浙商沪 深300 指 数分 级证 券 投资基 金2013年 半年 度报 告摘要
第 1 页 共 37 页
M
浙 商沪 深300 指数 分级证 券投 资基金2013年半年 度报 告 摘要
2013年06月30 日
基 金管 理人： 浙商 基金管 理有 限公司
基 金托 管人： 华夏 银行股 份有 限公司
送 出日 期：2013 年08 月28日
浙商沪 深300 指 数分 级证 券 投资基 金2013年 半年 度报 告摘要
第 2 页 共 37 页
1.1 重 要提 示
基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈述或重大
遗漏， 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。 本半年度
报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人华夏银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2013年8月23日复核了本
报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告、 投资组合报告等内容，
保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基金一
定盈利。 基金的过往业绩并 不代表其未来表现。 投资有风险， 投资者在作出投资决策
前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自2013年1 月1日起至2013年6月30日止。
本半年度报告摘要摘自 半年度报告正文， 投资者欲了解详细内容， 应阅读 半年度
报告正文。
浙商沪 深300 指 数分 级证 券 投资基 金2013年 半年 度报 告摘要
第 3 页 共 37 页
§2
基 金简介
2.1 基 金基 本情 况
基金名称 浙商沪深300指数分级证券投资基金
基金简称 浙商沪深300指数分级 （场内简称：浙商300）
基金主代码 166802
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2012年05月07日
基金管理人 浙商基金管理有限公司
基金托管人 华夏银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 118,442,634.04
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2012年07月13日
下属分级基金的基金简称 浙商稳健 浙商进取
浙商沪深300 指数
分级（场内简称：
浙商300）
下属分级基金的交易代码 150076 150077 166802
报告期末下属分级基金的份
额总额
11,769,590.00 11,769,591.00 94,903,453.04
2.2 基 金产 品说 明
投资目标
本基金采用指数化投资方式，通过严格的投资纪律约
束和数量化的风险管理手段，追求对标的指数的有效
跟踪，获得与标的指数收益相似的回报及适当的其他
收益。
投资策略
本基金采用被动式指数投资方法，按照成份股在沪深
300指数中的基准权重构建指数化投资组合， 并根据标
的指数成份股及其权重的变化进行相应调整，力争保
持日均跟踪偏离度的绝对值不超过0.35% ， 年跟 踪误差
不超过4% 。
当预期成份股发生调整和成份股发生配股、增发、分
红等行为时，或因基金的申购和赎回等对本基金跟踪
标的指数的效果可能带来影响时，或因某些特殊情况浙商沪 深300 指 数分 级证 券 投资基 金2013年 半年 度报 告摘要
第 4 页 共 37 页
导致流动性不足时，或其他原因导致无法有效复制和
跟踪标的指数时，基金管理人可以对投资组合管理进
行适当变通和调整，并辅之以股指期货等金融衍生产
品投资管理等，使跟踪误差控制在限定的范围之内。
本基金采用被动式指数投资方法，按照成份股在沪深
300指数中的基准权重构建指数化投资组合， 并根据标
的指数成份股及其权重的变化进行相应调整，力争保
持日均跟踪偏离度的绝对值不超过0.35% ， 年跟 踪误差
不超过4% 。
业绩比较基准 沪深300指数收益率×95% ＋金融同业存款利率×5%
风险收益特征
本基金为跟踪指数的股票型基金， 具有与标的指数相
似的风险收益特征，其预期风险和预期收益高于货币
市场基金、债券型基金和混合型基金。从本基金所分
离的两类基金份额来看，浙商稳健份额具有低风险、
收益相对稳定的特征；浙商进取份额具有高风险、高
预期收益的特征。
下属分级基金的风险收益特
征
浙商稳健份额
具有低风险、 收
益相对稳定的
特征
浙商进取份额
具有高风险、 高
预期收益的特
征
本基金为跟踪指数
的股票型基金，具
有与标的指数相似
的风险收益特征，
其预期风险和预期
收益高于货币市场
基金、债券型基金
和混合型基金。
2.3 基 金管 理人 和基金托 管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 浙商基金管理有限公司 华夏银行股份有限公司
信息披露负责
人
姓名 闻震宙 郑鹏
联系电话 0571-28191875 010-85238667
电子邮箱 wenzhenzhou@zsfund.com zhjjtgb@hxb.com.cn
客户服务电话
4000-679-908/021-603590
00
95577
传真 0571-28191919 010-85238680 浙商沪 深300 指 数分 级证 券 投资基 金2013年 半年 度报 告摘要
第 5 页 共 37 页
注册地址
浙江省杭州市下城区环城
北路208号1801室
北京市东城区建国门内大
街22号
办公地址
浙江省杭州市教工路18号
世贸丽晶城欧美中心1号
楼D 区6层606室
北京市东城区建国门内大
街22号
邮政编码 310012 100005
法定代表人 高玮 吴建
2.4 信 息披 露方 式
本基金选定的信息披露报纸
名称
《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
登载基金 半年度报告正文的
管理人互联网网址
http://www.zsfund.com
基金 半年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的住所
§3
主 要财务 指标 、基 金净 值表现 及利 润分配 情况
3.1 主 要会 计数 据和财务 指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 报告期（2013年01月01日-2013年06月30日）
本期已实现收益 5,867,826.39
本期利润 -10,181,891.90
加权平均基金份额本期利润 -0.0769
本期基金份额净值增长率 -11.56%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末（2013年06月30日）
期末可供分配基金份额利润 -0.1442
期末基金资产净值 98,786,498.43
期末基金份额净值 0.8340
3.2 基 金净 值表 现
3.2.1 基 金份 额净 值增长 率及 其与同 期业 绩比较 基准 收益率 的比 较
阶段 份额净 份额净 业绩比 业绩比 ①- ③ ②- ④ 浙商沪 深300 指 数分 级证 券 投资基 金2013年 半年 度报 告摘要
第 6 页 共 37 页
值增长
率①
值增长
率标准
差②
较基准
收益率
③
较基准
收益率
标准差
④
过去一个月 -13.93% 1.74% -14.83% 1.77% 0.90% -0.03%
过去三个月 -10.42% 1.35% -11.21% 1.38% 0.79% -0.03%
过去六个月 -11.56% 1.40% -12.11% 1.42% 0.55% -0.02%
过去一年 -10.45% 1.28% -9.97% 1.30% -0.48% -0.02%
自基金合同生效日起
至今（2012年05月07
日-2013 年06月30日）
-14.74% 1.22% -17.98% 1.26% 3.24% -0.04%
注：本 基金 的业 绩比 较基 准：沪 深300 指 数收 益率 ×95% ＋ 金融 同业 存款 利率 ×5% 。 由 于基 金资 产
配置比 例处 于动 态变 化的 过程中 ，需 要通 过再 平衡 来使资 产的 配置 比例 符合 基金合 同要 求， 基准 指
数每日 按照95% 、5% 的 比 例采取 再平 衡， 再用 每日 连乘的 计算 方式 得到 基准 指数的 时间 序列 。
3.2.2 自 基金 合同 生效以 来基 金份额 累计 净值增 长率 变动及 其与 同期业 绩比 较基准 收益
率 变动 的比较
注：1、 本基 金基 金合 同生 效日为2012 年5 月7日 ， 基 金合同 生效 日至 本报 告期 期末， 本基 金生 效时 间
已满一 年。
2、 本 基金 建仓 期为6 个月 ， 从2012 年5月7 日至2012 年11月6 日 ， 建 仓期结 束时 各项资 产配 置比 例均 符
合基金 合同 约定 。
§4
管 理人报 告
浙商沪深300 指数分级 基金基准
2012-05-07 2012-07-02 2012-08-27 2012-10-26 2012-12-21 2013-02-27 2013-04-25 2013-06-30
4%
2%
0%
-2%
-4%
-6%
-8%
-10%
-12%
-14%
-16%
-18%
-20%浙商沪 深300 指 数分 级证 券 投资基 金2013年 半年 度报 告摘要
第 7 页 共 37 页
4.1 基 金管 理人 及基金经 理情 况
4.1.1 基 金管 理人 及其管 理基 金的经 验
浙商基金管理有限公司 （简称 “浙商基金” ） 经中国证券监督管理委员会 （证监许
可【 2010 】 1312 号） 批准， 于2010年10 月21日成立。 公司股东为浙商证券股份有限公司、
通联资本管理有限公司、 养生堂有限公司、 浙江浙大网新集团有限公司， 四家股东各出
资7500 万元，公司注册资本3亿元人民币。注册地为浙江省杭州市。
截至2013年6月30日，浙商基金共管理四只开放式基金 ——浙商聚潮产业成长股票
型证券投资基金、浙商聚潮新思维混合型证券投资基金、浙商沪深300指数分级证券投
资基金、浙商聚盈信用债债券型证券投资基金。
4.1.2 基 金经 理（ 或基金 经理 小组） 及基 金经理 助理 简介
姓名 职务
任本基金的基金经理期限
证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
关永祥
本基金
的基金
经理， 策
略发展
部副总
监， 首席
金融工
程师
2012 年05月
07日
－ 11年
关永祥先生，浙商基金管
理有限公司策略发展部副
总监、首席金融工程师、
投资决策委员会委员。北
京大学金融学硕士，中科
院研究生院软件系统分析
工程硕士。历任华泰证券
股份有限公司、泰阳证券
有限责任公司研究员，长
信基金管理有限公司数量
策略研究员，国联安基金
管理有限公司数量策略研
究员。
4.2 管 理人 对报 告期内本 基金 运作遵 规守 信情况 的说 明
本报告期内， 基金管理人严格遵守 《证券投资基金法》 及其他相关法律法规、 证监
会规定和基金合同的约定， 本着诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 在严
格控制风险的前提下， 为基金份额持有人谋求最大利益。 本报告期内， 基金运作整体合
法合规，无损害基金份额持有人利益的行为。
浙商沪 深300 指 数分 级证 券 投资基 金2013年 半年 度报 告摘要
第 8 页 共 37 页
4.3 管 理人 对报 告期内公 平交 易情况 的专 项说明
4.3.1 公 平交 易制 度的执 行情 况
为了规范公平交易行为， 保护投资者合法权益， 根据 《中华人民共和国证券投资基
金法》 、 《证券投资基 金管理公司管理办法》 、 《证券投资基金管理 公司公平交易制度
指导意见》 等法律法规规定， 本公司制定了相应的公平交易制度。 在投资决策层面， 本
公司实行投资决策委员会领导下的投资组合经理负责制， 对不同类别的投资组合分别管
理、 独立决策； 在交易层面， 实行集中交易制度， 建立了公平的交易分配制度， 确保各
投资组合享有公平的交易执行机会， 严禁在不同投资组合之间进行利益输送； 在监控和
评估层面， 本公司金融工程小组将每日审查当天的投资交易， 对不同 投资组合在交易所
公开竞价交易中同日同向交易的交易时机和交易价差进行监控， 同时对不同投资组合临
近交易日的同向交易和反向交易的交易时机和交易价差进行分析。
本报告期内，本基金未发生违反公平交易制度的行为。
4.3.2 异 常交 易行 为的专 项说 明
公司旗下管理的各投资组合在交易所公开竞价同日反向交易的控制方面， 未出现成
交较少的单边交易量超过该证券当日成交量5% 的情况， 亦未受到监 管机构的相关调查。
4.4 管 理人 对报 告期内基 金的 投资策 略和 业绩表 现说 明
4.4.1 报 告期 内基 金投资 策略 和运作 分析
2013 年上半年， 受经济温和复苏预期推升， A 股市场1月份延续去年末发起的强势反
弹8.73% （根据沪深300指数计算） ， 而后在房地产调控、 经济复苏不及预期等利空挫伤，
市场振荡下跌，2-4月累计跌幅近8.92% ，5月受改革红利预期及宽松流动性助推，市场
反弹6.5%，但 6月份受银行间资金面紧绷升级、 经济增速放缓下行明确、IPO 预期重启在
即及美国退出QE 预期升温等多重内外利空因素冲击，市场连续大跌并创近四年新低。
指数方面，沪深300、中证500、上证指数、中证100 等主要指数均下跌，唯有创业板指
上涨41.72% ， 显示出整个 上半年成长占优的结构分化不断演绎的特征。 从行业表现来看，
互联网、 传媒、 电子、 医疗服务、 生物制品板块涨幅均超过30% ， 而 传统周期行业有色、
煤炭跌幅超过30%，结构性落差突出。从市场风格表现来看，明显偏向 中 小 市 值 公 司 ，
成长相对价值的相对强弱指数今年以来一路上行，1 月份延续了去年底以来的价值领涨
行情， 金融地产涨幅居前，2月-6月份风格转向成长， 其中2-5月份成长风格领涨，6月份
成长风格抗跌。
本基金在报告期内通过投资约束和数量化控制， 按照基金合同的要求， 通过运用定
量分析等技术， 分析和应对导致基金跟踪误差的因素， 继续努力将基金的跟踪误差控制
在较低水平。 浙商沪 深300 指 数分 级证 券 投资基 金2013年 半年 度报 告摘要
第 9 页 共 37 页
4.4.2 报 告期 内基 金的业 绩表 现
截至2013年6月30日为止， 报告期内本基金份额净值增长率为-11.56% ， 业绩比较基
准收益率 为-12.11% ， 基金净值增长率高于业绩比较基准0.55% 。 本 报告期内， 本基金日
均跟踪偏离度为0.05% ，年化跟踪误差为0.81% 。
4.5 管 理人 对宏 观经济、 证券 市场及 行业 走势的 简要 展望
2013 年下半年， 总需求不足的问题难以得到缓解， 表现在下半年的经济增速仍可能
拾阶而下。 目前对经济增速形成支撑的房地产和基础设施投资具有一定的粘性， 但隐忧
挥之不去， 因此可能在相当长一段时间无法真正形成经济复苏的预期。 在这经济转型的
大背景下， 传统周期类行业的投资机会将有所减少， 而新兴的成长类企业个体有望形成
比较持续的盈利能力和穿越经济周期的能力，在转型过程中的优势有望长期存在。
国内的这些经济因素可能导致未来数月人民币币值预期调整， 进而影响资本流入和
外汇占款。再加上央行又正在规范影子银行融资、IPO 重启等因素， 预计第三 季度A 股
市场的流动性可能较为紧张，之后有望恢复到一个紧平衡的状态。
从去年底召开的2013 年经济工作会议以来， 中央层面多次重要会议均坚持 “稳中求
进” 的总体基调， 在今 年4 月政治局召开会议之后， 国务院又继续下放了一批审批事项，
同时， 继续加强了对金融与债务风险的管理。 基于这些政策措施， 我们认为， 本届政府
直接调控经济的措施并不特别多，更多的是通过改革来对经济施加间接影响。因此，7
月份的北戴河会议、8月份的中央政治局会议和党外人士座谈会、10月份左右的十八届
三中全会有可能释放出相关政策利好， 但预计政府投资加码的上限止 于稳增长， 政府投
资显著拉升投资和经济增速的可能性较小。 我们预计三中全会有望政策上给保障房、 环
境保护、轨道交通等民生工程领域带来一定的增长空间。
综上，我们认为， 第 三 季 度 在 整 体 经 济 相 对 平 稳 状 态 下 实 现 过 剩 产 能 与 债 务 收 缩 ，
可能是政策的第一选择。 第四季度， 随着消费与工业同比数据的稳步回升、 重点改革领
域的扎实推进、 及三中全会改革顶层设计方案憧憬推升， 预计市场将可能出现反弹行情，
从而实现下半年“N ”字形的第二和第三阶段。
作为指数分级基金 ， 本 基 金 将 继 续 深 入 研 究 更 加 高 效 的 交 易 策 略 、 风 险 控 制 方 法 ，
积极应对大额、频繁申购赎回 及其他突发事件带来的冲击。
4.6 管 理人 对报 告期内基 金估 值程序 等事 项的说 明
报告期内， 本基金管理人严格按照中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，
对基金所持有的投资品种进行估值， 本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计
算的复核责任，会计师事务所在估值调整导致基金资产净值的变化在0.25% 以上时对所
采用的相关估值模型、 假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。 本基金管理人为
了确保估值工作的合规开展， 建立了负责估值工作的估值委员会， 并制订了相关制度及浙商沪 深300 指 数分 级证 券 投资基 金2013年 半年 度报 告摘要
第 10 页 共 37 页
流程。 估值委员会主要负责基金估值相关工作的评估、 决策、 执行和监督， 确保基金估
值的公允与合理。 公司估值委员会成员中不包括基金经理。 报告期内， 参与估值流程各
方之间无重大利益冲突。
4.7 管 理人 对报 告期内基 金利 润分配 情况 的说明
根据基金合同约定，本基金不进行收益分配。
§5
托 管人报 告
5.1 报 告期 内本 基金托管 人遵 规守信 情况 声明
报告期内， 本基金托管人严格遵守 《中华人民共和国证券投资基金法》 及其他有关
法律法规、 基金合同和托管协议的规定， 尽职尽责地履行了托管人应尽的义务， 不存在
任何损害基金份额持有人利益的行为。
5.2 托 管人 对报 告期内本 基金 投资运 作遵 规守信 、净 值计算 、利 润分配 等情 况的说 明
报告期内， 基金管理人在投资运作、 基金资产净值计算、 利润分配、 基金费用开支
等方面， 能够遵守有关法律法规， 未发现有损害基金份额持有人利益的行为。 本报告期
内，浙商沪深300指数分级证券投资基金未进行利润分配。
5.3 托 管人 对本 半年度报 告中 财务信 息等 内容的 真实 、准确 和完 整发表 意见
托 托管人认为， 由基金管理人编制并经托管人复核的本基金2013年半年度报告中的
财务指标、 净值表现、 财务会计报告、 利润分配、 投资组合报告等内容真实、 准确和完
整。
§6
半 年度财 务会 计报 告（ 未经审 计）
6.1 资 产负 债表
会计主体：浙商沪深300指数分级证券投资基金
报告截止日：2013年06月30日
单位：人民币元
资 产 附 注号
本期末
2013年06 月30日
上年度末
2012年12月31日
资 产：
银行存款 6.4.7.1 6,296,081.74 10,166,915.08 浙商沪 深300 指 数分 级证 券 投资基 金2013年 半年 度报 告摘要
第 11 页 共 37 页
结算备付金
5,362.39 235,276.89
存出保证金
25,941.99 250,000.00
交易性金融资产 6.4.7.2 92,953,437.75 160,325,143.06
其中：股票投资
92,953,437.75 160,325,143.06
基金投资
－ －
债券投资
－ －
资产支持证券投资
－ －
衍生金融资产 6.4.7.3 － －
买入返售金融资产 6.4.7.4 － －
应收证券清算款
－ 684,461.88
应收利息 6.4.7.5 1,200.40 2,395.66
应收股利
322,939.39 －
应收申购款
361,756.77 －
递延所得税资产
－ －
其他资产 6.4.7.6 － －
资产总计
99,966,720.43 171,664,192.57
负 债和 所有者 权益 附 注号
本期末
2013年06 月30日
上年度末
2012年12月31日
负 债：
短期借款
－ －
交易性金融负债
－ －
衍生金融负债 6.4.7.3 － －
卖出回购金融资产款
－ －
应付证券清算款
550,867.07 －
应付赎回款
4,487.20 1,595,171.54
应付管理人报酬
87,627.88 135,733.03
应付托管费
19,278.13 29,861.25
应付销售服务费
－ －
应付交易费用 6.4.7.7 10,324.77 132,043.00
应交税费
－ －
应付利息
－ － 浙商沪 深300 指 数分 级证 券 投资基 金2013年 半年 度报 告摘要
第 12 页 共 37 页
应付利润
－ －
递延所得税负债
－ －
其他负债 6.4.7.8 507,636.95 606,611.95
负债合计
1,180,222.00 2,499,420.77
所 有者 权益：
实收基金 6.4.7.9 115,870,495.64 175,399,658.90
未分配利润 6.4.7.10 -17,083,997.21 -6,234,887.10
所有者权益合计
98,786,498.43 169,164,771.80
负债和所有者权益总计
99,966,720.43 171,664,192.57
注： 报 告截 止日2013 年6月30 日， 基金 份额 净值0.834 元， 基 金份 额总 额118442634.04 份。 浙 商稳 健份
额1.030 元 ，浙 商进 取份 额0.638 元。
6.2 利 润表
会计主体：浙商沪深300指数分级证券投资基金
本报告期：2013年01月01 日-2013年06 月30日
单位：人民币元
项 目 附 注号
本期2013 年01月01
日-2013 年06月30
日
上年度可比期间2012
年05月07日 （基金合同
生效日）-2012 年06月
30日
一 、收 入
-8,937,392.31 -15,956,324.88
1.利息收入
32,962.62 331,277.49
其中：存款利息收入 6.4.7.11 32,962.62 90,146.61
债券利息收入
－ －
资产支持证券利息收
入
－ －
买入返售金融资产收
入
－ 241,130.88
其他利息收入
－ －
2.投资收益 （损失以 “- ” 填列）
6,982,271.93 2,731,029.16
其中：股票投资收益 6.4.7.12 5,685,661.15 -105,490.00
基金投资收益
－ － 浙商沪 深300 指 数分 级证 券 投资基 金2013年 半年 度报 告摘要
第 13 页 共 37 页
债券投资收益 6.4.7.13 － －
资产支持证券投资收
益
－ －
衍生工具收益 6.4.7.14 － －
股利收益 6.4.7.15 1,296,610.78 2,836,519.16
3.公允价值变动收益 （损失以
“- ”号填列）
6.4.7.16 -16,049,718.29 -19,020,697.80
4.汇兑收益 （损失以 “ －” 号
填列）
－ －
5.其他收入 （损失以 “- ” 号填
列）
6.4.7.17 97,091.43 2,066.27
减 ：二 、费用
1,244,499.59 1,099,929.45
1．管理人报酬
626,424.41 514,858.60
2．托管费
137,813.37 113,268.91
3．销售服务费
－ －
4．交易费用 6.4.7.18 179,151.45 351,864.29
5．利息支出
－ －
其中： 卖出回购金融资产支出
－ －
6．其他费用 6.4.7.19 301,110.36 119,937.65
三、 利润 总额 （亏 损总 额以 “- ”
号 填列 ）
-10,181,891.90 -17,056,254.33
减：所得税费用
－ －
四 、净 利润（ 净亏 损以“- ”
号 填列 ）
-10,181,891.90 -17,056,254.33
6.3 所 有者 权益 （基金净 值） 变动表
会计主体：浙商沪深300指数分级证券投资基金
本报告期：2013年01月01 日-2013年06 月30日
单位：人民币元
项 目
本期
2013年01 月01日-2013年06月30日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计 浙商沪 深300 指 数分 级证 券 投资基 金2013年 半年 度报 告摘要
第 14 页 共 37 页
一、期初所有者权益( 基金净
值)
175,399,658.90 -6,234,887.10 169,164,771.80
二、 本期经营活动产生的基金
净值变动数( 本期利润)
－ -10,181,891.90 -10,181,891.90
三、 本期基金份额交易产生的
基金净值变动数 （净值减少以
“- ”号填列）
-59,529,163.26 -667,218.21 -60,196,381.47
其中：1.基金申购款 19,924,685.63 -480,826.95 19,443,858.68
2.基金赎回款 -79,453,848.90 -186,391.26 -79,640,240.16
四、 本期向基金份额持有人分
配利润产生的基金净值变动
（净值减少以“- ”号填列）
－ － －
五、期末所有者权益
（基金净值）
115,870,495.64 -17,083,997.21 98,786,498.43
项 目
上年度可比期间
2012年05月07日 （基金合同生效日）-2012年06 月30日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益( 基金净
值)
354,363,602.17 － 354,363,602.17
二、 本期经营活动产生的基金
净值变动数( 本期利润)
－ -17,056,254.33 -17,056,254.33
三、 本期基金份额交易产生的
基金净值变动数 （净值减少以
“- ”号填列）
－ － －
其中：1.基金申购款 － － －
2.基金赎回款 － － －
四、 本期向基金份额持有人分
配利润产生的基金净值变动
（净值减少以“- ”号填列）
－ － －
五、期末所有者权益
（基金净值）
354,363,602.17 -17,056,254.33 337,307,347.84
报表附注为财务报表的组成部分。 浙商沪 深300 指 数分 级证 券 投资基 金2013年 半年 度报 告摘要
第 15 页 共 37 页
本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署:
周一烽
—————————
基金管理人负责人
李俊明
—————————
主管会计工作负责人
李俊明
—————————
会计机构负责人
6.4 报 表附 注
6.4.1 基 金基 本情 况
浙商沪深300指数分级证券投资基金( 以下简称" 本基金") 经中国证券 监督管理委员
会( 以下简称" 中国证监 会") 《关于核准浙商沪 深300指数分级证券投资基金募集的批复》
( 证监许可[2012]91 号文) 批准，由浙商基金 管理有限公司( 以下称" 浙 商基金公司") 依照
《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则和《浙商沪深300指数分级证券投资
基金基金合同》于2012年3月28日至2012年4月27日公开发售，募集资金总额人民币
354,249,853.79 元，其中扣除认购费后的有效认购资金人民币354,249,853.79元，有效认
购资金在募集期间产生利息人民币113,748.38元，共折合354,363,602.17份基金份额。上
述募集资金已经毕马威华振会计师事务所( 特殊普通合伙) 验证， 并出具了KPMG-B(2012)
CR No.0034 号验资报告。 本基金为契约型开放式基金， 存续期限不定， 基金合同已于2012
年5月7日生效。 本基金的基金管理人为浙商基金公司， 基金托管人为华夏银行股份有限
公司( 以下称" 华夏银行") 。
本基金将基金份额持有人在场内初始有效认购的基金份额按照1:1 的比例自动分离
成预期收益与风险不同的两个份额类别， 即为浙商稳健份额和浙商进取份额。 根据浙商
稳健份额和浙商进取份额的基金份额比例， 浙商稳健份额在场内基金初始总份额中的份
额占比为50% ，浙商进取份额在场内基金初始总份额中的份额占比为50% ，且两类基金
份额的基金资 产合并运作。 本基金合同生效后， 浙商沪深300份额设置单独的基金代码，
只可以进行场内与场外的申购和赎回， 但不上市交易。 浙商稳健份额与浙商进取份额交
易代码不同，只可在深圳证券交易所上市交易，不可单独进行申购或赎回。
经深圳证券交易所( 以下简称" 深交所") 深证上[2012] 第215号文审核同 意，浙商稳健
9,136,705.00 份基金份额和浙商进取9,136,706.00份基金额于2012年7月13日开始在深交
所上市交易。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则、《浙商沪深300 指数分级
证券投资基金基金合 同》 和 《浙商沪深300指 数分级证券投资基金招募说明书( 更新)》的
有关规定， 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具， 包括国内依法发行上市的
股票( 包括中小板股票、创业板股票以及中国证监会允许基金投资的其他股票) 、债券、
货币市场工具、 股指期货、 权证及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。
本基金所持有的股票市值和买入、卖出股指期货合约价值，合计( 轧差计算) 占基金资产
的比例为85% －100% ， 其中投资于股票的资产不低于基金资产的85% ，投资于沪深300浙商沪 深300 指 数分 级证 券 投资基 金2013年 半年 度报 告摘要
第 16 页 共 37 页
指数成份股和备选成份股的资产不低于股票资产的80% ； 每个交易日 日终在扣除股指期
货合约需缴纳的交易保证金后，应当保持不低于基金资产净值5% 的现金或到期日在一
年以内的政府债券。权证投资比例不高于基金资产净值的3% 。
本基金业绩比较基准为沪深300指数收益率×95% ＋金融同业存款利率×5% 。
根据 《证券投资基金信息披露管理办法》 ， 本基金定期报告在公开披露的第二个工
作日，报中国证监会和基金管理人主要办公场所所在地中国证监会派出机构备案。
6.4.2 会 计报 表的 编制基 础
本基金按照中华人民共和国财政部( 以下简称" 财政部") 于2006年2月15 日颁布的 《企
业会计准则 ——基本准则 》 和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、
企业会计准则解释以及其他相关规定( 以下合称" 企业会计准则") 、中 国证券业协会于
2007年颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《浙商沪深300指数分级证券投资
基金基金合同》 和中国证监会允许的如财务报表附注6.4.4所列示的基金行业实务操作的
规定编制半年度财务报表。
6.4.3 遵 循企 业会 计准则 及其 他有关 规定 的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2013年6月30日
的财务状况以及2013年1月1日至2013年6月30日期间的经营成果和基金净值变动情况。
此外本财务报表同时符合如财务报表附注6.4.2 所列示的其他有关规定的要求。
6.4.4 本 报告 期所 采用的 会计 政策、 会计 估计与 最近 一期年 度报 告相一 致的 说明
本基金本报告期会计报表所采用的会计政策、 会计估计与最近一期年度会计报表所
采用的会计政策、会计估计一致。
6.4.4.1 会 计年 度
本基金的会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 本期财务报表的实际编制期间为
自2013 年1月1日至2013年6月30日止。
6.4.4.2 记 账本 位币
人民币
6.4.4.3 金 融资 产和 金融 负债 的分类
金融资产在初始确认时按基金对金融资产的持有意图和持有能力分类为： 以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融资产、 应收款项、 可供出售金融资产及持有至到期浙商沪 深300 指 数分 级证 券 投资基 金2013年 半年 度报 告摘要
第 17 页 共 37 页
投资。本基金持有的股票投资、债券投资和衍生工具( 主要为权证投资) 均划分为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融资产； 其他金融资产划分为应收款项， 本基金目
前暂无金融资产划分为可供出售金融资产或持有至到期投资。 除衍生工具所产生的金融
资产外， 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金
融资产列示。衍生 工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示。
金融负债在初始确认时按承担负债的目的分类为： 以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债及其他金融负债。 本基金目前暂无划分为以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债。 除衍生工具所产生的金融负债外， 以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债在资产负债表中以交易性金融负债列示。 衍生工具所产生的金融
负债在资产负债表中以衍生金融负债列示。
6.4.4.4 金 融资 产和 金融 负债 的初始 确认 、后续 计量 和终止 确认
(a) 以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金融资产
(i) 股票投资
买入股票于交易 日 确 认 为 股 票 投 资 。 股 票 投 资 成 本 按 交 易 日 股 票 的 公 允 价 值 确 认 ，
取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益。
卖出股票于交易日确认股票投资收益/( 损失) 。 出售股票的成本按移动加权平均法于
交易日结转。
(ii) 债券投资
买入交易所或银行间的债券均于交易日确认为债券投资。 债券投资成本按交易日债
券的公允价值确认， 取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益， 上述公允价值不包
含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息( 作为应收利息单独核算) 。
认购新发行的分离交易可转债于获配日按支付的全部价款确认为债券投资， 于权证
实际取得日按附注6.4.4.4(a)(iii) 所示的方法单 独核算权证成本，并相应调整债券投资成
本。
卖出债券于交易日确认债券投资收益/( 损失) 。 出售债券的成本按移动加权平均法结
转。
(iii) 权证投资
买入权证于交易 日 确 认 为 权 证 投 资 。 权 证 投 资 成 本 按 交 易 日 权 证 的 公 允 价 值 确 认 ，
取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益。 因认购新发行的分离交易可转债而取得
的权证在实际取得日， 按权证公允价值占分离交易可转债全部公允价值的比例将购买分
离交易可转债 实际支付全部价款的一部分确认为权证投资成本。获赠权证( 包括配股权
证) 在除权日，按持有的股数及获赠比例计算并记录增加的权证数量。
卖出权证于交易日确认衍生工具收益/( 损失) 。 出售权证的成本按移动加权平均法于浙商沪 深300 指 数分 级证 券 投资基 金2013年 半年 度报 告摘要
第 18 页 共 37 页
交易日结转。
(b) 应收款项
应收款项是指在 活 跃 市 场 中 没 有 报 价 、 回 收 金 额 固 定 或 可 确 定 的 非 衍 生 金 融 资 产 。
应收款项以公允价值作为初始确认金额， 采用实际利率法以摊余成本 进行后续计量，
直线法与实际利率法确定的金额差异较小的可采用直线法。 其中买入返售金融资产以融
出资金应付或实际支付的总额作为初始确认金额， 相关交易费用计入初始成本， 终止确
认或摊销时收入计入当期损益。
(c) 其他金融负债
其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金
融负债。
其他金融负债按公允价值作为初始确认金额， 采用实际利率法以摊余成本进行后续
计量， 直线法与实际利率法确定的金额差异较小的可采用直线法。 其中卖出回购金融资
产款以融入资金应收或实际收到的总额作为初始确认金额， 相关交易费用计 入初始成本，
终止确认或摊销时支出计入当期损益。
6.4.4.5 金 融资 产和 金融 负债 的估值 原则
对存在活跃市场的投资品种， 如估值日有市价的， 采用市价确定公允价值； 估值日
无市价， 但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格
的重大事件的， 采用最近交易市价确定公允价值， 如估值日无市价， 且最近交易日后经
济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件， 使潜在估值调
整对前一估值日的基金资产净值的影响在0.25％以上的，参考类似投资品种的现行市价
及重大变化等因素，调整最近交易市价，确定公允价值。
当投资品种不再存在活跃市场， 且其潜在估值调整对前一估值日的基金资产净值的
影响在0.25％以上的，应采用市场参与者普遍认同，且被以往市场实际交易价格验证具
有可靠性的估值技术，确定投资品种的公允价值。
公允价值是指在公平交易中熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清偿
的金额。 估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价
格、 参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、 现金流量折现法和期权定价模型
等。
本基金的金融资产和金融负债以上述原则确定的公允价值进行估值， 另外对金融资
产的特殊情况处理如下：
(a) 股票投资
(i) 对因特殊事项长期停牌的股票，如该停牌股票对基金资产净值产生重大影响，
则采用 《中国证券业协会基金估值工作小组关于停牌股票估值的参考方法》 提供的指数浙商沪 深300 指 数分 级证 券 投资基 金2013年 半年 度报 告摘要
第 19 页 共 37 页
收益法估值。 即在估值日， 以公开发布的相应行业指数的日收益率作为该股票的收益率
计算该股票当日的公允价值。
(ii) 送股、转增股、配股和公开增发新股，按估值日在证券交易所上市的同一股票
的收盘价估值；该日无交易的，以最近一日的收盘价估值。
(iii) 首次公开发行未上市的股票， 采用估值技术确定公允价值， 在估值技术难以可
靠计量公允价值的情况下，按成本估值。
(iv) 首次公开发行有明确锁定期的股票， 同一股票在交易所上市后， 按交易所上市
的同一股票的收盘价估值。
(v) 非公开发行有明确 锁定期的股票，若在证券交易所上市的同一股票的收盘价低
于非公开发行股票的初始投资成本， 按估值日证券交易所上市的同一股票的收盘价估值；
若在证券交易所上市的同一股票的收盘价高于非公开发行股票的初始投资成本， 其两者
之间的差价按锁定期 内 已 经 过 交 易 天 数 占 锁 定 期 内 总 交 易 天 数 的 比 例 确 认 为 估 值增值。
(b) 债券投资
(i) 交易所上市实行净价列示的债券按估值原则确认的相应交易日的收盘价估值，
交易所上市未实行净价列示的债券按估值原则确认的相应交易日的收盘价减去债券收
盘价中所含的债券应收利息得到的净价进行估值。
(ii) 对交易所发行未上市的国债、 企业债、 公 司债， 按成本估值； 对 在交易所发行
未上市的可转换证券， 自债券确认日至上市期间的每个估值日， 按证券业协会下证券投
资基金估值工作小组公布的参考价格估值。
(iii) 全国银行间债券市场交易的债券根据行业协会指导的处理标准或意见并综合
考虑市场成交价 、 市场报价、 流动性及收益率曲线等因素确定其公允价值进行估值。 对
全国银行间债券市场未上市， 且中央国债登记结算公司未提供估值价格的债券， 在发行
利率与二级市场利率不存在明显差异， 未上市期间市场利率没有发生大的变动的情况下，
按成本估值。
(iv) 同一债券同时在两个或两个以上市场交易，按债券所处市场分别估值。
(c) 权证投资
(i) 首次公开发行未上市的权证，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可
靠计量公允价值的情况下，按成本估值。
(ii) 配售及认 购分离交 易可转债所获 得的权证 自实际取得日 至在交易 所上市交易 前，
采用估值技术确定公允价值。如估值技术难以可靠计量，则按成本计量。
(iii) 因持有股票而享有的配股权证以及停止交易但未行权的权证按采用估值技术
确定的公允价值估值。
如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的， 基金管理人可
根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值。 浙商沪 深300 指 数分 级证 券 投资基 金2013年 半年 度报 告摘要
第 20 页 共 37 页
相关法律法规以及监管部门有强制规定的， 从其规定。 如有新增事项， 按国家最新
规定估值。
实际成本与估值的差异计入" 公允价值变动收 益/( 损失)" 科目。
6.4.4.6 金 融资 产和 金融 负债 的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。 金融资产和金融负债
在资产负债表内分别列示， 没有相互抵销。 但 是， 同时满足下列条件的， 以相互抵销后
的净额在资产负债表内列示：
- 本基金具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的；
- 本基金计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
6.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余
额。 由于基金份额拆分引起的实收基金份额变动于基金份额拆分日根据拆分前的基金份
额数及确定的拆分比例计算 认列。 由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金
申购确认日及基金赎回确认日认列。 上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基
金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
6.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金核算在基金份额发生变动时， 申购、 赎回、 转入、 转出及 红利再投资等
款项中包含的未分配利润和公允价值变动损益， 包括已实现损益平准金和未实现损益平
准金。 已实现损益平准金指根据交易申请日申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已
实现损益占基金净值比例计算的金额。 未实现损益平准金 指根据交易申请日申购或赎回
款项中包含的按累计未分配的未实现损益占基金净值比例计算的金额。 损益平准金于基
金申购确认日或基金赎回确认日进行确认和计量， 并于年末全额转入" 未分配利润/( 累计
亏损)" 。
6.4.4.9 收入/( 损失) 的确认 和计 量
股票投资收益/( 损失) 于卖出交易日按卖出股票成交金额与其成本的差额确认。
债券投资收益/( 损失) 于卖出交易日按卖出债券成交金额与其成本和应收利息的差
额确认。
衍生工具收益/( 损失) 于卖出交易日按卖出权证成交金额与其成本的差额确认。
股利收益按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司代扣代缴
的个人所得税后的净额于除权除息日确认。 浙商沪 深300 指 数分 级证 券 投资基 金2013年 半年 度报 告摘要
第 21 页 共 37 页
债券利息收入按债券投资的票面价值与票面利率计算的金额扣除应由发行债券的
企业代扣代缴的个人所得税( 适用于企业债和可转债等) 后的净额确认，在债券实际持有
期内逐日计提。 贴息债视同到期一次性还本付息的附息债， 根据其发行价、 到期价和发
行期限按直线法推算内含票面利率后， 逐日计提利息收入。 如票面利率与实际利率出现
重大差异，按实际利率计算利息收入。
存款利息收入按存款本金与适用利率逐日计提。
买入返售金融资产收入按到期应收或实际收到的金额与初始确认金额的差额， 在回
购期内按实际利率法逐日确认， 直线法与实际利率法确定的收入差异较小的可采用直线
法。
公允价值变动收益/( 损失) 核算基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金融资
产、 衍生金融资产、 交易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损
失。
6.4.4.10 费 用的 确认 和计 量
根据《浙商沪深300指数分级证券投资基金基金合同》的规定，基金管理人报酬按
前一日基金资产净值1.0% 的年费率逐日计提；
基金托管费按前一日基金资产净值0.22% 的年费率逐日计提；
基金合同生效后的标的指数许可使用费即标的指数许可使用基点费， 标的指数许可
使用基点费的计费时间从本基金合同生效日开始计算； 标的指数许可使用基点费的收取
标准为本基金的资产净值的0.02%/ 年， 基金合同生效当年， 不足3个月的， 按照3个月收
费。标的指数许可使用基点费的收取下限为每季人民币5万元（即不足5万元部分按照5
万元收取）。
在通常情况下，标的指数许可使用基点费按照前一日基金资产净值的0.02% 的年费
率与收取下限的日均摊销数额两者孰高的原则进行计提。 标的指数许可使用基点费每日
计算，逐日累计。
计算方法如下： 收取下限的日均摊销数额=5 万/ 季度*4季度/ 年÷当年天数（365天
或366 天）≈550元/ 天
H ＝Max （E ×0.02%/ 当年天数，550）
H 为每日应计提的标的指数许可使用基点费，E 为前一日的基金资产净值
标的指数许可使用基点费的支付方式为每季支付一次， 自基金合同生效日起， 由基
金管理人向基金托管人发送基金托管费划付指令， 经基金托管人复核后， 于每年1月、4
月、7 月、10月的前十个工作日内从基金财产中一次性支付给中证指数有限公司上一季
度的标的指数许可使用基点费。
本基金的交易费用于进行股票、债券、权证等交易发生时按照确定的金额确认。 浙商沪 深300 指 数分 级证 券 投资基 金2013年 半年 度报 告摘要
第 22 页 共 37 页
本基金的利息支出按资金的本金和适用利率逐日计提。
卖出回购金融资产 利 息 支 出 按 到 期 应 付 或 实 际 支 付 的 金 额 与 初 始 确 认 金 额 的 差 额 ，
在回购期内以实际利率法逐日确认， 直线法与实际利率法确定的支出差异较小的可采用
直线法。
本基金的其他费用如不影响估值日基金份额净值小数点后第四位， 发生时直接计入
基金损益； 如果影响基金份额净值小数点后第四位的， 应采用待摊或预提的方法， 待摊
或预提计入基金损益。
6.4.4.11 基 金的 收益 分配 政策
本基金 （包括浙商沪深300份额、 浙商稳健份额、 浙商进取份额） 不进行收益分配。
6.4.4.12 其 他重 要的 会计 政策 和会计 估计
重要会计估计及其关键假设根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业
估值实务操作， 本基金确定以下类别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法
及其关键假设如下：
(a) 对于特殊事项停牌 股票，根据中国证监会公告[2008]38 号《关于 进一步规范证
券投资基金估值业务的指导意见》 ， 本基金采用 《中国证券业协会基金估值工作小组关
于停牌股票估值的参考方法》 提供的指数收益法对重大影响基金资产净值的特殊事项停
牌股票估值， 通过停牌股票所处行业的行业指数变动以大致反映市场因素在停牌期间对
于停牌股票公允价值的影响。 上述指数收益法的关键假设包括所选取行业指数的变动能
在重大方面基本反映停牌股票公允价值的变动， 停牌股票的发行者在停牌期间的各项变
化未对停牌股票公允价值产生重大影响等。本基金采用的行业指数为中证协(SAC) 基金
行业股票估值指数。
(b) 对于在锁定期内的 非公开发行股票，根据中国证监会基金部通知[2006]37 号
《关于进一步加强基金投资非公开发行股票风险控制有关问题的通知》 ， 若在证券交易
所挂牌的同一股票的市场交易收盘价低于非公开发行股票的初始投资成本， 按估值日证
券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值； 若在证券交易所挂牌的同一股票的市
场交易收盘价高于非公开发行股票的初始投资成本， 按锁定期内已经过交易天数占锁定
期内总交易天数的比例将两者之间差价的一部分确认为估值增值。
(c) 在银行间同业市场 交易的债券品种， 根据中国证监会证监会计字[2007]21 号 《关
于证券投资基金执行< 企业会计准则> 估值业务及份额净值计价有关事项的通知》 采用估
值技术确定公允价值。 本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值， 具体
估值模型、参数及结果由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。
6.4.5 会 计政 策和 会计估 计变 更以及 差错 更正的 说明 浙商沪 深300 指 数分 级证 券 投资基 金2013年 半年 度报 告摘要
第 23 页 共 37 页
6.4.5.1 差 错更 正的 说明
本基金在本 报告期内 未发生过重大会计差错。
6.4.6 税项
根据财税字[1998]55 号 文、 财税字[2002]128 号 文 《关于开放式证券投资基金有关税
收问题的通知》 、 财税[2004]78 号文 《关于证券投资基金税收政策的通知》 、 财税[2005]103
号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》、财税[2007]84 号文《财政部
国家税务总局关于调整证券( 股票) 交易印花税 税率的通知》 、 财税[2008]1 号文 《财政部、
国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85 号文《财政部、国
家税务总局、 证监会关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》
及其他相关税务法规和实务操作，本基金适用的主要税项列示如下：
1 、以发行基金方式募集资金，不属于营业税征收范围，不征收营业税。
2 、基金买卖股票、债券的投资收益 暂免征收营业税和企业所得税。
3 、对基金取得的债券的利息收入，由发行债券的企业在向基金支付上述收入时代
扣代缴20% 的个人所得税。
4 、自2013年1月1日起，证券投资基金从上市公司取得的股息红利所得实施差别化
个人所得税政策：个人从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在1个月
以内 （含1个月） 的， 其股息红利所得全额计入应纳税所得额； 持股期限在1个月以上至
1年 （含1年） 的， 暂减 按50% 计入应纳税所得额； 持股期限超过1年的， 暂减按25% 计入
应纳税所得额。上述所得统一适用20% 的税率计征个人所得税。
5 、基金卖出股票按0.1% 的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印
花税。
6 、对投资者（包括个人和机构投资者）从基金分配中取得的收入，暂不征收个人
所得税和企业所得税。
6.4.7 关 联方 关系
6.4.7.1 本 报告 期与 基金 发生 关联交 易的 各关联 方
关联方名称 与本基金的关系
浙商基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构
华夏银行股份有限公司 基金托管人、基金销售机构
浙商证券股份有限公司 基金管理人的股东、基金销售机构
通联资本管理有限公司 基金管理人的股东
浙江浙大网新集团有限公司 基金管理人的股东 浙商沪 深300 指 数分 级证 券 投资基 金2013年 半年 度报 告摘要
第 24 页 共 37 页
养生堂有限公司 基金管理人的股东
6.4.8 本 报告 期及 上年度 可比 期间的 关联 方交易
6.4.8.1 通 过关 联方 交易 单元 进行的 交易
6.4.8.1.1 股 票交 易
本基金本报告期未通过关联方交易单元进行股票交易。
6.4.8.1.2 权 证交 易
本基金本 报告期未通过关联方交易单元进行权证交易。
6.4.8.1.3 应 支付 关联 方的 佣金
本基金本 报告期未没有应支付关联方的佣金。
6.4.8.1.4 债 券交 易
本基金本 报告期未通过关联方交易单元进行债券交易。
6.4.8.1.5 债 券回 购交 易
本基金本 报告期未通过关联方交易单元进行债券回购交易。
6.4.8.2 关 联方 报酬
6.4.8.2.1 基 金管 理费
单位：人民币元
项目
本期2013年01月01日-2013 年
06月30日
上年度可比期间
2012年05月07日 （基金合同生
效日）-2012年06月30日
当期发生的基金应支
付的管理费
626,424.41 514,858.60
其中： 支付销售机构的
客户维护费
190,508.58 145,308.29
注：支 付基 金管 理人 浙商 基金公 司的 基金 管理 费按 前一日 基金 资产 净值1.0% 的年费 率计 提， 每日 计
提，按 月支 付。
计算公 式为 ：日 基金 管理 费= 前一 日基 金资 产净 值×1.0%/ 当年 天数
6.4.8.2.2 基 金托 管费 浙商沪 深300 指 数分 级证 券 投资基 金2013年 半年 度报 告摘要
第 25 页 共 37 页
单位：人民币元
项目
本期2013年01月01日-2013 年
06月30日
上年度可比期间
2012年05月07日 （基金合同生
效日）-2012年06月30日
当期发生的基金应支
付的托管费
137,813.37 113,268.91
注：支 付基 金托 管人 华夏 银行的 基金 托管 费按 前一 日基金 资产 净值0.22% 的年 费率 计提 ，每 日计 提，
按月支 付。
计算公 式为 ：日 基金 托管 费= 前一 日基 金资 产净 值×0.22%/ 当 年天 数
6.4.8.2.3 销 售服 务费
本基金没有销售服务费。
6.4.8.3 与 关联 方进 行银 行间 同业市 场的 债券( 含 回购)交易
本基金在本期间未与关联方通过银行间同业市场进行债券( 含回购) 交 易。
6.4.8.4 各 关联 方投 资本 基金 的情况
6.4.8.4.1 报 告期 内基 金管 理人 运用固 有资 金投资 本基 金的情 况
本基金的基金管理人在本期间未持有本基金。
6.4.8.4.2 报 告期 末除 基金 管理 人之外 的其 他关联 方投 资本基 金的 情况
除基金管理人之外的其他关联方在本 报告期末未持有本基金。
6.4.8.5 由 关联 方保 管的 银行 存款余 额及 当期产 生的 利息收 入
单位：人民币元
关联方名称
本期2013 年01月01日-2013年06
月30日
上年度可比期间
2012年05月07日（基金合同生效
日）-2012年06月30 日
期末
余额
当期利息收入
期末
余额
当期利息收入
华夏银行股份
有限公司
6,296,081.74 31,507.58 5,512,355.43 72,928.45
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 华夏 银行 股份 有限公 司保 管， 按银 行同 业利率 计息 。本 基金 于
2013年6 月30 日 的存 款余 额 为人民 币6296081.74 元。 浙商沪 深300 指 数分 级证 券 投资基 金2013年 半年 度报 告摘要
第 26 页 共 37 页
6.4.8.6 本 基金 在承 销期 内参 与关联 方承 销证券 的情 况
本基金在本期间未在承销期内购入过由关联方承销的证券。
6.4.8.7 其 他关 联交 易事 项的 说明
上述关联交易均根据正常的商业交易条件进行，并以一般交易价格为定价基础。
6.4.9 期 末（2013年06 月30 日） 本基金 持有 的流 通受 限证券
6.4.9.1 因 认购 新发/ 增发 证券 而于期 末持 有的流 通受 限证券
根据 《证券发行与承销管理办法》 ， 证券投资基金参与网下配售， 应当承诺获得网
下配售的股票持有期限不少于3个月，持有期自公开发行的股票上市之日起计算。基金
通过网上申购获配的新股， 从新股获配日至该新股上市日期间， 为流通受限制而不能自
由转让的资产。 此外， 基金还可作为特定投资者， 认购由中国证监会 《上市公司证券发
行管理办法》 规范的非公开发行股票， 所认购的股票自发行结束之日起12个月内不得转
让。
于2013年6月30日，本基金未因认购新发或增发证券而持有流通受限证券。
6.4.9.2 期 末持 有的 暂时 停牌 等流通 受限 股票
金额单位：人民币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌原因
期末
估值单价
复牌
日期
复牌
开盘单价
数量
期末
成本总额
期末
估值总额
60054
7
山东
黄金
2013-
04-03
筹划重大
资产重组
事项
32.13
2013-
07-01
28.77 14969 525,540.05 480,953.97
60059
8
北大
荒
2013-
05-27
筹划重大
事项
8.35
2013-
07-19
8.35 14502 120,443.67 121,091.70
60191
8
国投
新集
2013-
05-16
筹划重大
资产重组
事项
7.55
2013-
08-23
5.05 11448 97,995.27 86,432.40
60198
9
中国
重工
2013-
05-17
筹划重大
资产重组
事项
4.52 － － 90741 409,744.84 410,149.32
00099
9
华润
三九
2013-
06-03
筹划重大
资产重组
事项
29.60
2013-
08-19
26.51 7948 164,148.88 235,260.80
注：截 至本 报告 批准 报出 日，“ 中国 重工 ”仍 未复牌 。
6.4.9.3 期 末债 券正 回购 交易 中作为 抵押 的债券
6.4.9.3.1 银 行间 市场 债券 正回 购 浙商沪 深300 指 数分 级证 券 投资基 金2013年 半年 度报 告摘要
第 27 页 共 37 页
于2013年6月30日，本基金未持有银行间市场正回购交易中作为抵押的债券。
6.4.9.3.2 交 易所 市场 债券 正回 购
于2013年6月30日，本基金未持有交易所市场正回购交易中作为抵押的债券。
§7
投 资组合 报告
7.1 期 末基 金资 产组合情 况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产
的比例（% ）
1 权益投资 92,953,437.75 92.98
其中：股票 92,953,437.75 92.98
2 固定收益投资 － －
其中：债券 － －
资产支持证券 － －
3 金融衍生品投资 － －
4 买入返售金融资产 － －
其中：买断式回购的买入返售金融资产 － －
5 银行存款和结算备付金合计 6,301,444.13 6.30
6 其他各项资产 711,838.55 0.71
7 合计 99,966,720.43 100.00
7.2 报 告期 末按 行业分类 的股 票投资 组合
7.2.1 报 告期 末（ 指数投 资） 按行业 分类 的股票 投资 组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值比
例（％）
A 农、林、牧、渔业 558,022.41 0.56
B 采矿业 6,886,501.27 6.97
C 制造业 33,328,472.04 33.74
D 电力、 热力、 燃气及水生产和供应业 2,583,865.35 2.62 浙商沪 深300 指 数分 级证 券 投资基 金2013年 半年 度报 告摘要
第 28 页 共 37 页
E 建筑业 3,510,406.34 3.55
F 批发和零售业 2,174,935.60 2.20
G 交通运输、仓储和邮政业 2,110,032.16 2.14
H 住宿和餐饮业 － －
I 信息传输、软件和信息技术服务业 2,134,699.10 2.16
J 金融业 31,732,897.14 32.12
K 房地产业 5,342,332.30 5.41
L 租赁和商务服务业 556,322.84 0.56
M 科学研究和技术服务业 － －
N 水利、环境和公共设施管理业 567,488.83 0.57
O 居民服务、修理和其他服务业 － －
P 教育 － －
Q 卫生和社会工作 － －
R 文化、体育和娱乐业 233,968.83 0.24
S 综合 1,233,493.54 1.25
合计 92,953,437.75 94.10
7.2.2 报 告期 末（ 积极投 资） 按行业 分类 的股票 投资 组合
注：本 基金 本报 告期 期末 未持有 积极 投资 股票 。
7.3 期 末按 公允 价值占基 金资 产净值 比例 大小 排 序的 股票投 资明 细
7.3.1 期 末指 数投 资按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前十名 股票 投资明 细
金额单位：人民币元
序号
股票代
码
股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（％）
1 600016 民生银行 465,310 3,987,706.70 4.04
2 600036 招商银行 291,121 3,377,003.60 3.42
3 601318 中国平安 68,986 2,397,953.36 2.43
4 601166 兴业银行 156,946 2,318,092.42 2.35
5 000002 万
科Ａ 199,401 1,964,099.85 1.99
6 600000 浦发银行 230,562 1,909,053.36 1.93
7 601328 交通银行 455,212 1,852,712.84 1.88 浙商沪 深300 指 数分 级证 券 投资基 金2013年 半年 度报 告摘要
第 29 页 共 37 页
8 600519 贵州茅台 8,540 1,642,839.80 1.66
9 600837 海通证券 166,708 1,563,721.04 1.58
10 600030 中信证券 141,807 1,436,504.91 1.45
注： 投资者欲了解本报 告期末基金投资的所 有 股票明细， 应阅读登载 于 基金管理人 网站的 半
年度报告正文 。
7.3.2 期 末积 极投 资按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 股票 投资明 细
本基金本报告期期末未持有积极投资股票。
7.4 报 告期 内股 票投资组 合的 重大变 动
7.4.1 累 计买 入金 额超出 期初 基金资 产净 值2% 或前20 名 的股票 明细
金额单位：人民币元
序号
股票代
码
股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净值比例
(%)
1 600036 招商银行 1,066,579.00 0.63
2 600104 上汽集团 693,359.60 0.41
3 000776 广发证券 644,949.00 0.38
4 600016 民生银行 593,489.00 0.35
5 000970 中科三环 585,713.00 0.35
6 601318 中国平安 513,022.20 0.30
7 002236 大华股份 434,573.00 0.26
8 601166 兴业银行 396,029.00 0.23
9 000895 双汇发展 338,117.00 0.20
10 600340 华夏幸福 328,350.00 0.19
11 600886 国投电力 327,205.00 0.19
12 000651 格力电器 323,171.00 0.19
13 600030 中信证券 293,210.00 0.17
14 600637 百视通 293,068.00 0.17
15 600011 华能国际 275,803.00 0.16
16 600000 浦发银行 271,144.00 0.16
17 601901 方正证券 241,136.00 0.14
18 601328 交通银行 238,321.00 0.14
19 600027 华电国际 233,027.00 0.14 浙商沪 深300 指 数分 级证 券 投资基 金2013年 半年 度报 告摘要
第 30 页 共 37 页
20 600157 永泰能源 229,372.00 0.14
7.4.2 累 计卖 出金 额超出 期初 基金资 产净 值2% 或前20 名 的股票 明细
金额单位：人民币元
序号
股票代
码
股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产净值比例
(%)
1 600016 民生银行 3,143,263.15 1.86
2 600036 招商银行 2,403,674.67 1.42
3 601318 中国平安 2,280,060.93 1.35
4 601328 交通银行 2,104,482.83 1.24
5 601166 兴业银行 1,962,862.30 1.16
6 600000 浦发银行 1,620,206.40 0.96
7 000002 万
科Ａ 1,466,868.05 0.87
8 600030 中信证券 1,238,865.95 0.73
9 600837 海通证券 1,128,586.20 0.67
10 601288 农业银行 1,068,130.41 0.63
11 601088 中国神华 1,054,863.03 0.62
12 600519 贵州茅台 1,010,175.75 0.60
13 601601 中国太保 923,981.54 0.55
14 601398 工商银行 893,648.52 0.53
15 000651 格力电器 859,683.16 0.51
16 600048 保利地产 854,088.67 0.50
17 601668 中国建筑 732,029.82 0.43
18 000001 平安银行 716,535.76 0.42
19 000858 五 粮 液 701,919.97 0.41
20 601169 北京银行 676,538.25 0.40
7.4.3 买 入股 票的 成本总 额及 卖出股 票的 收入总 额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 20,816,253.09
卖出股票收入（成交）总额 77,823,901.26
浙商沪 深300 指 数分 级证 券 投资基 金2013年 半年 度报 告摘要
第 31 页 共 37 页
7.5 期 末按 债券 品种分类 的债 券投资 组合
本基金本报告期末未持有债券。
7.6 期 末按 公允 价值占基 金资 产净值 比例 大小排 名的 前五名 债券 投资明 细
本基金本报告期末未持有债券。
7.7 期 末按 公允 价值占基 金资 产净值 比例 大小排 名的 所有资 产支 持证券 投资 明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.8 期 末按 公允 价值占基 金资 产净值 比例 大小排 名的 前五名 权证 投资明 细
本基金本报告期末未持有权证。
7.9 报 告期 末本 基金投资 的股 指期货 交易 情况说 明
7.9.1 报 告期 末本 基金投 资的 股指期 货持 仓和损 益明 细
本基金本报告期末未投资股指期货。
7.9.2 本 基金 投资 股指期 货的 投资政 策
本基金本报告期末未投资股指期货。
7.10 投 资组 合报 告附注
7.10.1 根据贵州茅台酒股份有限公司2013年2月23日的公告显示，该公司控股子公司贵
州茅台酒销售有限公司于2013年2月22日收到贵州物价局《行政处罚决定书》（黔价处
[2013]1 号 ） 。 该决定书 认为， 贵州茅台酒销售有限公司对全国经销商向第三人销售茅台
酒的最低价格进行限 定 ， 违 反 了 《 中 华 人 民 共 和 国 反 垄 断 法 》 第 十 四 条 的 规 定 。 为 此 ，
根据 《中华人民共和国反垄断法》 第四十六条、 《中华人民共和国行政处罚法》 第二十
七条的规定给予处罚， 限贵州茅台酒销售有限公司自收到该决定书之日起十五日内将罚
款二亿四千七百万元人民币上交国库。
根据中国平安保险（集团）股份有限公司2013年5月21日的公告显示，该集团控股子公
司平安证券有限责任公司 （以下简称 “平安证券” ） 于近日收到中国证券监督管理委员
会 （以下简称 “中国证 监会” ） 《行政处罚和市场禁入事先告知书》 。 中国证监会决定
对平安证券给予警告并没收其在万福生科 （湖南） 农业开发股份有限公司 （以下简称 “万
福生科” ） 发行上市项目中的业务收入人民币2555万元， 并处以人民币5110万元的罚款，
暂停其保荐机构资格3个月。
对此，本基金做出如下说明：
因本基金为被动投资基金， 采用全复制的投资策略， 为更好地遵守基金契约， 减少跟踪浙商沪 深300 指 数分 级证 券 投资基 金2013年 半年 度报 告摘要
第 32 页 共 37 页
误差， 公司投资决策委员会决定， 不将属于被监管机构处罚的贵州茅台和中国平安列入
禁止限制库中，可以按基金契约要求进行权重配置。
7.10.2 本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。
7.10.3 期 末其 他各 项资产 构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 25,941.99
2 应收证券清算款 －
3 应收股利 322,939.39
4 应收利息 1,200.40
5 应收申购款 361,756.77
6 其他应收款 －
7 待摊费用 －
8 其他 －
9 合计 711,838.55
7.10.4 期 末持 有的 处于转 股期 的可转 换债 券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
7.10.5 期 末前 十名 股票中 存在 流通受 限情 况的说 明
7.10.5.1 期 末指 数投 资前 十名 股票中 存在 流通受 限情 况的说 明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况
7.10.6 投 资组 合报 告附注 的其 他文字 描述 部分
因四舍五入原因， 投资组合报告中市值占净值比例的分项之和与合计可能存在尾差。
§8
基 金份额 持有 人信 息
8.1 期 末基 金份 额持有人 户数 及持有 人结 构
份额单位：份
份额 持有人户数 户均持有的 持有人结构 浙商沪 深300 指 数分 级证 券 投资基 金2013年 半年 度报 告摘要
第 33 页 共 37 页
级别 ( 户)
基金份额
机构投资者 个人投资者
持有
份额
占总份
额
比例
持有
份额
占总份
额
比例
浙商稳
健
95 123,890.42
10,028,910.
00
85.21%
1,740,680.0
0
14.79%
浙商进
取
162 72,651.80
10,043,628.
00
85.34%
1,725,963.0
0
14.66%
浙商沪
深300 指
数分级
873 108,709.57
21,820,934.
78
22.99%
73,082,518.
26
77.01%
合计 1,130 104,816.49
41,893,472.
78
35.37%
76,549,161.
26
64.63%
注：对 于浙 商沪 深300 、 浙 商稳健 和浙 商进 取份 额， 比例的 分母采 用各 自级 别的 份 额； 对于 合计 数，
比例的 分母 采用 期末 基金 份额总 额。
8.2 期 末上 市基 金前十名 持有 人
浙商稳健
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
1
国都安心成长集合资产管
理计划
7,500,850.00 63.73%
2 海证期货有限公司 2,500,060.00 21.24%
3 代勇 272,400.00 2.31%
4 宋大伟 162,125.00 1.38%
5 蔡剑峰 101,447.00 0.86%
6 徐占涛 100,190.00 0.85%
7 梁金锋 100,000.00 0.85%
8 甘遵义 96,500.00 0.82%
9 张进 82,700.00 0.70%
10 江文昱 74,040.00 0.63%
浙商进取
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例 浙商沪 深300 指 数分 级证 券 投资基 金2013年 半年 度报 告摘要
第 34 页 共 37 页
1
国都安心成长集合资产管
理计划
7,500,850.00 63.73%
2 海证期货有限公司 2,500,060.00 21.24%
3 代勇 272,400.00 2.31%
4 谭霞萍 109,851.00 0.93%
5 金峰 100,000.00 0.85%
6 杜俊 64,370.00 0.55%
7 江月华 57,071.00 0.48%
8 陈挺 54,300.00 0.46%
9 王晓莉 49,903.00 0.42%
10 张艺维 49,600.00 0.42%
8.3 期 末基 金管 理人的从 业人 员持有 本基 金的情 况
项目 份额级别 持有份额总数 （份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员
持有本基金
浙商稳健 － －
浙商进取 － －
浙商沪深300指
数分级
60,737.96 0.05%
合计 60,737.96 0.05%
注：1、 截止 本报 告期 末， 本公司 高级 管理 人员 、 基 金投资 和研 究部 门负 责人 持有本 基金 份额 总量 的
数量区 间为0万 份至10 万 份 （含） ；
2、截 止本 报告 期末 ，本 基 金的基 金经 理未 持有 本基 金。
§9
开 放式基 金份 额变 动
单位：份
浙商稳健 浙商进取
浙商沪深
300 指数分
级（场内简
称：浙商
300 ）
基金合同生效日(2012 年05 月07日)
基金份额总额
9,136,705.00 9,136,706.00
336,090,191
.17
本报告期期初基金份额总额 14,756,525.00 14,756,526.00 145,886,607浙商沪 深300 指 数分 级证 券 投资基 金2013年 半年 度报 告摘要
第 35 页 共 37 页
.90
本报告期基金总申购份额 － －
20,364,125.
97
减：本报告期基金总赎回份额 － －
81,174,459.
43
本报告期基金拆分变动份额 -2,986,935.00 -2,986,935.00
9,827,178.6
0
本报告期期末基金份额总额 11,769,590.00 11,769,591.00
94,903,453.
04
注： 拆 分变 动份 额为 本基 金三级 份额 之间 的配 对转 换份额 。 C 类拆 分变 动份 额 包含本 期定 期份 额折 算
的变动 份额 。
§10 重大 事件 揭示
10.1 基 金份 额持 有人大 会决 议
报告期内无基金份额持有人大会决议。
10.2 基 金管 理人 、基金 托管 人的专 门基 金托管 部门 的重大 人事 变动
基金管理人的重大人事变动：管理人浙商基金管理有限公司于2013年1月16日公布
《浙商基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告》 ， 聘任陈志龙先生为公司副总
经理。
10.3 涉 及基 金管 理人、 基金 财产、 基金 托管业 务的 诉讼
本报告期基金管理人、基金财产、基金托管业务没有发生诉讼事项。
10.4 基 金投 资策 略的改 变
报告期内本基金投资策略未发生改变。
10.5 为 基金 进行 审计的 会计 师事务 所情 况
报告期内本基金未改聘为基金审计的会计师事务所。
10.6 管 理人 、托 管人及 其高 级管理 人员 受稽查 或处 罚等情 况
本基金管理人、 托 管 人 及 其 高 级 管 理 人 员 没 有 发 生 受 监 管 部 门 稽 查 或 处 罚 的 情 形 。
10.7 本 期基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
金额单位：人民币元 浙商沪 深300 指 数分 级证 券 投资基 金2013年 半年 度报 告摘要
第 36 页 共 37 页
券商
名称
交易
单元
数量
股票交易 债券交易 债券回购交易 权证交易
应支付该券商
的佣金
备
注
成交
金额
占股
票
成交
总额
比例
成交
金额
占债
券
成交
总额
比例
成交
金额
占债
券回
购
成交
总额
比例
成交
金额
占权
证
成交
总额
比例
佣金
占当
期佣
金
总量
的比
例
国都
证券
1
71,46
2,277.
81
72.45
%
－ － － － － －
65,06
3.35
72.93
%
0
.
7
2
9
3
招商
证券
1
27,17
7,876.
54
27.55
%
－ － － － － －
24,15
2.08
27.07
%
0
.
2
7
0
7
上海
证券
1 － － － － － － － － － － 0
注：1 、券 商专用 交易单 元选择标 准：
基金管理 人负责 选择证 券 经营机构 ，选用 其交易 单 元供本基 金证券 买卖专 用 ，选择标 准为：
（1 ） 遵 循国家 及证券 监 管机构的 各项法 律法规 、 监管规定 的要求 ；
（2 ） 维 护持有 人利益 ， 不利用基 金资产 进行利 益 输送，不 承诺交 易量；
（3 ） 以 券商服 务质量 作 为席位选 择和佣 金分配 的 标准。
2 、券商专 用交易 单元选 择程序：
（1 ） 投 资管理 部、市 场 部
a 、 专 员与券 商联系 商讨 合作意向 ， 根 据公司 及基 金法律文 件中对 券商席 位 的选择标 准， 并参考
中央交易 室主管 的建议 ， 确定新基 金租用 或基金 新 租用席位 的所属 券商以 及 （主）席 位。
b 、报公司 分管领 导审核 通过。
（2 ） 中 央交易 室
a 、专员 将我公 司格式 版 本的《证 券交易 席位使 用 协议》发 送给券 商相关 业 务联系人 。
b 、 券商 对我公 司提供的 协议有修 改意见 的， 其 内 容若涉及 投资管 理部、 市 场部、 运 营保障 部的，
由专员分 别将此 内容发 送 给上述部 门审议 ，并由 专 员将我公 司各职 能部门 反 馈的意见 与券商 进
行商议， 形成一 致意见 后 完成协议 初稿， 交我公 司 监察稽核 部审核 。
c 、 对 券商和 我公司 双方 同意的协 议文本 进行签 字 盖章。 我公司 盖章程 序， 由专员填 写合同 流转
单，分别 送达投 资管理 部 、市场部 、运营 保障部 、 监察稽核 部签字 ，最后 盖 章。
浙商基金管理有限公司 浙商沪 深300 指 数分 级证 券 投资基 金2013年 半年 度报 告摘要
第 37 页 共 37 页
二〇一三年八月 二十八 日
