天治 天得 利货 币市 场基金 2013 年 半年 度报 告摘 要
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天治天得利货币市场基金
2013 年半年度报告摘要
2013 年 6 月 30 日
基金管理人： 天治基金管理有限公司
基金托管人： 中国民生银行股份有限公司
报告送出日期： 二〇一三年八月二十七日
天治 天得 利货 币市 场基金 2013 年 半年 度报 告摘 要
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1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人 的董事会 、 董事 保证本报 告所载资 料不存 在虚假记载 、 误导性 陈述或 重大遗
漏， 并对其 内容的真 实性、 准确性和 完整性承 担个别 及连带的法 律责任。 本半年度 报告已经
三分之二以 上独立董 事签字同 意，并由 董事长签 发。
基金托管人 中国民生 银行股份 有限公司 根据本基 金合 同规定， 于 2013 年8 月 26 日复核
了本报告中 的财务指 标、净值 表现、利 润分配情 况、 财务会计报 告、投资 组合报告 等内容 ，
保证复核内 容不存在 虚假记载 、误导性 陈述或者 重大 遗漏。
基金管理人 承诺以诚 实信用 、 勤勉尽 责的原则 管理和 运用基金资 产， 但不 保证基 金一定
盈利。
基金的过往 业绩并不 代表其未 来表现 。 投资有 风险， 投资者在作 出投资决 策前应仔 细阅
读本基金的 招募说明 书及其更 新。
本半年度报 告摘要摘 自半年度 报告正文 ， 投资 者欲了 解详细内容 ， 应阅读 半年度 报告正
文。
本报告中财 务资料未 经审计。
本报告期自 2013 年1 月 1 日起 至 6 月 30 日止。
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2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金简称 天治天得利 货币
基金主代码 350004
交易代码
350004
基金运作方 式 契约型开放 式
基金合同生 效日 2006年7月5 日
基金管理人 天治基金管 理有限公 司
基金托管人 中国民生银 行股份有 限公司
报告期末基 金份额总 额 291,206,071.23 份
基金合同存 续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目标
在充分重视本金安全的前提下，确保基金资产的高流 动性，追
求稳健的当 期收益。
投资策略
本基金以短 期金融工 具为投资 对象， 依据 宏观经 济、 货币政策、
资金供求决定 的市场利率变动预期，综合考虑投资对 象的收益
性、流动性和风险性，进行自上而下与自下而上相结 合的积极
投资组合管理，保障本金安全性和资产流动性，追求 稳健的当
期收益。
业绩比较基 准 银行6个月定 期储蓄存 款利率（ 税后）。
风险收益特 征
货币市场基金投资于短期金融工具。由于短期国债、 金融债、
央行票据等主要投资品种信用等级高，利率风险小， 因而本基
金安全性高，流动性强，收益稳健。货币市场基金是 证券投资
基金中风险 较低的品 种， 长期看 风险和预 期收益低 于 股票基金、
混合基金、 债券基金 。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目
基金管理人 基金托管人
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名称
天治基金管 理有限公 司 中国民生银 行股份有 限公司
信息披露负 责人
姓名 张丽红 关悦
联系电话
021-60371155 010-58560666
电子邮箱
zhanglh@chinanature.com.cn guanyue2@cmbc.com.cn
客户服务电 话
400-098-4800 （免长 途通话费
用） 、021-60374800
95568
传真 021-60374934 010-58560794
2.4 信息披露方式
登 载 基金 半 年 度报 告摘要的管 理人
互联网网址
www.chinanature.com.cn
基金 半 年度 报告备置 地点 基金管理人 及基金托 管人的办 公场所
3 主要财务指标和 基金净值表现
3.1 主要 会计数据和 财务指标
金额单位： 人民币元
3.1.1 期间数据和指标 报告期（2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日）
本期已实现 收益 12,914,111.27
本期利润 12,914,111.27
本期净值收 益率 1.8178%
3.1.2 期末数据和指标 报告 期末(2013 年6 月30 日)
期末基金资 产净值 291,206,071.23
期末基金份 额净值 1.0000
注：基金利 润分配是 按日结转 份额。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值 收益 率及其与同期业绩比较基 准 收益率的比较
阶段
份额净值收
益率①
份额净值收
益率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过 去 一 个
月
0.2737% 0.0023% 0.2301% 0.0000% 0.0436% 0.0023%
过 去 三 个
月
0.8272% 0.0032% 0.6981% 0.0000% 0.1291% 0.0032%
过 去 六 个
月
1.8178% 0.0050% 1.3885% 0.0000% 0.4293% 0.0050%
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过去一年 3.5615% 0.0043% 2.8034% 0.0001% 0.7581% 0.0042%
过去三年 11.3086% 0.0060% 8.5550% 0.0011% 2.7536% 0.0049%
自 基 金 合
同 生 效 起
至今
22.6672% 0.0072% 18.2649% 0.0018% 4.4023% 0.0054%
3.2.2 自基金合同生效以 来基金份额 累 计 净 值 收益 率 变 动 及 其 与 同 期 业 绩 比 较 基 准 收
益率变动的比较
天治天得利 货币市场 基金
份额累计净 值收益率 与业绩比 较基准收 益率历史 走势 对比图
（2006 年 7 月5 日至2013 年6 月 30 日）
注：按照本基金合同 规定，本基金 自基金合同生效 日 起 3 个月内为建仓 期。本基金自
2006 年 7 月 5 日 基金合同 生效日起 三个月内 ，本基 金的各项投 资比例已 符合基金 合同第十
二节（三、 投资范围 和八、投 资组合限 制）的规 定。
4 管理人报告
4.1
基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
本基金管理 人--天治 基金管理 有限公司 于 2003 年 5 月成立，注 册资 本 1.6 亿元，注 册
地为上海。 公 司股权结 构为： 吉 林省信 托 有限责任 公司 出资9800 万元， 占注册 资本的61.25% ；
中国吉林森 林工业集 团有限责 任公司出 资 6200 万元， 占注册资本 的 38.75% 。 截至2013 年6
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月 30 日 ，本基金 管理人旗 下共有十 只开放式 基金， 除本基金外 ，另外九 只基金 — 天治财富
增长证券投 资基金、 天治品 质优选混 合型证券 投资基 金、 天治核 心成长股 票型证 券投资基 金
（LOF ）、天治创新 先锋股票型证 券投资基金、 天治 稳健双盈债券型证券 投资基金、天 治趋
势 精选灵活 配置混合 型证券投 资基金 、 天治成 长精选 股票型证券 投资基金 、 天治 稳定收益 债
券型证券投 资基金 、 天治可 转债增 强债券型 证 券投资 基金的基金 合同分别 于 2004 年 6 月 29
日、2005 年1 月12 日、2006 年1 月20 日、2008 年5 月 8 日、2008 年 11 月5 日、2009 年
7 月 15 日、2011 年 8 月4 日、2011 年 12 月28 日、2013 年 6 月 4 日生效 。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助 理 的简介
姓名 职务
任本基金的 基金经理 （助理）
期限
证券从业
年限
说明
任职日期 离任日期
吴亮谷 本 基 金 的 基
金 经 理 、 天
治 稳 定 收 益
债 券 型 证 券
投 资 基 金 的
基金经理。
2012-06-29 - 5 金 融学硕士 研究生 ，具
有 基金从业 资格， 证券
从业经验 5 年，历任 福
建 海峡银行 股份有 限公
司 交易员、 平安银 行股
份 有限公司 交易员 、本
公 司基金经 理助理 ，现
任 本基金的 基金经 理、
天 治稳定收 益债券 型证
券投资基金的基金经
理。
注：1、表内 的任职日 期和离任 日期为公 司作出 决定 之日。
2、证券从业 的含义遵 从行业协 会《证券 业从业 人员 资格管理办 法》的相 关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信 情况的说明
报告期内,本基金管理 人严格按照《 证券投资基金 法 》和其他相关法律法 规的规定以 及
《天治天得利货币市 场基金基金合 同》、《天治 天得 利货币市场基金招募 说明书》的约 定,
本着诚 实信 用、 勤勉 尽职的原 则管理和 运用基 金财产 ， 为基金份 额持有人 谋求利益 。 本基 金
管理人通过 不断完善 法人治理 结构和内 部控制制 度， 加强内部管 理， 规范 基金运作 。 本基 金
报告期内没 有发生损 害基金份 额持有人 利益的行 为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项 说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
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报告期内， 本基金管 理人严格 执行 《 证券投资 基金管 理公司公平 交易制度 指导意见 》 和
公司 《公平 交易制度 》 、 《 异常交易 监控与报 告制度 》 。 本基金 管理人公 平交易体 系涵盖授
权、 研究分析、 投 资决策、 交 易执行、 业 绩评估等 投 资管理活动 相关的各 个环节， 并 通过 明
确投资权限 划分、 建 立统一 研究报告 管理平台 、 分层 次建立适用 全公司及 各投资组 合的投资
对象备选库 和交易对 手备选库 、 应用 投资管理 系统公 平交易相关 程序、 定 期对不 同投资组 合
收益率差异 、 交易价 差、 成 交量事后 量化分析 评估等一 系列措施切 实落实各 项公平交 易制度。
报告期内，本基金管 理人整体公平 交易制度执行 情况 良好,未发现有违背公 平交易的相
关情况。
4.3.2 异常交易行为 的专项说明
报告期内 ， 本基金 管理人管 理的所有 投资组合 未发生 交易所公开 竞价同日 反向交易 的情
形， 未发 生所有投 资组合参 与的交易 所公开竞 价同日 反向交易成 交较少的 单边 交易 量超过该
证券当日成 交量的 5% 的情形。
报告期内， 本基金管 理人未发 现异常交 易行为。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业 绩表现说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2013 年上半年，货 币市场呈现显 著的前松后紧特 征 ，二季度之前资金表 现较为宽松，
央行有意维 持资金充 足供应 。4 月 份， 债 市核查 风暴 推高资金利 率， 后受财政 缴款及外 汇占
款减少等因 素同共影 响， 资 金利率持 续走高， 央行货 币管理方式 态度的转 变进一步 推高利率
水平并在 6 月下旬创 出历史新 高。 操作 策略上 本基金 始终坚持流 动性优先 ， 短期债 券、 短 期
回购融出及 非固定期 限存款各 项比例均 衡， 二 季度后 主动压缩债 券投资比 例， 小 量多次短 期
为主进行非 固定期限 存款配置 ， 所有期 限主动 约束至 半年末之前 。 运作上 看， 一 季度债券 流
转时点把握 较到位， 事后验 证看基本 选择在较 好位置 出券， 全年 绝对收益 目标分 项任务完 成
较好， 二季 度流动性 管理较 妥当， 小 量多次及 短期的 投资方式确 保本基金 安然度过6 月份资
金紧张期。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
报告期内， 本基金净 值收益率 为 1.8178% ，业 绩比较 基准收益率 为 1.3885% ，高 于同期
业绩比较基 准收益率0.4293 个 百分点。
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4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走 势的简要展望
宏观经济方 面， 国家提出 的 “盘活存 量， 用好增量” 将是未来一 段时间宏 观经济调 控方
面的主旋律 ， 人民 银行关于 取消金融 机构贷款 利率限 制的新规将 是下半年 货币政策 更具针对
性调整的开 端， 未来 在存款 利率浮动 及汇率政 策等方 面更市场化 政策出台 可能性不 低。 财 政
政策方面， 出现加速 现有财 政存款运 用效率方 面的政 策出台的可 能性较大 。 本基 金认为三 季
度更可能是 相关改革 的准备期 或发起期 ， 不会 马上传 导到实体经 济， 三中 全会后 与民生相 关
的基建投资 方面会有 新的增长 点， 因 此下半年 经济增 速出现先回 调后企稳 的可能性 较大。 债
券市场方面 ， 随着利 率市 场 化改革的 不断深入 ， 本基 金认为下半 年债市进 入较长时 期熊市是
大概率事件 ， 当然中 间不排除 短期限券 种有短 暂交易 性机会， 但 从影响因 素角度看 ， 利空 偏
重于利多。 另一方面 市场对资 金敏感度 会有显著 上升 将加大债市 波动水平 。货币市 场方面 ，
6 月份资金黑 天鹅出 现的一个 重要原因 在于央行 货币 管理态度的 转变， 虽然部分 机构理 解为
压 力测 试， 但其对 市场 心态 方面的 影响 是巨 大的， 也可 以说 大幅 度修正 了之 前央 行出 SLO
公告时机构 表现出的 盲目乐观 。 本基 金认为资 金中枢 的上调是与 利率市场 化相辅的 ， 央行 发
行利率终将 上调，以 确认市场 自发产生 的中枢上 行， 与之前主 动 引导略有 不同。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项 的说明
本基金管理 人的基金 估值和会 计核算由 基金结算 部负 责， 根据相 关的法律 法规规 定、 基
金合同的约 定， 制定 了内部 控制措施 ， 对基金 估值和 会计核算的 各个环节 和整个流 程进行风
险控制。 基 金结算部 人员均 具备基金 从业资格 和会计 专业工作经 历。 为确 保基金 资产估值 的
公平、 合理、 合规， 有 效维护投 资人的利 益， 本基金 管理人设立 了天治基 金管理有 限公司估
值委员会 （以下 简称" 估 值委员会"） ， 制 定了有关 议 事规则。 估值委 员会成员 包括公司 投资
决策委员会 成员、 负责基 金结算的 管理层、 监 察稽核 部总监、 金融工 程小组等， 所有相关 成
员均具有丰 富的证券 基金行业 从业经 验 。 公司 估值委 员会对于投 资管理部 以及金融 工程小组
提交的估值 模型和估 值结果进 行论证审 核， 并 签署最 终意见。 基 金经理会 参与估值 ， 与金 融
工程小组一 同根据估 值模型、 估值程序 计算提供 相关 投资品种的 公允价值 以进行估 值处理 ，
将估值结果 提交公司 估值委员 会。
参与估值流 程的各方 还包括本 基金托管 银行和会 计师 事务所。 托管人根 据法律法 规要求
对基金估值 及净值计 算履行复 核责任 ， 当存有 异议时 ， 托管银行 有责任要 求基金 管理公司 作
出合理解释 ， 通过积 极商讨达 成一致意 见。 会 计师事务 所对估值委 员会采用 的相关估 值模型、
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假设及参数 的适当性 发表审核 意见并出 具报告 。 上述 参与估值流 程各方之 间不存在 任何重大
利益冲突。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的 说明
本 基 金 的 基 金 合 同 约 定 ： 年 度 收 益 结 转 选 择 红 利 再 投 方 式 分 配 ； 本 期 已 结 转 收 益 为
12,914,111.27 元， 其中 以红利再 投方式 结转入实 收 基金金额为 12,786,289.96 元； 本报告
期末计入应 付收益科 目金额为127,821.31 元。
5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声 明
中国民生银 行根据 《 天治天得 利货币市 场基金 基金合 同》 和 《 天治天得 利货币市 场基金
托 管协议》 ，托管天 治天得利 货币市场 基金（以 下简 称“天治天 得利基金 ”）。
报告期内， 中国民生 银行在天 治天得利 基金的 托管过 程中， 严格 遵守了 《证券投 资基金
法》 、 基金 合同、 托 管协议 和其他有 关规定， 依法安 全保管了基 金财产， 按规定如 实、 独立
地向中国证 监会提交 了本基金 运作情况 报告， 不存在 损害基金份 额持有人 利益的行 为， 完 全
尽职尽责地 履行了基 金托管人 应尽的义 务。
5.2 托管人对报告期内本基金 投资 运作遵规 守信、 净值计 算、 利润分配等情况的说明
报告期内， 按照 国家相关 法律法规、 基金合同、 托 管 协议和其他 有关规定， 本 托管人对
基金管理人 —— 天治 基金管理 有限公司 在天治天 得利 基金投资运 作方面进 行了监督 ， 对基 金
资产净值计 算、 基金 份额申购 赎回价格 的计算 、 基金 费用开支、 基金利润 分配等方 面进行了
认真的复核 ， 未发现 基金管理 人有损害 基金份 额持有 人利益的行 为。 本半 年度， 基金管理 人
—— 天治基 金管理有 限公司严 格遵守 《 证券投 资基金 法》 等有关 法律法规 ， 在各 重要方面 的
运作严格按 照基金合 同的规定 进行。
报告期内， 本基金实 施利润分 配的金额 为 12,914,111.27 元。
5.3 托管人对本 半年度报告中财务信息等内 容的真实、准 确和完整发表意见
由天治天得 利基金管 理人 —— 天治基金 管理有限 公 司 编制， 并 经本托管 人复核审 查的本
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半年度报告 中的财务 指标、 净值表 现、 财务会 计报告 、 投资组合报告 等内容真 实、 准确和 完
整。
6 半年度财务会计报告（未经审计）
6.1 资产负债表
会计主体： 天治天得 利货币市 场基金
报告截止日 ：2013 年6 月30 日
单位：人民 币元
资 产 附注号
本期末
2013 年 6 月 30 日
上年度末
2012 年 12 月 31 日
资 产：
银行存款 6.4.7.1 50,891,351.72 183,384,023.81
结算备付金
254,545.45 -
存出保证金
- -
交易性金融 资 产 6.4.7.2 110,114,689.86 241,281,848.94
其中：股票 投资
- -
基金投资
- -
债券投资
110,114,689.86 241,281,848.94
资产支持证 券投资
- -
衍生金融资 产 6.4.7.3 - -
买入返售金 融资产 6.4.7.4 129,800,744.70 114,200,611.30
应收证券清 算款
- -
应收利息 6.4.7.5 711,571.83 4,192,400.02
应收股利
- -
应收申购款
629,468.40 21,842,588.54
递延所得税 资产
- -
其他资产
- -
资产总计
292,402,371.96 564,901,472.61
负债和所有者权益 附注号
本期末
2013 年 6 月 30 日
上年度末
2012 年 12 月 31 日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融 负债
- -
衍生金融负 债 6.4.7.3 - -
卖出回购金 融资产款
- -
应付证券清 算款
- -
应付赎回款
650,991.60 11,625.23
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应付管理人 报酬
154,620.15 200,989.89
应付托管费
46,854.57 60,906.00
应付销售服 务费
117,136.50 152,265.06
应付交易费 用 6.4.7.6 24,571.28 23,743.55
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
127,821.31 47,503.40
递延所得税 负债
- -
其他负债 6.4.7.7 74,305.32 59,065.91
负债合计
1,196,300.73 556,099.04
所有者权益：
实收基金 6.4.7.8 291,206,071.23 564,345,373.57
未分配利润 6.4.7.9 - -
所有者权益 合计
291,206,071.23 564,345,373.57
负债和所有 者权益总 计
292,402,371.96 564,901,472.61
注：报告截止日 2013 年 06 月 30 日 ， 基 金 份 额 净 值 1.0000 元，基金份额总额
291,206,071.23 份。
6.2 利润表
会计主体： 天治天得 利货币市 场基金
本报告期：2013 年1 月 1 日至2013 年6 月30 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2013 年1 月 1 日至 2013
年 6 月30 日
上年度可比期间
2012 年 1 月1 日至2012
年 6 月 30 日
一、收入
15,917,485.55 15,625,818.48
1. 利息收入
14,382,547.64 12,610,367.67
其中：存款 利息收入 6.4.7.10 5,682,264.39 5,688,433.82
债券利息收 入
5,447,995.77 5,635,258.43
资 产 支 持 证 券 利 息 收
入
- -
买入返售金 融资产收 入
3,252,287.48 1,286,675.42
其他利息收 入
- -
2. 投资收益 （损失以 “- ” 填列）
1,534,937.91 3,015,450.81
其中：股票 投资收益
- -
基金投资收 益
- -
债券投资收 益 6.4.7.11 1,534,937.91 3,015,450.81
资 产 支 持 证 券 投 资 收
益
- -
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衍生工具收 益
- -
股利收益
- -
3. 公允价值变 动收益 （ 损失以
“- ”号填 列）
- -
4. 汇兑收益 （ 损失以 “ －” 号
填列）
- -
5. 其他收入 （ 损失以 “- ” 号填
列）
- -
减：二、费用
3,003,374.28 2,794,028.93
1 ．管理人报 酬 6.4.10.2.1 1,197,599.20 860,851.16
2 ．托管费 6.4.10.2.2 362,908.75 260,863.89
3 ．销售服务 费 6.4.10.2.3 907,272.15 652,159.90
4 ．交易费用
- -
5 ．利息支出
422,189.54 888,062.05
其中： 卖出回 购金融资 产支出
422,189.54 888,062.05
6 ．其他费用 6.4.7.12 113,404.64 132,091.93
三、 利润总额 （亏损总额以 “- ”
号填列）
12,914,111.27 12,831,789.55
减：所得税 费用
- -
四、净利润（净亏损以“- ”
号填列）
12,914,111.27 12,831,789.55
6.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体： 天治天得 利货币市 场基金
本报告期：2013 年1 月 1 日至2013 年6 月30 日
单位：人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月1 日至 2013 年 6 月30 日
实收基金 未分配利润 所 有者权益合计
一、 期初所有者 权益 （基
金净值）
564,345,373.57 - 564,345,373.57
二、 本期 经营活动 产生的
基金净值变 动数 （ 本期利
润）
- 12,914,111.27 12,914,111.27
三、 本期 基金份额 交易产
生的基金净 值变动数 （净
值减少以“- ”号填列 ）
-273,139,302.34 - -273,139,302.34
其中：1.基 金申购款 2,025,441,765.27 - 2,025,441,765.27
2.基金赎回 款 -2,298,581,067.61 - -2,298,581,067.61
四、 本期 向基金份 额持有 - -12,914,111.27 -12,914,111.27
天治 天得 利货 币市 场基金 2013 年 半年 度报 告摘 要
13
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“-”号填列 ）
五、 期末所有者 权益 （基
金净值）
291,206,071.23 - 291,206,071.23
项目
上年度可比期间
2012 年 1 月1 日至 2012 年 6 月30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初所有者 权益 （基
金净值）
79,146,106.14 - 79,146,106.14
二、 本期 经营活动 产生的
基金 净值变 动数 （ 本期利
润）
- 12,831,789.55 12,831,789.55
三、 本期 基金份额 交易产
生的基金净 值变动数 （净
值减少以“- ”号填列 ）
772,190,597.02 - 772,190,597.02
其中：1.基 金申购款 3,049,059,136.39 - 3,049,059,136.39
2.基金赎回 款 -2,276,868,539.37 - -2,276,868,539.37
四、 本期 向基金份 额持有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“-”号填列 ）
- -12,831,789.55 -12,831,789.55
五、 期末所有者 权益 （基
金净值）
851,336,703.16 - 851,336,703.16
报告附注为 财务报表 的组成部 分。
本报告 6.1 至 6.4 ，财 务报表由 下列负责 人签署：
基金管理人 负责人： 赵玉彪， 主管会计 工作负责 人： 闫译文，会 计机构负 责人：尹 维忠
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
天治天得利货币市场基金 ( 以下简称 “本基金 ”) ， 系经中国证券监督管理委 员会（以
下简称 “中国证监会 ”）证监基金字[2006]94 号文 《关于同意天治天得 利货币市场基金 募
集的批复》 的 核准 ， 由天治 基金管理 有限公司 作为管 理人向社会 公开发行 募集， 基 金合同于
2006 年7 月5 日正式 生效， 首次 设立募集 规模为 1,095,807,464.98 份基 金份额。 本基 金为
契约型开放 式， 存续 期限不 定。 本基 金的基金 管理人 及注册登记 机构为天 治基金管 理有限公
司，基金托 管人为中 国民生银 行股份有 限公司。
本基金为货 币型基金， 投资于国 内依法发 行、 高信用 等级、 具有一定 剩余期 限限制的 债
天治 天得 利货 币市 场基金 2013 年 半年 度报 告摘 要
14
券、 央行票据、 债券 回购、 银行 存款以及 中国证监 会 、 中国人民银行 认可的其 他具有良 好流
动性的货币 市场工具。 具体包括： 1、 现金； 2、 通 知存款； 3、1 年以内 （ 含 1 年） 的 银
行定期存款 、大额存 单； 4 、 剩余期限在 397 天以内 （含 397 天）的 债券； 5 、期限在 1
年以内 （ 含 1 年 ） 的债券 回购； 6、 期限在 1 年以内 （含 1 年 ） 的中 央银行票 据； 7 、 中 国
证监会、 中 国人民银 行认可 的其他具 有良好流 动性的 货币市场工 具。 对于 法律法 规或监管 机
构以后允许 货币市场 基金投资 的其他品 种， 基 金管理 人在履行适 当程序 后 ， 可以 将其纳入 投
资范围。本 基金的业 绩比较基 准为：银 行 6 个月 定期 储蓄存款利 率（税后） 。
6.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表 系按照中 国财政部 2006 年 2 月颁布的 《 企业会计准 则 —基本 准则》和 38
项 具体 会计准 则、 其后 颁布的 应用 指南、 解释 以及其他 相关 规定（ 以下 合称 “企业 会计 准
则 ”）编制,同时， 对于在具体会 计核算和信息 披露 方面，也参考了中国 证券业协会制 定的
《证券投资 基金会计 核算业务 指引》 、 中国证监 会制定 的 《关于证 券投资基 金执行< 企业会计
准则>估值业务及份 额净值计价有 关事项的通知》 、 《 证券投资基金信息 披露管理办法》 、 《证
券投资基金 信息披露 内容与格 式准则》 第 3 号 《半年 度报告的内 容与格式》 、 《证券 投资基金
信息披露编 报规则》 第 3 号《 会计报 表附注的 编制及 披露》 、 《证 券投资基 金信息披 露编报规
则》 第 5 号 《货币 市场基金 信息披露 特别规定》 、 《证 券投资基金 信息披露XBRL 模板 第 3 号<
年度报告和 半年度报 告>》等问 题的通知 及其他 中国 证监会颁布 的相关规 定。
本财务报表 以本基金 持续经营 为基础列 报。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表 符合企业 会计准则 的要求， 真实、完 整地 反映了本基 金于 2013 年 06 月 30
日的财务状 况以及 2013 年上半 年度的经 营成果 和净 值变动情况 。
6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最 近 一期年度报告相一致的说明
本报告期所 采用的会 计政策、 会计估计 与 2012 年年 度报 告相一 致。
6.4.5 差错更正的说明
本基金本报 告期无重 大会计差 错的内容 和更正金 额。
6.4.6 税项
1. 营业税、 企业所得 税
根据财政部、 国家税务 总局财税 字[2004]78 号文 《 关 于证券投资 基金税收 政策的通 知》 ，
自 2004 年1 月 1 日起，对 证券投资 基金（封 闭式证 券投资基金 ，开放式 证券投资 基金）管
理人运用基 金买卖股 票、债券 的差价收 入，继续 免征 营业税和企 业所得税 。
天治 天得 利货 币市 场基金 2013 年 半年 度报 告摘 要
15
根据财政部 、国家税 务总局财 税[2008]1 号文《 关于 企业所得税 若干优惠 政策的通 知》
的规定， 对证券 投资基金 从证券市 场中取得 的收入， 包括买卖股 票、 债券 的差 价收入， 股 权
的股息、红 利收入， 债券的利 息收入及 其他收入 ，暂 不征收企业 所得税。
2. 个人所得 税
根据财政部、 国家税务 总局财税 字[2002]128 号文 《 关于开放式 证券投资 基金有关 税收
问题的通知》 的 规定， 对基 金取得的 股票的股 息、 红 利收入， 债券的 利息收入、 储蓄存款 利
息收入， 由上市 公司、 发行 债券的 企业和银 行在向基 金支付上述 收入时代 扣代缴 20% 的个人
所得税；
根据财政部、 国家税务 总局财 税字[2008]132 号文 《 财政部、 国家 税务总局 关于储 蓄存
款利息所得 有关个人 所得税政 策的通知 》 的规 定， 自2008 年 10 月 9 日起 ， 对储 蓄 存款利息
所得暂免征 收个人所 得税。
6.4.7 关联方关系
6.4.7.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系 的关联方发生变化的情况
经天治基金 管理有限 公司 （简称" 本公司"） 股 东会会 议审议通过， 并 经中国证 券监督管
理委员会证 监许可 ［2013 ］261 号文审核 批准 ， 本公 司原股东吉 林市国有 资产经营 有限责任
公司将其持有的本公 司 12.50% 股权转让给本公 司股 东吉林省信托有限责 任公司。本次 股权
转让后， 本 公司股东 变更为 ： 吉林省 信托有限 责任公 司、 中国吉 林森林工 业集团有 限责任公
司。 本公司 已于 2013 年 5 月30 日在 中国证监 会 指定 媒体及网站 发布了 《 天治基 金管理有 限
公司股权变 更公告》 。
6.4.7.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的 关系
天治基金管 理有限公 司 基金管理人 、注册登 记机构、 基金销售 机构
中国民生银 行股份有 限公司 基金托管人 、基金代 销机构
吉林省信托 有限责任 公司 基金管理人 的股东
6.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易
本基金本报 告期及上 年度可比 期间均未 通过关联 方交 易单元进行 交易。
6.4.8.2 关联方报酬
6.4.8.2.1 基金管理费
单位：人民 币元
项目 本期 上年度可比 期间
天治 天得 利货 币市 场基金 2013 年 半年 度报 告摘 要
16
2013年1 月1 日至2013 年6月
30日
2012 年1月1 日至2012 年6月30日
当 期 发生 的基 金应 支付 的管
理费
1,197,599.20 860,851.16
其 中 ：支 付销 售机 构的 客户
维护费
271,629.48 140,879.65
注：基金管 理费按前 一日的基 金资产净 值的 0.33% 的 年费率计提 。计算方 法如下：
H=E×0.33%/ 当年天数
H 为每日应计 提的基 金管理费
E 为前一日的 基金资 产净值
基金管理费 在基金合 同生效后 每日计提 ， 按月 支付， 由基 金管理 人向基金 托管人发 送基
金管理费划 款指令 ， 基金托 管人复核 后于次月 前 2 个 工作日内从 基金财产 中一次性 支付给基
金管理人。 若遇法定 节假日、 公休假等, 支付日 期顺 延。
6.4.8.2.2 基金托管费
单位：人民 币元
项目
本期
2013年1 月1 日至2013 年6月
30日
上年度可比 期间
2012 年1月1 日至2012 年6月30日
当 期 发生 的基 金应 支付 的托
管费
362,908.75 260,863.89
注：基金托 管费按前 一日的基 金资产净 值的 0.10% 的 年费率计提 。计算方 法如下：
H=E×0.10%/ 当年天数
H 为每日应 计 提的基 金托管费
E 为前一日的 基金资 产净值
基金托管费 在基金合 同生效后 每日计提 ， 按月 支付， 由基金管理 人向基金 托管人发 送基
金托管费划 款指令 ， 基金托 管人复核 后于次月 前 2 个 工作日内从 基金资产 中一次性 支付给基
金托管人。 若遇法定 节假日、 公休日等, 支付日 期顺 延。
6.4.8.2.3 销售服务费
单位：人民 币元
获得销售服 务费的各 关联方名 称
本期
2013 年1月1 日至2013 年6月30日
当期发生的 基金应支 付的销售 服务费
天治基金管 理有限公 司 273,843.89
中国民生银 行股份有 限公司 6,762.26
合 计 280,606.15
获得销售服 务费的各 关联方名 称
上年度可比 期间
2012 年1月1 日至2012 年6月30日
当期发生的 基金应支 付的销售 服务费
天治基金管 理有限公 司 105,395.38
中国民生银 行股份有 限公司 5,761.75
合计 111,157.13
天治 天得 利货 币市 场基金 2013 年 半年 度报 告摘 要
17
注： （1） 本基金销 售服务费 用于本基 金的销售 与基金 份额持有人 服务等。 本基金的 基金
销售服务费 按前一日 基金资产 净值的 0.25% 的 年费率 计提。计算 方法如下 ：
H=E ×0.25%/ 当 年天数
H 为每日 应计提的 基金销售 服务费
E 为前一日 的基金资 产净 值
基金销售服 务费在基 金合同生 效后每日 计提， 按月支 付， 由基金 管理人向 基金托 管人发
送基金销售 服务费划 款指令， 基金托管 人复核后 于次 月前 2 个工 作日内从 基金财产 中划出 ，
由注册登记 机构代收 ， 注册 登记机构 收到后按 相关合 同规定支付 给基金销 售机构等 。 若遇 法
定节假日、 公休假等 ，支付日 期顺延。
（2）若干比 较数据已 进行重述 ，以符合 本半年 度之 列报要求。
6.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回 购)交易
单位：人民 币元
本期
2013 年1月1 日至2013 年6月30日
银行间市场
交易的各关
联方名称
债券交易金 额 基金逆回购 基金正回购
基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
吉林省信托
有限责任公
司
- 30,392,869.57 - - - -
中国民生银
行股份有限
公司
- 19,989,475.34 - - 94,000,000.00 5,526.45
上年度可比 期间
2012 年1月1 日至2012 年6月30日
银行间市场
交易的各关
联方名称
债券交易金 额 基金逆回购 基金正回购
基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
- - - - - - -
6.4.8.4 各关联方投资本基金的情况
6.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本 基金的情况
本基金的基 金管理人 本报告期 及上年度 可比期间 均未 运用固有资 金投资本 基金。
6.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方 投资本基金的情况
本基金除基 金管理人 之外的其 他关联方 于本报告 期末 及上年度末 均未投资 本基金。
6.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的 利息收入
单位：人民 币元
天治 天得 利货 币市 场基金 2013 年 半年 度报 告摘 要
18
关联方名称
本期
2013年1月1 日至2013 年6月30日
上年度可比 期间
2012 年1月1 日至2012 年6月30日
期末余额 当期 利息收 入 期末余额 当期利息收 入
中国民生银行
股份有限公 司
891,351.72 44,737.71 2,721,450.62 4,157.94
6.4.8.6
本基金在承销期内参与关联方承销证券的 情况
本基金本报 告期及上 年度可比 期间均未 在承销期 内直 接购入关联 方承销的 证券。
6.4.9 期末（2013 年6 月30 日）本基金持有的流通 受限证券
6.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通 受限证券
本基金本报 告期末未 持有因认 购新发/增 发证券 而流 通受限证券 。
6.4.9.2 期末 持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金期末 未持有暂 时停牌等 流通受限 股票。
6.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.9.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告 期末 2013 年 6 月 30 日止， 本 基金无因 从 事银行间市 场债券正 回购交易 形成
的卖出回购 证券款余 额。
6.4.9.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告 期末 2013 年 06 月 30 日止， 本基金无 因 从事交易所 市场债券 正回购交 易形
成的卖出回 购证券款 余额。
6.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事 项
截至资产负 债表日， 本基金无 需要说明 的其 他重 要事 项。
7 投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情况
金额单位： 人民币元
序号 项目 金额
占基金总资 产的
比例（%）
1 固定收益投 资 110,114,689.86 37.66
其中：债券 110,114,689.86 37.66
资产 支持证券 - -
2 买入返售金 融资产 129,800,744.70 44.39
其中：买断 式回购的 买入返 - -
天治 天得 利货 币市 场基金 2013 年 半年 度报 告摘 要
19
售金融资产
3 银行存款和 结算备付 金合计 51,145,897.17 17.49
4 其他各项资 产 1,341,040.23 0.46
5 合计 292,402,371.96 100.00
7.2 债券回购融资情况
金额单位： 人民币元
序号 项目 占基金资产 净值 的比 例（%）
1
报告期内债 券回购融 资余额 3.58
其中：买断 式回购融 资 -
序号 项目 金额
占基金资产 净值
的比例（％ ）
2
报告期末债 券回购融 资余额 0.00 0.00
其中：买断 式回购融 资 - -
注： 报告 期内债券 回购融资 余额占基 金资产净 值的比 例为报告期 内每个交 易日融资 余额占资
产净值比例 的简单平 均值。
7.3 债券正回购的资金余额超过基金资产净 值的 20%的说 明
在 本报告期 内本货币 市场基金 债券正回 购的资金 余额 未超过资产 净值的 20% 。
7.4 基金投资组合平均剩余期限
7.4.1 投资组合平均剩余期限基本情况
项目 天数
报告期末投 资组合平 均剩余期 限
98
报告期内投 资组合平 均剩余期 限最高值 137
报告期内投 资组合平 均剩余期 限最低值 42
报告期内投资组合平均剩余期限超过 180 天情 况说明
本报告期内 本货币市 场基金投 资组合平 均剩余期 限未 超过 180 天。
7.4.2 期末投资组合平均剩余期限分布比例
序号 平均剩余期 限
各期限资产 占基金资 产
净值的比例 （%）
各期限负债 占基金资 产净值
的比例（%）
1 30 天以内 62.14 -
其中： 剩 余存续期 超过 397 天
的浮动利率 债
- -
2 30 天(含)—60 天 - -
天治 天得 利货 币市 场基金 2013 年 半年 度报 告摘 要
20
其中： 剩 余存续期 超过 397 天
的浮动利率 债
- -
3 60 天(含)—90 天 6.90 -
其中： 剩 余存续期 超过 397 天
的浮动利率 债
6.90 -
4 90 天(含)—180 天 - -
其中： 剩 余存续期 超过 397 天
的浮动利率 债
- -
5 180 天(含)—397 天（ 含） 30.91 -
其中： 剩 余存续期 超过 397 天
的浮动利率 债
- -
6 合计 99.95 -
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位： 人民币元
序号
债券品种 摊余成本 占基金资产 净值比例
（％）
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 20,096,329.91 6.90
其中：政策 性金融债 20,096,329.91 6.90
4 企业债券 - -
5 企业短期融 资券 90,018,359.95 30.91
6 中期票据 - -
7 其他 - -
8 合计 110,114,689.86 37.81
9 剩余存续期 超过 397 天的浮动 利率债券 20,096,329.91 6.90
注： 上表中 ， 附息 债券的成 本包括债 券面值和 折溢价 ， 贴现式债 券的成本 包括债券 投资成本
和内在应收 利息。
7.6 期末按摊余成本占基金资产净值比例大 小排名的前十 名债券投资明细
金额单位： 人民币元
序号 债券代码 债券名称 债券数量 （张） 摊余成本
占基金资产 净
值比例（％ ）
1 110217 11 国开 17 200,000 20,096,329.91 6.90
2 041362015 13 满世煤炭
CP001
200,000 20,000,557.44 6.87
3 011340003 13 港中旅
SCP003
200,000 19,981,694.87 6.86
4 041358036 13 长信科技 100,000 10,033,713.30 3.45
天治 天得 利货 币市 场基金 2013 年 半年 度报 告摘 要
21
CP001
5 041360032 13 昆明制药
CP001
100,000 10,000,970.91 3.43
6 041360035 13 厦路桥
CP001
100,000 10,000,773.78 3.43
7 041360033 13 青国信
CP002
100,000 10,000,356.98 3.43
8 041359019 13 英特 CP001 100,000 10,000,292.67 3.43
注：上表中， “债券 数量”中的“ 自有投资”和 “买 断式回购”指自有的 债券投资和通 过债
券买断式回 购业务买 入的债券 卖出后的 余额。
7.7 “影子定价”与“摊余成本法”确定的 基金资产净值 的偏离
项目 偏离情况
报告期内偏 离度的绝 对值在 0.25( 含)-0.5% 间的 次数 7
报告期内偏 离度的最 高值 0.0159%
报告期内偏 离度的最 低值 -0.5243%
报告期内每 个工作日 偏离度的 绝对值的 简单平均 值 0.0805%
7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大 小排名的 前十 名 资产支持证券投资明细
本基金本报 告期末未 持有资产 支持证券 。
7.9 投资组合报告附注
7.9.1 基金计价方法说明
本基金采用 摊余成本 法计价 ， 即计价 对象以买 入成本 列示， 按 实际利率 并考虑其 买入时
的溢价与折 价，在其 剩余期限 内摊销， 每日计提 收益 或损失。
7.9.2 本报告期内本基金不存在 剩余期限小于397 天但剩余存续期超过397 天的浮动利
率债券的摊余成本超过当日基金资产净 值的 20%的情 况。
7.9.3 本基金投资的前十名证券的发行主体本期没 有 出现被监管部门立案调查 ， 或在报
告编制日前一年内受到公开谴责、处罚 的情形。
7.9.4 期末其他各项资产构成
单位：人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 -
2 应收证券清 算款 -
3 应收利息 711,571.83
4 应收申购款 629,468.40
5 其他应收款 -
6 待摊费用 -
天治 天得 利货 币市 场基金 2013 年 半年 度报 告摘 要
22
7 其他 -
8 合计 1,341,040.23
7.9.5 其他需说明的重要事项标题
由于四舍五 入的原因 ，分项之 和与合计 项可能存 在尾 差。
8 基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位： 份
持有人户
数(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额比
例
持有份额
占总份额
比例
4,105 70,939.36 75,654,791.67 25.98% 215,551,279.56 74.02%
8.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放 式基金的情况
项目 持有份额总 数（份） 占基金总份 额比例
基金管理公 司所有从 业人员持 有本
开放式 基金
29,965.13 0.0103%
注： （1） 本公司高 级管理人 员、 基金 投资和研 究部门 负责人持有 该只基金 份额总量 的数
量区间为 0；
（2）该只基 金的基金 经理持有 该只基金 份额总 量的 数量区间为0 至 10 万 份（含） 。
9
开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生 效日（2006 年 7 月 5 日 ）基金份 额
总额
1,095,807,464.98
本报告期期 初基金份 额总额 564,345,373.57
本报告期基 金总申购 份额 2,025,441,765.27
减：本报告 期基金总 赎回份额 2,298,581,067.61
本报告期基 金拆分变 动份额 -
本报告期期 末基金份 额总额 291,206,071.23
天治 天得 利货 币市 场基金 2013 年 半年 度报 告摘 要
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10
重大事件揭示
10.1
基金份额持有人大会决议
报告期内， 无基金份 额持有人 大会决议 。
10.2
基金管理人、基金托管人的专门基金 托管部门的重 大人事变动
报告期内， 经天治基 金管理 有限公司 董事会审 议通过 ， 聘任常永 涛先生担 任公司 副总经
理职务。上 述事项已 按有关规 定报中国 基金业协 会备 案，本基金 管理 人 2013 年5 月 7 日在
指定媒体及 公司网站 上刊登了 《天治基 金管理有 限公 司高级管理 人员变更 公告》 。
本基金托管 人 2013 年7 月13 日发布公 告， 根 据业务 需要， 聘任 杨春萍为 中国民 生银行
资产托管部 副总经理 （主持工 作） ，同时 解聘刘 湣棠 中国民生银 行资产托 管部总经 理职务。
10.3
涉及基金管理人、基金 财产、基金托 管业务的诉讼
报告期内， 无涉及本 基金管理 人、基金 财产、基 金托 管业务的诉 讼事项。
10.4
基金投资策略的改变
报告期内， 本基金的 投资策略 未发生改 变。
10.5 报告期内改聘会计师事务所情况
报告期内， 未改聘会 计师事务 所。
10.6
管理人、托管人及其高级管理人员受 稽查或处罚 等 情况
报告期内， 基金管理 人、基金 托管人及 其高级管 理人 员未受监管 部门稽查 或处罚。
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣 金支付情况
金额单位： 人民币元
券商名称 交易单元数 量 股票 交易 应支付该券 商的 佣金 备注
天治 天得 利货 币市 场基金 2013 年 半年 度报 告摘 要
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成交 金额
占 当期
股票 成
交 总额
的比例
佣金
占 当期 佣
金总量的
比例
东北证券 1 - - - - -
注：1、基金 专用交易 单元的选 择标准和 程序：
（1）经营行 为规范， 近一年内 无重大违 规行为 ；
（2）公司财 务状况良 好；
（3）有良好 的内控制 度，在业 内有良好 的声誉 ；
（4）有较强的研究能 力，能及时、 全面、定期提 供 质量较高的宏观、行 业、公司和 证
券市场研究 报告，并 能根据基 金投资的 特殊要求 ，提 供专门的研 究报告；
（5）建立了 广泛的信 息网络， 能及时准 确地提 供信 息资讯服务 。
基金管理人 根据以上 标准进行 考 察后 ， 确定证 券公司 的交易单元 作为本基 金专用交 易单
元，并签订 交易单元 租用协议 。
2、本基金本 报告期内 无租用券 商交易单 元变更 情况 。
10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资 的情况
金额单位： 人民币元
券商名称
债券交易 回购交易 权证交易
成交金额
占 当期
债券成
交 总额
的比例
成交金额
占当期回
购成交 总
额的比例
成交金额
占 当期
权证 成
交 总额
的比例
东北证券 - - 350,400,000.00 100.00% - -
10.8 偏离度绝对值超过 0.5%的情况
项目 发生日期 偏离度
法定披露
报刊
法定披露
日期
报告期内偏 离度绝对 值在0.5% （含） 以上
2013-06-20 -0.5243%
上海证券
报
2013-06-22
天治基金管理有限公司
二〇一三年八月二十七日
