中银稳健增利债券型证券投资基金 2013年半年度报告
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中银稳健增利债券型证券投资基金
2013年半年度报告
2013 年 6月 30日
基金管理人：中银基金管理有限公司
基金托管人：中国工商银行股份有限公司
报告送出日期： 二〇一三年八月二十八日
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1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重
大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度
报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2013 年 8 月 22 日
复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告
等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金
一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔
细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2013 年1 月1日起至 6 月30 日止。
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1.2 目录
1 重要提示及目录 ....................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 ........................................................................................................................................... 2
2 基金简介 ................................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本情况 ................................................................................................................................... 5
2.2 基金产品说明 ................................................................................................................................... 5
2.3 基金管理人和基金托管人 ............................................................................................................... 5
2.4 信息披露方式 ................................................................................................................................... 6
2.5 其他相关资料 ................................................................................................................................... 6
3 主要财务指标和基金净值表现 ............................................................................................................... 6
3.1 主要会计数据和财务指标 ............................................................................................................... 6
3.2 基金净值表现 ................................................................................................................................... 7
4 管理人报告 ............................................................................................................................................... 8
4.1 基金管理人及基金经理情况 ........................................................................................................... 8
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明.................................................................. 10
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................................. 10
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明.................................................................. 11
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望.............................................................. 12
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ......................................................................... 13
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................................. 14
5 托管人报告 ............................................................................................................................................. 14
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................................. 14
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明.............. 14
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见.............................. 15
6 半年度财务会计报告（未经审计） ..................................................................................................... 15
6.1 资产负债表 ..................................................................................................................................... 15
6.2 利润表 ............................................................................................................................................. 16
6.3 所有者权益（基金净值）变动表 ................................................................................................. 17
6.4 报表附注 ......................................................................................................................................... 18
7 投资组合报告 ......................................................................................................................................... 36
7.1 期末基金资产组合情况 ................................................................................................................. 36
7.2 期末按行业分类的股票投资组合 ................................................................................................. 36
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细...................................... 37
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................................................................. 37
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ......................................................................................... 37
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细.................................. 37
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细...................... 38
7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细.................................. 38
7.9 投资组合报告附注 ......................................................................................................................... 38
8 基金份额持有人信息 ............................................................................................................................. 39
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ..................................................................................... 39
8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ......................................................................... 39
9 开放式基金份额变动 ............................................................................................................................. 39
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10 重大事件揭示 ......................................................................................................................................... 40
10.1 基金份额持有人大会决议 ............................................................................................................. 40
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动.............................................. 40
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼.................................................................. 40
10.4 基金投资策略的改变 ..................................................................................................................... 40
10.5 报告期内改聘会计师事务所情况 ................................................................................................. 40
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况.......................................................... 40
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ..................................................................................... 40
10.8 其他重大事件 ................................................................................................................................. 41
11 备查文件目录 ......................................................................................................................................... 42
11.1 备查文件目录 ................................................................................................................................. 42
11.2 存放地点 ......................................................................................................................................... 42
11.3 查阅方式 ......................................................................................................................................... 42
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2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 中银稳健增利债券型证券投资基金
基金简称 中银增利债券
基金主代码 163806
交易代码
163806
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2008年11月13日
基金管理人 中银基金管理有限公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 2,702,563,121.58份
基金合同存续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目标
在强调本金稳健增值的前提下，追求超过业绩比较基准的当期
收益和总回报。
投资策略
本基金将采取自上而下的宏观基本面分析与自下而上的微观层
面分析相结合的投资管理决定策略，将科学、严谨、规范的投
资原则贯穿于研究分析、资产配置等投资决策全过程。在认真
研判宏观经济运行状况和金融市场运行趋势的基础上，根据一
级资产配置策略动态调整大类金融资产比例；在充分论证债券
市场宏观环境和仔细分析利率走势基础上，依次通过平均久期
配置策略、期限结构配置策略及类属配置策略自上而下完成组
合构建。
业绩比较基准
本基金业绩比较基准为中国债券总指数。
如果今后市场上有其他更适合的业绩比较基准推出，本基金可
以在经过合适的程序后变更业绩比较基准。
风险收益特征
本基金属于债券型基金，其风险收益低于股票型基金和混合型
基金，高于货币市场基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目
基金管理人 基金托管人
名称
中银基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司
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姓名 程明 赵会军
联系电话
021-38834999 010-66105799
信息披露负责人
电子邮箱
clientservice@bocim.com custody@icbc.com.cn
客户服务电话
021-38834788
400-888-5566
95588
传真 021-68873488 010-66105798
注册地址
上海市银城中路 200 号中银
大厦 45 层
北京市西城区复兴门内大街
55 号
办公地址
上海市银城中路 200 号中银
大厦 26 层、45 层
北京市西城区复兴门内大街
55 号
邮政编码 200120 100140
法定代表人 谭炯 姜建清
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报
登载基金半年度报告正文的管理人
互联网网址
http://www.bocim.com
基金半年度报告备置地点 上海市银城中路 200 号中银大厦 26层
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17 号
3 主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 报告期（2013 年 1 月 1 日至 2013年 6月 30日）
本期已实现收益 175,449,859.03
本期利润 162,957,260.91
加权平均基金份额本期利润 0.0322
本期加权平均净值利润率 2.88%
本期基金份额净值增长率 2.65%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2013 年6 月30日)
期末可供分配利润 233,707,526.94
期末可供分配基金份额利润 0.0865
期末基金资产净值 3,035,864,202.47
期末基金份额净值 1.123
3.1.3 累计期末指标 报告期末(2013 年6 月30日)
基金份额累计净值增长率 31.13%
中银稳健增利债券型证券投资基金 2013年半年度报告
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注：1、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益
水平要低于所列数字。
2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）
扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。期末可供
分配收益，采用期末资产负债表中未分配利润与为分配利润中已实现部分的孰低数（为期末
余额） ，即如果期末未分配利润（报表数，下同）的未实现部分为正数，则期末可供分配利
润的金额为期末未分配利润的已实现部分，如果期末未分配利润的未实现部分为负数，则期
末可供分配利润的金额为期末未分配利润（已实现部分扣除未实现部分） 。
3.2 基金净值表现
3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一个
月
-1.32% 0.27% -0.70% 0.22% -0.62% 0.05%
过去三个
月
0.45% 0.19% 0.03% 0.13% 0.42% 0.06%
过去六个
月
2.65% 0.14% 0.47% 0.10% 2.18% 0.04%
过去一年 3.69% 0.11% -0.98% 0.08% 4.67% 0.03%
过去三年 17.88% 0.14% -0.58% 0.10% 18.46% 0.04%
自基金合
同生效起
至今
31.13% 0.14% -1.78% 0.11% 32.91% 0.03%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率
变动的比较
中银稳健增利债券型证券投资基金
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
（2008 年 11 月 13 日至 2013 年 6 月 30 日）
中银稳健增利债券型证券投资基金 2013年半年度报告
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注：按基金合同规定，本基金自基金合同生效起 6 个月内为建仓期，截至建仓结束时本
基金的各项投资比例已达到基金合同第十一部分（二）的规定，即本基金对债券等固定收益
类品种的投资比例不低于基金资产的 80%，现金和到期日在一年以内的政府债券不低于基金
资产净值的 5%，股票等权益类品种的投资比例为基金资产的 0-20%。
4 管理人报告
4.1
基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
中银基金管理有限公司前身为中银国际基金管理有限公司， 于2004年8月12日正式成
立，由中银国际和美林投资管理合资组建（2006 年9 月29日美林投资管理有限公司与贝莱
德投资管理有限公司合并，合并后新公司名称为“贝莱德投资管理有限公司”）。2007 年
12月 25 日，经中国证券监督管理委员会批复，同意中国银行股份有限公司直接控股中银基
金。公司注册地为中国上海市，注册资本为一亿元人民币，其中中国银行拥有 83.5％的股
权，贝莱德投资管理拥有 16.5％的股权。截至 2013 年 6 月 30 日，本管理人共管理二十八
只开放式证券投资基金：中银中国精选混合型开放式证券投资基金、中银货币市场证券投资
基金、中银持续增长股票型证券投资基金、中银收益混合型证券投资基金、中银动态策略股
票型证券投资基金、中银稳健增利债券型证券投资基金、中银行业优选灵活配置混合型证券
投资基金、中银中证 100指数增强型证券投资基金、中银蓝筹精选灵活配置混合型证券投资
基金、中银价值精选灵活配置混合型证券投资基金、中银稳健双利债券型证券投资基金、中
中银稳健增利债券型证券投资基金 2013年半年度报告
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银全球策略证券投资基金（FOF）、上证国有企业 100 交易型开放式指数证券投资基金、中
银转债增强债券型证券投资基金、中银中小盘成长股票型证券投资基金、中银信用增利债券
型证券投资基金、中银沪深 300 等权重指数证券投资基金(LOF)、中银主题策略股票型证券
投资基金、中银保本混合型证券投资基金、中银理财 14 天债券型证券投资基金、中银理财
60 天债券型发起式证券投资基金、中银纯债债券型证券投资基金、中银理财 7 天债券型证
券投资基金、中银理财 30 天债券型证券投资基金、中银稳健添利债券型发起式证券投资基
金、中银标普全球精选自然资源等权重指数证券投资基金、中银消费主题股票型证券投资基
金及中银美丽中国股票型证券投资基金，同时管理着多个特定客户资产管理投资组合。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介
任本基金的基金经理（助理）
期限
姓名 职务
任职日期 离任日期
证券从业
年限
说明
奚鹏洲
本基金的基
金经理、中
银双利基金
基金经理、
中银信用增
利基金基金
经理、公司
固定收益投
资部总经理
2010-06-02 - 13
中银基金管理有限公司
固定收益投资部总经
理，副总裁(VP)，理学
硕士。曾任中国银行总
行全球金融市场部债券
高级交易员。 2009 年加
入中银基金管理有限公
司， 2010年 5 月至 2011
年 9 月任中银货币基金
基金经理， 2010 年 6 月
至今任中银增利基金基
金经理，2010 年 11 月
至今任中银双利基金基
金经理， 2012 年 3 月至
今任中银信用增利基金
基金经理。 具有 13 年证
券从业年限。具备基金
从业资格。
李建
本基金的基
金经理、中
银转债基金
基金经理、
中银保本基
金基金经
理、公司固
定收益投资
2008-11-13 - 15
中银基金管理有限公司
固定收益投资部副总经
理，副总裁(VP)，经济
学硕士研究生。曾任联
合证券有限责任公司固
定收益研究员，恒泰证
券有限责任公司固定收
益研究员，上海远东证
中银稳健增利债券型证券投资基金 2013年半年度报告
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部副总经理 券有限公司投资经理。
2005 年加入中银基金
管理有限公司， 2007 年
8月至 2011年 3月任中
银货币基金基金经理，
2008 年 11 月至今任中
银增利基金基金经理，
2010年 11 月至 2012年
6 月任中银双利基金基
金经理，2011 年 6 月至
今任中银转债基金基金
经理， 2012年 9 月至今
任中银保本基金基金经
理。 具有 15 年证券从业
年限。具备基金、证券、
期货和银行间债券交易
员从业资格。
注：1、首任基金经理的“任职日期”为基金合同生效日，非首任基金经理的“任职日期”
为根据公司决定确定的聘任日期， 基金经理的“离任日期”均为根据公司决定确定的解聘日
期；
2、证券从业年限的计算标准及含义遵从《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》、中国证监会的有关规则和其
他有关法律法规的规定，严格遵循本基金基金合同，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和
运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。
本报告期内，本基金运作合法合规，无损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
根据中国证监会颁布的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，公司制定了
《中银基金管理有限公司公平交易管理制度》，建立了《投资研究管理制度》及细则、《新
股询价和申购管理制度》、《集中交易管理制度》等公平交易相关制度体系，通过制度确保
不同投资组合在投资管理活动中得到公平对待，严格防范不同投资组合之间进行利益输送。
公司建立了投资决策委员会领导下的投资决策及授权制度，以科学规范的投资决策体系，采
用集中交易管理加强交易执行环节的内部控制，通过工作制度、流程和技术手段保证公平交
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易原则的实现；通过建立层级完备的公司证券池及组合风格库，完善各类具体资产管理业务
组织结构，规范各项业务之间的关系，在保证各投资组合既具有相对独立性的同时，确保其
在获得投资信息、投资建议和实施投资决策方面享有公平的机会；通过对异常交易行为的实
时监控、分析评估、监察稽核和信息披露确保公平交易过程和结果的有效监督。
本报告期内，本公司严格遵守法律法规关于公平交易的相关规定，确保本公司管理的不
同投资组合在授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动和环节得到
公平对待。各投资组合均严格按照法律、法规和公司制度执行投资交易，本报告期内未发生
异常交易行为。
4.3.2 异常交易行为的专项说明
本报告期内，本基金未发现异常交易行为。
本报告期内， 基金管理人未发生所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交
较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的情况。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
1.宏观经济分析
国外经济方面，上半年美国经济继续稳步复苏。从领先指标来看，上半年美国 ISM 制造
业指数（PMI）基本维持于 50 之上的扩张区间，就业市场继续稳步改善。上半年欧元区经济
仍在萎缩，但萎缩程度逐渐减轻。美国成为全球经济复苏态势最为稳定的经济体，美联储退
出 QE 的预期显现，国际资本流动开始转向，流出新兴经济体的压力上升。
国内经济方面，上半年经济复苏步伐停滞，经济增速在较低水平缓慢回落。具体来看，
领先指标制造业指数（PMI）在略高于 50 的水平波动，同步指标工业增加值累计同比增速逐
步放缓。从经济增长动力来看，拉动经济的三驾马车增速疲弱。固定资产投资累计同比增速
持续下滑，其中基建投资、房地产投资与制造业投资增速均低于去年末水平；社会消费品零
售总额增速在年初大幅下滑，随后仅小幅回升；出口额累计同比增速逐月下滑，同期进口额
累计同比增速也震荡回落。通胀方面，CPI 同比增速低位波动，PPI 同比与环比跌幅进一步
扩大。
2.市场回顾
上半年国内货币政策中性，一季度较为宽松，二季度偏紧。一季度在外汇占款急剧增加
中银稳健增利债券型证券投资基金 2013年半年度报告
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的情况下，央行重启正回购操作， 4-5 月份央行通过公开市场操作调节市场流动性，资金
面整体保持平稳状态；5-6 月份央行重启央票发行，财政税收清缴、端午节假期资金需求、
外汇市场变化、补缴法定准备金等多因素叠加影响，资金面较为紧张。债券市场表现方面，
债市 1-4 月份表现较好，收益率曲线陡峭化下行，5-6 月份受到资金市场利率紧张的影响，
债市收益率大幅上行。整体来看，上半年中债总全价指数上涨 0.47%，中债银行间国债全价
指数上涨 0.17%，中债企业债总全价指数上涨 1.61%，反映在收益率曲线上，一季度短端国
债收益率曲线有所下行，中长端国债收益率曲线窄幅震荡，信用债收益率大幅下行；二季度
长端收益率略微下行，短端收益率上行幅度较大，收益率曲线在季末出现倒挂现象。具体来
看，一年期央票二级市场利率从年初的 3.005%上升 59.48bp至半年末的 3.5998%；三年期央
票二级市场利率从年初的 3.233%上升 11.74bp至半年末的 3.3504%。 十年期国债收益率从年
初的 3.6054%下行 9.29bp至半年末的 3.5125%。货币市场方面，银行间 7 天回购加权平均利
率均值在 4.0384%，1 天回购加权平均利率均值在 3.371%。
3.运行分析
上半年，债券市场收益率先下后上，本基金积极把握市场交易性机会。策略上，维持了
组合的久期，并根据市场情况及时调整，波段操作利率产品，精选信用债，这使得基金的业
绩表现优于基金业绩比较基准。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
截至2013年6月30日， 本基金的单位净值为1.123元， 本基金的累计单位净值为1.293
元。2013 年上半年本基金份额净值增长率为 2.65%，同期业绩比较基准收益率为 0.47%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望未来，美国经济复苏的趋势依然较为确定，欧元区经济下滑趋势进一步放缓，但其
劳动力市场、社会保障制度、财政紧缩等根源性问题仍无彻底解决方案，仍将继续拖累经济
增长。全球各货币当局仍将以保持宽松的货币政策为主，美元得到稳定支撑，国际大宗商品
价格难以引发明显的通胀预期，国际资本流出新兴经济体的压力仍将增大。
国内工业的去产能过程还将持续，地方政府和金融机构将持续去杠杆，同时内需疲弱、
融资受限、基数抬升等因素使得经济下滑压力不断增大，下半年经济增长下行压力较大。从
政策层面来看，管理层确定的政策基调依然是保持连续性与稳定性，继续实施稳健的货币政
策，并增强政策的前瞻性、针对性和灵活性，适时适度进行预调微调。我们认为，随着经济
中银稳健增利债券型证券投资基金 2013年半年度报告
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增速逼近全年增长目标下限，当前政策关注重点已由此前的“防风险”转向对“稳增长”的
兼顾，同时广义流动性也已开始明显收缩，预计货币政策操作难以再次偏紧，并可期待政策
的放松，综合运用多种货币政策工具，加强和改善流动性管理。公开市场方面，三季度到期
资金量较大， 而四季度较小， 灵活的公开市场操作依然是当前央行货币政策执行的主要工具，
预计在外汇占款明显下降的背景下，央行将主要通过公开市场操作净投放资金。社会融资方
面，各项防风险监管政策及管理层“用好增量，盘活存量”思路出台，预计社会融资总量增
长放缓是较大概率事件。
综合上述分析，我们对下半年债券市场的走势判断谨慎乐观，三季度债券市场机会大于
风险，存在一定的波段操作机会。在经济下行压力加大，通胀水平处于低位的背景下，预计
经济基本面将继续支撑债市。资金面方面，三季度公开市场到期资金量较大，预计央行将继
续通过公开市场操作维持资金面的稳定，资金利率水平有望缓慢回落。在此背景下，债券收
益率经过二季度的大幅上涨，目前的估值率水平有一定的配置价值。三季度需要警惕的风险
点是，在需求疲弱、融资受限的背景下，企业盈利持续下滑，中低等级信用债的资质有进一
步恶化的可能，信用利差可能进一步扩大，因此要仔细甄别个券的信用风险。因此，三季度
我们将保持组合的久期， 合理分配类属资产， 审慎精选信用债， 适当参与利率债的波段机会，
借此提升基金的业绩表现。
作为基金管理者， 我们将一如既往地依靠团队的努力和智慧， 为投资人创造应有的回报。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
4.6.1 有关参与估值流程各方及人员的职责分工、 专业胜任能力和相关工作经历的描述
根据证监会的相关规定，本公司为建立健全有效的估值政策和程序，经公司执行委员会
批准， 公司成立估值委员会， 明确参与估值流程各方的人员分工和职责， 由权益投资管理部、
固定收益投资管理部、研究部、风险管理部、基金运营部、法律合规部和信息披露相关人员
担任委员会委员。估值委员会委员具备应有的经验、专业胜任能力和独立性，分工明确，在
上市公司研究和估值、基金投资、投资品种所属行业的专业研究、估值政策、估值流程和程
序、基金的风险控制与绩效评估、会计政策与基金核算以及相关事项的合法合规性审核和监
督等各个方面具备专业能力和丰富经验。估值委员会严格按照工作流程诚实守信、勤勉尽责
地讨论和决策估值事项。日常估值项目由基金运营部严格按照新会计准则、证监会相关规定
和基金合同关于估值的约定执行。当经济环境和证券市场发生重大变化时，针对特殊估值工
作，按照以下工作流程进行：由公司估值委员会依据行业协会提供的估值模型和行业做法选
中银稳健增利债券型证券投资基金 2013年半年度报告
14
定与当时市场经济环境相适应的估值模型并征求托管行、会计师事务所的相关意见，由交易
部做出提示，风险管理部相关人员负责估值相关数值的处理和计算，待基金运营部人员复核
后，将估值结果反馈基金经理，并提交公司估值委员会。基金运营部将收到的公司估值委员
会确认的公允价值数据传至托管银行，提示托管银行认真核查，并通知会计事务所审核。公
司按上述规定原则进行估值时，导致基金资产净值的变化在 0.25％以上的，各方确认无误
后，基金运营部可使用上述公允价值进行证券投资基金净值计算处理，与托管行核对无误后
产生当日估值结果，并将结果反馈至公司估值委员会，同时按流程对外公布。
4.6.2 基金经理参与或决定估值的程度
基金经理参与对估值问题的讨论，对估值结果提出反馈意见，但不介入基金日常估值业
务。
4.6.3 本公司参与估值流程各方之间没有存在任何重大利益冲突。
4.6.4 定价服务机构按照商业合同约定提供定价服务。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为 12 次，全年分配
比例不得低于年度可供分配收益的 20%，本报告期期末可供分配利润 233,707,526.94 元，
本报告期未进行利润分配。
5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
2013 年上半年，本基金托管人在对中银稳健增利债券型证券投资基金的托管过程中，
严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金
份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
2013 年上半年，中银稳健增利债券型证券投资基金的管理人——中银基金管理有限公
司在中银稳健增利债券型证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回
价格计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，在各重要
方面的运作严格按照基金合同的规定进行。本报告期内，中银稳健增利债券型证券投资基金
未进行利润分配。
中银稳健增利债券型证券投资基金 2013年半年度报告
15
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人依法对中银基金管理有限公司编制和披露的中银稳健增利债券型证券投资基
金 2013 年半年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报
告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。
中国工商银行资产托管部
2013年8月22日
6 半年度财务会计报告（未经审计）
6.1 资产负债表
会计主体：中银稳健增利债券型证券投资基金
报告截止日：2013年 6月 30 日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2013年6 月30 日
上年度末
2012年12月 31 日
资 产：
银行存款 6.4.7.1 33,732,246.79 10,453,635.00
结算备付金
169,034,372.93 14,697,464.07
存出保证金
350,058.32 246,428.58
交易性金融资产 6.4.7.2 5,651,775,000.00 6,363,795,698.32
其中：股票投资
--
基金投资
--
债券投资
5,651,775,000.00 6,363,795,698.32
资产支持证券投资
--
衍生金融资产 6.4.7.3 - -
买入返售金融资产 6.4.7.4 - -
应收证券清算款
1,868,866.74 206,781,939.87
应收利息 6.4.7.5 100,367,357.48 99,469,668.67
应收股利
--
应收申购款
41,267,775.39 126,059,555.48
递延所得税资产
--
其他资产 6.4.7.6 - -
资产总计
5,998,395,677.656,821,504,389.99
中银稳健增利债券型证券投资基金 2013年半年度报告
16
负债和所有者权益 附注号
本期末
2013年6 月30 日
上年度末
2012年12月 31 日
负 债：
短期借款
--
交易性金融负债
--
衍生金融负债 6.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
2,948,796,810.00 2,095,065,136.80
应付证券清算款
5,241,916.83 -
应付赎回款
2,317,271.23 102,043,623.32
应付管理人报酬
2,216,475.20 2,691,775.16
应付托管费
633,278.62 769,078.62
应付销售服务费
1,108,237.63 1,345,887.55
应付交易费用 6.4.7.7 110,329.13 33,345.45
应交税费
206,000.00 -
应付利息
1,713,450.63 389,368.60
应付利润
--
递延所得税负债
--
其他负债 6.4.7.8 187,705.91 425,502.34
负债合计
2,962,531,475.18 2,202,763,717.84
所有者权益：
实收基金 6.4.7.9 2,702,563,121.584,222,345,063.18
未分配利润 6.4.7.10 333,301,080.89 396,395,608.97
所有者权益合计
3,035,864,202.47 4,618,740,672.15
负债和所有者权益总计
5,998,395,677.65 6,821,504,389.99
注： 报告截止日2013年6月30日， 基金份额净值1.123元， 基金份额总额2,702,563,121.58
份。
6.2 利润表
会计主体：中银稳健增利债券型证券投资基金
本报告期：2013 年1 月1 日至 2013 年6 月30 日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2013 年1 月1 日至 2013
年6月30日
上年度可比期间
2012 年1 月1 日至 2012
年6月30日
一、收入
239,221,143.28 228,976,526.55
1.利息收入
157,940,555.15 74,905,445.89
其中：存款利息收入 6.4.7.11 1,692,546.05 675,763.31
债券利息收入
155,610,697.61 72,352,330.28
资产支持证券利息收 --
中银稳健增利债券型证券投资基金 2013年半年度报告
17
入
买入返售金融资产收入
637,311.49 1,877,352.30
其他利息收入
--
2.投资收益 （损失以 “-” 填列）
92,885,002.49 36,723,862.62
其中：股票投资收益 6.4.7.12 0.00 9,965,036.50
基金投资收益
--
债券投资收益 6.4.7.13 92,885,002.49 26,520,326.12
资产支持证券投资收
益
--
衍生工具收益 6.4.7.14 - -
股利收益 6.4.7.15 - 238,500.00
3.公允价值变动收益（损失以
“-”号填列）
6.4.7.16 -12,492,598.12 117,002,125.99
4.汇兑收益（损失以“－”号
填列）
--
5.其他收入（损失以“-”号填
列）
6.4.7.17 888,183.76 345,092.05
减：二、费用
76,263,882.37 24,050,344.41
1．管理人报酬
19,615,513.63 11,340,168.30
2．托管费
5,604,432.47 3,240,048.10
3．销售服务费
9,807,756.86 5,670,084.15
4．交易费用 6.4.7.18 94,821.59 461,118.11
5．利息支出
40,915,489.80 3,231,562.48
其中： 卖出回购金融资产支出
40,915,489.80 3,231,562.48
6．其他费用 6.4.7.19 225,868.02 107,363.27
三、 利润总额 （亏损总额以 “-”
号填列）
162,957,260.91 204,926,182.14
减：所得税费用
--
四、净利润（净亏损以“-”
号填列）
162,957,260.91 204,926,182.14
6.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：中银稳健增利债券型证券投资基金
本报告期：2013 年1 月1 日至 2013 年6 月30 日
单位：人民币元
本期
2013 年1 月1 日至 2013 年 6 月30 日 项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
4,222,345,063.18 396,395,608.97 4,618,740,672.15
中银稳健增利债券型证券投资基金 2013年半年度报告
18
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 162,957,260.91 162,957,260.91
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数（净
值减少以“-”号填列）
-1,519,781,941.60 -226,051,788.99 -1,745,833,730.59
其中：1.基金申购款 6,307,071,696.32 715,702,748.73 7,022,774,445.05
2.基金赎回款 -7,826,853,637.92 -941,754,537.72 -8,768,608,175.64
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以
“-”号填列）
-- -
五、期末所有者权益（基
金净值）
2,702,563,121.58 333,301,080.89 3,035,864,202.47
上年度可比期间
2012 年1 月1 日至 2012 年 6 月30 日 项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
2,185,126,187.97 143,697,809.34 2,328,823,997.31
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 204,926,182.14 204,926,182.14
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数（净
值减少以“-”号填列）
1,993,550,094.52 221,487,029.81 2,215,037,124.33
其中：1.基金申购款 4,047,861,232.55 427,634,193.98 4,475,495,426.53
2.基金赎回款 -2,054,311,138.03 -206,147,164.17 -2,260,458,302.20
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以
“-”号填列）
- -224,195,768.67 -224,195,768.67
五、期末所有者权益（基
金净值）
4,178,676,282.49 345,915,252.62 4,524,591,535.11
报告附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1至 6.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理人负责人：李道滨，主管会计工作负责人：乔炳亚，会计机构负责人：乐妮
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
中银稳健增利债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会
中银稳健增利债券型证券投资基金 2013年半年度报告
19
(以下简称“中国证监会”)证监许可[2008]第954 号 《关于核准中银稳健增利债券型证券投
资基金募集的批复》 核准， 由中银基金管理有限公司依照 《中华人民共和国证券投资基金法》
和《中银稳健增利债券型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，
存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币 2,248,854,562.05 元，业
经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2008)第 171 号验资报告予以验
证。经向中国证监会备案， 《中银稳健增利债券型证券投资基金基金合同》于 2008 年 11 月
13 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为 2,249,591,510.93 份，其中认购资金利
息折合 736,948.88 份基金份额。本基金的基金管理人为中银基金管理有限公司，基金托管
人为中国工商银行股份有限公司。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《中银稳健增利债券型证券投资基金基金合
同》的有关规定，本基金主要投资于固定收益类金融工具，包括国内依法公开发行、上市的
国债、央行票据、金融债、信用等级为投资级的企业(公司)债、可转换债券、资产支持证券
和债券回购等，以及股票等权益类品种和法律法规或监管机构允许基金投资的其它金融工
具。本基金原投资比例为：债券等固定收益类品种的投资比例不低于基金资产的 80%，现金
和到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%，股票等权益类品种的投资比例
为基金资产的 0%-20%，对于权益类资产投资主要进行首次发行以及增发新股投资。
本基金的业绩比较基准为：中国债券总指数。
本财务报表由本基金的基金管理人中银基金管理有限公司于 2013 年 8 月 27 日批准报
出。
6.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年2 月15日颁布的《企业会计准则－基本准则》
和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相
关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模
板第 3 号<年度报告和半年度报告>》 、中国证券投资基金业协会颁布的《证券投资基金会计
核算业务指引》 、 《中银稳健增利债券型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注 6.4.4
所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日止期间财务报表符合企业会计准则的要
中银稳健增利债券型证券投资基金 2013年半年度报告
20
求， 真实、 完整地反映了本基金2013年6 月30 日的财务状况以及2013 年1 月1 日至2013
年 6 月 30 日止期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
6.4.5 差错更正的说明
无。
6.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题
的通知》 、财税[2005]102 号《关于股息红利个人所得税有关政策的通知》 、财税[2005]107
号《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》 、财税[2008]1 号《关于企业所得税若
干优惠政策的通知》 、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策
有关问题的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1)以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。
(2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、
红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3)对基金取得的企业债券利息收入，由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴
20%的个人所得税，暂不征收企业所得税。对基金取得的股票的股息、红利收入，上市公司
在向基金派发股息、红利时，对截止股权登记日基金已持股超过 1 年的，其股息红利所得，
按 25%计入应纳税所得额。对截止股权登记日个人持股 1 年以内（含 1年）且尚未转让的，
税款分两步代扣代缴：第一步，上市公司派发股息红利时，统一暂按 25%计入应纳税所得额，
计算并代扣税款。第二步，基金转让股票时，证券登记结算公司根据其持股期限计算实际应
纳税额，超过已扣缴税款的部分，由基金托管人从基金资金账户中扣收并划付证券登记结算
公司，暂不征收企业所得税。
(4)基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花
税。
中银稳健增利债券型证券投资基金 2013年半年度报告
21
6.4.7 重要财务报表项目的说明
6.4.7.1银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2013年6月30日
活期存款 33,732,246.79
定期存款 -
其他存款 -
合计 33,732,246.79
6.4.7.2交易性金融资产
单位：人民币元
本期末
2013年6月30日 项目
成本 公允价值 公允价值变动
股票 -- -
交易所市场 2,680,086,020.49 2,667,940,000.00 -12,146,020.49
银行间市场 2,965,895,974.30 2,983,835,000.00 17,939,025.70 债券
合计 5,645,981,994.79 5,651,775,000.00 5,793,005.21
资产支持证券 -- -
基金 -- -
其他 -- -
合计 5,645,981,994.795,651,775,000.00 5,793,005.21
6.4.7.3衍生金融资产/负债
无余额。
6.4.7.4买入返售金融资产
6.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额
无余额。
6.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券
无余额。
6.4.7.5应收利息
单位：人民币元
项目 本期末
中银稳健增利债券型证券投资基金 2013年半年度报告
22
2013年6月30日
应收活期存款利息 28,428.14
应收定期存款利息 -
应收其他存款利息 -
应收结算备付金利息 68,458.95
应收债券利息 100,270,328.64
应收买入返售证券利息 -
应收申购款利息 -
其他 141.75
合计 100,367,357.48
6.4.7.6其他资产
无余额。
6.4.7.7应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2013年6月30日
交易所市场应付交易费用 -
银行间市场应付交易费用 110,329.13
合计 110,329.13
6.4.7.8其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2013年6月30日
应付券商交易单元保证金 -
应付赎回费 331.77
预提费用 187,374.14
合计 187,705.91
6.4.7.9实收基金
金额单位：人民币元
本期
2013年1月1 日至2013年6 月30 日
项目
基金份额（份） 账面金额
上年度末 4,222,345,063.18 4,222,345,063.18
本期申购 6,307,071,696.32 6,307,071,696.32
中银稳健增利债券型证券投资基金 2013年半年度报告
23
本期赎回（以“-”号填列） -7,826,853,637.92 -7,826,853,637.92
本期末 2,702,563,121.58 2,702,563,121.58
注：申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。
6.4.7.10未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 215,410,803.66 180,984,805.31 396,395,608.97
本期利润 175,449,859.03 -12,492,598.12 162,957,260.91
本期基金份额交易产生的
变动数
-157,153,135.75 -68,898,653.24 -226,051,788.99
其中：基金申购款 383,561,473.36 332,141,275.37 715,702,748.73
基金赎回款 -540,714,609.11 -401,039,928.61 -941,754,537.72
本期已分配利润 -- -
本期末 233,707,526.94 99,593,553.95 333,301,080.89
6.4.7.11存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2013年1月1 日至2013年6 月30 日
活期存款利息收入 484,606.04
定期存款利息收入 -
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 993,610.55
其他 214,329.46
合计 1,692,546.05
6.4.7.12债券投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2013年1月1日至2013年6月30日
卖出债券（债转股及债券到期兑付）成交总额 9,844,127,375.48
减：卖出债券（债转股及债券到期兑付）成本总额 9,563,404,963.65
减：应收利息总额 187,837,409.34
债券投资收益 92,885,002.49
6.4.7.13 衍生工具收益
6.4.7.13.1衍生工具收益——买卖权证差价收入
中银稳健增利债券型证券投资基金 2013年半年度报告
24
无。
6.4.7.14 股利收益
无。
6.4.7.15 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目
本期
2013年1月1日至2013年6月30日
1.交易性金融资产 -12,492,598.12
——股票投资 -
——债券投资 -12,492,598.12
——资产支持证券投资 -
——基金投资 -
2.衍生工具 -
——权证投资 -
3.其他 -
合计 -12,492,598.12
6.4.7.16 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2013年1月1日至2013年6月30日
基金赎回费收入 755,634.58
转换费收入 132,549.18
合计 888,183.76
注：(a) 本基金场内的赎回费率为 0.1%，场外的赎回费率按持有期间递减，赎回费总额的
25%归入基金资产。
(b) 2010 年 3 月 15 日前，本基金的转换费总额的 25%归入转出基金的基金资产。根据《中
银基金管理有限公司关于调整旗下基金转换业务规则的公告》 ，自 2010 年 3 月 15 日起，本
基金的转换费由转出基金赎回费和基金申购补差费构成，其中赎回费部分的 25%归入转出基
金的基金资产 。
6.4.7.17 交易费用
单位：人民币元
中银稳健增利债券型证券投资基金 2013年半年度报告
25
项目
本期
2013年1月1日至2013年6月30日
交易所市场交易费用 15,696.59
银行间市场交易费用 79,125.00
合计 94,821.59
6.4.7.18 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2013年1月1日至2013年6月30日
审计费用 49,588.57
信息披露费 128,931.73
银行间帐户维护费-上清所 8,926.92
银行汇划费 28,893.88
银行间帐户维护费 8,926.92
其他 600.00
合计 225,868.02
6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
6.4.8.1 或有事项
无。
6.4.8.2 资产负债表日后事项
无。
6.4.9 关联方关系
6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本基金本会计期间内存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
中银基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构
中国工商银行股份有限公司(“中国工商银
行”) 基金托管人、基金销售机构
中国银行股份有限公司 (“中国银行”) 基金管理人的股东、基金销售机构
中银国际证券有限责任公司(“中银证券”) 受中国银行重大影响、基金销售机构
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
中银稳健增利债券型证券投资基金 2013年半年度报告
26
6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
6.4.10.1.1 股票交易
无。
6.4.10.1.2 权证交易
无。
6.4.10.1.3 债券交易
无。
6.4.10.1.4 债券回购交易
无。
6.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
无。
6.4.10.2关联方报酬
6.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2013年1月1日至2013年6月30日
上年度可比期间
2012年1月1日至2012年6月30日
当期发生的基金应支付的管
理费
19,615,513.63 11,340,168.30
其中：支付销售机构的客户
维护费
1,232,481.79 617,943.99
注：支付基金管理人中银基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.7%的年
费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。
其计算公式为：日管理人报酬＝前一日基金资产净值 × 0.7% / 当年天数。
6.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2013年1月1日至2013年6月30日
上年度可比期间
2012年1月1日至2012年6月30日
中银稳健增利债券型证券投资基金 2013年半年度报告
27
当期发生的基金应支付的托
管费
5,604,432.47 3,240,048.10
注：支付基金托管人中国工商银行的托管费按前一日基金资产净值 0.2%的年费率计提，逐
日累计至每月月底，按月支付。
其计算公式为：日托管费＝前一日基金资产净值 × 0.2% / 当年天数。
6.4.10.2.3 销售服务费
单位：人民币元
本期
2013年1月1日至2013年6月30日 获得销售服务费的各关联方名称
当期发生的基金应支付的销售服务费
中银基金管理有限公司 7,109,316.40
中国工商银行 310,269.33
中国银行 689,151.96
中银证券 472.64
合计 8,109,210.33
上年度可比期间
2012年1月1日至2012年6月30日 获得销售服务费的各关联方名称
当期发生的基金应支付的销售服务费
中银基金管理有限公司 4,330,866.63
中国工商银行 181,823.32
中国银行 406,396.75
中银证券 523.71
合计 4,919,610.41
注：支付基金销售机构的销售服务费按前一日基金资产净值 0.35%的年费率计提，逐日累计
至每月月底，按月支付给中银基金管理有限公司，再由中银基金管理有限公司计算并支付给
各基金销售机构。
其计算公式为：日销售服务费＝前一日基金资产净值 × 0.35% / 当年天数。
6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
单位：人民币元
本期
2013年1月1日至2013年6月30日
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 银行间市场
交易的各关
联方名称
基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
中国工商银
- 150,752,469.3 - - - -
中银稳健增利债券型证券投资基金 2013年半年度报告
28
行
2
上年度可比期间
2012年1月1日至2012年6月30日
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 银行间市场
交易的各关
联方名称
基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
中国工商银
行
10,355,502.42 35,744,365.42 - - - -
6.4.10.4各关联方投资本基金的情况
6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
无。
6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
无。
6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
本期
2013年1月1日至2013年6月30日
上年度可比期间
2012年1月1日至2012年6月30日 关联方名称
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国工商银行 33,732,246.79 484,606.04 36,328,680.19 479,680.51
注：本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行保管，按银行同业利率计息。
6.4.10.6
本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
金额单位：人民币元
本期
2013年1月1 日至2013年6 月30 日
基金在承销期内买入
关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式
数量（单位：
股/张）
总金额
- - - - - -
上年度可比期间
2012年1月1 日至2012年6 月30 日
基金在承销期内买入
关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式
数量（单位：
股/张）
总金额
中银稳健增利债券型证券投资基金 2013年半年度报告
29
中银证券 601965 中国汽研
网下新股
中签
2,945,349 24,151,861.80
6.4.10.7其他关联交易事项的说明
无。
6.4.11 利润分配情况
无。
6.4.12 期末（2013年 6月 30日）本基金持有的流通受限证券
6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
无。
6.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票
无。
6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末 2013 年 6 月 30 日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的
卖出回购证券款余额 960,997,520.50元，是以如下债券作为抵押：
金额单位：人民币元
债券代码 债券名称 回购到期日
期末估值
单价
数量（张）
期末估值
总额
1182282 11三一MTN2 2013-07-05 105.63 700,000 73,941,000.00
120419 12农发19 2013-07-05 99.52 300,000 29,856,000.00
1280419 12金华国资债 2013-07-01 102.41 500,000 51,205,000.00
1280469
12淮北建投集
团债
2013-07-01 102.11
500,000
51,055,000.00
1282552
12兴泸集
MTN1
2013-07-01 103.05
500,000
51,525,000.00
1282186
12有研院
MTN1
2013-07-01 100.20
200,000
20,040,000.00
1282042 12原传媒 2013-07-01 101.94 300,000 30,582,000.00
中银稳健增利债券型证券投资基金 2013年半年度报告
30
MTN1
1380103 13溧城发债 2013-07-02 101.09 1,000,000 101,090,000.00
1280492 12柳州城投债 2013-07-02 102.71 700,000 71,897,000.00
1280483 12赣开债 2013-07-02 102.65 1,000,000 102,650,000.00
1280176 12合海恒债 2013-07-02 104.27 1,000,000 104,270,000.00
1280390 12和平国资债 2013-07-02 103.18 400,000 41,272,000.00
1380140 13漳州开发债 2013-07-01 102.18 500,000 51,090,000.00
1382097 13三友MTN1 2013-07-01 99.73 1,000,000 99,730,000.00
1382132 13宇通MTN1 2013-07-01 101.74 100,000 10,174,000.00
1282482 12鲁商MTN1 2013-07-01 102.73 600,000 61,638,000.00
1282461 12铁煤MTN1 2013-07-01 102.76 700,000 71,932,000.00
合计
- -10,000,000 1,023,947,000.00
6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末 2013 年 06 月 30 日止，基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖
出回购证券款余额 1,987,799,289.50 元，分别于 2013 年 07 月 01 日和 2013 年 07 月 05 日
到期。该类交易要求本基金在回购期内持有的证券交易所交易的债券和/或在新质押式回购
下转入质押库的债券，按证券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余
额。
6.4.13 金融工具风险及管理
6.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金是一只债券型证券投资基金。 本基金投资的金融工具主要为债券投资及股票投资
等。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性
风险及市场风险。 本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限
定的范围之内，使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现“风险和收益高于货币市
场基金而低于股票型基金和混合型基金，谋求稳定和可持续的绝对收益”的风险收益目标。
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，建立了包括风险管理委员会、风险
控制委员会、督察长、风险管理部、法律合规部、稽核部和相关业务部门构成的多级风险管
理架构体系。本基金的基金管理人在董事会下设立风险管理委员会，负责制定风险管理的宏
中银稳健增利债券型证券投资基金 2013年半年度报告
31
观政策，审议通过风险控制的总体措施等；在管理层层面设立风险控制委员会，讨论和制定
公司日常经营过程中风险防范和控制措施； 在业务操作层面风险管理职责主要由风险管理部
负责，协调并与各部门合作完成运作风险管理以及进行投资风险分析与绩效评估。风险管理
部对公司执行总裁负责，并由督察长分管。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的
方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和
出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资
产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的
限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将
风险控制在可承受的范围内。
6.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任， 或者基金所投资证券之发
行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。 本基金的银行
存款存放在本基金的托管行 中国工商银行 ，与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金
在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项
清算，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对
证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程， 通过对投资品种信用等级评估来控制证
券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
于 2013 年6月 30 日，本基金持有的除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券占基
金资产净值的比例为 179.28% (2012年 12 月 31日：121.44%)。
本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准
统计及汇总。
6.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2013年 6月 30 日
上年末
2012年 12 月 31 日
A-1 99,750,000.00 300,399,000.00
中银稳健增利债券型证券投资基金 2013年半年度报告
32
A-1 以下 --
未评级 209,046,000.00 478,264,000.00
合计 308,796,000.00 778,663,000.00
注：未评级部分为国债和政策性金融债。
6.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2013年 6月 30 日
上年末
2012年 12 月 31 日
AAA 1,073,033,400.58 898,228,121.90
AAA 以下 4,269,945,599.42 4,230,354,576.42
未评级 - 456,550,000.00
合计 5,342,979,000.00 5,585,132,698.32
注：未评级部分为国债和政策性金融债。
6.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。 本基金的流动性风险一方面来自于
基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额， 另一方面来自于投资品种所处的交易市
场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价
格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险， 本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进
行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的
基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控
制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
针对投资品种变现的流动性风险， 本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流
动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、组合在短
时间内变现能力的综合指标、 组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品
种比例等。本基金投资于一家公司发行的股票市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与
由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的
10%。本基金所持大部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，因此除
附注 6.4.12中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余均能以合
理价格适时变现。 此外， 本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，
其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。
中银稳健增利债券型证券投资基金 2013年半年度报告
33
于2013年6月30日， 除卖出回购金融资产款余额中有 2948796810.00 元将在一个月以
内到期且计息外，本基金所持有的其他金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计
息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的
合约到期现金流量。
6.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素
的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
6.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。 利率
敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险， 其中浮动利率类金融
工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控， 并通过调整投资组
合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金主要投资于交易所及银行间市场交易的固定收益品种，因此存在相应的利率风
险。
6.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2013年6月30日
1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 33,732,246.79 - - - 33,732,246.79
结算备付金 169,034,372.93 - - - 169,034,372.93
存出保证金 350,058.32 - - - 350,058.32
交易性金融资产 318,857,000.00 4,249,957,558.05 1,082,960,441.95 - 5,651,775,000.00
应收证券清算款 - - - 1,868,866.74 1,868,866.74
应收利息 - - - 100,367,357.48 100,367,357.48
应收申购款 24,912,789.00 - - 16,354,986.39 41,267,775.39
资产总计 546,886,467.04 4,249,957,558.05 1,082,960,441.95 118,591,210.61 5,998,395,677.65
中银稳健增利债券型证券投资基金 2013年半年度报告
34
负债
卖出回购证券款 2,948,796,810.00 - - - 2,948,796,810.00
应付证券清算款 - - - 5,241,916.83 5,241,916.83
应付赎回款 - - - 2,317,271.23 2,317,271.23
应付管理人报酬 - - - 2,216,475.20 2,216,475.20
应付托管费 - - - 633,278.62 633,278.62
应付销售服务费 - - - 1,108,237.63 1,108,237.63
应付交易费用 - - - 110,329.13 110,329.13
应交税费 - - - 206,000.00 206,000.00
应付利息 - - - 1,713,450.63 1,713,450.63
其他负债 - - - 187,705.91 187,705.91
负债总计 2,948,796,810.00 - - 13,734,665.18 2,962,531,475.18
利率敏感度缺口 -2,401,910,342.96 4,249,957,558.05 1,082,960,441.95 104,856,545.43 3,035,864,202.47
上年度末
2012年12月31日
1年以内 1-5年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 10,453,635.00 - - - 10,453,635.00
结算备付金 14,697,464.07 - - - 14,697,464.07
存出保证金 - - - 246,428.58 246,428.58
交易性金融资产 818,075,000.00 3,204,341,771.70 2,341,378,926.62 - 6,363,795,698.32
买入返售金融资产 - - - - -
应收证券清算款 - - - 206,781,939.87 206,781,939.87
应收利息 - - - 99,469,668.67 99,469,668.67
应收股利 - - - - -
应收申购款 90,078,550.00 - - 35,981,005.48 126,059,555.48
资产总计 933,304,649.07 3,204,341,771.70 2,341,378,926.62 342,479,042.60 6,821,504,389.99
负债
卖出回购金融资产款 2,095,065,136.80 - - - 2,095,065,136.80
应付证券清算款 - - - - -
应付赎回款 - - - 102,043,623.32 102,043,623.32
应付管理人报酬 - - - 2,691,775.16 2,691,775.16
应付托管费 - - - 769,078.62 769,078.62
中银稳健增利债券型证券投资基金 2013年半年度报告
35
应付销售服务费 - - - 1,345,887.55 1,345,887.55
应付交易费用 - - - 33,345.45 33,345.45
应交税费 - - - - -
应付利息 - - - 389,368.60 389,368.60
应付利润 - - - - -
其他负债 - - - 425,502.34 425,502.34
负债总计 2,095,065,136.80 - - 107,698,581.04 2,202,763,717.84
利率敏感度缺口 -1,161,760,487.73 3,204,341,771.70 2,341,378,926.62 234,780,461.56 4,618,740,672.15
注：表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日
孰早者予以分类。
6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币万元）
相关风险变量的变动
本期末
2013年6月30日
上年度末
2012年12月31 日
市场利率上升25个基点 下降约4,601 下降约5,341
分析
市场利率下降25个基点 增加约4,659 增加约5,413
6.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
6.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇
汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。 本基金主要投资于证券交易所上市或银行
间同业市场交易的股票和债券， 所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情
况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金采取自上而下的宏观基本面分析与自下而上的微观层面分析相结合的投资决策，
采取久期管理、类属配置和现金管理策略等积极投资策略。本基金的基金管理人定期结合宏
观及微观环境的变化，对投资策略、资产配置、投资组合进行修正，来主动应对可能发生的
市场价格风险。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。 本基金对债券等固定收益类品种的投
中银稳健增利债券型证券投资基金 2013年半年度报告
36
资比例为基金资产的 80%-100%，股票等权益类品种的投资比例为基金资产的 0-20%。此外，
本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控， 定期运用多种定量方法对基
金进行风险度量，包括特定指标等来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进
行跟踪和控制。
6.4.13.4.3.1其他价格风险的敏感性分析
于 2013 年 6 月 30 日，本基金未持有交易性权益类投资(2012 年 12 月 31 日：同)，因此除
市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素的变动对于本基金资产净值无重大影响(2012 年
12月31 日：同)。
6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
无有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项。
7 投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比例
（%）
1 权益投资 - -
其中：股票 - -
2 固定收益投资 5,651,775,000.00 94.22
其中：债券 5,651,775,000.00 94.22
资产支持证券 - -
3 金融衍生品投资 - -
4 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融
资产
- -
5 银行存款和结算备付金合计 202,766,619.72 3.38
6 其他各项资产 143,854,057.93 2.40
7 合计 5,998,395,677.65 100.00
7.2 期末按行业分类的股票投资组合
本基金本报告期末未持有股票。
中银稳健增利债券型证券投资基金 2013年半年度报告
37
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
本基金本报告期末未持有股票。
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动
7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细
本基金本报告期未买入股票。
7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细
本基金本报告期未卖出股票。
7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
金额单位：人民币元
买入股票的成本（成交）总额 -
卖出股票的收入（成交）总额 -
注：本基金本报告期未买入和卖出股票。
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值
占基金资产净值比
例（％）
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 209,046,000.00 6.89
其中：政策性金融债 209,046,000.00 6.89
4 企业债券 3,232,159,576.50 106.47
5 企业短期融资券 99,750,000.00 3.29
6 中期票据 1,701,416,000.00 56.04
7 可转债 409,403,423.50 13.49
8 其他 - -
9 合计 5,651,775,000.00 186.17
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资
产净值比
例（％）
中银稳健增利债券型证券投资基金 2013年半年度报告
38
1 122214 12 大秦债 1,962,810 197,851,248.00 6.52
2 110020 南山转债 1,693,750 169,222,562.50 5.57
3 130218 13 国开18 1,500,000 149,145,000.00 4.91
4 113003 重工转债 1,260,000 137,743,200.00 4.54
5 1280483 12 赣开债 1,300,000 133,445,000.00 4.40
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
7.9 投资组合报告附注
7.9.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，或在报告编
制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
7.9.2 本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。
7.9.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 350,058.32
2 应收证券清算款 1,868,866.74
3 应收股利 -
4 应收利息 100,367,357.48
5 应收申购款 41,267,775.39
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 143,854,057.93
7.9.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 公允价值
占基金资产净
值比例（％）
1 110020 南山转债 169,222,562.50 5.57
2 113003 重工转债 137,743,200.00 4.54
3 110015 石化转债 91,689,661.00 3.02
中银稳健增利债券型证券投资基金 2013年半年度报告
39
4 110018 国电转债 10,748,000.00 0.35
7.9.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末未持有股票。
7.9.6投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于计算中四舍五入的原因，本报告分项之和与合计项之间可能存在尾差。
8 基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有人户
数(户)
户均持有的
基金份额
持有份额
占总份额比
例
持有份额
占总份额
比例
15,015 179,990.88 2,079,805,272.27 76.96% 622,757,849.31 23.04%
8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员持有本基
金
6,098,105.32 0.2256%
注：本报告期末，基金管理人高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本基金份额总
量的数量区间为 100 万份以上；本基金基金经理持有本基金份额总量的数量区间为 10 万份
至 50 万份（含） 。
9 开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日（2008 年 11 月 13 日）基金份
额总额
2,249,591,510.93
本报告期期初基金份额总额 4,222,345,063.18
本报告期基金总申购份额 6,307,071,696.32
减：本报告期基金总赎回份额 7,826,853,637.92
本报告期基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 2,702,563,121.58
中银稳健增利债券型证券投资基金 2013年半年度报告
40
10 重大事件揭示
10.1
基金份额持有人大会决议
本报告期内没有召开基金份额持有人大会。
10.2
基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期内，本基金管理人无重大人事变动。
本报告期内，本基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
10.3
涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内没有发生涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
10.4
基金投资策略的改变
本报告期内基金投资策略没有发生改变。
10.5 报告期内改聘会计师事务所情况
2013年 5月31 日，根据基金管理人第三届董事会第五次会议决议，基金管理人改聘安
永华明会计师事务所（特殊普通合伙）担任旗下基金会计师事务所。
10.6
管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内管理人、托管人及其高级管理人员没有受到监管部门稽查或处罚。
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
10.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金 备注
券商名称 交易单元数量
成交金额
占当期
股票成
交总额
的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
中金公司 1 - - - - -
招商证券 1 - - - - -
注：1、专用交易单元的选择标准和程序：根据中国证监会《关于加强证券投资基金监管有
关问题的通知》 （证监基字<1998>29 号）的有关规定，本公司制定了租用证券公司专用交易
单元的选择标准和程序。本公司租用证券公司专用交易单元的选择标准主要包括：券商基本
面评价（财务状况、经营状况） 、券商研究机构评价（报告质量、及时性和数量） 、券商每日
信息评价（及时性和有效性）和券商协作表现评价等方面。本公司租用证券公司专用交易单
元的选择程序：首先根据租用证券公司专用交易单元的选择标准形成《券商研究所服务质量
评分表》 ，然后根据评分高低进行选择基金专用交易单元并与其签订交易单元租用协议。
中银稳健增利债券型证券投资基金 2013年半年度报告
41
2、报告期内租用证券公司交易单元的变更情况：无。
10.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
债券交易 回购交易 权证交易
券商名称
成交金额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金额
占当期回
购成交总
额的比例
成交金额
占当
期权
证成
交总
额的
比例
中金公司 2,252,522,077.21 68.43% 122,660,800,000.00 77.31% - -
招商证券 1,039,360,253.89 31.57% 35,997,223,000.00 22.69% - -
10.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1 中银稳健增利债券型证券投资基金2012年
第4季度报告
《中国证券报》、
www.bocim.com
2013-1-22
2 中银基金管理有限公司关于旗下部分基金
在中国工商银行开通定期定额投资业务、基
智定投业务并参加基金定投费率优惠活动
的公告
《中国证券报》、
www.bocim.com
2013-2-20
3 关于中银稳健增利债券型证券投资基金暂
停大额申购、定期定额投资及转换转入业务
的公告
《中国证券报》、
www.bocim.com
2013-2-21
4 中银稳健增利债券型证券投资基金2012年
年度报告摘要
《中国证券报》、
www.bocim.com
2013-3-30
5 中银稳健增利债券型证券投资基金2012年
年度报告
www.bocim.com 2013-3-30
6 中银稳健增利债券型证券投资基金2013年
第1季度报告
《中国证券报》、
www.bocim.com
2013-4-20
7 中银基金管理有限公司旗下基金改聘会计
师事务所公告
《中国证券报》、
www.bocim.com
2013-6-1
8 中银稳健增利债券型证券投资基金更新招
募说明书摘要（2013年第1号）
《中国证券报》、
www.bocim.com
2013-6-27
9 中银稳健增利债券型证券投资基金更新招
募说明书（2013年第1号）
www.bocim.com 2013-6-27
中银稳健增利债券型证券投资基金 2013年半年度报告
42
11 备查文件目录
11.1 备查文件目录
1、中国证监会批准中银稳健增利债券型证券投资基金募集的文件；
2、 《中银稳健增利债券型证券投资基金基金合同》 ；
3、 《中银稳健增利债券型证券投资基金托管协议》 ；
4、 《中银稳健增利债券型证券投资基金招募说明书》 ；
5、基金管理人业务资格批件、营业执照、公司章程；
6、基金托管人业务资格批件、营业执照；
7、报告期内在指定报刊上披露的各项公告；
8、中国证监会要求的其他文件。
11.2 存放地点
基金管理人和基金托管人的办公场所，部分文件同时登载于基金管理人互联网站。
11.3 查阅方式
投资者可登录基金管理人互联网站查阅， 或在营业时间内至基金管理人或基金托管人的
办公场所免费查阅。
中银基金管理有限公司
二〇一三年八月二十八日
