诺 安双利 债券 型发起 式证 券投资 基金
2013 年半 年度报 告
2013 年 6 月 30 日
基 金 管理 人： 诺安 基 金管 理有 限公 司
基 金 托管 人： 招商 银 行股 份有 限公 司
送 出 日期 ：2013 年 8 月 27 日
诺安 双利 债券 发起 2013 年半 年度 报告
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§1 重 要 提示 及目 录
1.1 重要 提示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载 资料不存 在虚假记载、误导性陈述 或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准 确性和完整性承 担个别及连 带的法律责任。本半年度 报告已经三分之 二
以上独立董 事签字同 意，并由 董事长签 发。
基金托管人 招商银行 股份有限 公司根据 本基金合 同规 定，于 2013 年 8 月 23 日 复核 了本报告
中的财务指标、净值表现 、利润分配情况 、财务会计 报告、投资组合报告等内 容，保证复核内 容
不存在虚假 记载、误 导性陈述 或者重大 遗漏。
基金管理人 承诺以诚 实信用 、 勤勉 尽责的原 则管理和 运用基金资 产， 但 不保证 基金一定 盈利 。
基金的过往业绩并不代表 其未来表现。投资 有风险， 投资者在作出投资决策前 应仔细阅读本
基金的招募 说明书及 其更新。
本报告中财 务资料未 经审计 。
本报告期自 2013 年1 月1 日起 至 6 月 30 日止。 诺安 双利 债券 发起 2013 年半 年度 报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本 情况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基金产品 说明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基金管理 人和基 金托管人 .......................................................................................................... 6
2.4 信息披露 方式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其他相关 资料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标和基金净值表现 ........................................................................................................... 7
3.1 主要会计 数据和 财务指标 .......................................................................................................... 7
3.2 基金净值 表现 .............................................................................................................................. 7
3.3 其他指标 ....................................................................................................... 错误! 未定义书签。
§4 管理人报告 ........................................................................................................................................... 8
4.1 基金管理 人及基 金经理情 况 ...................................................................................................... 8
4.2 管理人对 报告期 内本基金 运作遵规 守信情况 的说 明 ............................................................ 10
4.3 管理人对 报告期 内 公平交 易情况的 专项说明 ........................................................................ 10
4.4 管理人对 报告期 内基金的 投资策略 和业绩表 现的 说明 ........................................................ 11
4.5 管理人对 宏观经 济、证券 市场及行 业走势的 简要 展望 ........................................................ 11
4.6 管理人对 报告期 内基金估 值程序等 事项的说 明 .................................................................... 11
4.7 管理人对 报告期 内基金利 润分配情 况的说明 ........................................................................ 12
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 12
5.1 报告期内 本基金 托管人遵 规守信情 况声明 ............................................................................ 12
5.2 托管人对 报告期 内本基金 投资运作 遵规守信 、净 值计算、利 润分配等 情况的说 明 ........ 12
5.3 托管人对 本半年 度报告中 财务信息 等内容的 真实 、准确和完 整发表意 见 ........................ 12
§6 半年度财务会计报告（未经审 计） ................................................................................................. 13
6.1 资产负债 表 ................................................................................................................................ 13
6.2 利润表 ........................................................................................................................................ 14
6.3 所有者权 益（基 金净值） 变动表 ............................................................................................ 15
6.4 报表附注 .................................................................................................................................... 16
§7 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 34
7.1 期末基金 资产组 合情况 ............................................................................................................ 34
7.2 期末按行 业分类 的股票投 资组合 ............................................................................................ 34
7.3 期末按公 允价值 占基金资 产净值比 例大小排 序的 所有股票投 资明细 ................................ 35
7.4 报告期内 股票投 资组合的 重大变动 ........................................................................................ 35
7.5 期末按债 券品种 分类的债 券投资组 合 .................................................................................... 36
7.6 期末按公 允价值 占基金资 产净值比 例大小排 名的 前五名债券 投资明细 ............................ 36
7.7 期末按公 允价值 占基金资 产净值比 例大小排 名的 所有资产支 持证券投 资明细 ................ 36
7.8 期末按公 允价值 占基金资 产净值比 例大小排 名的 前五名权证 投资明细 ............................ 36
7.9 投资组合 报告附 注 .................................................................................................................... 37
§8 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 37
8.1 期末基金 份额持 有人户数 及持有人 结构 ................................................................................ 37
8.2 期末基金 管理人 的从业人 员持有本 基金的情 况 .................................................................... 38 诺安 双利 债券 发起 2013 年半 年度 报告
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8.3 发起式基 金发起 资金持有 份额情况 ........................................................................................ 38
§9 开放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 38
§ 10 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 39
10.1 基金份 额持有人 大会决议 ...................................................................................................... 39
10.2 基金管 理人、基 金托管人 的专门基 金托管部 门的 重大人事变 动 ...................................... 39
10.3 涉及基 金管理人 、基金财 产、基金 托管业务 的诉 讼 .......................................................... 39
10.4 基金投 资策略的 改变 .............................................................................................................. 39
10.5 为基金 进行审计 的会计师 事务所情 况 .................................................................................. 39
10.6 管理人 、托管人 及其高级 管理人员 受稽查或 处罚 等情况 .................................................. 39
10.7 基金租 用证券公 司交易单 元的有关 情况 .............................................................................. 39
10.8 其他重 大事件 .......................................................................................................................... 40
§ 11 影响投资者决策的其他重要信息 ................................................................................................... 42
§ 12 备查文件目录 ................................................................................................................................... 42
12.1 备查文 件目录 .......................................................................................................................... 42
12.2 存放地 点 .................................................................................................................................. 42
12.3 查阅方 式 .................................................................................................................................. 42
诺安 双利 债券 发起 2013 年半 年度 报告
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§2
基 金 简介
2.1 基金 基本情况
基金名称 诺安双利债 券型发起 式证券投 资基金
基金简称 诺安双利债 券发起
基金主代码 320021
基金运作方 式 契约型开放 式
基金合同生 效日 2012 年11 月 29 日
基金管理人 诺安基金管 理 有限公 司
基金托管人 招商银行股 份有限公 司
报告期末基 金份额总 额 874,823,505.17 份
基金合同存 续期 不定期
2.2 基金 产品说明
投资目标 本基金力图 在获得稳 定收益的 同时增加 长期资本 增值
的能力，使 基金资产 在风险可 控的基础 上得到最 大化
增值。
投资策略 1 、资产配置 策略
本基金 80%以 上的基 金资产投 资于债券 等固定收 益类
金融工具， 本 基金股票 投资比例 上限不 超过 20%， 以便
控制市场波 动风险。
2 、债券投资 策略
本基金将在 保持组合 低波动性 的前提下 ，运用多 种积
极管理增值 策略，追 求绝对回 报。绝对 回报投资 组合
的目标在于 资本金保 值、持续 性地以绝 对正回报 的方
式实现增值 。
3 、股票投资 策略
(1) 个股精选 策略
本基金将主 要采取自 下而上的 个股精选 策略，投 资于
具备稳定内 生增长、 能 给股东创 造经济价 值(EVA) 的股
票。
(2) 组合动态 调整策略
本基金将根 据市场波 动性及其 走向趋势 ，采用时 间平
均法调整建 仓节奏， 控制建仓 成本，同 时设置止 赢止
损点，在组 合获利达 到既定目 标时及时 兑现，以 实现
基金每年的 绝对收益 目标。
4 、权证投资 策略
本基金将在 严格控制 风险的前 提下，主 动进行权 证投
资。基金权 证投资将 以价值分 析为基础 ，在采用 数量
化模型分析 其 合理定 价的基础 上，把握 市场的短 期波
动，进行积 极操作， 追求在风 险可控的 前提下实 现稳
健的超额收 益。 诺安 双利 债券 发起 2013 年半 年度 报告
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5 、股指期货 投资策略
股指期货投 资用于对 冲股市系 统性风险 ，根据诺 安大
盘的定量分 析模型和 投资决策 委员会的 定性结论 ，选
取适当期限 的股指期 货合约对 冲大盘中 短期下跌 的风
险； 具体对冲 比例应由 历史回归 方法所确 定的 Beta 值
和短线择时 模型共同 决定。
未来，随着 证券市场 的发展、 金融工具 的丰富和 交易
方式的创新 等，基金 还将积极 寻求其他 投资机会 ，履
行适当程序 后更新和 丰富组合 投资策略 。
业绩比较基 准 本基金的业 绩比较基 准为中债 综合指 数( 全价)
风险收益特 征 本基金为债 券型基金 ，其预期 收益和风 险水平高 于货
币市场基金 ，低于混 合型基金 和股票型 基金。
2.3 基金 管理人和基金 托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 诺安基金管 理有限公 司 招商银行股 份有限公 司
信息披露负 责人
姓名 陈勇 张燕
联系电话 0755-83026688 0755-83199084
电子邮箱 info@lionfund.com.cn yan_zhang@cmnchina.com
客户服务电 话
400-888-8998 95555
传真 0755-83026677 0755-83195210
注册地址 深圳市深南 大道 4013 号兴
业银行大厦 19-20 层
深圳市深南 大道 7088 号招商银
行大厦
办公地址 深圳市深南 大道 4013 号兴
业银行大厦 19-20 层
深圳市深南 大道 7088 号招商银
行大厦
邮政编码 518048 518040
法定代表人 秦维舟 傅育宁
2.4 信息 披露方式
本基金选定 的信息披 露报纸名 称 《中国证券 报》 、 《上 海证券报》 、 《证券 时报》
登 载 基金 半年 度报 告正 文的 管理 人互 联网
网址
www.lionfund.com.cn
基金半年度 报告备置 地点 深圳市深南 大道4013 号兴 业银行大 厦19-20 层诺安
基金管理有 限公司
其他相关资 料
项目 名称 办公地址
注册登记机 构 诺安基金管 理有限公 司 深圳市深南 大道4013 号兴业 银行大
厦 19-20 层 诺安 双利 债券 发起 2013 年半 年度 报告
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§3 主 要 财务 指标 和基 金 净值 表现
3.1 主要 会计数据和财 务指标
金额单位 ：人民币 元
3.1.1 期间数 据和指标 报告期(2013 年1 月1 日 - 2013 年 6 月 30 日 )
本期已实现 收益 4,688,111.53
本期利润 2,701,476.58
加权平均基 金份额本 期利润 0.0024
本期加权平 均净值利 润率 0.24%
本期基金份 额净值增 长率 0.00%
3.1.2 期末数 据和指标 报告期末( 2013 年6 月30 日 )
期末可供分 配利润 493,114.61
期末可供分 配基金份 额利润 0.0006
期末基金资 产净值 875,316,619.78
期末基金份 额净值 1.001
3.1.3 累计期 末指标 报告期末( 2013 年6 月30 日 )
基金份额累 计净值增 长率 0.10%
注：① 上述基金业绩指 标不包括持有人申 购或交易 基金的各项费用,计入费 用后实际收益水平 要
低于所列数 字。
② 本期已实 现收益指 基金本期 利息收入 、 投 资收益 、 其他收入(不 含公允价 值变动收 益)扣除 相关
费用后的余 额,本期利 润为本期 已实现收 益加上 本期 公允价值变 动收益。
③ 期末可供 分配利润 是采用资 产负债表 中未分 配利 润与未分配 利润中已 实现部分 的孰低数 。
④ 本基金基 金合同 于 2012 年11 月29 日生效, 截止 2013 年6 月 30 日, 本 基金成立 未满 1 年。
3.2 基金 净值表现
3.2.1 基金 份额净值增长 率及其与同 期业绩比较 基准收益 率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一个月 -0.89% 0.15% -0.61% 0.18% -0.28% -0.03%
过去三个月 -0.79% 0.15% 0.12% 0.11% -0.91% 0.04%
过去六个月 0.00% 0.14% 0.83% 0.08% -0.83% 0.06%
自基金合同
生效起至今
0.10% 0.12% 0.74% 0.07% -0.64% 0.05%
注：本基金 的业绩比 较基准为: 中债综 合指数( 全价) 。 诺安 双利 债券 发起 2013 年半 年度 报告
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3.2.2 自基 金合同生效以 来基金份额 累计净值增 长率变动 及其与同期业 绩比较基准 收
益率 变动的比较
注： ①本基金的 基金合同 于 2012 年 11 月 29 日生效， 截止至 2013 年 6 月 30 日， 本基金 成立未 满
一年。
②本基金的 建仓期为 2012 年11 月 29 日至 2013 年5 月 28 日,建仓期结束 时各项 资产配置 比例 符
合合同约定 。截至 2013 年6 月 30 日止, 本基金 建仓 期结束未满1 年。
§4 管 理 人报 告
4.1 基金 管理人及基金 经理情况
4.1.1 基金 管理人及其管 理基金的经 验
截至 2013 年8 月 27 日， 本基金管 理人共管 理二十八 只开放式基 金： 诺 安平衡 证券投资 基金、
诺安货币市场基金、诺安 股票证券投资基 金、诺安优 化收益债券型证券投资基 金、诺安价值增 长
股票证券投资基金、诺安 灵活配置混合型 证券投资基 金、诺安成长股票型证券 投资基金、诺安 增
利债券型证 券投资基 金、 诺安中证 100 指数 证券投资 基金、 诺 安中小盘 精选股 票型证券 投资基金、
诺安主题精选股票型证券 投 资基金、诺安 全球黄金证 券投资基金、上证新兴产 业交易型开放式 指
数证券投资基金、诺安上 证新兴产业交易 型开放式指 数证券投资基金联接基金 、诺安保本混合 型
证券投资基金、诺安多策 略股票型证券投 资基金、诺 安油气能源股票证券投资 基金（LOF） 、诺 安诺安 双利 债券 发起 2013 年半 年度 报告
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全球收益不动产证券投资 基金、诺安新动 力灵活配置 混合型证券投资基金、诺 安中证创业成长 指
数分级证券 投资基金 、 诺 安汇鑫保 本混合型 证券投资 基金、 诺 安双利债 券型发 起式证券 投资基金、
中小板等权重交易型开放 式指数证券投资 基金、诺安 中小板等权重交易型开放 式指数证券投资 基
金联接基金、诺安纯债定 期开 放债券型证 券投资基金 、诺安鸿鑫保本混合型证 券投资基金、诺 安
信用债券一 年定期开 放债券型 证券投资 基金、诺 安稳 固收益一年 定期开放 债券型证 券投资基 金。
4.1.2 基金 经理（或基金 经理小组） 及基金经理 助理简介
姓名 职务
任本基金的 基金经理 （助理）
期限
证券从业
年限
说明
任职日期 离任日期
夏俊杰
诺安灵活
配置混合
型证券投
资基金基
金经理,
诺安平衡
证券投资
基金基金
经理,诺
安双利债
券型发起
式证券投
资基金基
金经理
2012 年11 月
29 日
- 7
硕士,具有基 金从业资
格。 曾任 嘉实基金 行业
研究员;2008 年 9 月加
入诺安基金 管理有限
公司,历任研 究员、机
构理财部投 资经
理,2010 年3 月起任 诺
安灵活配置 混合型证
券投资基金 基金经
理,2011 年4 月起任 诺
安平衡证券 投资基金
基金经理,2012 年 11
月起任诺安 双利债券
型发起式证 券投资基
金基金经理 。
汪洋
诺安增利
债券型证
券投资基
金基金经
理、诺安
优化收益
债券型证
券投资基
金基金经
理、诺安
双利债券
型发起式
证券投资
基金基金
经理、诺
安纯债定
期开放债
2012 年11 月
29 日
- 2
硕士， 具 有基金从 业资
格。 曾任 职于招商 银行
总行， 从 事债券投 资工
作。 2011 年 7 月加 入诺
安基金管理 有限公司 ，
任基金经理 助理。于
2011 年12 月 起任诺 安
增利债券型 证券投资
基金基金经 理，2012
年1 月起 任诺安优 化收
益债券型证 券投资基
金基金经理 ，2012 年
11 月起任诺 安双利债
券型发起式 证券投资
基金基金经 理，2013
年3 月起 任诺安纯 债定
期开放债券 型证券投诺安 双利 债券 发起 2013 年半 年度 报告
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券型证券
投资基金
基金经理
资基金基金 经理。
注：①此处 的任职日 期和离任 期日期为 公司作出 决定 并对外公告 之日;
②证券从业 的含义遵 从行业协 会《证券 业从业人 员资 格管理办法 》的相关 规定等。
4.2 管理 人对报告期内 本基金运作 遵规守信情 况的说明
报告期间,诺 安双利债 券型发起 式证券投 资基金 管理 人严格遵守 了 《中华人 民共和国 证券投资
基金法》及其他有关法 律法规, 遵守了《诺 安双利债 券型发起式证券投资基 金基金合同》的规 定,
遵守了本公 司管理制 度。本基 金投资管 理未发生 违法 违规行为。
4.3 管理 人对报告期内 公平交易情 况的专项说 明
4.3.1 公平 交易制度的执 行情况
根据中国证 监会 2011 年修订的 《证券投 资基金 管理 公司公平交 易制度指 导意见》 ， 本公司更
新并完善了 《诺 安基金管 理有限公 司公平 交易制度》 。 制度的范围 包括境内 上市股票、 债 券的一 级
市场申购 、 二级市 场交易等 投资管理 活动 ， 同时涵 盖 投资授权 、 研究分 析、 投资决策 、 交易 执行、
业绩评估等 投资管理 活动相 关 的各个环 节。
投资研究方面，公司设立 全公司所有投资组 合适用的 证券备选库，在此基础上 ，不同投资组
合根据其投资目标、投资 风格和投资范围 的不同，建 立不同投资组合的投资对 象备选库和交易 对
手备选库；公司拥有健全 的投资授权制度 ，明确投资 决策委员会、投资总监、 投资组合经理等 各
投资决策主体的职责和权 限划分，投资组 合经理在授 权范围内可以自主决策， 超过投资权限的 操
作需要经过严格的审批程 序；公司建立了 统一的研究 管理平台，所有内外部研 究报告均通过该 研
究管理平台 发布，并 保障该平 台对所有 研究员和 投资 组合经理开 放。
交易执行方面，对于 场内 交易，基金管理人 在投资交 易系统中设置了公平交易 功能，交易中
心按照时间优先、价格优 先的原则执行所 有指令，如 果多个投资组合在同一时 点就同一证券下 达
了相同方向的投资指令， 并且市价在指令 限价以内， 投资交易系统自动将该证 券的每笔交易报 单
都自动按比例分拆到各投 资组合；对于债 券一级市场 申购、非公开发行股票申 购等非集中竞价 交
易的交易分配，在参与申 购之前，各投资 组合经理独 立地确定申购价格和数量 ，并将申购指令 下
达给交易中心。公司在获 配额度确定后， 按照价格优 先的原则进行分配，如果 申购价格相同， 则
根据该价位各投资组合的 申购数量 进行比 例分配；对 于银行间市场交易、固定 收益平台、交易 所
大宗交易，投资组合经理 以该投资组合的 名义向交易 中心下达投资指令，交易 中心向银行间市 场
或交易对手询价、成交确 认，并根据“时 间优先、价 格优先”的原则保证各投 资组合获得公平 的诺安 双利 债券 发起 2013 年半 年度 报告
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交易机会。
本报告期内 ，公平交 易制度总 体执行情 况良好， 未发 现违反公平 交易制度 的情况。
4.3.2 异常 交易行为的专 项说明
本报告期内 ， 公司 对不同投 资组合不 同时间 区间 （ 日 内、3 日 内、5 日内 ） 的同向 交易价差 进
行了分析，未发现投资组 合之间存在违反 公平交易原 则的异常情况。此外，不 存在所有投资组 合
参与的交易 所公 开竞 价同日反 向交易成 交较少的 单边 成交量超过 该证券当 日成交量 的 5%的情 况。
4.4 管理 人对报告期内 基金的投资 策略和业绩 表现的说 明
4.4.1 报告 期内基金投资 策略和运作 分析
2013 年第二 季度 ， 美联储 或会结束 量化宽松 ， 全 球市 场进入动荡 期。 同时 ， 国内经 济持续回
落， 通胀维 持低位 ， 在 2.1% 附近徘 徊。 第 二季度， 市 场资金面大 幅波动上 行， 隔 夜回购甚 至在季
度底到达 30% 的高位。 国内股 市上半年 震荡下行 ； 而 债券市场受 资金面的 影响， 收 益率急速 上行，
尤其是短端 利率；可 转债市场 随股市同 向运动， 转债 指数表现度 略胜大盘 。
报告期内，债券部分我们 采取偏稳 健的投资 策略，逐 步完成建仓，控制组合债 券合久期，清
理了一部分转债仓位。股 票方面，我们对 整体市场依 然保持谨慎，坚持自下而 上选股策略，减 持
了电力行业 的配置， 并增加了 医药行业 的仓位。
4.4.2 报告 期内基金的业 绩表现
截至报告期 末,本基金 份额净值为 1.001 元。 本报告 期基金份额 净值增长 率为 0.00%, 同期业
绩比较基准 收益率为0.83% 。
4.5 管理 人对宏观经济 、证券市场 及行业走势 的简要展 望
展望第三季 度， 外 围市场仍 面临美国 何时退 出 QE 问题 以及欧洲债 务问题困 扰。 国 内经济方 面，
经济增长仍保持下行趋势 ，但有望在四季 度见底，CPI 仍将保 持着低位。货币 政策方面，央行 动
用降准手段 调控市场 可能性较 小， 货币市 场利率回 落 后会停留在 较高位。 债券 市场方面， 利率债、
高评级信用 债仍有交 易性机会 ， 高 票息信用 债将面临 回调风险局 面， 年 内不排 除有信用 事件发生，
应加强对信用风险的管理 ；股市或会由谷 底持续反弹 ；转债随股市走牛将有交 易机会，但品种 选
择需要细致 。2013 年 第三季度 我们将奉 行稳健投 资原 则，积极寻 找债市、 股市中的 投资机会 。
4.6 管理 人对报告期内 基金估值程 序等事项的 说明
报告期内,本 基金管理 人严格遵 守 《企业会 计准则》 、 《 证券投资基 金会计核 算业务指 引》 以及
中国证券监督 管理委员会 颁布的《关于证 券投资基金 执行〈企业会计准则〉估 值业务及份额净 值诺安 双利 债券 发起 2013 年半 年度 报告
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计价有关事项的通知》与 《关于进一步规 范证券投资 基金估值业务的指导意见 》等相关规定和 基
金合同的约定,日常估值 由本基金管理人与 本基金托 管人一同进行,基金份额 净值由本基金管理 人
完成估值后, 经本基金 托管人复 核无误后 由本基 金管 理人对外公 布。 月 末、 年中和年 末估值复 核与
基金会计账 务的核对 同时进行 。
报告期内,公司制定了证券 投资基金的估值 政策和程 序,并由研究部、财务综合 部、监察稽核
部和风险控 制部、 固定收 益部及基 金经理 等组成了 估 值小组,负责 研究、 指导 基金 估值 业务。 估值
小组成员均为公司各部 门人员, 均具有基金 从业资格 、专业胜任能力和相关 工作经历,且之间不 存
在任何重大利益冲突。 基金经理作为公司 估值小组的 成员,不介入基金日常估 值业务,但应参加 估
值小组会议,可以提议测 算某一投资品种的 估值调整 影响, 并有权表决有关议 案但仅享有一票表 决
权, 从而将其 影响程度 进行适当 限制,保 证基金估 值的 公平、合理, 保持估值 政策和程 序的一贯 性。
报告期内,本 基金未签 约与估值 相关的定 价服务 。
4.7 管理 人对报告期内 基金利润分 配情况的说 明
在符合有关基金分红条件 的前提下,本基金 每年收益 分配次数最多为六次,每次 分配比例不得
低于收益分 配基准日 可供分配 利润的 20%; 若《基 金合 同》生效不 满 3 个月 可不进行 收益分配 。
本报告期内, 本基金未 进行利润 分配。
§5 托 管 人报 告
5.1 报告 期内本基金托 管人遵规守 信情况声明
托管人声明，在本报告期 内，基金托管人—— 招商银 行股份有限公司不存在任 何损害基金份
额持有人利益的行为，严 格遵守了《中华 人民共和国 证券投资基金法》及其他 有关法律法规、 基
金合同，完 全尽职尽 责地履行 了应尽的 义务。
5.2 托管 人对报告期内 本基金投资 运作遵规守 信、净值 计算、利润分 配等情况的 说明
本报告期内基金管理人在 投资运作、基金资 产 净值的 计算、利润分配、基金份 额申购赎回价
格的计算、 基金 费用开 支等问题 上， 不存在 任何损害 基金份额持 有人利益 的行为， 严 格遵守了 《 中
华人民共和国证券投资基 金法》等有关法 律法规，在 各重要方面的运作严格按 照基金合同的规 定
进行。
5.3 托管 人对本半年度 报告中财务 信息等内容 的真实、 准确和完整发 表意见
本半年度报 告中财务 指标、 净值表现 、 财务 会计报告 、 利润分 配、 投资 组合报 告等内容 真实、诺安 双利 债券 发起 2013 年半 年度 报告
第 13 页 共 43 页
准确和完整 ，不存在 虚假记载 、误导性 陈述或者 重大 遗漏。
§6 半 年 度财 务会 计报 告 （未 经审 计）
6.1 资产 负债表
会计主体： 诺安双利 债券型发 起式证券 投资基金
报告 截止日 ： 2013 年6 月30 日
单位：人民 币元
资 产 附注号
本期末
2013 年 6 月 30 日
上年度末
2012 年12 月 31 日
资 产：
银行存款 6.4.7.1 144,918,965.55 73,857,190.09
结算备付金
- -
存出保证金
188,498.44 -
交易性金融 资产 6.4.7.2 847,109,565.92 761,407,500.00
其中：股票 投资
3,498,244.20 -
基金投资
- -
债券投资
843,611,321.72 761,407,500.00
资产支持证 券投资
- -
衍生金融资 产 6.4.7.3 - -
买入返售金 融资产 6.4.7.4 - 549,301,823.95
应收证券清 算款
2,196,800.01 -
应收利息 6.4.7.5 15,364,456.03 14,111,204.87
应收股利
- -
应收申购款
4,174.01 -
递延所得税 资产
- -
其他资产 6.4.7.6 - -
资产总计
1,009,782,459.96 1,398,677,718.91
负债 和所有者权益 附注号
本期末
2013 年 6 月 30 日
上年度末
2012 年12 月 31 日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融 负债
- -
衍生金融负 债 6.4.7.3 - -
卖出回购金 融资产款
124,899,650.15 -
应付证券清 算款
- -
应付赎回款
8,304,488.34 -
应付管理人 报酬
529,820.74 828,189.12
应付托管费
151,377.37 236,625.50
应付销售服 务费
- - 诺安 双利 债券 发起 2013 年半 年度 报告
第 14 页 共 43 页
应付交易费 用 6.4.7.7 116,818.50 6,198.95
应交税费
88,480.00 -
应付利息
155,878.16 -
应付利润
- -
递延所得税 负债
- -
其他负债 6.4.7.8 219,326.92 -
负债合计
134,465,840.18 1,071,013.57
所有者权益：
实收基金 6.4.7.9 874,823,505.17 1,395,901,371.31
未分配利润 6.4.7.10 493,114.61 1,705,334.03
所有者权益 合计
875,316,619.78 1,397,606,705.34
负债和所有 者权益总 计
1,009,782,459.96 1,398,677,718.91
注：报告截 止日 2013 年6 月 30 日,基金 份额净 值 1.001 元,基金份 额总额 874,823,505.17 份。
6.2 利润 表
会计主体： 诺安双利 债券型发 起式证券 投资基金
本报告期： 2013 年1 月1 日 至 2013 年 6 月 30 日
单位：人民 币元
项 目 附注号
本期
2013 年1 月1 日至 2013 年6
月 30 日
一、收入
9,515,968.97
1.利息收 入
20,050,229.14
其中：存款 利息收入 6.4.7.11 765,105.52
债券利息收 入
17,453,731.21
资产支持证 券利息收 入
-
买入返售金 融资产收 入
1,831,392.41
其他利息收 入
-
2.投资收益（ 损失以 “- ”填 列）
-12,657,047.13
其中：股票 投资收益 6.4.7.12 -9,440,815.30
基金投资收 益
-
债券投资收 益 6.4.7.13 -3,216,231.83
资产支持证 券投资收 益
-
衍生工具收 益 6.4.7.14 -
股利收益 6.4.7.15 -
3.公允价值变 动收益 （损失以 “- ”号 填列） 6.4.7.16 -1,986,634.95
4.汇兑收益 （ 损失以 “- ”号 填列）
-
5.其他收入（ 损失以 “- ”号 填列） 6.4.7.17 4,109,421.91
减： 二、费用
6,814,492.39
1．管理人报 酬 6.4.10.2.1 3,978,212.36
2．托管费 6.4.10.2.2 1,136,632.08
3. 销售服务 费
-
4．交易费用 6.4.7.18 370,283.96 诺安 双利 债券 发起 2013 年半 年度 报告
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5．利息支出
1,097,193.93
其中：卖出 回购金融 资产支出
1,097,193.93
6．其他费用 6.4.7.19 232,170.06
三、利润总额（亏损总额以“- ”号填列 ）
2,701,476.58
减：所得税 费用
-
四、净利润（净亏损以“- ”号填列）
2,701,476.58
注: 本基金的 基金合同 于 2012 年 11 月 29 日生效,无 上年度可比 期间数据 。
6.3 所有 者权益（基金 净值）变动 表
会计主体： 诺安双利 债券型发 起式证券 投资基金
本报告期：2013 年 1 月1 日 至 2013 年 6 月 30 日
单位：人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月1 日至 2013 年 6 月30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初所有 者权益 （ 基
金净值）
1,395,901,371.31 1,705,334.03 1,397,606,705.34
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- 2,701,476.58 2,701,476.58
三、本期基金份额交易
产生的基金 净值变动 数
（净值减少 以 “-”号填
列）
-521,077,866.14 -3,913,696.00 -524,991,562.14
其中：1.基金 申购款 22,537,988.78 309,894.41 22,847,883.19
2. 基金赎回 款 -543,615,854.92 -4,223,590.41 -547,839,445.33
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“- ”号 填列）
- - -
五、 期末所有 者权益 （ 基
金净值）
874,823,505.17 493,114.61 875,316,619.78
注: 本基金的 基金合同 于 2012 年 11 月 29 日生效,无 上年度可比 期间数据 。
报表附注为 财务报表 的组成部 分。
本报告 6.1 至 6.4 财务报表 由下列负 责人签署 ：
______ 奥成 文______
______ 薛有为______
____ 薛有 为____
基金管理人 负责人
主管会计 工作负责 人
会 计机构负 责人 诺安 双利 债券 发起 2013 年半 年度 报告
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6.4 报表 附注
6.4.1 基金 基本情况
诺安双利债券型发起式证券 投资基金(简称 “本 基金 ”) ，经中国证监会（证 监许可【2012 】
1346 号） 《 关于核准 诺安双利 债券型发 起式证券 投资 基金募集的 批复》批 准，于 2012 年 10 月 22
日到 2012 年11 月 23 日向社会 进行公开 募集， 经国 富浩华会计 师事务所 （特殊普 通合伙） 审验，
截至 2012 年 11 月 28 日止， 收到募集 资金为 人民币 1,400,573,487.51 元，认购 手续费为 人民币
5,320,245.60 元，净认 购金额为 人民币 1,395,253,241.91 元，有效 认购金额 募集期产 生的利 息
为人民币 648,129.40 元， 折成基金 份额的 净认购金 额和利息为 人民币 1,395,901,371.31 元， 折
合1,395,901,371.31 份基金份 额。 投资 者户数共 计 5610 户。 基金 合同生效 日为 2012 年 11 月29
日, 合同生效 日基金份 额为 1,395,901,371.31 份 基金 单位。
本基金为契约型开放式,存 续期限不定。本 基金的基 金管理人为诺安基金管理 有限公司,基金
托管人为招 商银行股 份有限公 司。 《 诺安双利 债券型发 起式证券投 资基金合 同》 、 《诺安双 利债券型
发起式证券 投资基金 招募说明 书》等文 件已按规 定报 送中国证监 会备案。
6.4.2 会计 报表的编制基 础
本基金的财 务报表按 财政部于2006 年2 月15 日 颁布 的企业会计 准则(以下 简称 “ 企 业会计准
则”) 和中国 证券业协 会于 2007 年 5 月 15 日颁 布的 《证券投资 基金会计 核算业务 指引》 、中 国证
券监督管理委员会颁布 的《证券投资基金 信息披露管 理办法》 、 《证券投资基金 信息披露内容与 格
式准则》第 3 号 《半年度 报告的内 容与格式 》 、 《证券 投资基金信 息披露编 报规则》第 3 号《会计
报表附注的 编制及披 露》 、 《证券投 资基金信 息披露 XBRL 模板第 3 号<年度 报告和半 年度报告>》等
通知及其他 相关规定 和基金合 同的规定 而编制。
6.4.3 遵循 企业会计准则 及其他有关 规定的声明
本基金的财 务报表符 合企业会 计准则的 要求,真 实、 完 整地反映了 本基金 2013 年 6 月30 日的
财务状况以 及 2013 年1 月1 日至 2013 年 6 月 30 日 的经营成果 和净值变 动情况 。
6.4.4 重要 会计政策和会 计估计
6.4.4.1 会计 年度
自公历 1 月1 日至 12 月31 日 止。
6.4.4.2 记账 本位币
以人民币为 记账本位 币。记账 单位为元 。 诺安 双利 债券 发起 2013 年半 年度 报告
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6.4.4.3 金融 资产和金融负 债的分类
融资产于初 始确认时 分类为:以 公允价值 计量且 其变 动计入当期 损益的金 融资产、 持 有至到期
投资、贷款和应收款项及 可供出售金融资 产。本基金 持有的股票投资和债券投 资按持有意图和 持
有 能力 划分为 以公 允价值 计量 且其变 动计 入当期 损益的 金融 资产;本基 金目 前持有 的其他 金融 资
产划分为应 收款项。
金 融负 债于 初始确 认时 分类 为: 以公允 价值 计量 且其变 动计 入当 期损益 的金 融负 债及其 他 金
融负债。本 基金目前 持有的金 融负债划 分为其他 金融 负债。
6.4.4.4 金融 资产和金融负 债的初始确 认、后续计 量和终止 确认
金 融资 产或 金融负 债于 本基 金成为 金融 工具 合同 的一方 时, 于交 易日 按取得 时的 公允 价值 作
为初始确认 金额。 以公 允价值计 量且其变 动计入 当期 损益的金融 资产,取得 时发生的 相关交易 费用
计 入当 期损益;支 付的 价款中 包含 已宣告 但尚 未发放的 现金 股利或 债券 起息日 或上 次除息 日至 购
买 日止 的利息,单 独确 认为应 收项 目。应 收款 项和其他 金融 负债的 相关 交易费 用计 入初始 确认 金
额。
以 公允 价值 计量且 其变 动计 入当期 损益 的金 融资 产按照 公允 价值 进行后 续计 量, 期间 取得 的
利息或现金股利, 应当确 认为当期收益。应 收款项和 其他金融负债采用实际 利率法,以成本进行 后
续计 量,在摊 销时产生 的利得或 损失,应 当确认为 当期 收益。
当收取某项金融资产现金 流量的合同权利已 终止或该 金融资产所有权上几乎所 有的风险和报
酬已转移时, 终止确认 该金融资 产。终止 确认的 金融 资产的成本 按移动加 权平均法 于交易日 结转。
金融负债的 现时义务 全部或部 分已经解 除的, 终 止确 认该金融负 债或其一 部分。 处置 该金融资 产或
金融负债时,其公允价值 与初始入账金额之 间的差额 应确认为投资收益,同时 调整公允价值变动 收
益。
6.4.4.5 金融 资产和金融负 债的估值原则
本基金持有 的股票投 资和债券 投资按如 下原则确 定公 允价值并进 行估值：
(1) 存在活跃 市场的金 融工具按 其估值日 的市场 交易 价格确定公 允价值 ； 估值 日无交易 ， 但最
近交易日后经济环境未发 生重大变化且证 券发行机构 未发生影响证券价格的重 大事件的，按最 近
交易日的市 场交易价 格确定公 允价值。
(2) 存在活跃 市场的金 融工具 ， 如估 值日无交 易且最近 交易日后经 济环境发 生了重大 变化 ， 参
考类似投资 品种的现 行市价及 重大变化 等因素， 调整 最近交易市 价以确定 公允价值 。
(3) 当金融工 具不存在 活跃市场 ， 采用市 场参与者 普遍 认同且被以 往市场实 际交易价 格验证具
有可靠性的估值技术确定 公允价值。估值 技术包括参 考熟悉情况并自愿交易的 各方最近进行的 市诺安 双利 债券 发起 2013 年半 年度 报告
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场交易中使用的价格、参 照实质上相同的 其他金融工 具的当前公允价值、现金 流量折现法和期 权
定价模型等。采用估值技 术时，尽可能最 大程度使用 市场参数，减少使用与本 基金特定相关的 参
数。
6.4.4.6 金融 资产和金融负 债的抵销
当本基金具有抵销已确认 金融资产和金融 负债的法定 权利,且该种法定权利现在 是可执行的,
同 时本 基金计 划以 净额结 算或 同时变 现该 金融资 产和清 偿该 金融负 债时,金 融资产 和金融 负债 以
相互抵销后 的金额在 资产负债 表内列示。 除此以 外,金 融资产 和金 融负债在 资产负债 表内分别 列示,
不予相互抵 销。
6.4.4.7 实收 基金
实收基金为对外发行的基 金份额总额所对应 的金额。 由于申购和赎回引起的实 收基金份额变
动分别于基金申购确认日 及基金赎回确认 日确认。上 述申购和赎回分别包括基 金转换所引起的 转
入基金的实 收基金增 加和转出 基金的实 收基金减 少。
6.4.4.8 损益 平准金
损 益平 准金包 括已 实现 和未实 现两 部分。 损益 平准 金( 已实 现) 为在 申购或 赎回 基金份 额时,
申购或赎回款项中包含 的按累计未分配的 已实现损益/(损失)占基金净值比例 计算的金额;损益 平
准金( 未实现)为在申购或 赎回基金份额时, 申购或赎 回款项中包 含的按累计 未实现利得/(损失)占
基金净值比 例计算的 金额。 损益平准 金于基 金申购确 认日或基金 赎回确认 日确认 。 损益 平准金( 未
实现) 和损益 平准金( 已实现)均在 “损益 平准金 ”科 目中核算,并 于期末全 额转入未 分配利润 。
6.4.4.9 收入/( 损失) 的确认 和计量
股票投资在持有期间应取 得的现金股利扣除 由上市公 司代扣代缴的个人所得税 后的净额确认
为投资收益。债券投资在 持有期间应取得 的按票面利 率计算的利息扣除在适用 情况下由债券发 行
企业代扣代 缴的个人 所得税后 的净额确 认为利息 收入 。
以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金 融资产在 持有期 间的公允价值变动 确认为公允价
值变动损益；于处置时， 其公允价值与初 始确认金额 之间的差额确认为投资收 益，其中包括从 公
允价值变动 损益结转 的公允价 值累计变 动额。
应收款项在持有期间确认 的利息收入按实际 利率法计 算，实际利率法与直线法 差异较小的则
按直线法计 算。 诺安 双利 债券 发起 2013 年半 年度 报告
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6.4.4.10 费用 的确认和计量
本基金的管 理人报酬 和托管费 在费用涵 盖期间按 基金 合同约定的 费率和计 算方法逐 日确认。
其他金融负债在持有期间 确认的利息支出按 实际利率 法计算，实际利率法与直 线法差异较小
的也可按直 线法计算 。
6.4.4.11 基金 的收益分配政 策
（1） 在符合有 关基金分 红条件 的 前提下， 本 基金每年 收益分配次 数最多为6 次， 每次收 益分
配比例不得 低于该次 可供分配 利润的 30% ，若基 金合 同生效不满3 个月可 不进行收 益分配；
（2） 本基金收 益分配方 式： 基金收益 分配方 式分为现 金分红与红 利再投资， 投 资者可选 择现
金红利或将现金红利按除 息日的基金份额 净值自动转 为基金份额进行再投资； 若投资者不选择 ，
本基金默认 的收益分 配方式是 现金分红 ；
（3） 基 金收益分 配后基金 份额净值 不能低于 面值 ； 即 基金收益分 配基准日 的基金份 额净值减
去每单位基 金份额收 益分配金 额后不能 低于面值 。
（4）每一基 金份额享 有同等分 配权；
（5）法律法 规或监管 机关另有 规定的， 从其规 定。
6.4.4.12 其他 重要的会计政 策和会计估 计
本基金本报告期无为处理 对基金财务状况及 基金运作 有重大影响的事项而采取 的其他会计政
策和会计估 计。
6.4.5 会计 政策和会计估 计变更以及 差错更正的 说明
6.4.5.1 会计 政策变更的说 明
本基金本报 告期无会 计政策变 更。
6.4.5.2 会计 估计变更的说 明
本基金本报 告期无会 计估计变 更。
6.4.5.3 差错 更正的说明
本基金本报 告期无差 错更正。
6.4.6 税项
1 、印花税
(1) 自 2008 年9 月 19 日起, 基金管理 人运用基 金买 卖股票,交易 印花税按 单边征收 方式,卖
出股票按 1‰ 征收,买 入股票不 征收。 诺安 双利 债券 发起 2013 年半 年度 报告
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(2) 基金作 为流 通股 股东 在股 权分 置改 革过 程中因非 流通 股股 东向 其支 付对 价而 发生 的股
权转让,暂免 征收印花 税。
2 、营业税、 企业所得 税
(1) 根据财 政部、 国家 税务总局 财税字[2004]78 号 文 《关于证券投资 基金税收 政策的通 知》 ,
自2004 年1 月1 日起, 对证券投 资基金( 封闭式证 券投 资基金,开放 式证券投 资基金) 管理人运 用基
金买卖股票 、债券的 差价收入, 继续免征 营业税 和企 业 所得税。
根据财政部、国家税务总局 财税[2008]1 号文《关于 企业所得税若干优惠政策的 通知》的规
定, 对证券投 资基金从 证券市场 中取得的 收入,包 括买 卖 股票、 债券的差 价收入, 股权的股 息、 红利
收入, 债券的 利息收入 及其他收 入,暂不 征收企业 所得 税。
(2) 基金作 为流通股 股东在股 权分置改 革过程 中收 到由非流通 股股东向 其支付的 股份、 现金
等对价,暂免 征收企业 所得税。
3 、个人所得 税
（1） 根据财 政部、 国 家税务总 局财税字[2002]128 号 文 《关于开 放式证券 投资基金 有关税收
问题的通知》的规定，对 基金取得的股票 的股息、红 利收 入、债券的利息收入 及储蓄利息收入 ，
由上市公司、债券发行企 业及金融机构在 向基金派发 股息、红利收入、债券的 利息收入及储蓄 利
息收入时代 扣代缴 20% 的个人 所 得税。
（2）根据财政部、国家税务 总局、证监会财税 《2012 》85 号文《关于实施上 市公司股息红
利差别化个 人所得税 政策有关 问题的通 知》 的规定， 自 2013 年 1 月 1 日起， 证券投资 基金从公 开
发行和转让 市场取得 的上市公 司股票， 持股期限在 1 个月以内（含 1 个月）的 ，其股息 红利所得
全额计入应 纳税所得 额；持股 期限在 1 个月 以上至 1 年（含 1 年）的 ，暂减按 50% 计入应纳 税所
得额； 持股 期限 超过 1 年 的， 暂减按25%计入 应纳税 所得额。 上述所 得统一适 用 20% 的 税率计征 个
人所得税。
（3） 根据财 政部、 国 家税务总 局财税[2008]132 号 《 财 政部国家 税务总局 关于储蓄 存款利息
所得有关个 人所得税 政策的通 知》 ， 自2008 年10 月9 日起暂免征 收储蓄存 款利息所 得个人所 得税。
（4） 基 金作为流 通股股东 在股权分 置改革过 程中收到 由非流通股 股东向其 支付的股 份、 现金
等对价，暂 免征收个 人所得税 。
6.4.7 重要 财务报表项目 的说明
6.4.7.1 银行 存款
单位：人民 币元 诺安 双利 债券 发起 2013 年半 年度 报告
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项目
本期末
2013 年 6 月30 日
活期存款 144,918,965.55
定期存款 -
其中：存款 期限 1-3 个月 -
其他存款 -
合计： 144,918,965.55
6.4.7.2 交易 性金融资产
单位：人民 币元
项目
本 期末
2013 年 6 月30 日
成本 公允价值 公允价值变 动
股票 3,652,020.40 3,498,244.20 -153,776.20
债券
交易所市场 131,224,888.38 132,666,321.72 1,441,433.34
银行间市场 715,133,910.12 710,945,000.00 -4,188,910.12
合计 846,358,798.50 843,611,321.72 -2,747,476.78
资产支持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 850,010,818.90 847,109,565.92 -2,901,252.98
注：本年度 本基金所 投资的股 票中,无因 股权分 置改 革而获得非 流通股股 东支付现 金对价的 情况。
6.4.7.3 衍生 金融资产/ 负债
本基金本报 告期末未 持有衍生 金融资产/ 负债。
6.4.7.4 买入 返售金融资产
6.4.7.4.1 各项 买入返售金融 资产期末余 额
本基金本报 告期末未 持有买入 返售金融 资产。
6.4.7.4.2 期末 买断式逆回购 交易中取得 的债券
本基金本报 告期末无 买断式逆 回购交易 中取得的 债券 。
6.4.7.5 应收 利息
单位：人民 币元
项目
本期末
2013 年 6 月30 日
应收活期存 款利 息 32,383.25
应收定期存 款利息 -
应收其他存 款利息 -
应收结算备 付金利息 - 诺安 双利 债券 发起 2013 年半 年度 报告
第 22 页 共 43 页
应收债券利 息 15,331,987.98
应收买入返 售证券利 息 -
应收申购款 利息 -
其他 84.80
合计 15,364,456.03
注： “其他” 为应收结 算保证金 利息。
6.4.7.6 其他 资产
本项其他资 产为报表 项目, 本基 金本报告 期末未持 有其 他资产。
6.4.7.7 应付 交易费用
单位：人民 币元
项目
本期末
2013 年6 月30 日
交易所市场 应付交易 费用 101,050.62
银行间市场 应付交易 费用 15,767.88
合计 116,818.50
6.4.7.8 其他 负债
单位 ：人民币 元
项目
本期末
2013 年 6 月30 日
应付券商交 易单元保 证金 -
应付赎回费 20,970.83
预提费用 198,356.09
合计 219,326.92
6.4.7.9 实收 基金
金额单位： 人民币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至 2013 年 6 月 30 日
基金份额（ 份） 账面金额
上年度末 1,395,901,371.31 1,395,901,371.31
本期申购 22,537,988.78 22,537,988.78
本期赎 回( 以"-" 号填列) -543,615,854.92 -543,615,854.92
- 基金拆分/ 份 额折算前 - -
基金拆分/ 份额 折算变动 份额 - -
本期申购 - -
本期赎回( 以"-" 号填列) - -
本期末 874,823,505.17 874,823,505.17
注：①申购 含红利再 投、转换 入份额， 赎回含转 换出 份额。
②本基金在 招募期间 认购资金 本金及利 息折算份 额的 情况详见“6.4.1 基 金基本情 况 ”。 诺安 双利 债券 发起 2013 年半 年度 报告
第 23 页 共 43 页
6.4.7.10 未分 配利润
单位：人民 币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润 合计
上年度末 2,619,952.06 -914,618.03 1,705,334.03
本期利润 4,688,111.53 -1,986,634.95 2,701,476.58
本 期 基 金 份额 交 易
产生的变动 数
-3,119,138.69 -794,557.31 -3,913,696.00
其中：基金 申购款 153,468.23 156,426.18 309,894.41
基金赎回款 -3,272,606.92 -950,983.49 -4,223,590.41
本期已分配 利润 - - -
本期末 4,188,924.90 -3,695,810.29 493,114.61
注：申购含 红利再投 、转换入 份额,赎回 含转换 出份 额。
6.4.7.11 存款 利息收入
单位：人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月1 日至 2013 年6 月 30 日
活期存款利 息收入 748,880.40
定期存款利 息收入 -
其他存款利 息收入 -
结算备付金 利息收入 15,259.28
其他 965.84
合计 765,105.52
注： “其他” 为认申购 款利息收 入及结算 保证金 利息 收入。
6.4.7.12 股票 投资收益
6.4.7.12.1 股票 投资收益 —— 买卖股票差 价收入
单位：人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月1 日至 2013 年 6 月 30 日
卖出股票成 交总额 106,635,140.49
减：卖出股 票成本总 额 116,075,955.79
买卖股票差 价收入 -9,440,815.30
6.4.7.13 债券 投资收益
单位：人民 币元
项目
本期
2013年1月1 日至2013 年6月30日
卖出债券（ 债转股及 债券到期 兑付）成 交总
额
1,783,142,419.06
减：卖出债 券（债转 股及债券 到期兑付 ）成
本总额
1,745,314,289.50 诺安 双利 债券 发起 2013 年半 年度 报告
第 24 页 共 43 页
减：应收利 息总额 41,044,361.39
债券投资收 益 -3,216,231.83
6.4.7.14 衍生 工具收益
本基金本报 告期无衍 生工具收 益。
6.4.7.15 股利 收益
本基金本报 告期末无 股利收益 。
6.4.7.16 公允 价值变动收益
单位：人民 币元
项目名称
本期
2013 年 1 月1 日至 2013 年6 月30 日
1.交易性金 融资产 -1,986,634.95
—— 股票投 资 -153,776.20
—— 债券投 资 -1,832,858.75
—— 资产支 持证券投 资 -
2.衍生工具 -
—— 权证投 资 -
3.其他 -
合计 -1,986,634.95
6.4.7.17 其他 收入
单位：人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至 2013 年 6 月 30 日
基金赎回费 收入 4,025,098.10
基金转换费 收入 83,700.95
其他 622.86
合计 4,109,421.91
注： “其他” 为银行间 交易利息 补偿收入 。
6.4.7.18 交易 费用
单位：人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月1 日至 2013 年 6 月30 日
交易所市场 交易费用 348,646.46
银行间市场 交易费用 21,637.50
合计
370,283.96
6.4.7.19 其他 费用
单位：人民 币元 诺安 双利 债券 发起 2013 年半 年度 报告
第 25 页 共 43 页
项目
本期
2013 年 1 月1 日至 2013 年 6 月30 日
审计费用 49,588.57
信息披露费 148,767.52
汇划费 23,913.97
账户维护费 9,000.00
其他 900.00
合计 232,170.06
注： “其他” 为开户费 。
6.4.8 或有 事项、资产负 债表日后事 项的说明
6.4.8.1 或有 事项
本基金无需 披露的重 大或有事 项。
6.4.8.2 资产 负债表日后事 项
本基金无需 披露的资 产负债表 日后事项 。
6.4.9 关联 方关系
6.4.9.1 本报 告期存在控制 关系或其他 重大利害关 系的关联 方发生变化的 情况
本报告期内 存在控制 关系或其 他重大利 害关系的 关联 方未发生变 化。
6.4.9.2 本报 告期与基金发 生关联交易 的各关联方
关联方名称 与本基金的 关系
诺安基金管 理有限公 司 发起人、管 理人、注 册登记机 构、销售 机构
招商银行股 份有限公 司 托管人、代 销机构
注：下述关 联方交易 均在正常 业务范围 内，按一 般商 业条款订立 。
6.4.10 本报 告期及上年度 可比期间的 关联方交易
6.4.10.1 通过 关联方交易单 元进行的交 易
6.4.10.1.1 股票 交易
本基金本报 告期未通 过关联方 交易单元 进行股票 交易 。
6.4.10.1.2 权证 交易
本基金本报 告期未通 过关联方 交易单元 进行权证 交易 。
6.4.10.1.3 应支 付关联方的佣 金
本基金本报 告期不存 在应支付 关联方的 佣金。 诺安 双利 债券 发起 2013 年半 年度 报告
第 26 页 共 43 页
6.4.10.2 关联 方报酬
6.4.10.2.1 基金 管理费
单位：人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年6 月
30 日
上年度可比 期间
2012年1月1 日至2012 年6月30日
当期发生的基金应支付
的管理费
3,978,212.36 -
其中： 支付销 售机构的 客
户维护费
1,536,706.33 -
注：①本基 金的管理 费按前一 日基金资 产净值的0.70% 年费率计提 。管理费 的计算方 法如下：
H＝ E×0.70% ÷ 当年天 数
H 为每日应计 提的基 金管理费
E 为前一日的 基金资 产净值
②基金管理费每日计算， 逐日累计至每月 月末，按月 支付，由基金管理人向基 金托管人发送基 金
管理费划款 指令，基 金托管人 复核后于 次月前 5 个工 作日内从基 金财产中 一次性支 付给基金 管理
人。若遇法 定节假日 、公休假 等,支付日 期顺延 。
6.4.10.2.2 基金 托管费
单位：人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年6月30 日
上年度可比 期间
2012年1月1 日至2012 年6月30日
当期发生的基金应支付
的托管费
1,136,632.08 -
注：①本基 金的托管 费按前一 日基金资 产净值的0.20% 的年费率计 提。托管 费的计算 方法如下 ：
H＝ E×0.20% ÷ 当年天 数
H 为每日应计 提的基 金托管费
E 为前一日的 基金资 产净值
②基金托管费每日计算， 逐日累计至每月 月末，按月 支付，由基金管 理人向基 金托管人发送基 金
托管费划款 指令， 基 金托管人 复核后于 次月前 5 个工 作日内从基 金财产中 一次性支 取。 若遇 法定
节假日、公 休日等,支 付日期顺 延。
6.4.10.3 与关 联方进行银行 间同业市场 的债券( 含回购) 交易
本基金本报 告期与关 联方无银 行间同业 市场的债 券( 含回购)交易 。 诺安 双利 债券 发起 2013 年半 年度 报告
第 27 页 共 43 页
6.4.10.4 各关 联方投资本基 金的情况
6.4.10.4.1 报告 期内基金管理 人运用固有 资金投资本 基金的情 况
份额单位： 份
项目
本期
2013 年 1 月1 日至 2013 年 6 月 30 日
基金合同生 效日 （ 2012 年 11 月29 日 ） 持 有
的基金份额
10,003,200.00
期初持有的 基金份额 10,003,200.00
期间申购/ 买入 总份额 -
期间因拆分 变动份额 -
减：期间赎 回/ 卖出总份 额 -
期末持有的 基金份额 10,003,200.00
期末持有的 基金份额
占基金总份 额比例
1.14%
6.4.10.4.2 报告 期末除基金管 理人之外的 其他关联方 投资本基 金的情况
本报告期末 及上年度 末除基金 管理人之 外的其他 关联 方无投资本 基金的情 况。
6.4.10.5 由关 联方保管的银 行存款余额 及当期产生 的利息收 入
单位：人民 币元
关联方
名称
本期
2013 年1 月1 日至 2013 年 6 月 30 日
期末余额 当期利息收 入
招商 银行 股份 有限 公司 144,918,965.55 748,880.40
6.4.10.6 本基 金在承销期内 参与关联方 承销证券的 情况
本基金在承 销期内无 参与关联 方承销证 券的情况 。
6.4.10.7 其他 关联交易事项 的说明
本基金无其 他关联交 易事项。
6.4.11 利润 分配情况
6.4.11.1 利润 分配情况 —— 非货币市场 基金
本基金本报 告期未进 行利润分 配。
6.4.12 期末 （ 2013 年 6 月 30 日 ）本基金持 有的流通受 限证券
6.4.12.1 因认 购新发/ 增 发证券而于 期末持有的流 通受限证 券
本基金本报 告期末不 存在因认 购新发或 增发而于 期末 持有的流通 受限证券 。 诺安 双利 债券 发起 2013 年半 年度 报告
第 28 页 共 43 页
6.4.12.2 期末 持有的暂时停 牌等流通受 限股票
本基金本报 告期末未 持有暂时 停牌等流 通受限股 票。
6.4.12.3 期末 债券正回购交 易中作为抵 押的债券
6.4.12.3.1 银行 间市场债券正 回购
截至本报告 期末2013 年6 月30 日止,本 基金从事 银行 间市场债券 正回购交 易形成的 卖出回购
证券款余额 为 99,899,650.15 元,是以如 下债券 作为 质押:
金额单位： 人民币元
债券代
码
债券名称 回购到期日 期末估值单 价 数量（张） 期末估值总 额
1280420 12 海江 债 2013 年7 月2
日
103.02 300,000 30,906,000.00
1180032 11 鹰投 债 2013 年7 月2
日
102.30 300,000 30,690,000.00
1080125 10 镇江 交
投债
2013 年7 月2
日
100.68 450,000 45,306,000.00
合计
1,050,000 106,902,000.00
6.4.12.3.2 交易 所市场债券正 回购
截至本报告 期末2013 年6 月30 日止,本 基金从事 证券 交易所债券 正回购交 易形成的 卖出回购
证券款余额 25,000,000 元,于2013 年7 月 1 日、2013 年 7 月2 日、2013 年 7 月 4 日先后到 期。
该 类交 易要求 本基 金在回 购期 内持有 的证 券交易 所交易 的债 券和/或在 新质 押式回 购下转 入质 押
库的债券,按 证券交易 所规定的 比例折算 为标准 券后, 不低于债券 回购交易 的余额。
6.4.12.4 风险 管理政策和组 织架构
本基金在日常经营活动中 涉及的财务风险主 要包括信 用风险、流动性风险及市 场风险。本基
金管理人制 定了严格 的风险管 理政策和 风险控制 程序 来识别、 测量 、 分析以 及控制这 些风险, 并设
定适当的投 资限额,通 过可靠的 管理及信 息系统 持续 监控上述各 类风险。
本基金管理 人的风险 管理组织 体系由三 级构成: 第一 层次为董事 会、 合规审 查与风险 控制委员
会所领导;第二层次为总 经理、督察长、风 险控制办 公会、监察稽核部及风 险控制部所监控;第三
层次为公司 各业务相 关 部门对 各自部门 的风险控 制负 责。
6.4.12.5 信用 风险
信 用风 险是 指基金 在交 易过 程中因 交易 对手 未履 行合约 责任,或 者基 金所投 资证 券之 发行 人
出现违约 、 拒绝支 付到期 本息, 导致 基金资产 损失和收 益变化的风 险。 本 基金均 投资于具 有良好信
用等级的证 券,并且通 过分散化 投资以降 低信用 风险。 本基金投资 于一家公 司发行的 证券市值 不超诺安 双利 债券 发起 2013 年半 年度 报告
第 29 页 共 43 页
过 基金 资产 净值的 10%,且本 基金 与由 本基金 管理 人管 理的 其他 基金共 同持 有一 家公司 发行 的 证
券, 不得超过 该证券 的 10%。
本 基金 在交 易所进 行的 交易 均与中 国证 券登 记结 算有限 责任 公司 完成证 券交 收和 款项清 算,
因 此违 约风险 发生 的可能 性很 小; 本基金 在进 行银行间 同业 市场交 易前 均对交 易对 手进行 信用 评
估, 以控制相 应的信用 风险。
6.4.12.5.1 按短 期信用评级列 示的债券投 资
单位：人民 币元
短期信用评 级
本期末
2013 年 6 月30 日
上年度末
2012 年 12 月 31 日
A-1
139,310,000.00 131,194,000.00
A-1 以下
- -
未评级
- -
合计
139,310,000.00 131,194,000.00
6.4.12.5.2 按长 期信用评级列 示的债券投 资
单位：人民 币元
长期信用评 级
本期末
2013 年6 月30 日
上年度末
2012 年12 月 31 日
AAA
28,408,550.00 99,752,000.00
AAA 以下
606,277,771.72 530,461,500.00
未评级
- -
合计
634,686,321.72 630,213,500.00
6.4.12.6 流动 性风险
流动性风险是指基金在履 行与金融负债有关 的义务时 遇到资金短缺的风险。本 基金的流动性
风 险一 方面来 自于 基金份 额持 有人可 随时 要求赎 回其持 有的 基金份 额, 另一 方面来 自于投 资品 种
所处的交易 市场不活 跃而带来 的变现困 难。 本基 金所 持大部分证 券在证券 交易所上 市,其余亦 可在
银 行间 同业 市场 交 易,因 此除 在附 注 ‘6.4.12 ’ 中列示 的部 分基 金资 产流 通暂 时受 限制 不能自 由
转让的情况外,其余均能 及时变现。此外,本 基金可通 过卖出回购金融资产方 式借入短期资金应 对
流动性需求, 其上限一 般不超过 基金持有 的债券 资产 的公允价值。 本基金所 持有金融 负债以及 可 赎
回 基金 份额净 值( 所有者 权益) 的合 约约 定到期 日均为一 年以 内且不 计息,因此 账面余 额即 为未 折
现的合约到 期现金流 量。
本 基金 管理 人每日 预测 本基 金的流 动性 需求,并 通过独 立的 风险 管理岗 位对 投资 组合中 的 证
券的流动性 风险进行 持续的监 测和分析 。 诺安 双利 债券 发起 2013 年半 年度 报告
第 30 页 共 43 页
6.4.12.6.1 金融 资产和金融负 债的到期期 限分析
单位 ：人民 币元
本期末
2013 年 6 月 30 日
6 个月以内
6 个月
-1 年
1-5 年 5 年以上 合计
资产
银行存款 144,918,965.55 - - - 144,918,965.55
结算备付金 - - - - -
存出保证金 188,498.44 - - - 188,498.44
交易性金融 资产 3,590,405.72 213,762,866.00 518,572,050.00 107,686,000.00 843,611,321.72
买入返售金 融资产 - - - - -
资 产总计 148,697,869.71 213,762,866.00 518,572,050.00 107,686,000.00 988,718,785.71
负债
卖出回购金 融资产款 124,899,650.15 -
- - 124,899,650.15
负债总计 124,899,650.15 - - - 124,899,650.15
流动性净额 23,798,219.56 213,762,866.00 518,572,050.00 107,686,000.00 863,819,135.56
上年度末
2012 年12 月31 日
6 个月以 内
6 个月
-1 年
1-5 年 5 年以上 合计
资产
-
银行存款 73,857,190.09 - - - 73,857,190.09
结算备付金 - - - - -
存出保证金 - - - - -
交易性金融 资产 131,194,000.00 3,212,000.00 335,419,500.00 291,582,000.00 761,407,500.00
买入返售金 融资产 549,301,823.95 - - - 549,301,823.95
资产总计 754,353,014.04 3,212,000.00 335,419,500.00 291,582,000.00 1,384,566,514.04
负债
卖出回购金 融资产款 - - - - -
负债总计 - - - - -
流动性净额 754,353,014.04 3,212,000.00 335,419,500.00 291,582,000.00 1,384,566,514.04
6.4.12.7 市场 风险
市场风险是指基金所持金 融工具的公允价值 或未来现 金流量因市场价格变动 而 发生波动的风
险, 包括利率 风险、外 汇风险和 其他价格 风险。
6.4.12.7.1 利率 风险
利率风险是指基金所持金 融工具的公允价值 或未来现 金流量因市场利率变动而 发生波动的风
险。 本基金持 有的大部 分金融资 产和金融 负债不 计息, 因此本基金 的收入及 经营活动 的现金流 量在
一定程度上 独立于市 场利率变 化。 本基金的 生息资产 主要为银行 存款、 结算备 付金及债 券投资等 。
下表统计了 本基金面 临的利率 风险敞口。 表中所 示为 本基金资产 及交易形 成负债的 公允价值,
并按照合约 规定的重 新定价日 或到期日 孰早者进 行了 分类。 诺安 双利 债券 发起 2013 年半 年度 报告
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6.4.12.7.1.1 利率 风险敞口
单位：人民 币元
本期末
2013 年 6 月
30 日
6 个月以内 6 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 144,918,965.55 - - - - 144,918,965.55
结算备付金 - - - - - -
存出保证金
保证金
188,498.44 - - - - 188,498.44
交易性金融
资产
3,590,405.72 213,762,866.00 518,572,050.00 107,686,000.00 3,498,244.20 847,109,565.92
买入返售金
融资产
- - - - - -
应收利息 - - - - 15,364,456.03 15,364,456.03
应收申购款 - - - - 4,174.01 4,174.01
应收证券清
算款
- - - - 2,196,800.01 2,196,800.01
资产总计 148,697,869.71 213,762,866.00 518,572,050.00 107,686,000.00 21,063,674.25 1,009,782,459.96
负债
卖出回购金
融资产款
124,899,650.15 - - - - 124,899,650.15
应付赎回款 - - - - 8,304,488.34 8,304,488.34
应付管理人
报酬
- - - - 529,820.74 529,820.74
应付托管费 - - - - 151,377.37 151,377.37
应付交易费
用
- - - - 116,818.50 116,818.50
应交税费 - - - - 88,480.00 88,480.00
应付利息 - - - - 155,878.16 155,878.16
其他负 债 - - - - 219,326.92 219,326.92
负债总计 124,899,650.15 - - - 9,566,190.03 134,465,840.18
利率敏感度
缺口
23,798,219.56 213,762,866.00 518,572,050.00 107,686,000.00 11,497,484.22 875,316,619.78
上年度末
2012 年12 月
31 日
6 个月以 内 6 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计 息 合计
资产
银行存款 73,857,190.09 - - - - 73,857,190.09
结算备付金 - - - - - -
存出保证金 - - - - - -
交易性金融
资产
131,194,000.00 3,212,000.00 335,419,500.00 291,582,000.00 - 761,407,500.00 诺安 双利 债券 发起 2013 年半 年度 报告
第 32 页 共 43 页
买入返售金
融资产
549,301,823.95 - - - - 549,301,823.95
应收利息 - - - - 14,111,204.87 14,111,204.87
应收申购款 - - - - - -
其他资产 - - - - - -
资产总计 754,353,014.04 3,212,000.00 335,419,500.00 291,582,000.00 14,111,204.87 1,398,677,718.91
负债
卖出回购金
融资产款
- - - - - 0.00
应付赎回款 - - - - - 0.00
应付管理人
报酬
- - - - 828,189.12 828,189.12
应付托管费 - - - - 236,625.50 236,625.50
应付交易 费
用
- - - - 6,198.95 6,198.95
应付利息 - - - - - 0.00
其他负债 - - - - - 0.00
负债总计 - - - - 1,071,013.57 1,071,013.57
利率敏感度
缺口
754,353,014.04 3,212,000.00 335,419,500.00 291,582,000.00 13,040,191.30 1,397,606,705.34
注：各期限 分类的标 准:按金融 资产或金 融负债 的重 新定价日或 到期日孰 早者进行 分类。
6.4.12.7.1.2 利率 风险的敏 感性 分析
分析
相关风险变 量的变动
对资产负债 表日基金 资产净值 的
影响金额（ 单位：人 民币元）
本期末 （ 2013 年6 月 30 日 ）
上年度末（ 2012 年 12 月 31
日 ）
利率下降 27 基点 5,954,723.31 6,845,814.83
利率上升 27 基点 -5,954,723.31 -6,845,814.83
6.4.12.7.2 外汇 风险
本基金的所 有资产及 负债以人 民币计价, 因此无 重大 外汇风险。
6.4.12.7.3 其他 价格风险
其他价格风险是指外汇风 险和利率风险以外 的市场风 险。本基金的投资对象是 具有良好流动
性的 金融工具，包括国内 依法发行上市的 股票（包括 中小板、创业板及其他经 中国证监会核准 上
市的股票） 、 权证、 债券等固 定收益类 金融工具 （包 括 国债、 央行票据、 金 融债、 企业债、 公司债、
次级债、 地方 政府债券、 中期票据 、 可转换 债券 （含 分离交易可 转债） 、 短 期融资券、 资产支持 证
券、债券回购、银行存款 等）及法律法规 或中国证监 会允许基金投资的其他金 融工具（但须符 合
中 国证 监会的 相关 规定 ） 。本 基金 所面临 的其 他价格风 险主 要由所 持有 的金融 工具 的公允 价值 决诺安 双利 债券 发起 2013 年半 年度 报告
第 33 页 共 43 页
定。通过分散化投资,本 基金有效降低了投 资组合的 其他价格风险,并且本基 金管理人每日对本 基
金所 持有的 证券价格 实施监控 。
本基金固定 收益类资 产的比例 不低于基 金资产的 80% 。于 2013 年 6 月 30 日，本 基金面临 的
整体其他价 格风险列 示如下：
6.4.12.7.3.1 其他 价格风险敞口
金额单位： 人民币元
项目
本期末
2013 年 6 月30 日
上年度末
2012 年12 月 31 日
公允价值
占基金
资产净
值比例
（%）
公允价值
占基金资
产净值比
例（%）
交易性金融 资产- 股票 投资 3,498,244.20 0.40 - -
交易性金融 资产 －基金 投资 - - - -
交易性金融 资产 －债 券投资 843,611,321.72 96.38 761,407,500.00 54.48
衍生金融资 产－权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 847,109,565.92 96.78 761,407,500.00 54.48
6.4.12.7.4 采用 风险价值法管 理风险
假设市场因子的变化服 从多元正态分布， 在 95%的置 信度下，使用过去一年 的历史数据，按照
VaR 正态算法 ，计算 未来一个 交易日里 ，基金持 仓资 产组合可能 的最大损 失值。
假设
1.置信区间
95%
2.观察期 一年
分析
风险价值
（单位： 人 民币元 ）
本期末（2013 年 6 月 30
日 ）
上年度末 （2012 年 12 月 31
日 ）
基金投资组 合的风险 价值 9,138,364.24 1,168,185.55
合计 9,138,364.24 1,168,185.55
诺安 双利 债券 发起 2013 年半 年度 报告
第 34 页 共 43 页
§7 投 资 组合 报告
7.1 期末 基金资产组合 情况
金额单位： 人民币元
序号 项目 金额
占基金总资 产的比例
（% ）
1 权益投资 3,498,244.20 0.35
其中：股票 3,498,244.20 0.35
2 固定收益投 资 843,611,321.72 83.54
其中：债券 843,611,321.72 83.54
资产 支持证券 - -
3 金融衍生品 投资 - -
4 买入返售金 融资产 - -
其中：买断 式回购的 买入返售 金融资产 - -
5 银行存款和 结算备付 金合计 144,918,965.55 14.35
6 其他各项资 产 17,753,928.49 1.76
7 合计 1,009,782,459.96 100.00
7.2 期末 按行业分类的 股票投资组 合
金额单位 ：人民币 元
代码 行业类别 公允价值（ 元） 占基金资产 净值比例(%)
A
农、林、牧 、渔业 - -
B
采矿业 - -
C
制造业 3,498,244.20 0.40
D
电力、 热力、 燃气 及水生产 和供
应业
- -
E
建筑业 - -
F
批发和零售 业 - -
G
交通运输、 仓储和邮 政业 - -
H
住宿和餐饮 业 - -
I
信息传输 、 软件和 信息技术 服务
业
- -
J
金融业 - -
K
房地产业 - -
L
租赁和商务 服务业 - -
M
科学研究和 技术服务 业 - -
N
水利、环境 和公共设 施管理业 - -
O
居民服务、 修理和其 他服务业 - - 诺安 双利 债券 发起 2013 年半 年度 报告
第 35 页 共 43 页
P
教育 - -
Q
卫生和社会 工作 - -
R
文化 、体育 和娱乐业 - -
S
综合 - -
合计 3,498,244.20 0.40
7.3 期末 按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排序的所 有股票投资明 细
金额单位： 人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产 净值
比例（％）
1 002226 江南化工 298,485 3,498,244.20 0.40
7.4 报告 期内股票投资 组合的重大 变动
7.4.1 累计 买入金额超出 期初基金资 产净值 2%或前 20 名的股票 明细
金额单位： 人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买 入金额
占期初基金 资产净值
比例（％）
1 600027 华电国际 36,811,543.61 2.63
2 600011 华能国际 24,836,619.48 1.78
3 600795 国电电力 24,804,590.23 1.77
4 600741 华域汽车 12,608,262.41 0.90
5 000966 长源电力 9,138,214.47 0.65
6 002254 泰和新材 4,517,822.23 0.32
7 002226 江南化工 3,652,020.40 0.26
8 600021 上海电力 3,358,903.36 0.24
注：本期累 计买入金 额按买卖 成交金额, 不考虑 相关 交易费用。
7.4.2 累计 卖出金额超出 期初基金资 产净值 2%或前 20 名的股票 明细
金额单位： 人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖 出金额
占期初基金 资产净值
比例（％）
1 600027 华电国际 35,071,185.91 2.51
2 600795 国电电力 23,098,881.57 1.65
3 600011 华能国际 21,227,959.83 1.52
4 600741 华域汽车 11,566,415.17 0.83
5 000966 长源电力 8,404,345.99 0.60
6 002254 泰和新材 4,347,608.14 0.31 诺安 双利 债券 发起 2013 年半 年度 报告
第 36 页 共 43 页
7 600021 上海电力 2,918,743.88 0.21
注：本期累 计卖出金 额按买卖 成交金额, 不考虑 相关 交易费用。
7.4.3 买入 股票的成本总 额及卖出股 票的收入总 额
单位：人民 币元
买入股票成 本（成交 ）总额 119,727,976.19
卖出股票收 入（成交 ）总额 106,635,140.49
注：买入股 票成本、 卖出股票 收入均按 买卖成交 金额 填列，不考 虑相关交 易费用。
7.5 期末 按债券 品种分 类的债券投 资组合
金额单位： 人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产 净值比例 （％）
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 69,615,000.00 7.95
其中：政策 性金融债 69,615,000.00 7.95
4 企业债券 333,108,050.00 38.06
5 企业短期融 资券 139,310,000.00 15.92
6 中期票据 293,150,000.00 33.49
7 可转债 8,428,271.72 0.96
8 其他 - -
9 合计 843,611,321.72 96.38
7.6 期末 按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排名的前 五名债券投资 明细
金额单位： 人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资产 净值
比例（％）
1 130201 13 国开 01 700,000 69,615,000.00 7.95
2 1182196 11 五洲 MTN1 500,000 52,070,000.00 5.95
3 1080125 10 镇江交投 债 500,000 50,340,000.00 5.75
4 1182066 11 宝 新 MTN1 400,000 41,012,000.00 4.69
5 1382067 13 粤建工MTN1 400,000 39,932,000.00 4.56
7.7 期末 按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排名的所 有资产支持证 券投资明细
本基金本报 告期末未 持有资产 支持证券 。
7.8 期末 按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排名的前 五名权证投资 明细
本基金本报 告期末未 持有权证 。 诺安 双利 债券 发起 2013 年半 年度 报告
第 37 页 共 43 页
7.9 投资 组合报告附注
7.9.1 本基 金本报告期投 资的前十名 证券的发行 主体,本 报告期没有 出现被监管部 门
立案 调查的情形,也没有出现 在报告编制 日前一年 内受到公开谴 责、处罚 的情
形。
7.9.2 本基 金投资的前十 名股票中, 没有投资于 超出基金 合同规定备选 股票库之外 的
股票 。
7.9.3 期末 其他各项资产 构成
单位：人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 188,498.44
2 应收证券清 算款 2,196,800.01
3 应收股利 -
4 应收利息 15,364,456.03
5 应收申购款 4,174.01
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 17,753,928.49
7.9.4 期末 持有的处于转 股期的可转 换债券明细
金额单位： 人民币元
序号
债券代码 债券名称 公允价值
占基金资产 净值
比例（％）
1 127001 海直转债 3,590,405.72 0.41
7.9.5 期末 前十名股票中 存在流通受 限情况的说 明
本基金本报 告期末前 十名股票 中不存在 流通受限 情况 。
7.9.6 投资 组合报告附注 的其他文字 描述部分
由于四舍五 入原因， 分项之和 与合计可 能有尾差 。
§8 基 金 份额 持有 人信 息
8.1 期末 基金份额持有 人户数及持 有人结构
份额单位： 份
持有人户数 户均持有的 持有人结构 诺安 双利 债券 发起 2013 年半 年度 报告
第 38 页 共 43 页
( 户) 基金份额 机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
4,679 186,968.05 118,350,740.10 13.53% 756,472,765.10 86.47%
8.2 期末 基金管理人的 从业人员持 有本基金的 情况
本报告期末 基金管理 人的从业 人员未持 有本基金 。
8.3 发起 式基金发起资 金持有份额 情况
项目
持有份额总
数
持有份额占
基金总份额
比例（%）
发起份额总
数
发起份额占
基金总份额
比例 （%）
发起份额承
诺持有期限
基金管理人 固有资
金
10,003,200.00 1.14 10,003,200.00 72.00 三年
基金管理人 高级管
理人员
- - - - -
基金经理等 人员 - - - - -
基金管理人 股东 - - - - -
其他 - - - - -
合计 10,003,200.00 1.14 10,003,200.00 72.00 -
§9 开 放 式基 金份 额变 动
单位：份
基金合同生 效日（ 2012 年11 月29 日 ）基金份 额总 额
1,395,901,371.31
本报告期期 初基金份 额总额 1,395,901,371.31
本报告期基 金总申购 份额 22,537,988.78
减:本报告期 基金总赎 回份额 543,615,854.92
本报告期基 金拆分变 动份额 -
本 报告期期 末基金份 额总额 874,823,505.17
注：总申购 份额含红 利再投、 转换入份 额,总赎 回份 额含转换出 份额。
诺安 双利 债券 发起 2013 年半 年度 报告
第 39 页 共 43 页
§10 重 大 事件 揭示
10.1 基金 份额持有人大 会决议
报告期内未 召开本基 金的基金 份额持有 人大会, 没有 基金份额持 有人大会 决议。
10.2 基金 管理人、基金 托管人的专 门基金托管 部门的重 大人事变动
报告期内基 金管理人 、基金托 管人的专 门基金托 管部 门没有发生 重大人事 变动。
10.3 涉及 基金管理人、 基金财产、 基金托管业 务的诉讼
报告期内没 有涉及本 基金管理 人、基金 财产、基 金托 管业务的诉 讼事项。
10.4 基金 投资 策略的改 变
报告期内基 金的投资 组合策略 没有发生 重大改变 。
10.5 为基 金进行审计的 会计师事务 所情况
报告期内本 基金聘请 的会计师 事务所没 有发生变 更。
2013 年7 月6 日， 基 金管理人 发布了 《诺安基 金管理 有限公司关 于旗下基 金改聘会 计师事务
所的公告》 的公告，自 2013 年 7 月 6 日起，负责审 计本基金基 金财产的 会计师事 务所为德 勤华
永会计师事 务所（特 殊普通合 伙） 。
10.6 管理 人、托管人及 其高级管理 人员受稽查 或处罚等 情况
报告期内基 金管理人 、 基金 托管人及 其高级管 理人员 没有受到监 管部门稽 查或处罚 的任何情
形。
10.7 基金 租用证券公司 交易单元的 有关情况
10.7.1 基金 租用证券公司 交易单元进 行股票投资 及佣金支 付情况
金额单位： 人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券 商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的 比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
宏源 证券 1 196,303,105.45 86.72% 178,712.40 86.82% -
长城 证券 1 30,060,011.23 13.28% 27,133.57 13.18% - 诺安 双利 债券 发起 2013 年半 年度 报告
第 40 页 共 43 页
注：1 、本报 告期租用 证券公司 交易单元 的变更 情况 ：
本期新增 2 家证券公 司的 2 个 交易单元 ： 长城证 券有 限责任公司 （1 个交易 单元） 、 宏源证券 股份
有限公司（1 个交易 单元） 。
2、专用交易 单元的选 择标准和 程序
基金管理人 选择使用 基金专用 交易单元 的证券经 营机 构的选择标 准为：
(1) 、实力雄 厚，信誉 良好，注 册资本不 少于 3 亿元 人民币。
(2) 、财务状 况良好， 各项财务 指标显示 公司经 营状 况稳定。
(3) 、经营行 为规范， 最近两年 未发生重 大违规 行为 而受到中国 证监会处 罚。
(4) 、内部管 理规范、 严格，具 备健全的 内控制 度， 并能满足基 金运作高 度保密的 要求。
(5) 、 具备基 金运作所 需的高效 、 安全的 通讯条件 ， 交 易设施符合 代理本基 金进行证 券交易的 需要，
并能为本基 金提供全 面的信息 服务。
(6) 、 研究实力 较强， 有固定 的研究机 构和专 门的研究 人员， 能及时为 本基金提 供高质量 的咨询 服
务。
基金管理人 根据以上 标准进行 评估后确 定证券经 营机 构的选择 ， 与被选 择的券 商签订 《专用
证券交易单 元租用协 议》 。
10.7.2 基金 租用证券公司 交易单元进 行其他证券 投资的情 况
金额单位： 人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交 易 权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的 比
例
成交金额
占当期债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例
宏源 证券 213,533,346.22 74.18% 256,300,000.00 89.52% - -
长城 证券 74,307,141.68 25.82% 30,000,000.00 10.48% - -
10.8 其他 重大事件
序号 公告事项 法定披露方 式 法定披露日 期
1
诺 安基 金管 理有 限公司 关于 开通 电
子直销汇款 交易的公 告
《 中 国 证 券 报 》 、
《 上 海 证 券 报 》 、
《证券时报 》 2013 年 1 月10 日
2 诺 安基 金管 理有 限公司 关于 提请 投 《 中 国 证 券 报 》 、 2013 年 1 月10 日 诺安 双利 债券 发起 2013 年半 年度 报告
第 41 页 共 43 页
资 者及 时更 新已 过期身 份证 件或 者
身份证明文 件的公告
《 上 海 证 券 报 》 、
《证券时报 》
3
诺 安双 利债 券型 发起式 证券 投资 基
金 开放 日常 申购 、赎回 、转 换及 定
投业务的公 告
《 中 国 证 券 报 》 、
《 上 海 证 券 报 》 、
《证券时报 》 2013 年 1 月28 日
4
诺 安基 金管 理有 限公司 关于 旗下 部
分 基金 参加 国都 证券基 金网 上申 购
费率优惠活 动的公告
《 中 国 证 券 报 》 、
《 上 海 证 券 报 》 、
《证券时报 》 2013 年 2 月1 日
5
诺 安基 金管 理有 限公司 关于 旗下 部
分 基金 在中 国工 商银行 开通 定投 业
务及参加定 投优惠活 动的公告
《 中 国 证 券 报 》 、
《 上 海 证 券 报 》 、
《证券时报 》 2013 年 2 月22 日
6
诺 安基 金管 理有 限公司 关于 旗下 部
分 基金 参加 上海 农商银 行基 金申 购
费率优惠活 动的公告
《 中 国 证 券 报 》 、
《 上 海 证 券 报 》 、
《证券时报 》 2013 年 3 月22 日
7
诺 安基 金管 理有 限公司 关于 提请 投
资 者及 时更 新客 户身份 基本 信息 及
更新已过期 身份证明 文件的公 告
《 中 国 证 券 报 》 、
《 上 海 证 券 报 》 、
《证券时报 》 2013 年 3 月26 日
8
诺 安基 金管 理有 限公司 关于 旗下 基
金 参加 中国 工商 银行个 人电 子银 行
基金申购费 率优惠活 动的公告
《 中 国 证 券 报 》 、
《 上 海 证 券 报 》 、
《证券时报 》 2013 年 4 月1 日
9
诺 安双 利债 券型 发起式 证券 投资基
金2013 年第1 季度报 告
《 中 国 证 券 报 》 、
《 上 海 证 券 报 》 、
《证券时报 》 2013 年 4 月19 日
10
诺 安基 金管 理有 限公司 关于 增加 威
海 商业 银行 为旗 下基金 代销 机构 及
开通基金转 换业务的 公告
《 中 国 证 券 报 》 、
《 上 海 证 券 报 》 、
《证券时报 》 2013 年 5 月17 日
11
诺 安基 金管 理有 限公司 关于 港澳 台
居 民投 资旗 下基 金开立 证券 投资 基
金账户的公 告
《 中 国 证 券 报 》 、
《 上 海 证 券 报 》 、
《证券时报 》 2013 年 5 月17 日 诺安 双利 债券 发起 2013 年半 年度 报告
第 42 页 共 43 页
12
诺 安基 金管 理有 限公司 关于 增加 华
安证券为旗 下基金销 售机构的 公告
《 中 国 证 券 报 》 、
《 上 海 证 券 报 》 、
《证券时报 》 2013 年 6 月17 日
§11 影 响 投资 者决 策的 其 他重 要信 息
基金管理人 于 2013 年 7 月 6 日发 布了《诺 安基金管 理有限公司 关于旗下 基金改聘 会计师事
务所的公告 》 的公告 ， 自 2013 年7 月6 日起 ， 负责审 计本基金基 金财产的 会计师事 务所为德 勤
华永会计师 事务所（ 特殊普通 合伙） 。
§12 备 查 文件 目录
12.1 备查 文件目录
①中国证券 监督管理 委员会批 准诺安双 利债券型 发起 式证券投资 基金募集 的文件。
②《诺安双 利债券型 发起式证 券投资基 金基金合 同》 。
③《诺安双 利债券型 发起式证 券投资基 金托管协 议》 。
④基金管理 人业务资 格批件、 营业执照 。
⑤诺安双利 债券型发 起式证券 投资基金2013 年 半年 度报告正文 。
⑥报告期内 诺安双利 债券型发 起式证券 投资基金 在指 定报刊上披 露的各项 公告。
12.2 存放 地点
基金管理人 、基金托 管人住所 。
12.3 查阅 方式
投资者可在 营业时间 免费查阅 ，也可按 工本费购 买复 印件。
投资者对本报告书如有疑问， 可致电本基金管理人 全 国统一客户服务电话：400-888-8998 ，
亦可至基金 管理人网 站 www.lionfund.com.cn 查 阅详 情。
诺安 双利 债券 发起 2013 年半 年度 报告
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诺安基金管理有限公司
2013 年8 月27 日
