大成中证内地消费主题指数证券投资基金
2013年半年度报告摘要
2013年6月30日
基金管理人：大成基金管理有限公司
基金托管人：中国农业银行股份有限公司
送出日期：2013 年8月 29 日
大成中证内地消费主题指数证券投资基金 2013年半年度报告摘要
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§1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二
以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2013 年 8 月 26 日复核了本
报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核
内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本半年度报告摘要摘自半年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读半年度报告正文。
本报告中财务资料未经审计 。
本报告期自 2013 年01月01 日起至 06月 30 日止。 大成中证内地消费主题指数证券投资基金 2013年半年度报告摘要
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§2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金简称 大成中证内地消费主题指数
基金主代码 090016
交易代码 090016
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2011年 11月 8 日
基金管理人 大成基金管理有限公司
基金托管人 中国农业银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 51,522,352.17 份
基金合同存续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目标 通过严格的投资程序约束和数量化风险管理手段，紧
密跟踪标的指数，追求指数投资偏离度和跟踪误差最
小化。
投资策略 本基金为被动式指数基金，采用完全复制标的指数的
方法跟踪标的指数，即按照标的指数的成份股组成及
其权重构建基金股票投资组合，并根据标的指数成份
股及其权重的变动进行相应调整。
当预期指数成份股或权重调整和成份股将发生分红、
配股、增发等行为时，或者因市场因素影响或法律法
规限制等特殊情况导致基金无法有效复制和跟踪标的
指数时，基金管理人可以对基金的投资组合进行适当
调整，并可在条件允许的情况下，辅以股指期货等金
融衍生工具进行投资管理，以有效控制基金的跟踪误
差。
本基金力求将基金净值收益率与业绩比较基准之间的
年化跟踪误差控制在 4%以内，日跟踪偏离度绝对值的
平均值控制在 0.35%以内。
业绩比较基准 中证内地消费主题指数收益率×95%＋银行活期存款
利率（税后）×5%。
风险收益特征 本基金属股票基金，风险与收益水平高于混合基金、
债券基金与货币市场基金。本基金为指数型基金，紧
密跟踪标的指数，具有与标的指数以及标的指数所代
表的股票市场相似的风险收益特征。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 大成基金管理有限公司 中国农业银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名 杜鹏 李芳菲
联系电话 0755-83183388 010-66060069 大成中证内地消费主题指数证券投资基金 2013年半年度报告摘要
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电子邮箱 dupeng@dcfund.com.cn lifangfei@abchina.com
客户服务电话
4008885558 95599
传真 0755-83199588 010-63201816
2.4 信息披露方式
登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.dcfund.com.cn
基金半年度报告备置地点 深圳市福田区深南大道 7088 号招商银行大厦
32 层大成基金管理有限公司
北京市西城区复兴门内大街 28 号凯晨世贸中
心东座 F9 中国农业银行托管业务部
§3 主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 报告期(2013年 1 月1 日 - 2013年 6月 30 日 )
本期已实现收益 517,813.16
本期利润 -2,125,576.26
加权平均基金份额本期利润 -0.0395
本期基金份额净值增长率 -4.06%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末( 2013 年6 月30 日 )
期末可供分配基金份额利润 -0.0776
期末基金资产净值 47,524,038.11
期末基金份额净值 0.922
注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣
除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要
低于所列数字。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一个月 -8.44% 1.52% -9.56% 1.56% 1.12% -0.04%
过去三个月 -2.23% 1.19% -3.52% 1.20% 1.29% -0.01%
过去六个月 -4.06% 1.14% -5.32% 1.15% 1.26% -0.01%
过去一年 -8.17% 1.13% -9.48% 1.13% 1.31% 0.00%
自基金合同
生效起至今
-3.36% 1.04% -17.36% 1.19% 14.00% -0.15%大成中证内地消费主题指数证券投资基金 2013年半年度报告摘要
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3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的
比较
-27%
-18%
-9%
0%
9%
18%
11-11-8 12-3-7 12-7-5 12-11-2 13-3-2 13-6-30
大成中证内地消费主题指数 业绩比较基准
注：1、本基金合同于 2011 年11月 8日生效。
2、按基金合同规定，本基金自基金合同生效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符合基金
合同的约定，截至报告日本基金的各项投资比例已达到基金合同中规定的各项比例。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
大成基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[1999]10号文批准，于 1999 年4月 12 日正
式成立，是中国证监会批准成立的首批十家基金管理公司之一，注册资本为 2 亿元人民币，注册
地为深圳。目前公司由四家股东组成，分别为中泰信托有限责任公司(48%)、光大证券股份有限公
司(25%)、中国银河投资管理有限公司(25%)、广东证券股份有限公司(2%)。截至 2013 年 6 月 30
日，本基金管理人共管理 2 只封闭式证券投资基金：景宏证券投资基金及景福证券投资基金，3
只 ETF 及2只 ETF 联接基金：深证成长 40ETF、大成深证成长 40ETF 联接基金、中证 500 沪市ETF
及大成中证 500 沪市 ETF 联接基金、大成中证 100ETF，1 只创新型基金：大成景丰分级债券型证
券投资基金，1 只 QDII 基金：大成标普 500 等权重指数基金及 28 只开放式证券投资基金：大成
价值增长证券投资基金、大成债券投资基金、大成蓝筹稳健证券投资基金、大成精选增值混合型
证券投资基金、 大成货币市场证券投资基金、 大成沪深 300 指数证券投资基金、 大成财富管理 2020大成中证内地消费主题指数证券投资基金 2013年半年度报告摘要
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生命周期证券投资基金、大成积极成长股票型证券投资基金、大成创新成长混合型证券投资基金
(LOF)、大成景阳领先股票型证券投资基金、大成强化收益债券型证券投资基金、大成策略回报股
票型证券投资基金、大成行业轮动股票型证券投资基金、大成中证红利指数证券投资基金、大成
核心双动力股票型证券投资基金、大成保本混合型证券投资基金、大成内需增长股票型证券投资
基金、大成中证内地消费主题指数证券投资基金、大成可转债增强债券型证券投资基金、大成新
锐产业股票型证券投资基金、大成景恒保本混合型证券投资基金、大成优选股票型证券投资基金
（LOF） 、大成现金增利货币市场基金、大成月添利理财债券型证券投资基金、大成理财 21 天债券
型发起式基金、大成现金宝场内实时申赎货币市场基金、大成景安短融债券型证券投资基金、大
成景兴信用债债券型证券投资基金。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理
（助理）期限
证券
从业
年限
说明
任职日期 离任日期
胡琦
先生
本基金基
金经理
2011年11
月8日
2013年3月
6日
10年
博士。2003年3月至2008年7月就职
于财富证券有限责任公司，历任研发
中心研究员﹑战略规划部副总经理以
及金融工程部主管投资副总经理；
2008 年 8 月至 2010 年 10 月在深圳证
券交易所博士后工作站从事研究工
作。 2010 年10 月加入大成基金管理有
限公司。2011 年 5 月 18 日至 2013 年
3月6日担任大成中证红利指数证券投
资基金基金经理。 2011年6月15日至
2012 年 12 月 31 日任大成沪深 300 指
数证券投资基金基金经理。2011年11
月8日至2013年3月6日担任大成中
证内地消费主题指数基金基金经理。
具有基金从业资格。国籍：中国
刘波
先生
本基金基
金经理
2013 年 3
月7日
- 6 年
清华大学工程物理学士。2002 年 2 月
至 2003 年 10 月就职于欧洲粒子物理
研究中心（CERN)，任研究助理。2008
年1月至2009年1月就职于JP Morgan
(London)，任数量分析师。2009 年 2
月至2010年2月就职于全收益投资和
交易有限公司， 任外汇投资经理。 2010
年6月至2012年1月就职于海通证券
衍生产品部， 任高级数量分析师。 2012
年 2 月加入大成基金管理有限公司数
量投资部。2013 年 3 月 7 日起担任大大成中证内地消费主题指数证券投资基金 2013年半年度报告摘要
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成中证红利指数证券投资基金及大成
中证内地消费主题指数证券投资基金
基金经理。具有基金从业资格。国籍：
中国
注：1、任职日期、离任日期为本基金管理人作出决定之日。
2、证券从业年限的计算标准遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券法》 、 《证券投资基金法》 、 《大成中证内地消费主
题指数证券投资基金合同》和其他有关法律法规的规定，在基金管理运作中，大成中证内地消费
主题指数证券投资基金的投资范围、投资比例、投资组合、证券交易行为、信息披露等符合有关
法律法规、行业监管规则和基金合同等规定，本基金没有发生重大违法违规行为，没有运用基金
财产进行内幕交易和操纵市场行为以及进行有损基金投资人利益的关联交易，整体运作合法、合
规。本基金将继续以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，承诺将一如既往地本着诚实信用、
勤勉尽责的原则管理和运用基金财产，在规范基金运作和严格控制投资风险的前提下，努力为基
金份额持有人谋求最大利益。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
报告期内，基金管理人严格执行了公平交易的原则和制度。
基金管理人对旗下所有投资组合间连续 4 个季度的日内、3 日内及 5 日内股票及债券交易同
向交易价差分析及相应交易情形的分析结果表明：债券交易同向交易频率较低；股票同向交易溢
价率较大主要来源于市场因素（如个股当日价格振幅较高）及组合经理交易时机选择，即投资组
合成交时间不一致以及成交价格的日内较大变动导致个别些组合间的成交价格差异较大。结合交
易价差分布统计分析和潜在利益输送金额统计结果表明投资组合间不存在利益输送的可能性。
4.3.2 异常交易行为的专项说明
公司风险管理部定期对公司旗下所有投资组合间同向交易、反向交易等可能存在异常交易的
行为进行分析。2013 年上半年公司旗下主动投资组合间股票交易存在 7 笔同日反向交易，原因是
投资组合投资策略需要。主动型投资组合与指数型投资组合之间或指数型投资组合之间存在股票
同日反向交易，但参与交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量均不超过该股当日成
交量5%； 投资组合间不存在债券同日反向交易。 投资组合间相邻交易日反向交易的市场成交比例、
成交均价等交易结果数据表明该类交易不对市场产生重大影响，无异常；投资组合间虽然存在同大成中证内地消费主题指数证券投资基金 2013年半年度报告摘要
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向交易行为，但结合交易价差分布统计分析和潜在利益输送金额统计结果表明投资组合间不存在
利益输送的可能性。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
上半年市场走势符合我们的预期，呈现震荡向下的格局，大盘也随着央行政策的调整创出了
新低。本基金运用了量化方法，对申购赎回操作进行了优化，有效地覆盖了交易成本和冲击成本。
在本报告期内，本基金较好地跟踪了中证内地消费主题指数，截止 2013 年06月 28日，基金
年化跟踪误差 1.72%，日均偏离度 0.07%，各项指标均符合基金合同的要求。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截止本报告期末，本基金份额资产净值为 0.922元，本报告期基金份额净值增长率为-4.06%，
同期业绩比较基准收益率为-5.32%，高于业绩比较基准表现。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
美联储减弱或提前退出量化宽松货币政策的可能性正在增大， 美国股市逐步出现头部的迹象，
避险情绪上升导致美元指数的上行趋势仍将继续，但预计仍将反转向下。国内因为产业结构的调
整、去杠杆化、经济复苏低于预期而物价上涨的势头正逐步形成，在下半年，股市较大概率或会
出现 V 型走势，先震荡下行不断筑底，然后预计 4 季度会有所改善。
本基金将坚持被动型的指数化投资理念，继续深入研究更加高效的交易策略、风险控制方法，
以期更好的跟踪指数，积极应对大额、频繁申购赎回及其他突发事件的影响，力争将跟踪误差控
制在更低的水平，为投资者提供专业化服务。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人指导基金估值业务的领导小组为公司估值委员会，公司估值委员会主要负责估
值政策和估值程序的制定、修订以及执行情况的监督。估值委员会由股票投资部、研究部、固定
收益部、风险管理部、基金运营部、监察稽核部、委托投资部指定人员组成。公司估值委员会的
相关成员均具备相应的专业胜任能力和相关工作经历， 估值委员会成员中包括两名投资组合经理。
股票投资部、研究部、固定收益部、风险管理部和委托投资部负责关注相关投资品种的动态，
评判基金持有的投资品种是否处于不活跃的交易状态或者最近交易日后经济环境发生了重大变化
或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件，从而确定估值日需要进行估值测算或者调整的
投资品种；提出合理的数量分析模型对需要进行估值测算或者调整的投资品种进行公允价值定价
与计量；定期对估值政策和程序进行评价，以保证其持续适用；基金运营部负责日常的基金资产大成中证内地消费主题指数证券投资基金 2013年半年度报告摘要
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的估值业务，执行基金估值政策，并负责与托管行沟通估值调整事项；监察稽核部负责审核估值
政策和程序的一致性，监督估值委员会工作流程中的风险控制，并负责估值调整事项的信息披露
工作。
本基金的日常估值程序由基金运营部基金估值核算员执行，并与托管银行的估值结果核对一
致。基金估值政策的议定和修改采用集体讨论机制，基金经理及投资经理作为估值小组成员，对
本基金持仓证券的交易情况、信息披露情况保持应有的职业敏感，向估值委员会提供估值参考信
息，参与估值政策讨论。对需采用特别估值程序的证券，基金管理人及时启动特别估值程序，由
估值委员会讨论议定特别估值方案并与托管行沟通后由基金运营部具体执行。
本基金管理人参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突，截止报告期末未与外部估值
定价服务机构签约。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金管理人严格按照本基金基金合同的规定进行收益分配。本报告期内本基金无收益分配
事项。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
在托管大成中证内地消费主题指数证券投资基金的过程中，本基金托管人—中国农业银行严
格遵守《证券投资基金法》相关法律法规的规定以及《大成中证内地消费主题指数证券投资基金
基金合同》 、 《大成中证内地消费主题指数证券投资基金托管协议》的约定，对大成中证内地消费
主题指数证券投资基金管理人—大成基金管理有限公司2013年1月1日至2013年6月30日基金
的投资运作，进行了认真、独立的会计核算和必要的投资监督，认真履行了托管人的义务，没有
从事任何损害基金份额持有人利益的行为。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本托管人认为，大成基金管理有限公司在大成中证内地消费主题指数证券投资基金的投资运
作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等问题上，不存在损害
基金份额持有人利益的行为；在报告期内，严格遵守了《证券投资基金法》等有关法律法规，在
各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人认为，大成基金管理有限公司的信息披露事务符合《证券投资基金信息披露管理办大成中证内地消费主题指数证券投资基金 2013年半年度报告摘要
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法》及其他相关法律法规的规定，基金管理人所编制和披露的大成中证内地消费主题指数证券投
资基金半年度报告中的财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、
完整，未发现有损害基金持有人利益的行为。
§6 半年度财务会计报告（未经审计）
6.1 资产负债表
会计主体：大成中证内地消费主题指数证券投资基金
报告截止日： 2013 年6月 30 日
单位：人民币元
资 产
本期末
2013年6 月30 日
上年度末
2012 年12 月 31 日
资 产：
银行存款 3,313,943.08 3,539,764.49
结算备付金 20,561.27 -
存出保证金 19,611.57 6,109.63
交易性金融资产 44,342,611.83 52,484,560.51
其中：股票投资 44,342,611.83 52,484,560.51
基金投资 - -
债券投资 - -
资产支持证券投资 - -
衍生金融资产 - -
买入返售金融资产 - -
应收证券清算款 - -
应收利息 946.20 735.58
应收股利 12,068.80 -
应收申购款 4,456.52 12,550.52
递延所得税资产 - -
其他资产 - -
资产总计 47,714,199.27 56,043,720.73
负债和所有者权益
本期末
2013年6 月30 日
上年度末
2012 年12 月 31 日
负 债：
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 - -
卖出回购金融资产款 - -
应付证券清算款 - -
应付赎回款 18,731.61 74,131.60
应付管理人报酬 29,325.56 35,333.75
应付托管费 5,865.13 7,066.76
应付销售服务费 - -大成中证内地消费主题指数证券投资基金 2013年半年度报告摘要
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应付交易费用 16,765.77 14,349.47
应交税费 - -
应付利息 - -
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 119,473.09 220,151.34
负债合计 190,161.16 351,032.92
所有者权益：
实收基金 51,522,352.17 57,925,774.31
未分配利润 -3,998,314.06 -2,233,086.50
所有者权益合计 47,524,038.11 55,692,687.81
负债和所有者权益总计 47,714,199.27 56,043,720.73
注：报告截止日 2013 年6 月30 日，基金份额净值 0.922 元，基金份额总额 51,522,352.17 份。
6.2 利润表
会计主体：大成中证内地消费主题指数证券投资基金
本报告期： 2013年 1月1 日 至 2013 年6 月30日
单位：人民币元
项 目
本期
2013 年1 月1 日至 2013
年6月30日
上年度可比期间
2012 年1 月1 日至 2012 年 6
月30日
一、收入 -1,602,461.73 17,722,600.17
1.利息收入 15,957.95 535,887.33
其中：存款利息收入 15,957.95 322,812.00
债券利息收入 - -
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 - 213,075.33
其他利息收入 - -
2.投资收益（损失以“-”填列） 956,638.01 11,934,934.69
其中：股票投资收益 342,886.36 11,335,193.88
基金投资收益 - -
债券投资收益 - -
资产支持证券投资收益 - -
衍生工具收益 - -
股利收益 613,751.65 599,740.81
3.公允价值变动收益（损失以“-”
号填列）
-2,643,389.42 4,209,375.99
4.汇兑收益（损失以“-”号填列） - -
5.其他收入（损失以“-”号填列） 68,331.73 1,042,402.16
减：二、费用 523,114.53 1,659,855.34
1．管理人报酬 193,729.35 614,216.10
2．托管费 38,745.90 122,843.16
3．销售服务费 - -大成中证内地消费主题指数证券投资基金 2013年半年度报告摘要
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4．交易费用 109,852.27 621,443.31
5．利息支出 - -
其中：卖出回购金融资产支出 - -
6．其他费用 180,787.01 301,352.77
三、利润总额（亏损总额以“-”号
填列）
-2,125,576.26 16,062,744.83
减：所得税费用 --
四、净利润（净亏损以“-”号填列） -2,125,576.26 16,062,744.83
6.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：大成中证内地消费主题指数证券投资基金
本报告期：2013 年1 月1日 至 2013年 6 月30 日
单位：人民币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至 2013 年 6 月30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
57,925,774.31 -2,233,086.50 55,692,687.81
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- -2,125,576.26 -2,125,576.26
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填
列）
-6,403,422.14 360,348.70 -6,043,073.44
其中：1.基金申购款 53,551,352.61 -1,047,908.55 52,503,444.06
2.基金赎回款 -59,954,774.75 1,408,257.25 -58,546,517.50
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-”号填列）
---
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
51,522,352.17 -3,998,314.06 47,524,038.11
项目
上年度可比期间
2012 年1 月1 日至 2012 年 6 月30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
851,116,623.76 -2,749,722.84 848,366,900.92
二、本期经营活动产生 - 16,062,744.83 16,062,744.83大成中证内地消费主题指数证券投资基金 2013年半年度报告摘要
第 12 页
的基金净值变动数（本
期利润）
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填
列）
-776,682,329.88 -10,094,753.45 -786,777,083.33
其中：1.基金申购款 43,694,705.14 2,407,586.69 46,102,291.83
2.基金赎回款 -820,377,035.02 -12,502,340.14 -832,879,375.16
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-”号填列）
- -2,929,564.08 -2,929,564.08
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
74,434,293.88 288,704.46 74,722,998.34
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署：
基金管理人负责人：王颢
主管会计工作负责人 ：刘彩晖
会计机构负责人：范瑛
6.4 报表附注
6.4.1 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
6.4.2 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通
知》 、财税[2004]78 号《关于证券投资基金税收政策的通知》 、财税[2005]102 号《关于股息红利
个人所得税有关政策的通知》 、财税[2005]107 号《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通
知》 、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》 、财税[2012]85 号《关于实施上市
公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》及其他相关税务法规和实务操作，主要税
项列示如下：
（1） 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。
（2） 基金买卖股票、债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。
（3） 对基金取得的企业债券利息收入， 由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代缴 20%
的个人所得税，暂不征收企业所得税。2013 年1 月1 日以前，对基金取得的股票的股息、红利收
入，由上市公司在向基金派发股息、红利时暂减按 50%计入个人应纳税所得额，依照现行税法规
定即 20%代扣代缴个人所得税，暂不征收企业所得税。自 2013 年1 月1 日起，对基金从公开发行大成中证内地消费主题指数证券投资基金 2013年半年度报告摘要
第 13 页
和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的，其股息红利所得全额计
入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的，暂减按 50%计入应纳税所得额；持
股期限超过 1 年的，暂减按 25%计入应纳税所得额。
（4） 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
6.4.3 关联方关系
6.4.3.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本基金本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
6.4.3.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
大成基金管理有限公司(“大成基金”) 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
中国农业银行股份有限公司(“中国农业银行”) 基金托管人、基金代销机构
中泰信托有限责任公司 基金管理人的股东
光大证券股份有限公司(“光大证券”) 基金管理人的股东、基金代销机构
中国银河投资管理有限公司 基金管理人的股东
广东证券股份有限公司(“广东证券”) 基金管理人的股东
注：1. 中国证监会于 2005 年11月 6日作出对广东证券取消业务许可并责令关闭的行政处罚。
2. 下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立
6.4.4 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.4.4.1 通过关联方交易单元进行的交易
6.4.4.1.1 股票交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2013年1月1日至2013年6月30日
上年度可比期间
2012年1月1日至2012年6月30日
成交金额
占当期股票
成交总额的
比例
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
光大证券 9,744,113.24 13.76% 12,583,063.68 3.04%
6.4.4.1.2 权证交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。
6.4.4.1.3 应支付关联方的佣金
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2013年1月1日至2013年6月30日 大成中证内地消费主题指数证券投资基金 2013年半年度报告摘要
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当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
光大证券 8,801.16 13.83% 2,427.91 14.48%
关联方名称
上年度可比期间
2012年1月1日至2012年6月30日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
光大证券 10,787.69 3.13% 10,787.69 6.37%
注：1. 上述佣金参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定，以扣除由中国证券登记结
算有限责任公司收取的证管费和经手费的净额列示。
2. 该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信
息服务等。
6.4.4.2 关联方报酬
6.4.4.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2013年1月1日至2013年6月
30日
上年度可比期间
2012年1月1日至2012年6月30日
当期发生的基金应支付
的管理费
193,729.35 614,216.10
其中： 支付销售机构的客
户维护费
70,232.05 170,986.20
注：支付基金管理人 大成基金管理有限公司 的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.75%的年费
率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值 X 0.75% / 当年天数。
6.4.4.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2013年1月1日至2013年6月30日
上年度可比期间
2012年1月1日至2012年6月30日
当期发生的基金应支付
的托管费
38,745.90 122,843.16
注：支付基金托管人 中国农业银行的托管费按前一日基金资产净值 0.15%的年费率计提，逐日累
计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值 X 0.15% / 当年天数。
6.4.4.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本报告期内及上年度可比期间本基金未发生与关联方进行的银行间同业市场的债券(含回购)
交易。 大成中证内地消费主题指数证券投资基金 2013年半年度报告摘要
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6.4.4.4 各关联方投资本基金的情况
本报告期内及上年度可比期间本基金未发生各关联方投资本基金的情况。
6.4.4.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2013年1月1日至2013年6月30日
上年度可比期间
2012年1月1 日至2012年6 月30 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国农业银
行
3,313,943.08 15,375.30 5,384,297.52 200,152.03
注：本基金的银行存款由基金托管人中国农业银行保管，并按银行间同业利率计息。
6.4.4.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本报告期内及上年度可比期间本基金未在承销期内参与关联方承销证券。
6.4.4.7 其他关联交易事项的说明
本基金本报告期及上年度可比期间无须作说明的其他关联交易事项。
6.4.5 期末（ 2013年 6月30日 ）本基金持有的流通受限证券
6.4.5.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
于本报告期末，本基金未持有因认购新发或增发证券而流通受限的证券。
6.4.5.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位：人民币元
股票代
码
股票名
称
停牌日期 停牌原因
期末
估值单
价
复牌日期
复牌
开盘
单价
数量（股）
期末
成本总额
期末估值总
额
备注
600598 北大荒 2013/5/27 重大事项 8.35 2013/7/19 8.35 40,164.00 342,598.62 335,369.40 -
注： 本基金截至 2013 年 06 月30 日止持有以上因公布的重大事项可能产生重大影响而被暂时停牌
的股票，该类股票将在所公布事项的重大影响消除后，经交易所批准复牌。
6.4.5.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.5.3.1 银行间市场债券正回购
于本报告期末，本基金无从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。
6.4.5.3.2 交易所市场债券正回购
于本报告期末，本基金无从事交易所市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。 大成中证内地消费主题指数证券投资基金 2013年半年度报告摘要
第 16 页
§7 投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比例
（%）
1 权益投资 44,342,611.83 92.93
其中：股票 44,342,611.83 92.93
2 固定收益投资 - 0.00
其中：债券 - 0.00
资产支持证券 - 0.00
3 金融衍生品投资 - 0.00
4 买入返售金融资产 - 0.00
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - 0.00
5 银行存款和结算备付金合计 3,334,504.35 6.99
6 其他各项资产 37,083.09 0.08
7 合计 47,714,199.27 100.00
7.2 期末按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例(%)
A
农、林、牧、渔业 1,094,474.84 2.30
B
采矿业 - 0.00
C
制造业 35,533,338.14 74.77
D
电力、热力、燃气及水生产和供
应业
-0 . 0 0
E
建筑业 - 0.00
F
批发和零售业 3,068,184.59 6.46
G
交通运输、仓储和邮政业 - 0.00
H
住宿和餐饮业 - 0.00
I
信息传输、软件和信息技术服务
业
957,600.00 2.01
J
金融业 - 0.00
K
房地产业 - 0.00
L
租赁和商务服务业 1,291,976.98 2.72
M
科学研究和技术服务业 - 0.00
N
水利、环境和公共设施管理业 1,694,556.86 3.57
O
居民服务、修理和其他服务业 - 0.00
P
教育 - 0.00大成中证内地消费主题指数证券投资基金 2013年半年度报告摘要
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Q
卫生和社会工作 - 0.00
R
文化、体育和娱乐业 702,480.42 1.48
S
综合 - 0.00
合计 44,342,611.83 93.31
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 600519 贵州茅台 25,587 4,922,171.19 10.36
2 000651 格力电器 147,861 3,705,396.66 7.80
3 600887 伊利股份 87,029 2,722,267.12 5.73
4 600104 上汽集团 203,317 2,685,817.57 5.65
5 000858 五 粮 液 116,623 2,337,124.92 4.92
6 000895 双汇发展 40,598 1,560,587.12 3.28
7 000527 美的电器 116,775 1,450,345.50 3.05
8 002024 苏宁云商 272,205 1,363,747.05 2.87
9 600315 上海家化 28,900 1,300,211.00 2.74
10 000100 TCL 集团 520,900 1,182,443.00 2.49
注：投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细，应阅读登载于大成基金管理有限公司网
站(http://www.dcfund.com.cn)的半年度报告正文。
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动
7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净值
比例（％）
1 600519 贵州茅台 3,113,852.06 5.59
2 000651 格力电器 2,883,018.69 5.18
3 600104 上汽集团 2,554,799.14 4.59
4 000858 五 粮 液 1,909,963.92 3.43
5 600887 伊利股份 1,773,231.00 3.18
6 002024 苏宁云商 1,250,029.69 2.24
7 002304 洋河股份 1,084,306.12 1.95
8 000895 双汇发展 1,023,890.00 1.84
9 000069 华侨城Ａ 961,754.11 1.73
10 000568 泸州老窖 917,981.23 1.65大成中证内地消费主题指数证券投资基金 2013年半年度报告摘要
第 18 页
11 000100 TCL 集团 897,265.00 1.61
12 600690 青岛海尔 886,542.00 1.59
13 600315 上海家化 816,733.00 1.47
14 000625 长安汽车 645,989.55 1.16
15 000581 威孚高科 640,344.16 1.15
16 600066 宇通客车 604,885.72 1.09
17 601633 长城汽车 525,377.40 0.94
18 601607 上海医药 524,771.50 0.94
19 600600 青岛啤酒 516,178.55 0.93
20 600660 福耀玻璃 498,521.00 0.90
注：本期累计买入金额指买入成交金额（成交单价乘以成交数量） ，不考虑相关交易费用。
7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产净值
比例（％）
1 600519 贵州茅台 3,537,120.26 6.35
2 000651 格力电器 3,363,442.76 6.04
3 600104 上汽集团 2,889,294.07 5.19
4 600887 伊利股份 2,335,496.01 4.19
5 000858 五 粮 液 2,216,881.09 3.98
6 002024 苏宁云商 1,429,588.86 2.57
7 002304 洋河股份 1,242,980.01 2.23
8 000895 双汇发展 1,143,817.02 2.05
9 000069 华侨城Ａ 1,121,750.10 2.01
10 000568 泸州老窖 1,054,787.91 1.89
11 000100 TCL 集团 1,046,896.00 1.88
12 600690 青岛海尔 1,022,270.08 1.84
13 600315 上海家化 936,685.86 1.68
14 000527 美的电器 923,181.00 1.66
15 000625 长安汽车 763,350.19 1.37
16 000581 威孚高科 743,032.61 1.33
17 600066 宇通客车 672,298.72 1.21
18 601607 上海医药 602,074.42 1.08
19 601633 长城汽车 593,275.74 1.07
20 600600 青岛啤酒 585,906.36 1.05
注：本期累计卖出金额指卖出成交金额（成交单价乘以成交数量） ，不考虑相关交易费用。 大成中证内地消费主题指数证券投资基金 2013年半年度报告摘要
第 19 页
7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 32,490,343.39
卖出股票收入（成交）总额 38,331,789.01
注：上述金额均指成交金额（成交单价乘以成交数量），不考虑相关交易费用。
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券投资。
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券投资。
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券投资。
7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证投资。
7.9 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
7.9.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
本基金本报告期未投资股指期货。
7.9.2 本基金投资股指期货的投资政策
本基金本报告期未投资股指期货。
7.10 投资组合报告附注
7.10.1 报告期内基金投资的前十名证券的发行主体无被监管部门立案调查的，或在报告编制日前
一年内受到公开谴责、处罚的情形。
7.10.2 基金投资的前十名股票中，没有投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股票。
7.10.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 19,611.57
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 12,068.80
4 应收利息 946.20
5 应收申购款 4,456.52大成中证内地消费主题指数证券投资基金 2013年半年度报告摘要
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6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 37,083.09
7.10.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
7.10.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中无流通受限情况。
7.10.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入原因，分项之和与合计可能有尾差。
§8 基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人户数
(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
3,865 13,330.49 6,588,683.15 12.79% 44,933,669.02 87.21%
注：持有人户数为有效户数，即存量份额大于零的账户。
8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员持
有本基金
1,299.40 0.003%
注：1、本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本基金份额总量的数量区间:0；
2、本基金的基金经理持有本基金份额总量的数量区间:0。
§9 开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日（ 2011年 11 月8 日 ）基金份额总额
851,116,623.76
本报告期期初基金份额总额 57,925,774.31
本报告期基金总申购份额 53,551,352.61
减:本报告期基金总赎回份额 59,954,774.75大成中证内地消费主题指数证券投资基金 2013年半年度报告摘要
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本报告期基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 51,522,352.17
§10 重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会决议
报告期内无基金份额持有人大会决议。
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期内，基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内没有涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
10.4 基金投资策略的改变
本基金投资策略在本报告期内没有重大改变。
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金聘任的为本基金审计的会计师事务所为普华永道中天会计师事务所有限公司。该事务
所自基金合同生效日起为本基金提供审计服务至今。
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期，本基金管理人、托管人及高级管理人员未受到监管部门稽查或处罚。
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
兴业证券 2 19,448,096.34 27.46% 17,209.68 27.05% -
北京高华 1 18,459,454.63 26.06% 16,805.65 26.41% -
光大证券 2 9,744,113.24 13.76% 8,801.16 13.83% -
长城证券 2 5,568,240.25 7.86% 5,069.25 7.97% -
西部证券 1 5,389,131.60 7.61% 4,768.72 7.49% - 大成中证内地消费主题指数证券投资基金 2013年半年度报告摘要
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银河证券 4 3,745,954.33 5.29% 3,314.64 5.21% -
东北证券 1 2,643,712.16 3.73% 2,406.92 3.78% -
红塔证券 1 1,967,974.08 2.78% 1,791.73 2.82% -
海通证券 1 864,888.12 1.22% 765.33 1.20% -
中信建投 3 750,098.62 1.06% 663.79 1.04% -
招商证券 3 650,558.68 0.92% 592.28 0.93% -
方正证券 1 636,353.74 0.90% 579.35 0.91% -
世纪证券 1 513,142.80 0.72% 467.19 0.73% -
中银国际 2 440,413.81 0.62% 389.74 0.61% -
中信证券 2 - 0.00% - 0.00% -
天风证券 1 - 0.00% - 0.00% -
安信证券 1 - 0.00% - 0.00% -
浙商证券 1 - 0.00% - 0.00% -
中金公司 2 - 0.00% - 0.00% -
英大证券 1 - 0.00% - 0.00% -
广发证券 1 - 0.00% - 0.00% -
国金证券 2 - 0.00% - 0.00% -
国盛证券 1 - 0.00% - 0.00% -
国泰君安 2 - 0.00% - 0.00% -
国信证券 1 - 0.00% - 0.00% -
宏源证券 1 - 0.00% - 0.00% -
华创证券 1 - 0.00% - 0.00% -
华泰证券 1 - 0.00% - 0.00% -
民生证券 1 - 0.00% - 0.00% -
南京证券 1 - 0.00% - 0.00% -
平安证券 1 - 0.00% - 0.00% -
齐鲁证券 1 - 0.00% - 0.00% -
瑞银证券 1 - 0.00% - 0.00% -
上海证券 1 - 0.00% - 0.00% -
申银万国 1 - 0.00% - 0.00% -
注：根据中国证监会颁布的《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》 （证监基金字
[2007]48 号）的有关规定，本公司制定了租用证券公司交易单元的选择标准和程序。
租用证券公司交易单元的选择标准主要包括：
（一）财务状况良好，最近一年无重大违规行为；
（二）经营行为规范，内控制度健全，能满足各投资组合运作的保密性要求；
（三）研究实力较强，能提供包括研究报告、路演服务、协助进行上市公司调研等研究服务； 大成中证内地消费主题指数证券投资基金 2013年半年度报告摘要
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（四）具备各投资组合运作所需的高效、安全的通讯条件，有足够的交易和清算能力，满足各
投资组合证券交易需要；
（五）能提供投资组合运作、管理所需的其他券商服务；
（六）相关基金合同、资产管理合同以及法律法规规定的其他条件。
租用证券公司交易单元的程序：首先根据租用证券公司交易单元的选择标准形成《券商服务评
价表》 ，然后根据评分高低进行选择基金交易单元。
本基金本报告期内租用交易单元变更情况。
本报告期内新增交易单元：银河证券。本报告期内退租交易单元：无。
10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
无。
大成基金管理有限公司
2013年8月29日
