告 期内股票投 资组合的重 大变动
7.4.1 累计买入金 额超出期初 基金资产净值 2%或前 20 名的股 票明细
金额单位： 人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买 入金额 占期初基金 资产净值 比例（%）
1 600256 广汇能源 4,441,719.42 1.29
2 600403 大有能源 1,782,570.60 0.52
3 600111 包钢稀土 1,657,549.80 0.48
4 600387 海越股份 1,373,414.20 0.40
5 600497 驰宏锌锗 1,342,029.94
0.39
6 600888 新疆众和 1,119,752.76 0.32
7 600397 安源煤业 676,975.00 0.20
8 600333 长春燃气 601,745.90 0.17
9 600121 郑州煤电 553,787.00 0.16
10 601388 怡球资源 541,759.00 0.16
11 603993 洛阳钼业 414,670.00 0.12
12 600028 中国石化 404,124.00 0.12
13 601857 中国石油 331,187.00 0.10
14 601899 紫金矿业 327,361.00 0.09
15 600997 开滦股份 303,618.00 0.09
16 600157 永泰能源 303,228.00 0.09
17 601699 潞安环能 287,325.00 0.08
18 601088 中国神华 272,746.00 0.08
19 603399 新华龙 260,285.00 0.08
20 600348 阳泉煤业 258,020.00 0.07
注：本项的 “买入金 额”均按 买入成交 金额（成 交单 价乘以成交 数量）填 列，不考 虑相关交 易费用。
7.4.2 累计卖出金 额超出期初 基金资产净值 2%或前 20 名的股 票明细
金额单位： 人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖 出金额 占期初基金 资产净值 比例（%）
1 600108 亚盛集团 3,503,818.78 1.01
2 600028 中国石化 1,738,132.09 0.50
3 601088 中国神华 1,658,889.01 0.48
4 600737 中粮屯河 1,206,739.19 0.35
5 600331 宏达股份 1,134,352.79 0.33
6 600251 冠农股份 1,059,932.97 0.31
7 600547 山东黄金 656,570.95 0.19
8 601857 中国石油 597,325.33 0.17
9 600961 *ST 株冶 593,946.44 0.17
17 17
10 600652 爱使股份 544,862.14 0.16
11 600295 鄂尔多斯 469,064.65 0.14
12 600497 驰宏锌锗 317,840.56 0.09
13 601899 紫金矿业 310,894.41 0.09
14 601699 潞安环能 269,178.37 0.08
15 600714 金瑞矿业 263,009.34 0.08
16 600583 海油工程 236,459.51 0.07
17 601798 蓝科高新 233,855.63 0.07
18 600348 阳泉煤业 216,514.40 0.06
19 600111 包钢稀土 213,209.49 0.06
20 601600 中国铝业 190,559.08 0.06
注：本项的 “买入金 额”均按 买入成交 金额（成 交单 价乘以成交 数量）填 列，不考 虑相关交 易费用。
7.4.3 买入股票的 成本总额及 卖出股票的 收入总额
单位：人民 币元
买入股票成 本（成交 ）总额 21,203,051.10
卖出股票收 入（成交 ）总额 18,324,286.11
注： 本项 “买入股 票成本” 、 “ 卖出股票 收入” 均 按买卖成交 金额 （成交单 价乘以 成交数量） 填 列，
不考虑相关 交易费用 。
7.5 期末 按债券品种 分类的债券 投资组合
本基金本报告期末未持有债券。
7.6 期末 按公允价值 占基金资产 净值比例大小排名 的前五名债券 投资明细
本基金本报告期末未持有债券。
7.7 期末 按公允价值 占基金资产 净值比例大小排名 的前十名资产 支持证券投 资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.8 期末 按公允价值 占基金资产 净值比例大小排名 的前五名权证 投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
7.9 报告 期末本基金 投资的股指 期货交易情况说明
本基金本报告期末未持有股指期货。
7.10 投资组合报告 附注
7.10.1 本报告期 内，本基金 投资的前十 名证券的发 行主体没有被 监管部门立 案调查的情 况。
本基 金投资的前 十名证券的发 行主体，没 有在报告 编制日前一 年内受到公开 谴责、处罚 的情
况。
7.10.2 基金投资 的前十名股 票中，没有 投资超出基 金合同规定备 选股票库之 外的股票 。
7.10.3 期末其他 各项资产构 成
金额单位： 人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 2,102.44
2 应收证券清 算款 -
18 18
3 应收股利 271,131.32
4 应收利息 303.90
5 应收申购款 -
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 273,537.66
7.10.4 期末持有 的处于转股 期的可转换 债券明细
本基金本报告期末未持有可转换债券。
7.10.5 期末前十 名股票中存 在流通受限 情况的说明
金额单位： 人民币元
7.10.6 投 资组合报告 附注的其他文 字描述部分
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
8.1 期末 基金份额持 有人户数及 持有人结构
§8 基金份 额持 有人 信息
份额单位： 份
持有人户
数(户)
户均持
有的基
金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者 博时资源 ETF 联接基 金
持有
份额
占总份
额比例
持有
份额
占总份
额比例
持有
份额
占总份
额比例
5,430
63,583.50
14,909,093.00
4.32% 246,349,294.00
71.35%
84,000,000.00 24.33%
8.2 期末 上市基金前 十名持有人
序号 持有人名称 持有份额（ 份） 占上市总份 额比例
1 北京市华远 集团有限 公司
3,599,210.00
1.04%
2 陈志萍
2,798,744.00
0.81%
3 傅林萍
2,420,000.00
0.70%
4 国信证券股 份有限公 司客户信 用交易担 保证券账 户
2,195,033.00
0.64%
5 黎嫚
1,693,111.00
0.49%
6 洪秀粧
1,500,000.00
0.43%
7 上海道杰嘉 鑫投资中 心（有限 合伙）
1,407,550.00
0.41%
8 李金钢
1,199,600.00
0.35%
9 阚志东
1,144,871.00
0.33%
序号 股票代码 股票名称
流通受限部 分的公
允价值(元)
占基金资产 净值
比例(%)
流通受限情 况说明
1 600547 山东黄金 13,434,034.95 6.28 重大资产重 组
19 19
10 厦门西龙地 产有限公 司
1,130,390.00
0.33%
中国建设银行 －博时 上证自 然资源交 易型开 放式指
数证券投资 基金联接 基金
84,000,000.00
24.33%
注：前十名 持有人为 除博时资源 ETF 联接基金之外 的 前十名持有 人。
8.3 期末 基金管理人 的从业人员 持有本基金的情况
无。
单位：份
§9 开放式 基金 份额 变动
基金合同生 效日（2012 年4 月10 日） 基金份额 总额 910,258,387.00
本报告期期 初基金份 额总额 387,258,387.00
本报告期基 金总申购 份额 92,000,000.00
减：本报告 期基金总 赎回份额 134,000,000.00
本报告期基 金拆分变 动份额 -
本报告期期 末基金份 额总额 345,258,387.00
10.1 基金份额持有 人大会决议
§10 重大 事件 揭示
本报告期内未召开持有人大会。
10.2 基金管理人、 基金托管人 的专门基金托 管部门 的重大人事变 动
本报告期内，基 金管理人发 生的重大人 事变动 包括： 1）基金管理人于2013年6月1 日发
布了 《博时基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告》 ， 何宝不再担任博时基金管理有
限公司总经理职 务，由杨鶤 代任公司总 经理。2）基金管理人 于2013年7月26 日发布了 《博时
基金管理有限公司关于 高级管理人员 变更的公告 》 ，经博时基金管理 有限公司第五 届董事会
2013年第三次会议审议并通过， 并经中国证券监督管理委员会证监许可 【2013】962号文核准
批复，博时基金管理有限公司聘任吴姚东担任博时基金管理有限公司总经理。
本报告期内，基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
10.3 涉及基金管理 人、基金财 产、基金托管 业务的 诉讼
本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
10.4 基金投资策略 的改变
本报告期内本基金投资策略未改变。
10.5 为基金进行审 计的会计师 事务所情况
本基金自基金合 同生效日起 聘请普华 永道中天 会计师事务所有 限公司为本 基金提供审计
服务。
10.6 管理人、托管 人及其高级 管理人员受稽 查或处 罚等情况
20 20
本报告期内，基 金管理人、 基金托管 人涉及托 管业务的部门及 其高级管理 人员没有受到
监管部门稽查或处罚等情况。
10.7 基金租用证券 公司交易单 元的有关情况
金额单位： 人民币元
券商名称
交易单
元数量
股票交易 应支付该券 商的佣金
备注
成交金额
占当期股票 成
交总额的比 例
佣金
占当期佣金
总量的比例
国泰君安 2
38,303,759.27
100.00% 34,868.14
100.00%
中信证券 1
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注： 本基金根 据中国证 券监督管 理委员会 《关于完 善 证券投资基 金交易席 位制度有 关问题的 通知》 （证
监基字[2007]48 号） 的有关规 定要求， 我 公司在比 较 了多家证券 经营机构 的财务状 况、 经营 状况、 研究 水
平后，向多 家券商租 用了基金 专用交易 席位。
1、基金专用 交易席位 的选择标 准如下：
(1) 经营行为 稳健规范 ，内控制 度健全， 在业内 有良 好的声誉；
(2)具备 基金运作 所需的高 效、安全 的通讯 条件 ，交易设施 满足基金 进行证券 交易的需 要；
(3)具有较强的全方位金融服务 能力和水平，包 括但不限于：有较好 的研究能力和行 业分析能力，能
及时、全面 地向公司 提供高质 量的关于 宏观、行 业及 市场走向、 个股分析 的报告及 丰富全面 的信息服 务；
能根据公司 所管理基 金的特定 要求， 提供专 门研究报 告， 具有开发量 化投资组 合模型的 能力； 能积极 为公
司投资业务 的开展， 投资信息 的交流以 及其他方 面业 务的开展提 供良好的 服务和支 持。
2、基 金专用交 易席位的 选择程序 如下：
(1)本基 金管理人 根据上述 标准考察 后确定 选用 交易席位的 证券经营 机构；
(2)基金 管理人和 被选中的 证券经营 机构签 订席 位租用协议 。
博时 基金管理有限 公司
2013 年 8 月 29 日
