定期报告
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长信利众分级债券型证券投资基金 长信利众分级债券型证券投资基金 长信利众分级债券型证券投资基金 长信利众分级债券型证券投资基金2013 2013 2013 2013年半年度报告 年半年度报告 年半年度报告 年半年度报告
2013 2013 2013 2013年 年 年 年6 6 6 6月 月 月 月30 30 30 30日 日 日 日
基金管理人 基金管理人 基金管理人 基金管理人： ： ： ：长信基金管理有限责任公司 长信基金管理有限责任公司 长信基金管理有限责任公司 长信基金管理有限责任公司
基金托管人 基金托管人 基金托管人 基金托管人： ： ： ：上海浦东发展银行股份有限公司 上海浦东发展银行股份有限公司 上海浦东发展银行股份有限公司 上海浦东发展银行股份有限公司
送出日期 送出日期 送出日期 送出日期： ： ： ：2013 2013 2013 2013年 年 年 年8 8 8 8月 月 月 月29 29 29 29日 日 日 日
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§ § § §1
1
1
1
重要提示及目录 重要提示及目录 重要提示及目录 重要提示及目录
1.1 1.1 1.1 1.1 重要提示 重要提示 重要提示 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈
述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本
半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人上海浦东发展银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2013
年8月23日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报
告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大
遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保
证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策
前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2013 年 2 月 4 日起至 2013 年 6 月 30 日止。
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1.2 1.2 1.2 1.2 目 目 目 目录 录 录 录
§1
重要提示及目录 ............................................................................................................ 2
1.1 重要提示 ................................................................................................................... 2
1.2 目录 ........................................................ 3
§2 基金简介 ........................................................................................................................... 5
2.1 基金基本情况 ................................................ 5
2.2 基金产品说明 ................................................ 5
2.3 基金管理人和基金托管人 ...................................... 5
2.4 信息披露方式 ................................................ 6
2.5 其他相关资料 ................................................ 6
§3
主要财务指标和基金净值表现.................................................................................. 7
3.1 主要会计数据和财务指标 ...................................... 7
3.2 基金净值表现 ................................................ 7
3.3 其他指标 .................................................... 8
§4
管理人报告 .................................................................................................................. 10
4.1 基金管理人及基金经理情况 ................................... 10
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............... 11
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ..................... 11
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明 ............... 11
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............. 12
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ................... 12
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ..................... 13
§5 托管人报告 .................................................................................................................... 15
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ....................... 15
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情
况的说明 ....................................................... 15
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
............................................................... 15
§6 半年度财务会计报表（未经审计） ......................................................................... 16
6.1 资产负债表 ................................................. 16
6.2 利润表 ..................................................... 17
6.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................... 18
6.4 报表附注 ................................................... 19
§7
投资组合报告 .............................................................................................................. 43
7.1 期末基金资产组合情况 ....................................... 43
7.2 期末按行业分类的股票投资组合 ............................... 43
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 . 43
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................. 43
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ........................... 44
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 44
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资
明细 ........................................................... 44
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7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 44
7.9 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ................... 45
7.10 投资组合报告附注 .......................................... 45
§8 基金份额持有人信息 ................................................................................................... 47
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ......................... 47
8.2 期末上市基金前十名持有人 ................................... 47
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ................... 47
§9 开放式基金份额变动 ................................................................................................... 49
§10 重大事件揭示 .............................................................................................................. 50
10.1 基金份额持有人大会决议 .................................... 50
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .... 50
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............. 50
10.4 基金投资策略的改变 ........................................ 50
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .......................... 50
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受监管部门稽查或处罚的情况 .. 50
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ........................ 50
10.8 其他重大事件 .............................................. 51
§11
备查文件目录 ............................................................................................................ 53
11.1 备查文件目录 .............................................. 53
11.2 存放地点 .................................................. 53
11.3 查阅方式 .................................................. 53
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§ § § §2 2 2 2 基金简介 基金简介 基金简介 基金简介
2.1 2.1 2.1 2.1 基金基本情况 基金基本情况 基金基本情况 基金基本情况
基金名称 长信利众分级债券型证券投资基金
基金简称 长信利众分级债
基金主代码 163005
基金运作方式 契约型
基金合同生效日 2013年2月4日
基金管理人 长信基金管理有限责任公司
基金托管人 上海浦东发展银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 695,708,650.10份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2013年4月26日
下属两级基金的基金简称 长信利众分级债A 长信利众分级债B
下属两级基金的交易代码 163006 150102
报告期末下属两级基金的份额总额 487,013,434.87份 208,695,215.23份
2.2 2.2 2.2 2.2 基金产品说明 基金产品说明 基金产品说明 基金产品说明
投资目标
本基金的投资目标是在严格控制投资风险与追求基金资
产稳定增值的前提下，力争为各级投资者谋求与其风险
公正匹配的投资回报。
投资策略
本基金根据对宏观经济、宏观调控政策走向以及各类资
产市场风险收益特征及其演变趋势的综合分析、比较，
首先采用类属配置策略进行大类资产的配置，在此基础
上， 再根据对各类资产风险收益特征的进一步分析预测，
制定各自策略。
业绩比较基准 中债综合（全价）指数
风险收益特征
本基金为债券型基金，属于较低风险的证券投资基金品
种，其预期收益和预期风险高于货币市场基金，低于混
合型基金和股票型基金。
下属两级基金的风险收益特征
长信利众分级债A
低风险、收益稳定
长信利众分级债B
较高风险、较高收益
2.3 2.3 2.3 2.3 基金管理人和基金托管人 基金管理人和基金托管人 基金管理人和基金托管人 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 长信基金管理有限责任公司 上海浦东发展银行股份有限公
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司
信息披
露负责
人
姓名 周永刚 周倩芝
联系电话 021-61009999 021-61618888
电子邮箱 zhouyg@cxfund.com.cn zhouqz@spdb.com.cn
客户服务电话 4007005566 95528
传真 021-61009800 021-63602540
注册地址 上海市浦东新区银城中路68号9楼 上海市中山东一路12号
办公地址 上海市浦东新区银城中路68号9楼 上海市中山东一路12号
邮政编码 200120 200120
法定代表人 田丹 吉晓辉
2.4 2.4 2.4 2.4 信息披露方式 信息披露方式 信息披露方式 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报
登载基金半年度报告正文的管理人互联网
网址
www.cxfund.com.cn
基金半年度报告备置地点
上海银城中路68号时代金融中心9楼、上海市
中山东一路12号
2.5 2.5 2.5 2.5 其他相关资料 其他相关资料 其他相关资料 其他相关资料
项目 名称 办公地址
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京西城区太平桥大街17号
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§ § § §3
3
3
3
主要财务指标和基金净值表现 主要财务指标和基金净值表现 主要财务指标和基金净值表现 主要财务指标和基金净值表现
3.1 3.1 3.1 3.1 主要会计数据和财务指标 主要会计数据和财务指标 主要会计数据和财务指标 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 3.1.1 3.1.1 3.1.1 期间数据和指标 期间数据和指标 期间数据和指标 期间数据和指标
报告期（2013年2月4日至2013年6月30日）
本期已实现收益 6,972,307.42
本期利润 1,920,029.05
加权平均基金份额本期利润 0.0028
本期基金加权平均净值利润率 0.27%
本期基金份额净值增长率 0.28%
3.1.2 3.1.2 3.1.2 3.1.2 期末数据和指标 期末数据和指标 期末数据和指标 期末数据和指标
报告期末（2013年6月30日）
期末可供分配利润 1,920,029.05
期末可供分配基金份额利润 0.0028
期末基金资产净值 697,628,679.15
期末基金份额净值 1.0028
3.1.3 3.1.3 3.1.3 3.1.3 累计期末指标 累计期末指标 累计期末指标 累计期末指标
报告期末（2013年6月30日）
基金份额累计净值增长率 0.28%
注：1、本基金基金合同生效日为2013年2月4日，截至本报告期末，本基金运作
未满半年；
2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允
价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公
允价值变动收益；
3、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如，封
闭式基金交易佣金、开放式基金的申购赎回费、红利再投资费、基金转换费等），
计入费用后实际收益水平要低于所列数字；
4、期末可供分配利润为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实
现部分的孰低数。
3.2 3.2 3.2 3.2 基金净值表现 基金净值表现 基金净值表现 基金净值表现
3.2.1 3.2.1 3.2.1 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段 份额净 份额净 业绩比 业绩比 ①-③ ②-④
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值增长
率①
值增长
率标准
差②
较基准
收益率
③
较基准
收益率
标准差
④
过去一个月 -1.10% 0.22% -0.61% 0.18% -0.49% 0.04%
过去三个月 -0.06% 0.14% 0.12% 0.11% -0.18% 0.03%
自基金合同生效日起至
今（2013年2月4日至
2013年6月30日）
0.28% 0.11% 0.37% 0.09% -0.09% 0.02%
3.2.2 3.2.2 3.2.2 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较
基准收益率变动的比较 基准收益率变动的比较 基准收益率变动的比较 基准收益率变动的比较
长 长 长 长 长 长 长 长 基 基
2013-02-04 2013-02-28 2013-03-19 2013-04-08 2013-04-26 2013-05-20 2013-06-06 2013-06-30
1.4%
1.2%
1%
0.8%
0.6%
0.4%
0.2%
0%
-0.2%
-0.4%
注： 1、 本基金基金合同生效日为2013年2月4日， 图示日期为2013年2月4日至2013
年6月30日，截至本报告期末，本基金运作未满半年；
2、按基金合同规定，本基金自合同生效日起6个月内为建仓期，建仓期结束
时，本基金各项投资比例将符合基金合同中关于投资范围、资产配置比例和投资
限制的有关规定：投资于固定收益类资产的比例不低于基金资产的80%，投资于
非固定收益类资产的比例不高于基金资产的20%，持有现金或者到期日在一年以
内的政府债券不低于基金资产净值的5%,截至本报告期末， 本基金尚处于建仓期。
3.3 3.3 3.3 3.3 其他指标 其他指标 其他指标 其他指标
单位：人民币元
其他指标 报告期末（2013年6月30日）
长信利众分级债A与长信利众分级债B基金份额配比 2.33361093：1
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期末长信利众分级债A份额参考净值 1.0185
期末长信利众分级债A份额累计参考净值 1.0185
期末长信利众分级债B份额参考净值 0.9660
期末长信利众分级债B份额累计参考净值 0.9660
长信利众分级债A约定年收益率（单利） 4.60%
注：根据《基金合同》的规定，在基金合同生效日当日，基金管理人将根据届时
中国人民银行公布并执行的金融机构人民币1年期银行定期存款基准利率设定利
众A的首次年收益率；在利众A的每个开放日，基金管理人将根据该日中国人民银
行公布并执行的金融机构人民币1年期银行定期存款基准利率重新设定利众A的
年收益率，且约定收益率为单利。截至本报告期期末，长信利众分级债A年收益
率为4.60%。根据合同生效日，即2013年2月4日中国人民银行公布并执行的金融
机构人民币1年期银行定期存款基准利率3.0%的1.2倍+1.0%（小数点后2位）进行
计算。
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§ § § §4
4
4
4
管理人报告 管理人报告 管理人报告 管理人报告
4.1 4.1 4.1 4.1 基金管理人及基金经理情况 基金管理人及基金经理情况 基金管理人及基金经理情况 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 4.1.1 4.1.1 4.1.1 基金管理人及其管理基金 基金管理人及其管理基金 基金管理人及其管理基金 基金管理人及其管理基金的经验 的经验 的经验 的经验
长信基金管理有限责任公司是经中国证监会证监基金字 【2003】 63号文批准，
由长江证券股份有限公司、上海海欣集团股份有限公司、武汉钢铁股份有限公司
共同发起设立。注册资本1.5亿元人民币。目前股权结构为：长江证券股份有限
公司占49%、上海海欣集团股份有限公司占34.33%、武汉钢铁股份有限公司占
16.67%。
截至2013年6月30日，本基金管理人管理15只开放式基金，即长信利息收益
货币、长信银利精选股票、长信金利趋势股票、长信增利动态策略股票、长信双
利优选混合、长信利丰债券、长信恒利优势股票、长信中证中央企业100指数
（LOF）、长信中短债债券、长信量化先锋股票、长信美国标准普尔100等权重指
数（QDII）、长信利鑫分级债、长信内需成长股票、长信可转债债券和长信利众
分级债。
4.1.2 4.1.2 4.1.2 4.1.2 基金经理 基金经理 基金经理 基金经理（ （ （ （或基金经理小组 或基金经理小组 或基金经理小组 或基金经理小组） ） ） ）及基金经理助理简介 及基金经理助理简介 及基金经理助理简介 及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理期限
证券从
业年限
说明
任职日期
离任日
期
刘波
本基金、长
信 可 转 债
债 券 型 证
券 投 资 基
金 及 长 信
利 息 收 益
开 放 式 证
券 投 资 基
金 的 基 金
经理
2013年2月4日 － 5年
经济学硕士，上海财经大学
经济学研究生毕业。曾任太
平养老保险股份有限公司
固定收益投资经理。2011年
2月加入长信基金管理有限
责任公司，担任固定收益基
金经理助理，从事投资研究
工作。现任本基金、长信可
转债债券型证券投资基金
及长信利息收益开放式证
券投资基金的基金经理。
注：1、首任基金经理任职日期以本基金成立之日为准；新增或变更以刊登新增/
变更基金经理的公告披露日为准。
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2、本基金基金经理的证券从业年限以基金经理进入证券业务相关机构的工
作经历为时间计算标准。
4.2 4.2 4.2 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本基金管理人在报告期内，严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》
及其他有关法律法规、 基金合同的规定， 勤勉尽责地为基金份额持有人谋求利益，
不存在损害基金份额持有人利益的行为。
本基金将继续以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，承诺将一如既往
地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金财产，在规范基金运作和严格
控制投资风险的前提下，努力为基金份额持有人谋求最大利益。
4.3 4.3 4.3 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 4.3.1 4.3.1 4.3.1 公平交易制度的执行情况 公平交易制度的执行情况 公平交易制度的执行情况 公平交易制度的执行情况
本报告期内，公司已实行公平交易制度，并建立公平交易制度体系，已建立
投资决策体系，加强交易执行环节的内部控制，并通过工作制度、流程和技术手
段保证公平交易原则的实现。同时，公司已通过对投资交易行为的监控、分析评
估和信息披露来加强对公平交易过程和结果的监督。
4.3.2 4.3.2 4.3.2 4.3.2 异常交易行为的专项说明 异常交易行为的专项说明 异常交易行为的专项说明 异常交易行为的专项说明
本报告期内，除完全按照有关指数的构成比例进行投资的组合外，其余各投
资组合未参与交易所公开竞价同日反向交易， 不涉及成交较少的单边交易量超过
该证券当日成交量5%的情形，未发现异常交易行为。
4.4 4.4 4.4 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明
4.4.1 4.4.1 4.4.1 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 报告期内基金投资策略和运作分析 报告期内基金投资策略和运作分析 报告期内基金投资策略和运作分析
今年上半年，发达经济体逐渐向经济好转的方向发展，美国经济复苏的势头
得到延续，欧元区基本走出最差阶段，日本则意图通过制造通胀来走出通缩；新
兴经济体面临经济增速放缓与通胀压力加大的困境， 不同国家货币政策也呈现出
较大差异。国内经济处于结构转型阶段，管理层对经济刺激的意愿减弱，对风险
定期报告
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的测试力度加大，央行继续维持稳健的货币政策，并于二季度在公开市场重启央
票发行，对流动性的控制力度加强。今年前5个月，市场资金面整体宽松，月底
资金扰动因素加大，债市围绕资金面状况表现相对平稳；6月开始资金面显著趋
紧，资金价格飙升，债市出现较大幅度调整。
报告期内，本基金处于建仓阶段，针对较为复杂的市场变化情况，本基金放
慢了建仓节奏，适时增加了信用债资产比例，并控制了组合久期。6月下旬债市
尤其是短久期债券品种的调整对组合收益有一定影响。
4.4.2 4.4.2 4.4.2 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 报告期内基金的业绩表现 报告期内基金的业绩表现 报告期内基金的业绩表现
截至2013年6月30日，本基金份额净值为1.0028元，本基金之长信利众分级
债A份额参考净值为1.0185元，本基金之长信利众分级债B份额参考净值0.9660
元。本报告期内本基金净值增长率为0.28%，同期业绩比较基准收益率为0.37%。
4.5 4.5 4.5 4.5 管理人对宏观经济 管理人对宏观经济 管理人对宏观经济 管理人对宏观经济、 、 、 、证券市场及行业走势的简要展望 证券市场及行业走势的简要展望 证券市场及行业走势的简要展望 证券市场及行业走势的简要展望
展望未来，发达经济体经济缓慢复苏的势头不改，量化宽松的货币政策可能
在此过程中寻找适当的退出时机。国内改革过程中会更加注重经济结构调整，总
量刺激的可能性减弱，经济复苏势头放缓；总需求低迷，通胀在短期内仍相对温
和；货币政策继续立足稳健，落实“用好增量，盘活存量”的流动性预期管理；
随着美国 QE 政策不确定性的增加，人民币升值的步伐可能放缓，外汇占款增量
收缩对下半年资金面的稳定造成一定扰动，资金面宽松程度弱于上半年。就市场
而言，经济增速放缓使利率风险相对可控，但信用风险会加大，信用债投资需加
强精选个券。下一阶段我们将继续保持审慎严谨的态度，进一步优化投资组合，
适时增加中长期债券资产的配置，争取为投资人提供安全、稳定的投资收益。
4. 4. 4. 4.6 6 6 6
管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
根据中国证券监督管理委员会2008年9月12日发布的[2008]38号文《关于进
一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》的规定，长信基金管理有限责任公
司（以下简称“公司”）制订了健全、有效的估值政策和程序，成立了估值工作
小组，小组成员由投资管理部总监、固定收益部总监、研究发展部总监、交易管
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理部总监、金融工程部总监、基金事务部总监以及基金事务部至少一名业务骨干
共同组成。相关参与人员都具有丰富的证券行业工作经验，熟悉相关法规和估值
方法。基金经理不直接参与估值决策，如果基金经理认为某证券有更好的证券估
值方法，可以申请公司估值工作小组对某证券进行专项评估。估值决策由与会估
值工作小组成员1/2以上多数票通过。对于估值政策，公司与基金托管人充分沟
通，达成一致意见。审计本基金的会计师事务所认可公司基金估值政策和程序的
适当性。
参与估值流程各方不存在任何重大利益冲突。报告期内，未签订与估值相关
的定价服务。
4. 4. 4. 4.7 7 7 7
管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据相关法律法规和本基金基金合同规定的基金收益分配原则以及基金实
际运作情况，本基金本报告期没有进行利润分配。
本基金收益分配原则如下：
1、本基金基金合同生效之日起3年内的收益分配原则
本基金基金合同生效之日起3年内，不进行收益分配；法律法规或监管机关
另有规定的，从其规定。
2、本基金转换为上市开放式基金（LOF）后的收益分配原则
（1）本基金的每份基金份额享有同等分配权；
（2）在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为
12次，每次收益分配比例不得低于收益分配基准日可供分配利润的10%；
（3）本基金收益分配方式分为两种：现金分红与红利再投资。
场外转入或申购的基金份额， 投资者可选择现金红利或将现金红利按除权日
的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的
收益分配方式是现金分红； 投资者在不同销售机构的不同交易账户可选择不同的
分红方式，如投资者在某一销售机构交易账户不选择收益分配方式，则按默认的
收益分配方式处理；若基金份额持有人不选择，本基金默认的收益分配方式是现
金分红；
场内转入、申购和上市交易的基金份额的分红方式为现金分红，投资者不能
定期报告
第 14 页 共 53 页
选择其他的分红方式， 具体收益分配程序等有关事项遵循深圳证券交易所及中国
证券登记结算有限责任公司的相关规定；
（4）分红权益登记日申请申购的基金份额不享受当次分红，分红权益登记
日申请赎回的基金份额享受当次分红；
（5）基金红利发放日距离收益分配基准日（即期末可供分配利润计算截止
日）的时间不得超过15个工作日；
（6）基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金
额后不能低于面值；
（7）法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
定期报告
第 15 页 共 53 页
§ § § §5 5 5 5 托管人报告 托管人报告 托管人报告 托管人报告
5.1 5.1 5.1 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，上海浦东发展银行股份有限公司（以下简称“本托管人”）在
对长信利众分级债券型证券投资基金的托管过程中，严格遵守《中华人民共和国
证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同、托管协议的规定，不存在损
害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 5.2 5.2 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、 、 、 、净值计算 净值计算 净值计算 净值计算、 、 、 、利润分配等情况的 利润分配等情况的 利润分配等情况的 利润分配等情况的
说明 说明 说明 说明
本报告期内，本托管人依照《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律
法规、基金合同、托管协议的规定，对长信利众分级债券型证券投资基金的投资
运作进行了监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基
金费用开支等方面进行了认真的复核， 未发现基金管理人存在损害基金份额持有
人利益的行为。该基金本报告期内未进行利润分配。
5.3 5.3 5.3 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、 、 、 、准确和完整发表意见 准确和完整发表意见 准确和完整发表意见 准确和完整发表意见
本报告期内， 由长信基金管理有限责任公司编制本托管人复核的本报告中的
财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：财务会计报告中的“金
融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内） 、投资组合报告等内容真实、
准确、完整。
定期报告
第 16 页 共 53 页
§ § § §6 6 6 6 半年度财务 半年度财务 半年度财务 半年度财务会计 会计 会计 会计报表 报表 报表 报表（ （ （ （未经审计 未经审计 未经审计 未经审计） ） ） ）
6.1 6.1 6.1 6.1 资产负债表 资产负债表 资产负债表 资产负债表
会计主体：长信利众分级债券型证券投资基金
报告截止日：2013年6月30日
单位：人民币元
资 资 资 资
产 产 产 产
附注号 附注号 附注号 附注号
本期末 本期末 本期末 本期末
2013 2013 2013 2013年 年 年 年6 6 6 6月 月 月 月30 30 30 30日 日 日 日
资 资 资 资
产 产 产 产： ： ： ：
银行存款 6.4.7.1 23,920,204.55
结算备付金
4,791,902.63
存出保证金
89,654.48
交易性金融资产 6.4.7.2 1,084,958,901.60
其中：股票投资
－
基金投资
－
债券投资
1,084,958,901.60
资产支持证券投资
－
衍生金融资产 6.4.7.3 －
买入返售金融资产 6.4.7.4 －
应收证券清算款
19,914,636.19
应收利息 6.4.7.5 16,231,423.72
应收股利
－
应收申购款
－
递延所得税资产
－
其他资产 6.4.7.6 54,545.64
资产总计
1,149,961,268.81
负债和所有者权益 负债和所有者权益 负债和所有者权益 负债和所有者权益
附注号 附注号 附注号 附注号
本期末 本期末 本期末 本期末
2013 2013 2013 2013年 年 年 年6 6 6 6月 月 月 月30 30 30 30日 日 日 日
负 负 负 负
债 债 债 债： ： ： ：
短期借款
－
交易性金融负债
－
衍生金融负债
－
卖出回购金融资产款
380,048,949.45
应付证券清算款
70,526,164.42
应付赎回款
－
定期报告
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应付管理人报酬
403,410.80
应付托管费
115,260.21
应付销售服务费
201,705.40
应付交易费用 6.4.7.7 15,362.79
应交税费
402,423.44
应付利息
477,081.17
应付利润
－
递延所得税负债
－
其他负债 6.4.7.8 142,231.98
负债合计
452,332,589.66
所有者权益 所有者权益 所有者权益 所有者权益： ： ： ：
实收基金 6.4.7.9 695,708,650.10
未分配利润 6.4.7.10 1,920,029.05
所有者权益合计
697,628,679.15
负债和所有者权益总计
1,149,961,268.81
注：1、报告截止日2013年6月30日，基金份额净值1.0028元，基金份额总额
695,708,650.10份，其中长信利众分级债A基金份额参考净值1.0185元，份额总
额为487,013,434.87份，长信利众分级债B基金份额参考净值为0.9660元，份额
总额为208,695,215.23份。
2、本基金本报告期为2013年2月4日至2013年6月30日，本基金基金合同于
2013年2月4日起正式生效，为报告期内合同生效的基金，本报告期的财务报表和
报表附注均无同期对比数据。
6.2 6.2 6.2 6.2 利润表 利润表 利润表 利润表
会计主体：长信利众分级债券型证券投资基金
本报告期：2013年2月4日至2013年6月30日
单位：人民币元
项 项 项 项
目 目 目 目
附注号 附注号 附注号 附注号
本期 本期 本期 本期
2013 2013 2013 2013年 年 年 年2 2 2 2月 月 月 月4 4 4 4日至 日至 日至 日至2013 2013 2013 2013年 年 年 年6 6 6 6月 月 月 月30 30 30 30日 日 日 日
一 一 一 一、 、 、 、收入 收入 收入 收入
7,998,403.37
1.利息收入
12,455,116.08
其中：存款利息收入 6.4.7.11 1,766877.59
债券利息收入
9,079,890.39
定期报告
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资产支持证券利息收入
－
买入返售金融资产收入
1,608,348.10
其他利息收入
－
2.投资收益（损失以“-”填列）
595,565.66
其中：股票投资收益 6.4.7.12 －
基金投资收益
－
债券投资收益 6.4.7.13 595,565.66
资产支持证券投资收益
－
衍生工具收益 6.4.7.14 －
股利收益 6.4.7.15 －
3.公允价值变动收益（损失以“-”号
填列）
6.4.7.16 -5,052,278.37
4.汇兑收益（损失以“－”号填列）
－
5.其他收入（损失以“-”号填列） 6.4.7.17 －
减 减 减 减： ： ： ：二 二 二 二、 、 、 、费用 费用 费用 费用
6,078,374.32
1．管理人报酬
1,958,342.28
2．托管费
559,526.31
3．销售服务费
979,171.14
4．交易费用 6.4.7.18 10,034.93
5．利息支出
2,395,339.97
其中：卖出回购金融资产支出
2,395,339.97
6．其他费用 6.4.7.19 175,959.69
三 三 三 三、 、 、 、利润总额 利润总额 利润总额 利润总额（ （ （ （亏损总额以 亏损总额以 亏损总额以 亏损总额以“ “ “ “- - - -” ” ” ”号填 号填 号填 号填
列 列 列 列） ） ） ）
1,920,029.05
减：所得税费用
－
四 四 四 四、 、 、 、净利润 净利润 净利润 净利润（ （ （ （净亏损以 净亏损以 净亏损以 净亏损以“ “ “ “- - - -” ” ” ”号填列 号填列 号填列 号填列） ） ） ）
1,920,029.05
注：本基金本报告期为2013年2月4日至2013年6月30日，本基金基金合同于2013
年2月4日起正式生效，为报告期内合同生效的基金，本报告期的财务报表和报表
附注均无同期对比数据。
6.3 6.3 6.3 6.3 所有者权益 所有者权益 所有者权益 所有者权益（ （ （ （基金净值 基金净值 基金净值 基金净值） ） ） ）变动表 变动表 变动表 变动表
会计主体：长信利众分级债券型证券投资基金
本报告期：2013年2月4日至2013年6月30日
单位：人民币元
项 项 项 项
目 目 目 目
本期 本期 本期 本期
定期报告
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2013 2013 2013 2013年 年 年 年2 2 2 2月 月 月 月4 4 4 4日至 日至 日至 日至2013 2013 2013 2013年 年 年 年6 6 6 6月 月 月 月30 30 30 30日 日 日 日
实收基金 实收基金 实收基金 实收基金
未分配利润 未分配利润 未分配利润 未分配利润
所有者权益合计 所有者权益合计 所有者权益合计 所有者权益合计
一、 期初所有者权益(基金净值) 695,708,650.10 － 695,708,650.10
二、 本期经营活动产生的基金净
值变动数(本期利润)
－ 1,920,029.05 1,920,029.05
三、 本期基金份额交易产生的基
金净值变动数（净值减少以“-”
号填列）
－ － －
其中：1.基金申购款 － － －
2.基金赎回款 － － －
四、 本期向基金份额持有人分配
利润产生的基金净值变动 （净值
减少以“-”号填列）
－ － －
五、期末所有者权益
（基金净值）
695,708,650.10 1,920,029.05 697,628,679.15
注：本基金本报告期为2013年2月4日至2013年6月30日，本基金基金合同于2013
年2月4日起正式生效，为报告期内合同生效的基金，本报告期的财务报表和报表
附注均无同期对比数据。
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署:
田丹
—————————
基金管理人负责人
蒋学杰
—————————
主管会计工作负责人
孙红辉
—————————
会计机构负责人
6.4 6.4 6.4 6.4 报表附注 报表附注 报表附注 报表附注
6.4.1 6.4.1 6.4.1 6.4.1 基金基本情况 基金基本情况 基金基本情况 基金基本情况
长信利众分级债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管
理委员会(以下简称“中国证监会”)《关于核准长信利众分级债券型证券投资基
金募集的批复》(证监许可[2012]1708号)批准，由长信基金管理有限责任公司依
照《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则和《长信利众分级债券型证
券投资基金基金合同》发售，基金合同于2013年2月4日生效。本基金为契约型开
放式，存续期限不定。本基金将基金份额持有人初始有效认购的基金份额按照不
定期报告
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超过7:3的份额配比，分为预期收益和预期风险不同的两级基金份额，即为利众A
和利众B。 本基金基金合同生效之日起3年内， 利众A和利众B的基金资产合并运作。
利众A在基金合同生效后每满6个月开放一次，接受投资者的申购与赎回；利众B
封闭运作并上市交易。本基金基金合同生效后3年期届满，本基金转换为上市开
放式基金(LOF)。本基金的基金管理人为长信基金管理有限责任公司，基金托管
人为上海浦东发展银行股份有限公司。
长信利众分级债券A级自2013年1月28日至2013年1月29日募集，长信利众分
级债B级自2013年1月21日至2013年1月25日募集，募集资金总额人民币
695,582,194.18 元 ， 利 息 转 份 额 人 民 币 126,455.92 元 ， 募 集 规 模 为
695,708,650.10份。上述募集资金已由上海众华沪银会计师事务所有限公司验
证，并出具了沪众会字(2013)第1316号验资报告。
经深圳证券交易所(以下简称“深交所”)深证上字[2013]第137号文审核同
意，利众B40,532,618.00份基金份额于2013年4月26日在深交所挂牌上市交易。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则、《长信利众分级债
券型证券投资基金基金合同》和《长信利众分级债券型证券投资基金招募说明书
(更新)》的有关规定，本基金投资于具有良好流动性的金融工具，包括国内依法
发行上市的股票(含中小板、 创业板及其他经中国证监会核准上市的股票)、 债券、
货币市场工具、权证、资产支持证券以及法律、法规或中国证监会允许基金投资
的其他金融工具(但须符合中国证监会的相关规定)。 本基金主要投资于国内依法
发行上市的国债、金融债、公司债、企业债、次级债、短期融资券、政府机构债、
央行票据、银行同业存款、回购、可转债、可分离债、资产证券化产品等固定收
益类金融工具。本基金不直接从二级市场买入股票、权证等权益类资产，但可以
参与一级市场新股申购或增发新股，并可持有因可转债转股所形成的股票、因所
持股票所派发的权证及因投资可分离债券而产生的权证等非固定收益类品种。 本
基金投资组合比例为：投资于固定收益类资产的比例不低于基金资产的80%，投
资于非固定收益类资产的比例不高于基金资产的20%，持有现金或者到期日在一
年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%。 如出现法律法规或监管机构以后允
许基金投资的其他品种， 基金管理人在履行适当程序后， 可以将其纳入投资范围。
本基金的业绩比较基准为：中债综合（全价）指数。
定期报告
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根据《证券投资基金信息披露管理办法》，本基金定期报告在公开披露的第
二个工作日， 报中国证监会和基金管理人主要办公场所所在地中国证监会派出机
构备案。
6.4.2 6.4.2 6.4.2 6.4.2 会计报表的编制基础 会计报表的编制基础 会计报表的编制基础 会计报表的编制基础
本基金按照中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”)于2006年2月15日
颁布的《企业会计准则-基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计
准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准
则”)、中国证券业协会于2007年颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、
《长信利众分级债券型证券投资基金基金合同》 和中国证监会允许的如财务报表
附注6.4.4所列示的基金行业实务操作的规定编制年度财务报表。
6.4.3 6.4.3 6.4.3 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金的财务状
况、经营成果和基金净值变动情况。
此外本财务报表同时符合如财务报表附注6.4.2所列示的其他有关规定的要
求。
6.4.4 6.4.4 6.4.4 6.4.4 重要会计政策和会计估计 重要会计政策和会计估计 重要会计政策和会计估计 重要会计政策和会计估计
6.4. 6.4. 6.4. 6.4.4 4 4 4.1 .1 .1 .1 会计年度 会计年度 会计年度 会计年度
本基金的会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 本期会计报表的实际编制
期间为2013年2月4日（基金合同生效日）至2013年6月30日止。
6.4. 6.4. 6.4. 6.4.4 4 4 4.2 .2 .2 .2 记账本位币 记账本位币 记账本位币 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。本基金编制财务报表采用的货币为人民币。
6.4. 6.4. 6.4. 6.4.4 4 4 4.3 .3 .3 .3 金融资产和金融负债的分类 金融资产和金融负债的分类 金融资产和金融负债的分类 金融资产和金融负债的分类
本基金在初始确认时按取得资产或承担负债的目的把金融资产和金融负债
分为不同类别：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债、
应收款项、持有至到期投资、可供出售金融资产和其他金融负债。
-以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债（包括交易
定期报告
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性金融资产或金融负债）
本基金持有为了近期内出售或回购的金融资产和金融负债属于此类。 衍生工
具所产生的金融资产和金融负债在资产负债表中以衍生金融资产和衍生金融负
债列示。
-应收款项
应收款项是指在活跃市场中没有报价、 回收金额固定或可确定的非衍生金融
资产。
-持有至到期投资
本基金将有明确意图和能力持有至到期的且到期日固定、 回收金额固定或可
确定的非衍生金融资产分类为持有至到期投资。
-可供出售金融资产
本基金将在初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产以及没有归
类到其他类别的金融资产分类为可供出售金融资产。
-其他金融负债
其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以
外的金融负债。
6.4. 6.4. 6.4. 6.4.4 4 4 4.4 .4 .4 .4 金融资产和金融负债的初始确认 金融资产和金融负债的初始确认 金融资产和金融负债的初始确认 金融资产和金融负债的初始确认、 、 、 、后续计量和终止确认 后续计量和终止确认 后续计量和终止确认 后续计量和终止确认
金融资产和金融负债在本基金成为相关金融工具合同条款的一方时， 于交易
日按公允价值在资产负债表内确认。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债， 相关交
易费用直接计入当期损益； 对于支付价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或
债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。对于其他类
别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
初始确认后， 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债
以公允价值计量，公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益；应收款项和其
他金融负债以实际利率法按摊余成本计量。
当收取某项金融资产的现金流量的合同权利终止或将所有权上几乎所有的
风险和报酬转移时，本基金终止确认该金融资产。终止确认的金融资产的成本按
移动加权平均法于交易日结转。
定期报告
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金融负债的现时义务全部或部分已经解除的， 本基金终止确认该金融负债或
其一部分。
6.4. 6.4. 6.4. 6.4.4 4 4 4.5 .5 .5 .5 金融资产和金融负债的估值原则 金融资产和金融负债的估值原则 金融资产和金融负债的估值原则 金融资产和金融负债的估值原则
存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值； 估值日
无交易， 但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证
券价格的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。
存在活跃市场的金融工具， 如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了
重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件， 参考类似投资品种的
现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。
当金融工具不存在活跃市场， 采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交
易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。 估值技术包括参考熟悉情况并
自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、 参照实质上相同的其他金融
工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时，尽
可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参数。
6.4. 6.4. 6.4. 6.4.4 4 4 4.6 .6 .6 .6 金融资产和金融负债的抵销 金融资产和金融负债的抵销 金融资产和金融负债的抵销 金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时
满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
本基金具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的；
本基金计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
6.4. 6.4. 6.4. 6.4.4 4 4 4.7 .7 .7 .7 实收基金 实收基金 实收基金 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分
后的余额。 由于基金份额折算引起的实收基金份额变动于基金份额折算日根据折
算前的基金份额数及确定的折算比例计算认列。 由于申购和赎回引起的实收基金
份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。 上述申购和赎回分别包
括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
6.4. 6.4. 6.4. 6.4.4 4 4 4.8 .8 .8 .8 损益平准金 损益平准金 损益平准金 损益平准金
损益平准金核算在基金份额发生变动时，申购、赎回、转入、转出及红利再
投资等款项中包含的未分配利润和公允价值变动损益， 包括已实现损益平准金和
未实现损益平准金。 已实现损益平准金指根据交易申请日申购或赎回款项中包含
定期报告
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的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。 未实现损益平准金指
根据交易申请日申购或赎回款项中包含的按累计未分配的未实现损益占基金净
值比例计算的金额。 损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日进行确认和
计量，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。
6.4. 6.4. 6.4. 6.4.4 4 4 4.9 .9 .9 .9 收入 收入 收入 收入/( /( /( /(损失 损失 损失 损失) ) ) )的确认和计量 的确认和计量 的确认和计量 的确认和计量
股票投资收益/(损失)、债券投资收益/(损失)和衍生工具收益/(损失)按相
关金融资产于处置日成交金额与其成本的差额确认。
股利收益按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司代
扣代缴的个人所得税后的净额确认。
债券利息收入按债券投资的票面价值与票面利率计算的金额扣除应由发行
债券的企业代扣代缴的个人所得税(适用于企业债和可转债等)后的净额确认， 在
债券实际持有期内逐日计提。贴息债视同到期一次性还本付息的附息债，根据其
发行价、到期价和发行期限按直线法推算内含票面利率后，逐日计提利息收入。
如票面利率与实际利率出现重大差异，按实际利率计算利息收入。
存款利息收入按存款本金与适用利率逐日计提。
买入返售金融资产收入按到期应收或实际收到的金额与初始确认金额的差
额，在回购期内按实际利率法逐日确认，直线法与实际利率法确定的收入差异较
小的可采用直线法。
公允价值变动收益/(损失)核算基金持有的采用公允价值模式计量的交易性
金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损
益的利得或损失。
6.4. 6.4. 6.4. 6.4.4 4 4 4.10 .10 .10 .10 费用的确认和计量 费用的确认和计量 费用的确认和计量 费用的确认和计量
根据《长信利众分级债券型证券投资基金基金合同》的规定，本基金的基金
管理人报酬按前一日基金资产净值0.70%的年费率逐日计提。
根据《长信利众分级债券型证券投资基金基金合同》的规定，本基金的基金
托管费按前一日基金资产净值0.20%的年费率逐日计提。
根据《长信利众分级债券型证券投资基金基金合同》的规定，本基金的销售
服务费按前一日基金资产净值0.35%的年费率逐日计提。
本基金的交易费用于进行股票、债券、权证等交易发生时按照确定的金额确
定期报告
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认。
本基金的利息支出按资金的本金和适用利率逐日计提。
卖出回购金融资产利息支出按到期应付或实际支付的金额与初始确认金额
的差额，在回购期内以实际利率法逐日确认，直线法与实际利率法确定的支出差
异较小的可采用直线法。
本基金的其他费用如不影响估值日基金份额净值小数点后第四位， 发生时直
接计入基金损益；如果影响基金份额净值小数点后第四位的，应采用待摊或预提
的方法，待摊或预提计入基金损益。
6.4. 6.4. 6.4. 6.4.4 4 4 4.11 .11 .11 .11 基金的收益分配政策 基金的收益分配政策 基金的收益分配政策 基金的收益分配政策
1、本基金基金合同生效之日起3年内的收益分配原则
本基金基金合同生效之日起3年内，不进行收益分配；法律法规或监管机关
另有规定的，从其规定。
2、本基金转换为上市开放式基金（LOF）后的收益分配原则
（1）本基金的每份基金份额享有同等分配权；
（2）在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为12
次，每次收益分配比例不得低于收益分配基准日可供分配利润的10%；
（3）本基金收益分配方式分为两种：现金分红与红利再投资。
场外转入或申购的基金份额， 投资者可选择现金红利或将现金红利按除权日
的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的
收益分配方式是现金分红； 投资者在不同销售机构的不同交易账户可选择不同的
分红方式，如投资者在某一销售机构交易账户不选择收益分配方式，则按默认的
收益分配方式处理；若基金份额持有人不选择，本基金默认的收益分配方式是现
金分红；
场内转入、申购和上市交易的基金份额的分红方式为现金分红，投资者不能
选择其他的分红方式， 具体收益分配程序等有关事项遵循深圳证券交易所及中国
证券登记结算有限责任公司的相关规定；
（4）分红权益登记日申请申购的基金份额不享受当次分红，分红权益登记日
申请赎回的基金份额享受当次分红；
定期报告
第 26 页 共 53 页
（5） 基金红利发放日距离收益分配基准日 （即期末可供分配利润计算截止日）
的时间不得超过15个工作日；
（6） 基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额
后不能低于面值；
（7）法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
6.4. 6.4. 6.4. 6.4.4 4 4 4.12 .12 .12 .12 其他重要 其他重要 其他重要 其他重要的会计政策和会计估计 的会计政策和会计估计 的会计政策和会计估计 的会计政策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作， 本基金
确定以下类别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设
如下：
对于特殊事项停牌股票，根据中国证监会公告[2008]38号《关于进一步规范
证券投资基金估值业务的指导意见》，本基金参考《中国证券业协会基金估值工
作小组关于停牌股票估值的参考方法》 对重大影响基金资产净值的特殊事项停牌
股票进行估值。
对于在锁定期内的非公开发行股票，根据中国证监会证监会计字[2007]21
号 《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的
通知》（以下简称“《证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计
价的通知》”），若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价低于非公开
发行股票的初始投资成本， 按估值日证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘
价估值； 若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价高于非公开发行股票
的初始投资成本， 按锁定期内已经过交易所交易天数占锁定期内总交易所交易天
数的比例将两者之间差价的一部分确认为估值增值。
在银行间同业市场交易的债券品种，根据《证券投资基金执行<企业会计准
则>估值业务及份额净值计价的通知》采用估值技术确定公允价值。本基金持有
的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值，具体估值模型、参数及结果由中
央国债登记结算有限责任公司独立提供。
6.4. 6.4. 6.4. 6.4.5 5 5 5
会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
6.4. 6.4. 6.4. 6.4.5 5 5 5.1 .1 .1 .1 会计政策变更的说明 会计政策变更的说明 会计政策变更的说明 会计政策变更的说明
本基金在本报告期未发生会计政策变更。
定期报告
第 27 页 共 53 页
6.4. 6.4. 6.4. 6.4.5 5 5 5.2 .2 .2 .2 会计估计变更说明 会计估计变更说明 会计估计变更说明 会计估计变更说明
本基金在本报告期未发生会计估计变更。
6.4. 6.4. 6.4. 6.4.5 5 5 5. . . .3 3 3 3
差错更正的说明 差错更正的说明 差错更正的说明 差错更正的说明
本基金在本报告期未发生过重大会计差错。
6.4. 6.4. 6.4. 6.4.6 6 6 6
税项 税项 税项 税项
（1）主要税项说明
根据财税字[1998]55号文、[2001]61号文《关于证券投资基金税收问题的通
知》、财税字[2002]128号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、
财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税字[2005]11号文
《关于调整证券(股票)交易印花税税率的通知》、财税[2005]102号文《关于股
息红利个人所得税有关政策的通知》、财税[2005]103号文《关于股权分置试点
改革有关税收政策问题的通知》、财税[2005]107号文《关于股息红利有关个人
所得税政策的补充通知》、财税[2007]84号文《财政部国家税务总局关于调整证
券(股票)交易印花税税率的通知》、财税[2008]1号文《财政部、国家税务总局
关于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关税务法规和实务操作，本基金
适用的主要税项列示如下：
1)以发行基金方式募集资金，不属于营业税征收范围，不征收营业税。
2)基金买卖股票、债券的投资收益暂免征收营业税和企业所得税。
3)基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的
股份、现金对价，暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。
4)对基金取得的股票的股息、红利收入，债券的利息收入，由上市公司、发
行债券的企业在向基金支付上述收入时代扣代缴20%的个人所得税，自2005年6
月13日起，对个人投资者从上市公司取得的股票的股息、红利收入暂减按50%计
算个人所得税。
5) 基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票
交易印花税。
（2）应交税费
单位：人民币元
定期报告
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项目
本期末
2013年6月30日
应交债券利息收入所得税 402,423.44
注：该项系基金收到的债券发行人在支付债券利息时未代扣代缴的税费部分。
6.4. 6.4. 6.4. 6.4.7 7 7 7
重要财务报表项目的说明 重要财务报表项目的说明 重要财务报表项目的说明 重要财务报表项目的说明
6.4. 6.4. 6.4. 6.4.7 7 7 7.1 .1 .1 .1 银行存款 银行存款 银行存款 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2013年6月30日
活期存款 23,920,204.55
定期存款 －
其他存款 －
合计 23,920,204.55
6.4. 6.4. 6.4. 6.4.7 7 7 7.2 .2 .2 .2 交易性金融资产 交易性金融资产 交易性金融资产 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2013年6月30日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 － － －
债券
交易所市场 346,303,899.98 345,812,901.60 -490,998.38
银行间市场 743,707,279.99 739,146,000.00 -4,561,279.99
合计 1,090,011,179.97 1,084,958,901.60 -5,052,278.37
资产支持证券 － － －
其他 － － －
合计 1,090,011,179.97 1,084,958,901.60 -5,052,278.37
6.4. 6.4. 6.4. 6.4.7 7 7 7.3 .3 .3 .3 衍生金融资产 衍生金融资产 衍生金融资产 衍生金融资产/ / / /负债 负债 负债 负债
本基金本报告期末未持有衍生金融资产/负债。
6.4. 6.4. 6.4. 6.4.7 7 7 7.4 .4 .4 .4 买入返售金融资产 买入返售金融资产 买入返售金融资产 买入返售金融资产
本基金本报告期末未持有买入返售金融资产。
6.4. 6.4. 6.4. 6.4.7 7 7 7.5 .5 .5 .5 应收利息 应收利息 应收利息 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2013年6月30日
应收活期存款利息 25,747.03
定期报告
第 29 页 共 53 页
应收定期存款利息 －
应收其他存款利息 －
应收结算备付金利息 2,156.30
应收债券利息 16,203,479.99
应收买入返售证券利息 －
应收申购款利息 －
其他 40.40
合计 16,231,423.72
注：其他为应收存出保证金利息。
6.4. 6.4. 6.4. 6.4.7 7 7 7.6 .6 .6 .6 其他资产 其他资产 其他资产 其他资产
单位：人民币元
项目
本期末
2013年6月30日
其他应收款 －
待摊费用 54,545.64
6.4. 6.4. 6.4. 6.4.7 7 7 7.7 .7 .7 .7 应付交易费用 应付交易费用 应付交易费用 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2013年6月30日
交易所市场应付交易费用 －
银行间市场应付交易费用 15,362.79
合计 15,362.79
6.4. 6.4. 6.4. 6.4.7 7 7 7.8 .8 .8 .8 其他负债 其他负债 其他负债 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2013年6月30日
应付券商交易单元保证金 －
应付赎回费 －
预提信息披露费-上证报 35,528.43
预提信息披露费-中证报 35,528.43
预提信息披露费-证券时报 35,528.43
预提账户维护费 4,500.00
预提审计费 26,646.69
预提账户维护费_上清所 4,500.00
合计 142,231.98
定期报告
第 30 页 共 53 页
6 6 6 6.4. .4. .4. .4.7 7 7 7.9 .9 .9 .9 实收基金 实收基金 实收基金 实收基金
金额单位：人民币元
项目
(长信利众分级债A)
本期
2013年2月4日至2013年6月30日
基金份额（份） 账面金额
基金合同生效日 487,013,434.87 487,013,434.87
本期申购 － －
本期赎回（以“-”号填列） － －
本期末 487,013,434.87 487,013,434.87
项目
(长信利众分级债B)
本期 2013年2月4日至2013年6月30日
基金份额（份） 账面金额
基金合同生效日 208,695,215.23 208,695,215.23
本期申购 － －
本期赎回（以“-”号填列） － －
本期末 208,695,215.23 208,695,215.23
注： 1、 本基金本报告期为2013年2月4日至2013年6月30日， 本基金基金合同于2013
年2月4日起正式生效，为报告期内合同生效的基金；
2、本报告期内，长信利众分级债A未开放申购、赎回业务；
3、长信利众分级债B在三年内封闭运作。
6.4. 6.4. 6.4. 6.4.7 7 7 7.10 .10 .10 .10 未分配利润 未分配利润 未分配利润 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 － － －
本期利润 6,972,307.42 -5,052,278.37 1,920,029.05
本期基金份额交易产生的变动
数
－ － －
其中：基金申购款 － － －
基金赎回款 － － －
本期已分配利润 － － －
本期末 6,972,307.42 -5,052,278.37 1,920,029.05
注：本基金本报告期未进行利润分配。
6.4. 6.4. 6.4. 6.4.7 7 7 7.11 .11 .11 .11 存款利息收入 存款利息收入 存款利息收入 存款利息收入
单位：人民币元
项目 本期 2013年2月4日至2013年6月30日
定期报告
第 31 页 共 53 页
活期存款利息收入 439,640.49
定期存款利息收入 1,260,544.44
其他存款利息收入 －
结算备付金利息收入 66,363.43
其他 329.23
合计 1,766,877.59
注：其他为存出保证金利息收入。
6.4. 6.4. 6.4. 6.4.7 7 7 7.12 .12 .12 .12 股票投资收益 股票投资收益 股票投资收益 股票投资收益
本基金本报告期未持有股票。
6.4. 6.4. 6.4. 6.4.7 7 7 7.13 .13 .13 .13 债券投资收益 债券投资收益 债券投资收益 债券投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2013年2月4日至2013年6月30日
卖出债券（债转股及债券到期兑付）成交总额 232,980,739.58
减：卖出债券（债转股及债券到期兑付）成本总额 228,130,214.41
减：应收利息总额 4,254,959.51
债券投资收益 595,565.66
6.4. 6.4. 6.4. 6.4.7 7 7 7.14 .14 .14 .14 衍生工具收益 衍生工具收益 衍生工具收益 衍生工具收益
本基金本报告期未持有衍生工具。
6.4. 6.4. 6.4. 6.4.7 7 7 7.15 .15 .15 .15 股利收益 股利收益 股利收益 股利收益
本基金本报告期未持有股票，无股利收益。
6.4. 6.4. 6.4. 6.4.7 7 7 7.16 .16 .16 .16 公允价值变动收益 公允价值变动收益 公允价值变动收益 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2013年2月4日至2013年6月30日
1.交易性金融资产 -5,052,278.37
——股票投资 －
——债券投资 -5,052,278.37
——资产支持证券投资 －
2.衍生工具 －
——权证投资 －
3.其他 －
合计 -5,052,278.37
6.4. 6.4. 6.4. 6.4.7 7 7 7.17 .17 .17 .17 其他收入 其他收入 其他收入 其他收入
定期报告
第 32 页 共 53 页
本基金本报告期无其他收入。
6.4. 6.4. 6.4. 6.4.7 7 7 7.18 .18 .18 .18 交易费用 交易费用 交易费用 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2013年2月4日至2013年6月30日
交易所市场交易费用 1,109.93
银行间市场交易费用 8,925.00
合计 10,034.93
6.4. 6.4. 6.4. 6.4.7 7 7 7.19 .19 .19 .19 其他费用 其他费用 其他费用 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2013年2月4日至2013年6月30日
审计费用 26,646.69
信息披露费 106,585.29
账户维护费 6,000.00
上市费 20,454.36
账户维护费_上清所 4,500.00
其他费用 11,773.35
合计 175,959.69
注：其他费用为银行划汇费10,873.35元，证券账户开户费900.00元。
6.4. 6.4. 6.4. 6.4.8 8 8 8
或有事项 或有事项 或有事项 或有事项、 、 、 、资产负债表日后事项的说明 资产负债表日后事项的说明 资产负债表日后事项的说明 资产负债表日后事项的说明
6.4. 6.4. 6.4. 6.4.8 8 8 8.1 .1 .1 .1 或有事项 或有事项 或有事项 或有事项
截至本财务报告批准报出日，本基金未发生需要披露的或有事项。
6.4. 6.4. 6.4. 6.4.8 8 8 8.2 .2 .2 .2 资产负债表日后事项 资产负债表日后事项 资产负债表日后事项 资产负债表日后事项
基金管理人于 2013 年 7 月 31 日发布 《关于长信利众分级债券型证券投资基
金之利众 A 份额开放申购与赎回业务的公告》 《长信利众分级债券型证券投资基
金之利众 A 份额折算方案的公告》，长信利众分级债 A 于 2013 年 8 月 2 日第一
次开放申购、赎回业务并进行份额折算。
基金管理人于 2013 年 8 月 6 日发布《关于长信利众分级债券型证券投资基
金之利众 A 份额折算和申购与赎回结果的公告》，利众 A 的的折算比例为
1.02268493，本次利众 A 实施基金份额折算及开放申购与赎回结束后，本基金的
总份额为 706,756,515.68 份，其中，利众 A 总份额为 498,061,300.45 份，利众
定期报告
第 33 页 共 53 页
B 的基金份额未发生变化，仍为 208,695,215.23 份，利众 A 与利众 B 的份额配
比为 2.38654873:1。
6.4. 6.4. 6.4. 6.4.9 9 9 9
关联方关系 关联方关系 关联方关系 关联方关系
6.4. 6.4. 6.4. 6.4.9 9 9 9.1 .1 .1 .1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方无变化。
6.4. 6.4. 6.4. 6.4.9 9 9 9.2 .2 .2 .2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
长信基金管理有限责任公司 基金管理人
上海浦东发展银行股份有限公司 基金托管人
长江证券股份有限公司(以下简称“长江证券”) 基金管理人的股东
6.4. 6.4. 6.4. 6.4.10 10 10 10
本报告期及上年度可比期间的关联方交易 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.4. 6.4. 6.4. 6.4.10 10 10 10.1 .1 .1 .1 通过关联方交易单元进行的交易 通过关联方交易单元进行的交易 通过关联方交易单元进行的交易 通过关联方交易单元进行的交易
6.4. 6.4. 6.4. 6.4.10 10 10 10.1.1 .1.1 .1.1 .1.1 股票交易 股票交易 股票交易 股票交易
本基金本报告期没有通过关联方交易单元进行的股票交易。
6.4. 6.4. 6.4. 6.4.10 10 10 10.1.2 .1.2 .1.2 .1.2 权证交易 权证交易 权证交易 权证交易
本基金本报告期没有通过关联方交易单元进行的权证交易。
6.4. 6.4. 6.4. 6.4.10 10 10 10.1.3 .1.3 .1.3 .1.3 债券交易 债券交易 债券交易 债券交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2013年2月4日(基金合同生效日)至2013年6月30日
成交金额 占当期债券成交总额的比例
长江证券 485,486,881.94 82.20%
6.4. 6.4. 6.4. 6.4.1 1 1 10 0 0 0.1.4 .1.4 .1.4 .1.4 债券回购交易 债券回购交易 债券回购交易 债券回购交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2013年2月4日(基金合同生效日)至2013年6月30日
成交金额 占当期债券回购成交总额的比例
长江证券 10,348,900,000.00 94.98%
6.4. 6.4. 6.4. 6.4.10 10 10 10.1.5 .1.5 .1.5 .1.5 应支付关联方的佣金 应支付关联方的佣金 应支付关联方的佣金 应支付关联方的佣金
本基金本报告期没有应支付关联方的佣金。
定期报告
第 34 页 共 53 页
6.4. 6.4. 6.4. 6.4.10 10 10 10.2 .2 .2 .2 关联方报酬 关联方报酬 关联方报酬 关联方报酬
6.4. 6.4. 6.4. 6.4.10 10 10 10.2.1 .2.1 .2.1 .2.1 基金管理费 基金管理费 基金管理费 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2013年2月4日(基金合同生效日)至2013年6月30日
当期发生的基金应支付的管理费 1,958,342.28
其中：应支付给销售机构的客户维护
费
821,099.02
注： 支付基金管理人长信基金管理有限责任公司的基金管理人报酬按前一日基金
资产净值0.70%的年费率确认，逐日累计至每月月底，按月支付。
计算公式为：日基金管理费=前一日基金资产净值×0.70%/当年天数
6.4. 6.4. 6.4. 6.4.10 10 10 10.2.2 .2.2 .2.2 .2.2 基金托管费 基金托管费 基金托管费 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2013年2月4日(基金合同生效日)至2013年6月30日
当期发生的基金应支付的托管费 559,526.31
注：支付基金托管人上海浦东发展银行的基金托管费按前一日基金资产净值
0.20%的年费率确认，逐日累计至每月月底，按月支付。
计算公式为：日基金托管费=前一日基金资产净值×0.20%/当年天数
6.4. 6.4. 6.4. 6.4.10 10 10 10.2.3 .2.3 .2.3 .2.3 销售服务费 销售服务费 销售服务费 销售服务费
单位：人民币元
获得销售服务费的
各关联方名称
本期
2013年2月4日(基金合同生效日)至2013年6月30日
当期发生的基金应支付的销售服务费
长信利众分级债A 长信利众分级债B 合计
上海浦东发展银行股份有限公司 209,114.68 19,254.13 228,368.81
长信基金管理有限责任公司 893.83 169,842.54 170,736.37
长江证券股份有限公司 629.17 41,127.43 41,756.60
合计 210,637.68 230,224.10 440,861.78
注： 销售机构的销售服务费用按前一日的基金资产净值的0.35%年费率逐日计提，
按月支付。
计算公式为：日基金销售服务费=前一日基金资产净值×0.35%/当年天数
6.4. 6.4. 6.4. 6.4.10 10 10 10.3 .3 .3 .3 与关联方进行银行间同业市场的债券 与关联方进行银行间同业市场的债券 与关联方进行银行间同业市场的债券 与关联方进行银行间同业市场的债券( ( ( (含回购 含回购 含回购 含回购) ) ) )交易 交易 交易 交易
定期报告
第 35 页 共 53 页
本基金在本报告期未与关联方通过银行间同业市场进行债券(含回购)交易。
6.4. 6.4. 6.4. 6.4.10 10 10 10.4 .4 .4 .4 各关联方投资本基金的情况 各关联方投资本基金的情况 各关联方投资本基金的情况 各关联方投资本基金的情况
6.4. 6.4. 6.4. 6.4.10 10 10 10.4.1 .4.1 .4.1 .4.1 报告期内基金管理人运用固 报告期内基金管理人运用固 报告期内基金管理人运用固 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 有资金投资本基金的情况 有资金投资本基金的情况 有资金投资本基金的情况
本报告期内基金管理人未运用固有资金投资本基金。
6.4. 6.4. 6.4. 6.4.10 10 10 10.4.2 .4.2 .4.2 .4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
份额单位：份
关联方名称
本期末
2013年6月30日
持有的基金
份额 （长信利
众分级债A）
持有的基金份
额占基金总份
额的比例
持有的基金份
额 （长信利众分
级债B）
持有的基金份
额占基金总份
额的比例
长江证券股份有限公司 - - 18,616,900.00 8.92%
注：1、本基金无申购赎回费。
6.4. 6.4. 6.4. 6.4.10 10 10 10.5 .5 .5 .5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 息收入 息收入 息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2013年2月4日(基金合同生效日)至2013年6月30日
期末余额 当期利息收入
上海浦东发展银行股份有限公司 23,920,204.55 439,640.49
注： 本基金的证券交易结算资金通过托管银行备付金账户转存于中国证券登记结
算有限责任公司的结算备付金，于2013年6月30日的相关余额为人民币
4,791,902.63元。
6.4. 6.4. 6.4. 6.4.10 10 10 10.6 .6 .6 .6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金在本报告期未在承销期内购入由关联方承销的证券。
6.4. 6.4. 6.4. 6.4.10 10 10 10. . . .7 7 7 7 其他关联交易事项的说明 其他关联交易事项的说明 其他关联交易事项的说明 其他关联交易事项的说明
上述关联交易均按照正常的商业交易条件进行， 并以一般交易价格为定价基
础。
6.4. 6.4. 6.4. 6.4.1 1 1 11 1 1 1
利润分配情况 利润分配情况 利润分配情况 利润分配情况
本基金本报告期没有进行利润分配。
定期报告
第 36 页 共 53 页
6.4. 6.4. 6.4. 6.4.1 1 1 12 2 2 2
期末 期末 期末 期末（ （ （ （2013 2013 2013 2013年 年 年 年6 6 6 6月 月 月 月30 30 30 30日 日 日 日） ） ） ）本基金持有的流通受限证券 本基金持有的流通受限证券 本基金持有的流通受限证券 本基金持有的流通受限证券
6.4. 6.4. 6.4. 6.4.1 1 1 12 2 2 2.1 .1 .1 .1 因认购新发 因认购新发 因认购新发 因认购新发/ / / /增发证券而于期末持有的流通受限证券 增发证券而于期末持有的流通受限证券 增发证券而于期末持有的流通受限证券 增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而持有流通受限证券。
6.4. 6.4. 6.4. 6.4.1 1 1 12 2 2 2.2 .2 .2 .2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末未持有股票。
6.4. 6.4. 6.4. 6.4.1 1 1 12 2 2 2.3 .3 .3 .3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4. 6.4. 6.4. 6.4.1 1 1 12 2 2 2.3.1 .3.1 .3.1 .3.1 银行间市场债券正回购 银行间市场债券正回购 银行间市场债券正回购 银行间市场债券正回购
截至本报告期末2013年6月30日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易
形成的卖出回购证券款余额155,898,966.15元，是以如下债券作为质押：
金额单位：人民币元
债券代码 债券名称 回购到期日 期末估值单价 数量（张） 期末估值总额
1180033 11粤云浮债 2013-07-17 101.85 95,000 9,675,750.00
1380123 13荣成经开债 2013-07-18 101.06 300,000 30,318,000.00
1380211 13洛高新债 2013-07-19 99.88 100,000 9,988,000.00
1180033 11粤云浮债 2013-07-19 101.85 300,000 30,555,000.00
1280338 12恩施城投债 2013-07-05 103.54 400,000 41,416,000.00
1380181 13遵汇城投债 2013-07-05 100.79 100,000 10,079,000.00
04136401
6
13鄂联投
CP001
2013-07-02 99.14 300,000 29,742,000.00
合计
1,595,000 161,773,750.00
6.4. 6.4. 6.4. 6.4.1 1 1 12 2 2 2.3.2 .3.2 .3.2 .3.2 交易所市场债券正回购 交易所市场债券正回购 交易所市场债券正回购 交易所市场债券正回购
截至本报告期末2013年6月30止，基金证券交易所债券正回购交易形成的卖
出回购证券款余额224,149,983.30元，于2013年7月1日到期。该类交易要求本基
金在回购期内持有的证券交易所交易的债券和/或在新质押式回购下转入质押库
的债券， 按证券交易所规定的比例折算为标准券后， 不低于债券回购交易的余额。
6.4. 6.4. 6.4. 6.4.1 1 1 13 3 3 3
金融工具风险及管理 金融工具风险及管理 金融工具风险及管理 金融工具风险及管理
6.4. 6.4. 6.4. 6.4.1 1 1 13 3 3 3.1 .1 .1 .1
风险管理政策和组织架构 风险管理政策和组织架构 风险管理政策和组织架构 风险管理政策和组织架构
本基金金融工具的风险主要包括：
信用风险
流动性风险
定期报告
第 37 页 共 53 页
市场风险
本基金在下文主要论述上述风险敞口及其形成原因；风险管理目标、政策和
过程以及计量风险的方法等。
本基金管理人从事风险管理的目标是使本基金在风险和收益之间取得适当
的平衡，以实现“风险和收益相匹配”的风险收益目标。基于该风险管理目标，
本基金管理人已制定了政策和程序来识别及分析这些风险， 并设定适当的风险限
额及设计相应内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风
险。
本基金的基金管理人建立了以风险控制委员会为核心的、由风险控制委员
会、金融工程部和相关职能部门构成的多级风险管理架构体系。
6.4. 6.4. 6.4. 6.4.1 1 1 13 3 3 3.2 .2 .2 .2 信用风险 信用风险 信用风险 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任， 或者基金所投
资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的
风险。
本基金的活期银行存款存放在本基金的托管行中国邮储银行。 本基金均投资
于具有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于
一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金的基
金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券， 不得超过该证券的10%。
本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券
交收和款项清算，因此违约风险发生的可能性很小；本基金在进行银行间同业市
场交易前均对交易对手进行信用评估，以控制相应的信用风险。
6.4. 6.4. 6.4. 6.4.1 1 1 13 3 3 3.2.1 .2.1 .2.1 .2.1 按短期信用评级列示的债券投资 按短期信用评级列示的债券投资 按短期信用评级列示的债券投资 按短期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2013年6月30日
A-1 546,579,000.00
A-1以下 －
未评级 39,808,000.00
合计 586,387,000.00
注：1、未评级债券为国债、政策金融债及央行票据等免评级债券。
定期报告
第 38 页 共 53 页
根据中国人民银行2006年3月29日发布的“银发[2006]95号”文《中国人民
银行信用评级管理指导意见》，以及2006年11月21日发布的《信贷市场和银行间
债券市场信用评级规范》等文件的有关规定，短期债券信用评级等级划分为四等
六级，符号表示为：A-1、A-2、A-3、B、C、D。其中，每一个信用等级可用"+"、
"-"符号进行微调，表示略高或略低于本等级。
级别设置 含义
A-1 还本付息能力最强，安全性最高。
A-2 还本付息能力较强，安全性较高。
A-3 还本付息能力一般，安全性易受不良环境变化的影响。
B 还本付息能力较低，有一定的违约风险。
C 还本付息能力很低，违约风险较高。
D 不能按期还本付息。
6.4. 6.4. 6.4. 6.4.1 1 1 13 3 3 3.2.2 .2.2 .2.2 .2.2 按长期信用评级列示的债券投资 按长期信用评级列示的债券投资 按长期信用评级列示的债券投资 按长期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2013年6月30日
AAA 35,841,252.00
AAA以下 462,730,649.60
未评级 －
合计 498,571,901.60
注：根据中国人民银行2006年3月29日发布的“银发[2006]95号”文《中国人民
银行信用评级管理指导意见》，以及2006年11月21日发布的《信贷市场和银行间
债券市场信用评级规范》等文件的有关规定，中长期债券信用等级划分成三等九
级，分别用AAA、AA、A、BBB、BB、B、CCC、CC和C表示，其中，除AAA级、CCC
级(含)以下等级外，每一个信用等级可用"+"、"-"符号进行微调，表示略高或略
低于本等级。
级别设置 含义
AAA 偿还债务的能力极强，基本不受不利经济环境的影响，违约风险极低。
AA 偿还债务的能力很强，受不利经济环境的影响较小，违约风险很低。
A 偿还债务的能力较强，较易受不利经济环境的影响，违约风险较低。
BBB 偿还债务的能力一般，受不利经济环境影响较大，违约风险一般。
BB 偿还债务的能力较弱，受不利经济环境影响很大，有较高违约风险。
B 偿还债务的能力较大地依赖于良好的经济环境，违约风险很高。
CCC 偿还债务的能力极度依赖于良好的经济环境，违约风险极高。
定期报告
第 39 页 共 53 页
CC 在破产重组时可获得保护较小，基本不能保证偿还债务。
C 不能偿还债务。
6.4. 6.4. 6.4. 6.4.1 1 1 13 3 3 3.3 .3 .3 .3 流动性风险 流动性风险 流动性风险 流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度与可能遭受的损失。 本基
金的流动性风险来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因
投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人主要通过限制、跟踪
和控制基金投资交易的不活跃品种来实现。本基金所持证券除在证券交易所上
市，其余亦可于银行间同业市场交易，因此除在附注6.4.12中列示的部分基金资
产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余均能及时变现。此外，本基金可
通过卖出回购金融资产方式融入短期资金应对流动性需求， 其上限一般不超过基
金持有的债券资产的公允价值。
针对兑付赎回资金的流动性风险， 本基金管理人每日对本基金的申购赎回情
况进行严密监控并预测流动性需求， 保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相
匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况
下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障
基金持有人利益。
本基金管理人金融工程部每日预测本基金的流动性需求， 并同时通过专设的
金融工程部设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析。
6.4. 6.4. 6.4. 6.4.1 1 1 13 3 3 3.4 .4 .4 .4 市场风险 市场风险 市场风险 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各
类价格因素的变动而发生波动的风险， 包括利率风险、 外汇风险和其他价格风险。
6.4. 6.4. 6.4. 6.4.1 1 1 13 3 3 3.4.1 .4.1 .4.1 .4.1 利率风险 利率风险 利率风险 利率风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风
险。 本基金的生息资产主要为银行存款、 结算备付金、 存出保证金及债券投资等。
本基金管理人金融工程部对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控。
6.4. 6.4. 6.4. 6.4.1 1 1 13 3 3 3.4.1.1 .4.1.1 .4.1.1 .4.1.1 利率风险敞口 利率风险敞口 利率风险敞口 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2013年6月30日
6个月以内 6个月-1年 1-5年 5年以上 不计息 合计
定期报告
第 40 页 共 53 页
资产
银行存款 23,920,204.55
－ － － 23,920,204.55
结算备付金 4,791,902.63
－ － － 4,791,902.63
存出保证金 89,654.48
－ － － 89,654.48
交易性金融资
产
－ 612，389,452.00 275,725,355.60 196,844,094.00 － 1,084,958,901.60
应收证券清算
款
－
－ － 19,914,636.19 19,914,636.19
应收利息 －
－ － 16,231,423.72 16,231,423.72
其他资产 －
－ － 54,545.64 54,545.64
资产总计 28,801,761.66 612，389,452.00 275,725,355.60 196,844,094.00 36,200,605.55 1,149,961,268.81
负债
卖出回购金融
资产款
380,048,949.45 － － － － 380,048,949.45
应付证券清算
款
－ － － － 70,526,164.42 70,526,164.42
应付管理人报
酬
－ － － － 403,410.80 403,410.80
应付托管费 － － － － 115,260.21 115,260.21
应付销售服务
费
－ － － － 201,705.40 201,705.40
应付交易费用 － － － － 15,362.79 15,362.79
应交税费 － － － － 402,423.44 402,423.44
应付利息 － － － － 477,081.17 477,081.17
其他负债 － － － － 142,231.98 142,231.98
负债总计 380,048,949.45 － － － 72,283,640.21 452,332,589.66
利率敏感度缺
口
-351,247,187.79 612，389,452.00 275,725,355.60 196,844,094.00 -36,083,034.66 697,628,679.15
注：表中所示为本基金资产及交易形成负债的公允价值，并按照合约规定的行权
日或到期日孰早者进行分类。
6.4. 6.4. 6.4. 6.4.1 1 1 13 3 3 3.4.1.2 .4.1.2 .4.1.2 .4.1.2 利率风险的敏感性分析 利率风险的敏感性分析 利率风险的敏感性分析 利率风险的敏感性分析
假设 除市场利率之外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末
2013年6月30日
上年度末
2012年12月31日
市场利率下降27个基点 5,227,218.0500 －
市场利率上升27个基点 -5,227,218.0500 －
注：本基金基金合同于2013年2月4日起正式生效，为报告期内合同生效的基金；
无上年度末数据。
6.4. 6.4. 6.4. 6.4.1 1 1 13 3 3 3.4.2 .4.2 .4.2 .4.2 外汇风险 外汇风险 外汇风险 外汇风险
本基金所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
定期报告
第 41 页 共 53 页
6.4. 6.4. 6.4. 6.4.1 1 1 13 3 3 3.4.3 .4.3 .4.3 .4.3 其他价格风险 其他价格风险 其他价格风险 其他价格风险
其他市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除
市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。 本基金主要投
资于证券交易所上市的股票和债券以及银行间同业市场交易的债券， 所面临的最
大其他市场价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。 本基金通过投资组合
的分散化降低其他市场价格风险， 并且定期运用多种定量方法对基金进行风险度
量，包括VaR(Value at Risk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可
靠地对风险进行跟踪和控制。
2013年6月30日，本基金投资组合中债券投资比例为基金资产净值的
155.52%，无股票投资资产。本基金面临的整体市场价格风险列示如下：
6.4. 6.4. 6.4. 6.4.1 1 1 13 3 3 3.4.3. .4.3. .4.3. .4.3.1 1 1 1 其他价格风险敞口 其他价格风险敞口 其他价格风险敞口 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2013年6月30日
公允价值 占基金资产净值比例（%）
交易性金融资产-股票投资 － －
交易性金融资产-债券投资 1,084,958,901.60 155.52
衍生金融资产－权证投资 － －
其他 － －
合计 1,084,958,901.60 155.52
6.4. 6.4. 6.4. 6.4.1 1 1 13 3 3 3.4.3.2 .4.3.2 .4.3.2 .4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 其他价格风险的敏感性分析 其他价格风险的敏感性分析 其他价格风险的敏感性分析
其他市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除
市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。 本基金主要投
资债券等固定收益品种，因此无重大其他市场价格风险。
6.4. 6.4. 6.4. 6.4.1 1 1 14 4 4 4
有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
公允价值
（1）以公允价值计量的金融工具
下表按公允价值三个层级列示了以公允价值计量的金融资产工具于2013年6
月30日的账面价值。 公允价值计量中的层级取决于对计量整体具有重大意义的最
定期报告
第 42 页 共 53 页
低层级的输入值。三个层级的定义如下：
第一层级：相同资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价；
第二层级：直接(比如取自价格)或间接(比如根据价格推算的)可观察到的、
除市场报价以外的有关资产或负债的输入值；
第三层级： 以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输
入值(不可观察输入值)。
单位：人民币元
资产
本期末
2013年 6月 30日
第一层级 第二层级 第三层级 合计
股票投资 - - - -
债券投资
440,667,557.60
644,291,344.00 - 1,084,958,901.60
合计 440,667,557.60 644,291,344.00 - 1,084,958,901.60
根据估值方法的变更， 本基金综合考虑估值调整中采用的可观察与不可观察
输入值对于公允价值的影响程度，确定相关证券公允价值的层级。
（2)其他金融工具的公允价值(非以公允价值计量账面价值)
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债， 其
账面价值与公允价值之间无重大差异。
定期报告
第 43 页 共 53 页
§ § § §7
投资组合报告 投资组合报告 投资组合报告 投资组合报告
7.1 7.1 7.1 7.1 期末基金资产组合情况 期末基金资产组合情况 期末基金资产组合情况 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%）
1 权益投资 － －
其中：股票 － －
2 固定收益投资 1,084,958,901.60 94.35
其中：债券 1,084,958,901.60 94.35
资产支持证券 － －
3 金融衍生品投资 － －
4 买入返售金融资产 － －
其中：买断式回购的买入返售
金融资产
－ －
5 银行存款和结算备付金合计 28,712,107.18 2.50
其他各项资产 36,290,260.03 3.16
合计 1,149,961,268.81 100.00
7.2 7.2 7.2 7.2 期末按行业分类的股票投资组合 期末按行业分类的股票投资组合 期末按行业分类的股票投资组合 期末按行业分类的股票投资组合
本基金本报告期末未持有股票。
7.3 7.3 7.3 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
本基金本报告期末未持有股票。
7.4 7.4 7.4 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 报告期内股票投资组合的重大变动 报告期内股票投资组合的重大变动 报告期内股票投资组合的重大变动
7.4.1 7.4.1 7.4.1 7.4.1 累计买入金额超出期末基金资产净值 累计买入金额超出期末基金资产净值 累计买入金额超出期末基金资产净值 累计买入金额超出期末基金资产净值2% 2% 2% 2%或前 或前 或前 或前20 20 20 20名的股票明细 名的股票明细 名的股票明细 名的股票明细
本基金本报告期未买入股票。
7.4.2 7.4.2 7.4.2 7.4.2 累计卖出金额超出期末基金资产净值 累计卖出金额超出期末基金资产净值 累计卖出金额超出期末基金资产净值 累计卖出金额超出期末基金资产净值2% 2% 2% 2%或前 或前 或前 或前20 20 20 20名的股票明细 名的股票明细 名的股票明细 名的股票明细
本基金本报告期未卖出股票。
7.4.3 7.4.3 7.4.3 7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
本基金本报告期未投资股票。
定期报告
第 44 页 共 53 页
7.5 7.5 7.5 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 期末按债券品种分类的债券投资组合 期末按债券品种分类的债券投资组合 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例（%）
1 国家债券 － －
2 央行票据 － －
3 金融债券 39,808,000.00 5.71
其中：政策性金融债 39,808,000.00 5.71
4 企业债券 488,733,101.60 70.06
5 企业短期融资券 546,579,000.00 78.35
6 中期票据 － －
7 可转债 9,838,800.00 1.41
8 其他 － －
9 合计 1,084,958,901.60 155.52
7.6 7.6 7.6 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量 （张） 公允价值
占基金资产净值比
例(%)
1 041369017
13中材科技
CP001
500,000 49,545,000.00 7.10
2 1280338 12恩施城投债 400,000 41,416,000.00 5.94
3 1180033 11粤云浮债 400,000 40,740,000.00 5.84
4 120419 12农发19 400,000 39,808,000.00 5.71
5 041358019
13北方水泥
CP001
400,000 39,800,000.00 5.71
7.7 7.7 7.7 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明
细 细 细 细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.8 7.8 7.8 7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
定期报告
第 45 页 共 53 页
7.9 7.9 7.9 7.9 报告期末本基金投资的 报告期末本基金投资的 报告期末本基金投资的 报告期末本基金投资的股指 股指 股指 股指期货交易情况说明 期货交易情况说明 期货交易情况说明 期货交易情况说明
本基金本报告期末未持有股指期货。
7.10 7.10 7.10 7.10 投资组合报告附注 投资组合报告附注 投资组合报告附注 投资组合报告附注
7. 7. 7. 7.10 10 10 10.1 .1 .1 .1 报告期内基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查 报告期内基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查 报告期内基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查 报告期内基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查， ， ， ，
在报告编制日前一年内也没有受到公开谴责 在报告编制日前一年内也没有受到公开谴责 在报告编制日前一年内也没有受到公开谴责 在报告编制日前一年内也没有受到公开谴责、 、 、 、处罚 处罚 处罚 处罚。 。 。 。
7. 7. 7. 7.10 10 10 10.2 .2 .2 .2 本基金投资前十名股票中 本基金投资前十名股票中 本基金投资前十名股票中 本基金投资前十名股票中， ， ， ，不存在投资于超 不存在投资于超 不存在投资于超 不存在投资于超出基金合同规定备选股票库 出基金合同规定备选股票库 出基金合同规定备选股票库 出基金合同规定备选股票库
之外的股票 之外的股票 之外的股票 之外的股票。 。 。 。
7. 7. 7. 7.10 10 10 10.3 .3 .3 .3 期末其他各项资产构成 期末其他各项资产构成 期末其他各项资产构成 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 89,654.48
2 应收证券清算款 19,914,636.19
3 应收股利 －
4 应收利息 16,231,423.72
5 应收申购款 －
6 其他应收款 －
7 待摊费用 54,545.64
8 其他 －
9 合计 36,290,260.03
7. 7. 7. 7.10 10 10 10.4 .4 .4 .4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 公允价值 占基金资产净值比例(%)
1 113003 重工转债 9,838,800.00 1.41
7. 7. 7. 7.10 10 10 10.5 .5 .5 .5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
7. 7. 7. 7.10 10 10 10.6 .6 .6 .6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 投资组合报告附注的其他文字描述部分 投资组合报告附注的其他文字描述部分 投资组合报告附注的其他文字描述部分
定期报告
第 46 页 共 53 页
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项可能存在尾差。
定期报告
第 47 页 共 53 页
§ § § §8 8 8 8 基金份额持有人信息 基金份额持有人信息 基金份额持有人信息 基金份额持有人信息
8.1 8.1 8.1 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 期末基金份额持有人户数及持有人结构 期末基金份额持有人户数及持有人结构 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
份额
级别
持有人
户数
(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有
份额
占总份
额
比例
持有
份额
占总份
额
比例
长信利众
分级债A
6,471 75,260.92 20,501,313.58 4.21% 466,512,121.29 95.79%
长信利众
分级债B
426 489,894.87 170,485,934.15 81.69% 38,209,281.08 18.31%
合计 6,897 100,871.20 190,987,247.73 27.45% 504,721,402.37 72.55%
8.2 8.2 8.2 8.2 期末上市基金前十名持有人 期末上市基金前十名持有人 期末上市基金前十名持有人 期末上市基金前十名持有人
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
1 长江证券股份有限公司 18,616,900.00 27.99%
2 东北证券股份有限公司 10,000,290.00 15.03%
3 民生证券有限责任公司 9,391,791.00 14.12%
4 武汉康普常青软件技术有限公司 2,970,230.00 4.46%
5 中国民族证券有限责任公司 2,094,208.00 3.15%
6
银河证券－光大－银河安心收益2号集合资
产管理计划
1,500,000.00 2.25%
7
海通资管－民生－海通年年升集合资产管
理计划
1,229,225.00 1.85%
8
海通资管－建行－海通海蓝宝润集合资产
管理计划
1,099,500.00 1.65%
9 扬州市矿务局 1,005,087.00 1.51%
10 张彩萍 1,000,077.00 1.50%
注： 长信利众分级债B在深圳证券交易所上市交易， 长信利众分级债A未上市交易。
8.3 8.3 8.3 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人 长信利众分级债A 61,258.93 0.01%
定期报告
第 48 页 共 53 页
员持有本基金
长信利众分级债B － －
合计 61,258.93 0.01%
注：1、期末本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有该只基金份
额总量的数量区间为0。
2、期末本基金的基金经理持有该只基金份额总量的数量区间为0至10万份。
定期报告
第 49 页 共 53 页
§ § § §9 开放式基金份额变动 开放式基金份额变动 开放式基金份额变动 开放式基金份额变动
单位：份
长信利众分级债A 长信利众分级债B
基金合同生效日(2013年2月4日)基金份额总额 487,013,434.87 208,695,215.23
基金合同生效日起至报告期期末基金总申购份额 － －
减：基金合同生效日起至报告期期末基金总赎回份
额
－ －
基金合同生效日起至报告期期末基金拆分变动份额 － －
本报告期期末基金份额总额 487,013,434.87 208,695,215.23
注：1、本基金基金合同于2013年2月4日起正式生效，本报告期为2013年2月4日
至2013年6月30日。
2、本基金基金合同生效之日起3年内，长信利众分级债A在基金合同生效后
每满6个月开放一次，接受投资者的申购与赎回；长信利众分级债B封闭运作，封
闭期内不接受申购与赎回。
3、自基金合同生效日起至报告期期末，长信利众分级债A未开放。
定期报告
第 50 页 共 53 页
§ § § §10 10 10 10 重大事件揭示 重大事件揭示 重大事件揭示 重大事件揭示
10.1 10.1 10.1 10.1 基金份额持有人大会决议 基金份额持有人大会决议 基金份额持有人大会决议 基金份额持有人大会决议
本报告期内未召开基金份额持有人大会决议。
10.2 10.2 10.2 10.2 基金管理人 基金管理人 基金管理人 基金管理人、 、 、 、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
1、2013年1月5日，基金管理人发布了《关于基金行业高级管理人员变更公
告》，增聘宋小龙先生担任公司副总经理。
2、报告期内基金托管人的基金托管部门无重大人事变动。
10.3 10.3 10.3 10.3 涉及基金管理人 涉及基金管理人 涉及基金管理人 涉及基金管理人、 、 、 、基金财产 基金财产 基金财产 基金财产、 、 、 、基金托管业务的诉讼 基金托管业务的诉讼 基金托管业务的诉讼 基金托管业务的诉讼
本报告期没有涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
10. 10. 10. 10.4 4 4 4 基金投资策略的改变 基金投资策略的改变 基金投资策略的改变 基金投资策略的改变
本报告期本基金投资策略没有改变。
10.5 10.5 10.5 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 为基金进行审计的会计师事务所情况 为基金进行审计的会计师事务所情况 为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期本基金未更换会计师事务所。
10.6 10.6 10.6 10.6 管理人 管理人 管理人 管理人、 、 、 、托管人及其高级管理人员受监管部门稽查或处罚的情况 托管人及其高级管理人员受监管部门稽查或处罚的情况 托管人及其高级管理人员受监管部门稽查或处罚的情况 托管人及其高级管理人员受监管部门稽查或处罚的情况
本报告期本基金管理人及其高级管理人员没有受监管部门稽查或处罚的情
形。
10.7 10.7 10.7 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 基金租用证券公司交易单元的有关情况 基金租用证券公司交易单元的有关情况 基金租用证券公司交易单元的有关情况
金额单位：人民币元
券商
名称
交易
单元
数量
股票交易 债券交易 债券回购交易
应支付该券
商的佣金
备
注
成交
金额
占股
票成
交总
成交金额
占债券
成交总
额比例
成交金额
占债券回购
成交总额比
例
佣
金
占当
期佣
金
定期报告
第 51 页 共 53 页
额比
例
总量
的比
例
国泰
君安
1 － － 105,116,245.38 17.80% 547,083,000.00 5.02% － －
长江
证券
1 － － 485,486,881.94 82.20% 10,348,900,000.00 94.98% － －
注：1、本期租用证券公司交易单元的变更情况
本报告期内本基金新增了2个交易单元，分别为长江证券和国泰君安。
2、专用交易单元的选择标准和程序
根据中国证监会《关于加强证券投资基金监管有关问题的通知》（证监基字
1998>29号）和《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》（证监
基金字[2007]48号）的有关规定，本公司制定了租用证券公司专用交易单元的选
择标准和程序。
（1）选择标准：
a、券商基本面评价（财务状况、经营状况）；
b、券商研究机构评价（报告质量、及时性和数量）；
c、券商每日信息评价（及时性和有效性）；
d、券商协作表现评价。
（2）选择程序：
首先根据租用证券公司专用交易单元的选择标准形成《券商服务评价表》，
然后根据评分高低进行选择基金专用交易单元。
10.8 10.8 10.8 10.8 其他重大事件 其他重大事件 其他重大事件 其他重大事件
序号 公告事项 信息披露方式 披露日期
1 长信利众分级债券型证券投资基金份额发售公告
上证报、中证报、
证券时报
2013-1-16
2 长信利众分级债券型证券投资基金基金合同
上证报、中证报、
证券时报
2013-1-16
3 长信利众分级债券型证券投资基金招募说明书
上证报、中证报、
证券时报
2013-1-16
4 长信利众分级债券型证券投资基金托管协议
上证报、中证报、
证券时报
2013-1-16
定期报告
第 52 页 共 53 页
5
长信基金管理有限责任公司关于增加广发证券股
份有限公司为旗下长信利众分级债券型证券投资
基金代销机构的公告
上证报、中证报、
证券时报
2013-1-18
6
长信基金管理有限责任公司关于增加江海证券有
限公司等机构为旗下长信利众分级债券型证券投
资基金代销机构的公告
上证报、中证报、
证券时报
2013-1-19
7
长信利众分级债券型证券投资基金之利众B份额上
网发售提示性公告
上证报、中证报、
证券时报
2013-1-21
8
长信基金管理有限责任公司关于调整长信利众分
级债券型证券投资基金募集期的公告
上证报、中证报、
证券时报
2013-1-22
9
长信基金管理有限责任公司关于增加国都证券有
限责任公司为旗下长信利众分级债券型证券投资
基金代销机构的公告
上证报、中证报、
证券时报
2013-1-23
10
长信基金管理有限责任公司关于增加日信证券有
限责任公司为旗下长信利众分级债券型证券投资
基金代销机构的公告
上证报、中证报、
证券时报
2013-1-24
11
长信基金管理有限责任公司关于长信利众分级债
券型证券投资基金之利众A份额提前结束募集的公
告
上证报、中证报、
证券时报
2013-1-30
12
长信基金管理有限责任公司关于长信利众分级债
券型证券投资基金认购申请比例确认公告
上证报、中证报、
证券时报
2013-2-01
13
关于长信利众分级债券型证券投资基金基金合同
生效公告
上证报、中证报、
证券时报
2013-2-05
14
关于长信利众分级债券型证券投资基金之利众A约
定收益公告
上证报、中证报、
证券时报
2013-2-05
15
长信基金管理有限责任公司关于增加和讯信息科
技有限公司为旗下部分开放式基金代销机构并开
通定期定额投资业务、参加申购（含定投申购）费
率优惠活动及开通转换业务的公告
上证报、中证报、
证券时报、 证券日
报
2013-4-17
16
长信基金管理有限责任公司关于开通长信利众分
级债券型证券投资基金之利众B份额跨系统转托管
业务的公告
上证报、中证报、
证券时报
2013-4-18
17
长信利众分级债券型证券投资基金之利众B份额上
市交易公告书
上证报、中证报、
证券时报、
2013-4-23
18
长信基金管理有限责任公司关于长信利众分级债
券型证券投资基金之利众B份额上市交易提示性公
告
上证报、中证报、
证券时报、
2013-4-26
定期报告
第 53 页 共 53 页
§ § § §11
11
11
11
备查文件目录 备查文件目录 备查文件目录 备查文件目录
11 11 11 11.1 .1 .1 .1 备查文件目录 备查文件目录 备查文件目录 备查文件目录
1、中国证监会批准设立基金的文件；
2、《长信利众分级债券型证券投资基金基金合同》；
3、《长信利众分级债券型证券投资基金招募说明书》；
4、《长信利众分级债券型证券投资基金托管协议》；
5、报告期内在指定报刊上披露的各种公告的原稿；
6、长信基金管理有限责任公司营业执照、公司章程及相关资格批复文件。
11 11 11 11.2 .2 .2 .2 存放地点 存放地点 存放地点 存放地点
基金管理人的办公场所。
11 11 11 11.3 .3 .3 .3 查阅方式 查阅方式 查阅方式 查阅方式
投资者可在有效的工作时间内免费查阅，在支付工本费后，也可在有效的工
作时间内取得上述文件的复制件或复印件。
长信基金管理有限责任公司 长信基金管理有限责任公司 长信基金管理有限责任公司 长信基金管理有限责任公司
二 二 二 二〇 〇 〇 〇一三年八月二十九日 一三年八月二十九日 一三年八月二十九日 一三年八月二十九日
