中 海 增 强 收益 债 券 型 证券 投 资 基金2013 年
半年度报告 摘要
2013 年6 月30 日
基金管 理人： 中海基金管 理有限公司
基金托 管人： 中国工商银 行股份有限公司
送出日 期：2013 年8 月28 日
中海增强收益债券 2013 年半年 度报告摘要
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§1 重要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本半 年 度报告已经 三分之二
以上独 立董 事签 字同 意， 并由董 事长 签发 。
基 金 托 管 人 中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公 司( 以下简称“ 工商银行 ”) 根据本基金合同规定，于
2013 年 8 月 22 日复 核了 本报告 中的 财务 指标 、净 值表现 、利 润分 配情 况、 财务会 计报 告、 投 资
组合报 告等 内容 ，保 证复 核内容 不存 在虚 假记 载、 误导性 陈述 或者 重大 遗漏 。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本半年 度报 告摘 要摘 自半 年度报 告正 文， 投资 者欲 了解详 细内 容， 应阅 读半 年度报 告正 文。
本报告 中财 务资 料未 经审 计。
本报告 期 自2013 年1 月1 日起 至6 月 30 日止 。
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§2
基金简介
2.1 基 金基 本情况
基金简 称 中海增 强收 益债 券
基金主 代码 395011
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2011 年 3 月 23 日
基金管 理人 中海基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国工 商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 351,279,589.13 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 ： 中海增 强收 益债 券 A 中海增 强收 益债 券 C
下属分 级基 金的 交易 代码 ： 395011 395012
报告期 末 下 属分 级基 金的 份额总 额 317,490,280.69 份 33,789,308.44 份
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 在充分 重视 本金 长期 安全 的前提 下， 力争 为基 金份 额持有 人创 造稳 定收 益。
投资策 略 1、一 级资 产配 置
本 基 金 采 取 自 上 而 下 的 分 析 方 法 ， 比 较 不 同 市 场 和 金 融 工 具 的 收 益 及 风 险 特
征，动 态确 定基 金资 产在 固定收 益类 资产 和权 益类 资产的 配置 比例 。
2、纯 债投 资策 略
（1 ） 久 期 配 置： 基 于 宏观经 济 周 期 的 变化 趋 势 ，预测 利 率 变 动 的方 向 。 根据
不同大 类资 产在 宏观 经济 周期的 属性 ，确 定债 券资 产配置 的基 本方 向和 特 征 。
结合货 币政 策 、 财 政政 策 以及债 券市 场资 金供 求分 析， 确定 投资 组合 的久 期 配
置。
（2 ）期限 结 构配 置 ： 采用收 益 率 曲 线 分析 模 型 对各期 限 段 的 风 险收 益 情 况进
行评估 ， 在子 弹组 合、 杠铃 组合和 梯形 组合 中选 择风 险收益 比最 佳的 配置 方 案 。
（3） 债券 类别 配置/ 个券 选择： 个券 选择 遵循 的原 则包括 ： 相 对价 值原 则 即 同
等风险 中收 益率 较高 的品 种， 同 等收 益率 风险 较低 的品种 。 流 动性 原则 ： 其 它
条件类 似， 选择 流动 性较 好的品 种。
（4） 其它 交易 策略 ：包 括 短期资 金运 用和 跨市 场套 利等。
3、可 转换 债券 投资 策略
在进行 可转 换债 券筛 选时 ， 本基金 将首 先对 可转 换 债券自 身的 内在 债券 价 值 等
方面进 行研 究 ； 然 后对 可 转换债 券的 基础 股票 的基 本面进 行分 析 ， 形 成对 基础
股票的 价值 评估 ；最 后确 定可投 资的 品种 。
4、股 票投 资策 略
本基金 股票 二级 市场 投资 采用红 利精 选投 资策 略， 通过运 用分 红模 型和 分 红 潜
力模型 ， 精 选出 现金 股息 率高、 分红 潜力 强并 具有 成长性 的优 质上 市公 司 ， 结
合投研 团队 的综 合判 断， 构造股 票投 资组 合。
5、权 证投 资策 略 中海增强收益债券 2013 年半年 度报告摘要
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本基金 在证 监会 允许 的范 围内适 度投 资权 证， 在 投 资权证 时还 需要 重点 考 察 权
证的流 动性 风险 ，寻 找流 动性与 基金 投资 规模 相匹 配的的 权证 进行 适量 配 置 。
业绩比 较基 准 中国债 券总 指数 收益 率×90%+ 上 证红 利指 数收 益率 × 10%
风险收 益特 征 本基金 属债 券型 证券 投资 基金 ， 为证 券投 资基 金中 的较低 风险 品种 。
本基金 长期 平均 的风 险和 预期收 益低 于股 票型 基金 和混合 型基 金， 高 于 货 币 市
场基金 。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 中海基 金管 理有 限公 司 中国工 商银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 王莉 赵会军
联系电 话 021-38429808 010-66105799
电子邮 箱 wangl@zhfund.com custody@icbc.com.cn
客户服 务电 话
400-888-9788 、
021-38789788
95588
传真 021-68419525 010-66105798
2.4 信 息披 露方式
登载基金半年度报告正文的管理人互联 网
网址
www.zhfund.com
基金半 年度 报告 备置 地点 上海市 浦东 新区 银城 中 路 68 号 2905-2908 室及 30
层
§3 主要财 务指标和基金净值 表现
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
基金级 别 中海增 强收 益债 券A 中海增 强收 益债 券 C
3.1.1 期间 数据 和指 标 报告期(2013 年1 月1 日 - 2013
年 6 月 30 日)
报告期(2013 年1 月1 日 -
2013 年6 月 30 日)
本期已 实 现 收益 5,285,660.44 1,512,271.08
本期利 润 6,547,864.21 1,609,725.55
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0427 0.0345
本期基 金份 额净 值增 长率 4.05% 3.79%
3.1.2 期末 数据 和指 标 报告期 末( 2013 年6 月 30 日 )
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.0422 0.0327
期末基 金资 产净 值 342,633,192.61 36,135,812.13
期末基 金份 额净 值 1.079 1.069 中海增强收益债券 2013 年半年 度报告摘要
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注 1：以上所 述基金业 绩 指标不包括基 金份额持 有 人认购或交易 基金的各 项 费用（例如 ，申购、
赎回费 等） ，计 入费 用后 实 际收益 水平 要低 于所 列数 字。
注 2：本期已 实现收益 指 基金本期利息 收入、投 资 收益、其他收 入（不含 公 允价值变动 收益）扣
除相关 费用 后的 余额 ，本 期利润 为本 期已 实现 收益 加上本 期公 允价 值变 动收 益。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
中海增 强收 益债 券A
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①－③ ②－④
过去一 个月 -0.55% 0.15% -1.96% 0.31% 1.41% -0.16%
过去三 个月 1.79% 0.12% -0.54% 0.21% 2.33% -0.09%
过去六 个月 4.05% 0.12% 0.66% 0.20% 3.39% -0.08%
过去一 年 6.31% 0.16% 1.52% 0.16% 4.79% 0.00%
自基金 合同
生效日 起至
今
7.90% 0.24% 5.93% 0.15% 1.97% 0.09%
中海增 强收 益债 券C
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①－③ ②－④
过去一 个月 -0.65% 0.15% -1.96% 0.31% 1.31% -0.16%
过去三 个月 1.71% 0.12% -0.54% 0.21% 2.25% -0.09%
过去六 个月 3.79% 0.11% 0.66% 0.20% 3.13% -0.09%
过去一 年 5.95% 0.16% 1.52% 0.16% 4.43% 0.00%
自基金 合同
生效日 起至
今
6.90% 0.24% 5.93% 0.15% 0.97% 0.09%
注1 ： “自 基金 合同 生效 起至今 ” 指2011 年3 月23 日( 基金 合同 生效 日)至2013 年6 月30 日。
注2 ： 本基 金的 业绩 比较 基 准为中 国债 券总 指数 收益 率 ×90 %+ 上 证红 利指 数收 益率 × 10% ， 本 基金
固定收益类资产的投资比例不低于基金资产的 80% ，权益类资产的投资比例不高于基金资产的
20% ， 权益 类资 产主 要采 用 红利精 选策 略进 行投 资， 因此我 们选 取市 场认 同度 很高的 中国 债券 总指
数、上证红利 指数作为 计 算业绩基准指 数的基础 指 数。在一般市 场状况下 ， 本基金股票 投资比例
会控制 在10% 左 右， 债券 投 资比例 控制 在 90% 左 右。 我 们根据 本基 金在 一般 市场 状 况下 的资 产配 置
比例来确定本 基金业绩 基 准指数加权的 权重，以 使 业绩比较更加 合理。本 基 金业绩基准 指数每日中海增强收益债券 2013 年半年 度报告摘要
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按照90% 、10% 的比 例对 基 础指数 进行 再平 衡， 然后 得到加 权后 的业 绩基 准指 数的时 间序 列。
3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
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§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
基 金管 理人 自 2004 年 3 月 18 日 成立 以来 ，始 终坚持 “诚 实信 用、 勤勉 尽责 ” 的原 则， 严格
履行基金管理 人的责任 和 义务，依靠强 大的投研 团 队、规范的业 务管理模 式 、严密科学 的风险管
理和内 部控 制体 系， 为广 大基金 份额 持有 人 提 供规 范、专 业的 资产 管理 服务 。截至 2013 年 6 月
30 日 ，共 管理 证券 投资 基 金 15 只。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助
理）期 限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
江小震
固定收 益
部副总
2011 年 3 月
23 日
- 15
江小震 先生， 复旦 大学 金 融
学专业 硕士。 历任 长江 证 券中海增强收益债券 2013 年半年 度报告摘要
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监，本 基
金基金 经
理、中 海
惠裕纯 债
分级债 券
型发起 式
证券投 资
基金基 金
经理
股份有 限公 司投 资经 理、 中
维资产管理有限责任公司
部门经 理、 天 安人 寿保 险 股
份有限 公司 （ 原名 恒康 天 安
保险有 限责 任公 司） 投 资部
经理、 太 平洋 资产 管理 有 限
责任公 司高 级经 理 。 2009 年
11 月 进入 本公 司工 作， 曾 任
固定收 益小 组负 责人， 现 任
固定收 益部 副总 监 。 2010 年
7 月至 2012 年 10 月任 中 海
货币市场证券投资基金基
金经理 ， 2011 年 3 月至 今 任
中海增强收益债券型证券
投资基 金基 金经 理 ， 2013 年
1 月至今 任中 海惠 裕纯 债 分
级债券型发起式证券投资
基金基 金经 理。
注1 ： 上述 任职 日期 、离 任日期 根据 本基 金管 理人 对外批 露的 任免 日期 填写 。
注2 ： 证券 从业 的含 义遵 从行业 协会 《证 券从 业人 员资格 管理 办法 》的 相关 规定。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
基金管理人在报告期内严 格遵守《中华人民共和国 证券投资基金法》及其他 有关法律法规、
《基金合同》 的规定， 勤 勉尽责地为基 金份额持 有 人谋求利益， 不存在损 害 基金份额持 有人利益
的行为 ，不 存在 违法 违规 或未履 行基 金合 同承 诺。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 的执 行情况
根据《 证券 投资 基金 管理 公司公 平交 易制 度指 导意 见》 ， 公司 依据 2011 年修 订的《 中海 基 金
公平交 易管 理办 法》 ， 从 投 资决策 内部 控制 、 交易 执 行内部 控制 、 行为 监控 和 分析评 估等 方面 对股
票、债 券的 一级 市场 申购 、二级 市场 交易 等投 资管 理活动 进行 全程 公平 交 易 管理。
投资决 策内 部控 制方 面： （1 ） 公 司研 究平 台共 享,基 金经理 和专 户投 资经 理通 过研究 平台 平等
获取研究信 息。 （2）公 司 建立投资组 合投资信 息的 管理及保密 制度，除 分管 投资副总及 投资总 监
因工作 管理 的需 要外 ，不 同投资 组合 经理 之间 的持 仓和交 易等 重大 非公 开投 资信息 相互 隔离 。
交易执 行内 部控 制方 面：(1) 对于 债券 一级 市场 申购 、 非公 开发 行股 票申 购等 以公司 名义 进行
的交易，各投 资组合经 理 根据研究报告 独立确定 申 购价格和数量 ，在获配 额 度确定后， 由交易部
遵循公平原则 对获配额 度 进行分配，按 照价格优 先 的原则进行分 配，如果 申 购价格相同 ，则根据中海增强收益债券 2013 年半年 度报告摘要
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该价位各投 资组合的 申购 数量进行比 例分配。 （2 ） 投资交易指 令统一通 过交 易室下达， 通过启 用
公平交易模 块，保证 时间 优先、价格 优先、比 例分 配、综合平 衡得以落 实。 （3）根据公司 制度，
通过系统禁 止公司组 合之 间（除指数 被动投资 组合 外）的同日 反向交易。 （4 ）债券场外 交易， 交
易部在银 行间 市场上公 平 公正地进行询 价，并由 风 险管理部对询 价收益率 偏 离、交易对 手及交易
方式进 行事 前审 核。
行为 监控 和分 析评 估方 面 ： （1） 公 司每 季度 和每 年度 对所有 投资 组合 进行 同向 交易价 差分 析、
反向及 异常 交易 分析 。 （2 ）公司 对 2013 年上 半年 所 有组 合 在日 内、3 日、5 日 所有同 向交 易数 据
进行了 采集 ，对 于相 关采 集样本 进行 了 95% 置信 区 间，假 设溢 价率 为 0 的 t 统计检 验， 绝大 多数
样本通 过相 关检 验。 （3）对 2013 年 上半 年所 有组 合 同向交 易的 交易 占优 情况 进行了 统计 ， 在同 向
交易采 集样 本数 大于 30 个 的前提 下， 日内 、3 日、5 日的期 间窗 口 下 ，部 分组 合对比 的统 计值 未
满足交易占优 比 45%-55% 的比例。需要 指出的是 ， 组合的同向交 易的样本 数 越大，组合之 间的交
易占优情况满 足交易占 优 比 45%-55%的比 例越高 。 （4）对于不同时 间期间的 同 组合反向交易 ，公
司根据交易价 格、交易 频 率、交易数 量 进行了综 合 分析，未发现 异常情况 。 不同时间期 间的不同
组合的 反向 交易 ，公 司根 据交易 价格 、交 易频 率、 交易数 量进 行了 综合 分析 ，未发 现异 常交 易。
4.3.2 异 常交 易行为 的专 项说明
本报告 期， 未发 现本 基金 有可能 导致 不公 平交 易和 利益输 送的 异常 交易 。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
上半年，宏观 经济持续 下 滑，各项指标 都显示经 济 下行压力增加 。而二季 度 亦出现明显的 外
汇占款数字下 降。在美 国 经济好转以及 美联储开 始 讨论退出量化 宽松的大 环 境下，国内 资本流出
的趋势似乎正 在形成。 多 方面因素的影 响共同 作 用 于债券市场， 导致上半 年 的债券市场 走出明显
的先扬 后抑 的行 情。 前五 个月， 收益 率一 路下 行， 到 6 月 份， 在央 行持 续的 偏紧政 策下 ，资 金 成
本骤然 上升 ，债 券收 益率 出现了 一波 明显 的上 升行 情。
本基金在上半 年充分利 用 了债券市场走 牛的机会 ， 适时增加杠杆 ，提高组 合 收益。在资金 面
偏紧的 时候 ，努 力降 低杠 杆，降 低久 期， 同时 避免 评级下 调的 信用 产品 ，规 避信用 风险 。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
截至2013 年6 月30 日, 本 基金A 类份 额净 值1.079 元(累 计净 值1.079 元)。 报 告期内 本基 金
A 类净 值增 长率 为4.05% ， 高于业 绩比 较基 准 3.39 个 百分点 。 本 基金C 类 份额 净值1.069 元( 累计中海增强收益债券 2013 年半年 度报告摘要
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净值1.069 元) 。报 告期 内 本基 金 C 类 净值 增长 率 为3.79% ，高 于业 绩比 较基 准3.13 个 百分 点。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望下半年， 经济在底 部 徘徊的可能性 比较大， 但 是从政府最近 的表态来 看 ，稳增长有可 能
成为下半年的 大基调， 经 济再度下滑的 概率在减 小 。保障房的建 设，一些 产 业结构的升 级以及深
层次改革的制 度红利仍 有 可能积极释放 ，推动经 济 转型提速。不 过，这一 过 程仍需要较 长时间来
完成， 经济 上行 不可 能一 蹴而就 。
债券市场在经 济了上半 年 的走强之后， 下半年 的 机 会似乎并不明 显。在经 济 悲观预期在逐 渐
好转之 后， 基本 面不 太支 持债市 。 而 下半 年通 胀的 持续回 升可 能会 成为 阻碍 市场向 前的 重要 因素 。
加之经济下滑 导致的一 些 行业和公司出 现的亏损 会 逐渐显现，从 而带来较 强 的信用风险 ，使得债
券投资 相对 更为 谨慎 。
下半年，本基 金仍就本 着 控制风险的原 则，谨慎 操 作，适当缩短 久期，通 过 仓位控制、资 产
配置和 信用 分析 来积 极调 整组合 ，通 过赚 取低 风险 收益来 增加 基金 的抗 风险 能力。
4.6 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
根据中国证监 会相关规 定 及基金合同约 定，本基 金 管理人严格按 照新准则 、 中国证监会相 关
规定和基金合 同关于估 值 的约定，对基 金所持有 的 投资品种进行 估值。本 基 金托管人根 据法律法
规要求履行估值及净值计算的复核责任。会计师事务所在估值调整导致基金资产净值的变化在
0.25％以上 时对所采 用的 相关估值模型 、假设及 参 数的适当性发 表审核意 见 并出具报告。 定价服
务机构按照商 业合同约 定 提供定价服务 。其中， 本 基金管理人为 了确保估 值 工作的合规 开展，建
立了负责估值 工作决策 和 执行的估值核 算小组， 组 成人员包括督 察长、风 险 控制总监、 监察稽核
负责人及 基金 会计负责 人 等，成员均具 有多年基 金 从业经验，且 具有风控 、 合规、会计 方面的专
业经验。 负责 估值核算 的 小组成员中不 包括投资 总 监及基金经理 ，但对于 非 活跃投资品 种，投资
总监及基金经 理可以向 估 值核算小组提 供估值建 议 。本报告期内 ，参与估 值 流程各方之 间无重大
利益冲 突。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
根据法 律法 规以 及本 基金 合同的 相关 规定 ，本 基金 本报告 期内 未发 生利 润分 配。 中海增强收益债券 2013 年半年 度报告摘要
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§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告期内， 本基金托 管 人在对中海增 强收益债 券 型证券投资基 金的托管 过 程中，严格遵 守
《证券投资基 金法》及 其 他法律法规和 基金合同 的 有关规定，不 存在任何 损 害基金份额 持有人利
益的行 为， 完全 尽职 尽责 地履行 了基 金托 管人 应尽 的义务 。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期内， 中海增强 收 益债券型证券 投资基金 的 管理人 ——中 海基金管 理 有限公司在中 海
增强收益债券 型证券投 资 基金的投资运 作、基金 资 产净值计算、 基金份额 申 购赎回价格 计算、基
金费用开支等 问题上， 不 存在任何损害 基金份额 持 有人利益的行 为，在各 重 要方面的运 作严格按
照基金 合同 的规 定进 行。 本报告 期内 ，中 海增 强收 益债券 型证 券投 资基 金未 进行利 润分 配。
5.3 托 管人 对本半 年度 报告中 财务 信息等 内容 的真实 、准 确和完 整发 表意见
本托管 人 依 法 对 中 海 基 金 管 理 有 限 公 司 编 制 和 披 露 的 中 海 增 强 收 益 债 券 型 证 券 投 资 基 金
2013 年半 年度 报告 中财 务 指标、 净值 表现 、 利 润分 配情况 、 财 务会 计报 告、 投资组 合报 告等 内容
进行了 核查 ，以 上内 容真 实、准 确和 完整 。
§6 半年度 财务会计报告（未 经审计）
6.1 资 产负 债表
会计主 体 ： 中海 增强 收益 债券型 证券 投资 基金
报告截 止日 ： 2013 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2013 年 6 月 30 日
上年度末
2012 年12 月 31 日
资 产：
银行存 款
339,294.63 1,129,228.30
结算备 付金
515,308.61 227,405.29
存出保 证金
8,562.54 125,000.00
交易性 金融 资产
262,302,169.70 256,716,162.30
其中： 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投 资
262,302,169.70 256,716,162.30
资产支 持证 券投 资
- -
衍生金 融资 产
- - 中海增强收益债券 2013 年半年 度报告摘要
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买入返 售金 融资 产
- -
应收证 券清 算款
979,539.16 -
应收利 息
5,421,096.94 6,211,805.53
应收股 利
- -
应收申 购款
199,999,497.62 3,686.19
递延所 得税 资产
- -
其他资 产
- -
资产总 计
469,565,469.20 264,413,287.61
负债和所有者权益 附注号
本期末
2013 年 6 月 30 日
上年度末
2012 年12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债
- -
卖出回 购金 融资 产款
90,199,775.25 54,879,732.68
应付证 券清 算款
- 1,013.98
应付赎 回款
191,040.00 179,576.88
应付管 理人 报酬
104,106.35 119,824.84
应付托 管费
34,702.10 39,941.64
应付销 售服 务费
16,545.34 24,469.71
应付交 易费 用
7,479.66 8,008.05
应交税 费
- -
应付利 息
36,541.80 32,318.82
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债
206,273.96 138,000.34
负债合 计
90,796,464.46 55,422,886.94
所有者权益：
实收基 金
351,279,589.13 201,879,913.92
未分配 利润
27,489,415.61 7,110,486.75
所有者 权益 合计
378,769,004.74 208,990,400.67
负债和 所有 者权 益总 计
469,565,469.20 264,413,287.61
注： 报告 截止 日2013 年6 月 30 日，A 类基 金份额 净 值1.079 元，C 类 基金 份额 净值1.069 元 ； 基
金份额 总额 351,279,589.13 份， 其中 A 类基 金份 额 总额 317,490,280.69 份，C 类基金 份额 总额
33,789,308.44 份。
6.2 利 润表
会计主 体 ： 中海 增强 收益 债券型 证券 投资 基金
本报告 期：2013 年1 月1 日至 2013 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项 目
附注号 本期
2013 年 1 月1 日至
2013 年 6 月 30 日
上年度可比期间
2012 年1 月1 日至2012
年 6 月 30 日 中海增强收益债券 2013 年半年 度报告摘要
第 13 页 共 25 页
一、收入
10,643,266.53 8,500,864.19
1.利息 收入
8,155,054.92 4,778,252.32
其中： 存款 利息 收入
17,523.26 28,070.10
债券利 息收 入
8,134,353.43 4,749,622.19
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
3,178.23 560.03
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （ 损失 以 “- ” 填 列）
1,123,226.19 -3,730,730.91
其中： 股票 投资 收益
- -5,146,417.72
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益
1,123,226.19 1,001,409.31
资产支 持证 券投 资收 益
- -
衍生工 具收 益
- -
股利收 益
- 414,277.50
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以
“- ”号填列 ）
1,359,658.24 7,450,137.87
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ”号填
列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填
列）
5,327.18 3,204.91
减： 二、费用
2,485,676.77 1,780,462.71
1．管 理人 报酬
632,199.92 534,021.11
2．托 管费
210,733.30 178,007.06
3．销 售服 务费
97,451.53 184,437.57
4．交 易费 用
5,483.71 263,557.07
5．利 息支 出
1,369,899.23 481,599.68
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
1,369,899.23 481,599.68
6．其 他费 用
169,909.08 138,840.22
三、 利润总额 （亏损总额 以 “-”
号填列）
8,157,589.76 6,720,401.48
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净 亏损以 “-”号
填列）
8,157,589.76 6,720,401.48
6.3 所 有者 权 益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体 ： 中海 增强 收益 债券型 证券 投资 基金
本报告 期：2013 年1 月1 日至 2013 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至2013 年 6 月 30 日 中海增强收益债券 2013 年半年 度报告摘要
第 14 页 共 25 页
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益
（基金 净值 ）
201,879,913.92 7,110,486.75 208,990,400.67
二、 本 期经 营活 动产 生
的基金 净值 变动 数 （ 本
期利润 ）
- 8,157,589.76 8,157,589.76
三、 本 期基 金份 额交 易
产生的基金净值变动
数
（净值减少以 “- ”号
填列）
149,399,675.21 12,221,339.10 161,621,014.31
其中：1.基 金申 购款 267,677,343.62 19,635,303.89 287,312,647.51
2. 基金 赎回 款 -118,277,668.41 -7,413,964.79 -125,691,633.20
四、 本 期向 基金 份额 持
有人分配利润产生的
基金净 值变 动 （ 净值 减
少以“- ”号 填列 ）
- - -
五、期末所有者权益
（基金 净值 ）
351,279,589.13 27,489,415.61 378,769,004.74
项目
上年度可比期间
2012 年 1 月 1 日至2012 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益
（基金 净值 ）
222,412,096.12 -5,102,396.65 217,309,699.47
二、 本 期经 营活 动产 生
的基金 净值 变动 数 （ 本
期利润 ）
- 6,720,401.48 6,720,401.48
三、 本 期基 金份 额交 易
产生的基金净值变动
数
（ 净 值 减 少 以 “- ”号
填列）
-99,857,431.56 -170,869.05 -100,028,300.61
其中：1.基 金申 购款 6,987,013.75 81,434.92 7,068,448.67
2. 基金 赎回 款 -106,844,445.31 -252,303.97 -107,096,749.28
四、 本 期向 基金 份额 持
有人分配利润产生的
基金净 值变 动 （ 净值 减
少以“- ”号 填列 ）
- - -
五、期末所有者权益
（基金 净值 ）
122,554,664.56 1,447,135.78 124,001,800.34 中海增强收益债券 2013 年半年 度报告摘要
第 15 页 共 25 页
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 6.1 至 6.4 财务 报表由 下列 负责 人 签 署：
______ 黄鹏______
______ 宋宇______
____ 曹伟____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
6.4 报 表附 注
6.4.1 基 金基 本情况
中海增强收益 债券型证 券 投资基金(以下 简称 “本基金 ”)由中海 基金管理 有限 公司依照《 中
华人民共和 国证券投 资基 金法》 、 《证券 投资基金 运 作管理办法 》及有关 法规 规定，经中 国证券 监
督管理 委员 会证 监许 可 【2010 】1515 号 《 关于 核准 中 海增强 收益 债券 型证 券投 资基金 募集 的批 复》
核准募 集。
本基金为契约 型开放式 ， 存续期限不定 ，基金管 理 人为中海基金 管理有限 公 司，基金托管 人
为中国 工商 银行 ； 有 关基 金募集 文件 已按 规定 向中 国证券 监督 管理 委员 会备 案； 基 金合 同 于 2011
年 3 月 23 日 生 效 ， 该 日 的 基 金 份 额 总 额 为 698,442,698.60 份 ， 其 中 A 类 基 金 份 额 总 额
400,948,235.54 份，C 类 基金份 额总 额 297,494,463.06 份。
6.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年2 月15 日 颁布的 《企 业会 计准 则－ 基本准 则》 和 38
项具体 会计 准则 、 其 后颁 布的企 业会 计准 则应 用指 南、 企 业会 计准 则解 释以 及其他 相关 规定(以下
合称“ 企业 会计 准则 ”) 、 中国证 券业 协会 于 2007 年5 月 15 日颁 布的 《证 券 投资基 金会 计核 算业
务指引 》 、 本基 金合 同和 中 国证监 会允 许的 基金 行业 实务操 作的 有关 规定 编制 。
6.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本基金 在本 报告 期内 的会 计报表 遵循 了企 业会 计准 则及其 他有 关规 定。
6.4.4 本 报告 期所采 用的 会计政 策、 会计估 计与 最近一 期年 度报告 相一 致的说 明
本报告 期所 采用 的会 计政 策、会 计估 计与 最近 一期 年度报 告相 一致 。
6.4.5 差 错更 正的说 明
本基金 在本 报告 期内 未发 生重大 会计 差错 。
6.4.6 税项
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字 [2002]128 号 《 关于开 放式 证券 投资 基金 有关税 收问 题 的中海增强收益债券 2013 年半年 度报告摘要
第 16 页 共 25 页
通知》 、财 税字 [2004]78 号《关 于证 券投 资基 金税 收政策 的通 知》 、财 税[2005]11 号《 关于 调整
证券( 股票) 交易 印花 税税 率的通 知》 、 财 税[2005]102 号 《 关于 股息 红利 个人 所 得税有 关政 策的 通
知》 、 财税[2005]103 号 《 关 于股权 分置 试点 改革 有关 税收政 策问 题的 通知 》 、 财 税[2007]84 号 《关
于调整 证券(股票)交 易印 花税税 率的 通知 》 及 其他 相关税 务法 规和 实务 操作 ， 主要 税项 列示 如 下 ：
6.4.6.1
以发行 基金 方式 募集 资金 不属于 营业 税征 收范 围， 不征收 营业 税。
6.4.6.2
基金买 卖股 票、 债券 的差 价收入 暂免 征营 业税 和企 业所得 税。
6.4.6.3
对基金 取得 的企 业债 券利 息收入,由 发行 债券 的企 业 在向基 金派 发利 息时 代扣 代缴20% 的 个人
所得税,暂 不征 收企 业所 得 税。对 基金 从公 开发 行和 转让市 场取 得的 上市 公司 股票， 持股 期限 在1
个月以 内( 含1 个月) 的， 其股息 红利 所得 全额 计入 应纳税 所得 额； 持股 期限 在1 个 月以 上至1 年
(含1 年)的 ， 暂减 按50% 计 入应纳 税所 得额 ； 持股 期 限超过1 年 的 ， 暂 减按25% 计入应 纳税 所得 额。
上述所 得统 一适 用20% 的 税 率计征 个人 所得 税, 暂 不 征 收企业 所得 税。
6.4.6.4
基金买 卖股 票于 2008 年 4 月 24 日之 前按 照 0.3% 的税率 缴纳 股票 交易 印花 税 ，自 2008 年 4
月24 日起 至2008 年9 月18 日止 按0.1% 的税 率缴 纳。 自2008 年9 月19 日 起基 金卖出 股票 按0.1%
的税率 缴纳 股票 交易 印花 税，买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。
6.4.6.5
基金作为流通 股股东在 股 权分置改革过 程中收到 由 非流通股股东 支付的股 份 、现金等对价 暂
免征收 印花 税、 企业 所得 税和个 人所 得税 。
6.4.7 关 联方 关系
6.4.7.1 本 报告 期存在 控制 关系或 其他 重大利 害关 系的关 联方 发生变 化的 情况
本报告 期存 在控 制 关 系或 其他重 大利 害关 系的 关联 方未发 生变 化。
6.4.7.2 本 报告 期与基 金发 生关联 交易 的各关 联方
关联方 名称 与本基 金的 关系
中海基 金管 理有 限公 司（ “ 中海 基金 ”） 基金管 理人 、直 销机 构
工商银 行 基金托 管人 、代 销机 构
国联证 券股 份有 限公 司 （ “国联 证券 ”） 基金管 理人 的股 东、 代销 机构
中国海 洋石 油总 公司 基金管 理人 的关 联方
中海增强收益债券 2013 年半年 度报告摘要
第 17 页 共 25 页
6.4.8 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
6.4.8.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
6.4.8.1.1 股 票交 易
注：本 报告 期及 上年 度可 比期间 本基 金未 通过 关联 方交易 单元 进行 股票 交易 。
债 券交 易
注：本 报告 期及 上年 度可 比期间 本基 金未 通过 关联 方交易 单元 进行 债券 交易 。
债 券回 购交易
注：本 报告 期及 上年 度可 比期间 本基 金未 通过 关联 方交易 单元 进行 债券 回购 交易。
6.4.8.1.2 权 证交 易
注：本 报告 期及 上年 度可 比期间 本基 金未 通过 关联 方交易 单元 进行 权证 交易 。
6.4.8.1.3 应 支付 关联方 的佣 金
注：本 基金 本期 及上 年度 可比期 间无 应支 付关 联方 的佣金 。
6.4.8.2 关 联方 报酬
6.4.8.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至 2013 年 6
月 30 日
上年度 可比 期间
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
632,199.92 534,021.11
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
76,337.10 191,022.77
注：基 金管 理费 按前 一日 的基金 资产 净值 的0.60% 的年费 率计 提， 计算 方法 如下：
H=E×0 .60% / 当 年天 数（H 为每日 应支 付的 基金 管理 费，E 为前 一日 的基 金资 产净值 ）
基金管 理费 每日 计算 ，逐 日累计 至每 月月 末， 按月 支付。
6.4.8.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至 2013 年 6
月 30 日
上年度 可比 期间
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
210,733.30 178,007.06
注：基 金托 管费 按前 一日 的基金 资产 净值 的0.20% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下：
H=E×0 .20% / 当 年天 数（H 为每日 应支 付的 基金 托管 费，E 为前 一日 的基 金资 产净值 ） 中海增强收益债券 2013 年半年 度报告摘要
第 18 页 共 25 页
基金托 管费 每日 计算 ，逐 日累计 至每 月月 末， 按月 支付。
6.4.8.2.3 销 售服 务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2013 年1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
中海增 强收 益债 券
A
中海增 强收 益债 券C 合计
中海基 金 - 29,181.81 29,181.81
国联证 券 - 461.88 461.88
工商银 行 - 62,126.24 62,126.24
合计 - 91,769.93 91,769.93
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
上年度 可比 期间
2012 年1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
中 海 增 强 收 益 债 券
A
中海增 强收 益债 券C 合计
中海基 金 - 304.65 304.65
国联证 券 - 0.00 0.00
工商银 行 - 180,722.67 180,722.67
合计 - 181,027.32 181,027.32
注：本 基 金 A 类基 金份 额 不 收取 销售 服务 费，C 类 基金份 额的 销售 服务 费年 费率 为 0.40% ， 销售
服务费 按前 一 日C 类基 金 资产净 值 的 0.40% 年 费率 计提。 计算 方法 如下 ：
H＝ E× 0.40 %÷ 当年 天数
H 为 C 类 基金 份额 每日 应 计提的 销售 服务 费
E 为 C 类 基金 份额 前一 日 基金资 产净 值
基金销 售服 务费 每日 计提 ，逐日 累计 至每 月月 末， 按月支 付。
6.4.8.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
注： 本基 金在 本报 告期 及 上年度 可比 期间 未与 关联 方进行 银行 间同 业市 场的 债券 （含 回购 ） 交 易 。
6.4.8.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
6.4.8.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
注：本 报告 期及 上年 度可 比期间 基金 管理 人未 运用 固有资 金投 资本 基金 。
6.4.8.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
份额 单位 ：份
中海增 强收 益债 券 A
关联方 名称
本期末
2013 年6 月30 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日 中海增强收益债券 2013 年半年 度报告摘要
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持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
中 国 海 洋 石 油 总
公司
185,355,885.08 58.38% - -
份额单 位： 份
中海增 强收 益债 券 C
关联方 名称
本期末
2013 年6 月30 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
- - - - -
注：本 基金 已按 照招 募说 明书上 列示 的费 率对 关联 方收取 了基 金投 资的 相关 费用。
6.4.8.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2013 年1 月1 日至 2013 年6 月30 日
上年度 可比 期间
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月30 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
工商银行 339,294.63 10,922.89 1,157,007.97 20,721.31
注： 本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司保 管， 并按 银行间 同业 利率 计 息 。
6.4.8.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
注：本 基金 在本 报告 期及 上年度 可比 期间 未通 过关 联方购 买其 承销 的证 券。
6.4.9 期 末（2013 年 6 月 30 日 ）本 基金持 有的 流通受 限证 券
6.4.9.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
注：本 基金 在本 报告 期末 没有因 认购 新发/增 发证 券 而持有 流通 受限 证券 。
6.4.9.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
注：本 基金 在本 报告 期末 未持有 暂时 停牌 等流 通受 限股票 。
6.4.9.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
6.4.9.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末 2013 年 6 月 30 日 止， 本基 金从 事银 行间市 场债 券正 回购 交易 形成的 卖出 回
购证券 款余 额49,499,775.25 元 ，是 以如 下债 券作 为质押 ：
金额单 位： 人民 币元
债券代 码 债券名 称 回购到 期 期末估 值单 价 数量（ 张） 期末估 值总 额 中海增强收益债券 2013 年半年 度报告摘要
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日
1380120 13 巴城投债 2013 年7 月1
日
101.07 200,000 20,214,000.00
1280403 12 蓉高投 2013 年7 月1
日
101.88 100,000 10,188,000.00
1280366 12 鄂西圈投
债
2013 年7 月1
日
104.03 100,000 10,403,000.00
130201 13 国开01 2013 年7 月1
日
99.45 100,000 9,945,000.00
合计
500,000 50,750,000.00
-
6.4.9.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末 2013 年 6 月 30 日 止， 本基 金从 事证 券交易 所债 券正 回购 交易 形成的 卖出 回
购证券 款余 额40,700,000.00 元 ， 于2013 年7 月1 日到期 。 该 类交 易要 求本 基金在 回购 期内 持 有
的证券 交易 所交 易的 债券 和/或 在新 质押 式回 购下 转 入质押 库的 债券 ， 按 证券 交 易所规 定的 比例 折
算为标 准券 后， 不低 于债 券回购 交易 的余 额。
§7 投资组 合报告
7.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（% ）
1 权益投 资 - -
其中： 股票 - -
2 固定收 益投 资 262,302,169.70 55.86
其中： 债券 262,302,169.70 55.86
资产 支持 证券 - -
3 金融衍 生品 投资 - -
4 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
5 银行存 款和 结算 备付 金合 计 854,603.24 0.18
6 其他各 项资 产 206,408,696.26 43.96
7 合计 469,565,469.20 100.00
7.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
注：本 基金 本报 告期 末未 持有股 票。 中海增强收益债券 2013 年半年 度报告摘要
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7.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前十 名 股票 投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有股 票。
7.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
7.4.1 累 计买 入金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名的 股票明 细
注：本 基金 本报 告期 内未 持有股 票。
7.4.2 累 计卖 出金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名的 股票明 细
注：本 基金 本报 告期 内未 持有股 票。
7.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
注：本 基金 本报 告期 内未 持有股 票。
7.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 9,945,000.00 2.63
其中： 政策 性金 融债 9,945,000.00 2.63
4 企业债 券 252,357,169.70 66.63
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 可转债 - -
8 其他 - -
9 合计 262,302,169.70 69.25
7.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前五 名债券 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 1280036 12 临 安城 建债 200,000 21,154,000.00 5.58
2 122819 11 常 城建 200,000 20,800,000.00 5.49
3 1180080 11 德 清债 200,000 20,592,000.00 5.44
4 1380120 13 巴 城投 债 200,000 20,214,000.00 5.34
5 112119 12 恒 邦债 200,120 20,132,072.00 5.32
中海增强收益债券 2013 年半年 度报告摘要
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7.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前十 名 资产 支持 证券投 资明 细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有资 产支 持证 券。
7.8 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前五 名权证 投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有权 证。
7.9 投 资组 合报告 附注
7.9.1
报告期内本基 金投资的 前 十名证券的发 行主体没 有 被监管部门立 案 调查或 在 本报告编制日 前
一年内 受到 公开 谴责 、处 罚的情 况。
7.9.2
报告期 内本 基金 投资 的前 十名股 票中 没有 在基 金合 同规定 备选 股票 库之 外的 股票。
7.9.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 8,562.54
2 应收证 券清 算款 979,539.16
3 应收股 利 -
4 应收利 息 5,421,096.94
5 应收申 购款 199,999,497.62
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 206,408,696.26
7.9.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有处 于转 股期 的可 转换 债券。
7.9.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
注：本 基金 本报 告期 末前 十名股 票中 不存 在流 通受 限情况 。
7.9.6 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分
本基金 由于 四舍 五入 的原 因，分 项之 和与 合计 项之 间可能 存在 尾差 。 中海增强收益债券 2013 年半年 度报告摘要
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§8 基金份 额持有人信息
8.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
份额
级别
持有人
户数
( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额比
例
持有份 额
占总份
额比例
中海
增强
收益
债券A
465 682,774.80 301,746,733.05 95.04% 15,743,547.64 4.96%
中海
增强
收益
债券C
632 53,464.10 9,486,600.30 28.08% 24,302,708.14 71.92%
合计 1,097 320,218.40 311,233,333.35 88.60% 40,046,255.78 11.40%
8.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份）
占基金 总份 额
比例
基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金
中海增 强
收益债 券
A
8,948.69 0.0028%
中海增 强
收益债 券
C
12,001.62 0.0355%
合计
20,950.31 0.0060%
注： 本 公司 高级 管理 人员 、 基金 投资 和研 究部 门负 责人持 有本 基金 份额 总量 的数量 区间 为 0 至 10
万份（ 含） ；本 基金 基金 经 理持有 本基 金份 额总 量的 数量区 间 为0 。
§9 开放式 基金份额变动
单位： 份
项目
中海增 强收 益债
券 A
中海增 强收 益债
券 C
基金合 同生 效日 （2011 年3 月 23 日 ） 基 金份
400,948,235.54 297,494,463.06 中海增强收益债券 2013 年半年 度报告摘要
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额总额
本报告 期期 初基 金份 额总 额 151,228,909.35 50,651,004.57
本报告 期基 金总 申购 份额 210,552,078.80 57,125,264.82
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 44,290,707.46 73,986,960.95
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 - -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 317,490,280.69 33,789,308.44
注：报 告期 间基 金总 申购 份额含 红利 再投 、转 换入 份额， 总赎 回份 额含 转换 出份额 。
§10 重大事 件揭示
10.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本报告 期内 未召 开基 金份 额持有 人大 会。
10.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
本报告 期内 ，本 基金 管理 人未发 生重 大人 事变 动。
本报告 期内 ，本 基金 托管 人的专 门基 金托 管部 门未 发生重 大人 事变 动。
10.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期内 无涉 及本 基金 管理人 、基 金财 产、 基金 托管业 务的 诉讼 事项 。
10.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告 期内 本基 金的 投资 策略未 有重 大变 化。
10.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
为本基 金审 计的 会计 师事 务所为 江苏 公证 天业 会计 师事务 所有 限公 司， 本 报 告期内 本基 金 未
改聘为 其审 计的 会计 师事 务所。
10.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告 期内 本基 金管 理人 、托管 机构 及其 高级 管理 人员未 受监 管部 门稽 查或 处罚。
10.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
10.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
中海增强收益债券 2013 年半年 度报告摘要
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交易单 元
数量 成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
备注
华泰证券 1 - - 1,869.23 39.96% -
申银万国 1 - - 2,808.94 60.04% -
注 1：本基金 以券商研 究 服务质量作为 交易单元 的 选择标准，具 体评分指 标 分为研究支 持和服务
支持，研究支 持包括券 商 研究报告质量 、投资建 议 、委托课题、 业务培训 、 数据提供等 ；服务支
持包括券商组 织上门路 演 、应我方委托 完成的课 题 研究或专项培 训等。根 据 我公司及基 金法律文
件中对券商交 易单元的 选 择标准，并参 照我公司 券 商研究服务质 量评分标 准 ，确定拟租 用交易单
元的所属券商 名单；由 我 公司相关部门 分别与券 商 对应部门进行 商务谈判 ， 草拟证券交 易单元租
用协议 并汇 总修 改意 见完 成协议 初稿 ；报 监察 稽核 部审核 后确 定租 用交 易单 元。
注2 ： 本报 告期 内 本 基金 租用券 商交 易单 元的 情况 未发生 变更 。
注 3：上述佣 金按市场 佣 金率计算，已 扣除由中 国 证券登记结算 有限责任 公 司收取，并 由券商承
担的证 券结 算风 险基 金后 的净额 列示 。
注4 ： 以上 数据 由于 四舍 五入的 原因 ，分 项之 和与 合计项 之间 可能 存在 尾差 。
10.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
华泰证券 22,062,476.71 43.96% - - - -
申银万国 28,120,261.01 56.04% 890,500,000.00 100.00% - -
中海基金管理有限公司
2013 年 8 月28 日
