易方达月月利理财债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
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易方达月月利理财债券型证券投资基金 易方达月月利理财债券型证券投资基金 易方达月月利理财债券型证券投资基金 易方达月月利理财债券型证券投资基金
2013 年半年度报告 年半年度报告 年半年度报告 年半年度报告
2013 年 年 年 年 6 月 月 月 月 30 日 日 日 日
基金管理人：易方达基金管理有限公司
基金托管人：中国农业银行股份有限公司
送出日期： 二〇一三年八月二十八日
易方达月月利理财债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
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1 1 1 1 重要提示及目录 重要提示及目录 重要提示及目录 重要提示及目录
1.1 1.1 1.1 1.1 重要提示 重要提示 重要提示 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗
漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经
三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同规定， 于 2013 年8 月21 日复核
了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，
保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定
盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅
读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2013 年1 月1日起至 6月 30日止。
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1.2 1.2 1.2 1.2 目录 目录 目录 目录
1 重要提示及目录 ....................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 ................................................................................................................................... 2
1.2 目录 ........................................................................................................................................... 3
2 基金简介 ................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本情况 ........................................................................................................................... 5
2.2 基金产品说明 ........................................................................................................................... 5
2.3 基金管理人和基金托管人 ....................................................................................................... 6
2.4 信息披露方式 ........................................................................................................................... 6
2.5 其他相关资料 ........................................................................................................................... 6
3 主要财务指标和基金净值表现 ............................................................................................... 6
3.1 主要会计数据和财务指标 ....................................................................................................... 6
3.2 基金净值表现 ........................................................................................................................... 7
4 管理人报告 ............................................................................................................................. 10
4.1 基金管理人及基金经理情况 ................................................................................................. 10
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ......................................................... 12
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ..................................................................... 12
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ..................................................... 12
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ..................................................... 13
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ................................................................. 14
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ..................................................................... 14
5 托管人报告 ............................................................................................................................. 14
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ......................................................................... 14
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ..... 15
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ..................... 15
6 半年度财务会计报告（未经审计） ..................................................................................... 15
6.1 资产负债表 ............................................................................................................................. 15
6.2 利润表 ..................................................................................................................................... 16
6.3 所有者权益（基金净值）变动表 ......................................................................................... 18
6.4 报表附注 ................................................................................................................................. 18
7 投资组合报告 ......................................................................................................................... 35
7.1 期末基金资产组合情况 ......................................................................................................... 35
7.2 债券回购融资情况 ................................................................................................................. 36
7.3 基金投资组合平均剩余期限 ................................................................................................. 36
7.4 期末按债券品种分类的债券投资组合 ................................................................................. 37
7.5 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细 ......................... 37
7.6 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 ......................................... 38
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ............. 38
7.8 投资组合报告附注 ................................................................................................................. 38
8 基金份额持有人信息 ............................................................................................................. 39
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ............................................................................. 39
8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ................................................................. 40
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9 开放式基金份额变动 ............................................................................................................. 40
10 重大事件揭示 ......................................................................................................................... 40
10.1 基金份额持有人大会决议 ..................................................................................................... 40
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ..................................... 40
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ......................................................... 41
10.4 基金投资策略的改变 ............................................................................................................. 41
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ................................................................................. 41
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ................................................. 41
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ............................................................................. 41
10.8 偏离度绝对值超过 0.5%的情况 ............................................................................................ 42
10.9 其他重大事件 ......................................................................................................................... 44
11 备查文件目录 ......................................................................................................................... 45
11.1 备查文件目录 ......................................................................................................................... 45
11.2 存放地点 ................................................................................................................................. 45
11.3 查阅方式 ................................................................................................................................. 45
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2 2 2 2 基金简介 基金简介 基金简介 基金简介
2.1 2.1 2.1 2.1 基金基本情况 基金基本情况 基金基本情况 基金基本情况
基金名称 易方达月月利理财债券型证券投资基金
基金简称 易方达月月利理财债券
基金主代码 110050
交易代码
110050
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2012年11月26日
基金管理人 易方达基金管理有限公司
基金托管人 中国农业银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 587,489,909.47份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称 易方达月月利理财债券A 易方达月月利理财债券B
下属分级基金的交易代码 110050 110051
报告期末下属分级基金的份额
总额
244,682,309.11份 342,807,600.36份
2.2 2.2 2.2 2.2 基金产品说明 基金产品说明 基金产品说明 基金产品说明
投资目标
本基金在追求本金安全、保持资产流动性的基础上，追求基金
资产的稳定增值。
投资策略
本基金通过分析影响债券市场和货币市场的各类要素，对固定
收益产品的平均久期、期限结构、类属品种进行有效配置。具
体来看，本基金将对资金面进行综合分析的基础上，判断是否
存在利差套利空间，以确定是否进行杠杆操作。在充分考虑组
合流动性管理需要的前提下，配置协议存款。对国内、国外经
济趋势进行分析和预测基础上，运用数量方法对利率期限结构
变化趋势和债券市场供求关系变化进行分析和预测，深入分析
利率品种的收益和风险，并据此调整债券组合的平均久期。
业绩比较基准 基金托管人公布的七天通知存款税后利率。
风险收益特征
本基金属于短期理财债券型证券投资基金，其风险和预期收益
水平低于股票型基金、混合型基金，高于货币市场基金。
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2.3 2.3 2.3 2.3 基金管理人和基金托管人 基金管理人和基金托管人 基金管理人和基金托管人 基金管理人和基金托管人
项目
基金管理人 基金托管人
名称
易方达基金管理有限公司 中国农业银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名 张南 李芳菲
联系电话
020-38797888 010－66060069
电子邮箱
csc@efunds.com.cn lifangfei@abchina.com
客户服务电话 400 881 8088 95599
传真 020－38799488 010－63201816
注册地址
广东省珠海市横琴新区宝中
路 3号 4004-8室
北京市东城区建国门内大街
69 号
办公地址
广州市天河区珠江新城珠江
东路 30 号广州银行大厦
40-43楼
北京市西城区复兴门内大街
28 号凯晨世贸中心东座 F9
邮政编码 510620 100031
法定代表人 叶俊英 蒋超良
2.4 2.4 2.4 2.4 信息披露方式 信息披露方式 信息披露方式 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报
登载基金半年度报告正文的管理人
互联网网址
http://www.efunds.com.cn
基金半年度报告备置地点 广州市天河区珠江新城珠江东路 30号广州银行大厦 43楼
2.5 2.5 2.5 2.5 其他相关资料 其他相关资料 其他相关资料 其他相关资料
项目 名称 办公地址
注册登记机构 易方达基金管理有限公司 广州市天河区珠江新城珠江东路30
号广州银行大厦 40楼
3 3 3 3 主要财务指标和 主要财务指标和 主要财务指标和 主要财务指标和基金净值表现 基金净值表现 基金净值表现 基金净值表现
3.1 3.1 3.1 3.1 主要 主要 主要 主要会计数据和 会计数据和 会计数据和 会计数据和财务指标 财务指标 财务指标 财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 期间数据和指标 期间数据和指标 期间数据和指标
报告期 报告期 报告期 报告期（ （ （ （2013 年 年 年 年 1 月 月 月 月 1 日至 日至 日至 日至 2013 年 年 年 年 6 月 月 月 月 30 日 日 日 日） ） ） ）
易方达月月利理财债券 A 易方达月月利理财债券 B
本期已实现收益 7,368,455.10 4,125,245.02
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本期利润 7,368,455.10 4,125,245.02
本期净值收益率 2.3179% 2.2380%
3.1.2 期末数据和指标 期末数据和指标 期末数据和指标 期末数据和指标
报告期末 报告期末 报告期末 报告期末( ( ( (2013 2013 2013 2013 年 年 年 年 6 6 6 6 月 月 月 月 30 30 30 30 日 日 日 日) ) ) )
易方达月月利理财债券 A 易方达月月利理财债券 B
期末基金资产净值 244,682,309.11 342,807,600.36
期末基金份额净值 1.0000 1.0000
3.1.3 累计期末指标 累计期末指标 累计期末指标 累计期末指标
报告期末 报告期末 报告期末 报告期末( ( ( (2013 2013 2013 2013 年 年 年 年 6 6 6 6 月 月 月 月 30 30 30 30 日 日 日 日) ) ) )
易方达月月利理财债券 A 易方达月月利理财债券 B
累计净值收益率 2.6468% 2.5967%
注：1.上述基金业绩指标不包括持有人交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平
要低于所列数字。
2.本期已实现收益指基金本期利息收入、 投资收益、 其他收入 （不含公允价值变动收益）
扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益，由于本基
金采用摊余成本法核算，因此，公允价值变动收益为零，本期已实现收益和本期利润的金额
相等。
3.本基金利润分配是按运作期结转份额。
3.2 3.2 3.2 3.2 基金净值表现 基金净值表现 基金净值表现 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
1 1 1 1． ． ． ．
易方达月月利理财债券 易方达月月利理财债券 易方达月月利理财债券 易方达月月利理财债券 A A A A： ： ： ：
阶段
份额净值收
益率①
份额净值收
益率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一个月 0.2751% 0.0063% 0.1125% 0.0000% 0.1626% 0.0063%
过去三个月 1.0928% 0.0156% 0.3413% 0.0000% 0.7515% 0.0156%
过去六个月 2.3179% 0.0210% 0.6788% 0.0000% 1.6391% 0.0210%
过去一年 - - - - - -
过去三年 - - - - - -
自基金合同
生效起至今
2.6468% 0.0192% 0.8138% 0.0000% 1.8330% 0.0192%
2 2 2 2． ． ． ．
易方达月月利理财债券 易方达月月利理财债券 易方达月月利理财债券 易方达月月利理财债券 B B B B： ： ： ：
阶段
份额净值收
益率①
份额净值收
益率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一个月 0.2996% 0.0063% 0.1125% 0.0000% 0.1871% 0.0063%
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过去三个月 1.1654% 0.0156% 0.3413% 0.0000% 0.8241% 0.0156%
过去六个月 2.2380% 0.0150% 0.6788% 0.0000% 1.5592% 0.0150%
过去一年 - - - - - -
过去三年 - - - - - -
自基金合同
生效起至今
2.5967% 0.0137% 0.8138% 0.0000% 1.7829% 0.0137%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率变 自基金合同生效以来基金份额累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率变 自基金合同生效以来基金份额累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率变 自基金合同生效以来基金份额累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率变
动的比较 动的比较 动的比较 动的比较
易方达月月利理财债券型证券投资基金
份额累计净值收益率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
（2012 年 11 月26日至 2013 年6 月 30 日）
1、易方达月月利理财债券 A
2、易方达月月利理财债券 B
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注：1.本基金合同于 2012年 11月 26日生效，截至报告期末本基金合同生效未满一年。
2.基金合同中关于基金投资比例的约定：
（1）当银行存款投资具有较高投资价值时，本基金存款投资比例上限最高可达 100%，在
充分考虑组合流动性管理需要的前提下，投资于定期存款的比例最高可达 95%；
（2）本基金投资于同一公司发行的短期企业债券和短期融资券的比例，合计不得超过基
金资产净值的 10%；
（3）本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券，不得超过
该证券的 10%；
（4）本基金在全国银行间债券市场债券正回购的资金余额不得超过基金资产净值的 40%；
（5）本基金存放在具有基金托管资格的同一商业银行的存款，不得超过基金资产净值的
30%；存放在不具有基金托管资格的同一商业银行的存款，不得超过基金资产净值的 5%；
（6）本基金持有的剩余期限不超过 397 天但剩余存续期超过 397 天的浮动利率债券摊余
成本总计不得超过当日基金资产净值的 20%；
（7）本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过基金资产净值
的 10%；本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的 20%；本基金持
有的同一（指同一信用级别）资产支持证券的比例，不得超过该资产支持证券规模的 10%；
本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券， 不得超过其各类
资产支持证券合计规模的 10%；本基金应投资于信用级别评级为 AAA 以上（含 AAA）的资产
支持证券。基金持有资产支持证券期间，如果其信用等级下降、不再符合投资标准，应在评
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级报告发布之日起 3个月内予以全部卖出；
（8）对于因证券市场波动、公司合并、基金规模变动等原因导致基金的投资不符合基金
合同的约定的，基金管理人应在 10 个交易日内进行调整，以达到上述标准。法律、法规另
有规定时， 从其规定。 如果法律法规对上述投资比例限制进行变更的， 以变更后的规定为准。
如法律法规或监管部门取消上述限制，且适用于本基金，则本基金投资不再受相关限制，不
需要经基金份额持有人大会审议。
3. 本基金的建仓期为一个月，建仓期结束时各项资产配置比例符合基金合同约定。
4.A 级基金自基金合同生效至报告期末的基金份额净值收益率为 2.6468%，同期业绩比较
基准收益率为 0.8138%；B 级基金自基金合同生效至报告期末的基金份额净值收益率为
2.5967%，同期业绩比较基准收益率为 0.8138%。
4 4 4 4 管理人报告 管理人报告 管理人报告 管理人报告
4.1 4.1 4.1 4.1
基金管理人及基金经理 基金管理人及基金经理 基金管理人及基金经理 基金管理人及基金经理情况 情况 情况 情况
4.1.1 4.1.1 4.1.1 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 基金管理人及其管理基金的经验 基金管理人及其管理基金的经验 基金管理人及其管理基金的经验
经中国证监会证监基金字[2001]4 号文批准， 易方达基金管理有限公司成立于2001年 4
月 17 日，注册资本 1.2 亿元。截至 2013 年 6 月 30 日，公司的股东为广东粤财信托有限公
司、广发证券股份有限公司、盈峰投资控股集团有限公司、广东省广晟资产经营有限公司和
广州市广永国有资产经营有限公司。公司现有全国社保基金投资管理人、企业年金投资管理
人、QDII 和特定资产管理业务资格。
自成立以来，易方达基金管理有限公司秉承“取信于市场，取信于社会”的宗旨，坚持
“在诚信规范的前提下，通过专业化运作和团队合作实现持续稳健的增长”的经营理念，努
力以规范的运作、良好的业绩和优质的服务，为投资者创造最佳的回报。
截至 2013 年 6 月 30 日，易方达基金管理有限公司共管理 1 只封闭式基金、44 只开放
式基金。封闭式基金有科瑞证券投资基金；开放式基金有易方达平稳增长证券投资基金、易
方达策略成长证券投资基金、易方达 50 指数证券投资基金、易方达积极成长证券投资基金、
易方达货币市场基金、易方达稳健收益债券型证券投资基金、易方达深证100 交易型开放式
指数基金、 易方达价值精选股票型证券投资基金、 易方达策略成长二号混合型证券投资基金、
易方达价值成长混合型证券投资基金、易方达科讯股票型证券投资基金、易方达增强回报债
券型证券投资基金、易方达中小盘股票型证券投资基金、易方达科汇灵活配置混合型证券投
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资基金、易方达科翔股票型证券投资基金、易方达行业领先企业股票型证券投资基金、易方
达沪深 300指数证券投资基金、易方达深证 100 交易型开放式指数证券投资基金联接基金、
易方达亚洲精选股票型证券投资基金、易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金、易
方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金、 易方达消费行业股票型证券投资基
金、易方达岁丰添利债券型证券投资基金、易方达医疗保健行业股票型证券投资基金、易方
达黄金主题证券投资基金（LOF）、易方达安心回报债券型证券投资基金、易方达资源行业
股票型证券投资基金、易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金、易方达创业板交易型
开放式指数证券投资基金联接基金、易方达双债增强债券型证券投资基金、易方达纯债债券
型证券投资基金、易方达标普全球高端消费品指数增强型证券投资基金、易方达永旭添利定
期开放债券型证券投资基金、易方达恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金、易方达
恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金、 易方达中小板指数分级证券投资基
金、易方达中债新综合债券指数发起式证券投资基金（LOF）、易方达月月利理财债券型证
券投资基金、易方达双月利理财债券型证券投资基金、易方达天天理财货币市场基金、易方
达沪深 300交易型开放式指数发起式证券投资基金、易方达保证金收益货币市场基金、易方
达信用债债券型证券投资基金、易方达沪深300量化增强证券投资基金。同时，公司还管理
着多个全国社保基金、企业年金基金和特定客户资产管理投资组合。
4.1.2 4.1.2 4.1.2 4.1.2 基金经理 基金经理 基金经理 基金经理（ （ （ （或基金经理小组 或基金经理小组 或基金经理小组 或基金经理小组） ） ） ）及基金经理助理 及基金经理助理 及基金经理助理 及基金经理助理简介 简介 简介 简介
姓名 职务
任本基金的基金经理（助
理）期限
证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
石大怿
本基金的基金经
理、易方达双月
利理财债券型证
券投资基金的基
金经理、易方达
天天理财货币市
场基金的基金经
理、易方达货币
市场基金的基金
经理、易方达保
证金收益货币市
2012-11-26 - 4年
硕士研究生， 曾任南方基金
管理有限公司交易管理部
交易员、 易方达基金管理有
限公司集中交易室债券交
易员、 固定收益部基金经理
助理。
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场基金的基金经
理
注： 1.此处的“任职日期”为基金合同生效之日， “离任日期”为公告确定的解聘日期。
2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 4.2 4.2 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、
基金招募说明书等有关基金法律文件的规定，以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，
本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金份额持
有人谋求最大利益。 在本报告期内， 基金运作合法合规， 无损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 4.3 4.3 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 4.3.1 4.3.1 4.3.1 公平交易制度的执行情况 公平交易制度的执行情况 公平交易制度的执行情况 公平交易制度的执行情况
本基金管理人主要通过建立有纪律、规范化的投资研究和决策流程、交易流程，以及强
化事后监控分析来确保公平对待不同投资组合，切实防范利益输送。本基金管理人规定了严
格的投资权限管理制度、投资备选库管理制度和集中交易制度等，并重视交易执行环节的公
平交易措施，以“时间优先、价格优先”作为执行指令的基本原则，通过投资交易系统中的
公平交易模块，以尽可能确保公平对待各投资组合。本报告期内，公平交易制度总体执行情
况良好。
4.3.2 4.3.2 4.3.2 4.3.2 异常交易行为 异常交易行为 异常交易行为 异常交易行为的 的 的 的专项说明 专项说明 专项说明 专项说明
本报告期内，公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交
较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的交易共有 4 次，为纯被动指数基金或量化
组合因投资策略需要和其他组合发生的反向交易。
本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
4.4 4.4 4.4 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的 的 的 的说明 说明 说明 说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 报告期内基金投资策略和运作分析 报告期内基金投资策略和运作分析 报告期内基金投资策略和运作分析
2013 年上半年，中国经济增长持续减速。消费、贸易顺差数据的低迷反映出内需较弱
易方达月月利理财债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
13
的状况没有发生改变。固定资产投资增速在上半年持续走低，工业品出产价格指数在二季度
甚至有加速下跌的趋势， 国内经济的弱势可见一斑。 与此同时， 货币政策并未有放松的迹象。
在 4 月以来外汇占款持续下降的背景下，央行在 5 月重启央票发行，社会融资总量在 5、6
月份连续两个月大幅收缩。央行坚定的态度、特殊时点因素、美国 QE 的退出等多种因素叠
加导致市场在半年末发生了罕见的“钱荒”现象， 债券收益率由此结束了年初以来震荡下行
的趋势。在此期间我们关注到经济基本面偏弱、政策面偏紧的现象，认识到政府的态度日渐
明确，“经济发展必须依靠转型升级，政策要以转变经济发展方式为主线”，因此在操作上
更加谨慎。随着资金面在二季度开始紧张后，我们降低了组合的久期，降低了杠杆，把保持
组合的流动性作为主要的管理目标，并在 6 月末大规模赎回的冲击中保证了基金的安全运
作。
报告期内本基金以短期融资券为主要配置资产，保持适中的组合平均剩余期限，在保持
一定流动性的同时为投资者提供了较高的投资收益。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现 报告期内基金的业绩表现 报告期内基金的业绩表现 报告期内基金的业绩表现
本基金本报告期内 A 类基金份额净值收益率为 2.3179% ；B 类基金份额净值收益率为
2.2380% ，同期业绩比较基准收益率为 0.6788%。
4.5 4.5 4.5 4.5 管理人对宏观经济 管理人对宏观经济 管理人对宏观经济 管理人对宏观经济、 、 、 、证券市场及行业走势的简要展望 证券市场及行业走势的简要展望 证券市场及行业走势的简要展望 证券市场及行业走势的简要展望
展望未来，国内经济下行的风险仍然较高。在经济增速没有落到政府容忍线下之前，我
们预期政策还是会保持信贷和社会融资偏紧的态度，很难在总量政策上出现转向，更多的还
是在几个行业采取一些结构性的措施。但李克强总理近期提出的“下限论”、“稳增长可以
为调结构创造有效空间和条件”，对于平滑经济波动而言是必要的。因此，我们相信下半年
经济可以稳住，经济运行区间不会滑出“下限”。债券市场将继续受到来自基本面的支撑，
但是通胀在三季度反弹的概率较大，同时资金面在央行紧缩的态度下也存在着不确定性。总
体而言，面对着目前较为平坦的收益率曲线，我们仍将保持组合较短的久期。
本基金将坚持现金管理工具的定位，继续保持投资组合较好的流动性和适中的组合期
限。基金投资类属配置将以存款、短期融资券为主，追求相对稳定的投资收益。基金管理人
始终将基金资产安全和基金收益稳定的重要性置于高收益的追求之上，坚持规范运作、审慎
投资，勤勉尽责地为基金持有人谋求长期、稳定的回报。
易方达月月利理财债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
14
4.6 4.6 4.6 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对
基金所持有的投资品种进行估值。 本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复
核责任。
本基金管理人设有估值委员会，公司营运总监担任估值委员会主席，研究部、投资风险
管理部、监察部和核算部指定人员担任委员。估值委员会负责组织制定和适时修订基金估值
政策和程序，指导和监督整个估值流程。估值委员会成员具有多年的证券、基金从业经验，
熟悉相关法律法规，具备行业研究、风险管理、法律合规或基金估值运作等方面的专业胜任
能力。基金经理可参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值原则和方法的最终决策和日常
估值的执行。
本报告期内，参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司签署服务协议， 由其按约定提供银行
间同业市场交易的债券品种的估值数据。
4.7 4.7 4.7 4.7 管理人对报告期 管理人对报告期 管理人对报告期 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 内基金利润分配情况的说明 内基金利润分配情况的说明 内基金利润分配情况的说明
根据相关法律法规及《易方达月月利理财债券型证券投资基金基金合同》，本基金每日
将各类基金份额实现的基金净收益全额分配给基金份额持有人。
5 5 5 5 托管人报告 托管人报告 托管人报告 托管人报告
5.1 5.1 5.1 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
在托管易方达月月利理财债券型证券投资基金的过程中， 本基金托管人—中国农业银行
股份有限公司严格遵守《证券投资基金法》相关法律法规的规定以及《易方达月月利理财债
券型证券投资基金合同》、《易方达月月利理财债券型证券投资基金托管协议》的约定，对
易方达月月利理财债券型证券投资基金管理人—易方达基金管理有限公司 2013 年 1 月 1 日
至 2013 年6 月30 日基金的投资运作，进行了认真、独立的会计核算和必要的投资监督，认
真履行了托管人的义务，没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为。
易方达月月利理财债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
15
5.2 5.2 5.2 5.2 托管人对报告期内本基金 托管人对报告期内本基金 托管人对报告期内本基金 托管人对报告期内本基金投资 投资 投资 投资运作遵规守信 运作遵规守信 运作遵规守信 运作遵规守信、 、 、 、净值计算 净值计算 净值计算 净值计算、 、 、 、利润分配等情况的说明 利润分配等情况的说明 利润分配等情况的说明 利润分配等情况的说明
本托管人认为， 易方达基金管理有限公司在易方达月月利理财债券型证券投资基金的投
资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等
问题上，不存在损害基金份额持有人利益的行为；在报告期内，严格遵守了《证券投资基金
法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。
5.3 5.3 5.3 5.3 托管人对本 托管人对本 托管人对本 托管人对本半 半 半 半年度报告中财务信息等内容的真实 年度报告中财务信息等内容的真实 年度报告中财务信息等内容的真实 年度报告中财务信息等内容的真实、 、 、 、准确和完整发表意见 准确和完整发表意见 准确和完整发表意见 准确和完整发表意见
本托管人认为，易方达基金管理有限公司的信息披露事务符合《证券投资基金信息披露
管理办法》及其他相关法律法规的规定，基金管理人所编制和披露的易方达月月利理财债券
型证券投资基金半年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资
组合报告等信息真实、准确、完整，未发现有损害基金持有人利益的行为。
6 6 6 6 半年度财务会计报告 半年度财务会计报告 半年度财务会计报告 半年度财务会计报告（ （ （ （未经审计 未经审计 未经审计 未经审计） ） ） ）
6.1 6.1 6.1 6.1 资产负债表 资产负债表 资产负债表 资产负债表
会计主体：易方达月月利理财债券型证券投资基金
报告截止日：2013年 6月30 日
单位：人民币元
资 资 资 资
产 产 产 产
附注号 附注号 附注号 附注号
本期末 本期末 本期末 本期末
2013 2013 2013 2013 年 年 年 年 6 6 6 6 月 月 月 月 30 30 30 30 日 日 日 日
上年度末 上年度末 上年度末 上年度末
2012 2012 2012 2012 年 年 年 年 12 12 12 12 月 月 月 月 31 31 31 31 日 日 日 日
资 产：
银行存款 6.4.7.1 42,202,483.44 532,872,337.82
结算备付金
- 20,909.09
存出保证金
- -
交易性金融资产 6.4.7.2 551,854,934.14 712,081,615.31
其中：股票投资
- -
基金投资
- -
债券投资
530,864,159.80 702,101,319.36
资产支持证券投资
20,990,774.34 9,980,295.95
衍生金融资产 6.4.7.3 - -
买入返售金融资产 6.4.7.4 - -
应收证券清算款
49,995,616.44 -
易方达月月利理财债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
16
应收利息 6.4.7.5 11,888,375.07 13,957,132.52
应收股利
- -
应收申购款
53,196.33 -
递延所得税资产
- -
其他资产 6.4.7.6 - -
资产总计
655,994,605.42 1,258,931,994.74
负债和所有者权益 负债和所有者权益 负债和所有者权益 负债和所有者权益
附注号 附注号 附注号 附注号
本期末 本期末 本期末 本期末
2013 2013 2013 2013 年 年 年 年 6 6 6 6 月 月 月 月 30 30 30 30 日 日 日 日
上年度末 上年度末 上年度末 上年度末
2012 2012 2012 2012 年 年 年 年 12 12 12 12 月 月 月 月 31 31 31 31 日 日 日 日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 6.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
66,999,766.50 318,999,120.50
应付证券清算款
- -
应付赎回款
- -
应付管理人报酬
182,680.57 757,124.82
应付托管费
54,127.62 224,333.30
应付销售服务费
98,643.45 608,052.78
应付交易费用 6.4.7.7 38,727.59 9,793.96
应交税费
- -
应付利息
28,538.71 34,625.99
应付利润
899,959.17 396,243.68
递延所得税负债
- -
其他负债 6.4.7.8 202,252.34 900.00
负债合计
68,504,695.95 321,030,195.03
所有者权益 所有者权益 所有者权益 所有者权益： ： ： ：
实收基金 6.4.7.9 587,489,909.47 937,901,799.71
未分配利润 6.4.7.10 - -
所有者权益合计
587,489,909.47 937,901,799.71
负债和所有者权益总计
655,994,605.42 1,258,931,994.74
注：1.本基金合同生效日为 2012 年 11 月 26 日，2012 年度实际报告期间为 2012 年 11
月 26日至2012年 12 月31 日。
2.报告截止日2013年6月30日， A类基金份额净值1.0000元， B类基金份额净值1.0000
元；基金份额总额 587,489,909.47 份，下属分级基金的份额总额分别为：A 类基金份额总
额 244,682,309.11份，B类基金份额总额 342,807,600.36 份。
6.2 6.2 6.2 6.2 利润表 利润表 利润表 利润表
会计主体：易方达月月利理财债券型证券投资基金
本报告期：2013 年1 月1日至 2013年 6月 30日
单位：人民币元
易方达月月利理财债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
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项 项 项 项
目 目 目 目
附注号 附注号 附注号 附注号
本期 本期 本期 本期
2013 2013 2013 2013 年 年 年 年 1 1 1 1 月 月 月 月 1 1 1 1 日至 日至 日至 日至 2013 2013 2013 2013
年 年 年 年 6 6 6 6 月 月 月 月 30 30 30 30 日 日 日 日
一 一 一 一、 、 、 、收入 收入 收入 收入
15,141,478.18
1.利息收入
11,804,536.06
其中：存款利息收入 6.4.7.11 5,547,448.73
债券利息收入
5,742,278.45
资产支持证券利息收
入
262,303.05
买入返售金融资产收入
252,505.83
其他利息收入
-
2.投资收益 （损失以 “-” 填列）
3,336,942.12
其中：股票投资收益
-
基金投资收益
-
债券投资收益 6.4.7.12 3,336,942.12
资产支持证券投资收
益
-
衍生工具收益
-
股利收益
-
3.公允价值变动收益（损失以
“-”号填列）
-
4.汇兑收益（损失以“－”号
填列）
-
5.其他收入（损失以“-”号填
列）
6.4.7.13 -
减 减 减 减： ： ： ：二 二 二 二、 、 、 、费用 费用 费用 费用
3,647,778.06
1．管理人报酬
751,389.25
2．托管费
222,633.81
3．销售服务费
548,940.86
4．交易费用 6.4.7.14 -
5．利息支出
1,875,460.52
其中： 卖出回购金融资产支出
1,875,460.52
6．其他费用 6.4.7.15 249,353.62
三 三 三 三、 、 、 、 利润总额 利润总额 利润总额 利润总额 （ （ （ （亏损总额以 亏损总额以 亏损总额以 亏损总额以 “ “ “ “-” ” ” ”
号填列 号填列 号填列 号填列） ） ） ）
11,493,700.12
减：所得税费用
-
四 四 四 四、 、 、 、净利润 净利润 净利润 净利润（ （ （ （净亏损以 净亏损以 净亏损以 净亏损以“ “ “ “-” ” ” ”
号填列 号填列 号填列 号填列） ） ） ）
11,493,700.12
注：本基金合同生效日为 2012 年11月 26日，截至报告期末本基金合同生效未满一年，
本报告期的财务报表及报表附注均无同期对比数据。
易方达月月利理财债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
18
6.3 6.3 6.3 6.3 所有者权益 所有者权益 所有者权益 所有者权益（ （ （ （基金净值 基金净值 基金净值 基金净值） ） ） ）变动表 变动表 变动表 变动表
会计主体：易方达月月利理财债券型证券投资基金
本报告期：2013 年1 月1日至 2013年 6月 30日
单位：人民币元
项目 项目 项目 项目
本期 本期 本期 本期
2013 2013 2013 2013 年 年 年 年 1 1 1 1 月 月 月 月 1 1 1 1 日至 日至 日至 日至 2013 2013 2013 2013 年 年 年 年 6 6 6 6 月 月 月 月 30 30 30 30 日 日 日 日
实收基金 实收基金 实收基金 实收基金
未分配利润 未分配利润 未分配利润 未分配利润
所有者权益合计 所有者权益合计 所有者权益合计 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
937,901,799.71 - 937,901,799.71
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 11,493,700.12 11,493,700.12
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数（净
值减少以“-”号填列）
-350,411,890.24 - -350,411,890.24
其中：1.基金申购款 1,103,334,642.70 - 1,103,334,642.70
2.基金赎回款 -1,453,746,532.94 - -1,453,746,532.94
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以
“-”号填列）
- -11,493,700.12 -11,493,700.12
五、期末所有者权益（基
金净值）
587,489,909.47 - 587,489,909.47
注：本基金合同生效日为 2012 年11月 26日，截至报告期末本基金合同生效未满一年，
本报告期的财务报表及报表附注均无同期对比数据。
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1至 6.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理公司负责人：叶俊英，主管会计工作负责人：张优造，会计机构负责人：陈荣
6.4 6.4 6.4 6.4 报表附注 报表附注 报表附注 报表附注
6.4.1 6.4.1 6.4.1 6.4.1 基金基本情况 基金基本情况 基金基本情况 基金基本情况
易方达月月利理财债券型证券投资基金(以下简称“本基金”) 经中国证券监督管理委
员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2012]1445 号《关于核准易方达月月利理财债券
型证券投资基金募集的批复》核准，由易方达基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券
投资基金法》和《易方达月月利理财债券型证券投资基金基金合同》公开募集。经向中国证
易方达月月利理财债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
19
监会备案， 《易方达月月利理财债券型证券投资基金基金合同》于2012 年 11月 26日正式生
效，基金合同生效日的基金份额总额为 3,654,888,288.77 份基金份额。本基金为契约型开
放式基金，存续期限不定。本基金的基金管理人为易方达基金管理有限公司，注册登记机构
为易方达基金管理有限公司，基金托管人为中国农业银行股份有限公司。
6.4.2 6.4.2 6.4.2 6.4.2 会计报表的编制基础 会计报表的编制基础 会计报表的编制基础 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年2 月15 日颁布的《企业会计准则－基本准则》
和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相
关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模
板第 3 号<年度报告和半年度报告>》 、中国证券投资基金业协会颁布的《证券投资基金会计
核算业务指引》 、 《易方达月月利理财债券型证券投资基金基金合同》和中国证监会发布的有
关规定及允许的基金行业实务操作编制。
6.4 6.4 6.4 6.4.3 .3 .3 .3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2013年 6月 30日的
财务状况以及 2013年半年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
6.4.4 6.4.4 6.4.4 6.4.4 重要会计政策和会计估计 重要会计政策和会计估计 重要会计政策和会计估计 重要会计政策和会计估计
本基金财务报表所载财务信息根据下列依照企业会计准则、 《证券投资基金会计核算业
务指引》和其他相关规定所制定的重要会计政策和会计估计编制。
6.4.4.1 6.4.4.1 6.4.4.1 6.4.4.1 会计年度 会计年度 会计年度 会计年度
本基金会计年度为公历 1月 1 日起至 12月 31日止。
6.4.4.2 6.4.4.2 6.4.4.2 6.4.4.2 记账本位币 记账本位币 记账本位币 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
6.4.4. 6.4.4. 6.4.4. 6.4.4.3 3 3 3 金融资产和金融负债的分类 金融资产和金融负债的分类 金融资产和金融负债的分类 金融资产和金融负债的分类
(1) 金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应
收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的
持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金目前以交易目的持有的债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产。 以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易
易方达月月利理财债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
20
性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他
各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金
融资产。
(2) 金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其
他金融负债。 本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。
6.4.4.4 6.4.4.4 6.4.4.4 6.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认 金融资产和金融负债的初始确认 金融资产和金融负债的初始确认 金融资产和金融负债的初始确认、 、 、 、后续计量和终止确认 后续计量和终止确认 后续计量和终止确认 后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时， 按公允价值在资产负债表内
确认。对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应
收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
债券投资采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量，即债券投资按票面利率或日计提
应收利息，按实际利率法在其剩余期限内摊销其买入时的溢价或折价；同时于每一计价日计
算影子价格，以避免债券投资的摊余成本与公允价值的差异导致基金资产净值发生重大偏
离。应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权
利终止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移
给转入方；或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权
上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时， 终止确认该金融负债或义务已解除的部
分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
6.4.4.5 6.4.4.5 6.4.4.5 6.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 金融资产和金融负债的估值原则 金融资产和金融负债的估值原则 金融资产和金融负债的估值原则
为了避免债券投资的摊余成本与公允价值的差异导致基金资产净值发生重大偏离， 从而
对基金持有人的利益产生稀释或不公平的结果， 基金管理人于每一计价日采用债券投资的公
允价值计算影子价格。当基金资产净值与影子价格的偏离达到或超过基金资产净值的 0.25%
时，基金管理人应根据风险控制的需要调整组合，使基金资产净值更能公允地反映基金资产
易方达月月利理财债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
21
价值。
计算影子价格时按如下原则确定债券投资的公允价值：
(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交
易， 但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事
件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。
(2) 存在活跃市场的金融工具， 如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变
化，参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。
(3) 当金融工具不存在活跃市场， 采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格
验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。 估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最
近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流
量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与
本基金特定相关的参数。
6.4.4.6 6.4.4.6 6.4.4.6 6.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 金融资产和金融负债的抵销 金融资产和金融负债的抵销 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。 当本基金依法有权抵销债
权债务且交易双方准备按净额结算时， 金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中
列示。
6.4.4.7 6.4.4.7 6.4.4.7 6.4.4.7 实收基金 实收基金 实收基金 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额。每份基金份额面值为 1.00 元。由于申
购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。 上述申购和赎
回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
6.4.4.8 6.4.4.8 6.4.4.8 6.4.4.8 收入 收入 收入 收入/( /( /( /(损失 损失 损失 损失) ) ) )的确认和计量 的确认和计量 的确认和计量 的确认和计量
债券投资在持有期间应取得的按摊余成本和实际利率计算确定的利息扣除适用情况下
应由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。
债券投资处置时其公允价值与摊余成本之间的差额确认为投资收益。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算， 实际利率法与直线法差异较小
则按直线法计算。
6.4.4.9 6.4.4.9 6.4.4.9 6.4.4.9 费用的确认和计量 费用的确认和计量 费用的确认和计量 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬、 托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计
易方达月月利理财债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
22
算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算， 实际利率法与直线法差异
较小的则按直线法计算。
6.4.4.10 6.4.4.10 6.4.4.10 6.4.4.10 基金的收益分配政策 基金的收益分配政策 基金的收益分配政策 基金的收益分配政策
（1）基金收益分配采用红利再投资方式；
（2）本基金同一类别的每份基金份额享有同等分配权；
（3）本基金根据每日基金收益情况，以基金已实现收益为基准，为投资者每日计算当
日收益并分配，并在运作期期末集中支付。投资者当日收益分配的计算保留到小数点后 2
位，小数点后第 3 位采取去尾原则，因去尾形成的余额进行再次分配，直到分完为止；
（4）本基金根据每日收益情况，按当日收益全部分配，若当日已实现收益大于零时，
为投资者记正收益；若当日已实现收益小于零时，为投资者记负收益；若当日已实现收益等
于零时，当日投资者不记收益；
（5）本基金每日进行收益计算并分配，累计收益支付方式只采用红利再投资（即红利
转基金份额）方式。若投资者在运作期期末累计收益支付时，累计收益为正值，则为投资者
增加相应的基金份额，其累计收益为负值，则缩减投资者基金份额；
（6）当日申购成功的基金份额自下一个工作日起享有基金的分配权益；当日赎回成功
的基金份额自下一工作日起，不享有基金的分配权益；
（7）在不影响基金份额持有人利益的前提下，基金管理人可在中国证监会允许的条件
下调整基金收益的分配原则和支付方式，不需召开基金份额持有人大会；
（8）法律法规或监管机构另有规定的从其规定。
6.4.4.11 6.4.4.11 6.4.4.11 6.4.4.11 其他重要的会计政策和会计估计 其他重要的会计政策和会计估计 其他重要的会计政策和会计估计 其他重要的会计政策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作， 本基金计算影子价
格过程中确定债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
在银行间同业市场交易的债券品种，根据中国证监会证监会计字[2007]21 号《关于证
券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》 采用估值技术确
定公允价值。本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值，具体估值模型、参
数及结果由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。
易方达月月利理财债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
23
6.4.5 6.4.5 6.4.5 6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
6.4.5.1 6.4.5.1 6.4.5.1 6.4.5.1 会计政策变更的说明 会计政策变更的说明 会计政策变更的说明 会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
6.4.5.2 6.4.5.2 6.4.5.2 6.4.5.2 会计估计变更的说明 会计估计变更的说明 会计估计变更的说明 会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
6.4.5.3 6.4.5.3 6.4.5.3 6.4.5.3 差错更正的说明 差错更正的说明 差错更正的说明 差错更正的说明
本基金本报告期无会计差错。
6.4.6 6.4.6 6.4.6 6.4.6 税项 税项 税项 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题
的通知》 、财税[2004]78号《关于证券投资基金税收政策的通知》 、财税[2008]1 号《关于企
业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
（1）以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。
（2）对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖债券的差价收入，债券的利息收入及
其他收入，暂不征收企业所得税。
（3）对基金取得的企业债券利息收入，由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代
缴 20%的个人所得税。
6.4.7 6.4.7 6.4.7 6.4.7 重要财务报表项目的说明 重要财务报表项目的说明 重要财务报表项目的说明 重要财务报表项目的说明
6.4.7.1 6.4.7.1 6.4.7.1 6.4.7.1银行存款 银行存款 银行存款 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2013年 6月 30日
活期存款 2,202,483.44
定期存款 40,000,000.00
其中：存款期限 1-3个月 -
存款期限 3月-1 年 40,000,000.00
其他存款 -
合计 42,202,483.44
6.4.7.2 6.4.7.2 6.4.7.2 6.4.7.2 交易性金融资产 交易性金融资产 交易性金融资产 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2013年 6月 30日
摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度
易方达月月利理财债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
24
（%）
债券
交易所市场 - - - -
银行间市场 530,864,159.80 530,390,000.00 -474,159.80 -0.0807
合计 530,864,159.80 530,390,000.00 -474,159.80 -0.0807
6.4.7.3 6.4.7.3 6.4.7.3 6.4.7.3 衍生金融资产 衍生金融资产 衍生金融资产 衍生金融资产/ / / /负债 负债 负债 负债
本基金本报告期末无衍生金融资产/负债。
6.4.7.4 6.4.7.4 6.4.7.4 6.4.7.4 买入返售金融资产 买入返售金融资产 买入返售金融资产 买入返售金融资产
6.4.7.4.1 6.4.7.4.1 6.4.7.4.1 6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 各项买入返售金融资产期末余额 各项买入返售金融资产期末余额 各项买入返售金融资产期末余额
本基金本报告期末无买入返售金融资产。
6.4.7.4.2 6.4.7.4.2 6.4.7.4.2 6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 期末买断式逆回购交易中取得的债券 期末买断式逆回购交易中取得的债券 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末无买断式逆回购交易中取得的债券。
6.4.7.5 6.4.7.5 6.4.7.5 6.4.7.5 应收利息 应收利息 应收利息 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2013年 6月 30日
应收活期存款利息 563.02
应收定期存款利息 369,000.00
应收其他存款利息 -
应收结算备付金利息 -
应收债券利息 11,233,233.96
应收买入返售证券利息 -
应收申购款利息 -
其他 285,578.09
合计 11,888,375.07
6.4.7.6 6.4.7.6 6.4.7.6 6.4.7.6 其他资产 其他资产 其他资产 其他资产
本基金本报告期末无其他资产。
6.4.7.7 6.4.7.7 6.4.7.7 6.4.7.7 应付交易费用 应付交易费用 应付交易费用 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2013年 6月 30日
交易所市场应付交易费用 -
银行间市场应付交易费用 38,727.59
合计 38,727.59
6.4.7.8 6.4.7.8 6.4.7.8 6.4.7.8 其他负债 其他负债 其他负债 其他负债
单位：人民币元
项目 本期末
易方达月月利理财债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
25
2013年 6月 30日
应付券商交易单元保证金 -
应付赎回费 -
预提费用 202,252.34
合计 202,252.34
6.4.7.9 6.4.7.9 6.4.7.9 6.4.7.9 实收基金 实收基金 实收基金 实收基金
易方达月月利理财债券 易方达月月利理财债券 易方达月月利理财债券 易方达月月利理财债券 A
金额单位：人民币元
项目
本期
2013年1月1日至2013年6月30日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 784,016,039.72 784,016,039.72
本期申购 595,694,675.31 595,694,675.31
本期赎回（以“-”号填列） -1,135,028,405.92 -1,135,028,405.92
本期末 244,682,309.11 244,682,309.11
易方达月月利理财债券 易方达月月利理财债券 易方达月月利理财债券 易方达月月利理财债券 B
金额单位：人民币元
项目
本期
2013年1月1日至2013年6月30日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 153,885,759.99 153,885,759.99
本期申购 507,639,967.39 507,639,967.39
本期赎回（以“-”号填列） -318,718,127.02 -318,718,127.02
本期末 342,807,600.36 342,807,600.36
注：表内各级基金的申购金额和赎回金额均包含红利再投资，分级调整的基金份额以及
基金转入和转出的份额。
6.4.7.10 6.4.7.10 6.4.7.10 6.4.7.10 未分配利润 未分配利润 未分配利润 未分配利润
易方达月月利理财债券 易方达月月利理财债券 易方达月月利理财债券 易方达月月利理财债券 A
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 - - -
本期利润 7,368,455.10 - 7,368,455.10
本期基金份额交易
产生的变动数
- - -
其中：基金申购款 - - -
基金赎回款 - - -
本期已分配利润 -7,368,455.10 - -7,368,455.10
本期末 - - -
易方达月月利理财债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
26
易方达月月利理财债券 易方达月月利理财债券 易方达月月利理财债券 易方达月月利理财债券 B
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 - - -
本期利润 4,125,245.02 - 4,125,245.02
本期基金份额交易
产生的变动数
- - -
其中：基金申购款 - - -
基金赎回款 - - -
本期已分配利润 -4,125,245.02 - -4,125,245.02
本期末 - - -
注：本基金以份额面值1.00 元固定份额净值交易方式，每日计算当日收益并全部分配，
每月以红利再投资方式集中支付累计收益，即按份额面值 1.00 元转为基金份额。
6.4.7.11 6.4.7.11 6.4.7.11 6.4.7.11 存款利息收入 存款利息收入 存款利息收入 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2013年 1月 1日至 2013年 6月 30日
活期存款利息收入 8,419.35
定期存款利息收入 5,533,610.75
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 274.21
其他 5,144.42
合计 5,547,448.73
6.4.7.12 6.4.7.12 6.4.7.12 6.4.7.12 债券投资收益 债券投资收益 债券投资收益 债券投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2013年1月1日至2013年6月30日
卖出债券（债转股及债券到期兑付）成交总额 2,247,963,920.71
减：卖出债券（债转股及债券到期兑付）成本总额 2,202,316,890.07
减：应收利息总额 42,310,088.52
债券投资收益 3,336,942.12
6.4.7.13 6.4.7.13 6.4.7.13 6.4.7.13 其他收入 其他收入 其他收入 其他收入
本基金本报告期内无其他收入。
6.4.7.14 6.4.7.14 6.4.7.14 6.4.7.14 交易费用 交易费用 交易费用 交易费用
本基金所进行的交易，交易费用均入成本，本报告期内本基金未产生交易费用。
6.4.7.15 6.4.7.15 6.4.7.15 6.4.7.15 其他费用 其他费用 其他费用 其他费用
单位：人民币元
项目 本期
易方达月月利理财债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
27
2013年1月1日至2013年6月30日
审计费用 44,630.98
信息披露费 148,767.52
银行汇划费 36,201.28
银行间账户维护费 19,353.84
交易单元使用费 -
其他 400.00
合计 249,353.62
6.4.8 6.4.8 6.4.8 6.4.8 或有事项 或有事项 或有事项 或有事项、 、 、 、资产负债表日后事项的说明 资产负债表日后事项的说明 资产负债表日后事项的说明 资产负债表日后事项的说明
6.4.8.1 6.4.8.1 6.4.8.1 6.4.8.1 或有事项 或有事项 或有事项 或有事项
截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。
6.4.8.2 6.4.8.2 6.4.8.2 6.4.8.2 资产负债表日后事项 资产负债表日后事项 资产负债表日后事项 资产负债表日后事项
截至本会计报表批准报出日，本基金并无须作披露的资产负债表日后事项。
6.4.9 6.4.9 6.4.9 6.4.9 关联方关系 关联方关系 关联方关系 关联方关系
6.4.9.1 6.4.9.1 6.4.9.1 6.4.9.1 本报告期 本报告期 本报告期 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本报告期内存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
6.4.9.2 6.4.9.2 6.4.9.2 6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
易方达基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
中国农业银行股份有限公司(以下简称“中国
农业银行”) 基金托管人、基金销售机构
广发证券股份有限公司(以下简称“广发证
券”) 基金管理人股东
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.4.10 6.4.10 6.4.10 6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联 本报告期及上年度可比期间的关联 本报告期及上年度可比期间的关联 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 方交易 方交易 方交易
6.4.10.1 6.4.10.1 6.4.10.1 6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 通过关联方交易单元进行的交易 通过关联方交易单元进行的交易 通过关联方交易单元进行的交易
6.4.10.1.1 股票交易 股票交易 股票交易 股票交易
本基金本报告期未发生通过关联方交易单元进行的股票交易。
6.4.10.1.2 权证交易 权证交易 权证交易 权证交易
本基金本报告期未发生通过关联方交易单元进行的权证交易。
6.4.10.1.3 应支付关联方的佣金 应支付关联方的佣金 应支付关联方的佣金 应支付关联方的佣金
本基金本报告期无应支付关联方的佣金。
6.4.10.2 6.4.10.2 6.4.10.2 6.4.10.2 关联方报酬 关联方报酬 关联方报酬 关联方报酬
6.4.10.2.1 6.4.10.2.1 6.4.10.2.1 6.4.10.2.1 基金管理费 基金管理费 基金管理费 基金管理费
单位：人民币元
项目 本期
易方达月月利理财债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
28
2013年1月1日至2013年6月
30日
当期发生的基金应支付的管
理费
751,389.25
其中：支付销售机构的客户
维护费
181,144.64
注：基金管理费按前一日基金资产净值的年费率计提。计算方法如下：
H＝E×年管理费率÷当年天数，本基金年管理费率为 0.27%
H 为每日应计提的基金管理费
E 为前一日基金资产净值
基金管理费每日计提， 按月支付。 由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划付指令，
经基金托管人复核后于次月首日起 3个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人， 若
遇法定节假日、休息日或不可抗力，支付日期顺延。
6.4.10.2.2 6.4.10.2.2 6.4.10.2.2 6.4.10.2.2 基金托管费 基金托管费 基金托管费 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2013年1月1日至2013年6月
30日
当期发生的基金应支付的托
管费
222,633.81
注：基金托管费按前一日基金资产净值的年费率计提。计算方法如下：
H＝E×年托管费率÷当年天数，本基金年托管费率为 0.08%
H 为每日应计提的基金托管费
E 为前一日基金资产净值
基金托管费每日计提， 按月支付。 由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划付指令，
经基金托管人复核后于次月首日起 3个工作日内从基金财产中一次性支付给基金托管人， 若
遇法定节假日、休息日或不可抗力，支付日期顺延。
6.4.10.2.3 6.4.10.2.3 6.4.10.2.3 6.4.10.2.3 销售服务费 销售服务费 销售服务费 销售服务费
单位：人民币元
获得销售服务费的各关联方名称
本期
2013年1月1日至2013年6月30日
当期发生的基金应支付的销售服务费
易方达月月利理财债
券 A
易方达月月利理财债
券 B
合计
易方达基金管理有限公司 73,495.84 6,210.67 79,706.51
中国农业银行 465,628.57 3,605.78 469,234.35
广发证券 - - -
合计 539,124.41 9,816.45 548,940.86
注：本基金 A 类基金份额的销售服务费年费率为 0.3%。
本基金 B 类基金份额的销售服务费年费率为 0.01%，对于由 A 类升级为 B 类的基金
易方达月月利理财债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
29
份额持有人，基金年销售服务费率应自其达到 B 类条件的开放日后的下一个工作日起适用
B 类基金份额持有人的费率。
各类基金份额的基金销售服务费计提的计算公式如下：
H＝E×基金销售服务费年费率÷当年天数
H 为每日应计提的基金销售服务费
E 为前一日的基金资产净值
基金销售服务费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送销售服务费划付
指令，经基金托管人复核后于次月首日起 3 个工作日内从基金资产中划出，经注册登记机构
分别支付给各个基金销售机构，若遇法定节假日、休息日或不可抗力，支付日期顺延。
6.4.10.3 6.4.10.3 6.4.10.3 6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券 与关联方进行银行间同业市场的债券 与关联方进行银行间同业市场的债券 与关联方进行银行间同业市场的债券( ( ( (含回购 含回购 含回购 含回购) ) ) )交易 交易 交易 交易
单位：人民币元
本期
2013年1月1日至2013年6月30日
银行间市场
交易的各关
联方名称
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
中国农业银
行
- 62,850,004.66 - - 40,000,000.00 3,635.34
6.4.10.4 6.4.10.4 6.4.10.4 6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 各关联方投资本基金的情况 各关联方投资本基金的情况 各关联方投资本基金的情况
6.4.10.4.1 6.4.10.4.1 6.4.10.4.1 6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本报告期内基金管理人未运用固有资金投资本基金。
6.4.10.4.2 6.4.10.4.2 6.4.10.4.2 6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
易方达月月利理财债券 易方达月月利理财债券 易方达月月利理财债券 易方达月月利理财债券 A
无。
易方达月月利理财债券 易方达月月利理财债券 易方达月月利理财债券 易方达月月利理财债券 B
无。
6.4.10.5 6.4.10.5 6.4.10.5 6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2013年1月1日至2013年6月30日
期末余额 当期利息收入
中国农业银行 2,202,483.44 8,419.35
注：本基金的银行存款由基金托管人中国农业银行保管，按银行同业利率或约定利率计息。
6.4.10.6
6.4.10.6
6.4.10.6
6.4.10.6
本 本 本 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
易方达月月利理财债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
30
金额单位：人民币元
本期
2013年 1月 1日至 2013年 6月 30日
关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式
基金在承销期内买入
数量（单位：
股/张）
总金额
广发证券 041362014
13万达信息
CP001
分销 100,000 10,000,000.00
6.4.10.7 其他关联交易事项的说明 其他关联交易事项的说明 其他关联交易事项的说明 其他关联交易事项的说明
无。
6.4.11 6.4.11 6.4.11 6.4.11 利润分配情况 利润分配情况 利润分配情况 利润分配情况
1、易方达月月利理财债券 A
单位：人民币元
已按再投资形式
转实收基金
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
本期利润分配
合计
备注
3,719,573.57 3,623,813.10 25,068.43 7,368,455.10 -
2、易方达月月利理财债券B
单位：人民币元
已按再投资形式
转实收基金
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
本期利润分配
合计
备注
2,565,967.39 1,080,630.57 478,647.06 4,125,245.02 -
6.4.12 6.4.12 6.4.12 6.4.12 期末 期末 期末 期末（ （ （ （2013 2013 2013 2013 年 年 年 年 6 6 6 6 月 月 月 月 30 30 30 30 日 日 日 日） ） ） ）本基金持有的流通受限证券 本基金持有的流通受限证券 本基金持有的流通受限证券 本基金持有的流通受限证券
6.4.12.1 6.4.12.1 6.4.12.1 6.4.12.1 因认购新发 因认购新发 因认购新发 因认购新发/ / / /增发证券而于期末持有的 增发证券而于期末持有的 增发证券而于期末持有的 增发证券而于期末持有的流通受限证券 流通受限证券 流通受限证券 流通受限证券
本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。
6.4.12.2 6.4.12.2 6.4.12.2 6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
6.4.12.3 6.4.12.3 6.4.12.3 6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.12.3.1 6.4.12.3.1 6.4.12.3.1 6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 银行间市场债券正回购 银行间市场债券正回购 银行间市场债券正回购
截至本报告期末 2013 年6月 30日止， 本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖
出回购证券款余额 66,999,766.50 元，是以如下债券作为质押：
金额单位：人民币元
债券代码 债券名称 回购到期日
期末估值
单价
数量（张）
期末估值
总额
041251024
12玉柴股
CP001
2013-07-01 100.18
300,000
30,053,054.35
041251025 12沙钢CP001 2013-07-01 100.48 200,000 20,095,116.07
易方达月月利理财债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
31
041251036 12汉江CP001 2013-07-01 100.61 170,000 17,103,351.27
合计 - - - 670,000 67,251,521.69
注：期末估值总额=期末估值单价（保留小数点后无限位）×数量。
6.4.12. 6.4.12. 6.4.12. 6.4.12.3.2 3.2 3.2 3.2 交易所市场债券正回购 交易所市场债券正回购 交易所市场债券正回购 交易所市场债券正回购
截至本报告期末 2013 年6月 30日止， 本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖
出回购证券款余额为 0，无抵押债券。
6.4.13 6.4.13 6.4.13 6.4.13 金融工具 金融工具 金融工具 金融工具风险 风险 风险 风险及 及 及 及管理 管理 管理 管理
6.4.13.1 6.4.13.1 6.4.13.1 6.4.13.1 风险管理政策和组织架构 风险管理政策和组织架构 风险管理政策和组织架构 风险管理政策和组织架构
本基金管理人按照“自上而下与自下而上相结合，全面管理、专业分工”的思路，将风
险控制嵌入到全公司的组织架构中，对风险实行多层次、多角度、全方位的管理。
从投资决策的层次看，投资决策委员会、投资总监、基金投资部总经理和基金经理对投
资行为及相关风险进行管理、监控，并根据其不同权限实施风险控制；从岗位职能的分工上
看，基金经理、监察部、集中交易室、核算部以及投资风险管理部从不同角度、不同环节对
投资的全过程实行风险监控和管理；从投资管理的流程看，已经形成了一套贯穿“事前的风
险定位、事中的风险管理和事后的风险评估”的健全的风险监控体系。
本基金属于短期理财债券型证券投资基金，其风险和预期收益水平低于股票型基金、混
合型基金，高于货币市场基金，日常经营活动中本基金面临的风险主要包括信用风险、流动
性风险及市场风险， 本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在
限定的范围之内， 使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡， 以实现 “风险和收益相匹配”
的风险收益目标。
6.4.13.2 6.4.13.2 6.4.13.2 6.4.13.2 信用风险 信用风险 信用风险 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任， 或者基金所投资证券之发
行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金管理人通
过严格的备选库制度和分散化投资方式防范信用风险。 本基金投资于一家公司发行的证券市
值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公
司发行的证券不得超过该证券的 10%。
本基金在交易所进行的证券交易交收和款项清算对手为中国证券登记结算有限责任公
司，在银行间同业市场主要通过交易对手库制度防范交易对手风险。
于 2013 年6 月30 日，本基金持有的除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券占基
金资产净值的比例为 95.90%(2012 年12月 31日：71.90%)。
6.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 按短期信用评级列示的债券投资 按短期信用评级列示的债券投资 按短期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2013年 6月 30日
上年度末
2012年 12月 31 日
A-1 542,097,393.76 604,216,253.85
A-1 以下 0.00 0.00
未评级 0.00 111,373,190.02
合计 542,097,393.76 715,589,443.87
易方达月月利理财债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
32
注：1. 债券评级取自第三方评级机构的债项评级 。
2. 未评级债券为剩余期限在一年以内的国债、政策性金融债、央票及未有三方机构评
级的短期融资券。
3. 债券投资以全价列示。
6.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资 按长期信用评级列示的债券投资 按长期信用评级列示的债券投资 按长期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2013年 6月 30日
上年度末
2012年 12月 31 日
AAA 21,276,352.43 10,014,049.38
AAA 以下 0.00 0.00
未评级 0.00 0.00
合计 21,276,352.43 10,014,049.38
注：1. 债券评级取自第三方评级机构的债项评级 。
2. 未评级债券为剩余期限在一年以内的国债、政策性金融债、央票及未有三方机构评
级的短期融资券。
3. 债券投资以全价列示。
6.4.13.3 6.4.13.3 6.4.13.3 6.4.13.3 流动性风险 流动性风险 流动性风险 流动性风险
流动性风险是指因金融资产的流动性不足，无法在合理价格变现资产。本基金的流动性
风险主要来自于投资品种流动性不足，导致金融资产不能在合理价格变现。本基金采用分散
投资、 监控流通受限证券比例等方式防范流动性风险， 同时基金管理人通过分析持有人结构、
申购赎回行为分析、变现比例、压力测试等方法评估组合的流动性风险。
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括现金，通知存款，一年以内（含
一年）的银行定期存款和大额存单，短期融资券，剩余期限在 397天以内（含 397天）的债
券、中期票据、资产支持证券，期限在一年以内（含一年）的债券回购，剩余期限在一年以
内（含一年）中央银行票据以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他固定收益类金融
工具。期末除 6.4.12 列示券种流通暂时受限制不能自由转让外，其余均能及时变现。
6.4.13.4 6.4.13.4 6.4.13.4 6.4.13.4 市场风 市场风 市场风 市场风险 险 险 险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素
的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
6.4.13 6.4.13 6.4.13 6.4.13.4.1 .4.1 .4.1 .4.1 利率风险 利率风险 利率风险 利率风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。 投资管理
人通过久期、凸度、VAR等方法评估组合面临的利率风险敞口，并通过调整投资组合的久期
等方法对上述利率风险进行管理。
6.4.13.4.1.1 6.4.13.4.1.1 6.4.13.4.1.1 6.4.13.4.1.1 利率风险敞口 利率风险敞口 利率风险敞口 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
易方达月月利理财债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
33
2013年 6月 30日
资产
银行存款 42,202,483.44 - - - 42,202,483.44
结算备付金 - - - - -
存出保证金 - - - - -
交易性金融资产 551,854,934.14 - - - 551,854,934.14
衍生金融资产 - - - - -
买入返售金融资产 - - - - -
应收证券清算款 - - - 49,995,616.44 49,995,616.44
应收利息 - - - 11,888,375.07 11,888,375.07
应收股利 - - - - -
应收申购款 14,196.33 - - 39,000.00 53,196.33
递延所得税资产 - - - - -
其他资产 - - - - -
资产总计 594,071,613.91 - - 61,922,991.51 655,994,605.42
负债
短期借款 - - - - -
交易性金融负债 - - - - -
衍生金融负债 - - - - -
卖出回购金融资产 66,999,766.50 - - - 66,999,766.50
应付证券清算款 - - - - -
应付赎回款 - - - - -
应付管理人报酬 - - - 182,680.57 182,680.57
应付托管费 - - - 54,127.62 54,127.62
应付销售服务费 - - - 98,643.45 98,643.45
应付交易费用 - - - 38,727.59 38,727.59
应交税费 - - - - -
应付利息 - - - 28,538.71 28,538.71
应付利润 - - - 899,959.17 899,959.17
递延所得税负债 - - - - -
其他负债 - - - 202,252.34 202,252.34
负债总计 66,999,766.50 - - 1,504,929.45 68,504,695.95
易方达月月利理财债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
34
利率敏感度缺口 527,071,847.41 - - 60,418,062.06 587,489,909.47
上年度末
2012年12月31日
1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 532,872,337.82 0.00 0.00 - 532,872,337.82
结算备付金 20,909.09 - - - 20,909.09
存出保证金 - - - - -
交易性金融资产 712,081,615.31 - - - 712,081,615.31
衍生金融资产 - - - - -
买入返售金融资产 - - - - -
应收证券清算款 - - - - -
应收利息 - - - 13,957,132.52 13,957,132.52
应收股利 - - - - -
应收申购款 - - - - -
递延所得税资产 - - - - -
其他资产 - - - - -
资产总计 1,244,974,862.22 - - 13,957,132.52
1,258,931,994.7
4
负债
短期借款 - - - - -
交易性金融负债 - - - - -
衍生金融负债 - - - - -
卖出回购金融资产 318,999,120.50 - - - 318,999,120.50
应付证券清算款 - - - - -
应付赎回款 - - - - -
应付管理人报酬 - - - 757,124.82 757,124.82
应付托管费 - - - 224,333.30 224,333.30
应付销售服务费 - - - 608,052.78 608,052.78
应付交易费用 - - - 9,793.96 9,793.96
应交税费 - - - - -
应付利息 - - - 34,625.99 34,625.99
应付利润 - - - 396,243.68 396,243.68
递延所得税负债 - - - - -
易方达月月利理财债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
35
其他负债 - - - 900.00 900.00
负债总计 318,999,120.50 - - 2,031,074.53 321,030,195.03
利率敏感度缺口 925,975,741.72 - - 11,926,057.99 937,901,799.71
注：各期限分类的标准为按金融资产或金融负债的重新定价日或到期日孰早者进行分
类。
6 6 6 6.4.13.4.1.2 .4.13.4.1.2 .4.13.4.1.2 .4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 利率风险的敏感性分析 利率风险的敏感性分析 利率风险的敏感性分析
假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末
2013年 6月 30日
上年度末
2012年 12月 31 日
1.市场利率下降25个基点 579,711.22 864,183.96
2.市场利率上升25个基点 -578,030.41 -861,489.08
6.4.13.4.2 6.4.13.4.2 6.4.13.4.2 6.4.13.4.2 外汇 外汇 外汇 外汇风险 风险 风险 风险
本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无外汇风险。
6.4.13.4.3 6.4.13.4.3 6.4.13.4.3 6.4.13.4.3 其他 其他 其他 其他价格风险 价格风险 价格风险 价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇
汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。 本基金主要投资于具有良好流动性的货币
市场工具，不投资股票、权证等其他交易性金融资产，于本期末和上一年度末，无重大其他
市场价格风险。
6.4.14 有助于理解和分 有助于理解和分 有助于理解和分 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 析会计报表需要说明的其他事项 析会计报表需要说明的其他事项 析会计报表需要说明的其他事项
无。
7 7 7 7 投资组合报告 投资组合报告 投资组合报告 投资组合报告
7.1 7.1 7.1 7.1 期末基金资产组合情况 期末基金资产组合情况 期末基金资产组合情况 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例（%）
1 固定收益投资 551,854,934.14 84.12
其中：债券 530,864,159.80 80.93
资产支持证券 20,990,774.34 3.20
易方达月月利理财债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
36
2 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返
售金融资产
-
-
3 银行存款和结算备付金合计 42,202,483.44 6.43
4 其他各项资产 61,937,187.84 9.44
5 合计 655,994,605.42 100.00
7.2 7.2 7.2 7.2 债券回购融资情况 债券回购融资情况 债券回购融资情况 债券回购融资情况
金额单位：人民币元
序号 项目 占基金资产净值的比例（%）
1
报告期内债券回购融资余额 18.12
其中：买断式回购融资 -
序号 项目 金额
占基金资产净值
的比例（％）
2
报告期末债券回购融资余额 66,999,766.50 11.40
其中：买断式回购融资 - -
注： 上表中报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交易日融资余
额占基金资产净值比例的简单平均值。
债券 债券 债券 债券正回购的资金余额超过基金资产净值的 正回购的资金余额超过基金资产净值的 正回购的资金余额超过基金资产净值的 正回购的资金余额超过基金资产净值的 20% 20% 20% 20%的说明 的说明 的说明 的说明
本基金合同约定 “本基金在全国银行间债券市场债券正回购的资金余额不得超过基金资产净
值的 40%”，本报告期内，本基金未发生超标情况。
7.3 7.3 7.3 7.3 基金投资组合平均剩余期限 基金投资组合平均剩余期限 基金投资组合平均剩余期限 基金投资组合平均剩余期限
7. 7. 7. 7.3 3 3 3.1 .1 .1 .1 投资组合平均剩余期限基本情况 投资组合平均剩余期限基本情况 投资组合平均剩余期限基本情况 投资组合平均剩余期限基本情况
项目 天数
报告期末投资组合平均剩余期限
136
报告期内投资组合平均剩余期限最高值 144
报告期内投资组合平均剩余期限最低值 28
报告期内投资组合平均剩余期限超过 报告期内投资组合平均剩余期限超过 报告期内投资组合平均剩余期限超过 报告期内投资组合平均剩余期限超过 180 180 180 180 天情况说明 天情况说明 天情况说明 天情况说明
报告期内投资组合平均剩余期限无超过 180 天的情况。
7. 7. 7. 7.3 3 3 3.2 .2 .2 .2 期末投资组合平均剩余期限分布比例 期末投资组合平均剩余期限分布比例 期末投资组合平均剩余期限分布比例 期末投资组合平均剩余期限分布比例
序号 平均剩余期限
各期限资产占基金资产
净值的比例（%）
各期限负债占基金资产净值
的比例（%）
1 30 天以内 25.91 11.40
易方达月月利理财债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
37
其中： 剩余存续期超过 397天
的浮动利率债
- -
2 30 天(含)—60天 5.11 -
其中： 剩余存续期超过 397天
的浮动利率债
- -
3 60 天(含)—90天 11.95 -
其中： 剩余存续期超过 397天
的浮动利率债
- -
4 90 天(含)—180天 35.86 -
其中： 剩余存续期超过 397天
的浮动利率债
- -
5 180 天(含)—397 天（含） 30.80 -
其中： 剩余存续期超过 397天
的浮动利率债
- -
6 合计 109.63 11.40
7.4 7.4 7.4 7.4 期末按债券品种分类的债券投资组合 期末按债券品种分类的债券投资组合 期末按债券品种分类的债券投资组合 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号
债券品种 摊余成本 占基金资产净值比例
（％）
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 - -
其中：政策性金融债 - -
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 530,864,159.80 90.36
6 中期票据 - -
7 其他 - -
8 合计 530,864,159.80 90.36
9 剩余存续期超过 397天的浮动利率债券 - -
7.5 7.5 7.5 7.5 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 债券数量 （张） 摊余成本
占基金资产净
值比例（％）
1 041252030 12 粤温氏
CP001
400,000 39,974,326.61 6.80
2 041352021 13 华泰 CP001 400,000 39,962,928.42 6.80
3 041251034 12 酒钢 CP001 300,000 30,155,568.34 5.13
4 041273004 12 马钢 CP001 300,000 30,138,225.26 5.13
易方达月月利理财债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
38
5 041251024 12 玉柴股
CP001
300,000 30,053,054.35 5.12
6 041362022 13 心连心
CP001
300,000 30,008,183.21 5.11
7 041251036 12 汉江 CP001 200,000 20,121,589.73 3.43
8 041251025 12 沙钢 CP001 200,000 20,095,116.07 3.42
9 041253065 12 恒逸 CP002 200,000 20,090,779.69 3.42
10 041360003 13 陕高速
CP001
200,000 20,076,319.68 3.42
7.6 7.6 7.6 7.6 “ “ “ “影子定价 影子定价 影子定价 影子定价” ” ” ”与 与 与 与“ “ “ “摊余成本法 摊余成本法 摊余成本法 摊余成本法” ” ” ”确定的基金资产净值的偏离 确定的基金资产净值的偏离 确定的基金资产净值的偏离 确定的基金资产净值的偏离
项目 偏离情况
报告期内偏离度的绝对值在 0.25(含)-0.5%间的次数 76
报告期内偏离度的最高值 0.6686%
报告期内偏离度的最低值 -0.3251%
报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值 0.3230%
7.7 7.7 7.7 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 的所有资产支持证券投资明细 的所有资产支持证券投资明细 的所有资产支持证券投资明细
金额单位：人民币元
序号 证券代码 证券名称 数量（份） 公允价值
占基金资
产净值比
例(%)
1 119029 澜沧江1 110,000 11,000,000.00 1.87
2 119023 侨城01 100,000 9,990,774.34 1.70
7.8 7.8 7.8 7.8 投资组合报告附注 投资组合报告附注 投资组合报告附注 投资组合报告附注
7. 7. 7. 7.8 8 8 8.1 .1 .1 .1 基金计价方法说明 基金计价方法说明 基金计价方法说明 基金计价方法说明
本基金目前投资工具的估值方法如下：
（1）基金持有的债券（包括票据）购买时采用实际支付价款（包含交易费用）确定初
始成本，按实际利率计算其摊余成本及各期利息收入，每日计提收益；
（2）基金持有的回购以成本列示，按实际利率在实际持有期间内逐日计提利息；合同
利率与实际利率差异较小的，也可采用合同利率计算确定利息收入；
（3）基金持有的银行存款以本金列示，按实际协议利率逐日计提利息。
如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的， 基金管理人可根据
具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值。
如有新增事项，按国家最新规定估值。
7. 7. 7. 7.8 8 8 8.2 .2 .2 .2本基金本报告期内不存在剩余期限小于 本基金本报告期内不存在剩余期限小于 本基金本报告期内不存在剩余期限小于 本基金本报告期内不存在剩余期限小于397 397 397 397天 天 天 天但剩余存续期超过 但剩余存续期超过 但剩余存续期超过 但剩余存续期超过397 397 397 397天的浮动利 天的浮动利 天的浮动利 天的浮动利
率债券的摊余成本超过当日基金资产净值的 率债券的摊余成本超过当日基金资产净值的 率债券的摊余成本超过当日基金资产净值的 率债券的摊余成本超过当日基金资产净值的 20 20 20 20％ ％ ％ ％的情况 的情况 的情况 的情况。 。 。 。
易方达月月利理财债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
39
7. 7. 7. 7.8 8 8 8.3 .3 .3 .3 本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查 本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查 本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查 本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查， ， ， ， 或在报 或在报 或在报 或在报
告编制日前一年内受到公开谴责 告编制日前一年内受到公开谴责 告编制日前一年内受到公开谴责 告编制日前一年内受到公开谴责、 、 、 、处罚的情形 处罚的情形 处罚的情形 处罚的情形。 。 。 。
7. 7. 7. 7.8 8 8 8.4 .4 .4 .4 期末其他各项资产构成 期末其他各项资产构成 期末其他各项资产构成 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 -
2 应收证券清算款 49,995,616.44
3 应收利息 11,888,375.07
4 应收申购款 53,196.33
5 其他应收款 -
6 待摊费用 -
7 其他 -
8 合计 61,937,187.84
8 8 8 8 基金份额持有人信息 基金份额持有人信息 基金份额持有人信息 基金份额持有人信息
8.1 8.1 8.1 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 期末基金份额持有人户数及持有人结构 期末基金份额持有人户数及持有人结构 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
份
额
级
别
持有
人户
数
(户)
户均持有的基金
份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份额
比例
易
方
达
月
月
利
理
财
债
券 A
2,584 94,691.30 9,544,174.25 3.90% 235,138,134.86 96.10%
易
方
达
月
月
利
理
10 34,280,760.04 190,704,481.15 55.63% 152,103,119.21 44.37%
易方达月月利理财债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
40
财
债
券 B
合
计
2,594 226,480.30 200,248,655.40 34.09% 387,241,254.07 65.91%
8.2 8.2 8.2 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本 期末基金管理人的从业人员持有本 期末基金管理人的从业人员持有本 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 基金的情况 基金的情况 基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人
员持有本基金
易方达月月利
理财债券 A
3,023.05 0.0012%
易方达月月利
理财债券 B
0.00 0%
合计 3,023.05 0.0005%
注：本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本基金份额总量的数量区间
为 0；本基金的基金经理持有本基金份额总量的数量区间为 0。
9 9 9 9
开放式基金份额变动 开放式基金份额变动 开放式基金份额变动 开放式基金份额变动
单位：份
项目 易方达月月利理财债券 A 易方达月月利理财债券 B
基金合同生效日(2012年 11月 26
日)基金份额总额
2,587,646,048.99 1,067,242,239.78
本报告期期初基金份额总额 784,016,039.72 153,885,759.99
本报告期基金总申购份额 595,694,675.31 507,639,967.39
减：本报告期基金总赎回份额 1,135,028,405.92 318,718,127.02
本报告期基金拆分变动份额 - -
本报告期期末基金份额总额 244,682,309.11 342,807,600.36
10 10 10 10
重大事件揭示 重大事件揭示 重大事件揭示 重大事件揭示
10.1 10.1 10.1 10.1
基金份额持有人大会决议 基金份额持有人大会决议 基金份额持有人大会决议 基金份额持有人大会决议
本报告期内未召开基金份额持有人大会。
10.2 10.2 10.2 10.2
基金管理人 基金管理人 基金管理人 基金管理人、 、 、 、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期内本基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
易方达月月利理财债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
41
10.3 10.3 10.3 10.3
涉及基金管理人 涉及基金管理人 涉及基金管理人 涉及基金管理人、 、 、 、基金财产 基金财产 基金财产 基金财产、 、 、 、基金托管业务的诉讼 基金托管业务的诉讼 基金托管业务的诉讼 基金托管业务的诉讼
本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
10.4 10.4 10.4 10.4
基金投资策略的改变 基金投资策略的改变 基金投资策略的改变 基金投资策略的改变
本报告期内本基金的投资策略未有重大变化。
10.5 10.5 10.5 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 为基金进行审计的会计师事务所情况 为基金进行审计的会计师事务所情况 为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内本基金未改聘会计师事务所。
10.6 10.6 10.6 10.6
管理人 管理人 管理人 管理人、 、 、 、托管人及其高级管理人员受 托管人及其高级管理人员受 托管人及其高级管理人员受 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚 稽查或处罚 稽查或处罚 稽查或处罚等 等 等 等情况 情况 情况 情况
本报告期内本基金管理人和托管人托管业务部门及其相关高级管理人员未受到任何稽
查或处罚。
10.7 10.7 10.7 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 基金租用证券公司交易单元的有关情况 基金租用证券公司交易单元的有关情况 基金租用证券公司交易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称 交易单元数量
股票交易 应支付该券商的佣金 备注
成交金额
占当期
股票成
交总额
的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
渤海证券 2 - - - - -
广发证券 1 - - - - -
瑞银证券 1 - - - - -
申银万国 2 - - - - -
万联证券 1 - - - - -
兴业证券 1 - - - - -
注：a) 本报告期内本基金无减少交易单元，新增万联证券有限责任公司、兴业证券股
份有限公司、广发证券股份有限公司、瑞银证券有限责任公司各一个交易单元，新增申银万
国证券股份有限公司、渤海证券股份有限公司各两个交易单元。
b) 本基金管理人负责选择证券经营机构，租用其交易单元作为本基金的交易单元。基
易方达月月利理财债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
42
金交易单元的选择标准如下：
1） 经营行为稳健规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉；
2） 具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需
要；
3） 具有较强的全方位金融服务能力和水平，包括但不限于：有较好的研究能力和行业
分析能力，能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报
告及丰富全面的信息服务；能根据公司所管理基金的特定要求，提供专门研究报告，具有开
发量化投资组合模型的能力；能积极为公司投资业务的开展，投资信息的交流以及其他方面
业务的开展提供良好的服务和支持。
c) 基金交易单元的选择程序如下：
1） 本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易单元的证券经营机构。
2） 基金管理人和被选中的证券经营机构签订交易单元租用协议。
10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金额
占当期债
券回购成
交总额的
比例
成交金额
占当期
权证成
交总额
的比例
渤海证券 - - - - - -
广发证券 - - - - - -
瑞银证券 - - - - - -
申银万国 - - - - - -
万联证券 - - - - - -
兴业证券 - - - - - -
10.8 10.8 10.8 10.8 偏离度绝对值超过 偏离度绝对值超过 偏离度绝对值超过 偏离度绝对值超过 0.5% 0.5% 0.5% 0.5%的情况 的情况 的情况 的情况
项目 发生日期 偏离度
法定披露
报刊
法定披露
日期
报告期内偏离度绝对值在0.5%（含）以上
2013-04-07 0.5044%
中国证券
报、上海证
券报、证券
时报
2013-04-09
报告期内偏离度绝对值在0.5%（含）以上
2013-04-22 0.6170%
中国证券
报、上海证
券报、证券
2013-04-24
易方达月月利理财债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
43
时报
报告期内偏离度绝对值在0.5%（含）以上
2013-04-23 0.6686%
中国证券
报、上海证
券报、证券
时报
2013-04-25
报告期内偏离度绝对值在0.5%（含）以上
2013-04-24 0.6098%
中国证券
报、上海证
券报、证券
时报
2013-04-26
报告期内偏离度绝对值在0.5%（含）以上
2013-04-25 0.5501%
中国证券
报、上海证
券报、证券
时报
2013-04-27
报告期内偏离度绝对值在0.5%（含）以上
2013-04-26 0.5838%
中国证券
报、上海证
券报、证券
时报
2013-05-03
报告期内偏离度绝对值在0.5%（含）以上
2013-04-27 0.5934%
中国证券
报、上海证
券报、证券
时报
2013-05-03
报告期内偏离度绝对值在0.5%（含）以上
2013-04-28 0.6001%
中国证券
报、上海证
券报、证券
时报
2013-05-03
报告期内偏离度绝对值在0.5%（含）以上
2013-05-02 0.6018%
中国证券
报、上海证
券报、证券
时报
2013-05-04
报告期内偏离度绝对值在0.5%（含）以上
2013-05-03 0.6186%
中国证券
报、上海证
券报、证券
时报
2013-05-07
报告期内偏离度绝对值在0.5%（含）以上
2013-05-06 0.5490%
中国证券
报、上海证
券报、证券
时报
2013-05-08
报告期内偏离度绝对值在0.5%（含）以上
2013-05-07 0.5892%
中国证券
报、上海证
券报、证券
时报
2013-05-09
易方达月月利理财债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
44
10.9 10.9 10.9 10.9 其他重大事件 其他重大事件 其他重大事件 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1 易方达基金管理有限公司关于提醒投资者
及时更新身份证件或者身份证明文件的公
告
中国证券报、上海
证券报、证券时报
2013-01-14
2 易方达月月利理财债券型证券投资基金春
节前两个工作日暂停申购业务的公告
中国证券报、上海
证券报、证券时报
2013-02-04
3 易方达月月利理财债券型证券投资基金清
明节前两个工作日暂停申购业务的公告
中国证券报、上海
证券报、证券时报
2013-03-28
4 易方达月月利理财债券型证券投资基金偏
离度绝对值超过0.5%公告
中国证券报、上海
证券报、证券时报
2013-04-09
5 易方达月月利理财债券型证券投资基金五
一节前两个工作日暂停申购业务的公告
中国证券报、上海
证券报、证券时报
2013-04-23
6 易方达月月利理财债券型证券投资基金偏
离度绝对值超过0.5%公告
中国证券报、上海
证券报、证券时报
2013-04-24
7 易方达月月利理财债券型证券投资基金偏
离度绝对值超过0.5%公告
中国证券报、上海
证券报、证券时报
2013-04-25
8 易方达月月利理财债券型证券投资基金偏
离度绝对值超过0.5%公告
中国证券报、上海
证券报、证券时报
2013-04-26
9 易方达月月利理财债券型证券投资基金偏
离度绝对值超过0.5%公告
中国证券报、上海
证券报、证券时报
2013-04-27
10 易方达月月利理财债券型证券投资基金偏
离度绝对值超过0.5%公告
中国证券报、上海
证券报、证券时报
2013-05-03
11 易方达月月利理财债券型证券投资基金偏
离度绝对值超过0.5%公告
中国证券报、上海
证券报、证券时报
2013-05-04
12 易方达月月利理财债券型证券投资基金偏
离度绝对值超过0.5%公告
中国证券报、上海
证券报、证券时报
2013-05-07
13 易方达月月利理财债券型证券投资基金偏
离度绝对值超过0.5%公告
中国证券报、上海
证券报、证券时报
2013-05-08
14 易方达月月利理财债券型证券投资基金偏
离度绝对值超过0.5%公告
中国证券报、上海
证券报、证券时报
2013-05-09
15 易方达月月利理财债券型证券投资基金端
午节前两个工作日暂停申购业务的公告
中国证券报、上海
证券报、证券时报
2013-06-04
16 易方达基金管理有限公司关于调整广发银
行借记卡基金网上直销申购费率以及网上
直销转换费率的公告
中国证券报、上海
证券报、证券时报
2013-06-14
17 易方达基金管理有限公司关于运用公司固
有资金申购旗下开放式基金的公告
中国证券报、上海
证券报、证券时报
2013-06-26
18 易方达基金管理有限公司关于成立易方达
资产管理有限公司的公告
中国证券报、上海
证券报、证券时报
2013-06-29
19 易方达基金管理有限公司关于运用公司固
有资金申购旗下开放式基金的公告
中国证券报、上海
证券报、证券时报
2013-06-29
易方达月月利理财债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
45
11 11 11 11
备查文件目录 备查文件目录 备查文件目录 备查文件目录
11.1 11.1 11.1 11.1 备查文件目录 备查文件目录 备查文件目录 备查文件目录
1.中国证监会核准易方达月月利理财债券型证券投资基金募集的文件；
2.《易方达月月利理财债券型证券投资基金基金合同》 ；
3.《易方达月月利理财债券型证券投资基金托管协议》 ；
4.《易方达基金管理有限公司开放式基金业务规则》 ；
5.基金管理人业务资格批件、营业执照；
6.基金托管人业务资格批件、营业执照。
11.2 11.2 11.2 11.2 存放地点 存放地点 存放地点 存放地点
基金管理人、基金托管人处。
11.3 11.3 11.3 11.3 查阅方式 查阅方式 查阅方式 查阅方式
投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件。
易方达基金管理有限公司 易方达基金管理有限公司 易方达基金管理有限公司 易方达基金管理有限公司
二 二 二 二〇 〇 〇 〇一三年八月二十八日 一三年八月二十八日 一三年八月二十八日 一三年八月二十八日
