银 华 交 易 型货 币 市 场 基金
2013 年 半年 度 报 告
2013 年6 月30 日
基金管 理人： 银华基金管 理有限公司
基金托 管人： 中国建设银 行股份有限公司
送出日 期：2013 年8 月28 日
银华日利 2013 年半年度报 告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本半 年 度报告已经 三分之二
以上独 立董 事签 字同 意， 并由董 事长 签发 。
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2013 年 8 月 26 日复 核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告 中财 务资 料未 经审 计。
本报告 期 自2013 年4 月1 日（基 金合 同生 效日 ）起至 6 月30 日止 。
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 5
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标和基金净 值表现 ........................................................................................................... 6
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 6
3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 7
3.3 其 他指 标 .................................................................................................... 错误！未定义书签。
§4 管理人报告 ........................................................................................................................................... 8
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ...................................................................................................... 8
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 10
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 10
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 11
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 12
4.6 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 12
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 12
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 13
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 13
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 13
5.3 托 管人 对本 半年 度报 告中财 务信 息等 内容 的真 实、准 确和 完整 发表 意见 ........................ 13
§6 半年度财务会计报告（ 未经审计） ................................................................................................. 13
6.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 13
6.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 14
6.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 15
6.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 16
§7 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 33
7.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 33
7.2 债 券回 购融 资情 况 .................................................................................................................... 33
7.3 基 金投 资组 合平 均剩 余期限 .................................................................................................... 33
7.4 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 34
7.5 期 末按 摊余 成本 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前十 名债 券投 资明 细 ............................ 34
7.6 “ 影子 定价 ”与 “摊 余成本 法” 确定 的基 金资 产净值 的偏 离 ............................................ 35
7.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 35
7.8 投 资组 合报 告附 注 .................................................................................................................... 35
§8 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 36
8.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 36
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8.2 期 末上 市基 金前 十名 持有人 .................................................................................................... 36
8.3 期 末基 金管 理人 的从 业人 员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 36
§9 开放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 37
§ 10 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 37
10.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 37
10.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 37
10.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 37
10.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 37
10.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 38
10.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 38
10.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 38
10.8 偏离 度绝 对值 超过 0.5% 的情 况 ............................................................................................. 43
10.9 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 43
§ 11 影响投资者决策的其 他重要信息 ................................................................................................... 44
§ 12 备查文件目录 ................................................................................................................................... 44
12.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 44
12.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 45
12.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 45
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§2
基金简介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 银华交 易型 货币 市场 基金
基金简 称 银华交 易型 货币 （场 内简 称： 银 华日 利 ）
基金主 代码 511880
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2013 年4 月1 日
基金管 理人 银华基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 2,297,400.00 份
基金合 同存 续期 不定期
基金份 额上市 的 证券 交易 所 上海证 券交 易所
上市日期 2013-04-18
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 在保持 本金 低风 险的 前提 下， 力求 实现 高流 动性 和高 于业绩 比较 基准 的收 益 。
投资策 略
本基金 将以 市场 价值分 析 为基础 ，以 主动 式的科 学 投资管 理为 手段 ，综合 考
虑各类 投资 品种 的收 益性 、 流 动性 和风险 特征 ， 通过 对国内 外宏 观经 济走 势、
货币政 策和 财政 政策的 研 究，以 久期 为核 心的资 产 配置、 品种 与类 属选择 ，
结合对 货币 市场 利率变 动 的预期 ，进 行积 极的投 资 组合管 理。 在保 证基金 资
产的安 全性 和流 动性 的基 础上， 力争 为投 资人 创造 稳定的 收益 。
业绩比 较基 准 活期存 款利 率（ 税后 ）。
风险收 益特 征
本基金 为货 币市 场基金 ， 属于证 券投 资基 金中的 高 流动性 、低 风险 品种， 其
预期收 益和 风险 均低 于债 券型基 金、 混合 型基 金及 股票型 基金 。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 银华基 金管 理有 限公 司 中国建 设银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 凌宇翔 田青
联系电 话 (010)58163000 （010 ）67595096
电子邮 箱 yhjj@yhfund.com.cn tianqing1.zh@ccb.com
客户服 务电话
4006783333,(010)85186558 （010 ）67595096
传真 (010)58163027 （010 ）66275853
注册地 址
广东省深圳市深南大道
6008 号特 区报 业大 厦 19 层
北京市 西城 区金 融大 街 25 号
办公地 址
北京市 东城 区东 长安 街 1 号
东方广 场东 方经 贸 城 C2 办
北京市 西城 区闹 市口 大街1 号院
1 号楼 长安 兴融 中心
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公楼 15 层
邮政编 码 100738 100033
法定代 表人 王珠林 王洪章
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》
登载基 金半 年度 报告 正文 的管理 人互 联网 网址 http://www.yhfund.com.cn
基金半 年度 报告 报告 备置 地点 基金管 理人 及基 金托 管人 办公地 址
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
注册登 记机 构 中国证 券登 记结 算有 限责 任公司 北京市 西城 区太 平桥 大 街17 号
§3 主要财 务指标和基金净值 表现
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额 单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 报告期(2013 年4 月1 日 - 2013 年6 月 30 日 )
本期已 实现 收益 6,546,223.57
本期利 润 6,546,223.57
本期净 值收 益率 0.7360%
3.1.2 期末 数据 和指 标 报告期 末( 2013 年6 月 30 日 )
期末基 金资 产净 值 231,431,299.51
期末基 金份 额净 值 100.736
3.1.3 累计 期末 指标 报告期 末( 2013 年6 月 30 日 )
累计净 值收 益率 0.7360%
注：1 、 本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 （ 不含 公 允价值 变动 收益 ） 扣
除相关费用后 的余额， 本 期利润为本期 已实现收 益 加上本期公允 价值变动 收 益，由于货 币市场基
金采用 摊余 成本 法核 算 ， 因此 ， 公 允价 值变 动收 益 为零 ， 本 期已 实现 收益 和 本期利 润的 金额 相等 。
2、 本 基金 采用 收益 不结 转 份额的 全价 计价 方式 ， 因 此本 报 告中 披露 的净 值收 益率指 标实 际上 为本
基金净 值增 长率 ，同 时增 加披露 以下 财务 指标 ：
（1 ） 加权 平均 基金 份额 本 期利润 ：0.6909
（2 ） 本期 加权 平均 净值 利 润率：0.69%
（3 ） 期末 可供 分配 利润 ：1,691,218.16
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（4 ） 期末 可供 分配 基金 份 额利润 ：0.7361
3、本 基金 于 2013 年 4 月 3 日 进行 了份 额折 算， 折算后 本基 金份 额面 值由 初始 1.000 元调 整为
100.000 元
4、 本 基金 合同 生效 日为 2013 年4 月1 日，2013 年 上 半年度 主要 财务 指标 的计 算期间 为 2013 年4
月1 日至 2013 年6 月30 日。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净
值收益
率①
份额净 值
收益率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去一 个月 0.2847% 0.0152% 0.0288% 0.0013% 0.2559% 0.0139%
过去三 个月 0.7360% 0.0140% 0.0873% 0.0012% 0.6487% 0.0128%
自基金 合同 生
效日起 至今
0.7360% 0.0140% 0.0873% 0.0012% 0.6487% 0.0128%
注：本基金采 用收益不 结 转份额的全价 计价方式 ， 因此本报告中 披露的净 值 收益率指标 实际上为
本基金 净值 增长 率。
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3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 累计 净值增 长率 变动及 其与 同期业 绩比 较基准 收益 率
变 动的 比较
注： 本基 金合 同生 效日 期 为 2013 年4 月1 日 ， 自 基 金合同 生效 日起 到本 报告 期末不 满一 年 ， 按 基
金合同的规定 ，本基金 自 基金合同生效 起六个月 为 建仓期 。截至 本报告期 末 ，本基金仍 处于建仓
期。
§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
银 华基 金管 理有 限公 司成立 于 2001 年 5 月 28 日，是 经中 国证 监会 批准( 证监基 金字[2001]7
号文) 设立 的全 国性 资产 管 理公司 。 公 司注 册资 本为2 亿元 人民 币， 公司 的股 东 及其出 资比 例分 别
为： 西 南证 券股 份有 限公 司 49% 、 第 一创 业证 券股 份有限 公 司29% 、 东 北证 券股份 有限 公 司 21% 及
山西海 鑫实 业股 份有 限公 司 1% 。 公 司的 主要 业务 是 基金募 集、 基金 销售 、 资 产管理 及中 国证 监会
许可的 其他 业务 。公 司注 册地为 广东 省深 圳市 。
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截至2013 年6 月30 日， 本基金 管理 人管 理 着 30 只 开放式 基金 和 1 只创 新型 封闭式 基金 ， 具 体包
括银华 优势 企业 证券 投 资 基金、 银华 保本 增值 证券 投资基 金、 银华-道 琼斯 88 精选 证券 投资 基金 、
银华货币市场 证券投资 基 金、银华核心 价值优选 股 票型证券投资 基金、银 华 优质增长股 票型证券
投资基金、银 华富裕主 题 股票型证券投 资基金、 银 华领先策略股 票型证券 投 资基金、银 华全球核
心优选 证券 投资 基金 、 银 华内需 精选 股票 型证 券投 资基金(LOF) 、 银华 增强 收 益债券 型证 券投 资基
金、 银华 和谐 主题 灵活 配 置 混合 型证 券投 资基 金 、 银华沪 深300 指 数证 券投 资基金(LOF) 、 银华 深
证 100 指数 分级 证券 投资 基金、 银华 信用 债券 型证 券投资 基金 （LOF ） 、 银华 成长先 锋混 合型 证 券
投资基金、银 华信用双 利 债券型证券投 资基金、 银 华抗通胀主题 证券投资 基 金（LOF） 、 银华中证
等权 重90 指数 分级 证券 投 资基金 、 银 华永 祥保 本混 合型证 券投 资基 金、 银华 消费主 题分 级股 票型
证券投资基金 、银华中 证 内地资源主题 指数分级 证 券投资基金、 银华永泰 积 极债券型证 券投资基
金、银华中小 盘精选股 票 型证券投资基 金、银华 纯 债信用主题债 券型证券 投 资基金（LOF ） 、上证
50 等权 重 交易 型开 放式 指 数证券 投资 基金 、银 华上 证 50 等 权重 交易 型开 放 式指数 证券 投资 基金
连接基 金 、 银 华中 证中 票 50 指数 债券 型证 券投 资基 金 （LOF） 、 银华 交易 型货 币市场 基 金 、 银华 中
证成长股债恒定组合 30/70 指数证券投资基金以及 银华永兴纯债分级债券型 发起式证券投资基
金。同 时， 本基 金管 理人 管理着 多个 全国 社保 基金 、企业 年金 和特 定客 户资 产管理 投资 组合 。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （ 助
理）期 限
证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期
于 海 颖 女
士
本 基 金 的
基金经 理
2013 年 4
月1 日
- 8 年
硕 士 学 位 。 曾 在 深 圳 创 维 集 团 集
团 人 事 部 、 深 圳 开 发 科 技 股 份 有
限 公 司 人 力 资 源 部 工 作 ； 历 任 北
方 国 际 信 托 投 资 股 份 有 限 公 司 投
资 部 债 券 研 究 员 ， 光 大 保 德 信 基
金管理公司投资部基金经理等
职。 自 2007 年 11 月6 日至 2010
年8 月31 日 担任 光大 保德 信货币
基金基 金经 理，2008 年 10 月 29
日至 2010 年 8 月 31 日担 任光大
保 德 信 增 利 收 益 债 券 基 金 基 金 经
理。 2010 年 11 月 加盟 银华 基金管
理有限 公司 ， 2011 年6 月 28 日至
2013 年6 月17 日 期间 担任 银华永
祥 保 本 混 合 型 证 券 投 资 基 金 基 金
经理， 自 2011 年8 月2 日起 兼任
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银 华 货 币 市 场 证 券 投 资 基 金基金
经理， 自 2012 年8 月9 日 起兼任
银 华 纯 债 信 用 主 题 债 券 型 证 券 投
资基金 （LOF ） 基金 经理 ， 自 2013
年 8 月 7 日起兼 任银 华信 用四季
红债券型证券投资基金基金经
理。 具 有从 业资 格。 国籍 ： 中国 。
朱哲先 生
本 基 金 的
基 金 经 理
助理
2013 年 5
月27 日
- 4 年
经济学 学士。 曾任 职于 中 国银行 ，
担 任 助 理 投 资 经 理 职 务 ； 并 曾 任
职 于 嘉 实 基 金 管 理 有 限 公 司 ， 担
任交易 员职 务。2013 年 5 月加盟
银 华 基 金 管 理 有 限 公 司 。 具 有 从
业资格 。国 籍： 中国 。
黄 海 峰 先
生
本 基 金 的
基 金 经 理
助理
2012 年11
月2 日
2013 年 5 月
24 日
6 年
硕士学 位。 曾就 职于 深圳 农村商
业 银 行 ， 主 要 从 事 资 金 管 理 、 债
券 投 资 工 作 ； 并 曾 就 职 于 博 时 基
金 管 理 有 限 公 司 ， 曾 担 任 债 券 交
易员。2012 年 10 月至 2013 年 5
月 期 间 曾 任 职 于 银 华 基 金 管 理 有
限 公 司 。 具 有 从 业 资 格 。 国 籍 ：
中国。
注：1 、此 处的 任职 日期 和 离任日 期均 指基 金合 同生 效日或 公司 作出 决定 之日 。
2、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本基金管理人 在本报告 期 内严格遵守《 中华人民 共 和国证券法》 、 《 中华人民 共和国证券投 资
基金法》 、 《证 券投资基 金 运作管理办 法》 、 《证券 投 资基金销售 管理办法》 、 《 证券投资基 金信息 披
露管理 办法 》 及其 各项 实 施准则 、 《 银华 交易 型货 币 市场基 金基 金合 同 》 和 其 他有关 法律 法规 的规
定, 本 着诚 实信 用、 勤 勉尽 责的原 则管 理和 运用 基金 资产, 在严 格控 制风 险的 基 础上, 为基 金份 额持
有人谋 求最 大利 益, 无损 害 基金份 额持 有人 利益 的行 为。 本基 金无 违法 、 违 规 行为 。 本 基金 投资 组
合符合 有关 法规 及基 金合 同的约 定。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 的执 行情况
本基金 管理 人根 据中 国证 监会颁 布的 《证 券投 资基 金管理 公司 公平 交易 制 度 指导意 见》 ， 制 定
了《公平交易 制度》和 《 公平交易执行 制度》等 ， 并建立了健全 有效的公 平 交易执行体 系，保证
公平对 待旗 下的 每一 个投 资组合 。
在投资决策环 节，本基 金 管理人构建了 统一的研 究 平台，为旗下 所有投资 组 合公平地提供 研
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究支持。同时 ，在投资 决 策过程中，各 基金经理 、 投资经理严格 遵守本基 金 管理人的各 项投资管
理制度 和投 资授 权制 度， 保证各 投资 组合 的独 立投 资决策 机制 。
在交易 执行 环节 ， 本 基金 管理人 实行 集中 交易 制度 ， 按照 “ 时间 优先 、 价 格 优先、 比例 分配、
综合平 衡” 的原 则， 确保 各投资 组合 享有 公平 的交 易执行 机会 。
在事后监控环 节， 本基 金 管理人定期对 股票交易 情 况进行分析， 并出具公 平 交易执行情况 分
析报告；另外 ，本基金 管 理人还对公平 交易制度 的 遵守和相关业 务流程的 执 行情况进行 定期和不
定期的 检查 ，并 对发 现的 问题进 行及 时报 告。
综上所 述， 本基 金管 理人 在本报 告期 内严 格执 行了 公平交 易制 度的 相关 规定 。
4.3.2 异 常交 易行为 的专 项说明
本报告 期内 ，本 基金 未发 现存在 可能 导致 不公 平交 易和利 益输 送的 异常 交易 行为。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2013 年上 半年， 宏观 经济 持续走 弱，GDP 累计 同比 录 得 7.6%，较 2012 年 下降 0.2% ，PMI、工
业增加 值等 数据 也持 续低 于市场 预期 。 通胀 方面 ， 上 半年 CPI 同 比上 涨2.4% ， 处于相 对偏 低水 平，
PPI 同比持 续处于负 值区 间，通胀压力 较小。流 动 性方面，上半 年前五月 市 场流动性宽裕 ，银行
间隔夜 回购 利率 基本 维持 在 3% 以下 。 但 从5 月中 下 旬开始 ， 流 动性 持续 紧张 ， 回购 利率 价格 创出
历史新 高， 这主 要原 因是 美国 QE 退 出预 期增 强造 成 新兴市 场资 金流 出、 中央 开始对 虚假 跨境 套利
贸易进行整顿 、以及半 年 末效应开始体 现等。临 近 季度末，央行 发表 了有 关 流动性管理 的公告，
并暂停公开市 场操作， 资 金市场的紧张 状况出现 缓 解，回购 利率 有所下行 ， 但幅度相对 有限，仍
然高于 前四 月资 金价 格的 中枢水 平。
市场收 益率 方面 ， 上 半年 ， 债券 收益 率呈 现 “U” 型 走势， 前五 个月 中， 在 宽 松的资 金面 和弱
于预期 的经 济形 势的 推动 下，各 品种 收益 率均 呈下 行态势 。 但 5 月 中旬 后， 受资金 异常 紧张 的 冲
击，各品种收 益率均出 现 快速上行。整 体来看， 收 益率曲线进行 了平坦化 的 演变，上半 年，短融
收益率 上行 了 约60bp ， 而 中票收 益率 有 10-30bp 的 下行。 而企 业债 方面 ， 依 然有很 多机 构追 捧城
投债， 城投 债收 益率 较年 初 相比 仍有 一定 幅度 下行 。
上半年，本基 金在建仓 后 基金规模有所 下降，在 这 种情况下， 本 组合卖出 了 部分期限较短 的
信用品种和利 率品种， 并 根据组合的规 模情况重 新 进行了存款的 现金流分 布 ，有效的提 高了组合
的静态收益的 稳定性， 同 时，本组合基 金进行日 常 的流动性管理 ，进行了 大 量的回购操 作，也在
一定程 度上 提高 了组 合的 静态收 益水 平。
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4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
截至报 告期 末， 本基 金份 额净值 为 100.736 元 ，本 报告期 份额 净值 增长 率 为 0.7360% ， 同期
业绩比 较基 准收 益率 为0.0873% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望下半年， 整体上， 我 们对经济持谨 慎的看法 ， 国内经形势仍 将大概率 处 于低迷形势。 一
方面，海外需 求复苏前 景 仍不明朗，美 国经济面 临 货币政策退出 所带来的 风 险，欧洲经 济仍陷泥
潭，日本量宽 政策对经 济 的拉动作用仍 需观察。 另 一方面，在产 能过剩、 整 体债务负担 沉重的背
景下，国内经 济内生动 力 较弱，仍存在 较大的下 行 风险。综上， 我们在外 需 和内需上均 难见推动
经济回升的力 量。在需 求 疲弱和流动性 不松的背 景 下，通胀压力 仍将有限 。 资金面来看 ，美联储
量化宽松政策 的退出可 能 在下半年逐步 被提上日 程 ，这将对全球 流动性构 成 挑战。此外 ，由于新
一届政 府调 结构 的决 心很 大， 采用 宽松 货币 政策 的 可能性 不大 。 因此 ， 资 金 面将维 持紧 平衡 局面 。
基 于上述分析 ，本基金 接 下来将继续根 据组合的 规 模波动进行组 合的调整 ， 保持组合良好 流
动性，继续择 机降低组 合 短期信用品种 的持仓比 例 。在保证资金 匹配的前 提 下，适度进 行存款配
置。
4.6 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
报告期内，本 基金管理 人 严格遵守《企 业会计准 则》 、 《证券投资基 金会计核 算 业务指引》 以
及中国证监会 相关规定 和 基金合同的约 定，日常 估 值由基金管理 人同基金 托 管人一同进 行，基金
份额净值由基 金管理人 完 成估值后，经 基金托管 人 复核无误后由 基金管理 人 对外公布。 月末、年
中和年 末估 值复 核与 基金 会计账 目的 核对 同时 进行 。
本基 金管理人 设立估值 委 员会（委员包 括估值业 务 分管领导以及 投资部、 研 究部、监察稽 核
部、 运作 保障 部等 部门 负 责人及 相关 业务 骨干 ） ， 负 责研究 、 指导 基金 估值 业 务。 估值 委员 会委 员
和负责基金日 常估值业 务 的基金会计均 具有专业 胜 任能力和相关 工作经历 。 基金经理不 介入基金
日常估值业务 ；估值委 员 会决议之前会 与涉及基 金 的基金经理进 行充分沟 通 。运作保障 部负责执
行估值 委员 会制 定的 估值 政策及 决议 。
参与估值流程 各方之间 不 存在任何重大 利益冲突 ； 本基金管理人 未签约与 估 值相关的任何 定
价服务 。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本基金 本报 告期 内依 据基 金合同 约定 ，未 进行 利润 分配。
银华日利 2013 年半年度报 告
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§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告期，中 国建设银 行 股份有限公司 在本基金 的 托管过程中， 严格遵守 了 《证券投资基 金
法》 、 基 金合 同 、 托 管协 议 和其他 有关 规定 ， 不存 在 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 ， 完全 尽职 尽
责地履 行了 基金 托管 人应 尽的义 务。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期，本 托管人按 照 国家有关规定 、基金合 同 、托管协议和 其他有关 规 定，对本基金 的
基金资产净值 计算、基 金 费用开支等方 面进行了 认 真的复核，对 本基金的 投 资运作 方面 进行了监
督，未 发现 基金 管理 人有 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 。
报告期 内， 本基 金未 实施 利润分 配。
5.3 托 管人 对本半 年度 报告中 财务 信息等 内容 的真实 、准 确和完 整发 表意见
本托管人复核 审查了本 报 告中的财务指 标、净值 表 现、利润分配 情况、财 务 会计报告、投 资
组合报 告等 内容 ，保 证复 核内容 不存 在虚 假记 载、 误导性 陈述 或者 重大 遗漏 。
§6 半年度 财务会计报告（未 经审计）
6.1 资 产负 债表
会计主 体： 银华 交易 型货 币市场 基金
报告截 止日 ： 2013 年6 月30 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2013 年6 月 30 日
资 产：
银行存款 6.4.7.1 104,137,179.72
结算备 付金
18,286,363.64
存出保 证金
-
交易性 金融 资产 6.4.7.2 100,432,504.65
其中： 股票 投资
-
基金投 资
-
债券投 资
100,432,504.65
资产支 持证 券投 资
-
衍生金 融资 产 6.4.7.3 -
买入返 售金 融资 产 6.4.7.4 8,000,000.00
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应收证 券清 算款
-
应收利 息 6.4.7.5 2,061,193.61
应收股 利
-
应收申 购款
-
递延 所 得税 资产
-
其他资 产 6.4.7.6 -
资产总 计
232,917,241.62
负债和所有者权益 附注号
本期末
2013 年6 月 30 日
负 债：
短期借 款
-
交易性 金融 负债
-
衍生金 融负 债 6.4.7.3 -
卖出回 购金 融资 产款
-
应付证 券清 算款
1,259,140.67
应付赎 回款
-
应付管 理人 报酬
82,669.86
应付托 管费
24,800.96
应付销 售服 务费
68,891.57
应付交 易费 用 6.4.7.7 3,075.00
应交税费
-
应付利 息
-
应付利 润
-
递延所 得税 负债
-
其他负 债 6.4.7.8 47,364.05
负债合 计
1,485,942.11
所有者权益：
实收基 金 6.4.7.9 229,740,081.35
未分配 利润 6.4.7.10 1,691,218.16
所有者 权益 合计
231,431,299.51
负债和 所有 者权 益总 计
232,917,241.62
注：1 、报 告截 止日 2013 年 6 月 30 日， 基金 份额 净 值 100.736 元， 基金 份额 总额 2,297,400.00
份。
2、 本 期财 务报 表的 实际 编 制期间 系2013 年4 月1 日 （基 金合 同生 效日 ） 至2013 年6 月 30 日止 ，
无上年 度期 末数 据 。
6.2 利 润表
会计主 体： 银华 交易 型货 币市场 基金
本报告 期： 2013 年4 月1 日至2013 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
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项 目 附注号
本期
2013 年4 月1 日 （基金合 同生效日） 至 2013
年6 月30 日
一、收入
8,056,157.19
1.利息 收入
7,412,585.30
其中： 存款 利息 收入 6.4.7.11 5,557,038.68
债券利 息收 入
742,642.89
资产支 持证 券利 息收 入
-
买入返 售金 融资 产收 入
1,112,903.73
其他利 息收 入
-
2.投资 收益 （损 失以 “- ”填列）
79,692.23
其中： 股票 投资 收益 6.4.7.12 -
基金投 资收 益
-
债券投 资收 益 6.4.7.13 79,692.23
资产支 持证 券投 资收 益
-
衍生工 具收 益 6.4.7.14 -
股利收 益 6.4.7.15 -
3.公允 价值 变动 收益 （ 损 失以 “- ”
号填列 ）
6.4.7.16 -
4.汇兑 收益 （ 损失 以 “- ” 号填列 ）
-
5.其他 收入 （ 损失 以 “- ” 号填列 ） 6.4.7.17 563,879.66
减： 二、费用
1,509,933.62
1．管 理人 报酬 6.4.10.2.1 680,376.40
2．托 管费 6.4.10.2.2 204,112.92
3．销 售服 务费 6.4.10.2.3 566,980.35
4．交 易费 用 6.4.7.18 -
5．利 息支 出
-
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
-
6．其 他费 用 6.4.7.19 58,463.95
三、利润总额（亏损 总额 以“-”
号填列）
6,546,223.57
减：所 得税 费用
-
四、 净利润 （ 净亏损以 “-” 号填
列）
6,546,223.57
注：本 期财 务报 表的 实际 编制期 间 系2013 年4 月1 日(基 金合 同生 效日) 至 2013 年6 月 30 日 止，
无上年 度可 比期 间数 据。
6.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 银华 交易 型货 币市场 基金
本报告 期：2013 年4 月1 日至2013 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
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项目
本期
2013 年 4 月 1 日至 2013 年 6 月30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基
金净值 ）
2,201,044,000.00 - 2,201,044,000.00
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的
基 金 净 值 变 动 数 （ 本 期 利
润）
- 6,546,223.57 6,546,223.57
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产
生的基 金净 值变 动数
（净值 减少 以 “- ” 号 填列）
-1,971,303,918.65 -4,855,005.41 -1,976,158,924.06
其中：1. 基 金申 购款 147,139,534.35 312,620.06 147,452,154.41
2. 基金 赎回 款 -2,118,443,453.00 -5,167,625.47 -2,123,611,078.47
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净
值变动 （净 值减 少以 “- ”
号填列 ）
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基
金净值 ）
229,740,081.35 1,691,218.16 231,431,299.51
注：本 期财 务报 表的 实际 编制期 间 系2013 年4 月1 日(基 金合 同生 效日) 至 2013 年6 月 30 日 止，
无上年 度可 比期 间数 据。
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 6.1 至 6.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 王立 新______
______杨清______
____龚飒____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
6.4 报 表附 注
6.4.1 基 金基 本情况
银华交易型货 币市场基 金 （以下简称“ 本基金” ） ， 系经中国证券 监督管理 委 员会（以下简 称
“中国 证监 会” ） 证 监基 金 字 【2012 】1696 号文 《关 于核准 银华 交易 型货 币市 场基金 募集 的批 复》
的核准 ， 由 银华 基金 管理 有限公 司依 照 《 基金 法》 、 基金合 同及 其他 有关 规定 向社会 公开 发行 募集 ，
基金合 同于2013 年 4 月 1 日正式 生效 ，首 次设 立募 集规模 为 2,201,044,000.00 份基 金 份 额。 本
基金为契约型 开放式， 存 续期限不定。 本基金的 基 金管理人为银 华基金管 理 有限公司， 注册登记
机构为 中国 证券 登记 结算 有限责 任公 司， 基金 托管 人为中 国建 设银 行 股 份有 限公司 。
根据 《货币市 场基金 管理暂行规定 》和《银华 交易型货币市 场基金基金 合同》的有关 规
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定，本 基金 的投 资范 围为 现金； 短期 融资 券； 通知 存款、1 年以 内（ 含 1 年 ）的银 行定 期存 款 、
大额存 单等 银行 存款 ；期 限在 1 年 以内 （含 1 年） 的中央 银行 票据 ；期 限在 1 年以 内（含1 年）
的债券 回购 ；剩 余期 限在 397 天以 内（含 397 天 ） 的国债 、金 融债 、中 期票 据、资 产支 持证 券等
债券品 种； 中国 证监 会及/ 或中国 人民 银行 认可 的其 它具有 良好 流动 性的 货币 市场工 具。 本基 金的
业绩比 较基 准为 ： 活期 存 款利率 （ 税后 ） 。 活 期存 款 利率由 中国 人民 银行 公布 ， 如 果活 期存 款利 率
或利息 税发 生调 整， 则新 的业绩 比较 基准 将从 调整 当日起 开始 生效 。
6.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本财务 报表 系按 照中 国财 政部 2006 年 2 月 颁布 的《 企业会 计准 则 — 基本 准则 》和 38 项具 体
会计准则、其 后颁布的 应 用指南、解释 以及其他 相 关规定(统称“ 企业会计 准 则 ”)、中国 证券业
协会制 定的 《 证券 投资 基 金会计 核算 业务 指引 》 、 中 国证监 会制 定的 《 关于 进 一步规 范证 券投 资基
金估值 业务 的指导意 见》 、 《关于证券 投资基金 执行< 企业会计准 则>估值业 务及 份额净值计 价有关
事项的通知》 、 《证券投 资 基金信息披 露管理办 法》 、 《证券投资 基金信息 披露 内容与格式 准则》 第
3 号 《半 年度 报告 的内 容 与格式 》 、 《 证券 投资 基金 信息披 露编 报规 则》 第 3 号《会 计报 表附 注的
编制及 披露 》 、 《 证券 投资 基金信 息披 露XBRL 模板 第 3 号<年 度报 告和 半年 度 报告> 》 及 其他 中国 证
监会颁 布的 相关 规定 而编 制。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
6.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ，真 实、 完整 地反映 了本 基金 于 2013 年 6 月 30 日 的财
务状况 以 及2013 年4 月1 日 （基 金合 同生 效日 ） 至2013 年6 月30 日止 会计 期 间的经 营成 果和 净
值变动 情况 。
6.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
本基金 财务 报表 所载 财务 信息依 照企 业会 计准 则、 《 证券投 资基 金会 计核 算业 务指引 》 和 其他
相关规 定所 厘定 的主 要会 计政策 和会 计估 计编 制。
6.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 采用 公历 年度， 即每 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。本 期财 务报表 的实 际 编
制期间 系2013 年4 月1 日 （基金 合同 生效 日） 至2013 年6 月 30 日 止。
6.4.4.2 记 账本 位币
本基金记账本 位币和编 制 本财务报表所 采用的货 币 均为人民 币。 除有特别 说 明外，均以人 民
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币元为 单位 表示 。
6.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
金融工 具是 指形 成本 基金 的金融 资产 （ 负债 ） ， 并 形 成其他 单位 的金 融负 债 （ 资产 ） 或 权益 工
具的合 同。
(1) 金 融资 产分 类
金融资产应当 在初始确 认 时划分为：以 公允价值 计 量且其变动计 入当期损 益 的金融资产、 持
有至到期投资 、贷款和 应 收款项，以及 可供出售 金 融资产。金融 资产分类 取 决于本基金 对金融资
产的持 有意 图和 持有 能力 。本基 金的 金融 资产 分类 为交易 类金 融资 产及 贷款 和应收 款项 。
(2) 金 融负 债分 类
金融负债应当 在初始确 认 时划分为：以 公允价值 计 量且其变动 计 入当期损 益 的金融负债和 其
他金融 负债 两类 。本 基金 目前持 有的 金融 负债 划分 为其他 金融 负债 。
6.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
本基金 于成 为金 融工 具合 同的一 方时 确认 一项 金融 资产或 金融 负债 。
本基金的金融 资产在初 始 确认时以公允 价值计量 。 本基金对所持 有的债券 投 资以摊余成本 法
进行后 续计 量。 本会 计期 间内， 本基 金持 有的 债券 投资的 摊余 成本 接近 其公 允价值 。
本基金 的金 融负 债于 初始 确认时 以公 允价 值计 量， 并以摊 余成 本进 行后 续计 量。
当收取该金融 资产现金 流 量的合同权利 终止，或 该 金融资产已转 移，且符 合 金融资产转移 的
终止确 认条 件的 ，金 融资 产将终 止确 认。
金融负 债的 现时 义务 全部 或部分 已经 解除 的， 终止 确认该 金融 负债 或其 一部 分。
金融资产转移 ，是指本 基 金将金融资产 让与或交 付 给该金融资产 发行方以 外 的另一方（转 入
方） 。 本 基金 已将 金融 资产 所有权 上几 乎所 有的 风险 和报酬 转移 给转 入方 的， 终 止确认 该金 融资 产；
保留了金融资 产所有权 上 几乎所有的风 险和报酬 的 ，不终止确认 该金融资 产 。本基金既 没有转移
也没有保留金 融资产所 有 权上几乎所有 的风险和 报 酬的，分别下 列情况处 理 ：放弃了对 该金融资
产控制的，终 止确认该 金 融资产；未放 弃对该金 融 资产控制的， 按照 其继 续 涉入所转移 金融资产
的程度 确认 有关 金融 资产 ，并相 应确 认有 关负 债。
本基金 主要 金融 工具 的成 本计价 方法 具体 如下 ：
(1) 债 券投 资
买入银行间同 业市场交 易 的债券于成交 日确认为 债 券投资。债券 投资按实 际 支付的全部价 款
入账，其中所 包含债券 起 息日或上次除 息日至购 买 日止的利息， 作为应收 利 息单独核算 ，不构成
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债券投 资成 本， 对于 贴息 债券， 该等 利息 应作 为债 券投资 成本 ；
卖出银行间同 业市场交 易 的债券于成交 日确认债 券 投资收益。出 售债券的 成 本按移动加权 平
均法结 转。
(2) 回 购协 议
本基金持有的 回购协议 （ 封闭式回购） 以成本 列 示 ，按实际利率 （当实际 利 率与合同利率 差
异较小 时， 也可 以用 合同 利率） 在实 际持 有期 间内 逐日计 提利 息。
6.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
本基金估值采 用摊余成 本 法，其相当于 公允价值 。 估值对象以买 入成本列 示 ，按实际利率 并
考虑其 买入 时的 溢价 与折 价，在 其剩 余期 限内 摊销 ，每日 计提 收益 或损 失。
本基金 不采 用市 场利 率和 上市交 易的 债券 和票 据的 市价计 算基 金资 产净 值。
本基金 金融 工具 的估 值方 法具体 如下 ：
(1) 银 行存 款
本基金 持有 的银 行存 款以 本金列 示， 按银 行实 际协 议利率 逐日 计提 利息 。
(2) 债 券投 资
本基金持有的 附息债券 、 贴现券购买时 采用实际 支 付价款（包含 交易费用 ） 确定初始成本 ，
每日按 摊余 成本 和实 际利 率计算 确定 利息 收入 。
(3) 回 购协 议
1) 本 基金 持有 的回 购协 议 （封 闭式 回购 ） 以成 本列 示， 按实 际利 率 （当 实际 利率与 合同 利率
差异较 小时 ，也 可以 使用 合同利 率） 在实 际持 有期 间内逐 日计 提利 息。
2) 本基金持有 的买断式 回 购以协议成本 列示，所 产 生的利息在实 际持有期 间 内逐日计提。 回
购期间对涉及 的金融资 产 根据其资产的 性质进行 相 应的估值。回 购期满时 ， 若双方都能 履约，则
按协议进行交 割。若融 资 业务到期无法 履约，则 继 续持有现金资 产；若融 券 业务到 期无 法履约，
则继续 持有 债券 资产 ，实 际持有 的相 关资 产按 其性 质进行 估值 。
(4)其他
1) 如有确凿证 据表明按 上 述方法进行估 值 不能客 观 反映其公允价 值的，基 金 管理人可根据 具
体情况 与基 金托 管人 商定 后，按 最能 反映 公允 价值 的价格 估值 ；
2) 为了避免采用“ 摊 余 成本 法 ” 计算的基金资产净 值与按市场利率和交易市 价计算的基金
资产净值发生 重大偏离 ， 从而对基金份 额持有人 的 利益产生稀释 和不公平 的 结果，基金 管理人于
每一估值日， 采用估值 技 术，对基金持 有的估值 对 象进行重新评 估，即 “ 影 子定价 ”。当 “摊余
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成本法 ”计算 的基金资 产 净值与 “影 子 定价 ”确 定 的基金资产净 值偏离达 到 或超过 0.25% 时， 基
金管理 人应 根据 风险 控制 的需要 调整 组合 ， 其 中， 对于偏 离程 度达 到或 超 过0.5% 的 情形 ， 基 金管
理人应与基金 托管人协 商 一致后，参考 成交价、 市 场利率等信息 对投资组 合 进行价值重 估，使基
金资产 净值 更能 公允 地反 映基金 资产 价值 ，同 时基 金管理 人应 编制 并披 露临 时报告 。
3) 如有 新增 事项 ，按 国家 最新规 定估 值。
6.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
当本基 金具 有抵 销已 确认 金融资 产和 金融 负债 的法 定权利 ， 且 该种 法定 权利 现 在是可 执行 的，
同时本基金计 划以净额 结 算或同时变现 该金融资 产 和清偿该金融 负债时， 金 融资产和金 融负债以
相互抵销后的 金额在资 产 负债表内列示 。除此以 外 ，金融资产和 金融负债 在 资产负债表 内分别列
示，不 予相 互抵 销。
6.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对 外发行的 基 金份额总额所 对应的金 额 。由于申购、 赎回引起 的 实收基金的变 动
分别于基金申 购确认日 、 赎回确认日确 认。上述 申 购和赎回分别 包括基金 转 换所引起的 转入基金
的实收 基金 增加 和转 出基 金的实 收基 金减 少。
6.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金包 括 已实现 损 益平准金和未 实现损益 平 准金。已实现 损益平准 金 指在申购或赎 回
基金份 额时 ， 申购 或赎 回 款项中 包含 的按 累计 未分 配的已 实现 收益/ （ 损失 ） 占基金 净值 比例 计算
的金额。未实 现损益平 准 金指在申购或 赎回基金 份 额时，申购或 赎回款项 中 包含的按累 计未实现
利得/ （损 失） 占 基金 净值 比例计 算的 金额 。 损 益平 准金于 基金 申购 确认 日或 基金赎 回确 认日 确 认 。
未实现损益平 准金与已 实 现损益平准金 均在“损 益 平准金”科目 中核算， 并 于期末全额转 入
“未分 配利 润/ （累 计亏 损 ） ” 。
6.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
1) 存款 利息 收入 按存 款的 本金与 适用 的实 际利 率逐 日计提 的金 额入 账。 若提 前 支取定 期存 款，
按协议规定的 利率及持 有 期重新计算存 款利息收 入 ，并根据提前 支取所实 际 收到的利息 收入与帐
面已确认的利 息收入的 差 额确认利息收 入损失， 列 入利息收入减 项，存款 利 息收入以净 额列示。
另外， 根据 中国 证监 会基 金部通 知(2006)22 号文 《 关于货 币市 场基 金提 前支 取定期 存款 有关 问 题
的通知 》的 规定 ，因 提前 支取导 致的 利息 损失 由基 金管理 公司 承担 ；
(2) 债 券利 息收 入按 实际 持 有期内 逐日 计提 。 附息 债 券、 贴现 券购 买时 采用 实 际支付 价款 （ 包
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含交易 费用 ）确 定初 始成 本，每 日按 摊余 成本 和实 际利率 计算 确定 利息 收入 ；
(3) 买 入返 售金 融资 产收 入 按买入 返售 金融 资产 的成 本及实 际利 率 （ 当实 际利 率 与合同 利率 差
异较小 时， 也可 以用 合同 利率） ，在 实际 持有 期间 内 逐日计 提；
(4) 债 券投 资收 益于 卖出 债 券成交 日确 认， 并按 卖出 债券成 交金 额与 其成 本、 应收利 息的 差额
入账；
(5) 其 他收 入在 主要 风险 和 报酬已 经转 移给 对方 ， 经 济 利益很 可能 流入 且金 额可 以可靠 计量 的
时候确 认。
6.4.4.10 费 用的 确认和 计量
(1) 基 金管 理费 按前 一日 基 金资产 净值 的0.30% 的年 费率逐 日计 提；
(2) 基 金托 管费 按前 一日 基 金资产 净值 的0.09% 的年 费率逐 日计 提；
(3) 基 金销 售 服 务费 按前 一 日基金 资产 净值 的 0.25% 的年费 率逐 日计 提； ；
(4) 卖 出回 购证 券支 出按 卖 出回购 金融 资产 的成 本及 实际利 率 （ 当实 际利 率与 合 同利率 差异 较
小时， 也可 以用 合同 利率 ）在实 际持 有期 间内 逐日 计提；
(5) 其 他费 用系 根据 有关 法 规及相 应协 议规 定 ， 按 实 际支出 金额 ， 列入 当期 基 金费用 。 如果 影
响基金 份额 净值 小数 点后 第四位 的， 则采 用待 摊或 预提的 方法 。
6.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
(1) 本 基金 收益 分配 采取 现 金分红 方式 ；
(2) 本 基金 每年 进行 一次 收 益分配 ， 收 益分 配基 准日 为上一 年 度12 月 31 日； 基金红 利发 放日
距离收 益分 配基 准日 （ 即 可 供分 配利 润计 算截 止日 ） 的 时间 不得 超过15 个 工 作日 ； 收 益分 配基 准
日基金 份额 净值 超出 基金 份额面 值的 部分 将全 部予 以分配 ；
(3) 本 基金 每份 基金 份额 享 有同等 分配 权；
(4) 若 基金 合同 生效 不满3 个月则 可不 进行 收益 分配 ；
(5) 基 金收 益分 配后 基金 份 额净值 不能 低于 面值 ， 即 基 金收益 分配 基准 日的 基金 份额净 值减 去
每单位基金份 额收益分 配 金额后不能低 于面值， 基 金收益分配基 准 日即期 末 可供分配利 润计算截
止日;
(6) 法 律法 规或 监管 机关 另 有规定 的， 从其 规定 。
6.4.4.12 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
本基金 本报 告期 无其 他重 要的会 计政 策和 会计 估计 。
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6.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
6.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 无会 计政 策变更 。
6.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 无会 计估 计变更 。
6.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 余额 。
6.4.6 税项
6.4.6.1 营 业税 、企 业所 得税
根据财政部、 国家税务总 局财税字[2004]78 号文《 关于证券投资 基金税收政 策的通知 》 ， 自
2004 年1 月1 日起 ， 对 证 券投资 基金 （封 闭式 证券 投资基 金， 开放 式证 券投 资基金 ） 管 理人 运用
基金买 卖股 票、 债券 的差 价收入 ，继 续免 征营 业税 和企业 所得 税。
根据财政部、 国家税 务总 局财税[2008]1 号文《关 于企业所得税 若干优惠政 策的通知》的 规
定，对证券投 资基金从 证 券市场中取得 的收入， 包 括买卖股票、 债券的差 价 收入，股权 的股息、
红利收 入， 债券 的利 息收 入及其 他收 入， 暂不 征收 企业所 得税 。
6.4.6.2 个 人所 得税
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2002]128 号文 《关于开放式证 券投资基 金有关税收问 题
的通知》的规 定，对基 金 取得的股票的 股息、红 利 收入、债券的 利息收入 、 储蓄存款利 息收入，
由上市 公司 、发 行债 券的 企业和 银行 在向 基金 支付 上述收 入时 代扣 代 缴20% 的个人 所得 税；
根据财政部、国 家税务总 局财税[2008]132 号《财 政部国家税务总 局关于储 蓄存款利息所 得
有关个 人所 得税 政策 的通 知》的 规定 ， 自 2008 年 10 月 9 日起 ，对 储蓄 存款 利息所 得暂 免征 收个
人所得 税。
6.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
6.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年 6 月 30 日
活期存 款 4,137,179.72
定期存 款 100,000,000.00
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其中： 存款 期 限1-3 个月 100,000,000.00
其他存 款 -
合计： 104,137,179.72
6.4.7.2
交易性 金融 资产
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2013 年 6 月 30 日
摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度
债
券
交易所 市场 - - - -
银行间 市场 100,432,504.65 100,048,000.00 -384,504.65 -0.1661%
合计 100,432,504.65 100,048,000.00 -384,504.65 -0.1661%
6.4.7.3
衍生金 融资 产/ 负债
注：本 基金 本报 告期 末未 持有衍 生金 融资 产/ 负债 。
6.4.7.4 买 入返 售金融 资产
单位: 人 民币 元
项目
本期末
2013 年6 月30 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
买入返 售证 券 8,000,000.00 -
合计 8,000,000.00 -
6.4.7.5 应 收利 息
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2013 年6 月30 日
应收活 期存 款利 息 1,862.96
应收定 期存 款利 息 203,700.00
应收其 他存 款利 息 -
应收结 算备 付金 利息 8,231.06
应收债 券利 息 1,845,243.11
应收买 入返 售证 券利 息 2,156.48
应收申 购款 利息 -
其他 -
合计 2,061,193.61
6.4.7.6
其 他资 产
注：本 基金 本报 告期 末未 持有其 他资 产。
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6.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年 6 月 30 日
交易所 市场 应付 交易 费用 -
银行间 市场 应付 交易 费用 3,075.00
合计 3,075.00
6.4.7.8
其 他负 债
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2013 年 6 月 30 日
应付券 商交 易单 元保 证金 -
应付赎 回费 -
预提费 用 47,364.05
合计 47,364.05
6.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2013 年4 月 1 日(基 金合 同生效 日) 至 2013 年 6 月30 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
基金合 同生 效日 2,201,044,000.00 2,201,044,000.00
本期申 购 - -
本期赎 回( 以"-" 号填列) - -
- 基金 拆分/ 份额 折算 前 2,201,044,000.00 2,201,044,000.00
基金拆 分/ 份 额折 算变 动份 额 -2,179,033,560.00 -
本期申 购 1,471,280.00 147,139,534.35
本期赎 回( 以"-" 号填列) -21,184,320.00 -2,118,443,453.00
本期末 2,297,400.00 229,740,081.35
注：1 、本 基金于2013 年3 月18 日至2013 年 3 月 26 日向社 会公 开募 集， 截 至 2013 年 4 月 1 日
（基金 合同 生效 日） 止， 首次募 集（ 无认 购费 ）的 有效认 购金 额为 人民 币2,201,044,000.00 元，
折合2,201,044,000.00 份 基金份 额。
2、本 基金 于2013 年4 月3 日（ 基金 份额 折算 日） 按折算 比 例1% 实施 了基 金 份额折 算。
6.4.7.10 未 分配 利润
单位 ：人 民币 元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
基金合 同生 效日 - - -
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本期利 润 6,546,223.57 - 6,546,223.57
本期 基 金份额 交易
产生的 变动 数
-4,855,005.41 - -4,855,005.41
其中： 基金 申购 款 312,620.06 - 312,620.06
基金赎 回款 -5,167,625.47 - -5,167,625.47
本期已 分配 利润 - - -
本期末 1,691,218.16 - 1,691,218.16
6.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 4 月 1 日（ 基金 合 同生效 日） 至 2013 年
6 月 30 日
活期存 款利 息收 入 304,317.62
定期存 款利 息收 入 5,211,897.49
其他存 款利 息收 入 -
结算备 付金 利息 收入 40,823.57
其他 -
合计 5,557,038.68
6.4.7.12
股 票投 资收 益
注：本 基金 本报 告期 无买 卖股票 差价 收入 。
6.4.7.13 债 券投 资收益
单 位： 人民 币 元
项目
本期
2013 年4 月1 日 （ 基金 合同 生效日 ） 至2013
年6 月30 日
卖出债 券 （ 债转 股及 债券 到期兑 付） 成交 总 额 131,093,010.27
减:卖 出债 券（ 债转 股及 债 券到期 兑付 ）成 本
总额
130,115,510.44
减:应 收利 息总 额 897,807.60
债券投 资收 益 79,692.23
6.4.7.14
衍 生工 具收 益
注：本 基金 本报 告期 无买 卖衍生 工具 差价 收入 。
6.4.7.15 股 利收 益
注：本 基金 本报 告期 无股 利收益 。
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6.4.7.16 公 允价 值变动 收益
注：本 基金 本报 告期 无公 允价值 变动 收益 。
6.4.7.17 其 他收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年4 月1 日 （基 金合 同生效 日） 至2013
年 6 月 30 日
基金赎 回费 收入 -
其他- 认购 款利 息收 入 563,879.66
合计 563,879.66
6.4.7.18 交 易费 用
注：本 基金 本报 告期 无交 易费用 。
6.4.7.19 其 他费 用
单位 ：人 民币 元
项目
本期
2013 年4 月1 日 （基 金合 同 生效日 ） 至2013
年 6 月 30 日
审计费 用 16,545.62
信息披 露费 24,818.43
债券账 户维 护费 6,000.00
银行费 用 11,099.90
合计 58,463.95
6.4.8
或 有事 项、 资产负 债表 日后 事项的 说明
6.4.8.1 或 有事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 重大 或有 事项。
6.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
截至财 务报 表批 准日 ，本 基金并 无须 作披 露的 重大 资产负 债表 日后 事项 。
6.4.9 关 联方 关系
6.4.9.1 本 报告 期存在 控制 关系或 其他 重大利 害关 系的关 联方 发生变 化的 情况
本报告 期新 增银 华财 富资 本管理(北京)有 限公 司， 为基金 管理 人的 全资 子公 司 。
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6.4.9.2 本 报告 期与基 金发 生关联 交易 的各关 联方
关联方 名称 与本基 金的 关系
东北证 券股 份有 限公 司（ “东北 证券 ”） 基金管 理人 股东 、基 金代 销机构
银华基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、基 金销 售机 构
中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 （ “ 中 国 建 设
银行 ” ）
基金托 管人 、基 金代 销机 构
注：以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
6.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
6.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
注：本 基金 本报 告期 未通 过关联 方交 易单 元进 行交 易。
6.4.10.2 关 联方 报酬
6.4.10.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 4 月 1 日(基 金合 同生效 日) 至 2013 年 6 月30 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
680,376.40
其 中 ： 支 付 销 售 机 构 的
客户维 护费
325,199.61
注：在 通常 情况 下， 基金 管理费 按前 一日 基金 资产 净值 的 0.3% 年 费率 计提 。 计算方 法如 下：
H＝ E× 0.3% ÷ 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金管 理费
E 为前 一日 基金 资产 净值
基金管理费每 日计提， 按 月支付。由基 金托管人 在 月初五个工作 日内、按 照 指定的帐户 路径进行
资金支 付。
注：本 期财 务报 表的 实际 编制期 间 系2013 年4 月1 日(基 金合 同生 效日) 至 2013 年6 月 30 日 止，
无上年 度可 比期 间数 据。
6.4.10.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年4 月1 日(基 金合 同生效 日) 至 2013 年 6 月30 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
204,112.92
注：在 通常 情况 下， 基金 托管费 按前 一日 基金 资产 净值 的 0.09% 年 费率 计提 。计算 方法 如下 ：
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H=E×0 .09% ÷ 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金托 管费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金托管费每 日计提， 按 月支付。由基 金托管人 在 月初五个工作 日内、按 照 指定的帐户 路径进行
资金支 付。
注：本 期财 务报 表的 实际 编制期 间 系2013 年4 月1 日(基 金合 同生 效日) 至 2013 年6 月 30 日 止，
无上年 度可 比期 间数 据。
6.4.10.2.3 销 售服 务费
金额单 位： 人民 币元
获得销 售服 务费
各关联 方名 称
本期
2013 年4 月 1 日(基 金合 同生效 日) 至 2013 年6 月
30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
银华基 金管 理有 限公 司 80,456.84
东北证 券 31,861.04
合计 112,317.88
注：本 基金 的销 售服 务费 年费率 为 0.25% ，销 售服 务费计 提的 计算 公式 如下 ：
H＝ E× 0.25 %÷ 当年 天数
H 为每 日应 计提 的销 售服 务费
E 为前 一日 基金 资产 净值
基金销售服务 费每日计 提 ，按月支付。 由基金托 管 人在月初五个 工作日内 、 按照指定的 帐户路径
进行资 金支 付。
注：本 期财 务报 表的 实际 编制期 间 系2013 年4 月1 日(基 金合 同生 效日) 至 2013 年6 月 30 日 止，
无上年 度可 比期 间数 据。
6.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
注：本基金本 报告期未 与 关联方进行银 行间同业 市 场的债券（含 回购）交 易 。 本期财务 报表的实
际编制 期间 系2013 年4 月1 日(基 金合 同生 效日)至2013 年6 月30 日止， 无上 年 度可比 期间 数据 。
6.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
6.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基 金的 情况
注：本基金的 基金管理 人 本报告期未运 用固有资 金 投资本基金份 额。 本期 财 务报表的实 际编制期
间系2013 年4 月1 日(基 金合同 生效 日) 至2013 年6 月 30 日 止， 无上 年度 可 比期间 数据 。
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6.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
注：本 基金 除基 金管 理人 之外的 其他 关联 方 于2013 年6 月30 日未 持有 本基 金 份额。
6.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2013 年4 月 1 日(基 金合 同生效 日) 至 2013 年 6 月30 日
期末余 额 当期 利 息收 入
建设银行 4,137,179.72 304,317.62
注：本 期财 务报 表的 实际 编制期 间 系2013 年4 月1 日(基 金合 同生 效日) 至 2013 年6 月 30 日 止，
无上年 度可 比期 间数 据。
6.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
注：本 基金 本报 告期 未在 承销期 内参 与关 联方 承销 证券。
6.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
注：本 基金 本报 告期 未存 在其他 关联 交易 事项 。
6.4.11 利 润分 配情况
注：本 基金 本报 告期 未进 行利润 分配 。
6.4.12 期 末（ 2013 年 6 月30 日 ） 本基 金持有 的流 通受 限证券
注：本 基金 本期 末未 持有 流通受 限证 券。
6.4.13 金 融工 具风险 及管 理
6.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本 基金在日常 经营活动 中 涉及的财务风 险主要包 括 信用风险、流 动性风险 及 市场风险。本 基
金管理人制定 了政策和 程 序来识别及分 析这些风 险 ，并设定适当 的风险限 额 及内部控制 流程，通
过可靠 的管 理及 信息 系统 持续监 控上 述各 类风 险。
本基金管理人 建立了以 董 事会风险控制 委员会为 核 心的，由董事 会风险控 制 委员会、经营 管
理层及各具体 业务部门 组 成的三道风险 监控防线 ； 并在后两道监 控防线中 ， 由独立于公 司管理层
和其他业务部 门的督察 长 和监察稽核部 对公司合 规 风险状况及各 部门风险 控 制措施进行 检查、监
督及报 告。
6.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交 易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
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出现违约、拒 绝支付到 期 本息，导致基 金资产损 失 和收益变化的 风险。本 基 金均投资于 具有良好
信用等级的证 券，且通 过 分散化投资以 分散信用 风 险。本基金投 资于一家 公 司发行的证 券市值不
超过基金资产 净值的 10% ，且本基金与 由本基金 管 理人管理的其 他基金共 同 持有一家公司 发行的
证券， 不得 超过 该证 券 的10%。
本基金在交易 所进行的 交 易均与中国证 券登记结 算 有限责任公司 完成证券 交 收和款项清 算，因此
违约风险发生 的可能性 很 小；基金在进 行银行间 同 业市场交易前 均对交易 对 手进行信用 评估，以
控制相 应的 信用 风险 。
6.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是 指基金所 持 金融工具变现 的难易程 度 。本基金的流 动性风险 一 方面来自于基 金
份额持有人可 随时要求 赎 回其持有的基 金份额， 另 一方面来自于 投资品种 所 处的交易市 场不活跃
而带来 的变 现困 难。
本基金 所持 大部 分证 券在 证券交 易所 上市 ， 其 余亦 可在银 行间 同业 市场 交易 ， 均能 及时 变现 。
此外，本基金 可通过卖 出 回购金融资产 方式借入 短 期资金应对流 动性需求 ， 其上限一般 不超过基
金持有的债券 资产的公 允 价值。本基金 于资产负 债 表日所持有的 金融负债 的 合约约定剩 余到期日
均为一年以内 且一般不 计 息，可赎回基 金份额净 值 （所有者权 益 ）无固定 到 期日且不计 息，因此
账面余 额一 般即 为未 折现 的合约 到期 现金 流量 。
本基金管理人 每日预测 本 基金的流动性 需求，并 同 时根据设定的 流动性比 例 要求，对流动 性
指标进 行持 续的 监测 和分 析。
6.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
6.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 基金的财 务 状况和现金流 量受市场 利 率变动而发生 波动的风 险 。本基金持有 的
大部分金融资 产和金融 负 债不计息，因 此本基金 的 收入及经营活 动的现金 流 量在很大程 度上独立
于市场 利 率 变化 。本 基金 的生息 资产 主要 为银 行存 款、结 算备 付金 、债 券投 资 等 。
6.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
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1 个月 以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年
5 年以
上
不计息 合计
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资产
银行存 款 84,137,179.72 20,000,000.00 - - - - 104,137,179.72
结算备 付金 18,286,363.64 - - - - - 18,286,363.64
交易性 金融 资产 10,002,371.15 - 90,430,133.50 - - - 100,432,504.65
买入返 售金 融资 产 8,000,000.00 - - - - - 8,000,000.00
应收利 息 - - - - - 2,061,193.61 2,061,193.61
资产总 计 120,425,914.51 20,000,000.00 90,430,133.50 - - 2,061,193.61 232,917,241.62
负债
应付证 券清 算款 - - - - - 1,259,140.67 1,259,140.67
应付管 理人 报酬 - - - - - 82,669.86 82,669.86
应付托 管费 - - - - - 24,800.96 24,800.96
应付销 售服 务费 - - - - - 68,891.57 68,891.57
应付交 易费 用 - - - - - 3,075.00 3,075.00
其他负 债 - - - - - 47,364.05 47,364.05
负债总 计 - - - - - 1,485,942.11 1,485,942.11
利率敏 感度 缺口 120,425,914.51 20,000,000.00 90,430,133.50 - - 575,251.50 231,431,299.51
注： 上 表统 计了 本基 金交 易的利 率风 险敞 口。 表中 所示为 本基 金资 产及 交易 形成负 债的 公允 价值 ，
并按照 合约 规定 的重 新定 价日或 到期 日孰 早者 进行 了分类 。
注： 本 期财 务报 表的 实际 编制期 间 系2013 年4 月1 日 （基 金合 同生 效日 ） 至2013 年6 月 30 日 止，
无上年 度期 末数 据。
6.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
假设
该利率 敏感 性分 析基 于本 基金报 表日 的利 率风 险状 况；
假定所 有期 限的 利率 均以 相同幅 度变 动 25 个 基点 ， 其他变 量不 变；
此项影 响并 未考 虑管 理层 为减 低 利率 风险 而可 能采 取的风 险管 理活 动。
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2013 年6 月 30 日 ）
+25 个 基准 点 -117,549.95
-25 个 基准 点 117,549.95
注：上表为利 率风险的 敏 感性分析，反 映了在其 他 变量不变的假 设下，利 率 发生合理、 可能的变
动时， 为交 易而 持有 的债 券公允 价值 的变 动对 基金 净值产 生的 影响 。
注： 本 期财 务报 表的 实际 编制期 间 系 2013 年 4 月 1 日 （基 金合 同生 效日 ） 至 2013 年 6 月 30 日 止，
无上年 度期 末数 据。
银华日利 2013 年半年度报 告
第 32 页 共 45 页
6.4.13.4.2 其 他价 格风险
其他价格风险 主要为市 场 价格风险，市 场价格风 险 是指基金所持 金融工具 的 公允价值或未 来
现金流量因除 市场利率 和 外汇汇率以外 的市场价 格 因素变动而发 生波动的 风 险。本基金 主要投资
于证券交易所 上市或银 行 间同业市场交 易的股票 和 债券，所面临 的最大市 场 价格风险由 所持有的
金融工具的公 允价值决 定 。本基金通过 投资组合 的 分散化降低市 场价格风 险 ，并且本基 金管理人
每日对 本基 金所 持有 的证 券价格 实施 监控 。
本基金的投资 范围为法 律 法规及监管机 构允许投 资 的金融工具， 具体包括 ： 现金；短期融 资
券； 通 知存 款、1 年 以内 （ 含 1 年 ） 的 银行 定期 存款 、 大额 存单 等银 行存 款； 期限 在 1 年 以内 （含
1 年） 的 中央 银行 票据 ； 期 限在 1 年以 内 （ 含1 年） 的债券 回购 ； 剩 余期 限在 397 天 以内 （ 含397
天） 的 国债、 金融 债、 中 期票据 、 资 产支 持证 券等 债券品 种； 中国 证监 会及/ 或中国 人民 银行 认可
的其它具有良 好流动性 的 货币市场工具 。如法律 法 规或监管机构 以后允许 货 币市场基金 投资其他
品种 ， 基 金管 理人 在履 行 适当程 序后 ， 可以 将其 纳 入投资 范围 。 本基 金将 以 市场价 值分 析为 基础 ，
以主动式的科 学投资管 理 为手段，综合 考虑各类 投 资品种的收益 性、流动 性 和风险特征 ，通过对
国内外 宏观 经济 走势 、 货 币 政策 和财 政政 策的 研究 ， 以 久期 为核 心的 资产 配 臵、 品种 与类 属选 择，
结合对货币市 场利率变 动 的预期，进行 积极的投 资 组合管理。在 保证基金 资 产的安全性 和流动性
的基础 上， 力争 为投 资人 创造稳 定的 收益 。 于 2013 年 6 月 30 日 ，本 基金 面临 的整体 其他 价格 风
险列示 如下 ：
6.4.13.4.2.1 其 他价 格风险 敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年 6 月 30 日
公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （% ）
交易性 金融 资产-股 票投 资 - -
交易性 金融 资产 －基金 投资 - -
交易性 金融 资产 －债 券投 资 100,048,000.00 43.23
衍生金 融资 产 － 权证 投资 - -
其他 - -
合计 100,048,000.00 43.23
注： 本 期财 务报 表的 实际 编制期 间 系2013 年4 月1 日 （基 金合 同生 效日 ） 至2013 年6 月 30 日 止，
无上年 度期 末数 据。
6.4.13.4.2.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
注： 于 2013 年 6 月 30 日 ，本基 金主 要投 资于 固定 收益品 种， 因此 除市 场利 率和外 汇汇 率以 外 的
银华日利 2013 年半年度报 告
第 33 页 共 45 页
市场价 格因 素的 变动 对本 基金资 产净 值无 重大 影响 。
6.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 其他 重要 事项。
§7 投资组 合报告
7.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额 单 位:人 民币 元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例
（% ）
1 固定收 益投 资 100,432,504.65 43.12
其中： 债券 100,432,504.65 43.12
资产 支持 证券 - -
2 买入返 售金 融资 产 8,000,000.00 3.43
其中： 买断 式回 购的 买入 返售 金 融资 产 - -
3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 122,423,543.36 52.56
4 其他各项 资产 2,061,193.61 0.88
合计 232,917,241.62 100.00
7.2 债 券回 购融资 情况
注： 本 基金 本报 告期 未进 行债券 回购 融资 。
7.3 基 金投 资组合 平均 剩余期 限
7.3.1 投 资组 合平均 剩余 期限基 本情 况
项目 天数
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限
84
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 86
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 9
报 告期 内投资 组合 平均剩 余期 限超过 180 天情况 说明
序号 发生日 期 平均剩 余期 限 （ 天数） 原因 调整期
注：本 报告 期内 投资 组合 平均剩 余期 限未 有超 过 180 天的 情况 。
7.3.2 期 末投 资组合 平均 剩余期 限分 布比例
序号 平均剩 余期 限 各期限 资产 占基 金资 产净 各期限 负债 占基 金资 产净
银华日利 2013 年半年度报 告
第 34 页 共 45 页
值的比 例（% ） 值的比 例（% ）
1 30 天 以内 52.04 0.54
其中：剩余存续期超过 397
天的浮 动利 率债
- -
2 30 天( 含) —60 天 8.64 -
其中：剩余存续期超过 397
天的浮 动利 率债
- -
3 60 天( 含) —90 天 - -
其中：剩余存续期超过 397
天的浮 动利 率债
- -
4 90 天( 含) —180 天 26.08 -
其中：剩余存续期超过 397
天的浮 动利 率债
- -
5 180 天( 含) —397 天 （含 ） 13.00 -
其中：剩余存续期 超过 397
天的浮 动利 率债
- -
合计 99.75 0.54
7.4 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金 额单 位： 人民 币 元
序号 债券品 种 摊余成 本
占基金 资产 净值 比例
（％）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 10,002,371.15 4.32
其中： 政策 性金 融债 10,002,371.15 4.32
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 90,430,133.50 39.07
6 中期票 据 - -
7 其他 - -
8 合计 100,432,504.65 43.40
9 剩余存 续期 超 过 397 天的 浮动利 率债 券 - -
7.5 期 末按 摊余成 本占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前十 名债券 投资 明细
金 额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量( 张) 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 041254057 12 南 方水 泥
CP002
200,000 20,117,903.06 8.69
2 041254059 12 北 部湾 200,000 20,117,445.91 8.69
银华日利 2013 年半年度报 告
第 35 页 共 45 页
CP003
3 041260072 12 厦 路桥
CP001
200,000 20,112,601.00 8.69
4 041361009 13 辽渔CP001 200,000 20,081,822.48 8.68
5 130214 13 国开 14 100,000 10,002,371.15 4.32
6 041372002 13 蓉 城交 通
CP001
100,000 10,000,361.05 4.32
7.6 “ 影子 定价” 与“ 摊余成 本法 ”确定 的基 金资产 净值 的偏离
项目 偏离情 况
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间的 次数 4
报告期 内偏 离度 的最 高值 0.0052%
报告期 内偏 离度 的最 低值 -0.2899%
报告期 内每 个交 易日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.0398%
7.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 所有 资产支 持证 券投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有资 产支 持证 券。
7.8 投 资组 合报告 附注
7.8.1 本 基金 所持有 的债 券采用 摊余 成本法 进行 估值， 即估 值对象 以买 入成本 列示 ，
按 票面 利率或 商定 利率并 考虑 其买入 时的 溢价或 折价 ，在其 剩余 期限内 按实 际
利 率法 进行摊 销， 每日计 提收 益。
7.8.2 本 报告 期内不 存在 剩余期 限小于 397 天但 剩余存 续期 超过 397 天 的浮动 利率 债
券 的摊 余成本 超过 当日基 金资 产净值 的 20% 的 情况 。
7.8.3 本 基金 投资的 前十 名证券 的发 行主体 本期 未出现 被监 管部门 立案 调查， 或在 报
告 编制 日前一 年内 受到公 开谴 责、处 罚的 情形。
7.8.4 期 末其 他各项 资产 构成
单位 ：人 民币 元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 -
3 应收利 息 2,061,193.61
4 应收申 购款 -
5 其他应 收款 -
6 待摊费 用 -
7 其他 -
银华日利 2013 年半年度报 告
第 36 页 共 45 页
合计 2,061,193.61
7.8.5 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分
由于四 舍五 入的 原因 ，各 比例的 分项 之和 与合 计可 能有尾 差。
本基金 本报 告期 内无 需要 说明的 证券 投资 决策 程序 。
§8 基金份 额持有人信息
8.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份 额单 位： 份
持有人 户
数( 户)
户均持 有
的基金 份
额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额比
例
持有份 额 占总份 额比 例
905 2,538.56 1,745,416.00 75.97% 551,984.00 24.03%
8.2 期 末上 市基金 前十 名持有 人
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份） 占上市 总份 额比 例
1 中信证 券股 份有 限公 司 999,776.00 43.52%
2 中 江国际 信托股 份有限 公司 －
金狮153 号 资金 信托 合同
500,000.00 21.76%
3 厦门紫 金矿 冶技 术有 限公 司 170,000.00 7.40%
4 云南白 药控 股有 限公 司 50,020.00 2.18%
5 管立平 10,000.00 0.44%
6 胡彩花 10,000.00 0.44%
7 厦 门国际 信托有 限公司 －鼎 锋
九期集 合资 金信 托
10,000.00 0.44%
8 陈翀 9,990.00 0.43%
9 王荣香 9,900.00 0.43%
10 章绍麟 9,000.00 0.39%
注：以 上信 息中 持有 人名 称及持 有份 额数 量由 中国 证券登 记结 算有 限责 任公 司提供 。
8.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员 持有本 基
金
0.00 0.00%
注：截至本报 告期末， 本 基金管理人高 级管理人 员 、基金投资和 研究部门 负 责人持有本 基金份额
银华日利 2013 年半年度报 告
第 37 页 共 45 页
总量的 数量 区间 为0 ；本 基金的 基金 经理 持有 本基 金份额 总量 的数 量区 间 为0。
§9 开放式 基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （2013 年4 月 1 日 ） 基金 份额 总额 2,201,044,000.00
基金合 同生 效日 起至 报告 期期末 基金 总申 购份 额 1,471,280.00
减： 基 金合 同生 效日 起至 报告期 期末 基金 总赎 回份 额 21,184,320.00
基金合 同生 效日 起至 报告 期期末 基金 拆分 变动 份额 -2,179,033,560.00
本报告 期期 末基 金份 额总 额 2,297,400.00
注：本 基金 于2013 年4 月3 日 （基 金份 额折 算日 ）按折 算比 例 1% 实 施了 基 金份额 折算 。
§10 重大事 件揭示
10.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本报告 期内 ，无 基金 份额 持有人 大会 决议 。
10.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
10.2.1 基 金管 理人 的重 大 人事变 动
2013 年2 月8 日， 本 基金 管理人 发布 关于 副总 经理 离任的 公告 ， 经 本基 金管 理 人董事 会批 准，
鲁颂宾 先生 自2013 年2 月7 日 起不 再担 任本 基金 管理人 公司 副总 经理 职务 。
10.2.2 基 金托 管人 的专 门 基金托 管部 门的 重大 人事 变动
本报告 期内 ，本 基金 托管 人的专 门基 金托 管部 门未 发生重 大人 事变 动。
10.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期内 ，无 涉及 基金 管理人 、基 金财 产以 及基 金托管 业务 的诉 讼。
10.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告 期内 ，基 金投 资策 略未发 生改 变。
银华日利 2013 年半年度报 告
第 38 页 共 45 页
10.5 为 基金 进行审 计的 会 计师 事务 所情况
本基金 的审 计机 构是 安永 华明会 计师 事务 所。
10.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告期内 ，基金 管理人 、托管人的 托管业 务部门 及其相关高 级管理 人员无 受稽查或处 罚等
情况。
10.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
10.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
广发证券股份
有限公司
2 - - - - -
湘财证券 有限
责任公司
1 - - - - -
红塔证券股份
有限公司
2 - - - - -
西部证券股份
有限公司
1 - - - - -
国都证券有限
责任公司
2 - - - - -
中国民族证券
有限责任公司
1 - - - - -
上海证券有限
责任公司
1 - - - - -
齐鲁证券有限
公司
1 - - - - -
日信证券有限
责任公司
1 - - - - -
民生证券有限
责任公司
2 - - - - -
方正证券股份
有限公司
1 - - - - -
国信证券股份
有限公司
3 - - - - -
中信建投证券
股份有限公司
1 - - - - -
银华日利 2013 年半年度报 告
第 39 页 共 45 页
中原证券股份
有限公司
2 - - - - -
东吴证券股份
有限公司
1 - - - - -
华融证券股份
有限公司
1 - - - - -
华创证券有限
责任公司
2 - - - - -
中国国际金融
有限公司
2 - - - - -
中信万通证券
有限责任公司
1 - - - - -
兴业证券股份
有限公司
3 - - - - -
申银万国证券
股份有限公司
1 - - - - -
新时代证券有
限责任公司
1 - - - - -
渤海证券股 份
有限公司
1 - - - - -
华福证券有限
责任公司
1 - - - - -
招商证券股份
有限公司
2 - - - - -
中国银河证券
股份有限公司
1 - - - - -
德邦证券有限
责任公司
1 - - - - -
华宝证券有限
责任公司
1 - - - - -
东北证券股份
有限公司
3 - - - - -
第一创业证券
股份有限公司
2 - - - - -
长城证券有限
责任公司
3 - - - - -
光大证券股份
有限公司
2 - - - - -
中国中投证券
有限责任公司
1 - - - - -
中银国际证券
有限责任公司
2 - - - - -
华泰证券股份 3 - - - - -
银华日利 2013 年半年度报 告
第 40 页 共 45 页
有限公司
国金证券股份
有限公司
2 - - - - -
首创证券有限
责任公司
2 - - - - -
国泰君安证券
股份有限公司
2 - - - - -
东莞证券有限
责任公司
1 - - - - -
瑞银证券有限
责任公司
1 - - - - -
平安证券有限
责任公司
2 - - - - -
宏源证券股份
有限公司
2 - - - - -
江海证券有限
公司
2 - - - - -
安信证券股 份
有限公司
3 - - - - -
中信证券股份
有限公司
3 - - - - -
北京高华证券
有限责任公司
1 - - - - -
西南证券股份
有限公司
1 - - - - -
广州证券有限
责任公司
1 - - - - -
东方证券股份
有限公司
2 - - - - -
长江证券股份
有限公司
2 - - - - -
注：1 、 基金 专用 交易 单元 的选择 标准 为该 证券 经营 机构具 有较 强的 研究 服务 能力 ， 能 及时 、 全面 、
定期向基金管 理人提供 高 质量的咨询服 务，包括 宏 观经济报告、 行业报告 、 市场走向分 析报告、
市场服 务报 告以 及全 面的 信息服 务。
2、 基 金专 用交 易单 元的 选 择程序 为根 据标 准进 行考 察后 ， 确 定证 券经 营机 构 的选择 。 经公 司批 准
后与被 选择 的证 券经 营机 构签订 协议 。
3、本 基金 基金 合同 生效 日 为 2013 年4 月1 日 ，以 上 交易单 元均 为本 报告 期新 增交易 单元 。
10.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
银华日利 2013 年半年度报 告
第 41 页 共 45 页
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金额
占当期 债券
成交总额 的比
例
成交金额
占当期 债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期 权证
成交总额 的
比例
广发证券股份
有限公司
- - - - - -
湘财证券有限
责任公司
- - - - - -
红塔证券股份
有限公司
- - - - - -
西部证券股份
有限公司
- - - - - -
国都证券有限
责任公司
- - - - - -
中国民族证券
有限责任公司
- - - - - -
上海证券有限
责任公司
- - - - - -
齐鲁证券有限
公司
- - - - - -
日信证券有限
责任公司
- - - - - -
民生证券有限
责任公司
- - - - - -
方正证券股份
有限公司
- - - - - -
国信证券股份
有限公司
- - - - - -
中信建投证券
股份有限公司
- - - - - -
中原证券股份
有限公司
- - - - - -
东吴证券股份
有限公司
- - - - - -
华融证券股份
有限公司
- - - - - -
华创证券有限
责任公司
- - - - - -
中国国际金融
有限公司
- - - - - -
中信万通证券
有限责任公司
- - - - - -
银华日利 2013 年半年度报 告
第 42 页 共 45 页
兴业证券股份
有限公司
- - - - - -
申银万国证券
股份有限公司
- - - - - -
新时代证券有
限责任公司
- - - - - -
渤海证券股份
有限公司
- - - - - -
华福证券有限
责任公司
- - - - - -
招商证券股份
有限公司
- - - - - -
中国银河证券
股份有限公司
- - - - - -
德邦证券有限
责任公司
- - - - - -
华宝证券有限
责任公司
- - - - - -
东北证券股份
有限公司
- - - - - -
第一创业证券
股份有限公司
- - - - - -
长城证券有限
责任公司
- - - - - -
光大证券股份
有限公司
- - - - - -
中国中投证券
有限责 任公司
- - - - - -
中银国际证券
有限责任公司
- - - - - -
华泰证券股份
有限公司
- - - - - -
国金证券股份
有限公司
- - - - - -
首创证券有限
责任公司
- - - - - -
国泰君安证券
股份有限公司
- - 5,976,400,000.00 100.00% - -
东莞证券有限
责任公司
- - - - - -
瑞银证券有限
责任公司
- - - - - -
平安证券有限 - - - - - -
银华日利 2013 年半年度报 告
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责任公司
宏源证券股份
有限公司
- - - - - -
江海证券有限
公司
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安信证券股份
有限公司
- - - - - -
中信证券股份
有限公司
- - - - - -
北京高华证券
有限责任公司
- - - - - -
西南证券股份
有限公司
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广州证券有限
责任公司
- - - - - -
东方证券股份
有限公司
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长江证券股份
有限公司
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10.8 偏 离度 绝对值 超过 0.5% 的情 况
注：本 基金 本报 告期 内不 存在偏 离度 绝对 值超 过0.5% 的情 况。
10.9 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
《银华 交易 型货 币市 场基 金 2013 年 “端
午节” 假期 前暂 停申 购业 务的公 告》
《中国 证券 报》 及本 基
金管理 人网 站
2013 年 6 月 4 日
2
《 银 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加 财 达
证券、 东海 证券 为银 华交 易 型货币 市场 基
金申购 赎回 代理 券商 的公 告》
《中国 证券 报》 及本 基
金管理 人网 站
2013 年 5 月 15 日
3
《 银 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 新 增 部 分
证 券 公 司 设 置 银 华 交 易 型 货 币 市 场 基 金
证券交 易佣 金为 零的 提示 性公告 》
《中国 证券 报》 及本 基
金管理 人网 站
2013 年 5 月 9 日
4
《银华 交易 型货 币市 场基 金 2013 年 “劳
动节” 假期 前暂 停申 购业 务的公 告》
《中国 证券 报》 及本 基
金管理 人网 站
2013 年 4 月 23 日
5
《 银 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 部 分 证 券
公 司 设 置 银 华 交 易 型 货 币 市 场 基 金 证 券
交易佣 金为 零的 提示 性公 告》
《中国 证券 报》 及本 基
金管理 人网 站
2013 年 4 月 18 日
6
《 银 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 银 华 交 易
型货币 市场 基金 开放 日常 申购、 赎回 业务
的公告 》
《中国 证券 报》 及本 基
金管理 人网 站
2013 年 4 月 15 日
银华日利 2013 年半年度报 告
第 44 页 共 45 页
7
《 银 华 交 易 型 货 币 市 场 基 金 上 市 交 易 公
告书》
《中国 证券 报》 及本 基
金管理 人网 站
2013 年 4 月 15 日
8
《 银 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 银 华 交 易
型 货 币 市 场 基 金 基 金 份 额 折 算 结 果 的 公
告》
《中国 证券 报》 及本 基
金管理 人网 站
2013 年 4 月 4 日
9
《 银 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 银 华 交 易
型货币 市场 基金 基金 合同 生效的 公告 》
《中国 证券 报》 及本 基
金管理 人网 站
2013 年 4 月 2 日
10
《 银 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 确 定 银 华
交 易 型 货 币 市 场 基 金 基 金 份 额 折 算 日 的
公告》
《中国 证券 报》 及本 基
金管理 人网 站
2013 年 4 月 2 日
11
《关于 增加 华泰 证券 、 方 正证券 、 东 方证
券 及 英 大 证 券 为 银 华 交 易 型 货 币 市 场 基
金网下 现金 发售 代理 机构 的公告 》
《中国 证券 报》 及本 基
金管理 人网 站
2013 年 3 月 23 日
12
《 关 于 增 加 财 达 证 券 为 银 华 交 易 型 货 币
市场基 金网 下现 金发 售代 理机构 的公 告 》
《中国 证券 报》 及本 基
金管理 人网 站
2013 年 3 月 21 日
13
《 银 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 银 华 交 易
型货币 市场 基金 调整 募集 时间的 公告 》
《中国 证券 报》 及本 基
金管理 人网 站
2013 年 3 月 19 日
14
《 银 华 交 易 型 货 币 市 场 基 金 托 管 协 议 内
容摘要 》
本基金 管理 人网 站 2013 年 3 月 14 日
15 《银华 交易 型货 币市 场基 金招募 说明 书 》
《中国 证券 报》 及本 基
金管理 人网 站
2013 年 3 月 14 日
16 《银华 交易 型货 币市 场基 金托管 协议 》 本基金 管理 人网 站 2013 年 3 月 14 日
17
《 银 华 交 易 型 货 币 市 场 基 金 份 额 发 售 公
告》
《中国 证券 报》 及本 基
金管理 人网 站
2013 年 3 月 14 日
18 《银华 交易 型货 币市 场基 金基金 合同 》 本基金 管理 人网 站 2013 年 3 月 14 日
19
《 银 华 交 易 型 货 币 市 场 基 金 基 金 合 同 摘
要》
《中国 证券 报》 及本 基
金管理 人网 站
2013 年 3 月 14 日
§11 影响投 资者决策的其他重 要信息
无。
§12 备查文 件目录
12.1 备 查文 件目录
12.1.1 中 国证 监会 核准 银 华交易 型货 币市 场基 金设 立的文 件
12.1.2 《银 华交 易型 货币 市场基 金招 募说 明书 》
12.1.3 《银 华交 易型 货币 市场基 金基 金合 同》
银华日利 2013 年半年度报 告
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12.1.4 《银 华交 易型 货币 市场基 金托 管协 议》
12.1.5 《银 华基 金管 理有 限公司 开放 式基 金业 务规 则》
12.1.6
银 华基 金管 理有 限公司 批准 成立 批件 、营 业执照 、公 司章 程
12.1.7
基 金托 管人 业务 资格批 件和 营业 执照
12.2 存 放地 点
上述备查文本 存放在本 基 金管理人或基 金托管人 的 办公场所。本 报告存放 在 本基金管理人 及
托管人 住所 ，供 公众 查阅 、复制 。
12.3 查 阅方 式
投资者可免费 查阅，在 支 付工本费后， 可在合理 时 间内取得上述 文件的复 制 件或复印件。 相
关公开 披露 的法 律文 件， 投资者 还可 在本 基金 管理 人网站 （www.yhfund.com.cn ）查 阅。
银华基金管理有限公司
2013 年8 月28 日
