1
富国 7 天 理财宝 债券型证 券投资 基金
二〇一三 年半年 度报告
2013 年 06 月 30 日
基金管理人 ： 富国基金管理有限公司
基金托管人 ： 中国农业银行股份有限公司
送出日期 ： 2013 年 08 月 29 日
2
§1
重 要提 示 及目 录
1.1 重 要提 示
富国基金管理有限公司的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记
载、 误导性陈述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及
连带的法律责任。 本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意， 并由董事
长签发。
基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同 规定，于 2013 年 8
月27 日复核了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告、
投资组合报告等内容， 保证复核内容不存在虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏。
富国基金管理有限公司承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资
产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险， 投资者在作出投资决策
前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2013 年1 月1 日起至2013 年6 月30 日止。
3
1.2 目录
§1 重要提 示及 目录 ............................................................................................................................. 2
1.1 重要提 示 ................................................................................................................................. 2
1.2 目录 ......................................................................................................................................... 3
§2 基金简 介 ......................................................................................................................................... 5
2.1 基金基 本情 况 ......................................................................................................................... 5
2.2 基金产 品说 明 ......................................................................................................................... 5
2.3 基金管 理人 和基 金托 管人 ..................................................................................................... 5
2.4 信息披 露方 式 ......................................................................................................................... 6
2.5 其他相 关资 料 ......................................................................................................................... 6
§3 主要财 务指 标和 基金 净值 表现 ..................................................................................................... 6
3.1 主要会 计数 据和 财务 指标 ..................................................................................................... 7
3.2 基金净 值表 现 ......................................................................................................................... 8
§4 管理人 报告 ................................................................................................................................... 10
4.1 基金管 理人 及基 金经 理 ....................................................................................................... 10
4.2 管理人 对报 告期 内本 基金 运作遵 规守 信情 况的 说明 ....................................................... 12
4.3 管理人 对报 告期 内公 平交 易情况 的专 项说 明 ................................................................... 12
4.4 管理人 对报 告期 内基 金的 投资策 略和 业绩 表现 说明 ....................................................... 13
4.5 管理人 对宏 观经 济、 证券 市场及 行业 走势 的简 要展 望 ................................................... 13
4.6 管理人 对报 告期 内基 金估 值程序 等事 项的 说明 ............................................................... 14
4.7 管理人 对报 告期 内基 金利 润分配 情况 的说 明 ................................................................... 14
§5 托管人 报告 ................................................................................................................................... 14
5.1 报告期 内本 基金 托管 人遵 规守信 情况 声明 ....................................................................... 14
5.2 托管人 对报 告期 内本 基金 运作遵 规守 信、 净值 计算 等情况 的说 明 ............................... 14
5.3 托管人 对本 半年 度报 告中 财务信 息等 内容 的真 实、 准确和 完整 发表 意见 ................... 15
§6 半年度 财务 报表( 未经 审计) ........................................................................................................ 15
6.1 资产负 债表 ........................................................................................................................... 15
6.2 利润表 ................................................................................................................................... 17
6.3 所有者 权益 （基 金净 值） 变动表 ....................................................................................... 18
4
6.4 报表附 注 ............................................................................................................................... 19
§7 投资组 合报 告 ............................................................................................................................... 34
7.1 期末基 金资 产组 合情 况 ....................................................................................................... 34
7.2 债券回 购融 资情 况 ............................................................................................................... 35
7.3 基金投 资组 合平 均剩 余期 限 ............................................................................................... 35
7.4 期末按 债券 品种 分类 的债 券投资 组合 ............................................................................... 36
7.5 期末按 摊余 成本 占基 金资 产净值 比例 大小 排名 的前 十名债 券投 资明 细 ....................... 37
7.6 “影子 定价 ”与 “摊 余成 本法” 确定 的基 金资 产净 值的偏 离 ....................................... 37
7.7 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排名 的前 十名资 产支 持证 券投 资明 细 ....... 37
7.8 投资组 合报 告附 注 ............................................................................................................... 38
§8 基金份 额持 有人 信息 ................................................................................................................... 39
8.1 期末基 金份 额持 有人 户数 及持有 人结 构 ........................................................................... 39
8.2 期末基 金管 理人 的从 业人 员持有 本基 金的 情况 ............................................................... 39
§9 开放式 基金 份额 变动 ................................................................................................................... 39
§ 10 重大事 件揭 示 ............................................................................................................................... 40
10.1 基金份 额持 有人 大会 决议 ............................................................................................... 40
10.2 基金管 理人 、基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 的重 大人事 变动 ............................... 40
10.3 涉及基 金管 理人 、基 金财 产、基 金托 管业 务的 诉讼 ................................................... 40
10.4 基金投 资策 略的 改变 ....................................................................................................... 40
10.5 为基金 进行 审计 的会 计师 事务所 情况 ........................................................................... 40
10.6 管理人 、托 管人 及其 高级 管理人 员受 稽查 或处 罚等 情况 ........................................... 40
10.7 本期基 金租 用证 券公 司交 易单元 的有 关情 况 ............................................................... 40
10.8 偏离度 绝对 值超 过 0.5% 的 情况 ...................................................................................... 41
10.9 其他重 大事 件 ................................................................................................................... 41
§ 11 备查文 件目 录 ............................................................................................................................... 42
5
§2
基 金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名称 富国7 天理财宝债券型证券投资基金
基金简称 富国7 天理财宝债券
基金主代码 100007
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2012 年 10 月19 日
基金管理人 富国基金管理有限公司
基金托管人 中国农业银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 474,432,882.09 份
基金合同存续期 不定期
下属两级基金的基金简称 富国7 天理财宝债券A 富国7 天理财宝债券 B
下属两级基金的交易代码 100007 101007
报告期末 下属两级基金的份额总额 318,401,768.43 份 156,031,113.66 份
2.2 基 金产 品说明
投资目标 本基金在追求本金安全、保持资产流动性的基础上，努力追求绝对收益，
为基金份额持有人谋求资 产的稳定增值。
投资策略 本基金将采用积极管理型的投资策略， 将投资组合的平均剩余期限控制在
127 天以内， 在控制利率风险、 尽量降低基金净值波动风险并满足流动性
的前提下，提高基金收益。
业绩比较基准 七天通知存款利率（税后） 。
风险收益特征 本基金属于债券型证券投资基金， 长期风险收益水平低于股票型基金、 混
合型基金，高于货币市场型证券投资基金。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 富国基金管理有限公司 中国农业银行股份有限公
司
6
信息披露负责人
姓名 范伟隽 李芳菲
联系电 话 021-20361818 010-66060069
电子邮箱 public@fullgoal.com.cn lifangfei@abchina.com
客户服务 电话 95105686、4008880688 95599
传真 021-20361616 010-63201816
注册地址 上海市浦东新区世纪大道 8
号上海国金中心二期 16-17
楼
北京市东城区建国门内大
街69 号
办公地址 上海市浦东新区世纪大道 8
号上海国金中心二期 16-17
楼
北京市西城区复兴门内大
街28 号凯晨世贸中心东
座F9
邮政编码 200120 100031
法定代表人 陈敏 蒋超良
2.4 信 息披 露方式
本基金选定的信息披露
报纸名称
上海证券报，证券时报，中国证券报
登载基金 半年度报告正
文的管理人互联网网址
www.fullgoal.com.cn
基金 半年度报告备置地
点
富国基金管理有限公司 上海市浦东新区世纪大道 8 号上
海国金中心二期16-17 层 中国农业银行股份有限公司 北
京市西城区复兴门内大街 28 号凯晨世贸中心东座 F9
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地址
注册登记机构
富国基金管理有限公司 上海市浦东新区世纪大道 8 号上海
国金中心二期16-17 楼
§3
主 要 财务指 标 和 基金净 值表 现
7
3.1 主要 会 计数据 和 财 务指标
（1） 富国 7 天理 财宝债 券 A
金额单位 ： 人民币 元
3.1.1 期间数据和指标 报告期(2013 年 01 月01 日至2013 年06 月30 日)
本期已 实现 收益 10,042,341.35
本期利 润 10,042,341.35
本期净 值收 益率 1.7915%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2013 年06 月30 日)
期末基 金资 产净 值 318,401,768.43
期末基 金份 额净 值 1.0000
3.1.3 累计期末指标 报告期末(2013 年06 月30 日)
累计净 值收 益率 2.4050%
（2） 富国 7 天理 财宝债 券 B
金额单位 ：人民 币元
3.1.1 期间数据和指标 报告期(2013 年 01 月01 日至2013 年06 月30 日)
本期已 实现 收益 8,974,841.04
本期利 润 8,974,841.04
本期净 值收 益率 1.9386%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2013 年06 月30 日)
期末基 金资 产净 值 156,031,113.66
期末基 金份 额净 值 1.0000
3.1.3 累计期末指标 报告期末(2013 年06 月30 日)
累计净 值收 益率 2.6145%
注： 所述基金业绩指标 不包括持有人交易基金的各项费用， 计入费用后实际收益水平
要低于所列数字。 本期已实现收益指基金本期利息收入、 投资收益、 其他收入 （不含
公允价值变动收益） 扣 除相关费用后的余额， 本期利润为 本期已实现收益加上本期公
允价值变动收益， 由于货币市场基金采用摊余成本法核算， 因此， 公允价值变动收益
为零，本期已实现收益和本期利润的金额相等。
8
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基金份额净值收益 率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
（1） 富国 7 天理 财宝债 券 A
阶段
份额净值
收益率①
份额净值
收益率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一 个月 0.3267% 0.0043% 0.1125% 0.0000% 0.2142% 0.0043%
过去三 个月 0.8673% 0.0041% 0.3413% 0.0000% 0.5260% 0.0041%
过去六 个月 1.7915% 0.0054% 0.6788% 0.0000% 1.1127% 0.0054%
自成立 以来 2.4050% 0.0048% 0.9563% 0.0000% 1.4487% 0.0048%
注：过去六个月指2013 年01 月01 日－2013 年 06 月30 日
（2） 富国 7 天理 财宝债 券 B
阶段
份额净值
收益率①
份额净值
收益率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一 个月 0.3510% 0.0043% 0.1125% 0.0000% 0.2385% 0.0043%
过去三 个月 0.9406% 0.0041% 0.3413% 0.0000% 0.5993% 0.0041%
过去六 个月 1.9386% 0.0054% 0.6788% 0.0000% 1.2598% 0.0054%
自成立 以来 2.6145% 0.0048% 0.9563% 0.0000% 1.6582% 0.0048%
注：1、自成立以来指 2012 年10 月19 日－2013 年6 月30 日。
2、 本表净值收益率数据所取 的基金运作周期为基金合同生效日为起始日的运作周期。
3、本基金每日计算当日收益并分配，并在运作期期末集中支付。
3.2.2 自 基 金 合 同 生 效 以 来 基 金 累 计 净 值 收 益 率 变 动 及 其 与 同 期 业 绩 比 较 基 准 收 益
率变动的比较
（1） 自基金合同生效 以来富国 7 天理财宝债券 A 基金累计净值收益率与业绩比较基
准收益率的历史走势对比图：
9
注：1.截止日期为2013 年6 月30 日。
2.本基金于2012 年10 月19 日成立， 自合同生效日起至本报告期末不足一年;建仓期
2 周， 从2012 年10 月 19 日至2012 年11 月1 日， 建仓期结束时各项资产配置比例均
符合基 金合同约定。
（2） 自基金合同生效 以来富国 7 天理财宝债券 B 基金累计净值收益率与业绩比较基
准收益率的历史走势对比图 ：
10
§4
管 理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
富国基金管理有限公司于 1999 年 4 月 13 日获国家工商行政管理局登记注册成
立，是经中国证监会批准设立的首批十家基金管理公司之一，公司于 2001 年 3 月从
北京迁址上海。2003 年 9 月加拿大蒙特利尔 银行（BMO）参股富国基金管理有限公司
的工商变更登记办理完毕， 富国基金管理有限公司成为国内首批成立的十家基金公司
中， 第一家中外合资的基金管 理公司。 截止2013 年6 月30 日， 本基金管理人共管理
汉盛证券投资基金、 汉兴证券投资基金、 富国天源平衡混合型证券投资基金、 富国天
利增长债券投资基金、 富国天益价值证券投资基金、 富国天瑞强 势地区精选混合型证
券投资基金、富国天惠精选成长混合型证券投资基金（LOF ）、富国天时货币市场基
金、 富国天合稳健优选 股票型证券投资基金、 富国天博创新主题股票型证券投资基金、
富 国 天 成 红 利 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 富 国 天 丰 强 化 收 益 债 券 型 证 券 投 资 基
金、 富国中证红利指数增强型证券投资基金、 富国优化增强债券型证券投资基金、 富
国沪深300 增强证券投资基金、 富国通胀通缩 主题轮动股票型证券投资基金、 富国汇
利分级债券型证券投资基金、 富国全球债券证 券投资基金、 富国可转换债券证券投资 11
基金、 上证综指交易型 开放式指数证券投资基金、 富国上证综指交易型开放式指数证
券投资基金联接基金、 富国天盈分级债券型证券投资基金、 富国全球顶级消费品股票
型证券投资基金、 富国 低碳环保股票型证券投资基金、 富国中证 500 指数增强型证券
投资基金（LOF ）、富国产业债债券型证券投资基金、富国新天锋定期开放债券型证
券投资基金、 富国高新 技术产业股票型证券投资基金、 富国中国中小盘(香港上市)股
票型证券投资基金、 富 国 7 天理财宝债券型证券投资基金、 富国纯债债券型发起式证
券投资基金、 富国强收 益定期开放债券型证券投资基金、 富国强回报定期开放债券型
证券投资基金、 富国宏 观策略灵活 配置混合型证券投资基金、 富国信用增强债券型证
券投资基金、 富国信用 债债券型证券投资基金、 富国目标收益一年期纯债债券型证券
投资基金三十七只证券投资基金。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）简介
姓名 职务
任本基金的基金经理期限 证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
郑迎迎 本基金 基金 经
理兼任 富国 强
回报定 期开 放
债券型 证券 投
资基金 基金经
理
2012-10-19 － 6 年 硕士，曾任农银汇理基金管理有限
公 司 行 业 研 究 员 ；2011 年 8 月至
2012 年 10 月 任富 国基 金 管理有 限
公司债 券研 究员 ， 2012 年 10 月起 任
富国 7 天 理财 宝债 券型 证 券投资 基
金基金 经理 ，2013 年 1 月 起任富 国
强回报定期开放债券型证券投资基
金基金经理。具有基金从业资格，
中国国 籍。
冯彬 本基金 基金 经
理兼任 富国 纯
债债券 型发 起
式证券 投资 基
金基金 经理 、 富
国强收 益定 期
开放债 券型 证
券投资 基金 基
金经理 、 富 国信
用增强 债券 型
证券投 资基 金
基金经 理
2012-11-13 － 6 年 硕士，曾任平安证券 有 限 责 任 公 司
债券交易员；光大证券股份有限公
司 债 券 投 资 经 理 ；2012 年 7 月至
2012 年 11 月 任富 国基 金 管理有 限
公司基 金经 理助 理 ， 2012 年11 月起
任富国 7 天理 财宝 债券 型 证券投 资
基金基 金经 理 ， 2012 年12 月起任 富
国 纯 债 债 券 型 发 起 式 证 券 投 资 基
金、富国强收益定期开放债券型证
券投资 基金 基金 经理 ，2013 年 5 月
起任富国信用增强债券型证券投资
基金基 金经 理 。 具 有基 金 从业资 格，
中国国 籍。
注：上述表格内基金经理的任职日期、离任日期均指公司作出决定并公告披露之日。
证券从业的涵义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的 相关规定。
12
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期， 本基金 5 月的一笔买断式逆回购业务， 抵押标的债券的剩余期限超过
397 天，但未给持有人造成任何损失。除此之外，本基金管理人严格按照《中华人民
共和国证券投资基金法》 、 《中华人民共和国 证券法》 、 《富国 7 天 理财宝债券型证
券投资基金基金合同》 以及其它有关法律法规的规定， 本着诚实信用、 勤勉尽责的原
则管理和运用基金资产， 以尽可能减少和分散 投资风险， 确保基金资产的安全并谋求
基金资产长期稳定的增长为目标， 管理和运用 基金资产， 无损害基金持有人利益的行
为。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情况 的专 项说 明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
本基金管理人根据相关法规要求， 结合实际情况， 制定了内部的 《公 平交易管理
办法》，对证券的一级市场申购、二级市场交易相关的研究分析、投资决策、授权、
交易执行、 业绩评估等投资管理环节， 实行事前控制、 事中监控、 事 后评估及反馈的
流程化管理。 在制度、 操作层面确保各组合享有同等信息知情权、 均等交易机会， 并
保持各组合的独立投资决策权。
事前控制 主要包括 ：1 、一级市 场，通过 标准 化的办公 流程，对 关联 方审核、价
格公允性判断及证券公平分配等相关环节进行控制；2 、二级市场，通过交易系统的
投资备选库、 交易对手库及授权管理， 对投资标的 、 交易对手和操作权限进行自动化
控制。
事中监控主要包括组合间相同投资标的的交易方向、 市场冲击的控制， 银行间市
场交易价格的公允性评估等。1 、将主动投资组合的同日反向交易列为限制行为，非
经特别控制流程审核同意， 不得进行； 对于同日同向交易， 通过交易系统对组合间的
交易公平性进行自动化处理。2 、同一基金经理管理的不同组合，对同一投资标的采
用相同投资策略的， 必须通过交易系统采取同时、 同价下达投资指令， 确保公平对待
其所管理的组合。
事后评估及反馈主要包括组合间同一投 资 标 的 的 临 近 交 易 日 的 同 向 交 易 和 反 向
交易的合理性分析评估， 以及不同时间窗口下 （1 日、3 日、5 日） 的季度公平性交易
分析评估等。1 、通过公平性交易的事后分析评估系统，对涉及公平性交易的投资行 13
为进行分析评估， 分析对象涵盖公募、 年金、 社保及专户产品， 并重点分析同类组合
（股票型、 混合型、 债 券型） 间、 不同产品间 以及同一基金经理管理不同组合间的交
易行为，若发现异常交易行为，监察稽核部视情况要求相关当事人做出合理性解释，
并按法规要求上报辖区监管机构。2 、季度公平性交易分析报告按规定经基金经理或
投资经理签字，并经督察长、总经理 审阅签字后，归档保存，以备后查。
本报告期内公司旗下基金严格遵守公司的相关公平交易制度， 未出现违反公平交
易制度的情况。
4.3.2 异常交易行为的 专项说明
本报告期内未发现异常交易行为。
公司旗下管理的各投资组合在交易所公开竞价同日反向交易的控制方面， 报告期
内 本 组 合 与 其 他 投 资 组 合 之 间 未 出 现 同 日 反 向 交 易 成 交 较 少 的 单 边 交 易 量 超 过 该 证
券当日成交量5%的情况。
4.4 管 理人 对 报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现说 明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2013 年上半年， 宏观经济整体继续维持疲弱状态，CPI 指数低位运行， 市场流动
性状况整体出现 较大幅度的波动， 在经历了较 为充裕的一季度之后， 在二季度末期出
现超季节性的收紧。 上半年， 基金管理人严格按照基金合同进行投资管理， 根据市场
流动性情况适时地调整组合久期和资产配置，较好地应对了二季度末的流动性冲击，
为投资者创造了较为稳定的收益。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
报告期内， 本基金 A 级 份额净值增长率为 1.7915%， 同期业绩比较基准收益率为
0.6788% ；B 级份额净值增长率为 1.9386%，同期业绩比较基准收益率为 0.6788%。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望下半年， 流动性正面和负面因 素并存， 一方面， 美联储走上退出 QE 的道路，
对全球流动性产生收缩压力； 另一方面， 随着通胀压力的缓和以及基本面的进一步走
弱， 客观上需要维持相对宽松的流动性环境。 流动性整体将呈现中性状态， 四季度将
比三季度更加宽松。
14
4.6 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
本公司按照相关法律法规的规定成立了估值委员会， 并制订了 《富国基金管理有
限公司估值委员会运作管理办法》 。 估值委员会是公司基金估值的主要决策机关， 由
主管运营副总经理负责， 成员包括基金清算、 监察稽核、 金融工程方面的业务骨干以
及相关基金经理， 所有 相关成员均具有丰富的证 券基金行业从业经验。 公司估值委员
会负责提出估值意见、 提供和评估估值技术、 执行估值决策和程序、 对外信息披露等
工作， 保证基金估值的公允性和合理性， 维护基金持有人的利益。 基金经理是估值委
员会的重要成员， 必须 列席估值委员会的定期会议， 提出基金估值流程及估值技术中
存在的潜在问题， 参与 估值程序和估值技术的决策。 估值委员会各方不存在任何重大
利益冲突。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本基金本报告期已按 《基金合同》 的约定： “本基金根据每日基金收益情况， 以
基金净收益为基准， 为投资者每日计算当日收益并分配， 在运作期期末 集中支付。 累
计收益支付方式采用红利再投资 （即红利转基金份额） 方式。 ” 的条 款进行收益分配。
§5
托 管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
在托管富国7 天理财宝债券型证券投资基金的过程中， 本基金托管人 —中国农业
银行股份有限公司严格遵守 《证券投资基金法》 相关法律法规的规定以及 《富国 7 天
理财宝债券型证券投资基金合同》 、 《富国 7 天理财宝债券型证券投资基金托管协议》
的约定， 对富国7 天理财宝债券型证券投资基金管理人 —富国基金管理有限公司 2013
年1 月1 日至2013 年 6 月30 日基金的投资运作， 进行了认真、 独立的会计核 算和必
要的投资监督， 认真履 行了托管人的义务， 没有从事任何损害基金份额持有人利益的
行为。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信、 净值计 算等 情况的 说明
本托管人认为， 富国基金管理有限公司在富国 7 天理财宝债券型证券投资基金的
投资运作、 基金资产净值的计算、 基金份额申购赎回价格的计算、 基金费用开支及利 15
润分配等问题上， 严格遵守了 《证券投资基金法》 等有关法律法规， 不存在损害基金
份额持有人利益的行为； 报告期内， 有一笔买断式回购融入的基础债券的剩余期限超
过397 天，该影响已于 2013 年5 月16 日消除，未给持有人造成损失。
5.3 托管 人对 本半 年度 报告中 财务 信息等 内容 的真实 、准 确和完 整发 表意见
本托管人认为， 富国基金管理有限公司的信息披露事务符合 《证券投资基金信息
披露管理办法》 及其他 相关法律法规的规定， 基金管理人所编制和披露的富国 7 天理
财宝债券型证券投资基金半年度报告中的财务指标、 净值表现、 收益分配情况、 财务
会计报告、 投资组合报告等信息真实、 准确、 完整， 未发现有损害基金持有人利益的
行为。
中国农业银行股份有限公司托管业务部
2013 年8 月27 日
§6
半 年度 财务报表( 未 经审 计)
6.1 资 产负 债表
会计主体： 富国 7 天理财宝债券型证券投资基金
报告截止日：2013 年 06 月 30 日
金额 单位：人民币 元
资 产
本 期末
（2013 年 06 月30 日）
上 年度 末
（2012 年12 月31 日）
资 产：
银行存 款 156,655,953.62 323,181,866.48
结算备 付金 － －
存出保 证金 － －
交易性 金融 资产 280,493,091.82 341,225,436.87
其中： 股票 投资 － －
基金投 资 － －
债券 投资 280,493,091.82 341,225,436.87
资产支 持证 券投 资 － －
衍生金 融资 产 － －
16
买入返 售金 融资 产 － 427,418,968.43
应收证 券清 算款 － －
应收利 息 6,312,722.35 10,961,685.21
应收股 利 － －
应收申 购款 61,912,887.08 98,724,500.00
递延所 得税 资产 － －
其他资 产 － －
资产总 计 505,374,654.87 1,201,512,456.99
负 债和 所有者 权益
本 期末
（2013 年 06 月30 日）
上 年度 末
（2012 年12 月31 日）
负 债：
短期借 款 － －
交易性 金融 负债 － －
衍生金 融负 债 － －
卖出回 购金 融资 产款 29,699,865.15 142,999,608.50
应付证 券清 算款 － －
应付赎 回款 － －
应付管 理人 报酬 215,572.02 305,111.31
应付托 管费 63,873.18 90,403.38
应付销 售服 务费 119,163.65 232,652.37
应付交 易费 用 21,398.66 34,911.98
应交税 费 375,200.00 －
应付利 息 12,193.86 15,259.79
应付利 润 267,092.93 304,009.36
递延所 得税 负债
－ －
其他负 债 167,413.33 126,000.00
负债合 计 30,941,772.78 144,107,956.69
所 有者 权益：
实收基 金 474,432,882.09 1,057,404,500.30
17
未分配 利润 － －
所有者 权益 合计 474,432,882.09 1,057,404,500.30
负债和 所有 者权 益总 计 505,374,654.87 1,201,512,456.99
注：报告截止日 2013 年 06 月 30 日，基金份额净值 1.0000 元 ， 基 金 份 额 总 额
474,432,882.09 份，其中 A 级基金份额总额 318,401,768.43 份，其中 B 级基金份额总
额 156,031,113.66 份。
6.2 利 润表
会计主体： 富国 7 天理财宝债券型证券投资基金
本报告 期： 2013 年01 月01 日至2013 年06 月 30 日
金额单位：人民币 元
项 目
本期
（2013 年01 月01 日至 2013 年
06 月30 日）
一、收入 22,800,541.00
1. 利息 收入 19,917,517.14
其中： 存款 利息 收入 9,759,873.46
债券利 息收 入 5,571,278.62
资产支 持证 券利 息收 入 －
买入返 售金 融资 产收 入 4,478,874.02
其他利 息收 入 107,491.04
2. 投资 收益 （损 失以 “- ” 填列） 2,883,023.86
其中： 股票 投资 收益 －
基金投 资收 益 －
债券投 资收 益 2,883,023.86
资产支 持证 券投 资收 益 －
衍生工 具 投 资收 益 －
股利收益 －
3. 公允 价值 变动 收益 （损 失以“-” 号填 列） －
18
4. 汇兑 收益 （损 失以 “- ” 号填列 ） －
5. 其他 收入 （损 失以 “- ” 号填列 ） －
减： 二、费用 3,783,358.61
1 ．管 理人 报酬 1,421,730.76
2 ．托 管费 421,253.58
3 ．销 售服 务费 879,644.40
4 ．交 易费 用 －
5 ．利 息支 出 857,135.75
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出 857,135.75
6 ．其 他费 用 203,594.12
三、利润总额 （亏损 总额 以“-”号填列） 19,017,182.39
减 ：所 得税 费用 －
四、净利润（净亏损 以“- ”号填列） 19,017,182.39
注：本基金合同生效日为 2012 年10 月19 日，无上年度可比期间数据。
6.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主体： 富国 7 天理财宝债券型证券投资基金
本报告 期： 2013 年01 月01 日至2013 年06 月 30 日
金额单位：人民币 元
项目
本期
（2013 年 01 月 01 日至 2013 年 06 月 30 日）
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期 初所 有者 权益 （基 金净值 ） 1,057,404,500.30
－ 1,057,404,500.30
二、 本期 经营 活动 产生 的基 金净值 变
动数（ 本期 利润 ）
－ 19,017,182.39 19,017,182.39
三、 本期 基金 份额 交易 产生 的基金 净
值变动 数( 净值 减 少 以 “ － ” 号 填列)
-582,971,618.21 － -582,971,618.21
其中：1. 基 金申 购款 8,100,796,393.02 － 8,100,796,393.02
19
2. 基金 赎回 款 -8,683,768,011.23 － -8,683,768,011.23
四、 本期 向基 金份 额持 有人 分配利 润
产生的基金净值变动( 净 值 减 少 以
“－” 号填 列)
－ -19,017,182.39 -19,017,182.39
五、期 末所 有者 权益 （基 金净值 ） 474,432,882.09
－ 474,432,882.09
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告6.1 至6.4 财务报表由下列负责人签署；
陈敏
林志松
雷青松
—————————
—————————
————————
基金管理 人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
6.4 报 表附 注
6.4.1 基金基本情况
富国7 天理财宝债券型证券投资基金 （以下简称 “本基金”） ， 系经 中国证券监
督管理委员会 （以下简称 “中国证监会”） 证监许可[2012]1280 号文 《关于核准富国
7 天理财宝债券型证券投资基金募集的批复》的核准，由富国基金管理有限公司作为
管理人于2012 年10 月 10 日至2012 年10 月16 日向社会公开募集， 募集期结束经安
永 华 明 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊 普 通 合 伙 ） 验 证 并 出 具 安 永 华 明 （2012 ） 验 字 第
60467606_B08 号验资报告后，向中国证监会报送基金备案材料。基金合同于 2012 年
10 月 19 日生效。本基 金为契约型开放式， 存续期限不定。本基金设立时募集的扣除
认购费后的实收基金（本金）为人民币 9,710,452,263.70 元，在募集期间产生的活
期 存 款 利 息 为 人 民 币 600,850.33 元 ， 以 上 实 收 基 金 （ 本 息 ） 合 计 为 人 民 币
9,711,053,114.03 元，折合 9,711,053,114.03 份基金份额。本基金的基金管理人和
注册登记机构为富国基金管理有限公司，基金托管人为中国农业银行股份有限公司。
本基金投资于法律法规及监管机构允许投资的金融工具，包括现金，通知存款，
短期融资券 （包含超短 期融资券） ， 一年以内 （含一年） 的银行定期 存款、 协议存款
和大额存单， 期限在一 年以内 （含一年） 的债 券回购， 期限在一年以 内 （含一年） 的
中央银行票据，剩余 期限（或回售期限）在 397 天以内（含 397 天 ）的债券、资产
支持证券、 中期票据， 及法律法规或中国证监会允许本基金投资的其他固定收益类金 20
融工具。 如果法律法规 或监管机构以后允许基金投资其他品种， 基金管理人在履行适
当程序后，可以将其纳入投资范围。
本基金的业绩比较基准为：七天通知存款利率（税后）。
6.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表系按照中国财政部 2006 年 2 月颁 布的《企业会计准则 —基本准则》
和38 项具体会计准则、 其后颁布的应用指南、 解释以及其他相关规定 （以下合称 “企
业会计准则 ” ）编制, 同时，对于在具体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证
券投资基金业协会修订的 《证券投资基金会计核算业务指引》 、 中国 证监会制定的 《关
于证券投资基金执行＜企业会计准则＞估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、
《证券投资基金信息披露管理办法》 、 《证券 投资基金信息披露内容与格式准则》 第
3 号《半年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》 第 3 号《会
计报表附注的编制及披露》 、 《证券投资基金信息披露编报规则》 第 5 号 《货币市场
基金信息披露特别规定》、《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号＜年度报告和
半年度报告＞》及其他中国证监会颁布的相 关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于 2013 年 6
月30 日的财务状况以及 2013 年上半年度的经营成果和净值变动情况。
6.4.4 本报告期所采用的会计政策 、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本基金本报告期所采用的会计政策、会计估计与上年度会计报告相一致。
6.4.5 会计差错更正的说明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
6.4.6 税项
1. 营业税、企业所得税
根据财政 部、国 家税务 总局财税 字[2004]78 号文《关 于证券 投资基 金税收政策
的通知》，自 2004 年 1 月 1 日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式
证券投资基金） 管理人运用基金买卖股票、 债券的差价收入， 继续免征营业税和企业
所得税。
21
根据财政部、 国家税务 总局财税[2008]1 号文 《关于企业所得税若干优惠政策的
通知》 的规定， 对证券 投资基金从证券市场中取得的收入， 包括买卖股票、 债券的差
价收入， 股权的股息、 红利收入， 债券的利息收入及其他收入， 暂不征收企业所得税。
2. 个人所得税
根据财政部、 国家税务 总局财税字[2002]128 号文 《关于开放式证券投资基金有
关税收问题的通知》 的规定， 对基金取得的股票的股息、 红利收入， 债券的利息收入、
储蓄存款利息收入， 由 上市公司、 发行债券的企业和银行在向基金支付上述收入时代
扣代缴20%的个人所得税.
根据财政部、 国家税务总局财税字[2008]132 号文 《财政部、 国家税务总局关于
储蓄存款利息所得有关个人所得税政策的通知》 的规定， 自 2008 年10 月9 日起， 对
储蓄存款利息所得暂免征收个人所得税。
6.4.7 重要财务报表项目的说明
6.4.7.1 银行存款
金额单位： 人民币 元
项目 本期末 （2013 年 06 月 30 日 ）
活期存 款 6,655,953.62
定期存 款 150,000,000.00
其中： 存款 期 限1-3 个月 150,000,000.00
其他存 款 －
合计 156,655,953.62
6.4.7.2 交易性金融资产
金额 单位：人民币 元
项目
本期末（2013 年06 月30 日）
摊 余 成 本 影 子 定 价 偏 离 金 额 偏 离 度
债券
交 易 所 市 场 － － － －
银 行 间 市 场 280,493,091.82 279,560,000.00 -933,091.82 -0.1967%
合计 280,493,091.82 279,560,000.00 -933,091.82 -0.1967%
注：1.偏离金额＝影子定价－摊余成本；
22
2.偏离度＝偏离金额/ 基金资产净值
6.4.7.3 衍生金融资产/ 负债
注：本报告期末本基金未持有衍生金融资产/负债。
6.4.7.4 买入返售金融资产
6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
注：本报告期末本基金未持有买入返售金融资产。
6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
注：本报告期末本基金未持有买断式逆回购 中取得的债券。
6.4.7.5 应收利息
金额单位： 人民币 元
项目 本期末（2013 年 06 月 30 日）
应收活 期存 款利 息 717.94
应收定 期存 款利 息 432,083.32
应收其 他存 款利 息 －
应收结 算备 付金 利息 －
应收债 券利 息 5,879,921.09
应收买 入返 售证 券利 息 －
应收申 购款 利息 －
其他 －
合计 6,312,722.35
6.4.7.6 其他资产
注：本报告期末本基金未持有其他资产。
6.4.7.7 应付交易费用
金额单位 ：人民币 元
项目 本期末（2013 年 06 月 30 日）
交易所 市场 应付 交易 费用 －
银行间 市场 应付 交易 费用 21,398.66
合计 21,398.66
23
6.4.7.8 其他负债
金额单位： 人民币 元
项目 本期末（2013 年 06 月 30 日）
应付券 商交 易单 元保 证金 －
应付赎 回费 －
预提审 计费 29,752.78
预提信 息披 露费 119,012.93
其他应 付款 其他 9,793.78
预提银 行间 账户 维护 费 8,853.84
合计 167,413.33
6.4.7.9 实收基金
富国7 天理财宝债券A ：
金额单位： 人民币 元
项目
本期
（2013 年 01 月 01 日至 2013 年 06 月 30 日）
基金份额（份） 账面金额
上年度 末 661,385,424.21 661,385,424.21
本期申 购 3,745,188,707.13 3,745,188,707.13
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） -4,088,172,362.91 -4,088,172,362.91
本期末 318,401,768.43 318,401,768.43
富国7 天理财宝债券B ：
金额单位： 人民币 元
项目
本期
（2013 年 01 月 01 日至 2013 年 06 月 30 日）
基金份额（份） 账面金额
上年度 末 396,019,076.09 396,019,076.09
本期申 购 4,355,607,685.89 4,355,607,685.89
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） -4,595,595,648.32 -4,595,595,648.32
24
本期末 156,031,113.66 156,031,113.66
注：申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。
6.4.7.10 未分配利润
富国7 天理财宝债券A ：
金额单位： 人民币 元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度 末 － － －
本期利 润 10,042,341.35 － 10,042,341.35
本期基 金份 额交 易产 生的 变动数 － － －
其中： 基金 申购 款 － － －
基金赎 回款 － － －
本期已 分配 利润 -10,042,341.35 － -10,042,341.35
本期末 － － －
富国7 天理财宝债券B ：
金额 单位：人民币 元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度 末 － － －
本期利 润 8,974,841.04 － 8,974,841.04
本期基 金份 额交 易产 生的 变动数 － － －
其中： 基金 申购 款 － － －
基金赎 回款 － － －
本期已 分配 利润 -8,974,841.04 － -8,974,841.04
本期末 － － －
6.4.7.11 存款利息收入
金额 单位： 人民币 元
项目
本期
（2013 年 01 月 01 日至 2013 年 06 月 30 日）
活期存 款利 息收 入 58,764.17
25
定期存 款利 息收 入 9,686,047.63
其他存 款利 息收 入 －
结算备 付金 利息 收入 －
其他 15,061.66
合计 9,759,873.46
6.4.7.12 债券投资收益
金额 单位： 人民币 元
项目 本期（2013 年01 月01 日至2013 年06 月30 日）
卖出债 券（ 、债 转股 及债 券到期 兑
付）成 交总 额
885,400,417.63
减：卖 出债 券（ 、 债 转股 及债券 到
期兑付 ）成 本总 额
863,241,280.67
减：应 收利 息总 额 19,276,113.10
债券投 资收 益 2,883,023.86
6.4.7.13 其他收入
注：本 报告期内本基金无其他收入。
6.4.7.14 交易费用
注：本报告期内本基金无交易费用。
6.4.7.15 其他费用
金额 单位：人民币 元
项目 本期（2013 年 01 月 01 日至 2013 年 06 月 30 日）
审计费 用 29,752.78
信息披 露费 119,012.93
银行费 用 34,274.57
债券账 户维 护费 18,253.84
其他费 用 2,300.00
合计 203,594.12
26
6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
6.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。
6.4.8.2 资产负债表日后事项
截至财务报表批准日，本基金无需要说明的资产负债表日后事项。
6.4.9 关联方关系
6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本报告期内本基金存在控制关系或其他重大影响关系的关联方未发生变化。
6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
富国基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构
中国农 业银 行股 份有 限公 司 （ “农 业银 行” ） 基金托 管人 、基 金代 销机 构
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条 款订立。
6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.4.10.1 通过关联方 交易单元进行的交易
6.4.10.1.1 债券交易
注：本报告期内本基金未通过关联方交易单元进行债券交易。
6.4.10.1.2 回购交易
注：本报告期内本基金未通过关联方交易单元进行回购交易。
6.4.10.1.3 应支付关联方的佣金
注：本报告期内本基金未通过关联方交易单元进行交易，未产生交易费用。
6.4.10.2 关联方报酬
6.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期（2013 年01 月01 日至2013 年06
月30 日）
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 1,421,730.76
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 354,883.04
27
注：基金管理费按前一日基金资产净值的 0.27% 的年费率计提。计算方法如下：
H=E×0.27%/ 当年天数
H 为每日应计提的基金管理费
E 为前一日基金资产净值
基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付。
6.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期（2013 年 01 月 01 日至 2013 年 06 月
30 日）
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 421,253.58
注：基金托管费按前一日基金资产净值的 0.08% 的年费率计提。计算方法如下：
H=E×0.08%/ 当年天数
H 为每日应计提的基金托管费
E 为前一日基金资产净值
基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付。
6.4.10.2.3 销售服务费
金额单位：人民币 元
获得销售服务费的各关
联方名称
本期（2013 年 01 月 01 日至 2013 年 06 月 30 日）
当期发生的基金应支付的销售服务费
A 级 B 级 合计
富国基 金管 理有 限公 司 855,504.46 24,139.94 879,644.40
合计 855,504.46 24,139.94 879,644.40
注：本基金 A 级基金份额的销售 服务费按前一日的 A 级基金资产净值的 0.30%的年费
率计提。计算方法如下：
H=E×0.30%/ 当年天数
H 为每日应计提的基金销售服务费
E 为前一日 A 级基金资产净值
本基金 B 级基金份额的销售服务费按前一日的 B 级基金资产净值的 0.01% 的年费率计
提。计算方法如下：
28
H=E×0.01%/ 当年天数
H 为每日应计提的基金销售服务费
E 为前一日 B 级基金资产净值
基金销售服务费每日计算 ，逐日累计至每月月末，按月支付。
6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券( 含回购) 交易
注：本报告期内本基金未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。
6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
注：本报告期内本基金的基金管理人未运用固有资金投资本基金。
6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
注：本报告期末本基金除基金管理人之外的其他关联方未投资本基金。
6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期（2013 年 01 月01 日至2013 年06 月30 日）
期末余额 当期 利息收入
农业银 行 6,655,953.62 58,764.17
6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
注：本报告期内本基金未在承销期内直接购入关联方承销证券。
6.4.11 利润分配情况
富国7 天理财宝债券A
单位： 人民 币元
已按再投资形式
转实收基金
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
本期利润分配
合计
备注
7,211,669.47 2,815,580.09 15,091.79 10,042,341.35 －
富国7 天理财宝债券B
单位： 人民币 元
已按再投资形式
转实收基金
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
本期利润分配合
计
备注
29
5,585,119.53 3,441,729.73 -52,008.22 8,974,841.04 －
6.4.12 期末（2013 年 06 月 30 日）本基金持有的流通受限证券
6.4.12.1 因认购新发证券而于期末持有的流通受限证券
6.4.12.1.1 受限证券类别：债券
注：本报告期末本基金不存在因认购新发/增发证券而持有的流通受限证券。
6.4.12.2 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.12.2.1 银行间市场债券正回购
注： 截至本报告期末 2013 年6 月30 日止， 本基金从事银行间市场债券正回购交
易形成的卖出回购证券款余额 29,699,865.15 元 ，是以如下债券作为质 押：
金额单位： 人民币 元
债券代码 债券名称 回购到期日 期末估值单价 数量（张） 期末估值总额
080210 08 国开 10 2013-07-01 100.03 300,000 30,008,818.43
合计
300,000 30,008,818.43
6.4.12.2.2 交易所市场债券正回购
注：本报告期末本基金无交易所市场债券正回购余额。
6.4.13 金融工具风险及 管理
6.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、 流动性风险及市场
风险。 本基金管理人制 定了政策和程序来识别及分析这些风险， 并 设定适当的风险限
额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金管理人建立了以风险控制委员会为核心的、由督察长、风险控制委员会、
监察稽核部、相关职能部门和业务部门构成的四级风险管理架构体系。
6.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任， 或者基金所投资证
券之发行人出现违约、 拒绝支付到期本息， 导致基金资产损失和收益变化的风险。 本
基金均投资于具有良好信用等级的国债、 政策性金融债、 企业债、 央 行票据等， 且通
过分散化投资以分散信用风险。
本基金在交易所进行的交易均与中国证券登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 完 成 证 券 交 收 30
和款项清算， 因此违约 风险发生的可能性很小； 基金在进行银行间同业市场交易前均
对交易对手进行信用评估，以控制相应的信用风险。
6.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。 本基金的流动性风险一方面
来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额， 另一方面来自于投资品种
所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。
本基金所持大部分证券为剩余期限较短、 信誉良好的国债、 政策性金融债、 企业
债及央行票据等， 均在银行间同业市场交易均能及时变现。 此外， 本基金可通过卖出
回购金融资产方式借入 短期资金应对流动性需求， 其上限一般不超过基金持有的债券
资 产 的 公 允 价 值 。 本 基 金 所 持 有 的 金 融 负 债 的 合 约 约 定 到 期 日 均 为 一 年 以 内 且 不 计
息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。
本基金管理人每日预测本基金的流动性需求， 并同时通过独立的风险管理部门设
立流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析。
6.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价
格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险及其他价格风险。
6.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生 波动的风险。 本
基金主要投资于银行间市场交易的固定收益品种， 以摊余成本计价， 并通过 “影子定
价” 机制使按摊余成本 确认的基金资产净值能近似反映基金资产的公允价值， 因此本
基金的运作仍存在相应的利率风险。 本基金管理人每日对本基金面临的利率敏感度缺
口进行监控。
6.4.13.4.1.1 利率风险敞口
下表统计了本基金的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及负债的公允价值，
并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了归类。
31
金额单位：人民币元
本期末 （2013 年 06
月 30 日 ）
1 个月 以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 156,655,953.62 － － － － － 156,655,953.62
交易性 金融 资产 50,014,697.39 30,005,514.04 200,472,880.39 － － － 280,493,091.82
应收利 息 － － － － － 6,312,722.35 6,312,722.35
应收申 购款 － － － － － 61,912,887.08 61,912,887.08
资产总 计 206,670,651.01 30,005,514.04 200,472,880.39 － － 68,225,609.43 505,374,654.87
负债
卖出回 购金 融资 产款 29,699,865.15 － － － － － 29,699,865.15
应付管 理人 报酬 － － － － － 215,572.02 215,572.02
应付托 管费 － － － － － 63,873.18 63,873.18
应付销 售服 务费 － － － － － 119,163.65 119,163.65
应付交 易费 用 － － － － － 21,398.66 21,398.66
应付税 费 － － － － － 375,200.00 375,200.00
应付利 息 － － － － － 12,193.86 12,193.86
应付利 润 － － － － － 267,092.93 267,092.93
32
其他负 债 － － － － － 167,413.33 167,413.33
负债总 计 29,699,865.15 － － － － 1,241,907.63 30,941,772.78
利率敏 感度 缺口 176,970,785.86 30,005,514.04 200,472,880.39 － － 66,983,701.80 474,432,882.09
上年度 末 （2012 年 12
月 31 日 ）
1 个月 以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 223,181,866.48 － 100,000,000.00 － － － 323,181,866.48
交易性 金融 资产 20,040,355.99 160,574,542.64 160,610,538.24 － － － 341,225,436.87
买入返 售金 融资 产 427,418,968.43 － － － － － 427,418,968.43
应收利 息 － － － － － 10,961,685.21 10,961,685.21
应收申 购款 39,500.00 － － － － 98,685,000.00 98,724,500.00
资产总 计 670,680,690.90 160,574,542.64 260,610,538.24 － － 109,646,685.21 1,201,512,456.99
负债
卖出回 购金 融资 产款 142,999,608.50 － － － － － 142,999,608.50
应付管 理人 报酬 － － － － － 305,111.31 305,111.31
应付托 管费 － － － － － 90,403.38 90,403.38
应付销 售服 务费 － － － － － 232,652.37 232,652.37
应付交 易费 用 － － － － － 34,911.98 34,911.98
33
应付利 息 － － － － － 15,259.79 15,259.79
应付利 润 － － － － － 304,009.36 304,009.36
其他负 债 － － － － － 126,000.00 126,000.00
负债总 计 142,999,608.50 － － － － 1,108,348.19 144,107,956.69
利率敏 感度 缺口 527,681,082.40 160,574,542.64 260,610,538.24 － － 108,538,337.02 1,057,404,500.30
34
6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
下表为利率风险的敏感性分析， 反映了在其他变量不变的假设下， 利率发生合理、
可能的变动时，为交易而持有的债券公允价值的变动将对基金净值产生的影响。
金额单位：人民币元
假设
1. 影 响生 息资 产公 允价 值 的其他 变量 不变 ，仅 利率 发生变 动；
2. 利 率变 动范 围合 理
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的影响金额 （单位：元
）
本期末 （2013 年06 月30 日） 上年度末 （2012 年12 月31
日）
1. 基准 点利 率增 加0.1%
-136,621.30 -120,949.70
2. 基准 点利 率减 少0.1%
136,621.30 120,949.70
6.4.13.4.2 外汇风险
本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无外汇风险。
6.4.13.4.3 其他价格风险
本基金其他价格风险主要系市场价格风险， 市场价格风险是指基金所持金融工具
的 公 允 价 值 或 未 来 现 金 流 量 因 除 市 场 利 率 和 外 汇 汇 率 以 外 的 市 场 价 格 因 素 变 动 而 发
生波动的风险。 本基金 主要投资于银行间同业市场交易的固定收益品种， 且以摊余成
本进行后续计量，因此无重大市场价格风险。
6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他事项。
§7
投 资组 合报告
7.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单位： 人民币 元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例 （%）
1 固定收 益投 资 280,493,091.82 55.50
35
其中： 债券 280,493,091.82
55.50
资产 支持 证券 － －
2 买入返 售金 融资 产 － －
其中： 买断 式回 购的 买入 返售 金 融资 产 － －
3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 156,655,953.62 31.00
4 其他资 产 68,225,609.43 13.50
5 合计 505,374,654.87 100.00
7.2 债 券回 购融资 情况
金额单位： 人民币 元
序号 项目 占基金资产净值的比例（% ）
1
报告期 内债 券回 购融 资余 额 6.12
其中： 买断 式回 购融 资 －
序号 项目 金额 占基金资产净值的比例 （%）
2
报告期 末债 券回 购融 资余 额 29,699,865.15 6.26
其中： 买断 式回 购融 资 － －
债 券正 回购的 资金 余额超 过基 金资产 净值 的 40% 的 说明
注： 本报告期内本基金不存在债券正回购的资金余额超过基金资产净值的 40%的情况。
7.3 基 金投 资组合 平均 剩余期 限
7.3.1 投资组合平均剩余期限基本情况
项目 天数
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限
123
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 125
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 53
报 告期 内投资 组合 平均剩 余期 限超过 127 天 情况 说明
注：本报告期内本基金不存在投资组合平均剩余期限超过 127 天的情况。
7.3.2 期末投资组合平均 剩余期限分布比例
序 平均剩余期限 各期限资产占基金资 各期限负债占基金资 36
号 产净值的比例（%） 产净值的比例（%）
1 30 天 以内 43.56 6.26
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的 浮
动利率 债
－ －
2 30 天( 含) —60 天 － －
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的 浮
动利率 债
－ －
3 60 天( 含) —90 天 6.32 －
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的 浮
动利率 债
－ －
4 90 天( 含) —180 天 14.81 －
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的 浮
动利率 债
6.35 －
5 180 天(含) —397 天 （含 ） 27.44 －
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的 浮
动利率 债
－ －
合计 92.13 6.26
7.4 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额单位： 人民币 元
序号 债券品种 摊余成本 占基金资产净值比例 （% ）
1 国家债 券 － －
2 央行票 据 － －
3 金融债 券 50,014,697.39 10.54
其中： 政策 性金 融债 50,014,697.39 10.54
4 企业债 券 60,295,887.93 12.71
5 企业短 期融 资券 170,182,506.50 35.87
6 中期票 据 － －
7 其他 － －
37
8 合计 280,493,091.82 59.12
9 剩余存 续期 超 过397 天的 浮动利 率债 券 30,118,728.82 6.35
7.5 期 末按 摊余成 本占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前十 名债券 投资 明细
金额单位： 人民币 元
序号 债券代码 债券名称 债券数量(张) 摊余成本
占基金资产
净值比例 （%）
1 080210 08 国开 10 500,000.00 50,014,697.39 10.54
2 098010 09 淮 南矿 业债 300,000.00 30,177,159.11 6.36
3 1080149 10 海 淀国 资债 01 300,000.00 30,118,728.82 6.35
4 041270005 12 甬 开投CP001 300,000.00 30,005,514.04 6.32
5 041363008 13 海 宁资CP001 300,000.00 30,000,073.91 6.32
6 041259074 12 北电 CP001 200,000.00 20,085,758.09 4.23
7 041274003 12 厦 翔业CP001 200,000.00 20,077,397.88 4.23
8 041356012 13 秦 三核CP001 200,000.00 20,022,650.42 4.22
9 041372001 13 锡 产业CP001 200,000.00 20,003,788.31 4.22
10 041361017 13 建 发集CP001 200,000.00 19,988,015.69 4.21
7.6
“ 影子 定价 ”与“ 摊余 成本 法”确 定的 基金资 产净 值的偏 离
项目 偏离情况
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间 的次 数 4
报告期 内偏 离度 的最 高值 0.1891%
报告期 内偏 离度 的最 低值 -0.3235%
报告期 内每 个交 易 日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.1081%
注：以上数据按工作日统计
7.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前十 名资产 支持 证券投 资明 细
注：本报告期末本基金未持有资产支持证券。
38
7.8 投 资组 合报告 附注
7.8.1 基金计价方法说明
本基金采用固定份额净值，基金份额账面净值始终保持为人民币 1.00 元。
本基金估值采用摊余成本法， 即估值对象以买入成本列示， 按实际利率并考虑其
买入时的溢价与折价，在其剩余期限内平均摊销 ，每日计提收益或损失。
7.8.2 本报告期内货币市场基金持有剩余期限小于397 天但剩余存续期超 过397 天的
浮动利率债券 的声明
本报告期内本基金不存在该类浮动利率债券的摊余成本超过当日基金资产净值
20％的情况。
7.8.3 声明本基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，
或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
本报告期内，本基金投资的前十名证券的发行主体不存在被监管部门立案调查
的，在本报告编制日前一年内也不存在受到公开谴责、处罚的情况。
7.8.4 其他资产构成
金额单位： 人民币 元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 －
2 应收证 券清 算款 －
3 应收利 息 6,312,722.35
4 应收申 购款 61,912,887.08
5 其他应 收款 －
6 待摊费 用 －
7 其他 －
8 合计 68,225,609.43
7.8.5 投资组合报告附注的其他文字描述部分
因四舍五入原因， 投资组合报告中市值占净值比例的分项之和与合计可能存在尾
差。
39
§8
基 金份 额持有 人信 息
8.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单位：份
份额级别
持有人户
数(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份 额
占总份
额比例
（%）
持有份额
占总份额
比例（%）
富国7 天理 财宝 债 券A 4006 79,481.22 7,705,375.01 2.42 310,696,393.42 97.58
富国7 天理 财宝 债 券B 16 9,751,944.60 30,151,993.11 19.32 125,879,120.55 80.68
合计 4022 117,959.44 37,857,368.12 7.98 436,575,513.97 92.02
8.2 期末 基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 份额级别 持有份额 总数（份） 占基金总份额比例(%)
基金管理 人 所有
从 业 人 员 持 有 本
基金
富国7 天理 财宝 债 券A 162,263.64 0.0510
富国7 天理 财宝 债 券B 0.00 0.0000
合计 162,263.64 0.0342
注：1、本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人未持有本基金。
2、本基金的基金经理未持有本基金。
§9
开 放式 基金份 额变 动
份额单位：份
富国 7 天理财宝债券 A 富国 7 天理财宝债券 B
基金合 同生 效日(2012 年10 月19 日)基 金份
额总额
5,455,374,964.65 4,255,678,149.38
报告期 期初 基金 份额 总额 661,385,424.21 396,019,076.09
报告期 基金 总申 购份 额 3,745,188,707.13 4,355,607,685.89
减：报 告期 基金 总赎 回份 额 4,088,172,362.91 4,595,595,648.32
40
本报告 期期 末基 金份 额总 额 318,401,768.43 156,031,113.66
§10
重 大事 件揭示
10.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本报告期内本基金没有召开基金份额持有人大会。
10.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部 门的 重大 人事变 动
本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
本报告期本基金管理人于 2013 年 6 月 7 日在 中国证券报、上海证券报、证券时
报及公司网站上公告， 窦玉明先生不再担任本公司总经理， 由陈敏女士代行公司总经
理职责。
10.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告期无涉及基金管理人、基金资产、基金托管业务的诉讼。
10.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告期本基金投资策略无改变。
10.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本报告期内基金管理人没有改聘为其审计的会计师事务所。
10.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告期内基金管理人、托管人及其高级管理人员未受到监管部门的稽查或处
罚。
10.7 本 期基 金租用 证券 公司交 易单 元的有 关情 况
金额单位： 人民币 元
券商名称 交易单 债券回购交易 应支付该券商的 佣金 备注
41
元数量
成交金额
占当期债券回购
成交总额 的比例
（% ）
佣金
占当期
佣金
总量的
比例 （%）
西部证 券 1 － － － － －
兴业证 券 1 － － － － －
中金公 司 1 － － － － －
中信证 券 2 － － － － －
中银国 际 1 － － － － －
10.8 偏 离度 绝对值 超过 0.5% 的 情况
注：本报告期内本基金无偏离度绝对值超过 0.5% 的情况。
10.9 其 他重 大事件
序号 公告事项 信息披露方式 披露日期
1
富国 基金管理有限 公司关于提 请广大
投资 者持有效身份 证件办理相 关业务
的公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 公
司网站
2013 年01 月04 日
2
富国基 金管 理有 限公 司关 于富 国 7 天
理财 宝债券型证券 投资基金在 部分代
销机构 增加 申购 业务 的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 公
司网站
2013 年01 月09 日
3
关于富 国 7 天理 财宝 债券 型证券 投资
基金 春节节假日前 暂停大额申 购、定
投及转 换转 入业 务 的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 公
司网站
2013 年02 月05 日
4
关于富 国 7 天理 财宝 债券 型证券 投资
基金 清明节节假日 前暂停大额 申购、
定投及 转换 转入 业务 的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 公
司网站
2013 年04 月01 日
5
富国 基金管理有限 公司关于撤 销深圳
分公司 的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 公
司网站
2013 年04 月18 日
6
关于富 国 7 天理 财宝 债券 基金劳 动节
节假 日前暂停大额 申购、定投 及转换
转入业 务的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 公
司网站
2013 年04 月22 日
7
关于富 国 7 天理 财宝 债券 基金端 午节
节假 日前暂停大额 申购、定投 及转换
转入业 务的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 公
司网站
2013 年06 月04 日
8
富国 基金管理有限 公司关于高 管人员
变更的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 公
2013 年06 月07 日
42
司网站
9
富国 基金管理有限 公司关于新 增部分
基金 后端收费模式 及后端收费 模式基
金转换 费率 计算 方式 变更 的公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 公
司网站
2013 年06 月15 日
§11
备 查文 件目录
备查文件名称 备查文件存放地点 备查文件查阅方式
1、 中国 证监 会批 准设 立富 国
7 天 理 财 宝 债 券 型 证 券 投 资
基金的 文件
2、 富国7 天 理财 宝债 券型 证
券投资 基金 基金 合同
3、 富国7 天 理财 宝债 券型 证
券投资 基金 托管 协议
4、 中国 证监 会批 准设 立富 国
基金管 理有 限公 司的 文件
5、 富国7 天 理财 宝债 券型 证
券 投 资 基 金 财 务 报 表 及 报 表
附注
6、 报告 期内 在指 定报 刊上 披
露的各 项公 告
上 海 市 浦 东 新 区 世 纪 大 道 8
号 上 海 国 金 中 心 二 期 16-17
层
投资者 对本 报告 书如 有疑 问，
可 咨 询 本 基 金 管 理 人 富 国 基
金管理 有限 公司 。
咨询电话：95105686 、
4008880688 （全 国统 一， 免 长
途话费 ）
公 司 网 址 ：
http://www.fullgoal.com.c
n
