易方达中小板指数分级证券投资基金 2013 年半年度报告摘要
第 1 页 共 322 页
易方达中小板指数分级证券投资基金
2013 年半年度报告摘要
2013 年 6 月 30 日
基金管理人：易方达基金管理有限公司
基金托管人：中国建设银行股份有限公司
送出日期： 二〇一三年八月二十八日
易方达中小板指数分级证券投资基金 2013 年半年度报告摘要
2
1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗
漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经
三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定， 于 2013年8 月21 日复核
了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，
保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定
盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅
读本基金的招募说明书及其更新。
本半年度报告摘要摘自半年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读半年度报告正
文。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自2013 年1月1日起至6月 30日止。
易方达中小板指数分级证券投资基金 2013 年半年度报告摘要
3
2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金简称 易方达中小板指数分级
基金主代码 161118
交易代码 161118
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2012年9月20日
基金管理人 易方达基金管理有限公司
基金托管人 中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总
额
78,781,557.76份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券
交易所
深圳证券交易所
上市日期 2012年10月25日
下属分级基金的基金
简称
易方达中小板指数分
级
易方达中小板指数分
级A
易方达中小板指数分
级B
场内简称 易基中小 易基稳健 易基进取
下属分级基金的交易
代码
161118 150106 150107
报告期末下属分级基
金的份额总额
18,138,082.76份 30,321,737.00份 30,321,738.00份
2.2 基金产品说明
投资目标
本基金采取指数化投资方式，以实现对业绩比较基准的紧密跟
踪，追求跟踪偏离度及跟踪误差最小化。
投资策略
本基金主要采取完全复制法进行投资，即按照中小板价格指数
的成份股组成及权重构建股票投资组合，并根据标的指数成份
股及其权重的变动进行相应调整，以实现对业绩比较基准的紧
密跟踪，追求跟踪偏离度及跟踪误差最小化。
易方达中小板指数分级证券投资基金 2013 年半年度报告摘要
4
业绩比较基准 中小板价格指数收益率×95%+活期存款利率（税后）×5%
风险收益特征
本基金属股票基金，预期风险与收益水平高于混合基金、债券
基金与货币市场基金。本基金为指数型基金，主要采用完全复
制法跟踪标的指数的表现，具有与标的指数、以及标的指数所
代表的股票市场相似的风险收益特征。
下属分级基金的风险收益特征
易方达中小板指数
分级份额具有高预
期风险、相对较高
预期收益。
易方达中小板指数
分级A份额具有低
预期风险、相对预
期收益稳定。
易方达中小板指数
分级B份额具有高
预期风险、相对高
预期收益。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目
基金管理人 基金托管人
名称
易方达基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名 张南 田青
联系电话
020－38797888 010－67595096
电子邮箱
csc@efunds.com.cn tianqing1.zh@ccb.com
客户服务电话 400 881 8088 010－67595096
传真 020－38799488 010－66275853
2.4 信息披露方式
登载基金半年度报告正文的管理人
互联网网址
http://www.efunds.com.cn
基金半年度报告备置地点 广州市天河区珠江新城珠江东路30号广州银行大厦 43楼
3 主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 报告期（2013年 1月 1日至 2013年 6月 30日）
本期已实现收益 13,951,308.52
本期利润 13,459,960.82
加权平均基金份额本期利润 0.1221
本期基金份额净值增长率 4.34%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2013 年 6月 30 日)
易方达中小板指数分级证券投资基金 2013 年半年度报告摘要
5
期末可供分配基金份额利润 0.0534
期末基金资产净值 82,986,757.79
期末基金份额净值 1.0534
注：1. 所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际
收益水平要低于所列数字。
2. 本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收
益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3.2 基金净值表现
3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一个
月
-12.27% 2.05% -12.52% 2.11% 0.25% -0.06%
过去三个
月
-3.27% 1.60% -3.21% 1.64% -0.06% -0.04%
过去六个
月
4.34% 1.50% 5.01% 1.52% -0.67% -0.02%
过去一年 - - - - - -
过去三年 - - - - - -
自基金合
同生效起
至今
5.34% 1.35% 3.42% 1.46% 1.92% -0.11%
3.2.2 自基金合同生效以来基金累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率
变动的比较
易方达中小板指数分级证券投资基金
累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
（2012年9月 20 日至 2013 年6月 30 日）
易方达中小板指数分级证券投资基金 2013 年半年度报告摘要
6
注：1.本基金合同于 2012年 9月 20日生效，截至报告期末本基金合同生效未满一年。
2.基金合同中关于基金投资比例的约定：
(1)本基金持有的全部权证，其市值不得超过基金资产净值的 3%；
(2)本基金管理人管理的全部基金持有的同一权证，不得超过该权证的 10%；
(3)本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基金资产净值的
40%；债券回购最长期限为 1 年，债券回购到期后不得展期；
(4)本基金股票资产占基金资产的比例为 90%-95%。其中，本基金投资中小板价格指数
成份股及备选成份股的资产不低于股票资产的90%；
(5)本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过基金资产净值
的10%；
(6)本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的20%；
(7)本基金持有的同一(指同一信用级别)资产支持证券的比例，不得超过该资产支持证
券规模的10%；
(8)本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券，不得超
过其各类资产支持证券合计规模的 10%；
(9)本基金应投资于信用级别评级为 BBB 以上(含 BBB)的资产支持证券。基金持有资产
支持证券期间，如果其信用等级下降、不再符合投资标准，应在评级报告发布之日起 3 个
月内予以全部卖出；
(10)基金财产参与股票发行申购，本基金所申报的金额不超过本基金的总资产，本基金
所申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量；
(11)本基金在任何交易日买入权证的总金额，不得超过上一交易日基金资产净值的
0.5%；
(12)本基金投资流通受限证券，其公允价值不得超过本基金资产净值的10%；本基金持
有的同一流通受限证券，其公允价值不得超过本基金资产净值的 3%；因流通受限证券价格
波动、基金规模变动、新股申购等基金管理人无法控制的因素导致上述比例被动超标的，基
金管理人应当停止主动买入流通受限证券并在流通受限期结束后卖出流通受限证券；
(13)本基金投资于股指期货，还应遵循如下投资组合限制：
在任何交易日日终，本基金持有的买入股指期货合约价值不超过基金资产净值的 10%，
易方达中小板指数分级证券投资基金 2013 年半年度报告摘要
7
卖出股指期货合约价值不超过基金持有的股票总市值的 20%；在任何交易日日终，本基金持
有的买入期货合约价值与有价证券市值之和不得超过基金资产净值的 100%。其中，有价证
券指股票、债券（不含到期日在一年以内的政府债券） 、权证、资产支持证券、买入返售金
融资产（不含质押式回购）等；本基金所持有的股票市值和买入、卖出股指期货合约价值，
合计（轧差计算）占基金资产的比例范围为90%-95%；本基金在任何交易日内交易（不包括
平仓）的股指期货合约的成交金额不得超过上一交易日基金资产净值的20%；本基金每个交
易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，应当保持不低于基金资产净值 5%的
现金或到期日在一年以内的政府债券。
因证券、期货市场波动、上市公司合并、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基
金投资不符合基金合同约定的投资比例规定的，基金管理人应当在十个交易日内进行调整。
法律法规或监管机构另有规定时，从其规定。
3.本基金的建仓期为六个月，建仓期结束时各项资产配置比例符合基金合同约定。
4.本基金自基金合同生效至报告期末的基金份额净值增长率为 5.34%，同期业绩比较基
准收益率为3.42%。
4 管理人报告
4.1
基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
经中国证监会证监基金字[2001]4号文批准， 易方达基金管理有限公司成立于2001年 4
月 17 日，注册资本 1.2 亿元。截至2013年 6月 30 日，公司的股东为广东粤财信托有限公
司、广发证券股份有限公司、盈峰投资控股集团有限公司、广东省广晟资产经营有限公司和
广州市广永国有资产经营有限公司。公司现有全国社保基金投资管理人、企业年金投资管理
人、QDII 和特定资产管理业务资格。
自成立以来，易方达基金管理有限公司秉承“取信于市场，取信于社会”的宗旨，坚持
“在诚信规范的前提下，通过专业化运作和团队合作实现持续稳健的增长”的经营理念，努
力以规范的运作、良好的业绩和优质的服务，为投资者创造最佳的回报。
截至 2013 年 6 月 30 日，易方达基金管理有限公司共管理 1 只封闭式基金、44 只开放
式基金。封闭式基金有科瑞证券投资基金；开放式基金有易方达平稳增长证券投资基金、易
方达策略成长证券投资基金、易方达 50 指数证券投资基金、易方达积极成长证券投资基金、
易方达货币市场基金、易方达稳健收益债券型证券投资基金、易方达深证100 交易型开放式
指数基金、 易方达价值精选股票型证券投资基金、 易方达策略成长二号混合型证券投资基金、
易方达价值成长混合型证券投资基金、易方达科讯股票型证券投资基金、易方达增强回报债
券型证券投资基金、易方达中小盘股票型证券投资基金、易方达科汇灵活配置混合型证券投
资基金、易方达科翔股票型证券投资基金、易方达行业领先企业股票型证券投资基金、易方
易方达中小板指数分级证券投资基金 2013 年半年度报告摘要
8
达沪深300指数证券投资基金、易方达深证 100交易型开放式指数证券投资基金联接基金、
易方达亚洲精选股票型证券投资基金、易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金、易
方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金、 易方达消费行业股票型证券投资基
金、易方达岁丰添利债券型证券投资基金、易方达医疗保健行业股票型证券投资基金、易方
达黄金主题证券投资基金（LOF）、易方达安心回报债券型证券投资基金、易方达资源行业
股票型证券投资基金、易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金、易方达创业板交易型
开放式指数证券投资基金联接基金、易方达双债增强债券型证券投资基金、易方达纯债债券
型证券投资基金、易方达标普全球高端消费品指数增强型证券投资基金、易方达永旭添利定
期开放债券型证券投资基金、易方达恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金、易方达
恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金、 易方达中小板指数分级证券投资基
金、易方达中债新综合债券指数发起式证券投资基金（LOF）、易方达月月利理财债券型证
券投资基金、易方达双月利理财债券型证券投资基金、易方达天天理财货币市场基金、易方
达沪深300交易型开放式指数发起式证券投资基金、易方达保证金收益货币市场基金、易方
达信用债债券型证券投资基金、易方达沪深300量化增强证券投资基金。同时，公司还管理
着多个全国社保基金、企业年金基金和特定客户资产管理投资组合。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理（助理）
期限
证券从业
年限
说明
任职日期 离任日期
王建军 本基金的基
金经理、易
方达深证
100 交易型
开放式指数
基金的基金
经理、易方
达深证 100
交易型开放
式指数证券
投资基金联
接基金的基
金经理、易
方达创业板
交易型开放
式指数证券
投资基金的
2012-09-20 - 6 年 博士研究生，曾任汇添
富基金管理有限公司数
量分析师，易方达基金
管理有限公司量化研究
员、基金经理助理。
易方达中小板指数分级证券投资基金 2013 年半年度报告摘要
9
基金经理、
易方达创业
板交易型开
放式指数证
券投资基金
联接基金的
基金经理
注： 1.此处的“任职日期”为基金合同生效之日， “离任日期”为公告确定的解聘日期。
2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、
基金招募说明书等有关基金法律文件的规定，以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，
本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金份额持
有人谋求最大利益。 在本报告期内， 基金运作合法合规， 无损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
本基金管理人主要通过建立有纪律、规范化的投资研究和决策流程、交易流程，以及强
化事后监控分析来确保公平对待不同投资组合，切实防范利益输送。本基金管理人规定了严
格的投资权限管理制度、投资备选库管理制度和集中交易制度等，并重视交易执行环节的公
平交易措施，以“时间优先、价格优先”作为执行指令的基本原则，通过投资交易系统中的
公平交易模块，以尽可能确保公平对待各投资组合。本报告期内，公平交易制度总体执行情
况良好。
4.3.2 异常交易行为的专项说明
本报告期内，公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交
较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的交易共有 4 次，为纯被动指数基金或量化
组合因投资策略需要和其他组合发生的反向交易。
本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
易方达中小板指数分级证券投资基金 2013 年半年度报告摘要
10
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
2013年上半年GDP同比增速为7.6%， 其中一季度同比增速 7.7%， 二季度同比增速 7.5%，
去年三季度以来的复苏格局再次进入下滑状态。从工业增加值角度来看，今年上半年各月工
业增加值季节调整后的环比增速出现了持续下滑的趋势。从各项经济活动指标来看，名义社
会商品零售总额环比增速上半年略有上升，但总体增速仍处于低位水平，固定资产投资同比
增速则基本平稳，进出口增速在二季度则出现了明显的拐头下滑。在上半年整体经济由弱复
苏格局转向进一步下滑的形势下，CPI 整体维持在相对较低的水平。货币供应方面 M1 和 M2
同比增速在二季度出现了回落的势头，银行间市场短期利率一度出现剧烈波动，整体货币市
场流动性由一季度的相对宽松转为趋紧。 在货币供应由相对宽松到趋紧的变化以及整体经济
弱复苏转向进一步下滑的交互影响之下，市场在上半年出现了大幅震荡下行的走势，并且上
半年大小盘风格出现了剧烈的分化。上证指数涨幅为-12.78%，中小板价格指数涨幅为
5.19%，作为被动型指数基金，中小板指数分级基金的单位净值跟随业绩比较基准出现了一
定幅度的上涨。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
截至报告期末，本基金份额净值为 1.0534 元，本报告期份额净值增长率为 4.34%，同
期业绩比较基准收益率为 5.01%，年化跟踪误差为 0.7433%，各项指标均在合同规定的目标
控制范围之内。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望下一阶段市场，宏观经济整体复苏趋势具有较大的不确定性，趋势性上升的市场利
率对经济复苏的负面冲击仍需进一步观察。经济结构转型进入到一个相对艰难的区间，宏观
经济存在面临一些短期阵痛的可能。海外经济方面，欧洲经济整体复苏仍然乏力，美国经济
复苏的趋势则相对较为明显。鉴于内外需结构的调整、优化以及国内经济的弹性和潜在的内
生增长力，本基金对中国经济中长期的前景持相对乐观的判断。中小板指数行业分布主要集
中在新兴产业，指数成分股市值偏小、成长性高、弹性较大。中小板指数成分股整体估值水
平虽然较主板大市值股票相对偏高， 但鉴于当前中国经济转型期的大背景和新兴产业未来的
发展前景，中小板指数中长期的投资价值依然明显。
作为被动投资的基金，中小板指数分级基金将坚持既定的指数化投资策略，以严格控制
易方达中小板指数分级证券投资基金 2013 年半年度报告摘要
11
基金相对业绩基准的跟踪偏离为投资目标，追求跟踪偏离度及跟踪误差的最小化。期望中小
板指数分级基金为投资者进一步分享中国经济的未来长期成长提供良好的投资机会， 为各类
不同风险偏好的投资者提供多样性的投资工具。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对
基金所持有的投资品种进行估值。 本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复
核责任。
本基金管理人设有估值委员会，公司营运总监担任估值委员会主席，研究部、投资风险
管理部、监察部和核算部指定人员担任委员。估值委员会负责组织制定和适时修订基金估值
政策和程序，指导和监督整个估值流程。估值委员会成员具有多年的证券、基金从业经验，
熟悉相关法律法规，具备行业研究、风险管理、法律合规或基金估值运作等方面的专业胜任
能力。基金经理可参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值原则和方法的最终决策和日常
估值的执行。
本报告期内，参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司签署服务协议， 由其按约定提供银行
间同业市场交易的债券品种的估值数据。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据《易方达中小板指数分级证券投资基金基金合同》的约定，分级运作期内，本基金
(包括易基中小板份额、易基中小板 A 类份额、易基中小板 B 类份额)不进行收益分配。
5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资
基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，
完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
易方达中小板指数分级证券投资基金 2013 年半年度报告摘要
12
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基
金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面
进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
报告期内，本基金未实施利润分配。
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、
投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
6 半年度财务会计报告（未经审计）
6.1 资产负债表
会计主体：易方达中小板指数分级证券投资基金
报告截止日：2013年6月30 日
单位：人民币元
资 产
本期末
2013 年6 月 30日
上年度末
2012年 12 月31 日
资 产：
银行存款 6,936,889.89 14,319,869.21
结算备付金 185,493.30 1,400,555.89
存出保证金 49,119.85 815.85
交易性金融资产 78,160,606.05 230,734,554.91
其中：股票投资 78,160,606.05 230,734,554.91
基金投资 - -
债券投资 - -
资产支持证券投资 - -
衍生金融资产 - -
买入返售金融资产 - -
应收证券清算款 - 3,506,408.78
应收利息 1,378.90 3,503.32
应收股利 - -
应收申购款 - 992,063.49
易方达中小板指数分级证券投资基金 2013 年半年度报告摘要
13
递延所得税资产 - -
其他资产 - -
资产总计 85,333,487.99 250,957,771.45
负债和所有者权益
本期末
2013 年6 月 30日
上年度末
2012年 12 月31 日
负 债：
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 - -
卖出回购金融资产款 - -
应付证券清算款 1,827,160.68 -
应付赎回款 95,522.75 2,188,983.59
应付管理人报酬 76,066.93 197,734.27
应付托管费 16,734.73 43,501.55
应付销售服务费 - -
应付交易费用 52,569.60 224,163.20
应交税费 - -
应付利息 - -
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 278,675.51 183,249.92
负债合计 2,346,730.20 2,837,632.53
所有者权益：
实收基金 78,781,557.76 245,757,939.14
未分配利润 4,205,200.03 2,362,199.78
所有者权益合计 82,986,757.79 248,120,138.92
负债和所有者权益总计 85,333,487.99 250,957,771.45
注： 1.本基金合同生效日为 2012年9 月20 日， 截至报告期末本基金合同生效未满一年，
本报告期的财务报表及报表附注均无同期对比数据。
2.报告截止日 2013 年6 月 30日，易方达中小板指数分级份额净值 1.0534 元，基金份
额 18,138,082.76 份，易方达中小板指数分级 A 份额参考净值 1.0539 元，基金份额
30,321,737.00 份，易方达中小板指数分级 B 份额参考净值 1.0529 元，基金份额
30,321,738.00份；本基金基金份额总额 78,781,557.76份。
6.2 利润表
会计主体：易方达中小板指数分级证券投资基金
本报告期：2013年1月1日至 2013年6月30日
单位：人民币元
项 目
本期
2013年 1 月1 日至 2013年 6月 30 日
易方达中小板指数分级证券投资基金 2013 年半年度报告摘要
14
一、收入 14,971,821.18
1.利息收入 36,150.97
其中：存款利息收入 36,150.97
债券利息收入 -
资产支持证券利息收
入
-
买入返售金融资产收入 -
其他利息收入 -
2.投资收益 （损失以 “-” 填列） 15,137,422.81
其中：股票投资收益 14,593,877.76
基金投资收益 -
债券投资收益 -
资产支持证券投资收
益
-
衍生工具收益 -
股利收益 543,545.05
3.公允价值变动收益（损失以
“-”号填列）
-491,347.70
4.汇兑收益（损失以“－”号
填列）
-
5.其他收入（损失以“-”号填
列）
289,595.10
减：二、费用 1,511,860.36
1．管理人报酬 603,061.10
2．托管费 132,673.39
3．销售服务费 -
4．交易费用 466,533.33
5．利息支出 -
其中： 卖出回购金融资产支出 -
6．其他费用 309,592.54
三、 利润总额 （亏损总额以 “-”
号填列）
13,459,960.82
减：所得税费用 -
四、净利润（净亏损以“-”
号填列）
13,459,960.82
注：本基金合同生效日为2012年 9月 20日，截至报告期末本基金合同生效未满一年，
本报告期的财务报表及报表附注均无同期对比数据。
6.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：易方达中小板指数分级证券投资基金
易方达中小板指数分级证券投资基金 2013 年半年度报告摘要
15
本报告期：2013年1月1日至 2013年6月30日
单位：人民币元
项目
本期
2013 年1 月 1日至 2013 年6 月30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
245,757,939.14 2,362,199.78 248,120,138.92
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 13,459,960.82 13,459,960.82
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数（净
值减少以“-”号填列）
-166,976,381.38 -11,616,960.57 -178,593,341.95
其中：1.基金申购款 46,271,072.78 6,810,375.08 53,081,447.86
2.基金赎回款 -213,247,454.16 -18,427,335.65 -231,674,789.81
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以
“-”号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值）
78,781,557.76 4,205,200.03 82,986,757.79
注：本基金合同生效日为2012年 9月 20日，截至报告期末本基金合同生效未满一年，
本报告期的财务报表及报表附注均无同期对比数据。
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1至 6.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理人负责人：叶俊英，主管会计工作负责人：张优造，会计机构负责人：陈荣
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
易方达中小板指数分级证券投资基金(以下简称“本基金”) 经中国证券监督管理委员
会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2012]680号《关于核准易方达中小板指数分级证券
投资基金募集的批复》核准，由易方达基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基
金法》和《易方达中小板指数分级证券投资基金基金合同》公开募集。经向中国证监会备案，
《易方达中小板指数分级证券投资基金基金合同》于 2012年9 月20 日正式生效，基金合同
生效日的基金份额总额为 401,094,727.69 份基金份额，其中认购资金利息折合 69,225.16
份基金份额。根据《易方达中小板指数分级证券投资基金基金合同》的约定，本基金为契约
易方达中小板指数分级证券投资基金 2013 年半年度报告摘要
16
型开放式基金，自基金合同生效日起的7年内（含7 年）为本基金的分级运作期，本基金采
取分级运作方式，7年届满后自动转换为上市开放式基金（LOF） 。此外，若本基金在分级运
作期内发生分级运作期提前结束的情形，本基金将提前转换为上市开放式基金（LOF） 。本基
金的基金管理人为易方达基金管理有限公司， 注册登记机构为中国证券登记结算有限责任公
司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司。
6.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表系按照中国财政部 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则—基本准则》和 38
项具体会计准则、其后颁布的应用指南、解释以及其他相关规定（以下合称“企业会计准
则”）编制，同时，对于在具体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协
会修订并发布的《证券投资基金会计核算业务指引》 、中国证监会制定的《关于进一步规范
证券投资基金估值业务的指导意见》 、 《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份
额净值计价有关事项的通知》 、 《证券投资基金信息披露管理办法》 、 《证券投资基金信息披露
内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与格式》 、 《证券投资基金信息披露编报规则》第
3号《会计报表附注的编制及披露》 、 《证券投资基金信息披露 XBRL模板第3号<年度报告和
半年度报告>》及其他中国证监会颁布的相关规定。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2013年 6月 30
日的财务状况以及2013年半年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
6.4.5 差错更正的说明
本基金本报告期无会计差错。
6.4.6 税项
6.4.6.1 印花税
经国务院批准，财政部、国家税务总局决定，自 2008年4月24日起，调整证券（股票）
交易印花税税率，由原先的 3‰调整为 1‰；
经国务院批准，财政部、国家税务总局决定，自2008年 9月 19 日起，调整由出让方按
证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变；
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政
策问题的通知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生
易方达中小板指数分级证券投资基金 2013 年半年度报告摘要
17
的股权转让，暂免征收印花税。
6.4.6.2 营业税、企业所得税
根据财政部、 国家税务总局财税字[2004]78号文 《关于证券投资基金税收政策的通知》 ，
自 2004年 1 月1 日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管
理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税和企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》
的规定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权
的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政
策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股
份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税。
6.4.6.3 个人所得税
根据财政部、国家税务总局财税字[2002]128号文《关于开放式证券投资基金有关税收
问题的通知》 ，对基金取得的股票的股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收入，由
上市公司、债券发行企业及金融机构在向基金派发股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄
利息收入时代扣代缴20%的个人所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2008]132号《财政部国家税务总局关于储蓄存款利息
所得有关个人所得税政策的通知》 ，自 2008 年 10 月 9 日起暂免征收储蓄存款利息所得个人
所得税。
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]107号文《关于股息红利有关个人所得税政策
的补充通知》的规定，自 2005年6月13日起，对证券投资基金从上市公司分配取得的股息
红利所得，按照财税[2005]102 号文规定，扣缴义务人在代扣代缴个人所得税时，减按 50%
计算应纳税所得额；
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政
策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股
份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税。
根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85 号文《关于实施上市公司股息
红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自 2013年 1 月1 日起，个人从公开
发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在1个月以内（含1 个月）的，其股息红利
所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1 个月以上至 1年（含1年）的，暂减按 50%计入
易方达中小板指数分级证券投资基金 2013 年半年度报告摘要
18
应纳税所得额； 持股期限超过 1年的， 暂减按25%计入应纳税所得额。 上述所得统一适用 20%
的税率计征个人所得税。
6.4.7 关联方关系
6.4.7.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本报告期内存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
6.4.7.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
易方达基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构
中国建设银行股份有限公司(以下简称“中国
建设银行”) 基金托管人、基金销售机构
广发证券股份有限公司(以下简称“广发证
券”) 基金管理人股东、基金销售机构
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易
6.4.8.1.1股票交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2013年1月1日至2013年6月30日
成交金额 占当期股票成交总额的比例
广发证券 99,797,504.62 39.24%
6.4.8.1.2权证交易
本基金本报告期未发生通过关联方交易单元进行的权证交易。
6.4.8.1.3应支付关联方的佣金
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2013年1月1日至2013年6月30日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付
佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
广发证券 90,005.21 39.70% 52,569.60 100.00%
注：上述佣金按市场佣金率计算，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管
费、经手费和适用期间内由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。债券及权证交易不
计佣金。
该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场
信息服务等。
6.4.8.2关联方报酬
6.4.8.2.1 基金管理费
易方达中小板指数分级证券投资基金 2013 年半年度报告摘要
19
单位：人民币元
项目
本期
2013年1月1日至2013年6月30日
当期发生的基金应支付的管理费 603,061.10
其中：支付销售机构的客户维护费 181,353.34
注：基金管理费按前一日基金资产净值的1.0%年费率计提。计算方法如下：
H＝E×年管理费率÷当年天数
H为每日应计提的基金管理费
E为前一日基金资产净值
基金管理费每日计提，按月支付。经基金管理人与基金托管人核对一致后，由基金托管
人于次月首日起3个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人，若遇法定节假日、休
息日，支付日期顺延。
6.4.8.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2013年1月1日至2013年6月30日
当期发生的基金应支付的托管费 132,673.39
注：基金托管费按前一日基金资产净值的0.22%年费率计提。计算方法如下：
H＝E×年托管费率÷当年天数
H为每日应计提的基金托管费
E为前一日基金资产净值
基金托管费每日计提，按月支付。经基金管理人与基金托管人核对一致后，由基金托管
人于次月首日起3个工作日内从基金财产中一次性支付给基金托管人，若遇法定节假日、休
息日，支付日期顺延。
6.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期未与关联方进行银行间同业市场债券（含回购）交易。
6.4.8.4各关联方投资本基金的情况
6.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本报告期内基金管理人未运用固有资金投资本基金。
6.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
份额单位：份
关联方名称
本期末
2013年6月 30日
上年度末
2012年 12月 31 日
持有的
基金份额
持有的基金
份额占基金
总份额的比
例
持有的
基金份额
持有的基金份
额占基金总份
额的比例
广发证券 552,109.00 1.82% 444,875.00 1.01%
广发证券 - - 650,000.00 1.47%
注：广发证券上年度末持有易基中小板 A类（易基稳健）份额444,875份，持有易基中
易方达中小板指数分级证券投资基金 2013 年半年度报告摘要
20
小板B类 （易基进取） 份额650,000份； 本期末持有易基中小板A类 （易基稳健） 份额 552,109
份。广发证券持有份额占比分别按对应级别的基金总份额计算。
6.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2013年1月1日至2013年6月30日
期末余额 当期利息收入
中国建设银行 6,936,889.89 34,596.66
注：本基金的银行存款由基金托管人中国建设银行保管，按银行同业利率或约定利率计
息。
6.4.8.6
本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期未在承销期内参与关联方承销证券。
6.4.8.7 其他关联交易事项的说明
无。
6.4.9 期末（2013 年6月30 日）本基金持有的流通受限证券
6.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。
6.4.9.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位：人民币元
股票
代码
股票
名称
停牌日期
停牌
原因
期末
估值
单价
复牌
日期
复牌
开盘
单价
数量
（股）
期末
成本总额
期末
估值总额
备
注
002252
上海
莱士
2013-03-26
重大
事项
21.00 2013-07-02 22.80 22,300 298,921.22 468,300.00 -
6.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.9.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末2013 年6月 30日止， 本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖
出回购证券款余额为0，无抵押债券。
6.4.9.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末2013 年6月 30日止， 本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖
出回购证券款余额为0，无抵押债券。
6.4.10有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1) 公允价值
易方达中小板指数分级证券投资基金 2013 年半年度报告摘要
21
(a)不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债， 其账面价值与
公允价值相差很小。
(b)以公允价值计量的金融工具
(i)金融工具公允价值计量的方法
根据在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值， 公允价值层级可
分为：
第一层级：相同资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价。
第二层级：直接(比如取自价格)或间接(比如根据价格推算的)可观察到的、除第一层级
中的市场报价以外的资产或负债的输入值。
第三层级：以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值(不可
观察输入值)。
(ii)各层级金融工具公允价值
于2013年6月30 日， 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
中属于第一层级的余额为77,692,306.05 元，属于第二层级的余额为 468,300.00元，无属
于第三层级的余额(2012年12月31日： 第一层级 230,633,794.91元， 第二层级 100,760.00
元，无属于第三层级的余额)。
(iii)公允价值所属层级间的重大变动
对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌等交易不活跃情况、或属于非公开发
行等情况，本基金于上述事项影响期间不将相关股票的公允价值列入第一层级；并根据估值
调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度， 确定相关股票公允价值应属第二层
级或第三层级。
(iv)第三层级公允价值期初金额和本期变动金额
本基金本报告期初未持有公允价值归属于第三层级的金融工具(2012 年期初：同)；本
基金本期净转入/(转出)第三层级0.00元(2012年度：无)。
(2) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
易方达中小板指数分级证券投资基金 2013 年半年度报告摘要
22
7 投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比例
（%）
1 权益投资 78,160,606.05 91.59
其中：股票 78,160,606.05 91.59
2 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
3 金融衍生品投资 - -
4 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融
资产
- -
5 银行存款和结算备付金合计 7,122,383.19 8.35
6 其他各项资产 50,498.75 0.06
7 合计 85,333,487.99 100.00
7.2 期末按行业分类的股票投资组合
7.2.1 指数投资期末按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
A 农、林、牧、渔业 1,540,582.10 1.86
B 采矿业 1,303,107.44 1.57
C 制造业 50,097,916.84 60.37
D 电力、热力、燃气及水生产和供
应业
339,937.00 0.41
E 建筑业 6,023,201.36 7.26
F 批发和零售业 4,667,424.06 5.62
G 交通运输、仓储和邮政业 - -
H 住宿和餐饮业 - -
I 信息传输、软件和信息技术服务
业
5,245,275.90 6.32
J 金融业 2,718,209.73 3.28
K 房地产业 1,727,995.62 2.08
L 租赁和商务服务业 349,536.00 0.42
易方达中小板指数分级证券投资基金 2013 年半年度报告摘要
23
M 科学研究和技术服务业 - -
N 水利、环境和公共设施管理业 - -
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 - -
S 综合 - -
合计 74,013,186.05 89.19
7.2.2 积极投资期末按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业 - -
C 制造业 3,383,020.00 4.08
D 电力、热力、燃气及水生产和供
应业
- -
E 建筑业 - -
F 批发和零售业 - -
G 交通运输、仓储和邮政业 - -
H 住宿和餐饮业 - -
I 信息传输、软件和信息技术服务
业
- -
J 金融业 - -
K 房地产业 - -
L 租赁和商务服务业 764,400.00 0.92
M 科学研究和技术服务业 - -
N 水利、环境和公共设施管理业 - -
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 - -
S 综合 - -
合计 4,147,420.00 5.00
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的股票投资明细
7.3.1期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 占基金资产
易方达中小板指数分级证券投资基金 2013 年半年度报告摘要
24
净值比例
（％）
1 002024 苏宁云商 651,464 3,263,834.64 3.93
2 002236 大华股份 75,050 2,869,161.50 3.46
3 002241 歌尔声学 77,350 2,807,031.50 3.38
4 002415 海康威视 69,935 2,471,502.90 2.98
5 002038 双鹭药业 41,476 2,430,493.60 2.93
6 002450 康得新 85,435 2,390,471.30 2.88
7 002353 杰瑞股份 33,950 2,342,550.00 2.82
8 002081 金 螳 螂 75,315 2,144,218.05 2.58
9 002230 科大讯飞 45,698 2,111,247.60 2.54
10 002304 洋河股份 36,965 2,007,199.50 2.42
注：投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细，应阅读登载于 www.efunds.com.cn
网站的半年度报告正文。
7.3.2期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产
净值比例
（％）
1 002344 海宁皮城 40,000 764,400.00 0.92
2 002294 信立泰 25,000 723,500.00 0.87
3 002273 水晶光电 35,000 643,650.00 0.78
4 002219 独 一 味 25,000 478,750.00 0.58
5 002456 欧菲光 10,000 476,600.00 0.57
注：投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细，应阅读登载于 www.efunds.com.cn
网站的半年度报告正文。
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动
7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资
产净值比例
（％）
1 002375 亚厦股份 3,241,248.06 1.31
2 002250 联化科技 2,951,793.01 1.19
3 002570 贝因美 2,768,278.60 1.12
4 002428 云南锗业 1,682,292.28 0.68
5 002673 西部证券 1,620,284.65 0.65
6 002081 金 螳 螂 1,445,639.12 0.58
7 002050 三花股份 1,223,415.91 0.49
易方达中小板指数分级证券投资基金 2013 年半年度报告摘要
25
8 002262 恩华药业 1,066,091.25 0.43
9 002251 步 步 高 1,039,117.45 0.42
10 002024 苏宁云商 1,036,138.64 0.42
11 002237 恒邦股份 819,238.38 0.33
12 002236 大华股份 808,811.56 0.33
13 002344 海宁皮城 755,798.84 0.30
14 002241 歌尔声学 741,513.67 0.30
15 002294 信立泰 732,241.09 0.30
16 002450 康得新 690,854.40 0.28
17 002340 格林美 689,025.90 0.28
18 002415 海康威视 666,347.39 0.27
19 002353 杰瑞股份 634,012.53 0.26
20 002038 双鹭药业 631,490.03 0.25
注：买入金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资
产净值比例
（％）
1 002024 苏宁云商 12,852,258.06 5.18
2 002304 洋河股份 8,958,670.45 3.61
3 002415 海康威视 6,094,373.00 2.46
4 002422 科伦药业 5,969,205.29 2.41
5 002142 宁波银行 5,611,600.87 2.26
6 002236 大华股份 5,434,351.12 2.19
7 002081 金 螳 螂 4,974,341.93 2.00
8 002241 歌尔声学 4,866,392.30 1.96
9 002038 双鹭药业 4,657,770.81 1.88
10 002353 杰瑞股份 4,453,326.95 1.79
11 002155 辰州矿业 4,345,805.18 1.75
12 002230 科大讯飞 3,979,310.09 1.60
13 002450 康得新 3,957,158.15 1.59
14 002202 金风科技 3,915,124.38 1.58
15 002385 大北农 3,734,000.97 1.50
16 002008 大族激光 3,582,475.31 1.44
17 002146 荣盛发展 3,498,548.53 1.41
18 002106 莱宝高科 3,277,442.15 1.32
19 002594 比亚迪 3,253,965.89 1.31
20 002310 东方园林 3,036,554.46 1.22
注：卖出金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
易方达中小板指数分级证券投资基金 2013 年半年度报告摘要
26
买入股票成本（成交）总额 43,811,158.96
卖出股票收入（成交）总额 210,487,637.88
注： “买入股票成本”或“卖出股票收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）
填列，不考虑相关交易费用。
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券。
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
7.9 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
本基金本报告期末未投资股指期货。
7.10 投资组合报告附注
7.10.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，或在
报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
7.10.2 本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。
7.10.3期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 49,119.85
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 1,378.90
5 应收申购款 -
6 其他应收款 -
易方达中小板指数分级证券投资基金 2013 年半年度报告摘要
27
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 50,498.75
7.10.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
7.10.5.1期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限情况。
7.10.5.2期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末积极投资前五名股票中不存在流通受限情况。
8 基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
份额
级别
持有人
户数
(户)
户均持有的基
金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份额
比例
易方
达中
小板
指数
分级
239 75,891.56 49,517.20 0.27% 18,088,565.56 99.73%
易方
达中
小板
指数
分级
A
150 202,144.91 19,621,930.00 64.71% 10,699,807.00 35.29%
易方
达中
小板
指数
分级
B
1,074 28,232.53 671,063.00 2.21% 29,650,675.00 97.79%
合计 1,463 53,849.32 20,342,510.20 25.82% 58,439,047.56 74.18%
注：对于分级基金，下属分级份额比例的分母采用各自级别的份额，对于合计数，比例
的分母采用下属基金份额的合计数。
易方达中小板指数分级证券投资基金 2013 年半年度报告摘要
28
8.2 期末上市基金前十名持有人
易方达中小板指数分级A
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
1 农银人寿保险股份
有限公司－传统－
普通保险产品
10,000,583.00 32.98%
2 中银保险有限公司
－传统保险产品
9,068,238.00 29.91%
3 王敬 1,984,000.00 6.54%
4 广发证券股份有限
公司
552,109.00 1.82%
5 陶静 495,028.00 1.63%
6 卢玉蛟 450,600.00 1.49%
7 王左连 436,943.00 1.44%
8 林建南 403,900.00 1.33%
9 梁小红 393,100.00 1.30%
10 陈懿昂 390,000.00 1.29%
易方达中小板指数分级B
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
1 缪华健 1,618,300.00 5.34%
2 刘华清 742,211.00 2.45%
3 王浩 620,700.00 2.05%
4 曲锋 608,200.00 2.01%
5 上海峰谱软件有限
公司
566,061.00 1.87%
6 陶静 495,029.00 1.63%
7 郭素珍 455,000.00 1.50%
8 唐颂明 442,400.00 1.46%
9 周智颖 413,826.00 1.36%
10 李月冰 400,000.00 1.32%
注：(1)本表统计的上市基金前十名持有人均为场内持有人；
（2）对于易基稳健、易基进取前十名持有人份额比例的分母采用各自级别的份额。
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人
员持有本基金
易方达中小板
指数分级
0.00 0%
易方达中小板 0.00 0%
易方达中小板指数分级证券投资基金 2013 年半年度报告摘要
29
指数分级 A
易方达中小板
指数分级 B
0.00 0%
合计 0.00 0%
注：本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本基金份额总量的数量区间
为0；本基金的基金经理持有本基金份额总量的数量区间为 0。
9
开放式基金份额变动
单位：份
项目 易方达中小板指数分
级
易方达中小板指数分
级 A
易方达中小板指数分
级 B
基金合同生效日(2012 年 9 月 20
日)基金份额总额
401,094,727.69 - -
本报告期期初基金份额总额 157,562,932.14 44,097,503.00 44,097,504.00
本报告期基金总申购份额 46,271,072.78 - -
减：本报告期基金总赎回份额 213,247,454.16 - -
本报告期基金拆分变动份额 27,551,532.00 -13,775,766.00 -13,775,766.00
本报告期期末基金份额总额 18,138,082.76 30,321,737.00 30,321,738.00
注：拆分变动份额包括三类份额之间的配对转换份额。
10 重大事件揭示
10.1
基金份额持有人大会决议
本报告期内未召开基金份额持有人大会。
10.2
基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期内本基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
10.3
涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
易方达中小板指数分级证券投资基金 2013 年半年度报告摘要
30
10.4
基金投资策略的改变
本报告期内本基金的投资策略未有重大变化。
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内本基金未改聘会计师事务所。
10.6
管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内本基金管理人和托管人托管业务部门及其相关高级管理人员未受到任何稽
查或处罚。
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
10.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称 交易单元数量
股票交易 应支付该券商的佣金 备注
成交金额
占当期
股票成
交总额
的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
安信证券 1 - - - - -
长城证券 1 - - - - -
广发证券 2 99,797,504.62 39.24% 90,005.21 39.70% -
国海证券 1 - - - - -
国泰君安 1 - - - - -
国信证券 1 - - - - -
平安证券 1 - - - - -
西南证券 1 - - - - -
兴业证券 1 - - - - -
银河证券 1 - - - - -
招商证券 1 151,067,343.34 59.41% 133,686.86 58.96% -
中投证券 1 - - - - -
中信建投 1 3,433,948.88 1.35% 3,038.93 1.34% -
注：a) 本报告期内本基金无新增交易单元，减少中信建投证券股份有限公司一个交易
单元。
b) 本基金管理人负责选择证券经营机构，租用其交易单元作为本基金的交易单元。基
易方达中小板指数分级证券投资基金 2013 年半年度报告摘要
31
金交易单元的选择标准如下：
1） 经营行为稳健规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉；
2） 具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需
要；
3） 具有较强的全方位金融服务能力和水平，包括但不限于：有较好的研究能力和行业
分析能力，能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报
告及丰富全面的信息服务；能根据公司所管理基金的特定要求，提供专门研究报告，具有开
发量化投资组合模型的能力；能积极为公司投资业务的开展，投资信息的交流以及其他方面
业务的开展提供良好的服务和支持。
c) 基金交易单元的选择程序如下：
1） 本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易单元的证券经营机构。
2） 基金管理人和被选中的证券经营机构签订交易单元租用协议。
10.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金额
占当期债
券回购成
交总额的
比例
成交金额
占当期
权证成
交总额
的比例
安信证券 - - - - - -
长城证券 - - - - - -
广发证券 - - - - - -
国海证券 - - - - - -
国泰君安 - - - - - -
国信证券 - - - - - -
平安证券 - - - - - -
西南证券 - - - - - -
兴业证券 - - - - - -
银河证券 - - - - - -
招商证券 - - - - - -
中投证券 - - - - - -
中信建投 - - - - - -
易方达中小板指数分级证券投资基金 2013 年半年度报告摘要
32
易方达基金管理有限公司
二〇一三年八月二十八日
