诺安增利债券型证券投资基金
2013 年半年度报告
2013 年 6 月 30 日
基金管理人：诺安基金管理有限公司
基金托管人：中国工商银行股份有限公司
送出日期：2013 年 8 月 27 日
诺安增利债券 2013年半年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二
以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2013 年 8 月 23 日复核了本
报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核
内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计 。
本报告期自 2013 年1月1 日起至 6月 30 日止。 诺安增利债券 2013年半年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本情况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基金产品说明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基金管理人和基金托管人 .......................................................................................................... 5
2.4 信息披露方式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其他相关资料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标和基金净值表现 ........................................................................................................... 6
3.1 主要会计数据和财务指标 .......................................................................................................... 6
3.2 基金净值表现 .............................................................................................................................. 7
§4 管理人报告 ........................................................................................................................................... 9
4.1 基金管理人及基金经理情况 ...................................................................................................... 9
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 10
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 10
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 11
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 11
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 12
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 12
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 12
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 12
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 12
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ........................ 13
§6 半年度财务会计报告（未经审计） ................................................................................................. 13
6.1 资产负债表 ................................................................................................................................ 13
6.2 利润表 ........................................................................................................................................ 14
6.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................................................................ 15
6.4 报表附注 .................................................................................................................................... 16
§7 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 32
7.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................ 32
7.2 期末按行业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 32
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 33
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 33
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 34
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 ............................ 34
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 ................ 34
7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 ............................ 34
7.9 投资组合报告附注 .................................................................................................................... 35
§8 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 35
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 35
8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 36
§9 开放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 36 诺安增利债券 2013年半年度报告
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§ 10 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 36
10.1 基金份额持有人大会决议 ...................................................................................................... 36
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 37
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 37
10.4 基金投资策略的改变 .............................................................................................................. 37
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 37
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 37
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 37
10.8 其他重大事件 .......................................................................................................................... 38
§ 11 影响投资者决策的其他重要信息 ................................................................................................... 39
§ 12 备查文件目录 ................................................................................................................................... 39
12.1 备查文件目录 .......................................................................................................................... 39
12.2 存放地点 .................................................................................................................................. 40
12.3 查阅方式 .................................................................................................................................. 40
诺安增利债券 2013年半年度报告
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§2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 诺安增利债券型证券投资基金
基金简称 诺安增利债券
基金主代码 320008
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2009 年 5 月27 日
基金管理人 诺安基金管理有限公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 51,825,661.41 份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称： 诺安增利债券 A 诺安增利债券 B
下属分级基金的交易代码： 320008 320009
报告期末下属分级基金的份额总额 46,583,266.40 份 5,242,395.01 份
2.2 基金产品说明
投资目标 本基金通过在核心固定收益类资产上进行增强型配置,力图在
获得稳定收益的同时增加长期资本增值的能力,使基金资产在
风险可控的基础上得到最大化增值。
投资策略 本基金的投资策略分为核心类资产配置策略和增强类资产配
置策略两大部分。
1、核心类资产配置策略
国债、金融债、短期融资券、企业债、公司债、可转债、央行
票据、 回购、 资产支持证券等较低风险高流动性固定收益类资
产为本基金的核心资产,此部分资产力图在控制组合风险的前
提下获取市场平均收益,而非追逐承受风险溢价下的超额收
益。
2、增强类资产配置策略
股票(包括新股申购)、 权证等非固定收益类金融工具为本基金
的增强类资产,此部分资产在承担合理风险的基础上追求超越
基准的最大化增值。 增强类资产配置策略由股票投资策略和权
证投资策略组成。
业绩比较基准 中信标普全债指数
风险收益特征 本基金为债券型基金,其长期平均风险和预期收益低于混合型
基金、股票型基金,高于货币市场基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 诺安基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名 陈勇 赵会军
联系电话 0755-83026688 010-66105799 诺安增利债券 2013年半年度报告
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电子邮箱 info@lionfund.com.cn custody@icbc.com.cn
客户服务电话
400-888-8998 95588
传真 0755-83026677 010-66105798
注册地址 深圳市深南大道 4013 号兴
业银行大厦 19-20 层
北京市西城区复兴门内大街 55
号
办公地址 深圳市深南大道 4013 号兴
业银行大厦 19-20 层
北京市西城区复兴门内大街 55
号
邮政编码 518048 100140
法定代表人 秦维舟 姜建清
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
登载基金半年度报告正文的管理人互联网
网址
www.lionfund.com.cn
基金半年度报告备置地点 深圳市深南大道4013号兴业银行大厦19-20层诺安
基金管理有限公司
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
注册登记机构 诺安基金管理有限公司 深圳市深南大道4013号兴业银行大
厦 19-20 层
§3 主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
基金级别 诺安增利债券 A 诺安增利债券 B
3.1.1 期间数据和指标 报告期(2013年 1月1 日 - 2013
年 6月 30 日)
报告期(2013年 1月1日 -
2013 年6 月30 日)
本期已实现收益 1,780,581.82 599,425.61
本期利润 1,177,523.63 469,980.17
加权平均基金份额本期利润 0.0249 0.0396
本期加权平均净值利润率 2.24% 3.64%
本期基金份额净值增长率 2.03% 1.69%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末( 2013 年6月 30 日 )
期末可供分配利润 4,870,471.93 428,208.10
期末可供分配基金份额利润 0.1046 0.0817
期末基金资产净值 51,453,738.33 5,670,603.11
期末基金份额净值 1.105 1.082
3.1.3 累计期末指标 报告期末( 2013 年6月 30 日 )
基金份额累计净值增长率 12.10% 9.77% 诺安增利债券 2013年半年度报告
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注： ①上述基金业绩指标不包括持有人交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列
数字。
②本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关
费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
③期末可供分配利润是采用资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
诺安增利债券 A
阶段
份额净值增
长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基准
收益率标准差
④
①－③ ②－④
过去一个月 -1.78% 0.48% -0.30% 0.07% -1.48% 0.41%
过去三个月 -1.16% 0.28% 0.97% 0.05% -2.13% 0.23%
过去六个月 2.03% 0.22% 2.62% 0.04% -0.59% 0.18%
过去一年 2.22% 0.18% 3.76% 0.04% -1.54% 0.14%
过去三年 8.41% 0.19% 9.78% 0.06% -1.37% 0.13%
自基金合同
生效起至今
12.10% 0.19% 12.76% 0.05% -0.66% 0.14%
诺安增利债券B
阶段
份额净值增
长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基准
收益率标准差
④
①－③ ②－④
过去一个月 -1.81% 0.48% -0.30% 0.07% -1.51% 0.41%
过去三个月 -1.28% 0.28% 0.97% 0.05% -2.25% 0.23%
过去六个月 1.69% 0.22% 2.62% 0.04% -0.93% 0.18%
过去一年 1.69% 0.17% 3.76% 0.04% -2.07% 0.13%
过去三年 6.68% 0.18% 9.78% 0.06% -3.10% 0.12%
自基金合同
生效起至今
9.77% 0.19% 13.30% 0.05% -3.53% 0.14%
注：本基金的业绩比较基准为：中信标普全债指数。 诺安增利债券 2013年半年度报告
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3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较
诺安增利债券 A
诺安增利债券 B
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§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
截至 2013 年 8月27日，本基金管理人共管理二十八只开放式基金：诺安平衡证券投资基金、
诺安货币市场基金、诺安股票证券投资基金、诺安优化收益债券型证券投资基金、诺安价值增长
股票证券投资基金、诺安灵活配置混合型证券投资基金、诺安成长股票型证券投资基金、诺安增
利债券型证券投资基金、诺安中证 100 指数证券投资基金、诺安中小盘精选股票型证券投资基金、
诺安主题精选股票型证券投资基金、诺安全球黄金证券投资基金、上证新兴产业交易型开放式指
数证券投资基金、诺安上证新兴产业交易型开放式指数证券投资基金联接基金、诺安保本混合型
证券投资基金、诺安多策略股票型证券投资基金、诺安油气能源股票证券投资基金（LOF） 、诺安
全球收益不动产证券投资基金、诺安新动力灵活配置混合型证券投资基金、诺安中证创业成长指
数分级证券投资基金、诺安汇鑫保本混合型证券投资基金、诺安双利债券型发起式证券投资基金、
中小板等权重交易型开放式指数证券投资基金、诺安中小板等权重交易型开放式指数证券投资基
金联接基金、诺安纯债定期开放债券型证券投资基金、诺安鸿鑫保本混合型证券投资基金、诺安
信用债券一年定期开放债券型证券投资基金、诺安稳固收益一年定期开放债券型证券投资基金。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理（助
理）期限
证券
从业
年限
说明
任职日期 离任日期
汪洋
诺安增利债券
型证券投资基
金基金经理、
诺安优化收益
债券型证券投
资基金基金经
理、诺安双利
债券型发起式
证券投资基金
基金经理、诺
安纯债定期开
放债券型证券
投资基金基金
经理
2011年12月
14 日
- 2
硕士，具有基金从业资格。
曾任职于招商银行总行，从
事债券投资工作。2011 年 7
月加入诺安基金管理有限公
司， 任基金经理助理。 于2011
年 12 月起任诺安增利债券
型证券投资基金基金经理，
2012年1月起任诺安优化收
益债券型证券投资基金基金
经理，2012年 11月起任诺
安双利债券型发起式证券投
资基金基金经理，2013 年 3
月起任诺安纯债定期开放债
券型证券投资基金基金经
理。
注：①此处的任职日期和离任期日期为公司作出决定并对外公告之日; 诺安增利债券 2013年半年度报告
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②证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定等。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
报告期间,诺安增利债券型证券投资基金管理人严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金
法》及其他有关法律法规,遵守了《诺安增利债券型证券投资基金基金合同》的规定,遵守了本公
司管理制度。本基金投资管理未发生违法违规行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
根据中国证监会 2011 年修订的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 ，本公司更
新并完善了《诺安基金管理有限公司公平交易制度》 。制度的范围包括境内上市股票、债券的一级
市场申购、二级市场交易等投资管理活动，同时涵盖投资授权、研究分析、投资决策、交易执行、
业绩评估等投资管理活动相关的各个环节。
投资研究方面，公司设立全公司所有投资组合适用的证券备选库，在此基础上，不同投资组
合根据其投资目标、投资风格和投资范围的不同，建立不同投资组合的投资对象备选库和交易对
手备选库；公司拥有健全的投资授权制度，明确投资决策委员会、投资总监、投资组合经理等各
投资决策主体的职责和权限划分，投资组合经理在授权范围内可以自主决策，超过投资权限的操
作需要经过严格的审批程序；公司建立了统一的研究管理平台，所有内外部研究报告均通过该研
究管理平台发布，并保障该平台对所有研究员和投资组合经理开放。
交易执行方面，对于场内交易，基金管理人在投资交易系统中设置了公平交易功能，交易中
心按照时间优先、价格优先的原则执行所有指令，如果多个投资组合在同一时点就同一证券下达
了相同方向的投资指令，并且市价在指令限价以内，投资交易系统自动将该证券的每笔交易报单
都自动按比例分拆到各投资组合；对于债券一级市场申购、非公开发行股票申购等非集中竞价交
易的交易分配，在参与申购之前，各投资组合经理独立地确定申购价格和数量，并将申购指令下
达给交易中心。公司在获配额度确定后，按照价格优先的原则进行分配，如果申购价格相同，则
根据该价位各投资组合的申购数量进行比例分配；对于银行间市场交易、固定收益平台、交易所
大宗交易，投资组合经理以该投资组合的名义向交易中心下达投资指令，交易中心向银行间市场
或交易对手询价、成交确认，并根据“时间优先、价格优先”的原则保证各投资组合获得公平的
交易机会。
本报告期内，公平交易制度总体执行情况良好，未发现违反公平交易制度的情况。 诺安增利债券 2013年半年度报告
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4.3.2 异常交易行为的专项说明
本报告期内，公司对不同投资组合不同时间区间（日内、3日内、5日内）的同向交易价差进
行了分析，未发现投资组合之间存在违反公平交易原则的异常情况。此外，不存在所有投资组合
参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边成交量超过该证券当日成交量的 5%的情况。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
今年上半年，外围市场喜大于忧，欧债危机有所缓解，美国经济逐步复苏；国内经济受换届
以及经济下滑影响持续回落，通胀保持在低位；今年前两季度 GDP 增速分别为 7.7%、7.5%，放缓
姿态明显。年初货币市场在低位徘徊，但五月底受多重因素影响，回购利率开始迅猛上行，进入
六月后势头不改，并在六月下旬演变成钱荒；而央行并未在市场紧张期间采取任何调控行为。
在这样的背景下，高收益信用债从一季度开始受到市场青睐，收益率大幅下行，但进入五月
后开始走软，收益率到六月底已上行到接近年初的水平；利率债收益率也受资金面的影响，收益
率下行后反弹；而股市在年初走高后逐步下行，一度逼近 1849的低位，可转债指数与大盘相关度
较高，截止半年底大部分转债都回吐了大部分涨幅。
在报告期内，诺安增利债券型证券投资基金主要加强高票息信用债的配置，在管理好流动性
的前提下，增加组合内的债券票息收入，并适当控制组合久期。同时根据资本市场行情的变化，
积极调整可转债和股票的投资策略，取得了较为理想的效果。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至报告期末诺安增利债券 A 基金份额净值为 1.105 元,本报告期基金份额净值增长率为
2.03%;截至报告期末诺安增利债券 B 基金份额净值为 1.082 元,本报告期基金份额净值增长率为
1.69%;业绩比较基准中信标普全债指数收益率为2.62%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望 2013年下半年，美国 QE3退出的不确定性将对全球经济造成负面影响；国内经济方面，
三中全会后出台如何的改革政策至关重要，央行的利率市场化进程也会对重构市场结构产生巨大
影响。债券市场方面，利率债、高评级信用债在收益率大幅上行后已具备较大交易空间；而高收
益信用债仍面临继续上行压力，不排除年内会出现债券违约事件。股市已位于底部区域，但是上
升动力不足，不过不排除存在波段性行情，转债随股市回暖将有交易机会。2013年下半年我们将
奉行稳健投资原则，积极寻找债市、股市中的投资机会。
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4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
报告期内,本基金管理人严格遵守《企业会计准则》 、 《证券投资基金会计核算业务指引》以及
中国证券监督管理委员会颁布的《关于证券投资基金执行〈企业会计准则〉估值业务及份额净值
计价有关事项的通知》与《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》等相关规定和基
金合同的约定,日常估值由本基金管理人与本基金托管人一同进行,基金份额净值由本基金管理人
完成估值后,经本基金托管人复核无误后由本基金管理人对外公布。月末、年中和年末估值复核与
基金会计账务的核对同时进行。
报告期内,公司制定了证券投资基金的估值政策和程序,并由研究部、财务综合部、监察稽核
部和风险控制部、固定收益部及基金经理等组成了估值小组,负责研究、指导基金估值业务。估值
小组成员均为公司各部门人员,均具有基金从业资格、专业胜任能力和相关工作经历,且之间不存
在任何重大利益冲突。基金经理作为公司估值小组的成员,不介入基金日常估值业务,但应参加估
值小组会议,可以提议测算某一投资品种的估值调整影响,并有权表决有关议案但仅享有一票表决
权,从而将其影响程度进行适当限制,保证基金估值的公平、合理,保持估值政策和程序的一贯性。
报告期内,本基金未签约与估值相关的定价服务。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
在符合有关基金分红条件的前提下,本基金每年收益分配次数最多为十二次,每次分配比例不
得低于收益分配基准日可供分配利润的20%;若《基金合同》生效不满 3 个月可不进行收益分配。
本基金本报告期内未进行利润分配。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，本基金托管人在对诺安增利债券型证券投资基金的托管过程中，严格遵守《证
券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持有人利益的
行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内，诺安增利债券型证券投资基金的管理人——诺安基金管理有限公司在诺安增利
债券型证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开
支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，在各重要方面的运作严格按照基金合诺安增利债券 2013年半年度报告
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同的规定进行。本报告期内，诺安增利债券型证券投资基金未进行利润分配。
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人依法对诺安基金管理有限公司编制和披露的诺安增利债券型证券投资基金 2013 年
半年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了
核查，以上内容真实、准确和完整。
§6 半年度财务会计报告（未经审计）
6.1 资产负债表
会计主体：诺安增利债券型证券投资基金
报告截止日： 2013年6月30日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2013 年 6月 30 日
上年度末
2012年 12 月 31日
资 产：
银行存款 6.4.7.1 3,176,394.58 6,388,537.67
结算备付金
633,295.75 386,595.74
存出保证金
10,071.85 250,000.00
交易性金融资产 6.4.7.2 62,162,027.10 96,771,753.40
其中：股票投资
4,886,781.00 -
基金投资
- -
债券投资
57,275,246.10 96,771,753.40
资产支持证券投资
- -
衍生金融资产 6.4.7.3 - -
买入返售金融资产 6.4.7.4 - -
应收证券清算款
- 1,600,000.00
应收利息 6.4.7.5 1,438,213.24 1,974,280.17
应收股利
- -
应收申购款
472,939.58 31,011.70
递延所得税资产
- -
其他资产 6.4.7.6 - -
资产总计
67,892,942.10 107,402,178.68
负债和所有者权益 附注号
本期末
2013 年 6月 30 日
上年度末
2012年 12 月 31日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 6.4.7.3 - - 诺安增利债券 2013年半年度报告
第 14 页 共 40 页
卖出回购金融资产款
10,000,000.00 24,600,000.00
应付证券清算款
- -
应付赎回款
215,539.88 1,768,916.29
应付管理人报酬
35,528.23 52,004.32
应付托管费
10,150.90 14,858.36
应付销售服务费
2,244.00 7,020.31
应付交易费用 6.4.7.7 4,774.21 1,857.19
应交税费
295,390.20 247,645.80
应付利息
6,458.28 17,744.95
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 6.4.7.8 198,514.96 451,328.08
负债合计
10,768,600.66 27,161,375.30
所有者权益：
实收基金 6.4.7.9 51,825,661.41 74,419,940.83
未分配利润 6.4.7.10 5,298,680.03 5,820,862.55
所有者权益合计
57,124,341.44 80,240,803.38
负债和所有者权益总计
67,892,942.10 107,402,178.68
注： 报告截止日2013年6月30日,基金份额总额51,825,661.41份， 其中， A级基金份额净值1.105
元,基金份额46,583,266.40 份;B级基金份额净值 1.082 元,基金份额 5,242,395.01 份。
6.2 利润表
会计主体：诺安增利债券型证券投资基金
本报告期：2013 年 1月1日至2013年6 月 30 日
单位：人民币元
项 目
附注号 本期
2013 年 1月 1日至
2013年 6 月30 日
上年度可比期间
2012年 1月1日至2012
年6 月 30 日
一、收入
2,670,549.15 4,571,143.98
1.利息收入
1,724,479.89 2,506,090.30
其中：存款利息收入 6.4.7.11 35,198.89 40,043.82
债券利息收入
1,688,347.67 2,466,046.48
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
933.33 -
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”填列）
1,623,109.90 322,859.71
其中：股票投资收益 6.4.7.12 2,227.27 -
基金投资收益
- -
债券投资收益 6.4.7.13 1,620,882.63 322,859.71
资产支持证券投资收益
- -
衍生工具收益 6.4.7.14 - -
股利收益 6.4.7.15 - -
3.公允价值变动收益（损失以 6.4.7.16 -732,503.63 1,681,285.93 诺安增利债券 2013年半年度报告
第 15 页 共 40 页
“-”号填列）
4.汇兑收益（损失以“-”号填
列）
- -
5.其他收入（损失以“-”号填
列）
6.4.7.17 55,462.99 60,908.04
减：二、费用
1,023,045.35 1,448,285.16
1．管理人报酬 6.4.10.2.1 227,431.43 315,985.48
2．托管费 6.4.10.2.2 64,980.35 90,281.54
3．销售服务费 6.4.10.2.3 28,954.61 43,669.84
4．交易费用 6.4.7.18 8,221.22 3,834.76
5．利息支出
474,267.65 774,324.21
其中：卖出回购金融资产支出
474,267.65 774,324.21
6．其他费用 6.4.7.19 219,190.09 220,189.33
三、 利润总额 （亏损总额以 “-”
号填列）
1,647,503.80 3,122,858.82
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“-”号
填列）
1,647,503.80 3,122,858.82
6.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：诺安增利债券型证券投资基金
本报告期：2013 年 1月1日至2013年6 月 30 日
单位：人民币元
项目
本期
2013 年 1月 1日至 2013 年 6 月 30日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益
（基金净值）
74,419,940.83 5,820,862.55 80,240,803.38
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- 1,647,503.80 1,647,503.80
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动
数（净值减少以“-”
号填列）
-22,594,279.42 -2,169,686.32 -24,763,965.74
其中：1.基金申购款 223,790,353.10 24,426,006.82 248,216,359.92
2.基金赎回款 -246,384,632.52 -26,595,693.14 -272,980,325.66
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的
基金净值变动（净值减
少以“-”号填列）
- - - 诺安增利债券 2013年半年度报告
第 16 页 共 40 页
五、期末所有者权益
（基金净值）
51,825,661.41 5,298,680.03 57,124,341.44
项目
上年度可比期间
2012 年 1月 1日至 2012 年 6 月 30日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益
（基金净值）
87,261,669.85 3,572,205.46 90,833,875.31
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- 3,122,858.82 3,122,858.82
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动
数（净值减少以“-”
号填列）
-9,310,695.34 -690,670.02 -10,001,365.36
其中：1.基金申购款 298,421,368.52 18,330,645.34 316,752,013.86
2.基金赎回款 -307,732,063.86 -19,021,315.36 -326,753,379.22
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的
基金净值变动（净值减
少以“-”号填列）
- - -
五、期末所有者权益
（基金净值）
77,950,974.51 6,004,394.26 83,955,368.77
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署：
______奥成文______
______薛有为______
____薛有为____
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
诺安增利债券型证券投资基金(简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(简称“中国证
监会”)证监许可[2009]308 号文《关于核准诺安增利债券型证券投资基金募集的批复》批准,于
2009 年 4 月 24 日至 2009 年 5 月 22 日向社会进行公开募集,经利安达会计师事务所验资,募集的
有效认购金额为人民币 1,616,359,776.55 元,其中净认购额为人民币 1,612,864,481.46 元,折合
1,612,864,481.46 份基金份额;有效认购金额产生的利息为人民币 95,206.55 元,折合 95,206.55
份基金份额于基金合同生效后归入本基金。 基金合同生效日为 2009 年 5月 27日,合同生效日基金
份额为 1,612,959,688.01 份基金单位。
自 2009 年 9 月 1 日起,本基金实施份额分级,分级后本基金设两级基金份额:A 级基金份额诺安增利债券 2013年半年度报告
第 17 页 共 40 页
和B级基金份额。 其中在投资者申购时收取申购费用的,称为A级基金份额,其基金代码为320008,
基金简称为“诺安增利债券 A”;不收取申购费用,而是从本类别基金资产中计提销售服务费的,
称为 B级基金份额,其基金代码为 320009,基金简称为“诺安增利债券 B”。
本基金为契约型开放式,存续期限不定。本基金的基金管理人为诺安基金管理有限公司,基金
托管人为中国工商银行股份有限公司。 《诺安增利债券型证券投资基金基金合同》 、 《诺安增利债券
型证券投资基金招募说明书》等文件已按规定报送中国证监会备案。
6.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按财政部于2006年2月15日颁布的企业会计准则(以下简称“企业会计准
则”)和中国证券业协会于 2007 年 5 月 15 日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》 、中国证
券监督管理委员会颁布的《证券投资基金信息披露管理办法》 、 《证券投资基金信息披露内容与格
式准则》第 3 号《半年度报告的内容与格式》 、 《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《会计
报表附注的编制及披露》 、 《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3号<年度报告和半年度报告>》等
通知及其他相关规定和基金合同的规定而编制。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金财务报表符合企业会计准则的要求,真实、 完整地反映了本基金 2013年 6 月 30 日的财
务状况以及 2013 年1月1 日至 2013年6 月 30日的经营成果和净值变动情况。
6.4.4 重要会计政策和会计估计
本基金本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
6.4.4.1 差错更正的说明
本基金本报告期无差错更正。
6.4.5 税项
1 、印花税
(1)自2008年9月19日起, 基金管理人运用基金买卖股票,交易印花税为单边征收方式,卖出
股票按 1‰征收,买入股票不征收。
(2) 基金作为流通股股东在股权分置改革过程中因非流通股股东向其支付对价而发生的股权
转让,暂免征收印花税。
2 、营业税、企业所得税
(1) 根据财政部、国家税务总局财税字[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》,诺安增利债券 2013年半年度报告
第 18 页 共 40 页
自2004年1月1日起,对证券投资基金(封闭式证券投资基金,开放式证券投资基金)管理人运用基
金买卖股票、债券的差价收入,继续免征营业税和企业所得税。
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规
定,对证券投资基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股权的股息、红利
收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。
(2) 基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东向其支付的股份、现金
等对价,暂免征收企业所得税。
3、个人所得税
(1)根据财政部、国家税务总局财税字[2002]128号文《关于开放式证券投资基金有关税收问
题的通知》的规定，对基金取得的股票的股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收入，由
上市公司、债券发行企业及金融机构在向基金派发股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息
收入时代扣代缴 20%的个人所得税。
(2)根据财政部、国家税务总局、证监会财税《2012》85 号文《关于实施上市公司股息红利
差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自2013 年 1月1日起，证券投资基金从公开发
行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的，其股息红利所得全额
计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的，暂减按 50%计入应纳税所得额；
持股期限超过 1年的，暂减按 25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得
税。
(3)根据财政部、国家税务总局财税[2008]132 号《财政部国家税务总局关于储蓄存款利息所
得有关个人所得税政策的通知》 ，自 2008 年 10月 9日起暂免征收储蓄存款利息所得个人所得税。
(4)基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东向其支付的股份、 现金等
对价，暂免征收个人所得税。
6.4.6 重要财务报表项目的说明
6.4.6.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2013年 6 月30日
活期存款 3,176,394.58
定期存款 -
其中：存款期限 1-3个月 -
其他存款 - 诺安增利债券 2013年半年度报告
第 19 页 共 40 页
合计： 3,176,394.58
6.4.6.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2013年 6 月30 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 5,155,668.36 4,886,781.00 -268,887.36
债券
交易所市场 46,554,630.00 47,087,746.10 533,116.10
银行间市场 10,083,737.05 10,187,500.00 103,762.95
合计 56,638,367.05 57,275,246.10 636,879.05
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 61,794,035.41 62,162,027.10 367,991.69
注：本基金本报告期所投资的股票中,无因股权分置改革而获得非流通股股东支付现金对价的情
况。
6.4.6.3 衍生金融资产/负债
本基金本报告期末未持有衍生金融资产/负债。
6.4.6.4 买入返售金融资产
6.4.6.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
本基金本报告期末未持有买入返售金融资产。
6.4.6.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
6.4.6.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2013 年 6 月30 日
应收活期存款利息 838.47
应收定期存款利息 -
应收其他存款利息 -
应收结算备付金利息 256.50
应收债券利息 1,437,114.22
应收买入返售证券利息 -
应收申购款利息 -
其他 4.05
合计 1,438,213.24
注： “其他”为应收结算保证金利息。 诺安增利债券 2013年半年度报告
第 20 页 共 40 页
6.4.6.6 其他资产
本项其他资产为报表项目,本基金本报告期末未持有其他资产。
6.4.6.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2013 年 6月30日
交易所市场应付交易费用 4,774.21
银行间市场应付交易费用 -
合计 4,774.21
6.4.6.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2013 年 6 月30 日
应付券商交易单元保证金 -
应付赎回费 158.87
预提费用 198,356.09
合计 198,514.96
6.4.6.9 实收基金
金额单位：人民币元
诺安增利债券 A
项目
本期
2013 年 1 月1日至 2013 年 6月 30日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 56,060,712.39 56,060,712.39
本期申购 212,975,670.33 212,975,670.33
本期赎回(以"-"号填列) -222,453,116.32 -222,453,116.32
本期末 46,583,266.40 46,583,266.40
金额单位：人民币元
诺安增利债券 B
项目
本期
2013 年 1 月1日至 2013 年 6月 30日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 18,359,228.44 18,359,228.44
本期申购 10,814,682.77 10,814,682.77
本期赎回(以"-"号填列) -23,931,516.20 -23,931,516.20
本期末 5,242,395.01 5,242,395.01
注：申购含红利再投、转换入份额,赎回含转换出份额。 诺安增利债券 2013年半年度报告
第 21 页 共 40 页
6.4.6.10 未分配利润
单位：人民币元
诺安增利债券 A
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 4,249,797.94 394,299.65 4,644,097.59
本期利润 1,780,581.82 -603,058.19 1,177,523.63
本期基金份额交易
产生的变动数
-758,094.42 -193,054.87 -951,149.29
其中：基金申购款 21,816,535.58 1,613,856.39 23,430,391.97
基金赎回款 -22,574,630.00 -1,806,911.26 -24,381,541.26
本期已分配利润 - - -
本期末 5,272,285.34 -401,813.41 4,870,471.93
单位：人民币元
诺安增利债券 B
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 1,051,783.89 124,981.07 1,176,764.96
本期利润 599,425.61 -129,445.44 469,980.17
本期基金份额交易
产生的变动数
-1,178,283.79 -40,253.24 -1,218,537.03
其中：基金申购款 915,358.79 80,256.06 995,614.85
基金赎回款 -2,093,642.58 -120,509.30 -2,214,151.88
本期已分配利润 - - -
本期末 472,925.71 -44,717.61 428,208.10
注：申购含红利再投、转换入份额,赎回含转换出份额。
6.4.6.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2013 年 1月 1 日至 2013 年 6月 30 日
活期存款利息收入 28,797.17
定期存款利息收入 -
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 6,310.41
其他 91.31
合计 35,198.89
注： “其他”为认申购款利息收入及结算保证金利息收入。
6.4.6.12 股票投资收益
6.4.6.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2013 年 1月1 日至 2013 年 6月 30日 诺安增利债券 2013年半年度报告
第 22 页 共 40 页
卖出股票成交总额 45,342.44
减：卖出股票成本总额 43,115.17
买卖股票差价收入 2,227.27
6.4.6.13 债券投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2013年1月1日至2013年6月30日
卖出债券（债转股及债券到期兑付）成交总
额
148,358,702.35
减：卖出债券（债转股及债券到期兑付）成
本总额
144,760,377.48
减：应收利息总额 1,977,442.24
债券投资收益 1,620,882.63
6.4.6.14 衍生工具收益
本基金本报告期无衍生工具收益。
6.4.6.15 股利收益
本基金本报告期无股利收益。
6.4.6.16 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2013 年 1月1 日至 2013 年 6月 30日
1.交易性金融资产 -732,503.63
——股票投资 -268,887.36
——债券投资 -463,616.27
——资产支持证券投资 -
2.衍生工具 -
——权证投资 -
3.其他 -
合计 -732,503.63
6.4.6.17 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2013 年 1月1 日至 2013 年 6月 30 日
基金赎回费收入 55,282.47
基金转换费收入 180.52
合计 55,462.99 诺安增利债券 2013年半年度报告
第 23 页 共 40 页
6.4.6.18 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2013 年 1月1 日至 2013 年 6月 30日
交易所市场交易费用 5,983.72
银行间市场交易费用
2,237.50
合计
8,221.22
6.4.6.19 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2013 年 1月1 日至 2013 年 6月 30日
审计费用 49,588.57
信息披露费 148,767.52
汇划费 2,234.00
账户维护费 18,600.00
合计 219,190.09
6.4.7 或有事项、资产负债表日后事项的说明
6.4.7.1 或有事项
本基金无需披露的重大或有事项。
6.4.7.2 资产负债表日后事项
本基金无需披露的资产负债表日后事项。
6.4.8 关联方关系
6.4.8.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本报告期内存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
6.4.8.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
诺安基金管理有限公司 发起人、管理人、注册登记机构、销售机构
中国工商银行股份有限公司 托管人、代销机构
注：下述关联方交易均在正常业务范围内,按一般商业条款订立。
6.4.9 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.4.9.1 通过关联方交易单元进行的交易
6.4.9.1.1 股票交易
本基金本报告期及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行股票交易。 诺安增利债券 2013年半年度报告
第 24 页 共 40 页
6.4.9.1.2 权证交易
本基金本报告期及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行权证交易。
6.4.9.1.3 应支付关联方的佣金
本基金本报告期及上年度可比期间不存在应支付关联方的佣金。
6.4.9.2 关联方报酬
6.4.9.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2013 年1月1 日至 2013 年 6
月 30 日
上年度可比期间
2012年 1 月1日至 2012 年6月30
日
当期发生的基金应支付
的管理费
227,431.43 315,985.48
其中： 支付销售机构的客
户维护费
54,673.94 105,652.08
注：① 基金管理费按前一日的基金资产净值的 0.70%的年费率计提,计算方法如下:
H=E×0.70%/当年天数
H为每日应支付的基金管理费
E为前一日的基金资产净值
② 基金管理费每日计算,逐日累计至每月月底,按月支付;由基金托管人于次月前两个工作日内从
基金资产中一次性支付给基金管理人。
6.4.9.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2013 年1月1 日至 2013 年 6
月 30 日
上年度可比期间
2012年 1 月1日至 2012 年6月30
日
当期发生的基金应支付
的托管费
64,980.35 90,281.54
注：① 基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.20%的年费率计提。计算方法如下:
H=E×0.20%/当年天数
H为每日应支付的基金托管费
E为前一日的基金资产净值
② 基金托管费每日计算,逐日累计至每月月底,按月支付;由基金托管人于次月前两个工作日内从
基金资产中一次性支取。
6.4.9.2.3 销售服务费
单位：人民币元
获得销售服务费的
各关联方名称
本期
2013年 1月1 日至2013 年6月30 日
当期发生的基金应支付的销售服务费
诺安增利债券 A 诺安增利债券 B 合计 诺安增利债券 2013年半年度报告
第 25 页 共 40 页
诺安基金管理有限公司
(管理人)
- 11,109.38 11,109.38
中国工商银行股份有限
公司
- 8,453.57 8,453.57
合计 - 19,562.95 19,562.95
获得销售服务费的
各关联方名称
上年度可比期间
2012年 1月1 日至2012 年6月30 日
当期发生的基金应支付的销售服务费
诺安增利债券 A 诺安增利债券 B 合计
诺安基金管理有限公司
(管理人)
- 501.98 501.98
中国工商银行股份有限
公司(托管人)
- 17,295.12 17,295.12
合计 - 17,797.10 17,797.10
注：① B级基金销售服务费按前一日的 B 级基金资产净值的 0.45%的年费率计提。计算方法如下:
H=E×0.45%/当年天数
H为 B 级基金份额每日应支付的销售服务费
E为前一日 B级基金份额的基金资产净值
② 基金销售服务费每日计算,逐日累计至每月月底,按月支付;由基金托管人于次月前两个工作日
内从基金资产中一次性支付给销售机构。
6.4.9.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金于本报告期及上年度可比期间与基金托管人无银行间同业市场的债券(含回购)交易。
6.4.9.4 各关联方投资本基金的情况
6.4.9.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本报告期内及上年度可比期间基金管理人没有运用固有资金投资本基金。
6.4.9.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本报告期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方无投资本基金的情况。
6.4.9.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2013 年1月1日至2013 年 6月 30日
上年度可比期间
2012 年 1月1日至 2012 年 6月 30 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国工商银行股份
有限公司
3,176,394.58 28,797.17 4,350,241.09 32,234.17
6.4.9.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金在承销期内无参与关联方承销证券的情况。 诺安增利债券 2013年半年度报告
第 26 页 共 40 页
6.4.9.7 其他关联交易事项的说明
本基金无其他关联交易事项。
6.4.10 利润分配情况
6.4.10.1 利润分配情况——非货币市场基金
本基金本报告期未进行利润分配。
6.4.11 期末（2013 年 6 月 30 日）本基金持有的流通受限证券
6.4.11.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金本报告期末不存在因认购新发或增发而于期末持有的流通受限证券。
6.4.11.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
6.4.11.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.11.3.1 银行间市场债券正回购
截止本报告期末 2013 年6 月 30 日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回
购证券余额为 0.00 元，无债券作为质押。
6.4.11.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末2013年6月30日止,本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购
证券款余额 10,000,000.00 元，于 2013 年 7月4 日到期。该类交易要求本基金在回购期内持有的
证券交易所交易的债券和/或在新质押式回购下转入质押库的债券,按证券交易所规定的比例折算
为标准券后,不低于债券回购交易的余额。
6.4.12 金融工具风险及管理
本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基
金管理人制定了严格的风险管理政策和风险控制程序来识别、测量、分析以及控制这些风险,并设
定适当的投资限额,通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金管理人的风险管理组织体系由三级构成:第一层次为董事会、 合规审查与风险控制委员
会所领导;第二层次为总经理、督察长、风险控制办公会、监察稽核部及风险控制部所监控;第三
层次为公司各业务相关部门对各自部门的风险控制负责。
6.4.12.1 风险管理政策和组织架构
本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基
金管理人制定了严格的风险管理政策和风险控制程序来识别、测量、分析以及控制这些风险,并设诺安增利债券 2013年半年度报告
第 27 页 共 40 页
定适当的投资限额,通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金管理人的风险管理组织体系由三级构成:第一层次为董事会、 合规审查与风险控制委员
会所领导;第二层次为总经理、督察长、风险控制办公会、监察稽核部及风险控制部所监控;第三
层次为公司各业务相关部门对各自部门的风险控制负责。
6.4.12.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人
出现违约、拒绝支付到期本息,导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好信
用等级的证券,并且通过分散化投资以降低信用风险。 本基金投资于一家公司发行的证券市值不超
过基金资产净值的 10%,且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证
券,不得超过该证券的 10%。
本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算,
因此违约风险发生的可能性很小;本基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评
估,以控制相应的信用风险。
6.4.12.2.1 按短期信用评级列示的债券投资
本基金本期末及上年度末未持有按短期信用评级列示的债券投资。
6.4.12.2.2 按长期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2013 年6 月30日
上年度末
2012 年12月 31 日
AAA 11,073,100.60 21,295,377.10
AAA以下 26,632,249.50 55,886,789.80
未评级 - -
合计 37,705,350.10 77,182,166.90
6.4.12.3 流动性风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性
风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种
所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。 本基金所持大部分证券在证券交易所上市,其余亦可在
银行间同业市场交易,因此除在附注‘6.4.12’中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由
转让的情况外,其余均能及时变现。此外,本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对
流动性需求,其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。 本基金所持有金融负债以及可赎
回基金份额净值(所有者权益)的合约约定到期日均为一年以内且不计息,因此账面余额即为未折诺安增利债券 2013年半年度报告
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现的合约到期现金流量。
本基金管理人每日预测本基金的流动性需求,并通过独立的风险管理岗位对投资组合中的证
券的流动性风险进行持续的监测和分析。
6.4.12.3.1 金融资产和金融负债的到期期限分析
单位：人民币元
本期末
2013 年6月30日
6个月以内 6 个月-1年 1-5 年 5 年以上 合计
资产
银行存款 3,176,394.58 - - - 3,176,394.58
结算备付金 633,295.75 - - - 633,295.75
存出保证金 10,071.85 - - - 10,071.85
交易性金融资产 8,502,468.00 10,796,579.50 22,047,414.10 15,928,784.50 57,275,246.10
买入返售金融资产 - - - - -
应收证券清算款 - - - - -
资产总计 12,322,230.18 10,796,579.50 22,047,414.10 15,928,784.50 61,095,008.28
负债
卖出回购金融资产款 10,000,000.00 - - - 10,000,000.00
应付证券清算款 - - - - -
负债总计 10,000,000.00 - - - 10,000,000.00
流动性净额 2,322,230.18 10,796,579.50 22,047,414.10 15,928,784.50 51,095,008.28
上年度末
2012 年 12月31 日
6个月以内
6个月
-1年
1-5年 5年以上 合计
资产
-
银行存款 6,388,537.67 - - - 6,388,537.67
结算备付金 386,595.74 - - - 386,595.74
存出保证金 250,000.00 - - - 250,000.00
交易性金融资产 2,828,805.60 11,954,833.50 51,263,326.80 30,724,787.50 96,771,753.40
应收证券清算款 1,600,000.00 - - - 1,600,000.00
资产总计 11,453,939.01 11,954,833.50 51,263,326.80 30,724,787.50 105,396,886.81
负债
卖出回购金融资产款 24,600,000.00 - - - 24,600,000.00
负债总计 24,600,000.00 - - - 24,600,000.00
流动性净额 -13,146,060.99 11,954,833.50 51,263,326.80 30,724,787.50 80,796,886.81
6.4.12.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风
险,包括利率风险、外汇风险和市场价格风险。
6.4.12.4.1 利率风险
利率风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风诺安增利债券 2013年半年度报告
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险。除银行存款、结算备付金外,本基金所持有的大部分金融资产和金融负债不计息,因此本基金
的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。
下表统计了本基金面临的利率风险敞口。 表中所示为本基金资产及交易形成负债的公允价值,
并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。
6.4.12.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2013 年6月30日
6个月以内 6个月-1年 1-5年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 3,176,394.58 - - - - 3,176,394.58
结算备付金 633,295.75 - - - - 633,295.75
存出保证金 10,071.85 - - - - 10,071.85
交易性金融资产 8,502,468.00 10,796,579.50 22,047,414.10 15,928,784.50 4,886,781.00 62,162,027.10
应收利息 - - - - 1,438,213.24 1,438,213.24
应收申购款 - - - - 472,939.58 472,939.58
其他资产 - - - - - -
资产总计 12,322,230.18 10,796,579.50 22,047,414.10 15,928,784.50 6,797,933.82 67,892,942.10
负债
卖出回购金融资产款 10,000,000.00 - - - - 10,000,000.00
应付赎回款 - - - - 215,539.88 215,539.88
应付管理人报酬 - - - - 35,528.23 35,528.23
应付托管费 - - - - 10,150.90 10,150.90
应付销售服务费 - - - - 2,244.00 2,244.00
应付交易费用 - - - - 4,774.21 4,774.21
应付税费 - - - - 295,390.20 295,390.20
应付利息 - - - - 6,458.28 6,458.28
其他负债 - - - - 198,514.96 198,514.96
负债总计 10,000,000.00 - - - 768,600.66 10,768,600.66
利率敏感度缺口 2,322,230.18 10,796,579.50 22,047,414.10 15,928,784.50 6,029,333.16 57,124,341.44
上年度末
2012 年 12月31日
6个月以内 6个月-1年 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 6,388,537.67 - - - - 6,388,537.67
结算备付金 386,595.74 - - - - 386,595.74
存出保证金 - - - - 250,000.00 250,000.00
交易性金融资产 2,828,805.60 11,954,833.50 51,263,326.80 30,724,787.50 - 96,771,753.40
应收证券清算款 - - - - 1,600,000.00 1,600,000.00
应收利息 - - - - 1,974,280.17 1,974,280.17
应收申购款 200.00 - - - 30,811.70 31,011.70 诺安增利债券 2013年半年度报告
第 30 页 共 40 页
其他资产 - - - - - -
资产总计 9,604,139.01 11,954,833.50 51,263,326.80 30,724,787.50 3,855,091.87 107,402,178.68
负债
卖出回购金融资产款 24,600,000.00 - - - - 24,600,000.00
应付赎回款 - - - - 1,768,916.29 1,768,916.29
应付管理人报酬 - - - - 52,004.32 52,004.32
应付托管费 - - - - 14,858.36 14,858.36
应付销售服务费 - - - - 7,020.31 7,020.31
应付交易费用 - - - - 1,857.19 1,857.19
应付税费 - - - - 247,645.80 247,645.80
应付利息 - - - - 17,744.95 17,744.95
其他负债 - - - - 451,328.08 451,328.08
负债总计 24,600,000.00 - - - 2,561,375.30 27,161,375.30
利率敏感度缺口 -14,995,860.99 11,954,833.50 51,263,326.80 30,724,787.50 1,293,716.57 80,240,803.38
注：表中各期限分类的标准是按金融资产或金融负债的重新定价日或到期日孰早者进行分类。
6.4.12.4.1.2 利率风险的敏感性分析
假设
市场利率发生变化
其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末 （ 2013 年6 月 30日 ）
上年度末（ 2012 年 12 月 31
日 ）
市场利率下降 27 个
基点
452,037.43 918,699.74
市场利率上升 27 个
基点
-452,037.43 -918,699.74
6.4.12.4.2 外汇风险
本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。
6.4.12.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指外汇风险和利率风险以外的市场风险。本基金所投资的金融资产可分为两
类,核心类资产和增强类资产。其中,本基金主要投资于核心类资产,主要包括国内依法发行、上市
的国债、金融债、短期融资券、企业债、公司债、可转债、央行票据、回购、资产支持证券等固
定收益类金融工具;而增强类资产主要为股票(包括新股申购)、 权证等中国证监会允许基金投资的
其它非固定收益类金融工具。本基金所面临的其他价格风险主要由所持有的金融工具的公允价值
决定。通过分散化投资,本基金有效降低了投资组合的其他价格风险,并且本基金管理人每日对本
基金所持有的证券价格实施监控。
本基金投资组合中债券类资产的投资比例不低于基金资产的 80%,非债券类资产的投资比例诺安增利债券 2013年半年度报告
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合计不超过基金资产的 20%;本基金所持有现金和到期日在一年以内的政府债券的比例不低于基
金资产净值的 5%。于2013年6 月30日,本基金面临的整体其他价格风险列示如下:
6.4.12.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2013年 6 月30 日
上年度末
2012 年12月 31 日
公允价值
占基金
资产净
值比例
（%）
公允价值
占基金资
产净值比
例（%）
交易性金融资产-股票投资 4,886,781.00 8.55 - -
交易性金融资产－基金投资 - - - -
交易性金融资产－债券投资 57,275,246.10 100.26 96,771,753.40 120.60
衍生金融资产－权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 62,162,027.10 108.82 96,771,753.40 120.60
6.4.12.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假设
业绩比较基准的公允价值发生变化
其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末（ 2013 年 6月
30 日 ）
上年度末（ 2012 年12月
31日 ）
业绩比较基准的公允价值上升5% 8,871,630.36 5,996,696.33
业绩比较基准的公允价值下降5% -8,871,630.36 -5,996,696.33
6.4.12.4.4 采用风险价值法管理风险
假设市场因子的变化服从多元正态分布,在 95%的置信度下,使用过去一年的历史数据,按照
VaR 正态算法,计算未来一个交易日里,基金持仓资产组合可能的最大损失值。
假设
1.置信度： 95%
2.观察期： 一年
分析
风险价值
（单位：人民币元）
本期末（ 2013 年 6 月 30
日 ）
上年度末（ 2012 年 12 月
31日 ）
基金投资组合的风险价值 213,952.31 119,421.28
合计 213,952.31 119,424.28 诺安增利债券 2013年半年度报告
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6.4.13 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
根据中国证监会公告[2008]38号《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》有关
规定,本基金自 2008年9月16日起采用 《中国证券业协会基金估值工作小组关于停牌股票估值的
参考方法》提供的指数收益法对本基金持有的长期停牌股票进行估值。
本基金所持有的股票卧龙电器(600580)自 2013 年 6 月 24 日起,采用指数收益法进行估值,对
本基金当日净利润和资产净值的影响为减少人民币 249,100.00 元,根据中百集团复牌后的市场
表现及基金的实际情况,于2013 年6月28 日起对该股票恢复采用市价估值方法进行估值。
§7 投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例（%）
1 权益投资 4,886,781.00 7.20
其中：股票 4,886,781.00 7.20
2 固定收益投资 57,275,246.10 84.36
其中：债券 57,275,246.10 84.36
资产支持证券 - -
3 金融衍生品投资 - -
4 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
5 银行存款和结算备付金合计 3,809,690.33 5.61
6 其他各项资产 1,921,224.67 2.83
7 合计 67,892,942.10 100.00
7.2 期末按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例(%)
A
农、林、牧、渔业 - -
B
采矿业 2,348,781.00 4.11
C
制造业 2,538,000.00 4.44
D
电力、热力、燃气及水生产和供
应业
- -
E
建筑业 - -
F
批发和零售业 - - 诺安增利债券 2013年半年度报告
第 33 页 共 40 页
G
交通运输、仓储和邮政业 - -
H
住宿和餐饮业 - -
I
信息传输、软件和信息技术服务
业
- -
J
金融业 - -
K
房地产业 - -
L
租赁和商务服务业 - -
M
科学研究和技术服务业 - -
N
水利、环境和公共设施管理业 - -
O
居民服务、修理和其他服务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和社会工作 - -
R
文化、体育和娱乐业 - -
S
综合 - -
合计 4,886,781.00 8.55
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 600580 卧龙电气 470,000 2,538,000.00 4.44
2 002554 惠博普 209,900 2,348,781.00 4.11
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动
7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 600580 卧龙电气 2,599,458.13 3.24
2 002554 惠博普 2,599,325.40 3.24
注：本基金本报告期累计买入金额按买卖成交金额，部考虑相关交易费用。
7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 600580 卧龙电气 45,342.44 0.06 诺安增利债券 2013年半年度报告
第 34 页 共 40 页
注：本基金本报告期累计卖出金额按买卖成交金额，不考虑相关交易费用。
7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 5,198,783.53
卖出股票收入（成交）总额 45,342.44
注：买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额填列，不考虑相关交易费用。
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 国家债券 14,572,896.00 25.51
2 央行票据 - -
3 金融债券 4,997,000.00 8.75
其中：政策性金融债 4,997,000.00 8.75
4 企业债券 35,287,693.60 61.77
5 企业短期融资券 - -
6 中期票据 - -
7 可转债 2,417,656.50 4.23
8 其他 - -
9 合计 57,275,246.10 100.26
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 122686 12 白药债 100,000 10,220,000.00 17.89
2 019027 10国债 27 100,000 9,769,470.00 17.10
3 122949 09 常投债 75,690 7,787,744.10 13.63
4 1280389 12 辽阳债 50,000 5,190,500.00 9.09
5 080212 08国开 12 50,000 4,997,000.00 8.75
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。 诺安增利债券 2013年半年度报告
第 35 页 共 40 页
7.9 投资组合报告附注
7.9.1 本基金本报告期投资的前十名证券的发行主体,本报告期没有出现被监管部门
立案调查的情形,也没有出现在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情
形。
7.9.2 本基金本报告期投资的前十名股票中没有超出基金合同规定备选股票库之外的
股票。
7.9.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 10,071.85
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 1,438,213.24
5 应收申购款 472,939.58
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 1,921,224.67
7.9.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 113001 中行转债 2,417,656.50 4.23
7.9.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
7.9.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入原因，分项之和与合计可能有尾差。
§8 基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
份额
级别
持有人
户数
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者 诺安增利债券 2013年半年度报告
第 36 页 共 40 页
(户)
持有份额
占总份额比
例
持有份额
占总份
额比例
诺安
增利
债券 A
1,431 32,552.95 20,118,904.84 43.19% 26,464,361.56 56.81%
诺安
增利
债券 B
269 19,488.46 0.00 0.00% 5,242,395.01 100.00%
合计 1,700 30,485.68 20,118,904.84 38.82% 31,706,756.57 61.18%
注：① 分级基金机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中,对下属分级基金,比例的分母
采用各自级别的份额,对合计数,比例的分母采用下属分级基金份额的合计数(即期末基金份额总
额)。
② 户均持有的基金份额合计=期末基金份额总额/期末持有人户数合计。
8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
本基金本报告期末基金管理人的从业人员未持有本基金。
§9 开放式基金份额变动
单位：份
项目 诺安增利债券 A 诺安增利债券 B
基金合同生效日（2009 年5 月 27 日）基金份
额总额
1,612,959,688.01 -
本报告期期初基金份额总额 56,060,712.39 18,359,228.44
本报告期基金总申购份额 212,975,670.33 10,814,682.77
减：本报告期基金总赎回份额 222,453,116.32 23,931,516.20
本报告期基金拆分变动份额 - -
本报告期期末基金份额总额 46,583,266.40 5,242,395.01
注：总申购份额含红利再投、转换入份额,总赎回份额含转换出份额。
§10 重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会决议
报告期内未召开本基金的基金份额持有人大会,没有基金份额持有人大会决议。
诺安增利债券 2013年半年度报告
第 37 页 共 40 页
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
报告期内基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门没有发生重大人事变动。
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
报告期内没有涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
10.4 基金投资策略的改变
报告期内基金的投资组合策略没有发生重大改变。
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
报告期内本基金聘请的会计师事务所没有发生变更。
2013 年7月6日，基金管理人发布了《诺安基金管理有限公司关于旗下基金改聘会计师事务
所的公告》的公告，自 2013 年 7 月 6 日起，负责审计本基金基金财产的会计师事务所为德勤华
永会计师事务所（特殊普通合伙） 。
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
报告期内基金管理人、基金托管人及其高级管理人员没有受到监管部门稽查或处罚的任何情
形。
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
华宝证券 1 2,599,325.40 49.57% 2,366.44 49.57% -
上海证券 1 2,644,800.57 50.43% 2,407.77 50.43% -
注：1、本报告期租用证券公司交易单元的变更情况:无。
2、专用交易单元的选择标准和程序
基金管理人选择使用基金专用交易单元的证券经营机构的选择标准为:
(1)、实力雄厚,信誉良好,注册资本不少于 3 亿元人民币。
(2)、财务状况良好,各项财务指标显示公司经营状况稳定。
(3)、经营行为规范,最近两年未发生重大违规行为而受到中国证监会处罚。
(4)、内部管理规范、严格,具备健全的内控制度,并能满足基金运作高度保密的要求。
(5)、具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施符合代理本基金进行证券交易的需要,
并能为本基金提供全面的信息服务。 诺安增利债券 2013年半年度报告
第 38 页 共 40 页
(6)、研究实力较强,有固定的研究机构和专门的研究人员,能及时为本基金提供高质量的咨询服
务。
基金管理人根据以上标准进行评估后确定证券经营机构的选择,与被选择的券商签订 《专用证
券交易单元租用协议》 。
10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的比
例
成交金额
占当期债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例
华宝证券 12,881,358.09 13.36% - - - -
上海证券 83,515,331.60 86.64% 666,700,000.00 100.00% - -
10.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1 诺安增利债券型证券投资基金招募说明书更
新（2012 第2期）-正文
基金管理人网站 2013 年 1月5日
2 诺安增利债券型证券投资基金招募说明书更
新（2012 第2期）-摘要
《中国证券报》 、
《上海证券报》 、
《证券时报》
2013 年 1月5日
3 诺安基金管理有限公司关于开通兴业银行卡
（借记卡） 网上直销定投业务并同时进行费率
优惠活动的公告
《中国证券报》 、
《上海证券报》 、
《证券时报》
2012年12月18日
4 诺安基金管理有限公司关于旗下部分基金在
中国建设银行开通定期定额投资业务及参加
申购费率优惠活动的公告
《中国证券报》 、
《上海证券报》 、
《证券时报》
2012年12月26日
5 诺安基金管理有限公司关于诺安基金（香港）
有限公司获得资产管理相关业务牌照的公告
《中国证券报》 、
《上海证券报》 、
《证券时报》
2012年12月29日
6 诺安基金管理有限公司关于开通电子直销汇
款交易的公告
《中国证券报》 、
《上海证券报》 、
《证券时报》
2013年 1 月10 日
7 诺安基金管理有限公司关于提请投资者及时
更新已过期身份证件或者身份证明文件的公
告
《中国证券报》 、
《上海证券报》 、
《证券时报》
2013年 1 月10 日
8 诺安增利债券型证券投资基金2012 年第 4季
度报告
《中国证券报》 、
《上海证券报》 、
《证券时报》
2013年 1 月21 日
9 诺安基金管理有限公司关于旗下部分基金在
中国工商银行开通定投业务及参加定投优惠
活动的公告
《中国证券报》 、
《上海证券报》 、
《证券时报》
2013年 2 月22 日 诺安增利债券 2013年半年度报告
第 39 页 共 40 页
10 诺安基金管理有限公司关于提请投资者及时
更新客户身份基本信息及更新已过期身份证
明文件的公告
《中国证券报》 、
《上海证券报》 、
《证券时报》
2013年 3 月26 日
11 诺安增利债券型证券投资基金2012 年年度报
告
基金管理人网站 2013年 3 月29 日
12 诺安增利债券型证券投资基金2012 年年度报
告摘要
《中国证券报》 、
《上海证券报》 、
《证券时报》
2013年 3 月29 日
13 诺安基金管理有限公司关于旗下基金参加中
国工商银行个人电子银行基金申购费率优惠
活动的公告
《中国证券报》 、
《上海证券报》 、
《证券时报》
2013 年 4月1日
14 诺安增利债券型证券投资基金2013 年第 1季
度报告
《中国证券报》 、
《上海证券报》 、
《证券时报》
2013年 4 月19 日
15 诺安基金管理有限公司关于增加威海商业银
行为旗下基金代销机构及开通基金转换业务
的公告
《中国证券报》 、
《上海证券报》 、
《证券时报》
2013年 5 月17 日
16 诺安基金管理有限公司关于港澳台居民投资
旗下基金开立证券投资基金账户的公告
《中国证券报》 、
《上海证券报》 、
《证券时报》
2013年 5 月17 日
17 诺安基金管理有限公司关于旗下基金参加中
国光大银行基金申购费率优惠活动的公告
《中国证券报》 、
《上海证券报》 、
《证券时报》
2013 年 6月7日
18 诺安基金管理有限公司关于增加华安证券为
旗下基金销售机构的公告
《中国证券报》 、
《上海证券报》 、
《证券时报》
2013年 6 月17 日
§11 影响投资者决策的其他重要信息
基金管理人于 2013年7月 6日发布了《诺安基金管理有限公司关于旗下基金改聘会计师事
务所的公告》的公告，自 2013 年7月6 日起，负责审计本基金基金财产的会计师事务所为德勤
华永会计师事务所（特殊普通合伙） 。
§12 备查文件目录
12.1 备查文件目录
①中国证券监督管理委员会批准诺安增利债券型证券投资基金募集的文件。
诺安增利债券 2013年半年度报告
第 40 页 共 40 页
②《诺安增利债券型证券投资基金基金合同》 。
③《诺安增利债券型证券投资基金托管协议》 。
④诺安基金管理有限公司批准成立批件、营业执照。
⑤《诺安基金管理有限公司开放式基金业务规则》 。
⑥诺安增利债券型证券投资基金 2013年半年度报告正文。
⑦报告期内诺安增利债券型证券投资基金在指定报刊上披露的各项公告。
12.2 存放地点
基金管理人、基金托管人住所。
12.3 查阅方式
投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件。
投资者对本报告书如有疑问，可致电本基金管理人全国统一客户服务电话：400-888-8998，
亦可至基金管理人网站 www.lionfund.com.cn 查阅详情。
诺安基金管理有限公司
2013年8 月27日
