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长盛同丰(160810)

长盛同丰:2013年半年度报告查看PDF公告

 
 
 
长盛同丰分级债券型证券投资基金 
2013 年 半 年度 报 告 
2013 年 6 月30 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基金管 理人: 长盛基金管 理有限公司 
基金托 管人: 中国银行股 份有限公司 
送出日 期:2013 年8 月29 日 
 
 长盛同丰分级债券 2013 年半年 度报告 
第 1 页 共 44 页


§1 重要提 示及目录 1.1 重 要提 示 基金管 理人 的董 事会 、董 事保证 本报 告所 载资 料不 存在虚 假记 载、 误导 性陈 述或重 大遗 漏 , 并对其 内容 的真 实性 、准 确性和 完整 性承 担个 别及 连带的 法律 责任 。本 半年 度报告 已经 三分 之 二 以上独 立董 事签 字同 意, 并由董 事长 签发 。 基 金 托 管 人中 国 银行 股 份有 限 公 司 (以 下 简称 : 中国 银 行 ) 根据 本 基金 合 同规 定 , 于 2013 年8 月28 日复 核了 本报 告 中的财 务指 标、 净值 表现 、 利润 分配 情况 、 财 务会 计报告 、 投 资组 合报 告等内 容, 保证 复核 内容 不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。 基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 , 但 不保 证基金 一定 盈 利 。 基金的 过往 业绩 并不 代表 其未来 表现 。投 资有 风险 ,投资 者在 作出 投资 决策 前应仔 细阅 读 本 基金的 招募 说明 书及 其更 新。 本报告 中财 务资 料未 经审 计。 本报告 期 自2013 年1 月1 日起 至6 月 30 日止 。 长盛同丰分级债券 2013 年半年 度报告 第 2 页 共 44 页


1.2 目录 §1 重要提示及目录 ................................................................................................................................. 1 1.1 重 要提 示 ......................................................................................................................................... 1 1.2 目录 ................................................................................................................................................. 2 §2 基金简介 ............................................................................................................................................. 4 2.1 基 金基 本情 况 ................................................................................................................................. 4 2.2 基 金产 品说 明 ................................................................................................................................. 4 2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 ............................................................................................................. 5 2.4 信 息披 露方 式 ................................................................................................................................. 5 2.5 其 他相 关资 料 ................................................................................................................................. 5 §3 主要财务指标和基金 净值表现 ......................................................................................................... 6 3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 ............................................................................................................. 6 3.2 基 金净 值表 现 ................................................................................................................................. 6 3.3 其 他指 标 ......................................................................................................................................... 8 §4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 8 4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ......................................................................................................... 8 4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ................................................................. 9 4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ............................................................................. 9 4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................... 10 4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................... 10 4.6 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 ....................................................................... 11 4.7 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................... 11 §5 托管人报告 ....................................................................................................................................... 12 5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................... 12 5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........... 12 5.3 托 管人 对本 半年 度报 告中财 务信 息等 内容 的真 实、准 确和 完整 发表 意见 ........................... 12 §6 半年度财务会计报告 (未经审计) ............................................................................................... 13 6.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................... 13 6.2 利 润表 ........................................................................................................................................... 14 6.3 所 有者 权益 (基 金净 值)变 动表 ............................................................................................... 15 6.4 报 表附 注 ....................................................................................................................................... 16 §7 投资组合报告 ................................................................................................................................... 35 7.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................... 35 7.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ............................................................................................... 35 7.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ................................... 35 7.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ........................................................................................... 35 7.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 ....................................................................................... 35 7.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前五 名债 券投 资明 细 ............................... 36 7.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................... 36 7.8 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前五 名权 证投 资明 细 ............................... 36 7.9 投 资组 合报 告附 注 ....................................................................................................................... 36 §8 基金份额持有人信息 ....................................................................................................................... 37 8.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................... 37 8.2 期 末上 市基 金前 十名 持有人 ....................................................................................................... 37 长盛同丰分级债券 2013 年半年 度报告 第 3 页 共 44 页


8.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 ....................................................................... 38 §9 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 38 §10 重大事件揭示 ................................................................................................................................. 39 10.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ......................................................................................................... 39 10.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ......................................... 39 10.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 ............................................................. 39 10.4 基金 投资 策略 的改 变 ................................................................................................................. 39 10.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 ..................................................................................... 39 10.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 ..................................................... 39 10.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 ................................................................................. 39 10.8 其他 重大 事件 ............................................................................................................................. 42 §11 备查文件目录 ................................................................................................................................. 44 11.1 备查 文件 目录 ............................................................................................................................. 44 11.2 存放 地点 ..................................................................................................................................... 44 11.3 查阅 方式 ..................................................................................................................................... 44 长盛同丰分级债券 2013 年半年 度报告 第 4 页 共 44 页


§2 基金简 介 2.1 基 金基 本情况


基金名 称 长盛同 丰分 级债 券型 证券 投资基 金 基金简 称 长盛同 丰分 级债 券 基金主 代码 160810 交易代 码 160810 基金运 作方 式 契约型 。封 闭期 为 18 个月 ,封闭 期内 ,同 丰 A 自 基 金合 同生效 之日 起每 满 6 个月 开放一 次, 同丰B 封 闭运 作 并上 市交易 ;本 基金 基金 合同 生效后 18 个月 届满 ,本 基 金转 换为上 市开 放式 基金 (LOF )。 基金合 同生 效日 2012 年 12 月 27 日 基金管 理人 长盛基 金管 理有 限公 司 基金托 管人 中国银 行股 份有 限公 司 报告期 末基 金份 额总 额 989,966,640.47 份 基金合 同存 续期 不定期 基金份 额上市 的 证券 交易 所 深圳证 券交 易所 上市日期 2013 年 02 月 26 日 下属分 级基 金的 基金 简称 长盛同 丰分 级债 券 A 长盛同 丰分 级债 券 B (场 内 简称: 同 丰B) 下属分 级基 金的 交易 代码 160811 150115 报告期 末 下 属分 级基 金的 份额总 额 343,028,488.99 份 646,938,151.48 份 2.2 基 金产 品说明 投资目 标 通过分 析影 响债 券市 场的 各类要 素, 进行 积极 主动 的投资 管理 ,追 求基 金资 产的稳 定增 值, 以最 大程 度上取 得超 越业 绩比 较基 准的收 益。 投资策 略 以利率 风险 管理 为核 心, 以久期 配置 为关 键技 术, 在满足 组合 流动 性要 求上 , 结合不 同类 型债 券流 动性 、税收 和信 用风 险等 因素 ,综合 确定 债券 组合 的类 属配置 进行 个券 选择 ,控 制风险 、获 取超 额的 投资 收益。 具体 投资 运作 中将 运用换 券利 差交 易策 略、 凸性套 利交 易策 略以 及骑 乘收益 率曲 线策 略等 多样 的操作 策略 。 业绩比 较基 准 中债综 合指 数( 全价 ) 风险收 益特 征 本基金 为债 券型 基金 ,属 于较低 风险 的证 券投 资基 金品种 ,其 长期 预期 收益 和平均 风险 高于 货币 市场 基金, 低于 混合 型基 金和 股票型 基金 。在 分级 基金 运作期 内, 本基 金经 过基 金份额 分级 后, 同丰A 为 低风险 、收 益相 对稳 定的 稳健收 益特 征的 基金 份额 ;同丰B 为 较高 风险 、较 高收益 的增 强收 益特 征的 基金份 额。 下 属 分 级 基 金 的 风险收 益特 征 长盛同 丰分 级债 券 A 长盛同 丰分 级债 券 B ( 场内 简称: 同丰 B ) 低 风 险 、 收 益 相 对 稳 定 的 稳 健收益 特征 较高风 险、 较高 收益 的增 强收益 特征


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2.3 基 金管 理人和 基金 托管人 项目 基金管 理人 基金托 管人 名称 长盛基 金管 理有 限公 司 中国银 行股 份有 限公 司 信息披 露负 责 人 姓名 叶金松 唐州徽 联系电 话 010-82019988 95566 电子邮 箱 yejs@csfunds.com.cn tgxxpl@bank-of-china.com 客户服 务电 话


400-888-2666 、010-62350088 95566 传真 010-82255988 010-66594942 注册地 址 深 圳 市 福 田 区 福 中 三 路 1006 号诺德 中心 八 楼GH 单元 北京市 西城 区复 兴门 内大 街 1 号 办公地 址 北 京 市 海 淀 区 北 太 平 庄 路 18 号城建 大 厦A 座 20-22 层 北京市 西城 区复 兴门 内大 街 1 号 邮政编 码 100088 100818 法定代 表人 凤良志 田国立 注: 基金 管理 人的 注册 地址 于 2013 年7 月5 日 变更 为 深圳市 福田 中心 区福 中三 路诺德 金融 中 心主 楼10D 。该 事项 公司 已于 2013 年7 月 12 日进 行公告 。 2.4 信 息披 露方式


本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》 、 《上 海证 券报》 、 《证 券时 报》 登载基 金半 年度 报告 正文 的管理 人互 联网 网址 http://www.csfunds.com.cn 基金半 年度 报告 备置 地点 基金管 理人 和基 金托 管人 的住所 2.5 其 他相 关资料 项目 名称 办公地 址 注册登 记机 构 中国证 券登 记结 算有 限责 任公司 北京市 西城 区太 平桥 大 街17 号


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§3 主要财 务指标和基金净值 表现 3.1 主要 会 计数据 和 财 务指标 金额单 位: 人民 币元 3.1.1 期间 数据 和指 标 报告期(2013 年1 月1 日 - 2013 年6 月 30 日 ) 本期已 实现 收益 36,498,048.54 本期利 润 38,005,513.95 加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0192 本期加 权平 均净 值利 润率 1.90% 本期基 金份 额净 值增 长率 2.45% 3.1.2 期末 数据 和指 标 报告期 末( 2013 年6 月 30 日 ) 期末可 供 分 配利 润 15,824,135.82 期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.0160 期末基 金资 产净 值 999,484,481.43 期末基 金份 额净 值 1.010 3.1.3 累计 期末 指标 报告期 末( 2013 年6 月 30 日 ) 基金份 额累 计净 值增 长率 2.45% 注:1 、 所 述基 金业 绩指 标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用 , 计入 费 用后实 际收 益水 平要低 于所 列数 字。 2 、 本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、 其他 收入 ( 不含 公允 价 值变动 收益 ) 扣 除相关 费用 后的 余额 ,本 期利润 为本 期已 实现 收益 加上本 期公 允价 值 变 动收 益。 3 、 期末 可供 分配 利润 , 采 用期末 资产 负债 表中 未分 配利润 与未 分配 利润 中已 实现部 分的 孰 低 数。表 中的 “期末 ” 均指 本报告 期最 后一 日, 即 6 月30 日。 4 、本 基金 基金 合同 生效 日 为 2012 年12 月 27 日, 截 至本报 告期 末本 基金 成立 未满一 年。 3.2 基 金净 值表现 3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较 阶段 份额净 值 增长率 ① 份额净 值 增长率 标 准差② 业绩比 较 基准收 益 率③ 业绩比 较基 准收益 率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去一 个月 0.05% 0.18% -0.61% 0.18% 0.66% 0.00% 过去 三 个月 1.53% 0.12% 0.12% 0.11% 1.41% 0.01% 过去六 个月 2.45% 0.09% 0.83% 0.08% 1.62% 0.01% 自基金合同 生效起 至今 2.45% 0.09% 0.90% 0.08% 1.55% 0.01% 注: 本 基金 业绩 比较 基准 为中债 综合 指数 (全 价) 。 中债综 合指 数 ( 全价) 由 中央国 债登 记结 算有限 责任 公司 编制 并发 布,该 指数 样本 具有 广泛 的市场 代表 性, 涵盖 了主 要交易 市场 (银 行 间长盛同丰分级债券 2013 年半年 度报告 第 7 页 共 44 页


市场、 交易 所市 场等 ) 、 不 同发行 主体 (政 府、 企业 等)和 期限 (长 期、 中期 、短期 等) 。具 体的 编 制 规 则 和 再 平 衡 过 程 请 参 见 中 债 综 合 指 数 ( 全 价 ) 编 制 说 明 。 ( 网 址 为 : http://indices.chinabond.com.cn/icbweb/doc/yieldZsdoc.htm ) 本基金 为债 券型 基金 ,投 资范围 为固 定收 益类 金融 工具, 且本 基金 不直 接从 二级市 场买 入 股 票、权 证等 权益 类资 产, 也不参 与一 级市 场新 股申 购和新 股增 发, 可转 换债 券仅投 资二 级市 场 可 分离交 易可 转债 的纯 债部 分。 鉴于 中债 综合 指数 能够 反映债 券全 市场 的整 体价 格和投 资回 报情 况 , 所以以 其收 益率 作为 本基 金的业 绩比 较基 准。 3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收 益率 变动的 比较 注:1 、本 基金 合同 生效 日 为 2012 年12 月 27 日, 截 至本报 告期 末 , 本基 金成 立未满 一年 。 2 、 按照 本基 金合 同规 定, 本基金 基金 管理 人应 当自 基金合 同生 效之 日起 六个 月内使 基金 的 投 资组合 比例 符合 基金 合同 的约定 。建 仓期 结束 时, 本基金 的各 项资 产配 置比 例符合 本基 金合 同 第 十八条 ( 二) 投资 范围 、 ( 七) 投资 禁止 行为 与限 制 的有关 约定 。 截 止 报告 日 , 本 基金 的各 项资 产 配置比 例符 合基 金合 同约 定。 长盛同丰分级债券 2013 年半年 度报告 第 8 页 共 44 页


3.3 其 他指 标 单位: 人民 币元 其他指 标 报告期 末( 2013 年6 月30 日 ) 长盛同 丰分 级债 券A 与 长 盛同丰 分级 债券B 基金 份额配 比 0.53023382:1 期末长 盛同 丰分 级债 券A 份额参 考净 值 1.001 期末长 盛同 丰分 级债 券B 份额参 考净 值 1.014 长盛同 丰分 级债 券A 的约 定年收 益率 (单 利) 0.0425


§4 管理人 报告 4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况 4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验 本基金 管理 人为 长盛 基金 管理有 限公 司( 以下 简称 “公司 ” ) , 成立 于1999 年 3 月26 日,是 国内最 早成 立的 十家 基金 管理公 司之 一。 公司 注册 资本为 人民 币15000 万元 。 公司 注册 地在 深圳 , 总部设 在北 京, 并在 北京 、上海 、郑 州、 杭州 、成 都设有 分公 司。 目前 ,公 司股东 及其 出资 比 例 为:国 元证 券股 份有 限公 司(以 下简 称 “ 国元 证券 ”)占 注册 资本 的 41% , 新加坡 星展 银行 有 限 公司占 注册 资本 的33% , 安 徽省信 用担 保集 团有 限公 司占注 册资 本 的 13%, 安徽 省投资 集团 控 股 有 限公司 占注 册资 本 的 13% 。公司 获得 首批 全国 社保 基金、 合格 境内 机 构 投资 者和特 定客 户资 产 管 理业务 资格 。 截 至2013 年6 月 30 日 , 基金 管理 人共 管理两 只封 闭式 基金 、 二 十七只 开放 式基 金, 并管理 多个 全国 社保 基金 组合和 专户 产品 。 公司 同时 兼任境 外 QFII 基金 和专 户 理财产 品的 投资 顾 问。 4.1.2 基 金经 理(或 基金 经理小 组) 及基金 经理 助理简 介 姓名 职务 任本基 金的 基金 经理 ( 助 理)期 限 证券从 业年限 说明 任职日 期 离任日 期 杨衡 本基金基金 经理,长盛 添利30 天理 财债券型证 券投资基金 基金经理, 长盛添 利 60 天理财债券 型发起式证 券投资基金 2012 年12 月 27 日 - 6 年 男,1975 年 10 月 出生 , 中 国 国 籍 。 中 国 科 学 院 数 学 与 系 统科学 研究 院博 士、 博 士 后。 2007 年 7 月 进入 长盛 基金 管 理 公 司 , 历 任 固 定 收 益 研 究 员、 社保 组合 组合 经理 助 理、 社 保 组 合 组 合 经 理 。 现 任 长 盛添 利30 天 理财 债券 型证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 , 长 盛 添 利60 天 理财 债券 型发 起式 证长盛同丰分级债券 2013 年半年 度报告 第 9 页 共 44 页


基金经理, 长盛纯债债 券型证券投 资基金基金 经理。 券 投 资 基 金 基 金 经 理 , 长 盛 同 丰 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金 ( 本 基 金 ) 基 金 经 理 , 长 盛 纯 债 债 券 型 证 券 投 资 基 金 基金经 理。 李琪 本基金基金 经理助理, 信 用 研 究 员。 2013 年 3 月 14 日 - 8 年 男,1975 年 2 月 出生 ,中 国 国 籍 。 毕 业 于 天 津 大 学 , 获 博士学 位。2011 年 3 月加 入 长 盛 基 金 管 理 有 限 公 司 , 现 任 信 用 研 究 员 , 长 盛 同 丰 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金 ( 本 基金) 基金 经理 助理 。 注:1 、上 表基 金经 理的 任 职日期 和离 任日 期均 指公 司决定 确定 的聘 任日 期和 解聘日 期; 2 、“ 证券 从业 年限 ”中 “ 证券从 业 ” 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法 》 的相关 规定 。 4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明 本报告 期内 , 本 基金 管理 人严格 按照 《证 券投 资基 金法》 及其 各项 实施 准则 、 《长盛 同丰 分级 债券型 证券 投资 基金 基金 合同》 和其 他有 关法 律法 规、监 管部 门的 相关 规定 ,依照 诚 实 信用 、 勤 勉尽责 的原 则管 理和 运用 基金资 产, 在严 格控 制投 资风险 的基 础上 ,为 基金 份额持 有人 谋求 最 大 利益, 没有 损害 基金 份额 持有人 利益 的行 为。 4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明 4.3.1 公 平交 易制度 的执 行情况 报告期 内, 公司 严格 执行 《公司 公平 交易 细则 》各 项规定 ,在 研究 、投 资授 权与决 策、 交 易 执行等 各个 环节 ,公 平对 待旗下 所有 投资 组合 ,包 括公募 基金 、社 保组 合、 特定客 户资 产管 理 组 合等。 具体 如下 : 研究支 持, 公司 旗下 所有 投资组 合共 享公 司研 究部 门研究 成果 ,所 有投 资组 合经理 在公 司 研 究平台 上拥 有同 等权 限。 投资授 权与 决策 ,公 司实 行投 资 决策 委员 会领 导下 的投资 组合 经理 负责 制, 各投资 组合 经 理 在投资 决策 委员 会的 授权 范围内 ,独 立完 成投 资组 合的管 理工 作。 各投 资组 合经理 遵守 投资 信 息 隔离墙 制度 。 交易执 行, 公司 实行 集中 交易制 度, 所有 投资 组合 的投资 指令 均由 交易 部统 一执行 委托 交易 。 交易部 依照 《公 司公 平交 易细则 》的 规定 ,场 内交 易,强 制开 启恒 生交 易系 统公平 交易 程序 ; 场 外交易 ,严 格遵 守相 关工 作流程 ,保 证交 易执 行的 公平性 。 长盛同丰分级债券 2013 年半年 度报告 第 10 页 共 44 页


投资管 理行 为的 监控 与分 析评估 , 公 司风 险管 理部 、 监察 稽核 部, 依照 《 公司 公平交 易细 则 》 的规定 ,持 续、 动态 监督 公司投 资管 理全 过程 ,并 进行分 析评 估, 及时 向公 司管理 层报 告发 现 问 题,保 障公 司旗 下所 有投 资组合 均被 公平 对待 。 公司对 过去4 个 季度 的同 向交易 行为 进行 数量 分析 ,计算 溢价 率、 贡献 率、 占优比 等指 标 , 使用双 边90% 置 信水 平对1 日、3 日、5 日的 交易 片 段进 行 T 检 验 , 未 发现 违 反公平 交易 及利 益输 送的行 为。 4.3.2 异 常交 易行为 的专 项说明 本报告 期内 ,本 公司 旗下 所有投 资组 合参 与的 交易 所公开 竞价 交易 中, 未发 现同日 反向 交 易 成交较 少的 单边 交易 量超 过该证 券当 日成 交量 的 5%的交易 。 本报告 期内 ,未 发现 本基 金有可 能导 致不 公平 交易 和利益 输送 的异 常交 易行 为。 4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略 和 业绩 表现的 说明 4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析 2013 年上 半年 , 经 济疲 弱 持续 , 通 胀水 平低 位 。 年 初至 5 月 , 整 体宽 松资 金 面的推 动债 市沿 续走牛 市。 进入5 月 特别 是 6 月 份后 ,短 期回 购利 率急剧 攀升 到达 历史 高位 。短端 收益 率相 对 中 长端上 行幅 度更 大, 收益 率曲线 显现 平坦 化、 甚至 倒挂。 报告期 内, 考虑 到6 月 26 日同 丰A 可 能面 临一 定的 赎回冲 击, 组合策 略构 建上 保持相 对谨 慎 , 组合仓 位和 久期 相对 保守 ,未进 行明 显的 杠杆 操作 。进入6 月 后, 组合 持续 进行卖 出操 作, 仓 位 由5 月 底最 高 时105%降至83% (因 基金 合同 要求 固定 收益资 产占 比不 低 于80% ) 。 低杠 杆运 作使 得 组合 在6 月 市场 急剧 调整 时,组 合收 益调 整有 限。 4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现 截止报 告期 末, 本基 金份 额净值 为 1.010 元 ,本 报 告期份 额净 值增 长率 为 2.45% , 同期 业绩 比较基 准收 益 率0.83% 。 4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望 预计宏 观经 济在 下半 年持 续低迷 , 通 胀压 力不 大。 虽 然偏弱 的宏 观基 本面 对债 市有一 定支 撑 , 但政策 转向 带来 的流 动性 和信用 风险 仍然 需要 高度 警惕。 政府层 面表 示未 来将 坚持 实施稳 健的 货币 政策 ,盘 活存量 、用 好增 量。 外汇 占款在 短期 内 将 平稳小 幅增 长, 难以 回到 以前剧 增模 式。 这些 都将 不同程 度的 制约 市场 流动 性。未 来 A 股 IPO 重 启、国 债期 货推 出等 或给 市场带 来变 数。 对于债 券市 场而 言 , 我 们 认为未 来风 险主 要集 中在 以下几 点 :1 ) 本届 政府 对 于经济 增长 放缓长盛同丰分级债券 2013 年半年 度报告 第 11 页 共 44 页


的容忍 度升 高, 经济 仍面 临结构 调整 和转 型。 2 ) 金 融机构 带动 实体 经济 去杠 杆化, 信用 风险 加大 。 3)资 金利 率中 枢或 有提 升 ,流动 性难 回到 一季 度的 宽松环 境。 虽然经 济数 据持 续疲 弱为 中长端 债券 品种 提供 了一 定支撑 ,但 信用 风险 暴露 的概率 增大 。 考 虑到 12 月 同丰A 仍 然存 在 申赎对 规模 的冲 击, 因此 组合构 建上 将保 持流 动性 。 未来 市场 环境 更看 好高评 级债 券表 现, 同时 紧密跟 踪行 业基 本 面 和评 级变化 ,防 范信 用风 险。 4.6 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明 根据中 国证 监会 相关 规定 及本基 金合 同约 定 , 本 基 金管理 人严 格按 照 《企 业 会计准 则》 、 中国 证监会 相关 规定 和基 金合 同关于 估值 的约 定, 对基 金所持 投资 品种 进行 估值 。本基 金管 理人 制 订 了证券 投资 基金 估值 政策 与估值 程序 ,设 立基 金估 值小组 ,参 考行 业协 会估 值意见 和独 立第 三 方 机构估 值数 据, 确保 基金 估值的 公平 、合 理。 本基金 管理 人制 订的 证券 投资基 金估 值政 策与 估值 程序确 定了 估值 目的 、 估 值日、 估值 对象 、 估值程 序、 估值 方法 以及 估值差 错处 理、 暂停 估值 和特殊 情形 处理 等事 项。 本基金 管理 人设 立 了 由公司 总经 理( 担任 估值 小组组 长) 、公 司副 总经 理 和督察 长( 担任 估值 小组 副组长 ) 、 权益 投资 部、金 融工 程与 量化 投资 部、研 究部 、监 察稽 核部 、业务 运营 部等 部门 负责 人组成 的基 金估 值 小 组,负 责研 究、 指导 并执 行基金 估值 业务 。小 组成 员均具 有多 年证 券、 基金 从业经 验, 具备 基 金 估值运 作、 行业 研究 、风 险管理 或法 律合 规等 领域 的专业 胜任 能力 。 基金经 理参 与估 值原 则和 方法的 讨论 ,但 不参 与估 值原则 和方 法的 最终 决策 和日常 估值 的 执 行。 参与估 值流 程的 各方 还包 括本基 金托 管人 和会 计师 事务所 。托 管人 根据 法律 法规要 求对 基 金 估值及 净值 计 算 履行 复核 责任, 当存 有异 议时 ,托 管人有 责任 要求 基金 管理 公司作 出合 理解 释 , 通过积 极商 讨达 成一 致意 见。会 计师 事务 所对 估值 委员会 采用 的相 关估 值模 型、假 设及 参数 的 适 当性发 表审 核意 见并 出具 报告。 上述 参与 估值 流程 各方之 间不 存在 任何 重大 利益冲 突。 本基金 管理 人已 与中 央国 债登记 结算 有限 责任 公司 签署服 务协 议, 由其 按约 定提供 在银 行 间 同业市 场交 易的 债券 品种 的估值 数据 。 4.7 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明 根据《 证券 投资 基金 运作 管理办 法》 的规 定及 本基 金基金 合同 第二 十三 节中 对基金 利润 分 配 原则的 约定 ,在 本基 金分 级运作 期内 ,本 基金 ( 包 括长盛 同丰 A 、长 盛同 丰 B 基金份 额) 不进 行 收益分 配。 长盛同丰分级债券 2013 年半年 度报告 第 12 页 共 44 页


§5 托管人 报告 5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明 本报告 期内 , 中 国银 行股 份有限 公司 (以 下称 “本 托管人 ” ) 在对 长盛 同丰 分 级债券 型证 券投 资基金 (以 下称 “本 基金 ” )的托 管过 程中 ,严 格遵 守《证 券投 资基 金法 》及 其他有 关法 律法 规 、 基金合 同和 托管 协议 的有 关规定 ,不 存在 损害 基金 份额持 有人 利益 的行 为, 完全尽 职尽 责地 履 行 了应尽 的义 务。 5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、 净 值计 算、 利润 分配等情 况的 说明 本报告 期内 ,本 托管 人根 据《证 券投 资基 金法 》及 其他有 关法 律法 规、 基金 合同和 托管 协 议 的规定 ,对 本基 金管 理人 的投资 运作 进行 了必 要的 监督, 对基 金资 产净 值的 计算、 基金 份额 申 购 赎回价 格的 计算 以及 基金 费用开 支等 方面 进行 了认 真地复 核, 未发 现本 基金 管理人 存在 损害 基 金 份额持 有人 利益 的行 为。 5.3 托 管人 对本半 年度 报告中 财务 信息等 内容 的真实 、准 确和完 整发 表意见 本报告 中的 财务 指标、 净 值表现、 收益 分配 情况、 财 务会计 报告 ( 注: 财 务会 计 报告中 的 “金 融工具 风险 及管 理” 部分 未在托 管人 复核 范围 内) 、 投资组 合报 告等 数据 真实 、准确 和完 整。 长盛同丰分级债券 2013 年半年 度报告 第 13 页 共 44 页


§6 半年度 财务会计报告(未 经审计) 6.1 资 产负 债表 会计主 体: 长盛 同丰 分级 债券型 证券 投资 基金 报告截 止日 : 2013 年6 月 30 日 单位: 人民 币元 资 产 附注号 本期末 2013 年 6 月 30 日 上年度末 2012 年 12 月 31 日 资 产:





银行存 款 6.4.7.1 303,326,617.26 129,681,392.58 结算备 付金


30,268,012.62 - 存出保 证金


431,345.75 - 交易性 金融 资产 6.4.7.2 1,635,124,399.17 159,388,369.80 其中: 股票 投资


- - 基金投 资


- - 债券投 资


1,635,124,399.17 159,388,369.80 资产支 持证 券投 资


- - 衍生金 融资 产 6.4.7.3 - - 买入返 售金 融资 产 6.4.6.4 - 1,780,000,000.00 应收证 券清 算款


921,099,659.57 - 应收利 息 6.4.7.5 44,903,716.13 5,091,912.28 应收股 利


- - 应收申 购款


- - 递延所 得税 资产


- - 其他资 产 6.4.7.6 44,896.62 - 资产总 计


2,935,198,647.12 2,074,161,674.66 负债和所有者权益 附注号 本期末 2013 年 6 月 30 日 上年度末 2012 年 12 月 31 日 负 债:





短期借 款


- - 交易性 金融 负债


- - 衍生金 融负 债 6.4.7.3 - - 卖出回 购金 融资 产款


789,999,382.40 - 应付证 券清 算款


- 76,396,589.57 应付赎 回款


1,143,342,671.10 - 应付管 理人 报酬


1,114,928.44 152,805.22 应付托 管费


318,550.98 43,658.64 应付销 售服 务费


477,826.45 65,487.96 应付交 易费 用 6.4.7.7 4,700.00 - 应交税 费


912.00 - 应付利 息


266,220.12 - 应付利 润


- - 长盛同丰分级债券 2013 年半年 度报告 第 14 页 共 44 页


递延所 得税 负债


- - 其他负 债 6.4.7.8 188,974.20 580.50 负债合 计


1,935,714,165.69 76,659,121.89 所有者权益:





实收基 金 6.4.7.9 982,848,110.52 1,997,372,126.07 未分配 利 润 6.4.7.10 16,636,370.91 130,426.70 所有者 权益 合计


999,484,481.43 1,997,502,552.77 负债和 所有 者权 益总 计


2,935,198,647.12 2,074,161,674.66 注: 报告 截止 日2013 年6 月30 日, 基金 份额 净值1.010 元 , 基 金份 额总 额989,966,640.47 份,其 中长 盛同 丰A 份额 参考净 值:1.001 , 基金 份 额为 343,028,488.99 份 ; 长盛同 丰 B 份额 参 考净值 :1.014 ,基 金份 额 为 646,938,151.48 份。


6.2 利 润表 会计主 体: 长盛 同丰 分级 债券型 证券 投资 基金 本报告 期: 2013 年1 月1 日至2013 年6 月 30 日


单位: 人民 币元 项 目 附注号 本期 2013 年 1 月 1 日至 2013 年6 月 30 日 一、收入


52,838,325.09 1.利息 收入


45,653,675.86 其中: 存款 利息 收入 6.4.7.11 1,838,884.05 债券利 息收 入


36,789,119.60 资产支 持证 券利 息收 入


- 买入返 售金 融资 产收 入


7,025,672.21 其他利 息收 入


- 2.投资 收 益 (损 失以 “- ” 填列)


5,676,322.30 其中: 股票 投资 收益 6.4.7.12 - 基金投 资收 益


- 债券投 资收 益 6.4.7.13 5,676,322.30 资产支 持证 券投 资收 益


- 衍生工 具收 益 6.4.7.14 - 股利收 益 6.4.7.15 - 3.公允 价值 变动 收益 (损 失以“-” 号填列 ) 6.4.7.16 1,507,465.41 4.汇兑 收益 (损 失以 “- ” 号填列)


- 5.其他 收入 (损 失以 “- ” 号填列) 6.4.7.17 861.52 减: 二、费用


14,832,811.14 1.管 理人 报酬 6.4.10.2.1 6,953,980.47 2.托 管费 6.4.10.2.2 1,986,851.53 3.销 售服 务费 6.4.10.2.3 2,980,277.34 4.交 易费 用 6.4.7.18 25,420.76 5.利 息支 出


2,645,999.85 长盛同丰分级债券 2013 年半年 度报告 第 15 页 共 44 页


其中: 卖出 回购 金融 资产 支出


2,645,999.85 6.其 他费 用 6.4.7.19 240,281.19 三、 利润总额 (亏损总 额 以 “-”号 填列) 38,005,513.95 减:所 得税 费用


- 四、 净利润 (净亏损以 “-” 号填列)


38,005,513.95 注:本 基金 合同 于2012 年12 月27 日生 效, 无上 年度可 比期 间。 6.3 所 有者 权益( 基金 净值) 变动 表 会计主 体: 长盛 同丰 分级 债券型 证券 投资 基金 本报告 期:2013 年1 月1 日至 2013 年6 月 30 日 单位: 人民 币元 项目 本期 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月30 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、 期初 所有 者权 益 ( 基 金净值 ) 1,997,372,126.07 130,426.70 1,997,502,552.77 二、本期 经 营 活 动 产 生 的基金净值变动数(本 期利润 ) - 38,005,513.95 38,005,513.95 三、本期基金份额交易 产生的 基金 净值 变动 数 (净值 减少 以 “- ” 号 填 列) -1,014,524,015.55 -21,499,569.74 -1,036,023,585.29 其中:1.基 金申 购款 105,091,999.28 2,227,086.53 107,319,085.81 2.基金 赎回 款 -1,119,616,014.83 -23,726,656.27 -1,143,342,671.10 四、 本 期 向 基 金 份 额 持 有人分配利润产生的基 金净值变动(净值减少 以“- ”号 填列 ) - - - 五、 期末 所有 者权 益 ( 基 金净值 ) 982,848,110.52 16,636,370.91 999,484,481.43 注:本 基金 合同 于2012 年12 月27 日生 效, 无上 年度可 比期 间。 报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。 本报告 6.1 至 6.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署: ______ 周兵______














______ 杨思 乐______














____龚珉____ 基金管 理人 负责 人














主 管会 计工 作负 责人














会 计机 构负 责人 长盛同丰分级债券 2013 年半年 度报告 第 16 页 共 44 页


6.4 报 表附 注 6.4.1 基 金基 本情况 长 盛 同 丰分 级债 券 型证 券投 资 基 金( 以 下简 称 “本 基金 ”) 经中 国 证券 监 督管 理委 员 会(以下 简称“ 中国 证监 会”) 证 监 许可[2012]1543 号 《关 于 核准长 盛同 丰分 级债 券型 证券投 资基 金募 集 的批复 》核 准, 由长 盛基 金管理 有限 公司 依照 《中 华人民 共和 国证 券投 资基 金法》 和《 长盛 同 丰 分级债 券型 证券 投资 基金 基金合 同 》 负 责公 开募 集 。 本基金 为契 约型 开放 式基 金, 存续 期限 不定 , 首次设 立募 集不 包括 认购 资金利 息共 募 集1,996,890,217.99 元, 业经 普华 永 道中天 会计 师事 务所 有限公 司普 华永 道中 天验 字(2012) 第534 号验 资报 告予以 验证 。 经 向中 国证 监会备 案, 《 长盛 同 丰 分级债 券型 证券 投资 基金 基金合 同》 于2012 年12 月 27 日正 式生 效, 基 金合 同生效 日的 基金 份 额 总额为1,997,372,126.07 份基金 份额(长 盛同 丰分 级 债券型 证券 投资 基金A 类 份额( 以下 简称 “长 盛同丰 A”) 1,35 0,43 3,97 4.59 份 ,长 盛同 丰分 级债 券型证 券投 资基 金B 类份 额(以 下简 称 “ 长盛 同丰 B ”)6 46,9 38,1 51.4 8 份, 其中 认购 资金 利息 折合 481,908.08 份 基金 份额( 长盛 同丰 A 为 164,633.60 份 ,长 盛同 丰B 为317,274.48 份) 。本 基金的 基金 管理 人 为 长盛 基金管 理有 限公 司 , 基金托 管人 为中 国银 行股 份有限 公司 。 根据《 长盛 同丰 分级 债券 型证券 投资 基金 基金 合同 》(以 下简 称 “ 基金 合同 ”) 和《 长盛 同丰 分级债 券型 证券 投资 基金 招募说 明书 》( 以下 简称 “ 招募说 明书 ”) 的有 关规 定 ,基金 合同 生效 后 18 个月 内( 含 18 个月) 为 基金分 级运 作期 ,长 盛同 丰 A 自 基金 合同 生效 日起 每满 6 个月 开放 一次 申购赎 回, 长盛 同丰B 封 闭运作 ,基 金管 理人 可以 根据有 关规 定, 在符 合基 金上市 交易 条件 下 , 长盛同 丰B 将申 请在 深圳 证券交 易所 上市 交易 。基 金分级 运作 期届 满, 本基 金不再 分级 运作 , 并 将转为 上市 开放 式基 金(LOF) 。 长 盛同 丰A 的每 次开 放日, 基金 管理 人将 对长 盛同 丰A 进 行基 金份 额折算 ,长 盛同 丰A 的基 金份额 参考 净值 调整 为 1.000 元 ,基 金份 额持 有人 持有的 长盛 同 丰 A 份 额数按 折算 比例 相应 增减 。本基 金净 资产 优先 分配 予长盛 同丰A 的 本金 及约 定应得 收益 ,剩 余 净 资产分 配予 长盛 同丰 B 。 在基金 分级 运作 期内 ,长 盛同丰 A 根据 基金 合同 的 规定获 取约 定收 益, 约定年 化基 准收 益率 为4.25% 。 基金合 同生 效后 ,基 金管 理人在 长盛 同丰A 的 开放 日计算 长盛 同丰A 的 基金 份额参 考净 值 , 在长盛 同 丰B 的 封闭 期届 满日分 别计 算长 盛同 丰 A 与长盛 同 丰 B 的 基金 份额 参考净 值。 基金 管 理 人在基 金资 产净 值计 算的 基础上 ,采 用“ 虚拟 清算 ”原则 计算 并公 告长 盛同 丰A 和 长盛 同丰B 的 基金份 额参 考净 值。 本基 金分级 运作 期届 满, 本基 金的两 级基 金份 额将 按约 定的收 益的 分配 规 则 进行净 值计 算, 并以 各自 的份额 净值 为基 准转 换为 同一上 市开 放式 基金(LOF) 的份额 , 并 办理 基金 的申购 、赎 回业 务。 长盛同丰分级债券 2013 年半年 度报告 第 17 页 共 44 页


根据《 中华 人民 共和 国证 券投资 基金 法》 和《 长盛 同丰分 级债 券型 证券 投资 基金基 金合 同 》 的有关 规定 ,本 基金 的投 资范围 为具 有良 好流 动性 的金融 工具 ,包 括国 内依 法发 行 上市 的国 债 、 央行票 据、 地方 政府 债、 金融债 、公 司债 、企 业债 、可分 离交 易可 转债 的纯 债部分 、债 券回 购 、 次级债 、短 期融 资券 、资 产支持 证券 、中 期票 据、 银行存 款等 固定 收益 类金 融工具 以及 法律 法 规 或中国 证监 会允 许基 金投 资的其 他金 融工 具。 本基 金不直 接从 二级 市场 买入 股票、 权证 等权 益 类 资产, 也不 参与 一级 市场 新股申 购和 新股 增发 ,可 转换债 券仅 投资 二级 市场 可分离 交易 可转 债 的 纯债部 分。 本基 金投 资组 合中: 固定 收益 类金 融工 具的资 产占 基金 资产 的比 例不低 于 80%,持有 现金和 到期 日不 超过 一年 的政府 债券 不低 于基 金资 产净值 的 5% 。 本 基金 的业 绩比较 基 准 为: 中 债 综合指 数( 全价) 。 6.4.2 会 计报 表的编 制基 础 本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年2 月15 日 颁布的 《企 业会 计准 则- 基本准 则》 和 38 项具体 会计 准则 、 其 后颁 布的企 业会 计准 则应 用指 南、 企 业会 计准 则解 释以 及其他 相关 规定(以下 合称“ 企业 会计 准则 ”)、 中国证 监会 颁布 的 《 证券 投资基 金信 息披 露 XBRL 模 板第3 号< 年度 报告 和半年 度报 告>》 、中 国证 券投资 基金 业协 会颁 布的 《证券 投资 基金 会计 核算 业务指 引》 、 《长 盛 同 丰分级 债券 型证 券投 资基 金基金 合同 》和 中国 证监 会发布 的有 关规 定及 允许 的基金 行业 实务 操 作 编制。 6.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其 他 有关 规定的 声明 本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ,真 实、 完整 地反映 了本 基 金2013 年 6 月 30 日的 财 务 状况以 及2013 年1 月1 日至 6 月30 日期 间的 经营 成 果和基 金净 值变 动情 况等 有关信 息。 6.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计 6.4.4.1 会 计年 度 本基金 会计 年度 为公 历 1 月1 日 起至12 月31 日止 。上年 度可 比期 间财 务报 表的实 际编 制 期 间为2012 年12 月 27 日( 基金合 同生 效日)至2012 年12 月 31 日。 6.4.4.2 记 账本 位币 本基金 的记 账本 位币 为人 民币。 6.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类 1 、金 融资 产的 分类 金融资 产于 初始 确认 时分 类为: 以公 允价 值计 量且 其变动 计入 当期 损益 的金 融资产 、应 收 款长盛同丰分级债券 2013 年半年 度报告 第 18 页 共 44 页


项、可 供出 售金 融资 产及 持有至 到期 投资 。金 融资 产的分 类取 决于 本基 金对 金融资 产的 持有 意 图 和持有 能力 。本 基金 现无 金融资 产分 类为 可供 出售 金融资 产及 持有 至到 期投 资。 本基金 目前 以交 易目 的持 有的股 票投 资、 债券 投资 和衍生 工具(主 要为 权证 投 资) 分 类为 以公 允价值 计量 且其 变动 计入 当期损 益的 金融 资产 。以 公允价 值计 量且 其公 允价 值变动 计入 损益 的 金 融资产 在资 产负 债表 中以 交易性 金融 资产 列示 。除 衍生工 具所 产生 的金 融资 产在资 产负 债表 中 以 衍生金 融资 产列 示外 ,分 类为以 公允 价值 计量 且其 变动计 入当 期损 益的 金融 资产。 本 基金 持有 的其 他金 融资 产分类 为应 收款 项, 包括 银行存 款、 买入 返售 金融 资产和 其他 各 类 应收款 项等 。应 收款 项是 指在活 跃市 场中 没有 报价 、回收 金额 固定 或可 确定 的非衍 生金 融 资 产 。 2 、金 融负 债的 分类 金融负 债于 初始 确认 时分 类为: 以公 允价 值计 量且 其变动 计入 当期 损益 的金 融负债 及其 他 金 融负债 。本 基金 目前 暂无 金融负 债分 类为 以公 允价 值计量 且其 变动 计入 当期 损益的 金融 负债 。 本 基金持 有的 其他 金融 负债 包括卖 出回 购金 融资 产款 和其他 各类 应付 款项 等。 6.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认 金融资 产或 金融 负债 于本 基金成 为金 融工 具合 同的 一 方时 , 按公 允价 值在 资产 负债表 内确 认 。 以公允 价值 计量 且其 变动 计入当 期损 益的 金融 资产 ,取得 时发 生的 相关 交易 费用计 入当 期损 益 ; 对于支 付的 价款 中包 含的 债券起 息日 或上 次除 息日 至购买 日止 的利 息, 单独 确认为 应收 项目 。 应 收款项 和其 他金 融负 债的 相关交 易费 用计 入初 始确 认金额 。 对于以 公允 价值 计量 且其 变动计 入当 期损 益的 金融 资产, 按照 公允 价值 进行 后续计 量; 对 于 应收款 项和 其他 金融 负债 采用实 际利 率法 ,以 摊余 成本进 行后 续计 量。 金融资 产满 足下 列条 件之 一的, 予以 终止确 认: (1) 收 取该金 融资 产 现 金流 量的 合同权 利终 止 ; (2) 该 金融 资产 已转 移, 且 本基金 将金 融资 产所 有权 上几乎 所有 的风 险和 报酬 转移给 转入 方; 或 者 (3) 该 金融 资产 已转 移 , 虽 然本基 金既 没有 转移 也没 有保留 金融 资产 所有 权上 几乎所 有的 风险 和 报 酬,但 是放 弃了 对该 金融 资产控 制。 金融资 产终 止确 认时 ,其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额, 计入 当期 损益 。 当金融 负债 的现 时义 务全 部或部 分已 经解 除时 ,终 止确认 该金 融负 债或 义务 已解除 的部 分 。 终止确 认部 分的 账面 价值 与支付 的对 价之 间的 差额 ,计入 当期 损益 。 6.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则 本基金 持有 的股 票投 资、 债券投 资和 衍生 工具(主 要 为权证 投资)按 如下 原则 确 定公允 价值 并 进行估 值: 长盛同丰分级债券 2013 年半年 度报告 第 19 页 共 44 页


1 、 存在 活跃 市场 的金 融工 具按其 估值 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值 ; 估 值 日无交 易 , 但 最 近交易 日后 经济 环境 未发 生重大 变化 且证 券发 行机 构未发 生影 响证 券价 格的 重大事 件的 ,按 最 近 交易日 的市 场交 易价 格确 定公允 价值 。 2 、 存在 活跃 市场 的金 融工 具, 如估 值日 无交 易且 最 近交易 日后 经济 环境 发生 了重大 变化 , 参 考类似 投资 品种 的现 行市 价及重 大变 化等 因素 ,调 整最近 交易 市价 以确 定公 允价值 。 3 、 当金 融工 具不 存在 活跃 市场, 采用 市场 参与 者普 遍认同 且被 以往 市场 实际 交易价 格验 证 具 有可靠 性的 估值 技术 确定 公允价 值。 估值 技术 包括 参考熟 悉情 况并 自愿 交 易 的各方 最近 进行 的 市 场交易 中使 用的 价格 、参 照实质 上相 同的 其他 金融 工具的 当前 公允 价值 、现 金流量 折现 法和 期 权 定价模 型等 。采 用估 值技 术时, 尽可 能最 大程 度使 用市场 参数 ,减 少使 用与 本基金 特定 相关 的 参 数。 6.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销 本基金 持有 的资 产和 承担 的负债 基本 为金 融资 产和 金融负 债 。 当 本基 金依 法 1) 具有 抵销 已 确 认金额 的法 定权 利且 该种 法定权 利现 在是 可执 行的 ; 且2) 交易 双方 准备 按净 额结算 时, 金融 资 产 与金融 负债 按抵 销后 的净 额在资 产负 债表 中列 示。 6.4.4.7 实 收基 金 实收基 金为 对外 发行 基金 份额所 募集 的总 金额 在扣 除损益 平准 金分 摊部 分后 的 余额 。由 于 申 购和赎 回引 起的 实收 基金 变动分 别于 基金 申购 确认 日及基 金赎 回确 认日 认列 。上述 申购 和赎 回 分 别包括 基金 转换 所引 起的 转入基 金的 实收 基金 增加 和转出 基金 的实 收基 金减 少。 6.4.4.8 损 益平 准金 损益平 准金 包括 已实 现平 准金和 未实 现平 准金 。已 实现平 准金 指在 申购 或赎 回基金 份额 时 , 申购或 赎回 款项 中包 含的 按累计 未分 配的 已实 现损 益占基 金净 值比 例计 算的 金额。 未实 现平 准 金 指在申 购或 赎回 基金 份额 时,申 购或 赎回 款项 中包 含的按 累计 未实 现损 益占 基金净 值比 例计 算 的 金额。 损益 平准 金于 基金 申购确 认日 或基 金赎 回确 认日认 列, 并于 期末 全额 转入未 分配 利润/( 累 计亏损)。 6.4.4.9 收入/( 损失)的 确认和计 量 股票投 资在 持有 期间 应取 得的现 金股 利扣 除由 上市 公司代 扣代 缴的 个人 所得 税后的 净额 确 认 为投资 收益 。债 券投 资在 持有期 间应 取得 的按 票面 利率或 者发 行价 计算 的利 息扣除 在适 用情 况 下 由债券 发行 企业 代扣 代缴 的个人 所得 税后 的净 额确 认为利 息收 入。 以公允 价值 计量 且其 变动 计入当 期损 益的 金融 资产 在持有 期间 的公 允价 值变 动确认 为公 允 价长盛同丰分级债券 2013 年半年 度报告 第 20 页 共 44 页


值变动 损益 ;于 处置 时, 其公允 价值 与初 始确 认金 额之间 的差 额确 认为 投资 收益, 其中 包括 从 公 允价值 变动 损益 结转 的公 允价值 累计 变动 额。 应收款 项在 持有 期间 确认 的利息 收入 按实 际利 率法 计算, 实际 利率 法与 直线 法差异 较小 的 则 按直线 法计 算。 6.4.4.10 费 用的 确认和 计量 本基金 的管 理人 报酬 和托 管费在 费用 涵盖 期间 按基 金合同 约定 的费 率和 计算 方法逐 日 确 认 。 其他金 融负 债在 持有 期间 确认的 利息 支出 按实 际利 率法计 算, 实际 利率 法与 直线法 差异 较 小 的也可 按直 线法 计算 。 6.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策 本基金 在分 级运 作期 内及 分级运 作期 届满 时不 单独 对长盛 同丰A 与 长盛 同丰B 进行收 益分 配 。 本基金 转换 为上 市开 放式 基金(LOF) 后, 本 基金 每一 类别的 基金 份额 享有 同等 分配权 。 本 基金 收 益 以现金 形式 分配 ,其 中场 外基金 份额 持有 人可 选择 现金红 利或 将现 金红 利按 分红除 权日 的基 金 份 额净值 自动 转为 基金 份额 进行再 投资 ,场 内基 金份 额持有 人只 能选 择现 金分 红。若 期末 未分 配 利 润中的 未实 现部 分为 正数 ,包括 基金 经营 活动 产生 的未实 现损 益以 及基 金份 额交易 产生 的未 实 现 平准金 等, 则期 末可 供分 配利润 的金 额为 期末 未分 配利润 中的 已实 现部 分; 若期末 未分 配利 润 的 未实现 部分 为负 数, 则期 末可供 分配 利润 的金 额为 期末未 分配 利润 ,即 已实 现部分 相抵 未实 现 部 分后的 余额 。 经宣告 的拟 分配 基金 收益 于分红 除权 日从 所有 者权 益转出 。 6.4.4.12 分 部报 告 本基金 以内 部组 织结 构、 管理要 求、 内部 报告 制度 为依据 确定 经营 分部 ,以 经营分 部为 基 础 确定报 告分 部并 披露 分部 信息。 经营 分部 是指 本基 金内同 时满 足下 列条 件的 组成部 分:(1)该组成 部分能 够在 日常 活动 中产 生收入 、 发 生费 用; (2) 本 基金的 基金 管理 人能 够定 期评价 该组 成部 分 的 经营成 果, 以决 定向 其配 置资源 、 评 价其 业绩 ;(3) 本基金 能够 取得 该组 成部 分的财 务状 况、 经 营 成果和 现金 流量 等有 关会 计信息 。如 果两 个或 多个 经营分 部具 有相 似的 经济 特征, 并且 满足 一 定 条件的 ,则 合并 为一 个经 营分部 。 本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作, 不需 要披 露分部 信息 。 6.4.4.13 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计 根据本 基金 的估 值原 则和 中国证 监会 允许 的基 金行 业估值 实务 操作 ,本 基金 确定以 下类 别 债 券投资 的公 允价 值时 采用 的估值 方法 及其 关键 假设 如下: 长盛同丰分级债券 2013 年半年 度报告 第 21 页 共 44 页


(a) 对 于证 券 交易 所 上市 的股 票 , 若出 现 重大 事 项停牌 等 情 况, 本 基金 根 据中国 证 监 会公 告 [2008]38 号《 关于 进一 步 规范证 券投 资基 金估 值业 务的指 导意 见》 ,根 据具 体 情况采 用《 中国 证 券业协 会基 金估 值工 作小 组关于 停牌 股票 估值 的参 考方法 》 提供 的市 盈率 法等 估值技 术进 行 估 值 。 (b) 在 银行 间同 业市 场交 易 的债券 品种 ,根 据中 国证 监会证 监会 计字[2007]21 号《关 于证 券 投资基 金执 行< 企业 会计 准 则>估 值业 务及 份额 净值 计 价有关 事项 的通 知》 采用 估值技 术确 定公 允 价值。 本基 金持 有的 银行 间同业 市场 债券 按现 金流 量折现 法估 值, 具体 估值 模型、 参数 及结 果 由 中央国 债登 记结 算有 限责 任公司 独立 提供 。 6.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明 6.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明 本基金 本期 不存 在会 计政 策变更 。 6.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明 本基金 本期 不存 在会 计估 计变更 。 6.4.5.3 差 错更 正的说 明 本基金 本期 不存 在会 计差 错。 6.4.6 税项 根据财 政部 、国 家税 务总 局财税[2002]128 号 《关 于开放 式证 券投 资基 金有 关税收 问题 的 通 知》 、 财税[2005]102 号 《 关于股 息红 利个 人所 得税 有关政 策的 通知 》 、 财税[2005]107 号 《关 于股 息 红 利 有关 个 人所 得 税政策 的 补 充通 知 》 、财 税[2008]1 号 《关 于 企业 所 得税若 干 优 惠政 策 的通 知》 、 财 政部 、 国 家税 务总 局、 中国 证监 会于2012 年11 月 16 日 联合 发布 财税[2012]85 号 《 关于 实施上 市公 司股 息红 利差 别化个 人所 得税 政策 有关 问题的 通知 》 及其 他相 关财 税法规 和实 务操 作 , 主要税 项列 示如 下: 1 、以 发行 基金 方式 募集 资 金不属 于营 业税 征收 范围 ,不征 收营 业税 。 2 、 对基 金从 证券 市场 中取 得的收 入, 包括 买卖 股票 、 债券 的差 价收 入, 股 权 的股息 、 红 利收 入,债 券的 利息 收入 及其 他收入 ,暂 不征 收企 业所 得税。 3 、 对基 金取 得的 企业 债券 利息收 入, 由发 行债 券的 企业在 向基 金派 发利 息时 代扣代 缴 20% 的 个人所 得税 。 4 、自 2013 年 1 月 1 日起 ,个人 从公 开发 行和 转让 市场取 得的 上市 公司 股票 ,持股 期限 在 1 个月以 内( 含1 个月) 的 , 其 股息红 利所 得全 额计 入应 纳税所 得额 ; 持 股期 限 在1 个月以 上 至1 年( 含 1 年) 的 ,暂 减按 50% 计 入 应纳税 所得 额; 持股 期限 超过 1 年 的, 暂减 按 25% 计入应 纳税 所得 额。长盛同丰分级债券 2013 年半年 度报告 第 22 页 共 44 页


上述所 得统 一适 用 20% 的 税率计 征个 人所 得税 。证 券投资 基金 从上 市公 司取 得的股 息红 利所 得 , 按照本 通知 的规 定计 征个 人所 得 税。 5 、基 金卖 出股 票按0.1% 的税率 缴纳 股票 交易 印花 税,买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。 6.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明 6.4.7.1 银 行存 款 单位: 人民 币元 项目 本期末 2013 年6 月30 日 活期存 款 303,326,617.26 定期存 款 - 其中: 存款 期 限1-3 个月 - 其他存 款 - 合计 303,326,617.26 6.4.7.2 交 易性 金融资 产 单位: 人民 币元 项目 本期末 2013 年 6 月 30 日 成本 公允价 值 公允价 值变 动 股票 - - - 债券 交易所 市场 1,437,436,879.93 1,438,947,899.17 1,511,019.24 银行间 市场 196,875,284.15 196,176,500.00 -698,784.15 合计 1,634,312,164.08 1,635,124,399.17 812,235.09 资产支 持证 券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 1,634,312,164.08 1,635,124,399.17 812,235.09 6.4.7.3 衍 生金 融资产/负债 注:本 基金 本报 告期 未持 有衍生 金融 资产/负 债。 6.4.7.4 买 入返 售金融 资产 注:本 基金 本 报 告期 末未 持有买 入返 售金 融资 产。 6.4.7.5 应 收利 息 单位: 人民 币元 项目 本期末 2013 年 6 月 30 日 应收活 期存 款利 息 17,674.29 长盛同丰分级债券 2013 年半年 度报告 第 23 页 共 44 页


应收定 期存 款利 息 - 应收其 他存 款利 息 - 应收结 算备 付金 利息 12,258.54 应收债 券利 息 44,873,605.43 应收买 入返 售证 券利 息 - 应收申 购款 利息 3.18 其他 174.69 合计 44,903,716.13 6.4.7.6 其 他资 产 单位: 人民 币元 项目 本期末 2013 年 6 月 30 日 待摊费 用 44,896.62 合计 44,896.62 6.4.7.7 应 付交 易费用 单位: 人民 币元 项目 本期末 2013 年 6 月 30 日 交易所 市场 应付 交易 费用 - 银行间 市场 应付 交易 费用 4,700.00 合计 4,700.00 6.4.7.8 其 他负 债











单位 :人 民币 元 项目 本期末 2013 年 6 月 30 日 其他 5,494.50 预提费 用 183,479.70 合计 188,974.20 6.4.7.9 实 收基 金 金额单 位: 人民 币元 长盛同 丰分 级债 券 A 项目 本期 2013 年 1 月1 日至2013 年6 月30 日 基金份 额( 份) 账面金 额 上年度 末 1,350,433,974.59 1,350,433,974.59 本期申 购 - - 本期赎 回( 以"-" 号填 列) - - 2013 年 6 月 26 日 基金 拆分/ 份额 折算前 1,350,433,974.59 1,350,433,974.59 长盛同丰分级债券 2013 年半年 度报告 第 24 页 共 44 页


基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 28,618,099.69 - 本期申 购 107,319,085.81 105,091,999.28 本期赎 回( 以"-" 号填 列) -1,143,342,671.10 -1,119,616,014.83 本期末 343,028,488.99 335,909,959.04 金额单 位: 人民 币元 长盛同 丰分 级债 券 B 项目 本期 2013 年 1 月1 日至2013 年6 月30 日 基金份 额( 份) 账面金 额 上年度 末 646,938,151.48 646,938,151.48 本期申 购 - - 本期赎 回( 以"-" 号填 列) - - - 基金 拆分/份 额折 算前 - - 基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - - 本期申 购 - - 本期赎 回( 以"-" 号填 列) - - 本期末 646,938,151.48 646,938,151.48 注:根 据《 长盛 同丰 分级 债券型 证券 投资 基金 基金 合同》 和《 长盛 同丰 分级 债券型 证券 投 资 基金招 募说 明书 》的 有关 规定, 基金 合同 生效 后18 个月内(含 18 个月)为 基金 分级运 作期 , 长 盛 同丰A 自基 金合 同生 效日 起每 满 6 个 月开 放一 次申 购赎回 ,长 盛同 丰B 封闭 运作。 本基 金的 基 金 管理人 长盛 基金 管理 有限 公司确 定 于2013 年6 月 26 日对 长盛 同丰 分级 债券A 份额 开放 申购 与 赎 回申请 , 当 日申 购与 赎回 申请的 确认 情况 请阅 读登 载于http://www.csfunds.com.cn 网 站的 《长 盛同丰 分级 债券 型证 券投 资基金 之同 丰A 基金 份额 折算和 申购 赎回 结 果 的公 告》 。 6.4.7.10 未 分配 利润 单位: 人民 币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度 末 825,657.02 -695,230.32 130,426.70 本期利 润 36,498,048.54 1,507,465.41 38,005,513.95 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生的变 动数 -21,499,569.74 - -21,499,569.74 其中: 基金 申购 款 2,227,086.53 - 2,227,086.53 基金赎 回款 -23,726,656.27 - -23,726,656.27 本期已 分配 利润 - - - 本期末 15,824,135.82 812,235.09 16,636,370.91 6.4.7.11 存 款利 息收入 单位: 人民 币元 项目 本期 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日 长盛同丰分级债券 2013 年半年 度报告 第 25 页 共 44 页


活期存 款利 息收 入 379,339.13 定期存 款利 息收 入 1,192,625.00 其他存 款利 息收 入 - 结算备 付金 利息 收入 264,512.57 其他 2,407.35 合计 1,838,884.05 6.4.7.12 股 票投 资收益 注:本 基金 本报 告期 未取 得股票 投资 收益 。 6.4.7.13 债 券投 资收益 单位: 人民 币元 项目 本期 2013年1月1 日至2013 年6 月30日 卖出债 券( 债转 股及 债券 到期兑 付) 成交 总额 1,435,017,719.71 减: 卖出 债券 (债 转股 及 债券到 期兑 付 ) 成 本总 额 1,392,512,267.20 减:应 收利 息总 额 36,829,130.21 债券投 资收 益 5,676,322.30 6.4.7.14 衍 生工 具收益 注:本 基金 本报 告期 未取 得衍生 工具 收益 。 6.4.7.15 股 利收 益 注:本 基金 本报 告期 未取 得股利 收益 。 6.4.7.16 公 允价 值变动 收益 单位: 人民 币元 项目名 称 本期 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日 1.交易 性金 融资 产 1,507,465.41 —— 股 票投 资 - —— 债 券投 资 1,507,465.41 ——资 产支 持证 券投 资 - 2.衍生 工具 - —— 权 证投 资 - 3.其他 - 合计 1,507,465.41 6.4.7.17 其 他收 入 单位: 人民 币元 项目 本期 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日 其它 861.52 长盛同丰分级债券 2013 年半年 度报告 第 26 页 共 44 页


合计 861.52 6.4.7.18 交 易费 用 单位: 人民 币元 项目 本期 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日 交易所 市场 交易 费用 20,270.76 银行间 市场 交易 费用 5,150.00 合计 25,420.76 6.4.7.19 其 他费 用 单位: 人民 币元 项目 本期 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日 审计费 用 49,588.57 信息披 露费 133,891.13 其他费 用 900.00 上市年 费 40,103.38 银行划 款费 用 12,798.11 账户维 护费 3,000.00 合计 240,281.19 6.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明 6.4.8.1 或 有事 项 本基金 并无 需作 披露 的或 有事项 。 6.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项 本基金 无需 作披 露的 资产 负债表 日后 事项 。 6.4.9 关 联方 关系 6.4.9.1 本 报告 期存在 控制 关系或 其他 重大利 害关 系的关 联方 发生变 化的 情况 本报告 期内 ,未 存在 控制 关 系或 其他 重大 利害 关系 的关联 方发 生变 化的 情况 。 6.4.9.2 本 报告 期与基 金发 生关联 交易 的各关 联方 关联方 名称 与本基 金的 关系 长盛基 金管 理有 限公 司(“ 长盛基 金”) 基金管 理人 、基 金销 售机 构 中国银 行 基金托 管人 、基 金代 销机 构 国元证 券 基金管 理人 的股 东、 基金 代销机 构 6.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易 下述关 联交 易均 在正 常业 务范围 内按 一般 商业 条款 订立。 长盛同丰分级债券 2013 年半年 度报告 第 27 页 共 44 页


6.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易 注:本 基金 本报 告期 未通 过关联 方交 易单 元发 生股 票交易 、权 证交 易、 债券 交易、 债券 回 购 交易, 也没 有发 生应 支付 关联方 的佣 金业 务。 6.4.10.2 关 联方 报 酬 6.4.10.2.1 基 金管 理费 单位: 人民 币元 项目 本期 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日 当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 6,953,980.47 其中: 支付 销售 机构 的客 户维护 费 2,358,060.84 注:支 付基 金管 理人 长盛 基金管 理有 限公 司的 基金 管理费 按前 一日 基金 资产 净值 0.70% 的年 费率计 提, 逐日 累计 至每 月月底 ,按 月支 付。 其计算 公式 为: 日基 金管 理费= 前一 日基 金资 产净 值×0.70%/ 当年 天数 。 6.4.10.2.2 基 金托 管费 单位: 人民 币元 项目 本期 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日 当期发 生的 基金 应支 付的 托 管费 1,986,851.53 注:支 付基 金托 管人 中国 银行的 托管 费按 前一 日基 金资产 净 值 0.20% 的 年费 率计提 ,逐 日 累 计至每 月月 底, 按月 支付 。 其计算 公式 为: 日托 管费 =前一 日基 金资 产净 值×0.20%/ 当年 天数 。 6.4.10.2.3 销 售服 务费 单位: 人民 币元 获得销 售服 务费 的 各关联 方名 称 本期 2013 年 1 月 1 日至2013 年6 月30 日 当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费 长盛同 丰分 级债 券 A 长盛同 丰分 级债 券 B 合计 中国银 行 1,822,053.33 387,637.54 2,209,690.87 长盛基 金 143,271.26 284,761.43 428,032.69 国元证 券 757.52 2,101.52 2,859.04 合计 1,966,082.11 674,500.49 2,640,582.60 注:支 付基 金销 售机 构的 销售服 务费 按前 一日 基金 资产净 值 0.30% 的年 费率 计提, 逐日 累 计 至每月 月底 ,按 月支 付给 长盛基 金, 再由 长盛 基金 计算并 支付 给各 基金 销售 机构。 销售 服务 费 的 计算公 式为 : 长盛同丰分级债券 2013 年半年 度报告 第 28 页 共 44 页


日销售 服务 费= 前一 日基 金资产 净值 ×0.30%/ 当年 天数。 6.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券(含 回购)交易 注:本 基金 本报 告期 内未 与关联 方进 行银 行间 同业 市场的 债券(含 回购) 交易 。 6.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况 6.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况 注:基 金管 理人 本期 未运 用固有 资金 投资 本基 金。 6.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况 注:除 基金 管理 人之 外的 其他关 联方 本期 末未 投资 本基金 。 6.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入 单位: 人民 币元 关联方 名称 本期 2013 年 1 月 1 日至2013 年6 月30 日 期末余 额 当期利 息收 入 中国银行 303,326,617.26 379,339.13 注:本 基金 的 银 行存 款由 基金托 管人 中国 银行 保管 ,按银 行同 业利 率计 息。 6.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况 注:本 基金 本期 未参 与关 联方承 销证 券交 易。 6.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明 无。 6.4.11 利 润分 配情况 注:本 基金 本期 无利 润分 配事项 。 6.4.12 期 末(2013 年 6 月 30 日 )本 基金持 有的 流通受 限证 券 6.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券 金额单 位: 人民 币元 6.4.12.1.2 受 限证 券类 别 :债券 证券 代码 证券 名称 成功 认购日 可流 通日 流通受 限类型 认购 价格 期末估 值单价 数量 (单位 : 张) 期末 成本总 额 期末估 值总 额 备注 112179 13 南 洋债 2013 年6 月 3 日 2013 年 7 月 23 日 新债申 购 100.00 100.00 50,000 5,000,000.00 5,000,000.00 - 长盛同丰分级债券 2013 年半年 度报告 第 29 页 共 44 页


6.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票 注:本 基金 本期 末未 持有 因暂时 停牌 而持 有流 通受 限股票 。 6.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券 6.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购 本基金 本期 末无 银行 间市 场债券 正回 购交 易中 作为 抵押的 债券 。 6.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购 截至本 报告 期 末2013 年 6 月30 日止 ,基 金从 事证 券 交易所 债券 正回 购交 易形 成的卖 出回 购 证券款 余 额789,999,382.40 元 ,于2013 年7 月1 日到期 。该 类交 易要 求本 基金转 入质 押库 的 债 券,按 证券 交易 所规 定的 比例折 算为 标准 券后 ,不 低于债 券回 购交 易的 余额 。 6.4.13 金 融工 具风险 及管 理 6.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构 本基金 是一 只进 行灵 活配 置的保 本型 证券 投资 基金 。本基 金投 资的 金融 工具 主要包 括股 票 投 资、债 券投 资、 权证 投资 等。本 基金 在日 常经 营活 动中面 临的 与这 些金 融工 具相关 的风 险主 要 包 括信用 风险 、流 动性 风险 及市场 风险 。本 基金 的基 金管理 人, 通过 运用 投资 组合保 险策 略, 在 严 格控制 风险 和保 证本 金安 全的基 础上 , 力 争在 本基 金保本 周期 结束 时, 实现 基金资 产的 收益 增 长 。 本基金 的基 金管 理人 奉行 全面风 险管 理体 系的 建设 , 建立了 以风 险控 制管 理委 员会为 核心 的 、 由风险 控制 管理 委员 会、 风险控 制委 员会 、监 察稽 核部与 风险 管理 部、 相关 业务部 门构 成的 四 级 风险管 理架 构体 系。 本基 金的基 金管 理人 在董 事会 下设立 风险 控制 管理 委员 会,负 责制 定风 险 管 理的宏 观政 策, 审议 通过 风险控 制的 总体 措施 等; 在管理 层层 面设 立风 险控 制委员 会, 讨论 和 制 定公司 日常 经营 过程 中风 险防范 和控 制措 施; 在业 务操作 层面 风险 管理 职责 主要由 监察 稽核 部 与 风险管 理部 负责 ,协 调并 与各部 门合 作完 成运 作风 险管理 以及 进行 投资 风 险 分析与 绩效 评估 。 本基金 的基 金管 理人 对于 金融工 具的 风险 管理 方法 主要是 通过 定性 分析 和定 量分析 的方 法 去 估测各 种风 险产 生的 可能 损失。 从定 性分 析的 角度 出发, 判断 风险 损失 的严 重程度 和出 现同 类 风 险损失 的频 度。 而从 定量 分析的 角度 出发 ,根 据本 基金的 投资 目标 ,结 合基 金资产 所运 用金 融 工 具特征 通过 特定 的风 险量 化指标 、 模型 , 日常 的量 化 报告 , 确 定风 险损 失的 限 度和相 应置 信程 度, 及时可 靠地 对各 种风 险进 行监督 、 检查 和评 估 , 并 通 过相应 决策 , 将风 险控 制 在可承 受的 范围 内 。 6.4.13.2 信 用风 险 信用风 险是 指基 金在 交易 过程中 因交 易对 手未 履行 合约责 任, 或者 基 金 所投 资证券 之发 行 人 出现违 约、 拒绝 支付 到期 本息等 情况 ,导 致基 金资 产损失 和收 益变 化的 风险 。 长盛同丰分级债券 2013 年半年 度报告 第 30 页 共 44 页


本基金 的基 金管 理人 在交 易前对 交易 对手 的资 信状 况进行 了充 分的 评估 。本 基金的 银行 存 款 存放在 本基 金的 托管 行中 国银行 ,与 该银 行存 款相 关的信 用风 险不 重大 。本 基金在 交易 所进 行 的 交易均 以中 国证 券登 记结 算有限 责任 公司 为交 易对 手完成 证券 交收 和款 项清 算,违 约风 险可 能 性 很小; 在银 行间 同业 市场 进行交 易前 均对 交易 对手 进行信 用评 估并 对证 券交 割方式 进行 限制 以 控 制相应 的信 用风 险。 本基金 的基 金管 理人 建立 了信用 风险 管理 流程 ,通 过对投 资品 种信 用等 级评 估来 控 制证 券 发 行人的 信用 风险 ,且 通过 分散化 投资 以分 散信 用风 险。 本基金 债券 投资 的信 用评 级情况 按《 中国 人民 银行 信用评 级管 理指 导意 见》 设定的 标准 统 计 及汇总 。 6.4.13.2.1 按 短期 信用评 级列 示的债 券投 资 单位: 人民 币元 短期信 用评 级 本期末 2013 年6 月30 日 上年度 末 2012 年 12 月 31 日 A-1 - - A-1 以下 - - 未评级 59,670,000.00 - 合计 59,670,000.00 - 注:未 评级 债券 为政 策性 金融债 。 6.4.13.2.2 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资 单位: 人民 币元 长期信 用评 级 本期末 2013 年6 月30 日 上年度 末 2012 年 12 月 31 日 AAA 95,944,837.70 11,136,664.00 AAA 以下 1,478,325,317.47 148,251,705.80 未评级 1,184,244.00 - 合计 1,573,085,911.17 159,388,369.80 注:未 评级 债券 为国 债。 6.4.13.3 流 动性 风险 流动性 风险 是指 基金 在履 行与金 融负 债有 关的 义务 时遇到 资金 短缺 的风 险。 本基金 的流 动 性 风险一 方面 来自 于基 金份 额持有 人可 随时 要求 赎回 其持有 的基 金份 额, 另一 方面来 自于 投资 品 种 所处的 交易 市 场 不活 跃而 带来的 变现 困难 或因 投资 集中而 无法 在市 场出 现剧 烈波动 的情 况下 以 合 理的价 格变 现。 针对投 资品 种变 现的 流动 性风险 ,本 基金 的基 金管 理人通 过独 立的 风险 管理 部门设 定流 动 性长盛同丰分级债券 2013 年半年 度报告 第 31 页 共 44 页


比例要 求, 对流 动性 指标 进行持 续的 监测 和分 析, 包括组 合持 仓集 中度 指标 、组合 在短 时间 内 变 现能力 的综 合指 标、 组合 中变现 能力 较差 的投 资品 种比例 以及 流通 受限 制的 投资品 种比 例等 。 本 基 金 所 持大 部 分证 券 在证券 交 易 所上 市 ,其 余 亦可在 银 行 间同 业 市场 交 易,因 此 除 附注 6.4.12 中列示 的部 分基 金资 产流 通暂时 受限 制不 能自 由转 让的情 况外 , 均 能以 合理 价格适 时变 现。 此外 , 本基金 可通 过卖 出回 购金 融资产 方式 借入 短期 资金 应对流 动性 需求 ,其 上限 一般不 超过 基金 持 有 的债券 投资 的公 允价 值。 于2013 年6 月30 日 , 除卖 出回购 金融 资产 款余 额中 有 789,999,382.40 元将 在1 个 月以 内 到 期且计 息( 该利 息金 额不 重 大)外 ,本 基金 所承 担的 全 部金融 负债 的合 约约 定到 期日均 为一 个月 以 内且不 计息 ,可 赎回 基金 份额净 值( 所有 者权 益)无 固定到 期日 且不 计息 ,因 此账面 余额 即为 未 折 现的合 约到 期现 金流 量。 6.4.13.4 市 场风 险 市场风 险是 指基 金所 持金 融工具 的公 允价 值或 未来 现金流 量因 所处 市场 各类 价格因 素的 变 动 而发生 波动 的风 险, 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。 6.4.13.4.1 利 率风 险 利率风 险是 指金 融工 具的 公允价 值或 现金 流量 受市 场利率 变动 而发 生波 动的 风险。 利率 敏 感 性金融 工具 均面 临由 于市 场利率 上升 而导 致公 允价 值下降 的风 险, 其中 浮动 利率类 金融 工具 还 面 临每个 付息 期间 结束 根据 市场利 率重 新定 价时 对于 未来现 金流 影响 的风 险。 本基金 的基 金管 理人 定期 对本基 金面 临的 利率 敏感 性缺口 进行 监控 ,并 通过 调整投 资组 合 的 久期等 方法 对上 述利 率风 险进行 管理 。 本基金 主要 投资 于交 易所 及银行 间市 场交 易的 固定 收益品 种, 因此 存在 相应 的利率 风险 。 6.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口 单位: 人民 币元 本期末


2013 年6 月30 日 1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计 资产








银行存 款 303,326,617.26 - - - 303,326,617.26 结算备 付金 30,268,012.62 - - - 30,268,012.62 存出保 证金 431,345.75 - - - 431,345.75 交易性 金融 资产 81,241,084.25 1,409,578,112.82 144,305,202.10 - 1,635,124,399.17 应收证 券清 算款 - - - 921,099,659.57 921,099,659.57 应收利 息 - - - 44,903,716.13 44,903,716.13 长盛同丰分级债券 2013 年半年 度报告 第 32 页 共 44 页


其他资 产 - - - 44,896.62 44,896.62 资产总 计 415,267,059.88 1,409,578,112.82 144,305,202.10 966,048,272.32 2,935,198,647.12 负债








卖 出 回 购 金 融 资 产款 789,999,382.40 - - - 789,999,382.40 应付赎 回款 - - - 1,143,342,671.10 1,143,342,671.10 应付管 理人 报酬 - - - 1,114,928.44 1,114,928.44 应付托 管费 - - - 318,550.98 318,550.98 应付销 售服 务费 - - - 477,826.45 477,826.45 应付交 易费 用 - - - 4,700.00 4,700.00 应付税 费 - - - 912.00 912.00 应交利 息 - - - 266,220.12 266,220.12 其他负 债 - - - 188,974.20 188,974.20 负债总 计 789,999,382.40 - - 1,145,714,783.29 1,935,714,165.69 利率敏 感度 缺口 -374,732,322.52 1,409,578,112.82 144,305,202.10 -179,666,510.97 999,484,481.43 上年度 末 2012 年12 月31 日 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 资产








银行存 款 129,681,392.58 - - - 129,681,392.58 交易性 金融 资 产 - 125,965,035.80 33,423,334.00 - 159,388,369.80 买 入 返 售 金 融 资 产 1,780,000,000.00 - - - 1,780,000,000.00 应收利 息 - - - 5,091,912.28 5,091,912.28 资产总 计 1,909,681,392.58 125,965,035.80 33,423,334.00 5,091,912.28 2,074,161,674.66 负债








应付证 券清 算款 - - - 76,396,589.57 76,396,589.57 应付管 理人 报酬 - - - 152,805.22 152,805.22 应付托 管费 - - - 43,658.64 43,658.64 应付销 售服 务费 - - - 65,487.96 65,487.96 其他负 债 - - - 580.50 580.50 负债总 计 - - - 76,659,121.89 76,659,121.89 利率敏 感度 缺口 1,909,681,392.58 125,965,035.80 33,423,334.00 -71,567,209.61 1,997,502,552.77 注:表 中所 示为 本基 金资 产及负 债的 账面 价值 ,并 按照合 约规 定的 利率 重新 定价日 或到 期 日 孰早者 予以 分类 。 6.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析 假设 除市场 利率 以外 的其 他市 场变量 保持 不变 分析 相关风 险变 量的 变动 对资产 负债 表日 基金 资产 净值的 影响金 额( 单位 :人 民币 元) 本期末 (2013 年 6 月 30 日 ) 市场利 率下 降 25 个 基点 13,499,395.00 长盛同丰分级债券 2013 年半年 度报告 第 33 页 共 44 页


市场利 率上 升 25 个 基点 -13,499,395.00


6.4.13.4.2 外 汇风 险 外汇风 险是 指金 融工 具的 公允价 值或 未来 现金 流量 因外汇 汇率 变动 而发 生波 动的风 险。 本 基 金的所 有资 产及 负债 以人 民币计 价, 因此 无重 大外 汇风险 。 6.4.13.4.3 其 他价 格风险 其他价 格风 险是 指基 金所 持金融 工具 的公 允价 值或 未来现 金流 量因 除市 场利 率和外 汇汇 率 以 外的市 场价 格因 素变 动而 发生波 动的 风险 。本 基金 主要投 资于 证券 交易 所上 市或银 行间 同业 市 场 交易的 股票 和债 券, 所面 临的其 他价 格风 险来 源于 单个证 券发 行主 体自 身经 营情况 或特 殊事 项 的 影响, 也可 能来 源于 证券 市场整 体波 动的 影响 。 本基金 的基 金管 理人 在构 建和管 理投 资组 合的 过程 中,采 用“ 自上 而下 ”的 策略, 通过 对 宏 观经济 情况 及政 策的 分析 ,结合 证券 市场 运行 情况 ,做出 资产 配置 及组 合构 建的决 定; 通过 对 单 个证券 的定 性分 析及 定量 分析, 选择 符合 基金 合同 约定范 围的 投资 品种 进行 投资。 本基 金的 基 金 管理人 定期 结合 宏观 及微 观环境 的变 化, 对投 资策 略、资 产配 置、 投资 组合 进行修 正, 来主 动 应 对可能 发生 的市 场价 格风 险。 本基金 通过 投资 组合 的分 散化降 低其 他价 格风 险。 本基金 投资 组合 中股 票投 资比例 为基 金 总 资产 的0-30% , 债券、 现金 及其它 短期 金融 工具 为 70-100% 。 此 外, 本 基金 的基 金管理 人每 日对 本 基金所 持有 的证 券价 格实 施监控 , 定 期运用 多种 定量 方法对 基金 进行 风险 度量, 包括VaR(Value at Risk) 指标 等来 测试 本基 金 面临的 潜在 价格 风险 ,及 时可靠 地对 风险 进行 跟踪 和控制 。 6.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口 注:其 他价 格风 险是 指基 金所持 金融 工具 的公 允价 值或未 来现 金流 量因 除市 场利率 和外 汇 汇 率以外 的市 场价 格因 素变 动而发 生波 动的 风险 。本 基金主 要投 资于 固定 收益 品种, 因此 无重 大 其 他价格 风险 。 6.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项 1 、公 允价 值 (1) 不以 公允 价值 计量 的 金融工 具 不以公 允价 值计 量的 金融 资产和 负债 主要 包括 应收 款项和 其他 金融 负债 ,其 账面价 值与 公 允 价值相 差很 小。 (2) 以公 允价 值计 量的 金 融工具 (a) 金融 工具 公允 价值 计 量的方 法 长盛同丰分级债券 2013 年半年 度报告 第 34 页 共 44 页


根据在 公允 价值 计量 中对 计量整 体具 有重 大意 义的 最低层 级的 输入 值 , 公 允价 值层级 可 分 为 : 第一层 级: 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上(未 经调 整)的报 价。 第二层 级: 直接(比 如取 自 价格) 或间 接(比 如根 据价 格推算 的) 可观 察到 的、 除 第一层 级中 的 市场报 价以 外的 资产 或负 债的输 入值 。 第三层 级 : 以 可观 察到 的市 场数据 以外 的变 量为 基础 确定的 资产 或负 债的 输入 值( 不 可观 察 输 入值) 。 (b) 各层 级金 融工 具公 允 价值 于 2013 年 6 月 30 日, 本基金 持有 的以 公允 价值 计量的 金融 工具 中属 于第 一层级 的余 额 为 1,438,947,899.17 元, 属 于第二 层级 的余 额 为 196,176,500.00 元, 无属 于第 三层级 的余 额(2012 年12 月31 日: 第一 层 级159,388,369.80 元 ,无 属 于第二 层级 、第 三层 级的 余额) 。 (c) 公允 价值 所属 层级 间 的重大 变动 对于证 券交 易所 上市 的股 票和债 券, 若出 现重 大事 项停牌 、 交 易不 活跃( 包括 涨跌停 时的 交 易 不活跃) 、 或 属于 非公 开发 行等情 况 , 本 基金 不会 分 别于停 牌日 至交 易恢 复活 跃日期 间 、 交 易不 活 跃期间 及限 售期 间不 将相 关股票 和债 券的 公允 价值 列入第 一层 级; 并根 据估 值调整 中采 用的 不 可 观察输 入值 对于 公允 价值 的影响 程度 ,确 定相 关股 票和债 券公 允价 值应 属第 二层级 或还 是第 三 层 级。 (d) 第三 层级 公允 价值 余 额和本 期变 动金 额 无。 2 、除 公允 价值 外, 截至 资 产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。 长盛同丰分级债券 2013 年半年 度报告 第 35 页 共 44 页


§7 投资组 合报告 7.1 期 末基 金资产 组合 情况 金额单 位: 人民 币元 序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例 (% ) 1 权益投 资 - - 其中: 股票 - - 2 固定收 益投 资 1,635,124,399.17 55.71 其中: 债券 1,635,124,399.17 55.71








资产 支持 证券 - - 3 金融衍 生品 投资 - - 4 买入返 售金 融资 产 - - 其中 : 买 断式 回购 的买 入返 售金 融资产 - - 5 银行存 款和 结算 备付 金合 计 333,594,629.88 11.37 6 其他各 项资 产 966,479,618.07 32.93 7 合计 2,935,198,647.12 100.00 7.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合 注:本 基金 本报 告期 末未 持有股 票。 7.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细 注:本 基金 本报 告期 末未 持有股 票。 7.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动 7.4.1 累 计买 入金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名的 股票明 细 注:本 基金 本报 告期 末未 持有股 票。 7.4.2 累 计卖 出金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名的 股票明 细 注:本 基金 本报 告期 末未 持有股 票。 7.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额 注:本 基金 本报 告期 末未 持有股 票。 7.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合 金额单 位: 人民 币元 序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 (% ) 1 国家债 券 1,184,244.00 0.12 2 央行票 据 - - 3 金融债 券 59,670,000.00 5.97 长盛同丰分级债券 2013 年半年 度报告 第 36 页 共 44 页


其中: 政策 性金 融债 59,670,000.00 5.97 4 企业债 券 1,460,831,155.17 146.16 5 企业短 期融 资券 - - 6 中期票 据 113,439,000.00 11.35 7 可转债 - - 8 其他 - - 9 合计 1,635,124,399.17 163.60 7.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前五 名债券 投资 明细 金额单 位: 人民 币元 序号 债券代 码 债券名 称 数量( 张) 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 (% ) 1 1282400 12 汉城投MTN2 800,000 83,472,000.00 8.35 2 130201 13 国开 01 600,000 59,670,000.00 5.97 3 122162 12 中 孚债 551,720 58,151,288.00 5.82 4 112119 12 恒 邦债 549,045 55,233,927.00 5.53 5 122727 12 东 胜债 503,970 53,829,035.70 5.39 7.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 所有 资产支 持证 券投资 明细 注:本 基金 本报 告期 末未 持有资 产支 持证 券。 7.8 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前五 名 权证 投资 明细 注:本 基金 本报 告期 末未 持有权 证。 7.9 投 资组 合报告 附注 7.9.1


本报告 期内 基金 投资 的前 十名证 券的 发行 主体 无被 监管部 门立 案调 查记 录, 无在报 告编 制 日 前一年 内受 到公 开谴 责、 处罚。 7.9.2


基金投 资的 前十 名股 票, 均为基 金合 同规 定备 选股 票库之 内的 股票 。 7.9.3 期 末其 他各项 资产 构成 单位: 人民 币元 序号 名称 金额 1 存出保 证金 431,345.75 2 应收证 券清 算款 921,099,659.57 3 应收股 利 - 4 应收利 息 44,903,716.13 5 应收申 购款 - 长盛同丰分级债券 2013 年半年 度报告 第 37 页 共 44 页


6 其他应 收款 - 7 待摊费 用 44,896.62 8 其他 - 9 合计 966,479,618.07 7.9.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细 注:本 基金 本报 告期 末未 持有可 转换 债券 。 7.9.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明 注:本 基金 本报 告期 末未 持有股 票。 7.9.6 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分 由于四 舍五 入的 原因 ,分 项之和 与合 计项 之间 可能 存在尾 差。 §8 基金份 额持有人信息 8.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构 份额单 位: 份 份额级 别 持有人 户数 (户) 户均持 有的 基金份 额 持有人 结构 机构投 资者 个人投 资者 持有份 额 占总份 额比例 持有份 额 占总份 额比例 长盛同丰 分级债 券A 2,315 148,176.45 89,245,195.51 26.02% 253,783,293.48 73.98% 长盛同丰 分级债 券B 1,477 438,008.23 346,481,421.50 53.56% 300,456,729.98 46.44% 合计 3,792 261,067.15 435,726,617.01 44.01% 554,240,023.46 55.99% 注:1 、以 上信 息中 的上 市 部分持 有人 信息 由中 国证 券登记 结算 有限 责 任 公司 提供。 2 、 对 于分 级基 金, 比 例的 分母采 用各 自级 别的 份额 ; 对于 合计 数, 比例 的分 母采用 下属 分 级 基金份 额的 合计 数。 8.2 期 末上 市基金 前十 名持有 人 长盛同 丰分 级债 券 B 序号 持有人 名称 持有份 额( 份) 占上市 总份 额比 例 1 海通证 券股 份有 限公 司 50,002,430.00 7.73% 2 新华人 寿保 险股 份有 限公 司 25,233,750.00 3.90% 3 中信证券-中信 -中信证券季季增 利 纯债集 合资 产管 理计 划 22,739,577.00 3.51% 4 华能资 本服 务有 限公 司 10,005,850.00 1.55% 5 银河证 券- 建行 -银 河木 星 1 号 基金 10,000,480.00 1.55% 长盛同丰分级债券 2013 年半年 度报告 第 38 页 共 44 页


精选集 合资 产管 理计 划 6 全国社 保基 金一 零零 二组 合 9,086,169.00 1.40% 7 银河证 券- 光大 -银 河安 心收益 1 号 集合资 产管 理计 划 6,621,786.00 1.02% 8 新华人 寿保 险股 份有 限公 司 6,405,006.00 0.99% 9 英大泰和人寿保 险股份有限公司- 传 统保险 产品 4,976,872.00 0.77% 10 中信建 投证 券股 份有 限公 司 3,000,146.00 0.46% 注:以 上信 息中 的上 市部 分持有 人信 息由 中国 证券 登记结 算有 限责 任公 司提 供。 8.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况 项目 份额级 别 持有份 额总 数( 份) 占基金 总份 额比 例 基金管理人 所 有 从 业 人员持 有本 基金 长 盛 同 丰 分 级 债券 A 970,187.33 0.2828% 长 盛 同 丰 分 级 债券 B 350,204.75 0.0541% 合计 1,320,392.08 0.1334% 注:1、 对于 分级 基金, 比 例的分 母采 用各 自级 别的 份额; 对于 合计 数, 比 例 的分母 采用 下属 分级基 金份 额的 合计 数。 2 、本 公司 高级 管理 人员 、 基金投 资和 研究 部门 负责 人持有 本基 金份 额总 量的 数量区 间 为 50 万份 至100 万份 (含 ) 。 3 、本 基金 的基 金经 理持 有 本基金 份额 总量 的数 量区 间为 0 至 10 万 份( 含) 。 §9 开放式 基金份额变动 单位: 份 项目 长盛同 丰分 级债 券 A 长盛同 丰分 级债 券 B 基金合 同生 效日 (2012 年12 月27 日 ) 基金份 额总 额 1,350,433,974.59 646,938,151.48 本报告 期期 初基 金份 额总 额 1,350,433,974.59 646,938,151.48 本报告 期基 金总 申购 份额 107,319,085.81 - 减:本 报告 期基 金 总 赎回 份额 1,143,342,671.10 - 本报告 期基 金拆 分变 动份 额 28,618,099.69 - 本报告 期期 末基 金份 额总 额 343,028,488.99 646,938,151.48 注:1 、本 基金 合同 生效 日 为 2012 年12 月 27 日。 2 、本 基金 封闭 期为18 个 月,同 丰A 自基 金合 同生 效之日 起每 满 6 个月 开放 一次, 同 丰 B 封 闭运作 并上 市交 易。 3 、依 照本 基金 合同 的规 定 ,长盛 同丰 分级 债 券A 于2013 年6 月26 日进 行了 份额折 算。 长盛同丰分级债券 2013 年半年 度报告 第 39 页 共 44 页


§10 重大事 件揭示 10.1 基 金份 额持有 人大 会决议 本报告 期未 召开 基金 份额 持有人 大会 。








10.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动 11.2.1 本 基金 管理 人的 高 级管理 人员 重大 人事 变动 情况 本报告 期本 基金 管理 人的 高级管 理人 员未 曾变 动。 11.2.2 基 金经 理变 动情 况


本报 告期 本基 金基 金经 理未曾 变动 。 11.2.3 本 基金 托管 人的 基 金托管 部门 重大 人事 变动 情况 2013 年3 月17 日 , 根 据 国家金 融工 作需 要 , 肖 钢 先生辞 去中 国银 行股 份有 限公司 董事 长职 务。中 国银 行股 份有 限公 司已 于 2013 年3 月17 日 公告上 述事 项。 2013 年 6 月 1 日, 中国 银 行股份 有限 公司 发布 公告 ,自 2013 年 5 月 31 日起 ,田国 立先 生 就任本 行董 事长 、执 行董 事、董 事会 战略 发展 委员 会 主席 及委 员。 10.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼 本报告 期无 涉及 本基 金管 理人、 基金 财产 、基 金托 管业务 的诉 讼事 项。





10.4 基 金投 资策略 的改 变 本报告 期基 金投 资策 略没 有改变 。





10.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况 本 基金聘任 的会计 师事务所 为普华永 道中天 会计师事 务所(特 殊普通 合伙) ,本 报告期内 本 基金未 更换 会计 师事 务所 。





10.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况 基金管 理人 、托 管人 及其 高级管 理人 员未 受监 管部 门 稽查 或处 罚。





10.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况


10.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况 金额单 位: 人民 币元 长盛同丰分级债券 2013 年半年 度报告 第 40 页 共 44 页


券商名 称 交易单 元 数量 股票交 易 应支付 该券 商的 佣金


备注 成交金 额 占当期 股票 成交总 额的 比 例 佣金 占当期 佣金 总量的 比例 国泰君安 1 - - - - - 国信证券 1 - - - - - 中信证券 1 - - - - - 东兴证券 1 - - - - - 东北证券 1 - - - - - 华安证券 1 - - - - - 华融证券 1 - - - - - 西南证券 1 - - - - - 东海证券 2 - - - - - 中金公司 1 - - - - - 国联证券 1 - - - - - 中信建投 2 - - - - - 长江证券 1 - - - - - 招商证券 1 - - - - - 长城证券 1 - - - - - 申银万国 1 - - - - - 联合证券 1 - - - - - 国元证券 1 - - - - - 英大证券 1 - - - - - 红塔证券 1 - - - - - 上海证券 1 - - - - - 广发证券 1 - - - - - 安信证券 1 - - - - - 华福证券 1 - - - - - 高华证券 1 - - - - - 10.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况 金额单 位: 人民 币元 券商名 称 债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易 成交金 额 占当期 债 券 成交总 额 的比例 成交金 额 占当期 债券 回购 成交总 额的 比例 成交金 额 占当期 权证 成交总 额的 比例 国泰君安 2,191,566,303.76 70.21% 38,331,500,000.00 98.97% - - 国信证券 929,808,458.01 29.79% 400,000,000.00 1.03% - - 长盛同丰分级债券 2013 年半年 度报告 第 41 页 共 44 页


中信证券 - - - - - - 东兴证券 - - - - - - 东北证券 - - - - - - 华安证券 - - - - - - 华融证券 - - - - - - 西南证券 - - - - - - 东海证券 - - - - - - 中金公司 - - - - - - 国联证券 - - - - - - 中信建投 - - - - - - 长江证券 - - - - - - 招商证券 - - - - - - 长城证券 - - - - - - 申银万国 - - - - - - 联合证券 - - - - - - 国元证券 - - - - - - 英大证券 - - - - - - 红塔证券 - - - - - - 上海证券 - - - - - - 广发证券 - - - - - - 安信证券 - - - - - - 华福证券 - - - - - - 高华证券 - - - - - - 注:1 、本 基金 租用 证券 公 司交易 单元 均为 共用 交易 单元。 2 、本 公司 选择 证券 经营 机 构的标 准 (1 ) 研 究实 力较 强 , 有 固 定的研 究机 构和 专门 研究 人员 , 能 及时 为本 公司 提 供高质 量的 咨询 服务, 包括 宏观 经济 报告 、行业 报告 、市 场走 向分 析、个 股分 析报 告等 ,并 能根据 基金 投资 的 特 定要求 ,提 供专 门研 究报 告。 (2) 资力 雄厚 ,信 誉良 好 。 (3) 财务 状况 良好 ,各 项 财务指 标显 示公 司经 营状 况稳定 。 (4) 经营 行为 规范 ,最 近 两年未 因重 大违 规行 为而 受到中 国证 监会 和中 国人 民银行 处罚 。 (5) 内部 管理 规范 、严 格 ,具备 健全 的内 控制 度, 并能满 足基 金运 作 高 度保 密的要 求。 (6 ) 具 备基 金运 作所 需的 高效 、 安 全的 通讯 条件 , 交 易设施 符合 代理 本公 司基 金进行 证券 交 易的需 要, 并能 为本 公司 基金提 供全 面的 信息 服务 。 长盛同丰分级债券 2013 年半年 度报告 第 42 页 共 44 页


3 、本 公司 租用 券商 交易 单 元的程 序 (1) 研究 机构 提出 服务 意 向,并 提供 相关 研究 报告 ; (2) 研 究机 构的 研究 报告 需要有 一定 的试 用期。 试用 期视服 务情 况和 研究 服务 评价结 果 而 定 ; (3) 研究 发展 部、 投 资管 理等部 门试 用研 究机 构的 研究报 告后 , 按 照研 究服 务评价 规定 , 对 研究机 构进 行综 合评 价; (4) 试 用期 满后 , 评 价结 果符合 条件 , 双 方认 为有 必要继 续合 作, 经公 司领 导审批 后, 我司 与研究 机构 签定 《研 究服 务 协议》 、 《券 商交 易单 元租 用 协议》 , 并 办理 基金 专用 交 易单元 租用 手续 。 评价结 果如 不符 合条 件则 终止试 用; (5 ) 本 公司 每两 个月 对签 约机构 的服 务进 行一 次综 合评价 。 经过 评价 , 若本 公 司认为 签约 机 构的服 务不 能满 足要 求, 或签约 机构 违规 受到 国家 有关部 门的 处罚 , 本 公司 有权终 止签 署的 协议 , 并撤销 租用 的交 易单 元; (6) 交易 单元 租用 协议 期 限为一 年, 到期 后若 双方 没有异 议可 自动 延期 一年 。 4 、报 告期 内租 用证 券公 司 交易单 元的 变更 情况 : (1) 本基 金报 告期 内新 增 租用交 易单 元情 况: 序号 证券公司名称 交易单元所属市场 数量 1 东海证 券 深圳 1 2 上海证 券 深圳 1 3 五矿证 券 深圳 1 (2) 本基 金报 告期 内停 止 租用交 易单 元情 况: 无。 10.8 其 他重 大事件 除上述 事项 之外 ,均 已作 为临时 报告 在指 定媒 体披 露过的 其他 在本 报告 期内 发生的 重大 事 件 如下: 序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期 1 同 丰 分 级 债 券 型 基 金 之 同 丰 A 基 金 份 额 折 算 和 申 购 赎 回 结 果 的 公 告 《中国 证券 报》 、 《上 海证 券 报》 、 《 证券 时报 》及 本公 司 网站 2013 年 6 月28 日 2 关 于 增 加 长 盛 同 丰 分 级 债 券 型 基 金代销机构的公告/ 长 盛 同 丰 分 级 债券型 基金 之同 丰B 份额 暂停交 易 公告 同上 2013 年 6 月26 日 3 关 于 增 加 兴 业 银 行 股 份 有 限 公 司 为 旗 下 部 分 基 金 代 销 机 构 以 及 开 通 部 分 基 金 定 投 业 务 并 参 与 基 金 申购费 率优 惠活 动的 公告 同上 2013 年 6 月25 日 长盛同丰分级债券 2013 年半年 度报告 第 43 页 共 44 页


4 长盛同 丰分 级债 券型 基金 之同 丰 B 份额交 易风 险提 示公 告 同上 2013 年 6 月24 日 5 长 盛 同 丰 分 级 债 券 型 基 金 之 同 丰 A份额折算方案的公告/长盛同丰 分级债 券型 基金 之同 丰A 份额开 放 申购与 赎回 业务 的公 告 同上 2013 年 6 月20 日 6 关 于 增 加 湘 财 证 券 为 旗 下 部 分 开 放式基 金代 销机 构的 公告 同上 2013 年 5 月31 日 7 长 盛 基 金 管 理 有 限 公 司 成 都 分 公 司负责 人变 更的 公告 同上 2013 年 4 月19 日 8 关 于 增 加 东 兴 证 券 为 旗 下 部 分 开 放式基 金代 销机 构的 公告 同上 2013 年 4 月12 日 9 长盛同 丰B 基金 份额 上市 交易提 示 性公告 同上 2013 年 2 月26 日 10 关于长 盛同 丰B 基金 份额 上市交 易 公告书 的更 正公 告 同上 2013 年 2 月22 日 11 关于长 盛同 丰B 份额 开通 跨系统 转 托管业 务的 公告/ 长 盛同 丰B 基金 份额上 市交 易公 告书 同上 2013 年 2 月21 日 长盛同丰分级债券 2013 年半年 度报告 第 44 页 共 44 页


§11 备查文 件目录 11.1 备 查文 件目录 1 、中 国证 监会 核准 基金 募 集的文 件; 2 、 《长 盛同 丰分 级债 券型 证券投 资基 金基 金合 同》 ; 3 、 《长 盛同 丰分 级债 券型 证券投 资基 金托 管协 议》 ; 4、《 长 盛同 丰分 级债 券型 证券投 资基 金招 募说 明书 》 ; 5 、法 律意 见书 ; 6 、基 金管 理人 业务 资格 批 件、营 业执 照; 7 、基 金托 管人 业务 资格 批 件、营 业执 照。 11.2 存 放地 点 备查文 件存 放于 基金 管理 人和/ 或基 金托 管人 的住 所 。 11.3 查 阅方 式 投 资 者 可 到 基 金 管 理 人 和/ 或 基 金 托 管 人 的 办 公 场 所 和/ 或 管 理 人 互 联 网 站 免 费 查 阅 备 查 文 件。在 支付 工本 费后 ,投 资者可 在合 理时 间内 取得 备查文 件的 复制 件或 复印 件。 投资者 对本 报告 书如 有疑 问,可 咨询 本基 金管 理人 长盛基 金管 理有 限公 司。 客户服 务中 心电 话:400-888-2666 、010-62350088 。 网址:http://www.csfunds.com.cn 。 长盛基金管理有限公司 2013 年 8 月29 日