信诚沪深 300 指数分级证券投资基金 2013 年半年度报告
1
信诚沪深 300 指数分级证券 投资基金 2013 年半 年度报告
2013 年 6 月 30 日
基金管理 人：信诚 基金管理 有限公司
基金托管 人：中国 建设银行 股份有限 公司
送出日期 ：2013 年 8 月 28 日
信诚沪深 300 指数分级证券投资基金 2013 年半年度报告
2
§1 重要提示 及目 录
1.1 重要提示
基金管理人 的董事会、 董事保证本 报告所载资 料不存在虚 假记载、误 导性陈述或 重大遗漏, 并 对其
内容的真实性、 准确性和 完整性承担个别及连带的法律责任。 本半年度报告已经三分之二以上独立董事
签字同意, 并 由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定, 于 2013 年 8 月 16 日 复核了本报告中
的财务指标 、净值表现 、利润分配 情况、财务 会计报告、 投资组合报 告等内容, 保 证复核内容 不存 在 虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产, 但 不保证基金一定盈利。
基金的过往 业绩并不代 表其未来表 现。投资有 风险, 投资者 在作出投资 决策前应仔 细阅读本 基 金 的
招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2013 年1 月1 日起至 6 月30 日止。
1.2 目录
§1 重要提示及目录 ....................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 .............................................................................................................................................. 2
1.2 目录 ...................................................................................................................................................... 2
§2 基金简介 ................................................................................................................................................... 4
2.1 基金基本情况 ...................................................................................................................................... 4
2.2 基金产品说明 ...................................................................................................................................... 4
2.3 基金管理人和基金托管人 .................................................................................................................. 5
2.4 信息披露方式 ...................................................................................................................................... 5
2.5 其他相关资料 ...................................................................................................................................... 5
§3 主要财务指标和基金净值表现 ............................................................................................................... 5
3.1 主要会计数据和财务指标 .................................................................................................................. 5
3.2 基金净值表现 ...................................................................................................................................... 6
§4 管理人报告 ............................................................................................................................................... 7
4.1 基金管理人及基金经理情况 .............................................................................................................. 7
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ...................................................................... 8
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 .................................................................................. 8
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 .................................................................. 8
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 .................................................................. 9
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .............................................................................. 9
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ................................................................................ 10
§5 托管人报告 ............................................................................................................................................. 10
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 .................................................................................... 10
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ................ 10
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................................ 10
§6 半年度财务会计报告( 未经审计) ........................................................................................................... 10
6.1 资产负债表 ........................................................................................................................................ 10
6.2 利润表 ................................................................................................................................................ 12
6.3 所有者权益（基金净值）变动表 .................................................................................................... 13 信诚沪深 300 指数分级证券投资基金 2013 年半年度报告
3
6.4 报表附注 ............................................................................................................................................ 14
§7 投资组合报告 ......................................................................................................................................... 25
7.1 期末基金资产组合情况 .................................................................................................................... 25
7.2 期末按行业分类的股票投资组合 .................................................................................................... 26
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的股票投资明细 ................................................ 27
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ................................................................................................ 34
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ............................................................................................ 35
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 .................................... 35
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ........................ 35
7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 .................................... 36
7.9 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ............................................................................ 36
7.10 投资组合报告附注 ............................................................................................................................ 36
§8 基金份额持有人信息 ............................................................................................................................. 37
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ........................................................................................ 37
8.2 期末上市基金前十名持有人 ............................................................................................................ 38
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ............................................................................ 38
§9 开放式基金份额变动 ............................................................................................................................. 39
§10 重大事件揭示 ......................................................................................................................................... 39
10.1 基金份额持有人大会决议 ................................................................................................................ 39
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ................................................ 39
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .................................................................... 39
10.4 基金投资策略的改变 ........................................................................................................................ 39
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ............................................................................................ 39
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ............................................................ 40
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ........................................................................................ 40
10.8 其他重大事件 .................................................................................................................................... 42
§11 备查文件目录 ......................................................................................................................................... 44
11.1 备查文件名称 .................................................................................................................................... 44
11.2 备查文件存放地点 ............................................................................................................................ 44
11.3 备查文件查阅方式 ............................................................................................................................ 44
信诚沪深 300 指数分级证券投资基金 2013 年半年度报告
4
§2 基金简介
2.1 基金基本 情 况
基金名称 信诚沪深 300 指数分级证 券投资基金
基金简称 信诚沪深 300 指数分级( 场内简称:信诚 300)
基金主代码 165515
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2012 年 2 月1 日
基金管理人 信诚基金管理有限公司
基金托管人 中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 224,197,769.59 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2012 年 2 月17 日
下属分级基金的基金简称
信诚沪深 300 指数
分级 A(场内 简称:
信诚 300A)
信诚沪深 300 指数
分级 B(场内 简称:
信诚 300B)
信诚沪深 300 指数
分级( 场内简 称: 信
诚 300)
下属分级基金的交易代码 150051 150052 165515
报告期末下属分级基金的份额总额 87,514,218.00 份 87,514,219.00 份 49,169,332.59 份
2.2 基金产品 说 明
投资目标
本基金力 争 通过对沪深 300 指数的跟踪复制, 为 投资人提 供 一个投
资沪深 300 指数的有效工具。
投资策略
本基金采 用 完全复制 法 跟踪指数, 即 按照沪深 300 指数中成 份股组
成及在权重构建股票投资组合, 并根据标的指数成份股及其权重的
变化进行相应调整, 力争保持基金净值收益率与业绩比较基准之间
的日均跟踪偏离度的绝对值不超过 0.35%, 年跟踪 误差不超过 4% 。
基金管理人可运用股指期货, 以提高投资效率更好地达到本基金的
投资目标。 本基金在股指期货投资中将根据风险管理的原则, 以套期
保值为目的, 在风险可控的前提下, 本 着谨慎原则, 参与股指期货的
投资, 以管理 投资组合的 系统性风险, 改善组合的 风险收益特 性。此
外, 本基金还将运用股指期货来对冲特殊情况下的流动性风险以进
行有效的现金管理, 以及对冲因其他原因导致无法有效跟踪标的指
数的风险。
业绩比较基准 95%× 沪深 300 指数收益率+5%× 金融同 业存款利率
风险收益特征
本基金为跟踪指数的股票型基金, 具 有较高风险、 较高预期收益的特
征, 其预期风 险和预期收益高于货币市场基金、 债券型基金和混合型
基金。 从本基金所分离的两类基金份额来看, 信 诚沪深 300 A 份额具
有低风险、收益相对稳定的特征; 信 诚沪深 300 B 份额具有高 风险、
高预期收益的特征。
下属分级基金的风险收益特征
信诚沪深300 指数分级
A 份额具有低风险、收
益相对稳定的特征
信诚沪深 300 指数分
级B 份额具有高风险、
高预期收益的特征
信诚沪深 300 指数
分 级基 金为跟踪指
数的股票型基金,
具 有较 高风险、较信诚沪深 300 指数分级证券投资基金 2013 年半年度报告
5
高预期收益的特
征, 其预期风险和
预 期收 益高为跟踪
指数的股票型基
金, 具有较高 风险、
较 高预 期收益的特
征, 其预期风险和
预 期收 益高于货币
市 场基 金、债券型
基金和混合型基金
2.3 基金管理 人 和基金托 管 人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 信诚基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司
信息披露负责
人
姓名 唐世春 田青
联系电话 021-68649788 010-67595096
电子邮箱 shichun.tang@citicpru.com.cn tianqing1.zh@ccb.com
客户服务电话 400-666-0066/021-51085168 010-67595096
传真 021-50120888 010-66275853
注册地址
上海市浦东新区世纪大道 8 号上
海国金中心汇丰银行大楼 9 层
北京市西城区金融大街 25 号
办公地址
上海市浦东新区世纪大道 8 号上
海国金中心汇丰银行大楼 9 层
北京市西城区闹市口大街 1 号院
1 号楼
邮政编码 200120 100033
法定代表人 张翔燕 王洪章
2.4 信息披露 方 式
本基金选定的信息披露报纸名称 上海证券报、中国证券报、证券时报
登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 www.xcfunds.com
基金半年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人的办公场所和营业场所
2.5 其他相关 资 料
项目 名称 办公地址
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17 号
§3 主要财务 指 标 和 基金 净 值表现
3.1 主要会计 数 据和财务 指 标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间 数据和指标 报告期(2013 年 1 月1 日至 2013 年6 月 30 日)
本期已实现收益 20,287,245.91 信诚沪深 300 指数分级证券投资基金 2013 年半年度报告
6
本期利润 -23,299,875.00
加权平均基金份额本期利润 -0.1176
本期加权平均净值利润率 -12.26%
本期基金份额净值增长率 -12.20%
3.1.2 期末 数据和指标 报告期末(2013 年 6 月 30 日)
期末可供分配利润 -30,853,309.55
期末可供分配基金份额利润 -0.1376
期末基金资产净值 186,378,428.53
期末基金份额净值 0.831
3.1.3 累计 期末指标 报告期末(2013 年 6 月 30 日)
基金份额累计净值增长率 -14.22%
注：1 、 上述 基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用, 计 入费用后实际收益水平要低
于所列数字。
2 、 本期已实现收益指基金本期利息收入、 投资收益、 其他 收入( 不含公 允价值变动收益) 扣除 相
关费用后的余额, 本期利 润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3 、 期末可供 分配利润, 采 用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
3.2 基金净值 表 现
3.2.1 基金份额 净 值增长率 及 其与同期 业 绩比较基 准 收益率的 比 较
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一个月 -14.59% 1.88% -14.83% 1.77% 0.24% 0.11%
过去三个月 -10.65% 1.45% -11.21% 1.38% 0.56% 0.07%
过去六个月 -12.20% 1.45% -12.11% 1.42% -0.09% 0.03%
过去一年 -10.92% 1.32% -9.97% 1.30% -0.95% 0.02%
自基金合同
生效起至今
-14.22% 1.24% -10.02% 1.24% -4.20% 0.00%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比
较 信诚沪深 300 指数分级证券投资基金 2013 年半年度报告
7
注: 本基金建 仓期自2012 年2 月1 日至2012 年8 月1 日, 建仓期结束时资产配置比例符合本基金基
金合同规定。
§4 管理人报 告
4.1 基金管理 人 及基金经 理 情况
4.1.1 基金管理 人 及其管理 基 金的经验
本基金管理人信诚基金管理有限公司经中国证监会批准, 于2005 年9 月30 日正式成 立, 注册资本2
亿元, 注册地 为上海。公 司股东为中 信信托有限 责任公司、 英国保诚集 团股份有限 公司和中新 苏州 工 业
园区创业投资有限公司, 各股东出资比例分别为 49% 、49% 、2%。截至 2013 年 6 月 30 日, 本基金管理 人
共管理 21 只基 金, 分别为 信诚四季红混合型证券投资基金、 信 诚精萃成长股票型证券投资基金、 信 诚 盛
世蓝筹股票型证券投资基金、 信诚三得益债券型证券投资基金、 信诚经典优债债券型证券投资基金、 信
诚优胜精选股票型证券投资基金、 信 诚中小盘股票型证券投资基金、 信诚 深度价值股票型证券投资基金
(LOF) 、 信诚 增强收益债券型证券投资基金、 信诚金砖四国积极配置证券投资基金(LOF) 、 信诚 中证 500
指数分级证 券投资基金 、信诚货币 市场证券投 资基金、信 诚新机遇股 票型证券投 资基金(LOF) 、 信诚全
球商品主题证券投资基金(LOF) 、信 诚沪深 300 指数分级证券投资基金、信诚双盈分级债券型证券投资
基金、信诚周期轮动股票型证券投资基金(LOF)、信诚理财 7 日盈债券型 证券投资基金、信诚添金分级
债券型证券投资基金、信诚优质纯债债券型证券投资基金和信诚新双盈分级债券型证券投资基金。
4.1.2 基金经理 （ 或基金经 理 小组） 及基金 经 理 助理简 介
姓名 职务
任本基金的基金经理(助理) 期限 证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
吴雅楠
本基金基金经
理, 信诚中证
500 指数分级
基金基金经
理，信诚基金
2012 年 2 月1 日 - 17
统计物理学博
士,CFA,17 年 证券、
基金从业经验, 拥有
丰富的量化投资和指
数基金管理经验. 曾信诚沪深 300 指数分级证券投资基金 2013 年半年度报告
8
管理有限公司
投资管理部数
量分析总监
任职于加拿大
Greydanus, Boeckh &
Associates 公司和加
拿大道明资产管理公
司(TD Asset
Management)。 现任公
司投资管理部数量分
析总监兼信诚中证
500 指数分级 基金与
信诚沪深 300 指数分
级基金的基金经理。
注:1. 上述任 职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。
2. 证券从 业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对 报 告期内本 基 金运作遵 规 守信情况 的 说明
在本报告期 内, 本基金管 理人严格按 照《证券投 资基金法》 和其他相关 法律法规的 规定以及 《 信 诚
沪深 300 指 数分级证券投资基金基金合同》 、 《信 诚沪深 300 指数分级证券投资基金招募说明书》 的约定,
本着诚实信用、 勤勉尽职 的原则管理和运用基金财产。 本基金 管理人通过不断完善法人治理结构和内部
控制制度, 加 强内部管理, 规范基金运作。 本报告期内, 基金运作 合法合规, 没 有发生损害基金份额持有 人
利益的行为。
4.3 管理人对 报 告期内公 平 交易情况 的 专项说明
4.3.1 公平交易 制 度的执行 情 况
根据中国证 监会颁布的 《证券投资 基金管理公 司公平交易 制度指导意 见》, 以及公 司拟定的 《 信 诚
基金公平交易管理制度 v1.2 》, 公司 采取了一系列的行动实际落实公平交易管理的各项要求。 各部门在
公平交易执 行中各司其 职, 投资研究 前端不断完 善研究方法 和投资决策 流程, 确保各 投资组合享 有公 平
的投资决策 机会, 建立公 平交易的制 度环境; 交易 环节加强交 易执行的内 部控制, 利用 恒生交易系 统公 平
交易相关程 序, 及其它的 流程控制, 确 保不同基金 在一、二级 市场对同一 证券交易时 的公平; 公司 同时 不
断完善和改进公平交易分析系统, 在 事后加以了严格的行为监控, 分析评 估以及报告与信息披露。 当期公
司整体公平交易制度执行情况良好, 未发现有违背公平交易的相关情况。
4.3.2 异常交易 行 为的专项 说 明
报告期 内本 基金未 有参 与交易 所公 开竞价 同日 反向交 易成 交较少 的单 边交易 量超 过该证 券当 日 成
交量 5%的交 易。
4.4 管理人对 报 告期内基 金 的投资策 略 和业绩表 现 的说明
4.4.1 报告期内 基 金投资策 略 和运 作 分析
2013 年上半 年, 海内外资 本市场面临同样主题: 流 动性收紧和去杠杆。 进入新年, 国内A 股在宏观数
据继续回暖 和新政府改 革预期的带 动下, 延续了 去年末的上 扬行情。工 业企业利润 年初维持较 高增 长,
央行启动 SLO 来调节市场 流动性。然而随后, 宏观 经济复苏却凸显出持续疲态。进出口出现双双环比下
滑, 印证内外 终端需求仍非常疲软。汇丰 PMI 连 续下行, 创 9 个月新低, 连 续两月处于荣枯线以下。官方
PMI 也在荣枯 线附近, 达多 月新低。 在 QE 退出大背景 下, 新增外汇 占款也大幅下降。 与此同时, 中国央行
在二季度末 加大了整顿“影子银行”和金融系 统去杠杆的 力度, 在“优 化配置、用 好增量和盘 活存 量”
的指引下, 从 一定程度上对金融系统进行了压力测试, 造成 6 月末资金严重紧张, 促发 Shibor 急剧 攀升,
银行间 7 天 质押回购利率创 10 年最 高水平, 超过 2008 年金融 危机时期。流动性紧缩以及即将到期银行
理财产品, 导 致短期“ 钱荒”, 甚至出 现机构大 规 模赎回货 币 基金的“ 挤兑” 现象 。 被冠以“ 克 强 经济
学” 的新政 府经济政策 被市场解读 为, 短期以整 顿金融系统 和经济结构 为主要任务, 对过去多年 经济 中
的高杠杆和泡沫现象将严厉整顿, 减 少资金空转, 而对经济增长速度下滑则抱有较大容忍度。 信诚沪深 300 指数分级证券投资基金 2013 年半年度报告
9
在海外, 年初 欧洲风险仍不断放大, 避 险情绪升高, 美元指数持续攀升, 突破84。 另一方面, 美国经济则复
苏势头强劲, 房地产市场持续回暖, 就 业数据大幅超预期, 使 QE 退出预期不 断增加。 伯南克表明美联储将
在下半年开始逐步减小QE 规模, 今年 底或明年初逐步退出QE, 进一步加剧了全球市场资金回流和去杠杆,
美国 10 年债 劵利率飙升突破 2.5%, 自 去年年中以来上升了近 100bps 。美国 股市则连创历史新高。
二季度 末的流动性收紧引发金融系统的 “钱荒” 导致国内资本市场的股债双熊。 上证综指再次进入
“1” 时代, 跌破 1900 点, 日间达 1849.65 。 央行虽 然随后在 6 月 25 日发表 将继续维护流动性的报告, 市
场开始从恐慌情绪中恢复并反弹。 上半年 A 股出 现明显“28 分化”, 大盘 蓝筹领跌, 创 业板一枝独秀, 连
续上扬,涨 幅达 41.72%。 本期沪深 300 指数下跌12.78%, 中证500 指数下 跌1.22% 。
在本报告期内, 我 们 继续利用 自 行开发的 量 化复制技 术, 在震荡市 场 环境及处 理 每日申购 赎 回现金
流中, 有效地 管理跟踪误差。 在市场震 荡期间, 我们 也利用股指期货对冲现金流带来的市场风险。 在 本 报
告期内, 基金 利用股指期 货作为工具 进行套保, 以 配合现货投 资复制标的 指数减小跟 踪误差, 及应 付大 额
申购赎回, 期 末现货与股指期货合约总市值相对基金净值占比符合法规与风控要求。
作为首 只应用股指期货的沪深 300 指数分级 基金, 本基金 为不同风险偏好的投资者提供了三款不同
风险收益特 征的投资工 具, 并且分级 份额在场内 交易。场内 交易的活跃 度也可以反 映投资者的 关注 与 对
市场走势的交易特征。在本报告期内, 分级基金 整体在年初市场上扬行情以及在 6 月末市场恐慌下跌行
情期间, 杠杆 份额溢价率持续攀升, 带 动分级基金整体溢价。 另一方面, 在本 报告期内, 永 续型分级基金 的
稳健份额出 现价值重估, 在去年经历 下拆不定期 折算之后, 市场对永续型 稳健份额在 下跌市场中 的看 跌
期权价值和 有效久期有 了新的认识, 从而推动永 续型稳健份 额的价值重 新定价, 在经 历了年初的 分红 行
情之后, 其折 价率大幅缩窄, 甚至有个 别永续型稳健份额出现溢价。在本报告期内,信诚 300 于 3 月 6 日
公告, 举行持 有人大会, 提 出相关条款修改动议。持有人大会于 4 月 8 日 投票结束后, 在统计投票及报 请
监管机构审核期间, 信诚 300 场内份额 自 4 月 9 日 起连续停牌, 于 5 月 28 日 复牌。相关动议获持有人 大
会表决通过。复牌后, 受 投资者关注较高, 场内交 易较前有所活跃。
4.4.2 报告期内 基 金的业绩 表 现
本报告期 内, 本基金份 额 净值增长 率 为-12.20%, 同期比较 基 准收益率 为-12.11%。报告期内, 本基 金
日均跟踪误差在 0.3%之内, 年化跟踪 误差为 2.3% 。
4.5 管理人对 宏 观经济、 证 券市场及 行 业走势的 简 要展望
展望 2013 年 下半年, 市场 还将观察政府对经济增速下滑的容忍度以及相应配套刺激政策是否出台,
密切关注“十八届三中全会”前后释放的经济改革政策信号。 货币政策将有望在稳增长的前提下维持稳
健格局和提供市场流动性。 但是需要 关注在加大去杠杆力度和金融系统整顿中导致的信用风险。 经济能
否在转型中避免硬着陆也将考验新政府改革决心和经济政策方向。 股市将在震荡寻底的过程中等候实体
经济企稳复 苏信号, 重新 积聚上扬动 能。本基金 经理将继续 秉承严谨和 有纪律的信 诚数量投资 策略 和 执
行, 管理信诚 沪深 300 指 数分级基金, 为投资者提供有效的指数回报。
4.6 管理人对 报 告期内基 金 估值程序 等 事项的说 明
1. 基金估值 程序
为了向基金投资人 提供更好的 证券投资管 理服务, 本基 金管理人对 估值和定价 过程进行了 最严 格 的
控制。本基 金管理人通 过估值决策 委员会来更 有效的完善 估值服务。 估值决策委 员会包括下 列成员: 首
席运营官( 会 议主席) 、副 首席运营官 、风险控制 总监/ 专员、 数量研究员 、交易总监 、运营总监 、基 金
会计主管。 本基金管理人在充分衡量市场风险、 信用风险、 流动性风险、 货币风险、 衍生工具和结构性
产品等影响 估值和定价 因素的基础 上, 综合运营 部、稽核部 、投资部、 风控部和其 它相关部门 的意 见,
确定本基金管理人采用的估值政策。
估值政策和程序的确立和修订须经本基金管理人总经理批准后方可实行。 基金在采用新投资策略或投资
新品种时, 应 评价现有估值政策和程序的适用性, 并在不适用的情况下, 及 时召开估值决策委员会。
在每个估值日, 本基金管 理人的运营部使用估值政策确定的估值方法, 确 定证券投资基金的份额净值。 信诚沪深 300 指数分级证券投资基金 2013 年半年度报告
10
基金管理人 对基金资产 进行估值后, 将基金份额 净值结果发 送基金托管 人, 基金托管 人按照托管 协议 中
“基金资产净值计算和会计核算”确定的规则复核, 复核无 误后, 由基金 管理人对外公布。
2. 基金 管理人估值业务的职责分工
本基金 管理人的估值业务采用双人双岗, 所 有业务操作需经复核方可生效。
基金份额净值公告 需经处理估 值的操作人 员、复核估 值的复核人 员和基金运 营总监三人 确认后, 方
可对外发布。
3.基金 管理人估值人员的专业胜任能力和相关工作经历
本基金 管理人的估值人员均具有专业会计学习经历, 具 有会计上岗证和基金从业人员资格。
本基金 管理人的估值人员平均拥有6 年金融 从业经验和3 年基金管理公司的基金从业和基金估值经
验。
4.基金 经理参与或决定估值的程度
本基金 管理人的后台与投资业务隔离, 基金 经理不直接参与或决定估值
基金经理持续保持 对基金估值 所采用估值 价格的关注, 在认为基金 估值所采用 的估值价格 不足 够 公
允时, 将通过 首席投资官 提请召开估 值决策委员 会会议, 通过 会议讨论决 定是否调整 基金管理人 所采 用
的估值政策。
5.参与 估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突
参与估 值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
6.已签 约的与估值相关的任何定价服务的性质与程度
本基金未与任何第三方签订定价服务协议。
4.7
管 理人对 报 告期内基 金 利润分配 情 况的说明
根据基金合同的约定,本基 金( 包括信 诚沪深 300 份额、信诚沪深 300A 份 额、信诚沪深 300B 份额)
不进行收益分配。 本基 金于本期间未进行过利润分配, 该处 理符合基金利润分配原则。
§5 托管人报 告
5.1 报告期内 本 基金托管 人 遵规守信 情 况声明
本报告期, 中 国建设银行 股份有限公 司在本基金 的托管过程 中, 严格遵守 了《证券投 资基金法》 、基
金合同、 托管协议和其他有关规定, 不 存在损害基金份额持有人利益的行为, 完全尽职 尽责地履行了基金
托管人应尽的义务。
5.2 托管人对 报 告期内本 基 金投资运 作 遵规守信 、 净值计算 、 利润分配 等 情况的说 明
本报告期, 本 托管人按照国家有关规定、 基金合同 、 托管协议和 其他有关规定, 对本基金 的基金资 产
净值计算、 基金费用开支等方面进行了认真的复核, 对本基金 的投资运作方面进行了监督, 未发现 基金管
理人有损害基金份额持有人利益的行为。
报告期 内, 本基金未 实施利润分配。
5.3 托管人对 本 半年度报 告 中财务信 息 等内容的 真 实、准确 和 完整发表 意 见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告、 投资组合报
告等内容, 保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§6 半 年度财 务 会计 报 告(未 经审计)
6.1 资产负债 表
会计主体：信诚沪深 300 指数分级证 券投资基金
报告截止日：2013 年 6 月 30 日
单位：人民币元 信诚沪深 300 指数分级证券投资基金 2013 年半年度报告
11
资产 附注号
本期末
2013 年 6 月 30 日
上年度末
2012 年 12 月 31 日
资 产：
银行存款 6.4.7.1 2,808,701.25 1,799,218.13
结算备付金
1,566,935.83 3,839,933.39
存出保证金
1,137,907.77 403,974.18
交易性金融资产 6.4.7.2 181,158,346.73 353,764,104.64
其中：股票投资
174,623,317.73 334,746,808.64
基金 投资
- -
债券投资
6,535,029.00 19,017,296.00
资产支持证券投资
- -
衍生金融资产 6.4.7.3 - -
买入返售金融资产 6.4.7.4 - -
应收证券清算款
- 940,771.83
应收利息 6.4.7.5 144,205.88 247,628.98
应收股利
521,846.26 -
应收申购款
2,582.37 14,835.33
递延所得税资产
其他资产 6.4.7.6 - -
资产总计
187,340,526.09 361,010,466.48
负债和所 有 者权益 附注号
本期末
2013 年 6 月 30 日
上年度末
2012 年 12 月 31 日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 6.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
819.27 1,488,790.78
应付赎回款
49,503.85 16,423,067.03
应付管理人报酬
172,737.65 182,581.82
应付托管费
38,002.30 40,167.99
应付销售服务费
- -
应付交易费用 6.4.7.7 299,104.24 657,283.41
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 6.4.7.8 401,930.25 410,408.91
负债合计
962,097.56 19,202,299.94
所有者权益：
实收基金 6.4.7.9 217,231,738.08 349,816,970.11
未分配利润 6.4.7.10 -30,853,309.55 -8,008,803.57
所有者权益合计
186,378,428.53 341,808,166.54 信诚沪深 300 指数分级证券投资基金 2013 年半年度报告
12
负债和所有者权益总计
187,340,526.09 361,010,466.48
注： 报告截止日 2013 年6 月 30 日,基金 份 额总额 224,197,769.59 份。 信诚 沪深 300 指 数分级份额
净值 0.831 元, 基金份额 总额 49,169,332.59 份。 下属两级基金: 信诚 300A 的基金份额 净值 1.025 元,
基金份额总额87,514,218.00 份;信诚300B 的基 金份额净值0.637 元, 基金 份额总额87,514,219.00 份。
6.2 利润表
会计主体：信诚沪深 300 指数分级证 券投资基金
本报告期：2013 年1 月1 日至 2013 年6 月30 日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6
月 30 日
上年度可 比 期间
2012 年2 月1 日( 基 金合同 生
效日) 至 2012 年 6 月 30 日
一、收入
-20,044,239.24 -2,906,104.06
1.利息收入
121,912.80 605,301.44
其中：存款利息收入 6.4.7.11 53,511.75 50,030.05
债券利息收入
68,401.05 90,277.62
资产支持证券利息
收入
- -
买入返售金融资产
收入
- 464,993.77
其他利息收入
- -
2.投资收益 （损失以“-”
填列）
22,911,776.66 5,906,042.63
其中：股票投资收益 6.4.7.12 20,846,103.17 3,848,821.57
基金 投资收益
- -
债券投资收益 6.4.7.13 -1,984.60 -9,340.60
资产支持证券投资
收益
6.4.7.14 - -
衍生工具收益 6.4.7.15 -100,748.57 -51,600.00
股利收益 6.4.7.16 2,168,406.66 2,118,161.66
3. 公允价值变动收益（损
失以“- ”号 填列）
6.4.7.17 -43,587,120.91 -9,871,818.59
4.汇兑收益 （损失以“-”
号填列）
- -
5.其他收入 （损失以“-”
号填列）
6.4.7.18 509,192.21 454,370.46
减：二、 费 用
3,255,635.76 2,788,866.88
1 ．管理人报 酬
955,134.67 981,577.81
2 ．托管费
210,129.62 215,947.17
3 ．销售服务 费
- -
4 ．交易费用 6.4.7.19 1,707,125.83 1,290,290.04
5 ．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产
支出
- - 信诚沪深 300 指数分级证券投资基金 2013 年半年度报告
13
6 ．其他费用 6.4.7.20 383,245.64 301,051.86
三、利润总额（亏损总额
以“-”号填 列）
-23,299,875.00 -5,694,970.94
减：所得税费用
- -
四、 净利润 （ 净亏损以 “-”
号填列）
-23,299,875.00 -5,694,970.94
注：本基金合同生效日为 2012 年2 月 1 日, 上年 度比较期间为 2012 年2 月 1 日起至6 月30 日止。
6.3 所有者权 益 （基金净 值 ）变动表
会计主体：信诚沪深 300 指数分级证 券投资基金
本报告期：2013 年1 月1 日至 2013 年6 月30 日
单位：人民币元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利 润 所有者权 益 合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
349,816,970.11 -8,008,803.57 341,808,166.54
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- -23,299,875.00 -23,299,875.00
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
（净值减少以 “- ” 号填列）
-132,585,232.03 455,369.02 -132,129,863.01
其中：1.基 金申购款 277,535,535.83 1,358,717.10 278,894,252.93
2.基金赎回 款 -410,120,767.86 -903,348.08 -411,024,115.94
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动（净值减少以“-”
号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值）
217,231,738.08 -30,853,309.55 186,378,428.53
项目
上年度可 比 期间
2012 年 2 月 1 日( 基 金合 同生效日) 至 2012 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利 润 所有者权 益 合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
390,308,688.61 - 390,308,688.61
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- -5,694,970.94 -5,694,970.94
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
（净值减少以 “- ” 号填列）
-193,676,272.06 -1,575,394.68 -195,251,666.74
其中：1.基金 申 购款 157,744,167.03 3,642,325.07 161,386,492.10
2.基金赎回 款 -351,420,439.09 -5,217,719.75 -356,638,158.84
四、本期向基金份额持有 - - - 信诚沪深 300 指数分级证券投资基金 2013 年半年度报告
14
人分配利润产生的基金净
值变动（净值减少以“-”
号填列）
五、期末所有者权益（基
金净值）
196,632,416.55 -7,270,365.62 189,362,050.93
注：本基金合同生效日为 2012 年2 月 1 日, 上年 度比较期间为 2012 年2 月 1 日起至6 月30 日止。
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1 至 6.4 财务 报表由下列负责人签署:
王俊锋
陈逸辛
时慧
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本 情 况
信诚沪深 300 指数分级证券投资基金( 以下简称“本基金”) 经 中国证券监督管理委员会( 以下简 称
“中国证监会”) 《关于 核准信诚沪深 300 指数 分级证券投资基金募集的批复》(证监 许[2011]1472 号
文) 和《关于 信诚沪深 300 指数分级证券投资基金备案确认的函》( 基金部 函[2012]42 号文) 批准,由信
诚基金管理有限公司依照 《中华人民共和国证券投资基金法》 及其配套规则和 《信诚沪深 300 指数分级
证券投资基金基金合同》发售, 基金 合同于 2012 年 2 月 1 日生效。本基金为契约型开放式, 存续 期限不
定。本基金的基金管理人为信诚基金管理有限公司, 基金托 管人为中国建设银行股份有限公司。
本基金 于 2011 年 12 月 21 日至 2012 年 1 月 18 日募集, 首次向社会公开发售募集且扣除认购费用
后的有效认购资金人民币 390,145,245.77 元, 利 息人民币 163,442.84 元, 共计人民币 390,308,688.61
元。 上述认购资金折合 390,308,688.61 份基金份额。 上述募集资金已由毕马威华振会计师事务所验证,
并出具了 KPMG-B(2012)CR No.0003 号 验资报告。
根据《 中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则、 《信诚沪 深 300 指数 分级证券投资基金基
金合同》 和 《信诚沪深 300 指数分级证 券投资基金招募说明书》 的有关规定, 本基金 投资于具有良好流
动性的金融工具, 包括沪 深 300 指数 的成份股、备选成份股、新股( 含首 次公开发行和增发) 、债 券、 债
券回购、权 证、股指期 货以及法律 法规或中国 证监会允许 本基金投资 的其他金融 工具( 但须符 合中国证
监会的相关规定) 。 本基 金所持有的股票市值和买入、 卖出股指期货合约价值, 合计( 轧差计算) 占 基金资
产的比例为85%-100%, 其 中投资于股票的资产不低于基金资产的85%,投 资于沪深300 指数成份股和备选
成份股的资 产不低于股 票资产的 90%; 每个交易日日终在扣 除股指期货 合约需缴纳 的交易保证 金 后, 应
当保持不低于基金资产净值 5%的现 金或到期日在一年以内的政府债券。
如法律法规 或中国证监 会以后允许 基金投资其 他金融工具, 基金管理人 在履行适当 程序后, 可以 将其纳
入投资范围。
本基金 的业绩比较标准为 95%× 沪深 300 指 数收益率+5%× 金融同业存款利率。
根据 《证 券投资基金信息披露管理办法》, 本 基金定期报告在公开披露的第二个工作日, 报中 国证监
会和基金管理人主要办公场所所在地中国证监会派出机构备案。
6.4.2 会计报表 的 编制基础
本基金按照财政部颁布的企业会计准则(2006) 、中国证券业协会于 2007 年颁布的《证券投资基金
会计核算业务指引》 、 《信 诚沪深 300 指数分级证券投资基金基金合同》 和中国证监会允许的基金行业实
务操作的规定编制会计报表。
6.4.3 遵循企业 会 计准则及 其 他有关规 定 的声明
本财务报表符合中华人民共和国财政部( 以下简 称“财政部”) 于 2006 年 2 月 15 日 颁布的 《企业会
计准则- 基本 准则》和 38 项具体会计 准则、其后 颁布的企业 会计准则应 用指南、企 业会计准则 解释以
及其他相关 规定( 以下合 称“企业会 计准则”) 的要求, 真实、 完整地反映 了本基金的 财务状况、 经营成
果和基金净值变动情况。 信诚沪深 300 指数分级证券投资基金 2013 年半年度报告
15
此外, 本财 务报表同时符合如会计报表附注 6.4.2 所列示的 其他有关规定的要求。
6.4.4 本报告期 所 采用的会 计 政策、会 计 估计与最 近 一期年度 报 告相一致 的 说明
本基金本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告一致。
6.4.5
会计政策 和 会计估计 变 更以及差 错 更正的说 明
本基金本报告期所采用的会计政策、会计估计无变更, 并且 无会计差错事项。
6.4.6 税项
根据财税字[1998]55 号 文、 [2001]61 号文 《关于证券投资基金税收问题的通知》 、 财税 字[2002]128
号文 《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》 、 财 税[2004]78 号文 《关于证券投资基金税收政
策的通知》 、 财税字[2005]11 号文 《关 于调整证券( 股票) 交易印 花税税率的通知》 、 财税[2005]107 号文
《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》 、 财税[2007]84 号文 《财政部国家税务总局关于调整
证券( 股票) 交易印花税 税率的通知》 、财税[2008]1 号文《财政部、国家 税务总局关 于企业所得 税若 干
优惠政策的 通知》及其 他相关税务 法规和实务 操作, 本基金 适用的主要 税项列示如 下: (1) 以 发 行基金
方式募集资 金, 不属于营 业税征收范 围, 不征收营 业税。 (2) 基金买卖股 票、债券的 投资收益暂 免征 收
营业税和企 业所得税。 (3) 基金作为流通股股 东在股权分 置改革过程 中收到由非 流通股股东 支付 的 股
份、现金对价, 暂免征收 印花税、企业所得税和个人所得税。(4) 自 2005 年 1 月 24 日起, 基金 买卖 A
股、B 股股权所书立的股权转让书据按照 0.1% 的税率征收证券( 股票) 交易印花税。自 2007 年 5 月 30
日起, 该税率 上调至 0.3%。自 2008 年4 月24 日起, 根据上海证券交易所与深圳证券交易所的相关规定,
调整证券(股票) 交易印花 税税率, 由 0.3%降至 0.1%。自 2008 年 9 月 19 日起, 根据上海证券交易所与深
圳证券交易所的相关规定, 证券交易 印花税改为单边征收, 即 仅对卖出A 股、 B 股股权按0.1% 的税率征 收 。
(5) 对投资 者( 包括个人 和机构投资者) 从基金分 配中取得的收入, 暂不征 收个人所得税和企业所得税。
自2013 年 1 月1 日起, 根据财 税[2012]85 号 《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策
有关问题的通知》 , 个人 从公开发行和转让市场取得的上市公司股票, 持 股期限在 1 个月以内( 含1 个月)
的, 其股息红 利所得全额计入应纳税所得额; 持股 期限在 1 个 月以上至 1 年( 含 1 年) 的, 暂减按 50% 计入
应纳税所得额; 持股期限 超过 1 年的, 暂减按 25% 计 入应纳税所得额。上述所得统一适用 20% 的税率 计征
个人所得税。
6.4.7 重要财务 报 表项目的 说 明
6.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2013 年 6 月30 日
活期存款 2,808,701.25
定期存款 -
其中: 存款期 限 1-3 个月 -
其他存款 -
合计 2,808,701.25
6.4.7.2 交易性金 融 资产
单位：人民币元
项目
本期末
2013 年 6 月30 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 200,479,155.39 174,623,317.73 -25,855,837.66
债券
交易所市场 6,538,289.70 6,535,029.00 -3,260.70
银行间市场 - - - 信诚沪深 300 指数分级证券投资基金 2013 年半年度报告
16
合计 6,538,289.70 6,535,029.00 -3,260.70
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 207,017,445.09 181,158,346.73 -25,859,098.36
6.4.7.3 衍生金融 资 产/ 负债
单位： 人民币元
项目
本期末
2013 年 6 月30 日
合同/ 名义
金额
公允价值
备注
资产 负债
利率衍生工具 - - - -
货币衍生工具 - - - -
权益衍生工具 8,158,800.00 - - -
其他衍生工具 - - - -
合计 8,158,800.00 - - -
注： 按照股指期货每日无负债结算的结算规则、 《基金股指期货投资会计业务核算细则( 试行)》及
《企业会计准则- 金融工 具列报》 的相关规定,“ 其 他衍生工具- 股指期货投资”与“证券清算款-股指 期
货每日无负 债结算暂收 暂付款”, 符 合金融资产 与金融负债 相抵销的条 件, 故将“其 他衍生工具- 股指 期
货投资”的期末公允价值以抵销后的净额列报, 净额为零。
6.4.7.4 买入返售 金 融资产
本基金于 2013 年6 月30 日未持有任何买入返售金融资产。
6.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2013 年 6 月30 日
应收活期存款利息 226.54
应收定期存款利息 -
应收结算保证金利息 59.58
应收结算备付金利息 491.39
应收债券利息 143,222.21
应收买入返售证券利息 -
应收申购款利息 206.16
其他 -
合计 144,205.88
6.4.7.6 其他资产
本基金本报告期末无其他资产。
6.4.7.7 应付交易 费 用
单位：人民币元
项目 本期末 信诚沪深 300 指数分级证券投资基金 2013 年半年度报告
17
2013 年 6 月30 日
交易所市场应付交易费用 299,104.24
银行间市场应付交易费用 -
合计 299,104.24
6.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2013 年 6 月30 日
应付券商交易单元保证金 -
应付赎回费 186.58
预提审计费 39,752.78
预提信息披露费 253,725.11
基金上市费 29,752.78
应付指数使用费 50,000.00
其他 28,513.00
合计 401,930.25
6.4.7.9 实收基金
金额单位 ： 人民币元
项目
本期
2013 年 1 月1 日至2013 年 6 月30 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 349,816,970.11 349,816,970.11
本期申购 2,982,983.39 2,982,983.39
本期赎回（以“- ”号填 列） -172,039,279.38 -172,039,279.38
2013 年 1 月31 日基金拆 分/ 份额折算 前 180,760,674.12 180,760,674.12
基金拆分/ 份 额折算调整 5,839,683.05 -
本期申购 283,360,264.76 274,552,552.44
本期赎回（以“- ”号填 列） -245,762,852.34 -238,081,488.48
本期末 224,197,769.59 217,231,738.08
注：1 、此处 申购含转换入份额, 赎回 含转换出份额。
2 、 根据本 基金的基金合同、 招募说明书及深圳证券交易所 （以下简称“深交所”） 和中国证
券登记结算有限责任公司的规定， 本 基金以 2013 年 1 月31 日 为份额折算基准日， 对信诚 沪深 300 指数
分级、沪深 300 指数分 级A 实施定期份 额折算。
3 、 根据本 基金合同规定, 投资者可 申购、 赎回信诚沪深 300 份额, 信诚 沪深 300 A 份 额与信诚
沪深 300 B 份额只可在深交所上市交易, 因此上 表不再单独列示信诚沪深 300 A 份 额与信诚沪深 300 B
份额的情况。
6.4.7.10 未分配利 润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 -27,232,587.45 19,223,783.88 -8,008,803.57 信诚沪深 300 指数分级证券投资基金 2013 年半年度报告
18
本期利润 20,287,245.91 -43,587,120.91 -23,299,875.00
本期基金份额交易
产生的变动数
7,628,217.24 -7,172,848.22 455,369.02
其中：基金申购款 3,317,243.59 -1,958,526.49 1,358,717.10
基金赎回款 4,310,973.65 -5,214,321.73 -903,348.08
本期已分配利润 - - -
本期末 682,875.70 -31,536,185.25 -30,853,309.55
6.4.7.11 存款利息 收 入
单位：人 民币元
项目
本期
2013 年 1 月1 日至2013 年 6 月30 日
活期存款利息收入 37,511.66
定期存款利息收入 -
结算保证金利息收入 1,220.60
结算备付金利息收入 14,573.33
其他 206.16
合计 53,511.75
注：其他指 申购款利息收入。
6.4.7.12 股票投资 收 益
单位：人民币元
项目
本期
2013 年 1 月1 日至2013 年 6 月30 日
卖出股票成 交总额
603,121,145.09
减: 卖出股 票成本总额 582,275,041.92
买卖股票差 价收入 20,846,103.17
6.4.7.13 债券投资 收 益
单位：人民币元
项目
本期
2013 年 1 月1 日至2013 年 6 月30 日
卖出债券（、债转股及债券到期兑付）成交总额 19,281,137.64
减： 卖出债券 （、 债转股及债券到期兑付） 成本总额 19,004,484.60
减：应收利息总额 278,637.64
债券投资收益 -1,984.60
6.4.7.14 衍生工具 收 益
6.4.7.14.1 衍生工具 收 益—— 买卖权 证 差 价收入
本基金本报告期内未进行权证投资, 于 2013 年6 月 30 日未持 有权证。
6.4.7.14.2 衍生工具 收 益——其 他 投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2013 年 1 月1 日至2013 年 6 月30 日 信诚沪深 300 指数分级证券投资基金 2013 年半年度报告
19
外汇远期投资收益 -
股指期货投资收益 -100,748.57
权证行权投资收益 -
合计 -100,748.57
6.4.7.15 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2013 年 1 月1 日至2013 年 6 月30 日
股票投资产生的股利收益 2,168,406.66
基金投资产生的股利收益 -
合计 2,168,406.66
6.4.7.16 公允价值 变 动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2013 年 1 月1 日至2013 年 6 月30 日
1.交易性金 融资产 -42,371,769.48
——股票投资 -42,365,697.38
——债券投资 -6,072.10
——资产支持证券投资 -
——基金投资 -
2.衍生工具 -1,215,351.43
——权证投资 -
——股指期货 -1,215,351.43
3.其他 -
合计 -43,587,120.91
6.4.7.17 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2013 年 1 月1 日至2013 年 6 月30 日
基金赎回费收入 509,192.21
合计 509,192.21
注：本基金赎回费和转换费的 25% 归 入基金资产。
6.4.7.18 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2013 年 1 月1 日至2013 年 6 月30 日
交易所市场交易费用 1,701,554.40
银行间市场交易费用 175.00
股指期货交易费用 5,396.43
合计 1,707,125.83
信诚沪深 300 指数分级证券投资基金 2013 年半年度报告
20
6.4.7.19 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2013 年 1 月1 日至2013 年 6 月30 日
审计费用 29,752.78
信息披露费 153,725.11
银行费用 3,014.97
债券账户维护费 9,000.00
基金上市费 29,752.78
指数使用费 100,000.00
其他 58,000.00
合计 383,245.64
注：其他为持有人大会公证费及律师费。
6.4.8 或有事项 、 资产负债 表 日后事项 的 说明
6.4.8.1 或有事项
截至本报告期末, 本基金 未发生需要披露的或有事项。
6.4.8.2 资产负债 表 日后事项
截至本财务报告批准报出日, 本基金 未发生需要披露的资产负债表日后事项。
6.4.9 关联方关 系
6.4.9.1 本报告期 存 在控制关 系 或其他重 大 利害关系 的 关联方发 生 变化的情 况
于本报告期 内, 本基金管 理人信诚基 金管理有限 公司和中信 信托有限责 任公司共同 出资设立 了 资 产
管理子公司-- 中信信诚资 产管理有限公司, 其中信 诚基金管理有限公司出资比例为 55%, 为第一大股 东 。
6.4.9.2 本报告期 与 基金发生 关 联交易的 各 关联方
关联方名称 与本基金的关系
信诚基金管理有限公司 基金管理人
中国建设银行股份有限公司(“ 建设 银行”) 基金托管人
6.4.10 本报告期 及 上年度可 比 期间的关 联 方交易
下述关联交易均根据正常的商业交易条件进行, 并以一般交易价格为定价基础。
6.4.10.1 通过关联 方 交易单元 进 行的交易
本基金 在本报告期内及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行过交易。
6.4.10.2 关联方报 酬
6.4.10.2.1 基金管理 费
单位：人民币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年6 月
30 日
上年度可比期间
2012 年2 月1 日( 基金合 同生效
日) 至 2012 年 6 月30 日
当期发生的基金应支付的管理费 955,134.67 981,577.81
其中：支付销售机构的客户维护费 177,538.17 221,715.73
注：1 、 支付基金管理人信诚基金管理有限公司的基金管理人报酬按前一日基金资产净值 1.0% 的年
费率计提, 逐 日累计至每 月月底, 按月 支付。计算 公式为: 日基 金管理费= 前 一日基金资 产净值×1.0%/ 当
年天数。
2 、本基 金合同自 2012 年 2 月 1 日 起生效, 上年 度可比期间为 2012 年 2 月 1 日至 2012 年 6 月信诚沪深 300 指数分级证券投资基金 2013 年半年度报告
21
30 日止。
6.4.10.2.2 基金托管 费
单位：人民币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年6 月
30 日
上年度可比期间
2012 年2 月1 日( 基金合 同生效
日) 至 2012 年 6 月30 日
当期发生的基金应支付的托管费 210,129.62 215,947.17
注：1 、 支付基金托管人建设银行的基金托管费按前一日基金资产净值 0.22% 的年费 率计提,逐 日累
计至每月月底, 按月支付 。计算公式为: 日基金托 管费= 前一日 基金资产净值×0.22%/ 当年天数。
2 、本基 金合同自 2012 年 2 月 1 日 起生效, 上年 度可比期间为 2012 年 2 月 1 日至 2012 年 6 月
30 日止。
6.4.10.3 与关联方 进 行银行间 同 业市场的 债 券( 含回 购)交易
本基金本报告期内及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回 购) 交易。
6.4.10.4 各关联方 投 资本基金 的 情况
6.4.10.4.1 报告期内 基 金管理人 运 用固有资 金 投资本基 金 的 情况
基金管 理人运用固有资金投资本基金费率按本基金基金合同公布的费率执行。 本基金的基金管理人
在本报告期内及上年度可比期间未投资过本基金。
6.4.10.4.2 报告期末 除 基金管理 人 之外的其 他 关联方投 资 本基金的 情 况
本基金 除基金管理人之外的其他关联方投资本基金费率按本基金基金合同公布的费率执行。 本基金
其它关联方在本报告期末及上年度末均未持有本基金。
6.4.10.5 由关联方 保 管的银行 存 款余额及 当 期产生的 利 息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2013 年 1 月1 日至2013 年 6 月30 日
上年度可比期间
2012 年 2 月1 日( 基金合 同生效日) 至
2012 年 6 月30 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
建设银行 2,808,701.25 37,511.66 787,547.44 31,139.33
注：1 、本基 金通过“中 国建设银行 基金托管结 算资金专用 存款账户” 转存于中国 证券登记 结 算 有
限责任公司的结算备付金, 于 2013 年 6 月30 日 的相关余额为人民币 1,566,935.83 元。 (2012 年6 月 30
日余额为 1,065,247.39 元)
2 、本基 金合同自 2012 年 2 月 1 日 起生效, 上年 度可比期间为 2012 年 2 月 1 日至 2012 年 6 月
30 日止。
6.4.10.6 本基金在 承 销期内参 与 关联方承 销 证券的情 况
本基金本 报告期内及上年度可比期间均未在承销期内参与关联方承销的证券。
6.4.11 利润分配 情 况
本基金 于本报告期内未进行过利润分配, 该 处理符合基金利润分配原则。
6.4.12 期末（2013 年 6 月 30 日）本基金 持 有的流通 受 限证券
6.4.12.1 因认购新 发/增发证券 而 于期末持 有 的流通受 限 证券
于报告期末, 本基金未持有因认购新发/ 增发流通 受限证券。
6.4.12.2 期末持有 的 暂时停牌 等 流通受限 股票
金额单位：人民币元
股票代码 股票名称 停牌日期 停牌原因
期末
估值单
复牌日期
复牌
开盘单价
数量
（股）
期末
成本总额
期末
估值总额
备注 信诚沪深 300 指数分级证券投资基金 2013 年半年度报告
22
价
600436 片仔癀 2013-06-21
实施配股
事项
136.82 2013-07-01 118.73 1,235 148,978.58 168,972.70 -
600547 山东黄金 2013-04-03
重大资产
重组
32.13 2013-07-01 28.77 11,620 422,455.47 373,350.60 -
601918 国投新集 2013-05-16
重大资产
重组
7.55 2013-08-23 5.05 31,000 264,775.01 234,050.00 -
601989 中国重工 2013-05-17
重大资产
重组
4.52 - - 64,327 293,786.76 290,758.04 -
000999 华润三九 2013-06-03
重大资产
重组
26.55 2013-08-19 26.51 21,401 635,916.17 568,196.55 -
注：截至本报告批准报出日, “中 国重工”仍未发布复牌公告。
6.4.12.3 期末债券 正 回购交易 中 作为抵押 的 债券
6.4.12.3.1 银行间市 场 债券正回 购
于本报告期末, 本基金未 持有因银行间市场债券正回购交易而作为抵押的债券。
6.4.12.3.2 交易所市 场 债券正回 购
于本报告期末, 本基金未 持有因交易所市场债券正回购交易而作为抵押的债券。
6.4.13 金融工具 风 险及管理
6.4.13.1 风险管理 政 策和组织 架 构
本基金金融工具的风险主要包括: 信 用风险、流动性风险、市场风险。本基金管理人制定了政策和
程序来识别及分析这些风险, 并设定 适当的风险限额及内部控制流程, 通 过可靠的管理及信息系统持续
监控上述各类风险。
本基金管理人奉行全面风险管理体系的建设, 在 董事会下设立风控与审计委员会, 负 责制定风险管
理的宏观政策, 设定最高 风险承受度以及审议批准防范风险和内部控制的政策等; 在 管理层层面设立风
险管理委员会, 实施董事 会风控与审计委员会制定的各项风险管理和内部控制政策; 在业务操作层面风
险管理职责主要由监察稽核部和风险管理部负责, 协调并与 各部门合作完成运作风险管理以及进行投资
风险分析与绩效评估。监察稽核部和风险管理部对公司首席执行官负责, 其中监察 稽核部还须向督察长
报告工作。
本基金管理人建立了以风险管理委员会为核心的、 由督察长、 风险管理委员会、 监察稽核部和相关
业务部门构成的风险管理架构体系
6.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任, 或者基金 所投资证券之发行人出现违
约、拒绝支付到期本息, 导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金的银行存款存放在本基金的托管
行中国建设银行, 因而与 该银行存款相关的信用风险不重大。本基金的基金管理人建立了信用风险管理
流程, 通过对 投资品种和证券发行人进行信用等级评估来控制信用风险, 本基金均投资于具有良好信用
等级的证券, 且通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资
产净值的 10%, 且本基金与 由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券, 不得超 过该
证券的 10% 。
本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算,因此 违
约风险发生的可能性很小; 本基金在 进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估, 以 控制相
应的信用风险。
6.4.13.3 流动性风 险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度与可能遭受的损失。 本基金的流动性风险一方面
来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的信诚沪深 300 指数分级证券投资基金 2013 年半年度报告
23
情况下以合理的价格变现, 另一方面 来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额。
本基金管理 人每日预测 本基金的流 动性需求, 并 同时通过独 立的风险管 理人员设定 流动性比例 要 求,
对流动性指标进行持续的监测和分析。
针对投资品种变现的流动性风险, 本 基金管理人对流通受限证券的投资交易进行限制和控制, 对缺
乏流动性的证券投资比率事先确定最高上限, 控 制基金的流动性结构; 加 强对投资组合变现周期和冲击
成本的定量分析, 定期揭 示基金的流动性风险; 通 过分散投资降低基金财产的非系统性风险, 保持 基金组
合良好的流动性。 本基金所持大部分证券在证券交易所上市, 其余亦可于银行间同业市场交易, 均 能及时
变现。 此外, 本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求, 其 上限一般不超过基金
持有的债券资产的公允价值。
针对兑付赎回资金的流动性风险, 本 基金管理人根据申购赎回变动情况, 制定现金头寸预测表,及时
采取措施满 足流动性需 要; 分析基金 持有人结构, 加强与主要 持有机构的 沟通, 及时揭 示可能的赎 回需 求;
按照有关法律法规规定应对固定赎回, 并进行适 当报告和批露; 在基金合 同中设计了巨额赎回条款, 约定
在非常情况下赎回申请的处理方式, 控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险, 有 效保障基金持有人
利益。
本基金所持有的全 部金融负债 无固定到期 日或合约约 定到期日均 为一个月以 内且不计息, 可 赎回基
金份额净值( 所有者权益) 无固定到期日且不计息, 因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。
6.4.13.4 市场风险
6.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。
本基金持有的大部分金融资产和金融负债不计息, 因此本基 金的收入及经营活动的现金流量在很大
程度上独立于市场利率变化。 本基金的生息资产主要为银行存款、 结算备付金及债券投资等。 本基金的
基金管理人每日对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控, 并通过对所持投资品种修正久期等参数的监
控进行利率风险管理。
6.4.13.4.1.1 利率风险 敞 口
单位：人民币元
本期末
2013 年6 月30
日
1 个月以内
1-3
个月
3 个月
-1 年
1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 2,808,701.25 - - - - - 2,808,701.25
结算备付金 1,566,935.83 - - - - - 1,566,935.83
存出保证金
1,137,907.77 - -
- -
- 1,137,907.77
交易性金融资产 - 5,994,000.00 - 12,963.00 528,066.00 174,623,317.73 181,158,346.73
应收证券清算款 - - - - - - -
应收利息 - - - - - 144,205.88 144,205.88
应收股利 - - - - - 521,846.26 521,846.26
应收申购款 - - - - - 2,582.37 2,582.37
资产总计 5,513,544.85 5,994,000.00 - 12,963.00 528,066.00 175,291,952.24 187,340,526.09
负债
应付证券清算款 - - - - - 819.27 819.27
应付赎回款 - - - - - 49,503.85 49,503.85
应付管理人报酬 - - - - - 172,737.65 172,737.65
应付托管费 - - - - - 38,002.30 38,002.30 信诚沪深 300 指数分级证券投资基金 2013 年半年度报告
24
应付指数使用费 - - - - - 50,000.00 50,000.00
应付交易费用 - - - - - 299,104.24 299,104.24
其他负债 - - - - - 351,930.25 351,930.25
负债总计 - - - - - 962,097.56 962,097.56
利率敏感度缺口
5,513,544.85
5,994,000.00 - 12,963.00 528,066.00
174,329,854.68
186,378,428.53
上年度末
2012 年12 月31
日
1 个月以内
1-3
个月
3 个月
-1 年
1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 1,799,218.13 - - - - - 1,799,218.13
结算备付金 3,839,933.39 - - - - - 3,839,933.39
存出保证金 - - - - - 403,974.18 403,974.18
交易性金融资产 - 9,003,600.00 10,002,000.00 11,696.00 - 334,746,808.64 353,764,104.64
应收证券清算款 - - - - - 940,771.83 940,771.83
应收利息 - - - - - 247,628.98 247,628.98
应收股利 - - - - - - -
应收申购款 - - - - - 14,835.33 14,835.33
资产总计 5,639,151.52 9,003,600.00 10,002,000.00 11,696.00 - 336,354,018.96 361,010,466.48
负债
应付证券清算款 - - - - - 1,488,790.78 1,488,790.78
应付赎回款 - - - - - 16,423,067.03 16,423,067.03
应付管理人报酬 - - - - - 182,581.82 182,581.82
应付托管费 - - - - - 40,167.99 40,167.99
应付指数使用费 - - - - - 50,000.00 50,000.00
应付交易费用 - - - - - 657,283.41 657,283.41
其他负债 - - - - - 360,408.91 360,408.91
负债总计 - - - - - 19,202,299.94
19,202,299.94
利率敏感度缺口 5,639,151.52 9,003,600.00 10,002,000.00 11,696.00 - 317,151,719.02
341,808,166.54
注：上 表统 计了本 基金 面临的 利率 风险敞 口, 表 中所示 为本 基金资 产及 交易形 成负 债的公 允价 值, 并
按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。
6.4.13.4.1.2 利率风险 的 敏感性分 析
假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单位：人民币元）
本期末(2013 年 6 月30 日) 上年度末(2012 年 12 月31 日)
市场利率下降 25 个基点
12,495.96 19,467.35
市场利率上升 25 个基点
-12,495.96 -19,467.35
6.4.13.4.2 其他价格 风 险
本基金承受 的其他市场 价格风险, 主 要是基金所 持金融工具 的公允价值 或未来现金 流量因除 市 场 利
率和外汇汇 率以外的市 场价格因素 变动而发生 波动的风险 。本基金的 其他市场价 格风险,主 要受 到证券
交易所上市 的股票整体 涨跌趋势的 影响, 由所持 有的金融工 具的公允价 值决定。本 基金通过投 资组 合 的信诚沪深 300 指数分级证券投资基金 2013 年半年度报告
25
分散化降低 其他市场价 格风险, 并且 本基金管理 人每日对本 基金所持有 的证券价格 实施监控, 通过组合
估值、行业配置分析等进行市场价格风险管理。
于本报告期末, 本基金面 临的其他市场价格风险列示如下:
6.4.13.4.2.1 其他价格 风 险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2013 年 6 月30 日
上年度末
2012 年 12 月 31 日
公允价值
占基金资产
净值比例
（% ）
公允价值
占基金资产
净值比例
（% ）
交易性金融资产- 股票投 资 174,623,317.73 93.69 334,746,808.64 97.93
交易性金融资产- 基金投 资 - - - -
交易性金融资产- 债券投 资 - - - -
衍生金融资产- 权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 174,623,317.73 93.69 334,746,808.64 97.93
注：本基金 在股指期货 投资中将根 据风险管理 的原则, 以套 期保值为目 的, 在风险可 控的前提下, 本
着谨慎原则, 参与股指期货的投资, 以 管理投资组合的系统性风险, 改善组 合的风险收益特性。 此外, 本基
金还将运用 股指期货来 对冲特殊情 况下的流动 性风险以进 行有效的现 金管理, 以及 对冲因其他 原因 导 致
无法有效跟踪标的指数的风险。
6.4.13.4.2.2 其他价格 风 险的敏感 性 分析
假设
1 、除业绩比 较基准中的股票指数以外的其他市场变量保持不变
2 、本基金持 有的股票的涨跌幅与业绩比较基准中的股票指数的涨跌幅一致
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单位：人民币元）
本期末（2013 年6 月30 日） 上年度末 （2012 年 12 月31 日 ）
业绩比较基准中的股票指
数上升 5%
8,731,165.89 16,737,340.43
业绩比较基准中的股票指
数下降 5%
-8,731,165.89 -16,737,340.43
§7 投资组合 报 告
7.1 期末基金 资 产组合情 况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比例
（% ）
1 权益投资 174,623,317.73 93.21
其中：股票 174,623,317.73 93.21
2 固定收益投资 6,535,029.00 3.49
其中：债券 6,535,029.00 3.49
资产 支持证券 - - 信诚沪深 300 指数分级证券投资基金 2013 年半年度报告
26
3 金融衍生品投资 - -
4 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
5 银行存款和结算备付金合计 4,375,637.08 2.34
6 其他各项资产 1,806,542.28 0.96
7 合计 187,340,526.09 100.00
7.2 期末按行 业 分类的股 票 投资组合
7.2.1 指数投资 按 行业分类 的 股票投资 组 合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值比例
（% ）
A 农、林、牧、渔业 786,293.42 0.42
B 采矿业 12,194,984.79 6.54
C 制造业 61,849,576.13 33.18
D
电力、热力 、燃气及水生产和供应业 4,618,283.96 2.48
E 建筑业 6,964,504.79 3.74
F 批发和零售业 4,124,910.94 2.21
G 交通运输、仓储和邮政业 3,966,748.30 2.13
H 住宿和餐饮业 - -
I 信息传输、软件和信息技术服务业 3,419,227.20 1.83
J 金融业 58,622,142.75 31.45
K 房地产业 10,259,553.45 5.50
L 租赁和商务服务业 1,130,701.74 0.61
M 科学研究和技术服务业 - -
N 水利、环境和公共设施管理业 1,329,070.53 0.71
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 76,221.12 0.04
S 综合 1,640,878.52 0.88
合计 170,983,097.64 91.74
7.2.2 积极投资 按 行业分类 的 股票投资 组 合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值比例
（% ）
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业 260,560.00 0.14
C 制造业 1,679,483.64 0.90
D
电力、 热力 、 燃气及水生产和
供应业
1,009,176.52 0.54 信诚沪深 300 指数分级证券投资基金 2013 年半年度报告
27
E 建筑业 43,393.59 0.02
F 批发和零售业 322,785.00 0.17
G 交通运输、仓储和邮政业 - -
H 住宿和餐饮业 - -
I
信息传输、 软 件和信息技术服
务业
- -
J 金融业 - -
K 房地产业 324,821.34 0.17
L 租赁和商务服务业 - -
M 科学研究和技术服务业 - -
N 水利、 环境和 公共设施管理业 - -
O 居民服务、 修 理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 - -
S 综合 - -
合计 3,640,220.09 1.95
7.3 期末按公 允 价值占基 金 资产净值 比 例大小排 序 的股票投 资 明细
7.3.1 期末指数 投 资按公允 价 值占基金 资 产净值比 例 大小排序 的 所有股票 投 资明细
金额单位： 人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 占基金资产净值比例 （% ）
1 600036 招商银行 445,805 5,171,338.00 2.77
2 600016 民生银行 592,704 5,079,473.28 2.73
3 601318 中国平安 116,924 4,064,278.24 2.18
4 601328 交通银行 963,544 3,921,624.08 2.10
5 601166 兴业银行 229,292 3,386,642.84 1.82
6 600000 浦发银行 344,247 2,850,365.16 1.53
7 000002 万
科Ａ 287,129 2,828,220.65 1.52
8 601169 北京银行 345,240 2,751,562.80 1.48
9 600015 华夏银行 302,117 2,725,095.34 1.46
10 600519 贵州茅台 13,541 2,604,882.17 1.40
11 601398 工商银行 616,228 2,477,236.56 1.33
12 601288 农业银行 939,701 2,311,664.46 1.24
13 600837 海通证券 232,392 2,179,836.96 1.17
14 601088 中国神华 126,859 2,148,991.46 1.15
15 600030 中信证券 206,578 2,092,635.14 1.12
16 000651 格力电器 83,372 2,089,302.32 1.12
17 000776 广发证券 185,347 2,053,644.76 1.10
18 600048 保利地产 183,399 1,817,484.09 0.98
19 601601 中国太保 106,445 1,695,668.85 0.91 信诚沪深 300 指数分级证券投资基金 2013 年半年度报告
28
20 000858 五 粮 液 84,527 1,693,921.08 0.91
21 601006 大秦铁路 268,380 1,594,177.20 0.86
22 600887 伊利股份 48,525 1,517,862.00 0.81
23 000001 平安银行 147,838 1,473,944.86 0.79
24 601668 中国建筑 449,876 1,471,094.52 0.79
25 601688 华泰证券 182,050 1,467,323.00 0.79
26 600104 上汽集团 109,556 1,447,234.76 0.78
27 600383 金地集团 206,668 1,417,742.48 0.76
28 600256 广汇能源 108,012 1,399,835.52 0.75
29 600111 包钢稀土 65,850 1,374,289.50 0.74
30 600585 海螺水泥 92,959 1,243,791.42 0.67
31 601857 中国石油 163,434 1,243,732.74 0.67
32 601818 光大银行 426,258 1,231,885.62 0.66
33 600050 中国联通 394,727 1,231,548.24 0.66
34 000063 中兴通讯 95,794 1,221,373.50 0.66
35 600518 康美药业 61,805 1,188,510.15 0.64
36 600535 天士力 28,374 1,110,842.10 0.60
37 600031 三一重工 144,426 1,084,639.26 0.58
38 600011 华能国际 200,993 1,073,302.62 0.58
39 601998 中信银行 281,300 1,043,623.00 0.56
40 601988 中国银行 379,700 1,028,987.00 0.55
41 600690 青岛海尔 92,450 1,008,629.50 0.54
42 601009 南京银行 117,466 990,238.38 0.53
43 000538 云南白药 11,474 963,930.74 0.52
44 600795 国电电力 422,060 962,296.80 0.52
45 000527 美的电器 76,189 946,267.38 0.51
46 601117 中国化学 97,066 924,068.32 0.50
47 600999 招商证券 88,000 915,200.00 0.49
48 601899 紫金矿业 384,271 914,564.98 0.49
49 002236 大华股份 23,488 897,946.24 0.48
50 000625 长安汽车 96,180 893,512.20 0.48
51 600309 万华化学 55,318 886,194.36 0.48
52 601628 中国人寿 64,718 885,989.42 0.48
53 002142 宁波银行 104,400 884,268.00 0.47
54 002353 杰瑞股份 12,510 863,190.00 0.46
55 600028 中国石化 204,289 853,928.02 0.46
56 000562 宏源证券 96,900 851,751.00 0.46
57 000623 吉林敖东 58,200 848,556.00 0.46
58 000024 招商地产 34,942 848,391.76 0.46
59 000100 TCL 集团 365,317 829,269.59 0.44
60 601901 方正证券 149,500 826,735.00 0.44 信诚沪深 300 指数分级证券投资基金 2013 年半年度报告
29
61 000895 双汇发展 21,015 807,816.60 0.43
62 600089 特变电工 100,183 806,473.15 0.43
63 600019 宝钢股份 202,343 795,207.99 0.43
64 601377 兴业证券 86,997 789,932.76 0.42
65 000069 华侨城Ａ 152,309 787,437.53 0.42
66 600315 上海家化 17,380 781,926.20 0.42
67 002304 洋河股份 14,282 775,512.60 0.42
68 000338 潍柴动力 44,697 775,492.95 0.42
69 600066 宇通客车 41,845 767,018.85 0.41
70 600085 同仁堂 34,900 763,612.00 0.41
71 000783 长江证券 96,024 759,549.84 0.41
72 600703 三安光电 38,352 753,233.28 0.40
73 000157 中联重科 137,096 744,431.28 0.40
74 002038 双鹭药业 12,575 736,895.00 0.40
75 600276 恒瑞医药 27,884 735,022.24 0.39
76 600600 青岛啤酒 19,000 721,620.00 0.39
77 002241 歌尔声学 19,439 705,441.31 0.38
78 002422 科伦药业 13,021 694,149.51 0.37
79 601186 中国铁建 164,857 692,399.40 0.37
80 600583 海油工程 106,500 689,055.00 0.37
81 601390 中国中铁 280,243 683,792.92 0.37
82 600252 中恒集团 48,189 668,863.32 0.36
83 000725 京东方Ａ 299,408 664,685.76 0.36
84 601633 长城汽车 18,629 659,839.18 0.35
85 002415 海康威视 18,635 658,560.90 0.35
86 600340 华夏幸福 19,800 644,292.00 0.35
87 002570 贝因美 22,650 633,067.50 0.34
88 000768 中航飞机 70,900 631,010.00 0.34
89 600009 上海机场 52,899 630,556.08 0.34
90 601669 中国水电 213,341 614,422.08 0.33
91 002146 荣盛发展 43,374 612,007.14 0.33
92 600406 国电南瑞 39,961 596,617.73 0.32
93 002024 苏宁云商 116,570 584,015.70 0.31
94 600660 福耀玻璃 81,200 583,828.00 0.31
95 600886 国投电力 172,322 582,448.36 0.31
96 000999 华润三九 21,401 568,196.55 0.30
97 000970 中科三环 43,132 562,441.28 0.30
98 002594 比亚迪 18,800 562,308.00 0.30
99 601607 上海医药 52,700 560,201.00 0.30
100 002310 东方园林 14,600 559,034.00 0.30
101 600348 阳泉煤业 61,600 556,864.00 0.30 信诚沪深 300 指数分级证券投资基金 2013 年半年度报告
30
102 600143 金发科技 112,500 543,375.00 0.29
103 600832 东方明珠 98,300 541,633.00 0.29
104 600900 长江电力 78,004 539,787.68 0.29
105 600739 辽宁成大 41,065 538,772.80 0.29
106 002375 亚厦股份 17,300 532,840.00 0.29
107 600642 申能股份 138,000 524,400.00 0.28
108 600352 浙江龙盛 55,711 522,569.18 0.28
109 002385 大北农 50,390 520,024.80 0.28
110 600809 山西汾酒 21,100 516,950.00 0.28
111 600108 亚盛集团 79,101 515,738.52 0.28
112 600369 西南证券 67,200 515,424.00 0.28
113 601898 中煤能源 105,321 515,019.69 0.28
114 600208 新湖中宝 163,205 504,303.45 0.27
115 600489 中金黄金 53,061 492,936.69 0.26
116 601699 潞安环能 41,161 492,285.56 0.26
117 601600 中国铝业 154,900 487,935.00 0.26
118 000581 威孚高科 14,600 487,494.00 0.26
119 600637 百视通 17,400 487,200.00 0.26
120 000402 金 融 街 96,858 485,258.58 0.26
121 601618 中国中冶 299,700 482,517.00 0.26
122 600655 豫园商城 73,900 481,089.00 0.26
123 600271 航天信息 36,300 479,886.00 0.26
124 000709 河北钢铁 256,565 474,645.25 0.25
125 600549 厦门钨业 17,567 469,038.90 0.25
126 000568 泸州老窖 19,645 467,158.10 0.25
127 600718 东软集团 57,148 465,184.72 0.25
128 000630 铜陵有色 42,800 461,384.00 0.25
129 002344 海宁皮城 23,553 450,097.83 0.24
130 601299 中国北车 119,633 449,820.08 0.24
131 600166 福田汽车 88,180 449,718.00 0.24
132 600005 武钢股份 197,597 442,617.28 0.24
133 601808 中海油服 31,271 440,608.39 0.24
134 601018 宁波港 215,697 435,707.94 0.23
135 000039 中集集团 40,200 415,266.00 0.22
136 601933 永辉超市 34,566 403,385.22 0.22
137 601168 西部矿业 74,484 402,958.44 0.22
138 600177 雅戈尔 65,911 402,716.21 0.22
139 600150 中国船舶 24,870 402,147.90 0.22
140 600062 华润双鹤 19,211 384,604.22 0.21
141 601106 中国一重 190,000 383,800.00 0.21
142 000061 农 产 品 63,751 383,143.51 0.21 信诚沪深 300 指数分级证券投资基金 2013 年半年度报告
31
143 600804 鹏博士 35,934 380,541.06 0.20
144 600196 复星医药 36,292 380,340.16 0.20
145 000983 西山煤电 46,225 377,196.00 0.20
146 000718 苏宁环球 63,695 374,526.60 0.20
147 600547 山东黄金 11,620 373,350.60 0.20
148 000792 盐湖股份 21,797 369,241.18 0.20
149 000800 一汽轿车 29,925 368,077.50 0.20
150 002155 辰州矿业 45,740 367,749.60 0.20
151 600188 兖州煤业 39,100 367,540.00 0.20
152 000686 东北证券 22,600 367,024.00 0.20
153 002001 新 和 成 24,894 366,937.56 0.20
154 601717 郑煤机 58,700 366,875.00 0.20
155 601800 中国交建 90,091 364,868.55 0.20
156 600741 华域汽车 46,571 363,253.80 0.19
157 000729 燕京啤酒 63,278 361,317.38 0.19
158 600266 北京城建 35,300 361,119.00 0.19
159 600362 江西铜业 22,719 357,597.06 0.19
160 600068 葛洲坝 90,600 356,964.00 0.19
161 000422 湖北宜化 52,600 355,050.00 0.19
162 600125 铁龙物流 66,800 354,040.00 0.19
163 002092 中泰化学 68,500 347,980.00 0.19
164 601158 重庆水务 67,446 347,346.90 0.19
165 600221 海南航空 169,586 342,563.72 0.18
166 000401 冀东水泥 41,400 340,308.00 0.18
167 600010 包钢股份 82,131 336,737.10 0.18
168 601555 东吴证券 48,600 332,910.00 0.18
169 000933 神火股份 72,300 322,458.00 0.17
170 601788 光大证券 31,143 317,658.60 0.17
171 601336 新华保险 12,800 316,288.00 0.17
172 600779 水井坊 27,578 316,043.88 0.17
173 600169 太原重工 132,503 308,731.99 0.17
174 600027 华电国际 97,372 306,721.80 0.16
175 600118 中国卫星 21,061 298,644.98 0.16
176 601888 中国国旅 10,187 297,460.40 0.16
177 600859 王府井 18,448 297,197.28 0.16
178 600219 南山铝业 62,700 294,063.00 0.16
179 600267 海正药业 23,000 292,560.00 0.16
180 601989 中国重工 64,327 290,758.04 0.16
181 600432 吉恩镍业 32,700 284,817.00 0.15
182 002431 棕榈园林 14,900 282,504.00 0.15
183 600997 开滦股份 49,220 280,554.00 0.15 信诚沪深 300 指数分级证券投资基金 2013 年半年度报告
32
184 000807 云铝股份 74,800 278,256.00 0.15
185 600058 五矿发展 24,445 266,450.50 0.14
186 600153 建发股份 41,684 262,192.36 0.14
187 600100 同方股份 38,026 260,858.36 0.14
188 000839 中信国安 40,021 258,135.45 0.14
189 601766 中国南车 71,570 257,652.00 0.14
190 600811 东方集团 51,977 256,246.61 0.14
191 600582 天地科技 39,600 254,232.00 0.14
192 600259 广晟有色 6,900 253,713.00 0.14
193 601369 陕鼓动力 37,374 252,274.50 0.14
194 601258 庞大集团 42,400 250,584.00 0.13
195 002500 山西证券 41,800 247,456.00 0.13
196 002069 獐 子 岛 20,638 244,560.30 0.13
197 000009 中国宝安 21,913 241,043.00 0.13
198 601866 中海集运 125,393 240,754.56 0.13
199 000629 攀钢钒钛 100,569 236,337.15 0.13
200 601918 国投新集 31,000 234,050.00 0.13
201 600508 上海能源 23,182 225,329.04 0.12
202 002673 西部证券 19,400 224,846.00 0.12
203 600029 南方航空 76,445 215,574.90 0.12
204 600649 城投控股 30,632 211,973.44 0.11
205 000060 中金岭南 31,354 207,563.48 0.11
206 600694 大商股份 7,119 205,952.67 0.11
207 600873 梅花集团 50,689 201,235.33 0.11
208 600674 川投能源 19,395 197,247.15 0.11
209 002603 以岭药业 8,400 191,184.00 0.10
210 000758 中色股份 18,629 188,711.77 0.10
211 600109 国金证券 15,742 181,033.00 0.10
212 000780 平庄能源 32,800 176,136.00 0.09
213 600970 中材国际 18,309 168,442.80 0.09
214 000728 国元证券 19,648 166,222.08 0.09
215 600839 四川长虹 88,978 159,270.62 0.09
216 601666 平煤股份 29,547 153,644.40 0.08
217 600497 驰宏锌锗 15,204 148,239.00 0.08
218 601958 金钼股份 18,087 143,429.91 0.08
219 000960 锡业股份 11,177 136,359.40 0.07
220 000878 云南铜业 13,670 132,599.00 0.07
221 601238 广汽集团 17,300 127,328.00 0.07
222 601992 金隅股份 25,125 125,625.00 0.07
223 000876 新 希 望 12,700 125,095.00 0.07
224 000423 东阿阿胶 3,216 124,394.88 0.07 信诚沪深 300 指数分级证券投资基金 2013 年半年度报告
33
225 000425 徐工机械 15,100 118,535.00 0.06
226 600875 东方电气 10,390 107,224.80 0.06
227 600316 洪都航空 6,570 102,492.00 0.05
228 000046 泛海建设 18,597 90,753.36 0.05
229 002106 莱宝高科 5,738 88,078.30 0.05
230 600498 烽火通信 5,193 85,580.64 0.05
231 000937 冀中能源 9,400 83,002.00 0.04
232 601111 中国国航 18,200 77,168.00 0.04
233 601333 广深铁路 33,133 76,205.90 0.04
234 000883 湖北能源 15,600 75,348.00 0.04
235 000528 柳
工 11,520 74,880.00 0.04
236 600516 方大炭素 8,741 70,802.10 0.04
237 600881 亚泰集团 17,969 69,899.41 0.04
238 600971 恒源煤电 8,803 67,783.10 0.04
239 600376 首开股份 11,438 63,480.90 0.03
240 601928 凤凰传媒 7,212 60,652.92 0.03
241 000059 辽通化工 10,503 47,578.59 0.03
242 600372 中航电子 2,118 44,372.10 0.02
243 000750 国海证券 4,146 42,786.72 0.02
244 600157 永泰能源 4,497 26,307.45 0.01
245 601118 海南橡胶 6,078 25,162.92 0.01
246 600395 盘江股份 2,352 21,520.80 0.01
247 600827 友谊股份 2,740 18,823.80 0.01
248 601098 中南传媒 1,674 15,568.20 0.01
249 600863 内蒙华电 1,661 9,384.65 0.01
250 600160 巨化股份 278 1,620.74 -
251 600132 重庆啤酒 64 961.92 -
252 600096 云天化 111 886.89 -
253 002299 圣农发展 92 831.68 -
7.3.2 期末积极 投 资按公允 价 值占基金 资 产净值比 例 大小排序 的 所有股票 投 资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 占基金资产净值比例 （% ）
1 600332 广州药业 26,814 918,647.64 0.49
2 601991 大唐发电 87,968 452,155.52 0.24
3 002450 康得新 14,689 410,998.22 0.22
4 000656 金科股份 28,026 324,821.34 0.17
5 000963 华东医药 8,100 322,785.00 0.17
6 601139 深圳燃气 32,100 285,369.00 0.15
7 000539 粤电力Ａ 60,100 271,652.00 0.15
8 600060 海信电器 16,572 172,183.08 0.09 信诚沪深 300 指数分级证券投资基金 2013 年半年度报告
34
9 600436 片仔癀 1,235 168,972.70 0.09
10 600403 大有能源 18,000 153,360.00 0.08
11 603993 洛阳钼业 16,000 107,200.00 0.06
12 002051 中工国际 1,557 43,393.59 0.02
13 002294 信立泰 300 8,682.00 -
7.4 报告期内 股 票投资组 合 的重大变 动
7.4.1 累计买入 金 额超出期 初基金资产 净 值 2% 或前 20 名的股票 明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例（% ）
1 000651 格力电器 5,595,853.50 1.64
2 601169 北京银行 5,111,046.80 1.50
3 000776 广发证券 4,852,926.00 1.42
4 600690 青岛海尔 4,356,502.85 1.27
5 600050 中国联通 4,024,683.00 1.18
6 000063 中兴通讯 3,909,952.59 1.14
7 002024 苏宁云商 3,877,160.39 1.13
8 601688 华泰证券 3,817,077.94 1.12
9 600585 海螺水泥 3,767,850.92 1.10
10 000425 徐工机械 3,761,761.57 1.10
11 000157 中联重科 3,648,624.94 1.07
12 600010 包钢股份 3,568,378.00 1.04
13 000728 国元证券 3,513,747.33 1.03
14 600085 同仁堂 3,326,912.10 0.97
15 601601 中国太保 3,324,681.94 0.97
16 000338 潍柴动力 3,249,880.54 0.95
17 600015 华夏银行 3,233,883.00 0.95
18 600600 青岛啤酒 3,227,725.34 0.94
19 002236 大华股份 3,224,582.90 0.94
20 600031 三一重工 3,210,387.00 0.94
注：买入金额按成交金额( 成交单价 乘以成交数量) 填列, 不 考虑相关交易费用。
7.4.2 累计卖出 金 额超出期 初基金资产 净 值 2% 或前 20 名的股票 明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例（% ）
1 601288 农业银行 8,645,301.92 2.53
2 601169 北京银行 7,145,443.24 2.09
3 600519 贵州茅台 6,293,734.25 1.84
4 000402 金 融 街 6,062,639.08 1.77
5 600089 特变电工 6,053,829.39 1.77
6 601818 光大银行 5,828,564.43 1.71
7 600739 辽宁成大 5,735,196.11 1.68 信诚沪深 300 指数分级证券投资基金 2013 年半年度报告
35
8 601398 工商银行 5,682,738.41 1.66
9 600887 伊利股份 5,584,084.99 1.63
10 000100 TCL 集团 5,523,456.46 1.62
11 600048 保利地产 5,507,064.67 1.61
12 600518 康美药业 5,388,764.08 1.58
13 601989 中国重工 5,367,037.31 1.57
14 600837 海通证券 5,229,302.08 1.53
15 601328 交通银行 5,227,103.33 1.53
16 600050 中国联通 5,082,530.36 1.49
17 601390 中国中铁 5,026,178.99 1.47
18 601857 中国石油 4,845,744.42 1.42
19 601988 中国银行 4,789,673.08 1.40
20 601377 兴业证券 4,776,570.43 1.40
注：卖出金额按成交金额( 成交单价 乘以成交数量) 填列, 不 考虑相关交易费用。
7.4.3 买入股票 的 成本总额 及 卖出股票 的 收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 464,517,248.39
卖出股票收入（成交）总额 603,121,145.09
注： 买入股票成本和卖出股票收入按成交金额( 成 交单价乘以成交数量)填列, 不考虑相 关交易费用 。
7.5 期末按债 券 品种 分 类的债 券 投 资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例（% ）
1 国家债券 5,994,000.00 3.22
2 央行票据 - -
3 金融债券 - -
其中：政策性金融债 - -
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 - -
6 中期票据 - -
7 可转债 541,029.00 0.29
8 其他 - -
9 合计 6,535,029.00 3.51
7.6 期末按公 允 价值占基 金 资产净值 比 例大小排 名 的前五名 债 券投资明 细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基金资产净值比例 （% ）
1 010308 03 国债⑻ 60,000 5,994,000.00 3.22
2 110023 民生转债 5,080 528,066.00 0.28
3 110022 同仁转债 100 12,963.00 0.01
注：本基金本报告期末仅持有上述债券。
7.7 期末按公 允 价值占基 金 资产净值 比 例大小排 序 的所有资 产 支持证券 投 资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
信诚沪深 300 指数分级证券投资基金 2013 年半年度报告
36
7.8 期末按公 允 价值占基 金 资产净值 比 例大小排 名 的前五名 权 证投资明 细
本基金本报告期末未持有权证。
7.9 报告期末 本 基金投资 的 股指期货 交 易情况说 明
7.9.1 报告期末 本 基金投资 的 股指期货 持 仓和损益 明 细
代码 名称
持仓量
( 买/ 卖)
合约市值( 元)
公允价值变动
( 元)
风险说明
IF1307 IF1307 11 7,077,180.00 -1,081,620.00
在本报告期内, 基金利用股
指期货作为工具进行套保,
以配合现货投资复制标的指
数减小跟踪误差, 及应付大
额申购赎回
公允价值变动总额合计( 元) -1,081,620.00
股指期货投资本期收益( 元) -100,748.57
股指期货投资本期公允价值变动
( 元)
-1,215,351.43
按照股指期货每日无负债结算的结算规则、 《基金股指期货投资会计业务核算细则( 试行)》及《 企
业会计准则- 金融工具列报》 的相关规定,“ 其他衍 生工具- 股指 期货投资”与“证券清算款- 股指期 货 每
日无负债结算暂收暂付款”, 符合金 融资产与金融负债相抵销的条件,故将“其他衍生工具- 股指 期货投
资”的期末公允价值以抵销后的净额列报, 净额 为零。
7.9.2 本基金投 资 股指期货 的 投资政策
基金管理人可运用股指期货, 以提高 投资效率更好地达到本基金的投资目标。本基金在股指期货投
资中将根据风险管理的原则, 以套期 保值为目的, 在风险可控的前提下, 本 着谨慎原则, 参与股指期货来
对冲特殊情况下的流动性风险以进行有效的现金管理, 以及 对冲因其他原因导致无法有效跟踪标的指数
的风险。
本基金本报告期内, 股指 期货投资符合既定的投资政策和投资目标。
7.10 投资组合 报 告附注
7.10.1 中国平安保险( 集团) 股 份有限公司( 以下简称“平安集团”) 于2013 年 5 月 21 日发 布了“中
国平安保险( 集团) 股份有 限公司关于平安证券收到中国证监会处罚事先告知书的公告”。 披露了平安集
团控股子公 司平安证券 有限责任公 司( 以下简称“平安证券”) 于近日收 到中国证券 监督管理委 员会( 以
下简称“中 国证监会”) 《行政处罚 和市场禁入 事先告知书 》的相关情 况。中国证 监会决定对 平安 证 券
给予警告并 没收其在万 福生科( 湖南) 农业开发股 份有限公司( 以下简称“ 万福生科”) 发行上市项 目 中
的业务收入人民币 2,555 万元, 并处 以人民币 5,110 万元的 罚款, 暂停其 保荐机构资格 3 个月。
对上述股票投 资决 策程序的 说 明: 本基金 管 理人长期 跟 踪研究该 股 票, 此次中 国 证监会的 处 罚决定
是对平安集团控股子公司平安证券所做出的。 2012 年, 平安 证券投行业务承销佣金收入占平安集团营业
收入的 0.19%, 投行业务 利润占平安集团净利润的 0.66% 。 作 为平安证券的控股股东, 平安集团已承诺将
持续督促平安证券严格按照中国证监会的要求进行专项整改, 切实保护 投资者利益。 我们认为, 该 处罚事
项未对其长期企业经营和投资价值产生实质性影响。 此外, 信诚沪深 300 是指数型基 金, 对于平安 集团的
投资是按照 指数成分和 权重进行相 应配置。我 们对该证券 的投资严格 执行内部投 资决策流程, 符 合法律
法规和公司制度的规定。
除此之外, 其余本 基 金投资的 前 十名证券 的 发行主体 均 没有被监 管 部门立案 调 查, 或在报 告 编制日
前一年内受到公开谴责、处罚。
7.10.2 本基金投资的前十名股票中, 没有超 出基金合同规定备选库之外的股票。
7.10.3 其他资产 构 成
单位：人民币元 信诚沪深 300 指数分级证券投资基金 2013 年半年度报告
37
序号 名称 金额
1 存出保证金 1,137,907.77
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 521,846.26
4 应收利息 144,205.88
5 应收申购款 2,582.37
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 1,806,542.28
7.10.4 期末持有 的 处于转股 期 的可转换 债 券明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 公允价值 占基金资产净值比例（% ）
1 110022 同仁转债 12,963.00 0.01
7.10.5 期末前十 名 股票中存 在 流通受限 情 况的说明
7.10.5.1 期末指数 投 资前 十 名 股 票中存在 流 通受限情 况 的说明
本基金本报告期末指数投资前十名股票不存在流通受限情况。
7.10.5.2 期末积极 投 资前五名 股 票中存在 流 通受限情 况 的说明
本基金本报告期末积极投资前五名股票不存在流通受限情况。
7.10.6 投资组合 报 告附注的 其 他文字描 述 部分
因四舍五入原因, 投资组 合报告中市值占净值比例的分项之和与合计可能存在尾差。
§8 基金份额 持 有人信息
8.1 期末基金 份 额持有人 户 数及持有 人 结构
份额单位： 份
份额级别
持有
人户
数
( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
信诚沪深
300 指数分
级 A( 场内
简称: 信诚
300A)
635 137,817.67 22,394,271.00 25.59% 65,119,947.00 94.84%
信诚沪深
300 指数分
级 B( 场内
简称: 信诚
300B)
1,522 57,499.49 4,514,917.00 5.16% 65,119,947.00 94.84% 信诚沪深 300 指数分级证券投资基金 2013 年半年度报告
38
信诚沪深
300 指数分
级( 场内简
称 : 信诚
300)
1,164 42,241.69 10,837,004.77 22.04% 38,332,327.82 77.96%
合计 3,321 67,509.11 37,746,192.77 16.84% 186,451,576.82 83.16%
8.2 期末上市 基 金前十名 持 有人
信诚沪深 300 指数分级A( 场内简称: 信诚 300A)
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
1
中国太保集团股份有限公司－本级
－集团自有资金-012G-ZY001
9,930,000.00 11.35%
2
银河证券－光大－银河安心收益 2
号集合资产管理计划
4,294,255.00 4.91%
3 国信证券股份有限公司 3,217,103.00 3.68%
4 丁为民 2,917,500.00 3.33%
5 刘辉 2,650,000.00 3.03%
6 王隽 2,003,205.00 2.29%
7 徐援 1,776,500.00 2.03%
8 石松鹰 1,449,748.00 1.66%
9 王荣初 1,370,800.00 1.57%
10 刘国强 1,350,000.00 1.54%
信诚沪深 300 指数分级B( 场内简称: 信诚 300B)
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
1 李洋 3,965,858.00 4.53%
2 徐健 3,680,000.00 4.21%
3 郭方斌 3,318,400.00 3.79%
4 禹宙 2,110,600.00 2.41%
5 郑宇航 1,827,000.00 2.09%
6 王卫东 1,620,000.00 1.85%
7 樊青 1,520,000.00 1.74%
8 崔静 1,414,500.00 1.62%
9 东方证券股份有限公司 1,148,650.00 1.31%
10 张成柏 1,109,914.00 1.27%
8.3 期末基金 管 理人的从 业 人员持有 本 基金的情 况
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有
从业人员持有本
基金
信诚沪深 300 指数分级 A(场内
简称: 信诚 300A)
- -
信诚沪深 300 指数分级 B(场内
简称: 信诚 300B)
- - 信诚沪深 300 指数分级证券投资基金 2013 年半年度报告
39
信诚沪深 300 指数分级( 场内简
称: 信诚 300)
61,416.61 0.12%
合计 61,416.61 0.03%
注：1 、 期末 本基金管理人的高级管理人员、 基金投资和研究部门负责人未持有本基金的基金份额。
2 、期末 本基金的基金经理未持有本基金的基金份额。
§9 开放式基 金 份额变动
单位：份
项目
信诚沪深 300 指数分
级 A(场内简 称: 信诚
300A)
信诚沪深 300 指数分
级 B(场内简 称: 信诚
300B)
信诚沪深 300 指数分
级( 场内简称: 信诚
300)
基金合同生效日(2012 年 2 月 1
日) 基金份额 总额
83,336,256.00 83,336,257.00 223,636,175.61
本报告期期初基金份额总额 129,728,276.00 129,728,277.00 90,360,417.11
本报告期基金总申购份额 - - 286,343,248.15
减: 本报告期 基金总赎回份额 - - 417,802,131.72
本报告期基金拆分变动份额 -42,214,058.00 -42,214,058.00 90,267,799.05
本报告期期末基金份额总额 87,514,218.00 87,514,219.00 49,169,332.59
注： 信诚300A、 信诚300B 拆分变动份额为本基金三级份额之间的配对转换份额。 信诚300 拆分变 动份
额包括本基金三级份额之间的配对转换份额及基金份额折算的调整份额。
§10 重大事件 揭 示
10.1 基金份额 持 有人大会 决 议
依据 《中华人民共和国证券投资基金法》 、 《证 券投资基金运作管理办法》 、 《信诚 沪深 300 指 数分级
证券投资基金基金合同》的有关约定, 信诚基金 管理有限公司以通讯方式召开了信诚沪深 300 指数分级
基金基金份额持有人大会。 本次基金份额持有人大会于 2013 年 3 月8 日起 至 2013 年4 月8 日期间 通过
投票表 决的 形式, 审议 通 过了《关 于 修改信诚 沪 深 300 指数分级证券 投 资基金基 金 合同有关 事 项的议
案》 。 本基金 管理人已将本次会议决议结果报中国证券监督管理委员会审批, 并于 2013 年 5 月 27 日收到
中国证券监督管理委员会于 2013 年5 月23 日印 发的 《关于核准信诚沪深 300 指数分级 证券投资基金基
金份额持有人大会决议的批复》( 证 监许可[2013]686 号), 核 准信诚沪深 300 指数分 级证券投资基金 基
金份额持有人大会决议生效。
10.2 基金管理 人 、基金托 管 人的专门 基 金托管部 门 的重大人 事 变动
报告期内基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
10.3 涉及基金 管 理人、基 金 财产、基 金 托管业务 的 诉讼
报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
10.4 基金投资 策 略的改变
报告期内基金投资策略无改变。
10.5 为基金进 行 审计的会 计 师事务所 情 况
为本基金进行审计的会计师事务所是毕马威华振会计师事务所。 该会计师事务所自本基金基金合同信诚沪深 300 指数分级证券投资基金 2013 年半年度报告
40
生效日起为本基金提供审计服务至今。
10.6 管理人、 托 管人及其 高 级管理人 员 受稽查或 处 罚等情况
报告期内 管理人、托管人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
10.7 基金租用 证 券公司交 易 单元的有 关 情况
10.7.1 基金租用 证 券公司交 易 单元进行 股 票投资及 佣 金支付情 况
金额单位：人民币元
券商名称
交易
单元
数量
股票交易 应支付券商的佣金
备注
成交金额
占当期
股票成
交总额
的比例
佣金
占当期佣金
总量的比例
红塔证券 1 174,084,762.87 16.31% 158,486.84 16.45% 本期新增1 个交易单元
渤海证券 1 170,350,517.49 15.96% 150,743.84 15.64% -
山西证券 1 144,833,274.98 13.57% 131,857.11 13.68% -
长江证券 1 108,256,723.82 10.14% 98,557.01 10.23% -
中投证券 2 100,744,133.14 9.44% 91,717.94 9.52% -
兴业证券 1 93,383,816.72 8.75% 82,635.41 8.57% -
招商证券 2 67,656,226.20 6.34% 61,594.34 6.39% 本期新增1 个交易单元
大通证券 1 59,522,050.54 5.58% 54,189.08 5.62% -
中银国际 1 47,655,745.42 4.46% 42,579.92 4.42% -
齐鲁证券 1 32,301,243.15 3.03% 29,407.20 3.05% -
东兴证券 1 23,034,616.00 2.16% 20,897.67 2.17% -
宏源证券 2 16,796,251.87 1.57% 14,862.94 1.54% 本期新增1 个交易单元
申银万国 1 12,203,798.24 1.14% 11,110.44 1.15% -
民生证券 1 11,939,940.71 1.12% 10,870.16 1.13% -
长城证券 1 4,754,164.89 0.45% 4,206.89 0.44% 本期新增1 个交易单元
安信证券 2 - - - - -
高华证券 1 - - - - -
广发证券 1 - - - - -
国金证券 1 - - - - -
国联证券 1 - - - - -
国泰君安 1 - - - - -
国信证券 1 - - - - -
海通证券 1 - - - - - 信诚沪深 300 指数分级证券投资基金 2013 年半年度报告
41
华宝证券 1 - - - - 本期退租
华创证券 1 - - - - -
华融证券 1 - - - - -
联合证券 1 - - - - -
瑞银证券 1 - - - - 本期新增1 个交易单元
西南证券 1 - - - - 本期新增1 个交易单元
信达证券 2 - - - - 本期新增1 个交易单元
银河证券 1 - - - - -
英大证券 1 - - - - 本期退租
浙商证券 1 - - - - 本期新增1 个交易单元
中航证券 1 - - - - -
中金公司 1 - - - - -
中信建投 2 - - - - -
中信金通 1 - - - - 本期新增1 个交易单元
中信浙江 1 - - - - 本期新增1 个交易单元
注： 本基金根 据券商的研究实力和服务水平选择专用席位。 由 研究部牵头对席位候选券商的研究实
力和服务质量进行评估, 并综合考虑候选券商的综合实力, 由 研究总监和投资总监审核批准。
10.7.2 基金租用 证 券公司交 易 单元进行 其 他证券投 资 的情况
金额单位: 人 民币元
券商名称
债券交易
成交金额
占当期债券成交总
额的比例
红塔证券 6,020,289.70 100.00%
渤海证券 - -
山西证券 - -
长江证券 - -
中投证券 - -
兴业证券 - -
招商证券 - -
大通证券 - -
中银国际 - -
齐鲁证券 - -
东兴证券 - -
宏源证券 - -
申银万国 - -
民生证券 - -
长城证券 - - 信诚沪深 300 指数分级证券投资基金 2013 年半年度报告
42
安信证券 - -
高华证券 - -
广发证券 - -
国金证券 - -
国联证券 - -
国泰君安 - -
国信证券 - -
海通证券 - -
华宝证券 - -
华创证券 - -
华融证券 - -
联合证券 - -
瑞银证券 - -
西南证券 - -
信达证券 - -
银河证券 - -
英大证券 - -
浙商证券 - -
中航证券 - -
中金公司 - -
中信建投 - -
中信金通 - -
中信浙江 - -
10.8 其他重大 事 件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
信诚基金管理有限公司旗下证券投
资基金2012 年12 月31 日基金资产
净值和基金份额净值公告
《中国证券报》 、 《上海证券
报》 、 《证 券 时报》 及公 司网站
(www.xcfunds.com)
2013-01-04
2
信诚基金关于信诚沪深 300 指数分
级证券投资基金办理定期份额折算
业务的提示性公告
同上 2013-01-24
3
关于信诚300A 定期份额折 算后次日
前收盘价调整的提示公告
同上 2013-01-28
4
关于信诚沪深 300 指数 分级证券投
资基金办理定期份额折算业务的公
告
同上 2013-01-28
5
关于信诚沪深 300 指数 分级证券投
资基金之信诚300A 份额 第二个运作
周年约定年收益率的公告
同上 2013-02-01
6
关于信诚沪深 300 指数 分级证券投
资基金办理定期份额折算业务期间
信诚 300A 份 额停牌的公告
同上 2013-02-01 信诚沪深 300 指数分级证券投资基金 2013 年半年度报告
43
7
关于信诚300A 定期份额折 算后次日
前收盘价调整的公告
同上 2013-02-04
8
关于信诚沪深 300 指数 分级证券投
资基金定期份额折算结果及恢复交
易的公告
同上 2013-02-04
9
信诚基金管理有限公司关于旗下部
分基金增加长城证券为代销机构并
参加相关费率优惠活动的公告
同上 2013-02-21
10
信诚基金管理有限公司关于以通讯
方式召开信诚沪深 300 指数分级证
券投资基金基金份额持有人大会的
公告
同上 2013-03-06
11
信诚基金管理有限公司关于以通讯
方式召开信诚沪深 300 指数分级证
券投资基金基金份额持有人大会的
第一次提示性公告
同上 2013-03-07
12
信诚基金管理有限公司关于以通讯
方式召开信诚沪深 300 指数分级证
券投资基金基金份额持有人大会的
第二次提示性公告
同上 2013-03-08
13
信诚基金管理有限公司关于调整直
销中心认/ 申 购下限的公告
同上 2013-03-29
14
信诚沪深 300 指数分级证券投资基
金停牌的提示性公告
同上 2013-04-09
15
信诚基金管理有限公司关于信诚沪
深 300 指数 分级证券投资基金基金
份额持有人大会表决结果的公告
同上 2013-04-10
16
信诚基金管理有限公司信诚沪深
300 指数分级证券投资基金基金份
额持有人大会决议生效公告
同上 2013-05-28
17
更新后的信诚沪深 300 指数分级证
券投资基金基金合同
同上 2013-05-28
18
更新后的信诚沪深 300 指数分级证
券投资基金基金托管协议
同上 2013-05-28
19
信诚基金管理有限公司旗下证券投
资基金 2013 年 6 月 28 日 基金资产
净值和基金份额净值公告
同上 2013-06-29
20
信诚基金管理有限公司关于旗下部
分基金参加交通银行网上银行、手
机银行基金申购费率优惠活动的公
告
同上 2013-06-29
信诚沪深 300 指数分级证券投资基金 2013 年半年度报告
44
§11 备查文件 目 录
11.1 备查文件 名 称
1 、信诚沪深300 指数分级 证券投资基金相关批准文件
2 、信诚基金 管理公司营业执照、公司章程
3 、信诚沪深300 指数分级 证券投资基金基金合同
4 、信诚沪深300 指数分级 证券投资基金招募说明书
5 、本报告期 内按照规定披露的各项公告
11.2 备查文件 存 放地点
信诚基金管理有限公司办公地--上 海市浦东新区世纪大道 8 号上海国金 中心汇丰银行大楼 9 层。
11.3 备查文件 查 阅方式
投资者可在营业时间至公司办公地点免费查阅，也可按工本费购买复印件。
亦可通过公司网站查阅，公司网址为 www.xcfunds.com 。
信诚基金管理有限公司
2013 年 8 月28 日
