东吴鼎利分级债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
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东 吴 鼎 利 分级 债 券 型 证券 投 资 基金2013 年
半年度报告
2013 年6 月30 日
基金管 理人： 东吴基金管 理有限公司
基金托 管人： 交通银行股 份有限公司
送出日 期： 二〇一三年八 月二十九日
东吴鼎利分级债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
本基金 管理 人的 董事 会、 董事保 证本 报告 所载 资料 不存在 虚假 记载 、 误 导性 陈述或 重大 遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本半 年 度报告已经 三分之二
以上独 立董 事签 字同 意, 并 由董事 长签 发。
本基金 托管 人交 通银 行股 份有限 公司 根据 本基 金合 同规定,于2013 年8 月26 日复核 了本 报 告
中的财 务指 标 、 净 值表 现 、 利 润分 配情 况 、 财 务会 计报告 、 投资 组合 报告 等 内容, 保证 复核 内容 不
存在虚 假记 载、 误导 性陈 述或者 重大 遗漏 。
本基金管理人承诺以诚实 信用、勤勉尽责的原则管 理和运用基金资产, 但 不 保证 基 金 一 定 盈
利。
基金的 过往 业绩 并不 代表 其未来 表现 。 投 资有 风险, 投资者 在作 出投 资决 策前 应仔细 阅读 本 基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本报告 中财 务资 料未 经审 计。
本报告 期 自2013 年4 月25 日起 至6 月 30 日 止。
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 .......................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .................................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .................................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .................................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .............................................................................................................. 5
2.4 信 息披 露方 式 .................................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .................................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标和基金净 值表现 ........................................................................................................... 6
3.1
主要 会计 数据 和财 务指 标 ............................................................................................................... 6
3.2 基 金净 值表 现 .................................................................................................................................. 7
3.3 其 他指 标 .......................................................................................................................................... 8
§4 管理 人报告 ........................................................................................................................................... 9
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .......................................................................................................... 9
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ................................................................ 11
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ............................................................................ 11
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ............................................................ 11
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ............................................................ 12
4.6 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 ........................................................................ 12
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ............................................................................ 13
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 13
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ................................................................................ 13
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ............ 13
5.3 托 管人 对本 半年 度报 告中财 务信 息等 内容 的真 实、准 确和 完整 发表 意见 ............................ 13
§6 半年度财务会计报告（ 未经审计） ................................................................................................. 14
6.1 资 产负 债表 .................................................................................................................................... 14
6.2 利 润表 ............................................................................................................................................ 15
6.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ................................................................................................ 16
6.4 报 表附 注 ........................................................................................................................................ 17
§7 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 40
7.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ................................................................................................................ 40
7.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ................................................................................................ 40
7.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 .................................... 40
7.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ............................................................................................ 40
7.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 ........................................................................................ 41
7.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前五 名债 券投 资明 细 ................................ 41
7.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 .................... 42
7.8 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前五 名权 证投 资明 细 ................................ 42
7.9 报 告期 末本 基金 投资 的股指 期货 交易 情况 说明 ........................................................................ 42
7.10 投资 组合 报告 附注 ...................................................................................................................... 42
§8 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 43
8.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 .................................................................................... 43 东吴鼎利分级债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
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8.2 期 末上 市基 金前 十名 持有人 ........................................................................................................ 43
8.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 ........................................................................ 43
§9 开放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 44
§ 10 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 44
10.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 .......................................................................................................... 44
10.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 .......................................... 44
10.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .............................................................. 45
10.4 基金 投资 策略 的改 变 .................................................................................................................. 45
10.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 ...................................................................................... 45
10.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 ...................................................... 45
10.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .................................................................................. 45
10.8 其他 重大 事件 .............................................................................................................................. 46
§ 11 影响投资者决策的其 他重要信息 ................................................................................................... 48
§ 12 备查文件目录 ................................................................................................................................... 48
12.1 备查 文件 目录 .............................................................................................................................. 48
12.2 存放 地点 ...................................................................................................................................... 48
12.3 查阅 方式 ...................................................................................................................................... 48
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 东吴鼎 利分 级债 券型 证券 投资基 金
基金简 称 东吴鼎 利分 级债 券( 场内 简 称：东 吴鼎 利)
基金主 代码 165807
交易代 码 165807
基金运 作方 式 上市契 约型 开放 式（LOF ）
基金合 同生 效日 2013 年 4 月 25 日
基金管 理人 东吴基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 交通银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 1,120,666,599.93 份
基金合 同存 续期 不定期
基金份 额上市 的 证券 交易 所 深圳证 券交 易所
上市日期 2013-06-25
下属分 级基 金的 基金 简称 ： 鼎利优 先 鼎利进 取
下属分 级基 金的 交易 代码 ： 165808 150120
报告期 末 下 属分 级基 金的 份额总 额 696,249,879.84 份 424,416,720.09 份
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 在控制 风险 和保 持资 产流 动性的 前提 下， 通过 对债 券组合 久期 、期 限结 构、
债券品 种的 主动 式管 理， 力争提 供稳 健的 投资 收益 。
投资策 略 本基金 为纯 债基 金， 在控 制风险 和保 持资 产流 动性 的前提 下， 通过 对债 券组
合久期 、期 限结 构、 债券 品种的 主动 式管 理， 力争 提供稳 健的 投资 收益 。
业绩比 较基 准 中国债 券综 合全 价指 数。
风险收 益特 征 本基金 为债 券型 基金 ，其 长期平 均风 险和 预期 收益 率低于 混合 型基 金、 股票
型基金 ，高 于货 币市 场基 金。
鼎利优 先 鼎利进 取
下 属 分 级 基 金 的
风险收 益特 征
鼎利A 份额 将表 现出 低风 险、
低 收 益 的 明 显 特 征 ， 其 预 期
收 益 和 预 期 风 险 要 低 于 普 通
的债券 型基 金份 额。
鼎利 B 份额 则表 现出 高风 险、 高收 益的 显
著特征 ， 其预 期收 益和 预 期风险 要高 于普
通的债 券型 基金 份额 。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 东吴基 金管 理有 限公 司 交通银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 吕晖 裴学敏
联系电 话 021-50509888-8206 95559 东吴鼎利分级债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
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电子邮 箱 lvhui@scfund.com.cn peixm@bankcomm.com
客户服 务电 话
021-50509666/400-821-0588 95559
传真 021-50509888-8211 021-62701216
注册地 址 上海浦 东源 深 路 279 号 上海市 浦东 新区 银城 中 路188 号
办公地 址 上海浦 东源 深 路 279 号 上海市 浦东 新区 银城 中 路188 号
邮政编 码 200135 200120
法定代 表人 任少华 牛锡明
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名 称 证券时 报、 中国 证券 报
登载基 金半 年度 报告 正文 的管理 人互 联网 网址 www.scfund.com.cn
基金半 年度 报告 备置 地点 基金管 理人 及托 管人 办公 处
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
注册登 记机 构 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公
司
北京市 西城 区太 平桥 大 街17 号
§3 主要财 务指标和基金净值 表现
3.1
主要 会 计数据 和 财 务指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 报告期(2013 年4 月25 日 - 2013 年6 月30 日 )
本期已 实现 收益 5,281,205.67
本期利 润 6,551,847.10
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0058
本期加 权平 均净 值利 润率 0.58%
本期基 金份 额净 值增 长率 0.60%
3.1.2 期末 数据 和指 标 报告期 末( 2013 年6 月 30 日 )
期末可 供分 配利 润 5,281,205.67
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.0047
期末基 金资 产净 值 1,127,218,447.03
期末基 金份 额净 值 1.006
3.1.3 累计 期末 指标 报告期 末( 2013 年6 月 30 日 )
基金份 额累 计净 值增 长率 0.60%
注：1 、 本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 （ 不含 公 允价值 变动 收益 ） 扣
除相关 费用 后的 余额 ，本 期利润 为本 期已 实现 收益 加上本 期公 允价 值变 动收 益。 东吴鼎利分级债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
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2、期 末可 供分 配利 润采 用 期末资 产负 债表 中未 分配 利润与 未分 配利 润中 已实 现部分 的孰 低数 。
3、 上述 基金 业绩 指标 不包 括持有 人认 购或 交易 基金 的各项 费用 ， 例如 基金 的 认购 、 申 购 、 赎 回费
等，计 入费 用后 实际 收益 水平要 低于 所列 数字 。
4、本 基 金 成立 于2013 年4 月 25 日 ，合 同生 效当 期 不是完 整报 告期 。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较
基准收 益
率标准 差
④
①－③ ②－④
过去一 个
月
0.40% 0.06% -0.61% 0.18% 1.01% -0.12%
过去三 个
月
0.60% 0.05% -0.21% 0.12% 0.81% -0.07%
自基金 合
同生效 起
至今
0.60% 0.05% -0.21% 0.12% 0.81% -0.07%
注：比 较基 准= 中国 债券 综 合全价 指数 。 东吴鼎利分级债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
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3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
注：1 、东 吴鼎 利分 级基 金 于 2013 年4 月25 日 成立 ，本基 金合 同生 效起 至披 露时点 不满 一年 。
2、比 较基 准=中 国债 券综 合全价 指数 。
3.3 其 他指 标
单位： 人民 币元
其他指 标 报告期 （ 2013 年 4 月 25 日 - 2013 年 6 月 30 日 ）
其他指 标 报告期 末（ 2013 年6 月30 日 ）
鼎利优先与鼎利进 取基金 份额
配比 1.64048645:1
期末鼎 利优 先份 额参 考净 值 1.008
期末鼎利优先份额 累计参 考净
值 1.008
期末鼎 利进 取份 额参 考净 值 1.003
期末鼎利进取份额 累计参 考净
值 1.003
鼎利优 先的 预计 年收 益率 0.0415
注：鼎 利优 先约 定年 收益 率＝一 年期 银行 定期 存款 利率×0.7+6 个月 Sh ibor ×0.5 。 东吴鼎利分级债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
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§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经 理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
东吴基 金管 理有 限公 司是 经中国 证监 会证 监基 金字 【2003 】82 号批 准设 立的 证券投 资基 金 管
理公司 ， 于2004 年9 月正 式成立 ， 注册 资本 人民 币1 亿元 ， 由东 吴证 券股 份有 限公司 、 上海 兰生
（集团 ）有 限公 司、 江阴 澄星实 业集 团有 限公 司共 同发起 设立 。
作为传统吴文 化与前沿 经 济理念的有机 结合，东 吴 基金崇尚“以 人为本， 以 市场为导向， 以
客户为中心， 以价值创 造 为根本出发点 ”的经营 理 念；遵循“诚 而有信、 稳 而又健、和 而有铮、
勤而又专、有 容乃大” 的 企业格言；树 立了“做 价 值的创造者、 市场的创 新 者和行业的 思 想者”
的远大理想， 创造性地 树 立公司独特的 文化体系 ， 在众多基金管 理公司中 树 立自己鲜明 的企业形
象。
截至2013 年6 月30 日 ， 本基金 管理 人旗 下共 管理 基金 15 只 ， 其 中股 票型 基 金 5 只 ， 分别 为
东吴价值成长 双动力股 票 型证券投资基 金、东吴 行 业轮动股票型 证券投资 基 金、东吴新 经济股票
型证券投资基 金、东吴 新 创业股票型证 券投资基 金 、东吴新产业 精选股票 型 证券投资基 金；债券
型基 金 3 只 ，分 别为 东吴 优信稳 健债 券型 证券 投资 基金、 东吴 增利 债券 型证 券投资 基金 、东 吴 鼎
利分级 债券 型证 券投 资基 金；混 合型 基 金 4 只 ，分 别为东 吴嘉 禾优 势精 选混 合型开 放式 证券投资
基金、东吴进 取策略灵 活 配置混 合型开 放式证券 投 资基金、东吴 保本混合 型 证券投资基 金、东吴
内需增 长混 合型 证券 投资 基金； 货币 型基 金 1 只， 为东吴 货币 市场 证券 投资 基金； 指数 型基 金 1
只，为 东吴 中证 新兴 产业 指数证 券投 资基 金；LOF 基金 1 只 ，为 东吴 深证 100 指数增 强型 股票 投
资基金 。
2013 年上 半年 ， 上 证综 指 持续下 跌， 基金 行业 仍旧 面临较 大的 经营 压力 ， 在 此背景 下， 公司
依托品 牌特 色和 投资 业绩 ， 全面 推进 公司 各项 业务 发展， 取得 了一 系列 经营 成果和 经营 管理 经验 。
今年上半年以 来，东吴 旗 下多只基金业 绩稳居同 类 前列，其中东 吴进取策 略 混合 型证券 投资基金
以 23.01% 的净 值增 长率 位 列同 类 71 只 基金 第 6 位， 东吴中 证新 兴产 业股 票型 投资基 金 以 11.11%
的净值 增长 率位 列同 类 119 只基金 第 10 名 ，东 吴新 产业精 选股 票型 证券 投资 基金也 以 17.70% 的
净值增长率位 列同类型 基 金排名前四分 之一的序 列 。同时，公司 抓住新一 轮 监管政策带 来的改革
红利和转型红 利，及时 申 报设立了特定 资产管理 业 务子公司。在 严控风险 的 基础上，大 力开展专
项资产管理业 务，全心 全 意打造财富管 理平台。 下 一步，公司将 秉承 “三 满 意一放心 ” 的经营理
念，继续以市 场为导向 、 以客户为中心 ，强化服 务 意识，拓展发 展 空间， 全 面提高公司 的核心竞东吴鼎利分级债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
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争力， 推进 东吴 基金 向现 代财富 管理 公司 转型 。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限
证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期
丁蕙
本基金 基
金经理 、
公司固 定
收益部 总
经理
2013 年 4 月
25 日
- 13.5 年
工商管 理硕 士，
历任中 信证 券上
海营业 部交 易
员，汉 唐证 券固
定收益 部债 券研
究主管 ，航 天科
技财务 公司 债券
投资主 管， 平安
资产管 理公 司投
资经理 ；2011 年
7 月加 入东 吴基
金管理 有限 公
司，现 担任 公司
固定收 益部 总经
理兼东 吴优 信稳
健债券 基 金 基金
经理、 东吴 保本
混合基 金基 金经
理、东 吴鼎 利分
级债券 型证 券投
资基金 经理 。
杨庆定
本基金 基
金经理 ，
公司固 定
收益部 副
总经理
2013 年 6 月
25 日
- 8 年
管理学 博士 ，历
任大公 国际 资信
评估有 限责 任公
司上海 分公 司研
究员与 结构 融资
部总经 理， 上海
证券有 限公 司高
级经理 ，太 平资
产管理 有限 公司
高级投 资经 理；
2007 年7 月至
2010 年6 月期 间
任东吴 基金 管理
有限公 司研 究
员，基 金经 理助
理；2013 年4 月
再次加 入东 吴基
金管理 有限 公东吴鼎利分级债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
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司，现 担任 公司
固定收 益部 副总
经理， 东吴 鼎利
分级债 券基 金基
金经理 。
注：1 、 丁 蕙为 该基 金的 首 任基 金 经理 ， 此处 的任 职 日期为 基金 成立 日 ； 杨 庆 定的任 职日 期是 公司
对外公 告日 期。
2、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 相关 规定 。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告 期内 ， 本基 金管 理 人严格 遵守 《 证券 投资 基 金法》 、 中 国证 监会 的规 定 和基金 合同 的规
定及其他有关 法律规定 ， 本着诚实信用 、勤勉尽 责 的原则管理和 运用基金 资 产，为基金 持有人谋
求最大 利益 ，无 损害 基金 持有人 利益 的行 为。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 的执 行情况
公司建 立了 严格 的投 资决 策内部 控制 ：1 、 各投 资组 合 投资 决策 保持 相对 独立 性的同 时 ， 在 获
得投资 信息 、 投资 建议 和 实施投 资决 策方 面享 有公 平的机 会 ；2 、 公 司研 究策 划部的 研究 工作 实行
信息化 管理 ， 研 究成 果在 统一的 信息 平台 发布 ， 对 所有产 品组 合经 理开 放；3 、 坚持 信息 保密， 禁
止在除统一信 息平台外 的 其他渠道发布 研究报告 ， 禁止在研究报 告发布之 前 通过任何渠 道泄露研
究成果信息。 同时，公 司 还建立了严格 的投资交 易 行为监控制度 ，对投资 交 易行为进行 事前、事
中和事 后的 全程 监控 ，保 证公平 交易 制度 的执 行和 实现。
本报告期内， 公司严格 遵 守法律法规关 于公平交 易 的相关规定， 对公司旗 下 所有投资组合 之
间的整 体收益 率差异、 分 投资类别（股 票、债券 ） 的收益率差异 进行了分 析 ，并采集了 连续四个
季度期间内、 不同时间 窗 下（如日内、3 日内、5 日内）同向交 易的样本 ， 对其进行 95% 置信 区
间下的假设检 验分析， 同 时结合组合互 相之间的 输 送金额总额、 贡献度等 因 素综合判断 是否存在
不公平 交易 、利 益输 送的 可能。 分析 未发 现异 常情 况。
4.3.2 异 常交 易行为 的专 项说明
本报告 期内 ，未 发现 本基 金有可 能导 致不 公平 交易 和利益 输送 的异 常交 易。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2013 年2 季度 债市 遭遇 了 “债市 监管 ”和 “钱 荒风 暴 ” 。 尽管 基本 面依 然有 利， 经 济数 据进东吴鼎利分级债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
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一步下滑，通 胀无忧。 但 社会融资总量 增速加快 ， 出现了 “金融 热、经济 冷 ”的矛盾症 状， “ 资
金空转 ” 、 “ 资 本套 利 ”成为热点。套利行 为和银 行同业负债过高使 得央行 加强理财的清理。4
月债市 监管 带来 第一 次大 幅调整 ，之 后反 弹。 但 5 月对境 外资 本套 利的 监管 加强后 ，外 汇占 款 增
长出现 下滑 趋势 。 同时 美 国 QE 的退 出预 期开 始上 升 。 各 种流 动性 负面 因素 在6 月底 集中 爆发 ， 带
来债市 第二 次大 幅调 整。
4、5 月维 持较 低仓 位， 谨 慎筛选 买入 信用 债。 等 至6 月底 债市 大幅 调 整 后， 迅速提 高仓 位。
目前本 基金 已基 本完 成 建 仓过程 ，进 入正 常操 作阶 段。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
截至本 报告 期末 ，本 基金 份额净 值为 1.006 元 ，累 计净值 1.006 元 ；本 报告 期份额 净值 增 长
率0.6% ， 同期 业绩 比较 基 准收益 率为-0.21% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
近期的同步指 标和领先 指 标显示，未来 一段时间 宏 观经济增速仍 将保持在 较 低水平，新一 届
政府对经济下 行的容忍 度 较高，如果不 超过底线 ， 经济刺激政策 不在备选 项 内。于此同 时，伴随
着美元 升值 大宗 商品 价格 下行， 国内 通缩 预期 强于 通胀预 期， 市场 风险 偏好 程度降 低。
近期对 市场 影响 的主 要因 素是 流 动性 ，经 历 了 6 月 份的钱 荒风 暴后 ，债 券市 场对流 动的 关 注
空前提 高， 各类 机构 对于 后期市 场的 流动 性均 保持 谨慎态 度， 近期 的市 场资 金价格 中枢 显著 提高 ，
我们将 对此 密切 关注 。
基于我们的基 本判断， 同 时考虑当前债 券的收益 率 水平，我们认 为随着债 券 收益率绝对值 的
提高，部分品 种已经具 有 相当配置价值 ，我们将 结 合分级债基的 特点，选 择 适当久期的 高收益品
种进行 配置 。
本基金 将努 力为 投资 者带 来好的 回报 。
4.6 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
报告期内，本 基金管理 人 严格遵守《企 业会计准 则》 、 《证券投资基 金会计核 算 业务指引》 以
及中国证监会 相关规定 和 基金合同的约 定，日常 估 值由基金管理 人同基金 托 管人一同进 行，基金
份额净值由基 金管理人 完 成估值后，经 基金托管 人 复核无误后由 基金管理 人 对外公布。 月末、年
中和年 末估 值复 核与 基金 会计账 目的 核对 同时 进行 。
公司设立基金 资产估值 委 员会，成员由 公司总裁 、 投资总监、运 营总监、 基 金会计、金融 工
程人员、监察 稽核人员 组 成，同时，督 察长、相 关 基金经理、总 裁指定的 其 他人员可以 列席相关东吴鼎利分级债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
第 13 页 共 49 页
会议。
公司在充分考 虑参与估 值 流程各方及人 员的经验 、 专业胜任能力 和相关工 作 经验的基础上 ，
由估值委员会 负责研究 、 指导基金估值 业务。金 融 工程相关业务 人员负责 估 值相关数值 的处理及
计算，并参与 公司对基 金 的估值方法的 计算；运 营 总监、基金会 计等参与 基 金组合估值 方法的确
定，复核估值 价格，并 与 相关托管行进 行核对确 认 ；督察长、监 察稽核业 务 相关人员对 有关估值
政策、估值流 程和程序 、 估值方法等事 项的合规 合 法性进行审核 与监督。 基 金经理参与 估值委员
会对估值的讨 论，发表 意 见和建议，与 估值委员 会 成员共同商定 估值原则 和 政策，但不 介入基金
日常估 值业 务。
公司参与估值 流程各方 之 间没有存在任 何重大利 益 冲突；公司现 没有进行 任 何定价服务的 约
定。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本基金 本报 告期 未进 行利 润分配 。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
2013 年上 半年 度， 基金托 管人在 东吴 鼎利 分级 债券 型证券 投资 基金 的托 管过 程中， 严格 遵 守
了《证券投资 基金法》 及 其他有关法律 法规、基 金 合同、托管协 议，尽职 尽 责地履行了 托管人应
尽的义 务， 不存 在任 何损 害基金 持有 人利 益的 行为 。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
2013 年上 半年 度， 东吴基 金管理 有限 公司 在东 吴鼎 利分级 债券 型证 券投 资基 金投资 运作 、 基
金资产净值的 计算、基 金 份额申购赎回 价格的计 算 、基金费用开 支等问题 上 ，托管人未 发现损害
基金持 有人 利益 的行 为。
本报告 期内 本基 金未 进行 收益分 配， 符合 基金 合同 的规定 。
5.3 托 管人 对本半 年度 报告中 财务 信息等 内容 的真实 、准 确和完 整发 表意见
2013 年上 半年 度， 由 东吴 基金管 理有 限公 司编 制并 经托管 人复 核审 查的 有关 东吴鼎 利分 级 债
券型证 券投 资基 金的 半年 度报告 中财 务指 标 、 净 值 表现 、 收 益分 配情 况、 财 务会计 报告 相关 内容 、
投资组 合报 告等 内容 真实 、准确 、完 整。 东吴鼎利分级债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
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§6 半年度 财务会计报告（未 经审计）
6.1 资 产负 债表
会计主 体： 东吴 鼎利 分级 债券型 证券 投资 基金
报告截 止日 ： 2013 年6 月30 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2013 年 6 月 30 日
上年度末
2012 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 6.4.7.1 7,955,357.95 -
结算备 付金
24,863,899.00 -
存出保 证金
816.26 -
交易性 金融 资产 6.4.7.2 742,668,732.63 -
其中： 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投 资
742,668,732.63 -
资产支 持证 券投 资
- -
衍生金 融资 产 6.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 6.4.6.4 346,561,559.84 -
应收证 券清 算款
- -
应收利 息 6.4.7.5 10,337,470.53 -
应收股 利
- -
应收申 购款
- -
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 6.4.7.6 61,649.50 -
资产总 计
1,132,449,485.71 -
负债和所有者权益 附注号
本期末
2013 年 6 月 30 日
上年度末
2012 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 6.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产 款
4,000,000.00 -
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
- -
应付管 理人 报酬
646,588.91 -
应付托 管费
184,739.68 -
应付销 售服 务费
323,294.47 -
应付交 易费 用 6.4.7.7 7,465.61 -
应交税 费
- -
应付利 息
2,216.67 -
应付利 润
- - 东吴鼎利分级债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
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递延所 得税 负债
- -
其他负 债 6.4.7.8 66,733.34 -
负债合 计
5,231,038.68 -
所有者权益：
实收基 金 6.4.7.9 1,120,666,599.93 -
未分配 利润 6.4.7.10 6,551,847.10 -
所有者 权益 合计
1,127,218,447.03 -
负债和 所有 者权 益总 计
1,132,449,485.71 -
注：1 、本 基金 于2013 年4 月 25 日 成立 。
2、 报 告截 止 日2013 年6 月30 日， 基金 份额 净 值1.006 元 ， 基金 份额 总额1,120,666,599.93 份。
6.2 利 润表
会计主 体： 东吴 鼎利 分级 债券型 证券 投资 基金
本报告 期： 2013 年4 月25 日至2013 年6 月 30 日
单位 ： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2013 年4 月25 日至
2013 年6 月30 日
上年度可比期间
2012 年1 月1 日至
2012 年 6 月 30 日
一、收入
9,170,376.68 -
1.利息 收入
7,899,735.25 -
其中： 存款 利息 收入 6.4.7.11 597,978.35 -
债券利 息收 入
1,480,521.30 -
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
5,821,235.60 -
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填 列）
- -
其中： 股票 投资 收益 6.4.7.12 - -
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 6.4.7.13 - -
资产支 持证 券投 资收 益
- -
衍生工 具收 益 6.4.7.14 - -
股利收 益 6.4.7.15 - -
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以
“- ”号填列 ）
6.4.7.16 1,270,641.43 -
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ”号填
列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填
列）
6.4.7.17 - -
减： 二、费用
2,618,529.58 -
1．管 理人 报酬 6.4.10.2.1 1,420,819.12 -
2．托 管费 6.4.10.2.2 405,948.31 -
3．销 售服 务费 6.4.10.2.3 710,409.56 - 东吴鼎利分级债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
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4．交 易费 用 6.4.7.18 3,504.08 -
5．利 息支 出
2,216.67 -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
2,216.67 -
6．其 他费 用 6.4.7.19 75,631.84 -
三、 利润总额 （亏损总额以 “-”
号填列）
6,551,847.10 -
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净亏损以 “-”号
填列）
6,551,847.10 -
注：本 基金 于2013 年4 月 25 日成 立。
6.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 东吴 鼎利 分级 债券型 证券 投资 基金
本报告 期：2013 年4 月 25 日至2013 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 4 月25 日至 2013 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
1,120,666,599.93 - 1,120,666,599.93
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润 ）
- 6,551,847.10 6,551,847.10
三、本期基金份额交易
产生的 基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “- ” 号 填
列）
- - -
其中：1.基 金申 购款 - - -
2.基金 赎回 款 - - -
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“- ”号 填列 ）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
1,120,666,599.93 6,551,847.10 1,127,218,447.03
项目
上年度可比期间
2012 年1 月 1 日至 2012 年6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计 东吴鼎利分级债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
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一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
- - -
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润 ）
- - -
三、本期基金份额交易
产生的 基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “- ” 号 填
列）
- - -
其中：1.基 金申 购款 - - -
2.基金 赎回 款 - - -
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“- ”号 填列 ）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
- - -
注：本 基金 于2013 年4 月 25 日成 立。
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 6.1 至 6.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 任少 华______
______吕晖______
____袁渊____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
6.4 报 表附 注
6.4.1 基 金基 本情况
本基金根据【2012】 年【11 】 月【29】 日 中国证券 监督管理委员 会《关于 同 意东吴鼎利 分
级债券型证券 投资基金 募 集的批复》 （证 监基金字 【2012】【 1609 】号） 的核准 ，进行募集。 由东
吴基金 管理 有限 公司 作为 发起人 向社 会公 众公 开发 行募集 ，基 金合 同 于 2013 年 4 月 25 日 正式 生
效， 首次 设立 募集 规模 为 1,120,666,599.93 份 基金 份额 。 本 基金 为上 市契 约 型开放 式 （LOF ） ， 存
续期限不定。 本基金的 基 金管理人为东 吴基金管 理 有限公司，注 册登记人 为 中国证券登 记结算有
限责任 公司 ，基 金托 管人 为交通 银行 股份 有限 公司 。
本基金的投资 范围为具 有 良好流动性的 金融工具 ， 包括国内依法 发行上市 的 债券、货币市 场
工具、 银行 存款 以及 法律 法 规或中 国证 监会 允许 基金 投资的 其他 金融 工具(但 须 符合中 国证 监会 相
关规定)。
本基金的投资 组合比例 为 ：固定收益类 资产的投 资 比例不低于基 金资产 的 80% ；现金或者 到东吴鼎利分级债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
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期日在 一年 以内 的政 府债 券 的投 资比 例合 计不 低于 基金资 产净 值 的5% 。
6.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部颁 布的 《企 业会 计准 则－基 本准 则》 、 具 体会 计 准则、 应用 指南 、
企业会 计准 则解 释以 及其 他相关 规定(以 下合 称 “ 企 业会计 准则 ”)、 中国 证监 会基金 部发 布的 《证
券投资 基金 信息 披露 XBRL 模板第 3 号<年 度报 告和 半 年度报 告>》 、中 国证 券投 资基金 业协 会颁 布
的《证券投 资基金会 计核 算业务指引》 、 《东吴鼎 利 分级债券型 证券投资 基金 基金合同》 和中国 证
监会允 许的 如财 务报 表附 注所列 示的 基金 行业 实务 操作的 有关 规定 编制 。
6.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本基金声明： 本基金编 制 的财务报表符 合企业会 计 准则的要求， 真实、完 整 地反映了本基 金
的财务 状况 ，经 营成 果和 所有者 权益 （基 金净 值） 变动情 况等 有关 信息 。
6.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
-
6.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月 1 日起至 12 月 31 日 止 。本报 告期 自 2013 年4 月 25 日起至 6 月
30 日 止。
6.4.4.2 记 账本 位币
本基金 记账 本位 币为 人民 币。
6.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
1 、金 融资 产的 分类
金融资产于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产、应收 款
项、可供出售 金融资产 及 持有至到期投 资。金融 资 产的分类取决 于本基 金 对 金融资产的 持有意图
和持有 能力 。本 基金 目前 暂无金 融资 产分 类为 可供 出售金 融资 产及 持有 至到 期投资 。
本基金持有的 股票投资 、 债券投资和衍 生工具(主 要 为权证投资)分 类为以公 允 价值计量且 其
变动计入当期 损益的金 融 资产。除衍生 工具所产 生 的金融资产在 资产负债 表 中以衍生金 融资产列
示外，以公允 价值计量 且 其公允价值变 动计入损 益 的金融资产在 资产负债 表 中以交易性 金融资产
列示。
本基金持有的 其他金融 资 产分类为应收 款项，包 括 银行存款和各 类应收款 项 等。应收款项 是
指在活 跃市 场中 没有 报价 、回收 金额 固定 或可 确定 的非衍 生金 融资 产。 东吴鼎利分级债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
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2 、金 融负 债 的 分类
金融负债于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融负债及其他 金
融负债。本基 金目前暂 无 金融负债分类 为以公允 价 值计量且其变 动计入当 期 损益的金融 负债。本
基金持 有的 其他 金融 负债 包括卖 出回 购金 融资 产款 和各类 应付 款项 等。
6.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
金融资产或金 融负债于 本 基金成为金融 工具合同 的 一方时，于交 易日按公 允 价值在资产负 债
表内确认。以 公允价值 计 量且其变动计 入当期损 益 的金融资产， 取得时发 生 的相关交易 费用计入
当期损益；支 付的价款 中 包含已宣告但 尚未发放 的 现金股利或债 券起息 日 或 上次除息日 至购买日
止的利 息， 单独 确认 为应 收项目 。应 收款 项和 其他 金融负 债的 相关 交易 费用 计入初 始确 认金 额。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 及金融负债按 照公允价 值 进行后续计量 ，
应收款 项和 其他 金融 负债 采用实 际利 率法 ，以 摊余 成本进 行后 续计 量。
当收取某项金 融资产现 金 流量的合同权 利已终止 或 该金融资产所 有权上几 乎 所有的风险和 报
酬已转 移时 ， 终 止确 认该 金融资 产。 终止 确认 的金 融资产 的成 本按 移动 加权 平均法 于交 易日 结 转 。
6.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
本基金持有的 股票投资 、 债券投资和衍 生工具(主 要 为权证投资)按如 下原则 确 定公允价值 并
进行估 值：
(1) 存在活 跃市场的 金融 工具按其估值 日的市场 交 易价格确定公 允价值； 估 值日无交易， 但
最近交易日后 经济环境 未 发生重大变化 且证券发 行 机构未发生影 响证券价 格 的重大事件 的，按最
近交易 日的 市场 交易 价格 确定公 允价 值。
(2) 存在活 跃市场的 金融 工具，如估值 日无交易 且 最近交易日后 经济环境 发 生了重大变化 ，
参考类 似投 资品 种的 现行 市价及 重大 变化 等因 素， 调整最 近交 易市 价以 确定 公允价 值。
(3) 当金融 工具不存 在活 跃市场，采用 市场参与 者 普遍认同且被 以往市场 实 际交易价格验 证
具有可靠性的 估值技术 确 定公允 价值。 估值技术 包 括参考熟悉情 况并自愿 交 易的各方最 近进行的
市场交易中使 用的价格 、 参照实质上相 同的其他 金 融工具的当前 公允价值 、 现金流量折 现法和期
权定价模型等 。采用估 值 技术时，尽可 能最大程 度 使用市场参数 ，减少使 用 与本基金特 定相关的
参数。
6.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
当本基金具有 抵销已确 认 金融资产和金 融负债的 法 定权利，且目 前可执行 该 种法定权利， 同
时本基金计划 以净额结 算 或同时变现该 金融资产 和 清偿该金融负 债时，金 融 资产和金融 负债以相东吴鼎利分级债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
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互抵销 后的 金额 在资 产负 债表内 列示 。 除 此以 外， 金 融资产 和金 融负 债在 资产 负债表 内分 别列 示，
不予相 互抵 销。
6.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对 外发行的 基 金份额总额。 申购、赎 回 、转换及分红 再投资引 起 的实收基金的 变
动分别 于交 易确 认日 认列 。
6.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金包 括已实现 平 准金和未实现 平准金。 已 实现平准金指 在申购或 赎 回基金份额时 ，
申购或赎回款 项中包含 的 按累计未分配 的已实现 损 益占基金净值 比例计算 的 金额。未实 现平准金
指在申购或赎 回基金份 额 时，申购或赎 回款项中 包 含的按累计未 实现损益 占 基金净值比 例计算的
金额。损益平 准金于基 金 申购确认日或 基金赎回 确 认日认列，并 于期末全 额 转入未分配 利润/( 累
计亏损)。
6.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
股票投资在持 有期间应 取 得的现金股利 扣除由上 市 公司代扣代缴 的个人所 得 税后的净额确 认
为投资收益。 债券投资 在 持有期间应取 得的按票 面 利率计算的利 息扣除在 适 用情况下由 债券发行
企业代 扣代 缴的 个人 所得 税后的 净额 确认 为利 息收 入。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 在持有期间的 公允价值 变 动确认为公允 价
值变动损益； 处置时其 公 允价值与初始 确认金额 之 间的差额确认 为投资收 益 ，其中包括 从公允价
值变动 损益 结转 的公 允价 值累计 变动 额。
应收款项在持 有期间确 认 的利息收入按 实际利率 法 计算，实际利 率法与直 线 法差异较小的 也
可按直 线法 计算 。
6.4.4.10 费 用的 确认和 计量
本基金 的管 理人 报酬 和托 管费在 费用 涵盖 期间 按基 金合同 约定 的费 率和 计算 方法逐 日确 认。
其他金融负债 在持有期 间 确认的利息支 出按实际 利 率法计算，实 际利率法 与 直线法差异较 小
的也可 按直 线法 计算 。
6.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
(1) 本 基金 的每 份基 金份 额 享有同 等分 配权 ；
(2) 收 益分 配时 所发 生的 银 行转账 或其 它手 续费 用由 投资人 自行 承担 。 当 投资 人 的现金 红利 小
于一定金额， 不足以支 付 银行转账或其 他手续费 用 时，基金注册 登记机构 可 将投资人的 现金红利东吴鼎利分级债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
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按除权 后的 单位 净值 自动 转为基 金份 额；
(3) 本 基金 收益 每年 最多 分 配 8 次 ， 每 次基 金收 益分 配 比例不 低于 收益 分配 基准 日可供 分配 利
润的10% ；
(4) 若 基金 合同 生效 不满3 个月则 可不 进行 收益 分配 ；
(5) 本 基金 收益 分配 方式 分 为两种 ： 现 金分 红与 红利 再投资 ， 投 资人 可选 择现 金红利 或将 现金
红利按除权后 的单位净 值 自动 转为基金 份额进行 再 投资；若投资 人不选择 ， 本基金默认 的收益分
配方式 是现 金分 红；
(6) 基金红利 发放日距 离收 益分配基准日 （即可供 分 配利润计算截 止日）的 时 间不得超过 15
个工作 日；
(7) 基 金收 益分 配后 每一 基 金份额 净值 不能 低于 面值 ， 即基金 收益 分配 基准 日的 基金份 额净 值
减去每 单位 基金 份额 收益 分配金 额 后 不能 低于 面值 ；
(8) 法 律法 规或 监管 机构 另 有规定 的从 其规 定。
6.4.4.12 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
(1) 计 量属 性
本基金除特别 说明对金 融 资产和金融负 债采用公 允 价值等作为计 量属性之 外 ，一般采用历 史
成本计 量。
(2) 重 要会 计估 计及 其关 键 假设
根据本基金的 估值原则 和 中国证监会允 许的基金 行 业估值实务操 作，本基 金 确定以下类别 股
票投资 和债 券投 资的 公允 价值时 采用 的估 值方 法及 其关键 假设 如下 ：
(a) 对 于在 锁定 期 内 的非 公开发 行股 票， 根据 中国 证监会 基金 部通 知[2006]37 号 《 关于 进一
步加强 基金 投资 非公 开发 行股票 风险 控制 有关 问题 的通知 》 ， 若 在证 券交 易所 挂牌的 同一 股票 的 市
场交易收盘价 低于非公 开 发行股票的初 始投资成 本 ，按 估值日证 券交易所 挂 牌的同一股 票的市场
交易收盘价估 值；若在 证 券交易所挂牌 的同一股 票 的市场交易收 盘价高于 非 公开发行股 票的初始
投资成本，按 锁定期内 已 经过交易天数 占锁定期 内 总交易天数的 比例将两 者 之间差价的 一部分确
认为估 值增 值。
(b) 对 于特 殊事 项停 牌股 票， 根 据中 国证 监会 公告[2008]38 号 《关 于进 一步 规范证 券投 资基
金估值 业务 的指 导意 见》 ， 本基金 采用 《中 国证 券业 协会基 金估 值工 作小 组关 于停牌 股票 估值 的参
考方法》提供 的指数收 益 法对重大影响 基金资产 净 值的特殊事项 停牌股票 估 值，通过停 牌股票所
处行业的行业 指数变动 以 大致 反映市场 因素在停 牌 期间对于停牌 股票公允 价 值的影响。 上述指数
收益法的关键 假设包括 所 选取行业指数 的变动能 在 重大方面基本 反映停牌 股 票公允价值 的变动，东吴鼎利分级债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
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停牌股票的发 行者在停 牌 期间的各项变 化未对停 牌 股票公允价值 产生重大 影 响等。本基 金自成立
日起， 采用 中证 协(SAC) 基 金行业 股票 估值 指数 以取 代原交 易所 发布 的行 业指 数。
(c) 在 银行 间同 业市 场交 易的债 券品 种的 公允 价值 ， 根据 中国 证监 会证 监会 计字[2007]21 号
《关于证券 投资基金 执行< 企业会计准 则>估值业 务及 份额净值计 价有关事 项的 通知》采用 估值技
术确定 公允 价值 。
6.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
6.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
无。
6.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
无。
6.4.5.3 差 错更 正的说 明
无。
6.4.6 税项
1 、印 花税
2007 年5 月30 日前 按照0.1% 的 税率 缴纳 印花 税。
经国务 院批 准， 自2007 年5 月30 日起 ， 调 整证 券(股票) 交易 印花 税税 率， 由原先 的 0.1% 调
整为0.3% 。
经国务 院批 准， 财政 部、 国 家税 务总 局批 准， 自 2008 年 4 月 24 日起 ，调 整 证券( 股票) 交易
印花税 税率 ，由 原先 的0.3% 调整 为0.1% 。
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局批 准， 自 2008 年 9 月 19 日起 ，调 整 证券（ 股票 ）交
易印花 税率 ，对 出让 方 按0.1%的 税率 征收 ，对 受让 方不再 征税 。
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2005]103 号文 《关于 股权分置 试点改革 有关税收政策 问
题的通知》的规定,股 权 分置 改 革 过 程 中 因 非流 通 股股 东 向 流 通 股 股 东支 付 对价 而 发 生 的 股 权转
让，暂 免征 收印 花税 。
2 、营 业税 、企 业所 得税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2004]78 号文 《 关于证 券投 资基 金税 收政 策的通 知》 的规
定, 自 2004 年 1 月 1 日起 ，对证 券投 资基 金管 理人 运用基 金买 卖股 票、 债券 的价差 收入 ，继 续 免
征营业 税和 企业 所得 税。
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置 试点改革 有关税收政策 问东吴鼎利分级债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
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题的通 知》 的规 定, 股权 分 置改革 过程 中非 流通 股股 东通过 对价 方式 向 流 通股 股东支 付的 股份 、 现
金等收 入， 暂免 征收 流通 股股东 应缴 纳的 企业 所得 税。
根据财政部、 国家税务总 局财税[2008]1 号文《关 于企业所得税 若干优惠政 策的通知》的 规
定，对证券投 资基金从 证 券市场中取得 的收入， 包 括买卖股票、 债券的差 价 收入，股权 的股息、
红利收 入， 债券 的利 息收 入及其 他收 入， 暂不 征收 企业所 得税 。
3 、个 人所 得税
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税 字[1998]55 号文 《 关于证 券投 资基 金有 关税 收问题 的通 知》
的规定,对投 资者从基 金分 配中获得的 股票的股 息、 红利收入以 及企业债 券的 利息收入,由 上市公
司及债券发行 企业 在向 其 派发股息、红 利收入和 利 息收入时代扣 代缴 20% 的 个人所得税， 基金向
个人投 资者 分配 股息 、红 利、利 息时 ，不 再代 扣个 人所得 税；
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2005]107 号文 《关于股息红利 有关个人 所得 税政策的 补
充通知 》的 规定 ， 自 2005 年 6 月 13 日 起， 对证 券投 资基金 从上 市公 司取 得的 股息红 利所 得， 按
照财税[2005]102 号 文规 定， 扣 缴义 务人 在代 扣代 缴个人 所得 税时 ， 减 按 50 ％计算 应纳 税所 得 额 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置 试点改革 有关税收政策 问
题的通 知》 的规 定, 股权 分 置改革 过程 中非 流通 股股 东通过 对价 方式 向流 通股 股东支 付的 股份 、 现
金等收 入， 暂免 征收 流通 股股东 应缴 纳的 个人 所得 税。
根据财 政部 、 国 家税 务总 局、 证 监会 财税 字[2012]85 号文 《关 于实 施上 市公 司股息 红利 差别
化个人所得税 政策有关 问 题的通知》的 规定，个 人 从公开发行和 转让市场 取 得的上市公 司股票，
持股期 限在 1 个月 以内 （ 含 1 个月 ）的 ，其 股息 红 利所得 全额 计入 应纳 税所 得额； 持股 期限 在 1
个月以 上 至1 年 （含1 年 ） 的， 暂 减 按 50% 计入 应纳 税所得 额； 持股 期限 超过1 年的 ， 暂 减按 25%
计入应 纳税 所得 额。 上述 所得统 一适 用20% 的 税率 计征个 人所 得税 。
6.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
6.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年6 月30 日
活期存 款 7,955,357.95
定期存 款 -
其中： 存款 期 限1-3 个月 -
其他存 款 -
合计 7,955,357.95
东吴鼎利分级债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
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6.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年 6 月 30 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 - - -
债券
交易所 市场 187,748,250.25 187,758,232.63 9,982.38
银行间 市场 553,649,840.95 554,910,500.00 1,260,659.05
合计 741,398,091.20 742,668,732.63 1,270,641.43
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 741,398,091.20 742,668,732.63 1,270,641.43
6.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
本基金 本报 告期 末未 持有 衍生金 融资 产、 负债 。
6.4.7.4 买 入返 售金融 资产
6.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
单位: 人民 币元
项目
本期末
2013 年 6 月 30 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
买入返 售证 券_ 银行 间 346,561,559.84 -
合计 346,561,559.84 -
6.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
本基金 本报 告期 末未 持有 买断式 逆回 购交 易中 取得 的债券 。
6.4.7.5 应 收利 息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年6 月30 日
应收活 期存 款利 息 54,023.30
应收定 期存 款利 息 -
应收其 他存 款利 息 -
应收结 算备 付金 利息 10,069.92
应收债 券利 息 9,566,535.43
应收买 入返 售证 券利 息 706,841.52 东吴鼎利分级债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
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应收申 购款 利息 -
其他 0.36
合计 10,337,470.53
6.4.7.6 其 他资 产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年 6 月 30 日
其他应 收款 -
待摊费 用 61,649.50
合计 61,649.50
6.4.7.7 应 付交 易费 用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年 6 月 30 日
交易所 市场 应付 交易 费用 -
银行间 市场 应付 交易 费用 7,465.61
合计 7,465.61
6.4.7.8 其 他负 债
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2013 年 6 月 30 日
应付券 商交 易单 元保 证金 -
应付赎 回费 -
预提费 用 66,733.34
合计 66,733.34
6.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
鼎利优 先
项目
本期
2013 年 4 月 25 日( 基金 合 同生效 日) 至 2013 年 6 月30 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
基金合 同生 效日 696,249,879.84 696,249,879.84
本期申 购 - - 东吴鼎利分级债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
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本期赎 回( 以"-" 号填列) - -
- 基金 拆分/份 额折 算前 - -
基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回( 以"-" 号填列) - -
本期末 696,249,879.84 696,249,879.84
金额单 位： 人民 币元
鼎利进 取
项目
本期
2013 年4 月25 日( 基金 合 同生效 日) 至 2013 年 6 月30 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
基金合 同生 效日 424,416,720.09 424,416,720.09
本期申 购 - -
本期赎 回( 以"-" 号填列) - -
- 基金 拆分/份 额折 算前 - -
基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回( 以"-" 号填列) - -
本期末 424,416,720.09 424,416,720.09
注：1 、如 果本 报告 期间 发 生转换 入、 红利 再投 业务 ，则总 申购 份额 中包 含该 业务份 额；
2、如 果本 报告 期间 发生 转 换出业 务， 则总 赎回 份额 中包含 该业 务份 额。
6.4.7.10 未 分配 利润
单位： 人民 币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
基金合 同生 效日 - - -
本期利 润 5,281,205.67 1,270,641.43 6,551,847.10
本 期 基 金 份 额 交 易 产
生的变 动数
- - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 - - -
本期末 5,281,205.67 1,270,641.43 6,551,847.10
6.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 4 月 25 日至2013 年 6 月 30 日
活期存 款利 息收 入 568,430.36
定期存 款利 息收 入 -
其他存 款利 息收入 - 东吴鼎利分级债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
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结算备 付金 利息 收入 29,547.01
其他 0.98
合计 597,978.35
6.4.7.12 股 票投 资收益
6.4.7.12.1 股 票投 资收益 —— 买卖股 票差 价收入
本基金 本报 告期 未进 行股 票投资 。
6.4.7.13 债 券投 资收益
本基金 本报 告期 无债 券投 资收益 。
6.4.7.13.1 资 产支 持证券 投资 收益
本基金 本报 告期 无资 产支 持证券 交易 。
6.4.7.14 衍 生工 具收益
本基金 本报 告期 无衍 生工 具交易 。
6.4.7.15 股 利收 益
本基金 本报 告期 无股 利收 入。
6.4.7.16 公 允价 值变动 收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2013 年4 月25 日至2013 年6 月30 日
1.交易 性金 融资 产 1,270,641.43
—— 股 票投 资 -
—— 债 券投 资 1,270,641.43
——资 产支 持证 券投 资 -
2.衍生 工具 -
—— 权 证投 资 -
3.其他 -
合计 1,270,641.43
6.4.7.17 其 他收 入
无。
6.4.7.18 交 易费 用
单位： 人民 币元 东吴鼎利分级债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
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项目
本期
2013 年 4 月 25 日至2013 年 6 月 30 日
交易所 市场 交易 费用
379.08
银行间 市场 交易 费用 3,125.00
合计
3,504.08
6.4.7.19 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年4 月25 日至2013 年6 月30 日
审计费 用 18,684.96
信息披 露费 48,048.38
上市年 费 3,350.50
银行汇 划费 用 4,648.00
其他费 用 900.00
合计 75,631.84
6.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
6.4.8.1 或 有事 项
无需要 说明 的或 有事 项。
6.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
无需要 说明 的日 后事 项。
6.4.9 关 联方 关系
6.4.9.1 本 报告 期存在 控制 关系或 其他 重大利 害关 系的关 联方 发生变 化的 情况
本报告 期基 金关 联方 未发 生变化 。
6.4.9.2 本 报告 期与基 金发 生关联 交易 的各关 联方
关联方 名称 与本基 金的 关系
东吴基 金管 理有 限公 司 基金发 起人 、 基 金管 理人、 基金注 册与 过户 登
记人 、 基金 销售 机构
交通银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 、基 金代 销机 构
东吴证 券股 份有 限公 司 基金管 理人 的股 东、 基金 代销机 构
上海兰 生（ 集团 ）有 限公 司 基金管 理人 的股 东
江阴澄 星实 业集 团有 限公 司 基金管 理人 的股 东
注： 本报 告期 基金 关联 方 未发生 变化 。 本 基金 与关 联方的 所有 交易 均是 在正 常业务 中按 照一 般商
业条款 订立 。
东吴鼎利分级债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
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6.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
6.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
6.4.10.1.1 股 票交 易
无。
债 券交 易
金额 单位 ：人 民币 元
关联方 名称
本期
2013 年4 月25 日(基 金合 同 生效日)
至 2013 年6 月30 日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至2012 年6 月30日
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比例
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比例
东吴证券股份有限公司 52,748,250.25 100.00% - -
债 券回 购交易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2013 年 4 月 25 日( 基金 合 同生效 日)
至2013 年6 月30 日
上年度 可比 期间
2012 年1月1 日至2012 年6 月30 日
回购成 交金 额
占当期 回购 债券
成交总 额的 比例
回购成 交金 额
占当期 回购 债券
成交总 额的 比例
东吴证券股份有限 公司 6,384,000,000.00 100.00% - -
6.4.10.1.2 权 证交 易
无。
6.4.10.1.3 应 支付 关联方 的佣 金
无。
6.4.10.2 关 联方 报酬
6.4.10.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年4 月 25 日( 基金 合 同
生效日)至2013 年6 月30 日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至2012 年6 月30
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的
管理费
1,420,819.12 -
其中： 支付 销售 机构 的客 户 300,558.17 - 东吴鼎利分级债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
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维护费
注： 支 付基 金管 理人 东吴 基金管 理有 限公 司的 基金 管理人 报酬 按前 一日 基金 资产净 值 0.7% 的年 费
率计提 ，逐 日累 计 至 每月 月底， 按月 支付 。
其计算 公式 为： 日基 金管 理人报 酬＝ 前一 日基 金资 产净值 X0.7% / 当 年天 数 。
6.4.10.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 4 月 25 日( 基金 合 同
生效日)至2013 年6 月30 日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至 2012 年6 月
30 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的
托管费
405,948.31 -
注：支付基金 托管人中 国 建设银行股份 有限公司 的 基金托管费按 前一日基 金 资产净值 0.20%的年
费率计 提， 逐日 累计 至每 月月底 ，按 月支 付。
其计算 公式 为： 日基 金托 管费＝ 前一 日基 金资 产净 值 X 0.20% / 当年 天数 。
6.4.10.2.3 销 售服 务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2013 年4 月25 日( 基金 合 同生效 日) 至 2013 年 6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
鼎利优 先 鼎利进 取 合计
东吴证 券股 份有 限公
司
78.41 38,511.39 38,589.80
交通银 行股 份有 限公
司
214,504.40 - 214,504.40
东吴基 金管 理有 限公
司
15,977.63 221,733.32 237,710.95
合计 230,560.44 260,244.71 490,805.15
获得销 售服 务
费的
各关联 方名 称
上年度 可比 期间
2012 年 1 月1 日至2012 年6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
鼎利优 先 鼎利进 取 合计
注：1 、 本 基金 的销 售服 务 费按前 一日 基金 资产 净值 的 0.35% 的 年费 率计 提， 销售服 务费 逐日 累计
至每月 月底 ，按 月支 付。
计算公 式为 ：日 销售 服务 费＝前 一日 基金 资产 净值 X R / 当年 天数 ；R 为该 级 基金份 额的 年销 售
服务费 率。 东吴鼎利分级债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
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2、本 基金 成立 于2013 年4 月 25 日。
6.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
本基金 本报 告期 内未 与关 联方进 行银 行间 同业 市场 的债券 （含 回购 ）交 易。
6.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
6.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
份额单 位： 份
项目
本期
2013 年 4 月 25 日至2013 年 6 月 30 日
鼎利优 先 鼎利进 取
基 金合 同生效 日（ 2013
年4 月25 日 ） 持有 的基 金
份额
- 45,026,325.00
期初持 有的 基金 份额
- 45,026,325.00
期间申 购/ 买 入总 份额 - -
期间因 拆分 变动 份额 - -
减：期 间赎 回/ 卖 出总 份额 - -
期末持 有的 基金 份额 - 45,026,325.00
期末持 有的 基金 份额
占基金 总份 额比 例
- 10.61%
项目
上年度 可比 期间
2012 年 1 月1 日至2012 年6 月30 日
鼎利优 先 鼎利进 取
基 金合 同生效 日（ 2013
年4 月25 日 ） 持有 的基 金
份额
- -
期初持 有的 基金 份额 - -
期间申 购/ 买 入总 份额 - -
期间因 拆分 变动 份额 - -
减：期 间赎 回/ 卖 出总 份额 - -
期末持 有的 基金 份额 - -
期末持 有的 基金 份额
占基金 总份 额比 例
- -
注：本 基金 于 2013 年 4 月 25 日 成立 。本 关联 方投 资本基 金的 费率 是公 允的 ，均遵 照本 基金 公告
的费率 执行 。 东吴鼎利分级债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
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6.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
份额单 位： 份
鼎利进 取
关联方 名称
本期末
2013 年6 月30 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的 比
例
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
东 吴 证券 股份 有
限公司
8,000,544.00 1.89% - -
注：本 关联 方投 资本 基金 的费率 是公 允的 ，均 遵照 本基金 公告 的费 率执 行。
6.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2013 年4 月25 日(基 金合 同生效 日) 至2013
年6 月30 日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至 2012 年 6 月 30 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国交通银行股份
有限公司
7,955,357.95 568,430.36 - -
6.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无在 承销 期内 参与关 联方 承销 证券 的情 况。
6.4.11 利 润分 配情况
6.4.11.1 利 润分 配情况 —— 非货币 市场 基金
本基金 本报 告期 内未 进行 利润分 配。
6.4.12 期 末（2013 年 6 月 30 日 ）本 基金持 有的 流通受 限证 券
6.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
金额单 位： 人民 币元
6.4.12.1.2 受限 证券 类别 ： 债券
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单位 ：
张）
期末
成本总 额
期末估 值总
额
备注
124310
13 洪
水利
2013 年6
月25 日
2013 年
7 月 25
日
新债未
上市
100.00 100.00 300,000 30,000,000.00 30,000,000.00 - 东吴鼎利分级债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
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124305
13 瓦
国资
2013 年6
月21 日
2013 年
7 月 26
日
新债未
上市
100.00 100.00 300,000 30,000,000.00 30,000,000.00 -
13RS02
13 瑞
水02
2013 年5
月29 日
2013 年
7 月 23
日
新债未
上市
100.00 100.00 50,000 5,000,000.00 5,000,000.00 -
123465
13 证
金14
2013 年6
月26 日
2013 年
7 月 17
日
新债未
上市
100.00 100.00 200,000 20,000,000.00 20,000,000.00 -
124299
13 西
经开
2013 年6
月 6 日
2013 年
7 月 16
日
新债未
上市
100.00 100.00 100,000 10,000,000.00 10,000,000.00 -
6.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
基金本 报告 期末 未持 有因 暂时性 停牌 而流 通受 限的 股票。
6.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
6.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
本基金 本报 告期 末未 持有 银行间 市场 正回 购交 易中 作为抵 押的 债券 。
6.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末 2013 年 6 月 30 日 止， 基金 从事 证券 交易所 债券 正回 购交 易形 成的卖 出回 购
证券清 算款 余 额4000000 元， 于2013 年7 月1 日 到 期。 该 类交 易要 求本 基金 在回购 期内 持有 的证
券交易所交易 的债券或 在 新质押式回购 下转入质 押 库的债券，按 证券交易 所 规定的比例 折算为标
准券后 ，不 低于 债券 回购 的余额 。
6.4.13 金 融工 具风险 及管 理
6.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金为债券 型基金， 投 资范围为具有 良好流动 性 的金融工具， 包括国内 依 法发行上市的 债
券、 货 币市 场工 具、 银行 存 款以及 法律 法规 或中 国证 监会允 许基 金投 资的 其他 金融工 具( 但须 符合
中国证 监会 相关 规定)， 不 能参与 一级 市场 新股 申购 ， 也 不能 在二 级市 场上 投 资股票 、 权证 等权 益
类资产。本基 金在日常 经 营活 动中面临 的与这些 金 融工具相关的 风险主要 包 括信用风险 、流动性
风险及 市场 风险 。利 率风 险是本 基金 市场 风险 的重 要组成 部分 。
本基金为纯债 基金，在 控 制风险和保持 资产流动 性 的前提下，通 过对债券 组 合久期、期限 结
构、债 券品 种的 主动 式管 理，力 争提 供稳 健的 投资 收益。 东吴鼎利分级债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
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本基金管理人 建立了以 全 面、独立、互 相制约以 及 定性和定量相 结合为原 则 的，由风险管 理
委员会 最终 负责 ， 业 务部 门进行 风险 评估 和监 控， 监察稽 核部 监察 执行 的风 险管理 组织 架构 体 系 。
6.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 金融工具 的 一方到期无法 履行约定 义 务的风险。本 基金的信 用 风险主要存在 于
银行存 款、 结算 备付 金、 存出保 证金 、债 券投 资及 其他应 收类 款项 。
对于与债券投 资相关的 信 用风险，本基 金管理人 的 投资部门及交 易部门建 立 了经审批的交 易
对手名单，并 通过限定 被 投资对象的信 用等级范 围 及各类投资品 种比例来 管 理信用风险 。本基金
的银行存款存 放于本基 金 的托管行－交 通银行股 份 有限公司。本 基金认为 与 交通银行股 份有限公
司相关的信用 风险程度 较 低。本基金在 交易所进 行 的交易均与中 国证券登 记 结算有限责 任公司完
成证券交收和 款项清算 ， 因此违约风险 发生的可 能 性很小；基金 在进行银 行 间同业市场 交易前均
对交易对手进 行信用评 估 ，以控制相应 的信用 风 险 。本基金与应 收证券清 算 款相关的信 用风险程
度较低 。
6.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是 指没有足 够 资金以满足到 期债务支 付 的风险。作为 开放式基 金 ，存在兑付赎 回
资金的流动性 风险。本 基 金流动风险亦 来源于因 部 分投资品种交 易不活跃 而 出现的变现 风险以及
因投资集中而 无法在市 场 出现剧烈波动 的情况下 以 合理价格变现 投资的风 险 。本基金所 持大部分
交易性金融资 产在证券 交 易所上市，其 余亦可银 行 间同业市场交 易，本基 金 未持有具有 重大流动
性风险 的投 资品 种。
针对兑付赎回 资金的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人每日对本 基金的申 购 赎回情况进行 严
密监控并预测 流 动性需 求 ，保持基金投 资组合中 的 可用现金头寸 与之相匹 配 。本基金的 基金管理
人在基金合同 中设计了 巨 额赎回条款， 约定在非 常 情况下赎回申 请的处理 方 式，控制因 开放申购
赎回模 式带 来的 流动 性风 险，有 效保 障基 金持 有人 利益。
针对投资品种 变现的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人通过独立 的风险管 理 部门设定流动 性
比例要求，对 流动性指 标 进行持续的监 测和分析 ， 包括组合持仓 集中度指 标 、组合在短 时间内变
现能力的综合 指标、组 合 中变现能力较 差的投资 品 种比例以及流 通受限制 的 投资品种比 例等。本
基金投资于一 家公司发 行 的股票市值不 超过基金 资 产净值的 10% ，且本 基金 与由本基金的 基金管
理人管理的其 他基金共 同 持有一家公司 发行的证 券 不得超过该证 券的 10% 。 本基金所持部 分证券
在证券交易所 上市，其 余 部分在银行间 同业市场 交 易，因此除附 注 6.4.12 中列示的部分 基金资
产流通暂时受 限制不能 自 由转让的情况 外，其余 均 能根据本基金 的基金管 理 人的投资意 图以合理东吴鼎利分级债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
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的价格适时变 现。此外 ， 本基金可通过 卖出回购 金 融资产方式借 入短期资 金 应对流动性 需求，其
上限一般不超 过基金资 产 净值的 40% 。除卖出 回购 金融资产款合 约约定到 期 日均为一个月 以内计
息外，本基金 所持有的 其 他金融负债的 合约约定 到 期日均为一 个 月以内且 不 计息，可赎 回基金份
额净值(所 有者 权益) 无固 定到期 日且 不计 息， 因此 账面余 额即 为未 折现 的合 约到期 现金 流量 。
6.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
6.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 金融工具 的 公允价值或现 金流量受 市 场利率变动而 发生波动 的 风险。利率敏 感
性金融工具均 面临由于 市 场利率上升而 导致公允 价 值下降的风险 ，其中浮 动 利率类金融 工具还面
临每个 付息 期间 结束 根据 市场利 率重 新定 价时 对于 未来现 金流 影响 的风 险。
本基金 的基金 管理人定 期 对本基金面临 的利率敏 感 性缺口进行监 控，并通 过 调整投资组合 的
久期等方法对 上述利率 风 险进行管理。 本基金的 生 息资产主要为 银行存款 、 结算备付金 及债券投
资等。
6.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本
期
末
201
3 年
6 月
30
日
1 个月 以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资
产
银
行
存
款
7,955,357.95 - - - - - 7,955,357.95
清
算
备
付
金
24,863,899.00 - - - - - 24,863,899.00
存 816.26 - - - - - 816.26 东吴鼎利分级债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
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出
保
证
金
交
易
性
金
融
资
产
- 49,898,000.0
0
29,954,753.4
2
407,065,504.2
1
255,750,475.0
0
- 742,668,732.63
衍
生
金
融
资
产
- - - - - - -
买
入
返
售
金
融
资
产
346,561,559.8
4
- - - - - 346,561,559.84
应
收
证
券
清
算
款
- - - - - - -
应
收
利
息
- - - - - 10,337,470.5
3
10,337,470.53
应
收
股
利
- - - - - - -
应
收
申
购
款
- - - - - - - 东吴鼎利分级债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
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其
他
资
产
- - - - - 61,649.50 61,649.50
资
产
总
计
379,381,633.0
5
49,898,000.0
0
29,954,753.4
2
407,065,504.2
1
255,750,475.0
0
10,399,120.0
3
1,132,449,485.7
1
负
债
卖
出
回
购
证
券
款
4,000,000.00 - - - - - 4,000,000.00
应
付
证
券
清
算
款
- - - - - - -
应
付
赎
回
款
- - - - - - -
应
付
管
理
人
报
酬
- - - - - 646,588.91 646,588.91
应
付
托
管
费
- - - - - 184,739.68 184,739.68
应
付
销
售
- - - - - 323,294.47 323,294.47 东吴鼎利分级债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
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服
务
费
应
付
交
易
费
用
- - - - - 7,465.61 7,465.61
应
交
税
费
- - - - - - -
应
付
利
息
- - - - - 2,216.67 2,216.67
应
付
利
润
- - - - - - -
其
他
负
债
- - - - - 66,733.34 66,733.34
负
债
总
计
4,000,000.00 - - - - 1,231,038.68 5,231,038.68
利
率
敏
感
度
缺
口
375,381,633.0
5
49,898,000.0
0
29,954,753.4
2
407,065,504.2
1
255,750,475.0
0
9,168,081.35 1,127,218,447.0
3
上
年
度
末
201
2 年
12
月
31
1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 东吴鼎利分级债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
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日
资
产
负
债
6.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
假设
该 利 率 敏 感 性 分 析 数 据 结 果 为 基 于 本 基 金 报 表 日 组 合 持 有 债 券 资 产 的 利 率 风 险 状 况 测
算的理 论变 动值 。
假定所 有期 限的 利率 均以 相同幅 度变 动 25 个 基点 ， 其他市 场变 量均 不发 生变 化。
此项影 响并 未考 虑基 金经 理为降 低利 率风 险而 可能 采取的 风险 管理 活动 。
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2013 年6 月 30 日 ）
上年度 末 （ 2012 年 12 月31
日 ）
利率下 降 25 个 基点 7,469,600.00 -
利率上 升 25 个 基点 -7,349,900.00
6.4.13.4.2 外 汇风 险
本基金 持有 的金 融工 具以 人民币 计价 ，因 此无 重大 外汇风 险。
6.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流除 市场利率 和 外汇汇率以外 的
市场因 素发 生变 动时 产生 的价格 波动 风险 。
本基金管理人 风险管理 部 门通过监控基 金的大类 资 产配置比例， 行业及个 股 集中度，行业 配
置相对业绩基 准的偏离 度 ，重仓行业及 个股的业 绩 表现，研究深 度等，评 估 并有效管理 基金面临
的市场 价格 风险 。
6.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口
注：本基金固 定收益类 资 产的投资比例 不低于基 金 资产的 80% ；现金或 者到 期日在一年以 内的政
府债券 的投 资比 例合 计不 低于基 金资 产净 值 的5% 。
本基金 本期 末未 持有 股票 。
6.4.13.4.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
假设
本基金 选用 业绩 基准 作为 衡量系 统风 险的 标准
选用报 告期 间统 计所 得 beta 值 作为 期末 系统 风险 对 本基金 的影 响系 数
东吴鼎利分级债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
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分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2013 年6 月30
日 ）
上年度 末（ 2012 年
12 月 31 日 ）
业绩基 准下 跌 1% -2,705,300.00 -
业绩基 准下 跌 5% -13,526,600.00
业绩基 准下 跌 10% -27,053,200.00
注：报 告期 内， 本基 金beta 值为 0.24 。
6.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
无需要 说明 的其 他重 要事 项。
§7 投资组 合报告
7.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例 （% ）
1 权益投 资 - -
其中： 股票 - -
2 固定收 益投 资 742,668,732.63 65.58
其中： 债券 742,668,732.63 65.58
资产 支持 证券 - -
3 金融衍 生品 投资 - -
4 买入返 售金 融资 产 346,561,559.84 30.60
其中 ： 买 断式 回购 的买 入返 售金
融资产
- -
5 银行存 款和 结算 备付 金合 计 32,819,256.95 2.90
6 其他各 项资 产 10,399,936.29 0.92
7 合计 1,132,449,485.71 100.00
7.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
7.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
7.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
7.4.1 累 计买 入金额 超出 期末基 金资 产净值 2% 或前 20 名的 股票明 细
本基金 本报 告期 未买 入股 票。 东吴鼎利分级债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
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7.4.2 累 计卖 出金额 超出 期末基 金资 产净值 2% 或前 20 名的 股票明 细
本基金 本报 告期 未卖 出股 票。
7.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
本基金 本报 告期 未进 行股 票投资 。
7.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （% ）
1 国家债 券 69,352,000.00 6.15
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 187,877,000.00 16.67
其中： 政策 性金 融债 187,877,000.00 16.67
4 企业债 券 389,247,694.00 34.53
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 50,475,000.00 4.48
7 可转债 - -
8 其他 45,717,038.63 4.06
9 合计 742,668,732.63 65.89
注：组 合持 仓中 小企 业私 募债情 况
代码
名称
持 仓数 量
票面 利率 （% ）
期限（ 年）
125052
12 徐水 务
100000
8
1
125108
13 松鹤 楼
100000
8.9
2
118056
12 润百 债
50000
9.5
3
118057
12 冠耀 集
55000
9.8
2
118066
12 盛水 债
100000
8.6
2
125123
13 瑞水02
50000
8.1
3
7.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前五 名债券 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净值 比例
（% ）
1 120313 12 进出 13 600,000 59,340,000.00 5.26
2 1380183 13 温 机场 债 500,000 50,705,000.00 4.50
3 1380186 13 晋 江城 投债 500,000 50,550,000.00 4.48
4 1282501 12 电网 MTN4 500,000 50,475,000.00 4.48
5 130011 13 付 息国 债11 500,000 49,450,000.00 4.39
东吴鼎利分级债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
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7.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 所有 资产支 持证 券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
7.8 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前五 名权证 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
7.9 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货交易 情况 说明
7.9.1 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货持仓 和损 益明细
本基金 本报 告期 末未 持有 股指期 货。
7.9.2 本 基金 投资股 指期 货的投 资政 策
本基金 本报 告期 末未 持有 股指期 货。
7.10 投 资组 合报告 附注
7.10.1
本基金投资的 前十名证 券 的发行主体本 期未出现 被 监管部门立案 调查，或 在 报告编制日前 一
年内受 到公 开谴 责、 处罚 的情形 。
7.10.2
本基金 投资 的前 十名 股票 没有超 出基 金合 同规 定的 备选股 票库 。
7.10.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 816.26
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 10,337,470.53
5 应收申 购款 -
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 61,649.50
8 其他 -
9 合计 10,399,936.29
7.10.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。 东吴鼎利分级债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
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7.10.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
本基金 本报 告期 末前 十名 股票中 不存 在流 通受 限情 况。
7.10.6 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分
由于四 舍五 入的 原因 ，分 项之和 与合 计项 之间 可能 存在尾 差。
§8 基金份 额持有人信息
8.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
份额
级别
持有人
户数
( 户)
户均持 有的 基
金份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份 额
比例
鼎利
优先
4,275 162,865.47 55,858,948.56 8.02% 640,390,931.28 91.98%
鼎利
进取
172 2,467,539.07 413,440,516.00 97.41% 10,976,204.09 2.59%
合计 4,447 252,005.08 469,299,464.56 41.88% 651,367,135.37 58.12%
8.2 期 末上 市基金 前十 名持有 人
鼎利优 先
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份） 占上市 总份 额比 例
鼎利进 取
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份） 占上市 总份 额比 例
1 东北证 券股 份有 限公 司 10,000,486.00 2.36%
2 东吴证 券股 份有 限公 司 8,000,544.00 1.89%
3 赵桂英 456,087.00 0.11%
4 张文 400,058.00 0.09%
5 王雪芳 200,034.00 0.05%
6 金燕 200,034.00 0.05%
7 袁芳 150,029.00 0.04%
8 朱顺远 110,020.00 0.03%
9 史红俊 100,017.00 0.02%
10 蒋志华 100,017.00 0.02%
注：持 有人 为场 内持 有人 。
8.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例 东吴鼎利分级债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
第 44 页 共 49 页
基金管 理人 所有 从业
人员持 有本 基金
鼎利优 先 - -
鼎利进 取 - -
合计
- -
注：本 基金 本报 告期 末基 金管理 人的 从业 人员 未持 有本基 金。
§9 开放式 基金份额变动
单位： 份
项目 鼎利优 先 鼎利进 取
基金合 同生 效日 （2013 年4 月 25 日）
基金份 额总 额
696,249,879.84 424,416,720.09
本报告 期期 初基 金份 额总 额 - -
本报告 期基 金 总 申购 份额 - -
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 - -
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 - -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 696,249,879.84 424,416,720.09
注：1 、如 果本 报告 期间 发 生转换 入、 红利 再投 业务 ，则总 申购 份额 中包 含该 业务份 额；
2、如 果本 报告 期间 发生 转 换出业 务， 则总 赎回 份额 中包含 该业 务份 额。
§10 重大事 件揭示
10.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本基金 本报 告期 内未 召开 基金份 额持 有人 大会 。
10.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
报告期 内， 基金 管理 人东 吴基金 管 理 有限 公司 聘任 王炯同 志为 东吴 基金 管理 有限公 司常 务 副
总经理 。 此事 项经 东吴 基 金管理 有限 公司 第二 届董 事会第 四次 临时 会议 审议 通过 ， 已 按规 定向 中
国证监 会和 上海 证监 局报 告，并 已 于2013 年3 月12 日进 行了 披露 。
报 告 期 内 ， 基 金 管 理 人 东 吴 基 金 管 理 有 限 公 司 聘 任 徐 军 同 志 为 东 吴 基 金 管 理 有 限 公 司 督 察
长。 此事 项经 东吴 基金 管 理有限 公司 第二 届董 事会 第六次 临时 会议 审议 通过 ， 已 按规 定向 中国 证
监会和 上海 证监 局报 告 ， 并已 于 2013 年3 月29 日 进行了 披露 ， 自 2013 年3 月 29 日起 ， 公 司总
经理任 少华 同志 不再 代为 履行 公 司督 察长 职务 。 东吴鼎利分级债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
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报告期 内， 基金 管理 人东 吴基金 管理 有限 公司 原副 总经理 胡玉 杰同 志因 个人 原因辞 去副 总 经
理职务 ， 离任 日期2013 年4 月 13 日 。 此 事项 经东 吴 基金管 理有 限公 司第 二届 董事会 第二 十次 会
议审议 通过 ，已 按规 定向 中国证 监会 和上 海证 监局 报告， 并已 于2013 年 4 月 13 日进 行了 披 露 。
10.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本基金 本报 告期 内无 涉及 基金管 理人 、基 金财 产、 基金托 管业 务的 诉讼 。
10.4 基 金投 资策略 的改 变
本基金 本报 告期 内基 金投 资策略 未改 变。
10.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本基金 本报 告期 内聘 用江 苏天衡 会计 师 事 务所 担任 本基金 会计 师事 务所 。
10.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本基金 本报 告期 内基 金管 理人 、 托 管人 及其 高级 管 理人员 没有 受到 监管 部门 稽查或 处罚 的任
何情形 。
10.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
10.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
东吴证券 2 - - - - -
华创证券 1 - - - - -
华鑫证券 1 - - - - -
注：1 、 租用 证券 公司 专用 交易单 元的 选择 标准 主要 包括： 证券 公司 基本 面评 价 （财 务状 况、 资 信
状况、经营 状况） ；证 券公 司研究能力 评价（报 告质 量、及时性 和数量） ； 证券 公司信息服 务评价
（全面 性、 及时 性和 高效 性）等 方面 。
租用证券公司 专用交易 单 元的程序：首 先根据租 用 证券公司专用 交易单元 的 选择标准形 成考评指
标，然 后根 据综 合评 分进 行选择 基金 专用 交易 单元 。
2、本 期租 用证 券公 司交 易 单元的 变更 情况 东吴鼎利分级债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
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本基金 本报 告期 增 加4 个 交易单 元， 分别 为东 吴证 券 2 个 ，华 创证 券1 个， 华鑫证 券 1 个。
10.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债
券
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 债券
回购
成交总 额的
比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的 比例
东吴证券 52,748,250.25 100.00% 6,384,000,000.00 100.00% - -
华创证券 - - - - - -
华鑫证券 - - - - - -
10.8 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1 东吴鼎 利分 级债 券型
证券投 资基 金基 金合
同
公司网 站 2013 年 3 月 19 日
2 东吴鼎 利分 级债 券型
证券投 资基 金合 同内
容摘要
中证报 、 证 券时 报、 公司 网
站
2013 年 3 月 19 日
3 东吴鼎 利分 级债 券型
基金份 额发 售公 告
中证报 、 证 券时 报、 公司 网
站
2013 年 3 月 19 日
4 东吴鼎 利分 级债 券型
证券投 资基 金招 募说
明书
中证报 、 证 券时 报、 公司 网
站
2013 年 3 月 19 日
5 东吴基 金管 理有 限公
司东吴 鼎利 分级 债券
型证券 投资 基金 托管
协议
公司网 站 2013 年 3 月 19 日
6 东吴鼎 利分 级债 券型
证券投 资基 金上 网发
售提示 性公 告
中证报 、 证 券时 报、 公司 网
站
2013 年 3 月 25 日
7 东吴基 金管 理有 限公
司关于 旗下 基金 新增
上海天 天基 金销 售有
限公司 为代 销机 构并
推出定 期定 额业 务及
转换业 务的 公告
中证报 、 证 券时 报、 公司 网
站
2013 年 3 月 26 日
8 东吴基 金管 理有 限公
司关于 东吴 鼎利 分级
中证报 、 证 券时 报、 公司 网
站
2013 年 3 月 30 日 东吴鼎利分级债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
第 47 页 共 49 页
债券型 证券 投资 基金
之鼎 利B 份额 延长 募集
期的公 告
9 关于东 吴鼎 利分 级债
券型证 券投 资基 金认
购申请 确认 比例 的公
告
中证报 、 证 券时 报、 公司 网
站
2013 年 4 月 24 日
10 东吴鼎 利分 级债 券基
金合同 生效 公告
中证报 、 证 券时 报、 公司 网
站
2013 年 4 月 26 日
11 东吴基 金管 理有 限公
司关于 旗下 基金 投资
中小企 业私 募债 券的
公告
中证报 、 证 券时 报、 公司 网
站
2013 年 5 月 11 日
12 东吴基 金管 理有 限公
司关于 旗下 证券 投资
基金估 值方 法变 更的
公告
中证报 、 证 券时 报、 公司 网
站
2013 年 5 月 29 日
13 东吴基 金管 理有 限公
司关于 旗下 基金 投资
中小企 业私 募债 券的
公告
中证报 、 证 券时 报、 公司 网
站
2013 年 5 月 31 日
14 东吴基 金管 理有 限公
司关于 旗下 基金 投资
中小企 业私 募债 券的
公告
中证报 、 证 券时 报、 公司 网
站
2013 年6 月1 日
15 东吴基 金管 理 有 限公
司关于 旗下 基金 投资
中小企 业私 募债 券的
公告
中证报 、 证 券时 报、 公司 网
站
2013 年6 月6 日
16 东吴基 金管 理有 限公
司关于 旗下 证券 投资
基金估 值方 法变 更的
公告
中证报 、 证 券时 报、 公司 网
站
2013 年 6 月 15 日
17 东吴基 金管 理有 限公
司关于 旗下 基金 投资
中小企 业私 募债 券的
公告
中证报 、 证 券时 报、 公司 网
站
2013 年 6 月 20 日
18 东吴鼎 利分 级债 券型
证券投 资基 金之 鼎 利 B
份额上 市交 易公 告书
中证报 、 证 券时 报、 公司 网
站
2013 年 6 月 20 日
19 东吴鼎 利分 级债 券型
证券投 资基 金之 鼎 利 B
份额上 市交 易公 告书
补充说 明
中证报 、 证 券时 报、 公司 网
站
2013 年 6 月 21 日 东吴鼎利分级债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
第 48 页 共 49 页
20 东吴鼎 利分 级债 券型
证券投 资基 金之 鼎 利 B
份额上 市交 易提 示性
公告
中证报 、 证 券时 报、 公司 网
站
2013 年 6 月 25 日
21 东吴鼎 利分 级债 券型
证券投 资基 金基 金经
理变更 公告
中证报 、 证 券时 报、 公司 网
站
2013 年 6 月 25 日
22 东吴基 金管 理有 限公
司关于 旗下 证券 投资
基金估 值方 法变 更的
公告
中证报 、 证 券时 报、 公司 网
站
2013 年 6 月 26 日
23 东吴基 金管 理有 限公
司关于 旗下 证券 投资
基金估 值方 法变 更的
公告
中证报 、 证 券时 报、 公司 网
站
2013 年 6 月 27 日
§11 影响投 资者决策的其他重 要信息
无。
§12 备查文 件目录
12.1 备 查文 件目录
1 、中 国证 监会 批准 东吴 鼎 利分级 债券 型证 券投 资基 金设立 的文 件；
2 、 《东 吴鼎 利分 级债 券型 证券投 资基 金基 金合 同》 ；
3 、 《东 吴鼎 利分 级债 券型 证券投 资基 金托 管协 议》 ；
4 、基 金管 理人 业务 资格 批 件、营 业执 照和 公司 章程 ；
5 、报 告期 内东 吴鼎 利分 级 债券型 证券 投资 基金 在指 定报刊 上各 项公 告的 原稿 。
12.2 存 放地 点
基金管 理人 处、 基金 托管 人处。
12.3 查 阅方 式
投资者 可在 基金 管理 人营 业时间 内免 费查 阅 。
网站：http ：//www.scfund.com.cn
东吴鼎利分级债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
第 49 页 共 49 页
投资者 对本 报告 书如 有疑 问，可 咨询 本基 金管 理人 东吴基 金管 理有 限公 司。
客户服 务中 心电 话 （021 ）50509666 / 400-821-0588
东吴基金管理有限公司
2013 年8 月29 日
