中银货币市场证券投资基金 2013 年半年度报告
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中银货币市场证券投资基金
2013 年半年度报告
2013 年 6 月 30 日
基金管理人：中银基金管理有限公司
基金托管人：中国工商银行股份有限公司
报告送出日期： 二〇一三年八月二十八日
中银货币市场证券投资基金 2013 年半年度报告
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1 重 要 提 示及目 录
1.1 重要提示
基金管理人 的董事会、 董事保证本 报告所载资 料不存在虚 假记载、误 导性陈述或 重大遗漏， 并
对其内容的 真实性、准 确性和完整 性承担个别 及连带的法 律责任。本 半年度报告 已经三分之 二以上
独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2013 年 8 月 22 日复核了本报
告中的财务 指标、净值 表现、利润 分配情况、 财务会计报 告、投资组 合报告等内 容，保证复 核内容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往 业绩并不代 表其未来表 现。投资有 风险，投资 者在作出投 资决策前应 仔细阅读本 基
金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2013 年 1 月 1 日起至 6 月 30 日止。
中银货币市场证券投资基金 2013 年半年度报告
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1.2 目录
1 重 要 提 示及目 录 ....................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示..............................................................................................................................................2
2 基金简介 ................................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本情况 ......................................................................................................................................5
2.2 基金产品说明 ......................................................................................................................................5
2.3 基金管理人和基金托管人 ..................................................................................................................5
2.4 信息披露方式 ......................................................................................................................................6
2.5 其他相关资料 ......................................................................................................................................6
3 主要财务 指 标和基金 净 值表现 ............................................................................................................... 6
3.1 主要会计数据和财务指标 ..................................................................................................................6
3.2 基金净值表现 ......................................................................................................................................7
4 管理人报 告 ............................................................................................................................................... 9
4.1 基金管理人及基金经理情况 ..............................................................................................................9
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ....................................................................10
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ................................................................................10
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明 .................................................................... 11
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ................................................................12
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ............................................................................13
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ................................................................................13
5 托管人报 告 ............................................................................................................................................. 14
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ....................................................................................14
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明.................14
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见.................................14
6 半年度财 务 会计报告 （ 未经审计 ） ..................................................................................................... 14
6.1 资产负债表 ........................................................................................................................................14
6.2 利润表................................................................................................................................................16
6.3 所有者权益（基金净值）变动表 ....................................................................................................17
6.4 报表附注............................................................................................................................................18
7 投资组合 报 告 ......................................................................................................................................... 36
7.1 期末基金资产组合情况 ....................................................................................................................36
7.2 债券回购融资情况 ............................................................................................................................37
7.3 基金投资组合平均剩余期限 ............................................................................................................37
7.4 期末按债券品种分类的债券投资组合 ............................................................................................38
7.5 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细.....................................38
7.6 “ 影子定价” 与“ 摊余成本 法” 确定的基金资产净值的偏离 .............................................................39
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细.........................39
7.8 投资组合报告附注 ............................................................................................................................39
8 基金份额 持 有人信息 ............................................................................................................................. 40
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ........................................................................................40
8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ............................................................................40
9 开放式基 金 份额变动 ............................................................................................................................. 41
10 重大事件 揭 示 ......................................................................................................................................... 41
10.1 基金份额持有人大会决议.......................................................................................................41
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4
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .......................................41
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ...........................................................41
10.4 基金投资策略的改变...............................................................................................................41
10.5 报告期内改聘会计师事务所情况 ...........................................................................................41
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受监管部门稽查或处罚的情况 ...................................42
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ...............................................................................42
10.8 偏离度绝对值超过 0.5% 的情况..............................................................................................42
10.9 其他重大事件...........................................................................................................................43
11 备查文件 目 录 ......................................................................................................................................... 43
11.1 备查文件目录...........................................................................................................................43
11.2 存放地点...................................................................................................................................44
11.3 查阅方式...................................................................................................................................44
中银货币市场证券投资基金 2013 年半年度报告
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2 基金简介
2.1 基金基本 情 况
基金名称 中银货币市场证券投资基金
基金简称 中银货币
基金主代码 163802
交易代码
163802
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2005年6 月7 日
基金管理人 中银基金管理有限公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 12,516,277,058.46 份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称 中银货币A 类 中银货币B 类
下属分级基金的交易代码 163802 163820
报告期末下属分级基金的份额
总额
2,396,630,358.4 份 10,119,646,700.06 份
2.2 基金产品 说 明
投资目标
在保持本金 安全和资产 流动性的前 提下，追求 超过业绩比 较基
准的稳定收益。
投资策略
根据对宏观 经济指标、 货币政策和 财政政策的 预判，决定 资产
组合的再整 体配置，并 采用短期利 率预测、组 合久期制定 、类
别品种配置 、收益率曲 线分析、跨 市场套利、 跨品种套利 、滚
动配置策略、 先进的投资管理工具等多种投资管理方法， 以 《基
金法》、《 货币市场基 金管理暂行 规定》等有 关法律法规 、本
基金合同以 及基金管理 人公司章程 等有关规定 为决策依据 ，将
维护基金份额持有人利益作为最高准则。
业绩比较基准 税后活期存款利率：（1 －利息税）×活期存款利率。
风险收益特征
本基金属于 证券投资基 金中高流动 性，低风险 的品种，其 预期
风险和预期收益率都低于股票型，债券型和混合型基金。
2.3 基金管理 人 和基金托 管 人
项目
基金管理人 基金托管人
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名称
中银基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司
姓名 程明 赵会军
联系电话
021-38834999 010-66105799
信息披露负责人
电子邮箱
clientservice@bocim.com custody@icbc.com.cn
客户服务电话
021-38834788
400-888-5566
95588
传真 021-68873488 010-66105798
注册地址
上海市银城中路 200 号中 银
大厦 45 层
北京市西城区复兴门内大街
55 号
办公地址
上海市银城中路 200 号中 银
大厦 26 层、45 层
北京市西城区复兴门内大街
55 号
邮政编码 200120 100140
法定代表人 谭炯 姜建清
2.4 信息披露 方 式
本基金选定的信息披露报纸名称 上海证券报、中国证券报
登载基金半年度报告正文的管理人
互联网网址
http://www.bocim.com
基金半年度报告备置地点 上海市银城中路 200 号 中银大厦 26 层
2.5 其他相关 资 料
项目 名称 办公地址
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京西城区太平桥大街 17 号
3 主要财务 指 标和基金 净 值表现
3.1 主要会计 数 据和财务 指 标
金额单位：人民币元
报告期（2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日）
3.1.1 期 间数 据和指标
中银货币 A 类 中银货币 B 类
本期已实现收益 76,087,708.26 470,647,741.24
本期利润 76,087,708.26470,647,741.24
本期净值收益率 1.7393% 1.8607%
报告期末(2013 年 6 月 30 日)
3.1.2 期 末数 据和指标
中银货币 A 类 中银货币 B 类
中银货币市场证券投资基金 2013 年半年度报告
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期末基金资产净值 2,396,630,358.40 10,119,646,700.06
期末基金份额净值 1.0000 1.0000
报告期末(2013 年 6 月 30 日)
3.1.3 累计 期末 指 标
中银货币 A 类 中银货币 B 类
累计净值收益率 26.0035% 4.9616%
注： （1 ） 本期已实现收益指基金本期利息收入、 投资收益、 其他收入 （不含公允价值变动收益） 扣
除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益，由于货币市场基金
采用摊余成本法核算，因此，公允价值变动收益为零，本期已实现收益和本期利润的金额相等。
（2 ）本基金 利润分配按月结转份额。
3.2 基金净值 表 现
3.2.1 基 金份 额净值收 益 率及其与 同 期业绩比 较 基准收益 率 的比较
1 ． 中银 货币 A 类：
阶段
份额净值
收益率①
净值收益
率标准差
②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
① － ③ ② － ④
过去一个月 0.2705% 0.0037%0.0292% 0.0000%0.2413% 0.0037%
过去三个月 0.8714% 0.0048%0.0885% 0.0000%0.7829% 0.0048%
过去六个月 1.7393% 0.0035%0.1760% 0.0000%1.5633% 0.0035%
过去一年 3.5790% 0.0026%0.3556% 0.0000%3.2234% 0.0026%
过去三年 11.5135% 0.0053%1.2622% 0.0002%10.2513% 0.0051%
自基金合同生效
起至今
26.0035% 0.0071% 9.5122% 0.0030% 16.4913% 0.0041%
2 ． 中银 货币 B 类：
阶段
份额净值收
益率①
净值收益率
标准差②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
① － ③ ② － ④
过去一个月 0.2906% 0.0037% 0.0292% 0.0000% 0.2614% 0.0037%
过去三个月 0.9319% 0.0048% 0.0885% 0.0000% 0.8434% 0.0048%
过去六个月 1.8607% 0.0035% 0.1760% 0.0000% 1.6847% 0.0035%
过去一年 3.8269% 0.0026% 0.3556% 0.0000% 3.4713% 0.0026%
自中银货币
实施分级以
来
4.9616% 0.0025% 0.4797% 0.0002% 4.4819% 0.0023%
注：本基金收益分配按月结转份额。
中银货币市场证券投资基金 2013 年半年度报告
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3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比
较
中银货币市场证券投资基金
累计净值收益率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
1 、中银货币 A 类
2 、中银货币 B 类
注： 按基金合同规定， 本基金自基金合同生效起3 个月内为 建仓期， 截至建仓结束时本基金的各项投
资比例已达到基金合同第十一部分（二）投资范围、（六）投资组合限制的规定。
中银货币市场证券投资基金 2013 年半年度报告
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4 管理人报 告
4.1
基金管理 人 及基金经 理 情况
4.1.1 基金 管理 人 及 其管理 基 金 的经验
中银基金管理有限公司前身为中银国际基金管理有限公司，于 2004 年 8 月 12 日正 式成立，由
中银国际和美林投资管理合资组建（2006 年 9 月 29 日美林 投资管理有限公司与贝莱德投资管理有
限公司合并， 合并后新公司名称为 “贝莱德投资管理有限公司” ） 。2007 年 12 月 25 日， 经中 国证
券监督管理委员会批复， 同意中国银行股份有限公司直接控股中银基金。 公司注册地为中国上海市，
注册资本为一亿元人民币，其中中国银行拥有 83.5 ％的股权 ，贝莱德投资管理拥有 16.5 ％的股权 。
截至 2013 年 6 月 30 日， 本管理人共管理二十八只开放式证券投资基金：中银中国精选混合型开放
式证券投资 基金、中银 货币市场证 券投资基金 、中银持续 增长股票型 证券投资基 金、中银收 益混合
型证券投资 基金、中银 动态策略股 票型证券投 资基金、中 银稳健增利 债券型证券 投资基金、 中银行
业优选灵活配置混合型证券投资基金、中银中证 100 指数 增强型证券投资基金、中银蓝筹精选灵活
配置混合型 证券投资基 金、中银价 值精选灵活 配置混合型 证券投资基 金、中银稳 健双利债券 型证券
投资基金、中银全球策略证券投资基金（FOF ） 、上证国有企业 100 交 易型开放式指数证券投资基
金、中银转 债增强债券 型证券投资 基金、中银 中小盘成长 股票型证券 投资基金、 中银信用增 利债券
型证券投资基金、 中银沪深 300 等权 重指数证券投资基金(LOF) 、 中银主题 策略股票型证券投资基金、
中银保本混合型证券投资基金、中银理财 14 天 债券型证券投资基金、中银理财 60 天债券型发起式
证券投资基金、 中银纯债债券型证券投资基金、 中银理财 7 天债券型证 券投资基金、 中银理财 30 天
债券型证券 投资基金、 中银稳健添 利债券型发 起式证券投 资基金、中 银标普全球 精选自然资 源等权
重指数证券 投资基金、 中银消费主 题股票型证 券投资基金 及中银美丽 中国股票型 证券投资基 金，同
时管理着多个特定客户资产管理投资组合。
4.1.2 基 金经 理（或基 金 经理小组 ） 及基金经 理 助理的简 介
任本基金的基金经理期限
姓名 职务
任职日期 离任日期
证券从业
年限
说明
白洁
本基金的基
金经理、中
银理财 7 天
债券基金基
金经理
2011-03-17 - 8
上海财经大学经济学硕
士。曾任金盛保险有限
公司投资部固定收益分
析员。 2007 年加入中银
基金管理有限公司，曾
中银货币市场证券投资基金 2013 年半年度报告
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担任固定收益研究员。
2011 年 3 月 至今任中银
货币基金基金经理，
2012 年 12 月至今任中
银理财 7 天 债券基金基
金经理。具有 8 年证券
从业年限。具备基金、
证券、银行间本币市场
交易员从业资格。
注：1 、 首任基金经理的 “任职日期” 为基金合同生效日， 非首任基金经理的 “任职日期” 为根据公
司决定确定的聘任日期，基金经理的“离任日期”均为根据公司决定确定的解聘日期；
2 、证券从业 年限的计算标准及含义遵从《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对 报 告期内本 基 金运作遵 规 守信情况 的 说明
本报告期内 ，本基金管 理人严格遵 守《证券投 资基金法》 、中国证监 会的有关规 则和其他有 关
法律法规的规定， 严格遵循本基金基金合同， 本着诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，
在严格控制 风险的基础 上，为基金 份额持有人 谋求最大利 益。本报告 期内，本基 金整体运作 合规合
法，未发生损害基金持有人利益的行为。
4.3 管理人对 报 告期内公 平 交易情况 的 专项说明
4.3.1 公 平交 易制度的 执 行情况
根据中国证 监会颁布的 《证券投资 基金管理公 司公平交易 制度指导意 见》，公司 制定了《中 银
基金管理有 限公司公平 交易管理制 度》，建立 了《投资研 究管理制度 》及细则、 《新股询价 和申购
管理制度》 、《集中交 易管理制度 》等公平交 易相关制度 体系，通过 制度确保不 同投资组合 在投资
管理活动中 得到公平对 待，严格防 范不同投资 组合之间进 行利益输送 。公司建立 了投资决策 委员会
领导下的投 资决策及授 权制度，以 科学规范的 投资决策体 系，采用集 中交易管理 加强交易执 行环节
的内部控制 ，通过工作 制度、流程 和技术手段 保证公平交 易原则的实 现；通过建 立层级完备 的公司
证券池及组 合风格库， 完善各类具 体资产管理 业务组织结 构，规范各 项业务之间 的关系，在 保证各
投资组合既 具有相对独 立性的同时 ，确保其在 获得投资信 息、投资建 议和实施投 资决策方面 享有公
平的机会； 通过对异常 交易行为的 实时监控、 分析评估、 监察稽核和 信息披露确 保公平交易 过程和
结果的有效监督。
本报告期内 ，本公司严 格遵守法律 法规关于公 平交易的相 关规定，确 保本公司管 理的不同投 资
组合在授权 、研究分析 、投资决策 、交易执行 、业绩评估 等投资管理 活动和环节 得到公平对 待。各
中银货币市场证券投资基金 2013 年半年度报告
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投资组合均严格按照法律、法规和公司制度执行投资交易，本报告期内未发生异常交易行为。
4.3.2 异 常交 易行为的 专 项说明
本报告期内，本基金未发现异常交易行为。
本报告期内 ，基金管理 人未发生所 有投资组合 参与的交易 所公开竞价 同日反向交 易成交较少 的
单边交易量超过该证券当日成交量的 5% 的情况 。
4.4 管理人对 报 告期内基 金 的投资策 略 和业绩表 现 说明
4.4.1 报告 期内 基 金 投资策 略 和 运作分 析
1. 宏观经济分 析
国外经济方面， 上半年美国经济继续稳步复苏。 从领先指标来看， 上半年美国 ISM 制造业指 数
（PMI ） 基本维持于 50 之 上的扩张区间， 而其就业市场继续稳步改善。 上半年欧元区经济仍在萎缩，
但程度逐渐减轻。美国成为全球经济复苏态势最为稳定的经济体，美联储退出 QE 的预期显现，国
际资本流动开始转向，流出新兴经济体的压力上升。
国内经济方 面，上半年 经济复苏步 伐停滞，经 济增速在较 低水平缓慢 回落。具体 来看，领先 指
标制造业指数 （PMI ） 在略高于 50 的 水平波动， 同步指标工业增加值累计同比增速逐步放缓。 从经
济增长动力 来看，拉动 经济的三驾 马车增速疲 弱。固定资 产投资累计 同比增速持 续下滑，其 中基建
投资、 房地产投资与制造业投资增速均低于去年末水平； 社会消费品零售总额增速在年初大幅下滑，
随后仅小幅回升； 出口额累计同比增速逐月下滑， 同期进口额累计同比增速也震荡回落。 通胀方面，
CPI 同比增速低位波动，PPI 同比与环比跌幅进一步扩大。
2. 市场回顾
上半年市场整体来看， 中债总全价指数上涨 0.47% ， 中债银行间国债全价指数上涨 0.17%，中 债
企业债 总全 价指数 上涨 1.61% ，反映 在收益 率曲 线上， 一季 度短端 国债 收益率 曲线 有所下 行， 中 长
端国债收益 率曲线窄幅 震荡，信用 债收益率大 幅下行；二 季度长端收 益率略微下 行，短端收 益率上
行幅度较大 ，收益率曲 线在季末出 现倒挂现象 。具体来看 ，一年期和 三年期央票 继续停发， 一年期
央票二级市场利率从年初的 3.005% 上升 59.48bp 至半年末 的 3.5998% ；三年期央票二级市场利率从
年初的 3.233% 上升 11.74bp 至半年末 的 3.3504% 。十年期国债收益率从年初的 3.6054% 下行 9.29bp
至半年 末的 3.5125% 。货币市场 方面 ，一季 度在 外汇占 款急 剧增加 的情 况下， 央行 重启正 回购 操 作
回笼流动性， 资金面整体保持平稳状态； 4-5 月 份央行通过公开市场操作调节市场流动性， 资金面整
体平稳，5-6 月份资金面因为贷款增长过快、财政税收清缴、端午节假期资金需求、外汇市场变化、
补缴法定准备金等多因素叠加影响，资金面骤然趋紧。总体来看，银行间 7 天回购加权平均利率均
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值在 4.0384% ，1 天回购加 权平均利率均值在 3.371% 。
3. 运行分析
上半年，货 币市场基金 规模整体上 出现一定的 下降，本基 金也不例外 。本基金通 过对久期的 有
效管理，以 及较为均衡 的剩余期限 安排，有效 地控制了流 动性风险， 保证了货币 基金在低风 险状况
下的较好回报。
4.4.2 报 告期 内基金的 业 绩表现
中银货币 A 基金 2013 年 上半年净值收益率为 1.7393% ，高于 业绩比较基准 156bp。
中银货币 B 基金 2013 年 上半年净值收益率为 1.8607% ，高于 业绩比较基准 168bp。
4.5 管理人对 宏 观经济、 证 券市场及 行 业走势的 简 要展望
展望未来， 美国经济复 苏的趋势依 然较为确定 ，欧元区经 济下滑趋势 进一步放缓 ，但其劳动 力
市场、社会 保障制度、 财政紧缩等 根源性问题 仍无彻底解 决方案，仍 将继续拖累 经济增长。 全球各
货币当局仍 将以保持宽 松的货币政 策为主，美 元得到稳定 支撑，国际 大宗商品价 格难以引发 明显的
通胀预期，国际资本流出新兴经济体的压力仍将增大。
国内经济方 面，工业的 去产能过程 还将持续， 地方政府和 金融机构将 持续去杠杆 ，同时内需 疲
弱、融资受 限、基数抬 升等因素使 得经济下滑 压力不断增 大，今年下 半年经济增 长下行压力 将有所
加大。从政 策层面来看 ，管理层确 定的政策基 调依然是保 持连续性与 稳定性，继 续实施稳健 的货币
政策，并增 强政策的前 瞻性、针对 性和灵活性 ，适时适度 进行预调微 调。我们认 为，随着经 济增速
逼近全年增 长目标下限 ，当前政策 关注重点已 由此前的“ 防风险”转 向对“稳增 长”的兼顾 ，同时
广义流动性 也已开始明 显收缩，预 计货币政策 操作难以再 次偏紧，并 可期待政策 的放松，综 合运用
多种货币政 策工具，加 强和改善流 动性管理。 公开市场方 面，三季度 到期资金量 较大，而四 季度到
期资金量较 小，灵活的 公开市场操 作依然是当 前央行货币 政策执行的 主要工具， 预计在外汇 占款明
显下降的背 景下，央行 将主要通过 公开市场操 作净投放资 金。社会融 资方面，各 项防风险监 管政策
及管理层“用好增量，盘活存量”思路出台，预计社会融资总量增长放缓是较大概率事件。
从本基金的 操作上来看 ，合理控制 久期和回购 比例，既不 过于激进， 又不过于保 守，稳健配 置
可能是较好的投资策略。同时，积极把握短融、存款市场的投资机会也是本基金的重要投资策略。
作为基金管理者，我们将一如既往地依靠团队的努力和智慧，为投资人创造应有的回报。
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4.6 管理人对 报 告期内基 金 估值程序 等 事项的说 明
4.6.1 有关参 与估值流程各方及人员的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历的描述
根据证监会 的相关规定 ，本公司为 建立健全有 效的估值政 策和程序， 经公司执行 委员会批准 ，
公司成立估 值委员会， 明确参与估 值流程各方 的人员分工 和职责，由 权益投资管 理部、固定 收益投
资管理部、 研究部、风 险管理部、 基金运营部 、法律合规 部和信息披 露相关人员 担任委员会 委员。
估值委员会 委员具备应 有的经验、 专业胜任能 力和独立性 ，分工明确 ，在上市公 司研究和估 值、基
金投资、 投资品种所属行业的专业研究、 估值政策、 估值流程和程序、 基金的风险控制与绩效评估 、
会计政策与 基金核算以 及相关事项 的合法合规 性审核和监 督等各个方 面具备专业 能力和丰富 经验。
估值委员会 严格按照工 作流程诚实 守信、勤勉 尽责地讨论 和决策估值 事项。日常 估值项目由 基金运
营部严格按 照新会计准 则、证监会 相关规定和 基金合同关 于估值的约 定执行。当 经济环境和 证券市
场发生重大 变化时，针 对特殊估值 工作，按照 以下工作流 程进行：由 公司估值委 员会依据行 业协会
提供的估值 模型和行业 做法选定与 当时市场经 济环境相适 应的估值模 型并征求托 管行、会计 师事务
所的相关意 见，由交易 部做出提示 ，风险管理 部相关人员 负责估值相 关数值的处 理和计算， 待基金
运营部人员 复核后，将 估值结果反 馈基金经理 ，并提交公 司估值委员 会。基金运 营部将收到 的公司
估值委员会确认的公允价值数据传至托管银行， 并提示托管银行认真核查， 并通知会计事务所审核。
公司按上述规定原则进行估值时，导致基金资产净值的变化在 0.25 ％ 以上的，各方确认无误后，基
金运营部可 使用上述公 允价值进行 证券投资基 金净值计算 处理，与托 管行核对无 误后产生当 日估值
结果，并将结果反馈至公司估值委员会，同时按流程对外公布。
4.6.2 基金经 理参与或决定估值的程度
基金经理参与对估值问题的讨论，对估值结果提出反馈意见，但不介入基金日常估值业务。
4.6.3 本公司 参与估值流程各方之间没有存在任何重大利益冲突。
4.6.4 定价服 务机构按照商业合同约定提供定价服务。
4.7 管理人对 报 告期内基 金 利润分配 情 况的说明
本基金基金 合同第十五 部分基金的 收益与分配 相关约定： 基金收益分 配方式为红 利再投资， 每
日进行收益 分配；“每 日分配、按 月支付”。 本基金收益 根据每日基 金收益公告 ，以每万份 基金份
额收益为基准，为投资者每日计算当日收益并分配，每月集中支付收益。
本基金为货币基金， 根据基金合同约定， 基金收益分配方式为红利再投资， 每日进行收益分配；
每月集中支付收益。
中银货币市场证券投资基金 2013 年半年度报告
14
5 托管人报 告
5.1 报告期内 本 基金托管 人 遵规守信 情 况声明
本报告期内 ，本基金托 管人在对中 银货币市场 证券投资基 金的托管过 程中，严格 遵守《证券 投
资基金法》 、《货币市 场基金管理 暂行规定》 、《货币市 场基金信息 披露特别规 定》及其他 有关法
律法规和基 金合同的有 关规定，不 存在任何损 害基金份额 持有人利益 的行为，完 全尽职尽责 地履行
了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对 报 告期内本 基 金投资运 作 遵规守信 、 净值计算 、 利润分配 等 情况的说 明
本报告期内 ，中银货币 市场证券投 资基金的管 理人——中 银基金管理 有限公司在 中银货币市 场
证券投资基金的投资运作、每万份基金净收益和 7 日年化收益率、基金利润分配、基金费用开支等
问题上，严 格遵循《证 券投资基金 法》、《货 币市场基金 管理暂行规 定》、《货 币市场基金 信息披
露特别规定》等有关法律法规。
5.3 托管人对 本 半年度报 告 中财务信 息 等内容的 真 实、准确 和 完整发表 意 见
本托管人依 法对中银基 金管理有限 公司编制和 披露的中银 货币市场证 券投资基金 2013 年半 年
度报告中财 务指标、利 润分配情况 、财务会计 报告、投资 组合报告等 内容进行了 核查，以上 内容真
实、准确和完整。
二〇一三年八月二十日
6 半年度财 务 会计报告 （ 未经审计 ）
6.1 资产负债 表
会计主体：中银货币市场证券投资基金
报告截止日：2013 年 6 月 30 日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2013 年 6 月 30 日
上年度末
2012 年 12 月 31 日
资 产：
银行存款 6.4.7.1 5,225,756,627.91 16,295,970,126.30
结算备付金
--
存出保证金
- 160,714.29
交易性金融资产 6.4.7.2 8,797,122,341.91 12,457,480,425.72
中银货币市场证券投资基金 2013 年半年度报告
15
其中：股票投资
--
基金投资
--
债券投资
8,797,122,341.91 12,457,480,425.72
资产支持证券投资
--
衍生金融资产 6.4.7.3 - -
买入返售金融资产 6.4.7.4 616,901,485.35 1,666,283,739.42
应收证券清算款
1,515,000.00 -
应收利息 6.4.7.5 131,999,223.52 356,376,402.85
应收股利
--
应收申购款
279,937,354.632,713,990,894.20
递延所得税资产
--
其他资产 6.4.7.6 35,000.00 -
资产总计
15,053,267,033.32 33,490,262,302.78
负债和所 有 者权益 附注号
本期末
2013 年 6 月 30 日
上年度末
2012 年 12 月 31 日
负 债：
短期借款
--
交易性金融负债
--
衍生金融负债 6.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
2,491,847,954.07 3,174,255,872.45
应付证券清算款
--
应付赎回款
15,599,684.18 80,551.62
应付管理人报酬
6,943,141.53 7,993,003.57
应付托管费
2,103,982.25 2,422,122.30
应付销售服务费
967,936.51 1,469,984.47
应付交易费用 6.4.7.7 177,317.59 140,825.91
应交税费
--
应付利息
1,027,304.56 853,173.24
应付利润
18,106,955.38 52,395,702.69
递延所得税负债
--
其他负债 6.4.7.8 215,698.79 69,634.16
负债合计
2,536,989,974.86 3,239,680,870.41
所有者权 益 ：
实收基金 6.4.7.9 12,516,277,058.4630,250,581,432.37
未分配利润 6.4.7.10 - -
所 有 者 权益合 计
12,516,277,058.46 30,250,581,432.37
中银货币市场证券投资基金 2013 年半年度报告
16
负债和所 有 者权益总 计
15,053,267,033.32 33,490,262,302.78
注： 报告截止日2013 年6 月30 日， 基 金份额净值1.0000 元， 基 金份额总额12,516,277,058.46份， 其 中A
级基金份额2,396,630,358.40 份，其中B 级基金份额10,119,646,700.06 份。
6.2 利润表
会计主体：中银货币市场证券投资基金
本报告期：2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2013 年 1 月 1 日至
2013 年 6 月 30 日
上 年 度 可比期 间
2012 年 1 月 1 日至
2012 年 6 月 30 日
一、收入
642,931,595.27 391,085,925.41
1. 利息收入
602,410,527.42367,076,631.20
其中：存款利息收入 6.4.7.11 379,959,293.69 235,412,659.61
债券利息收入
200,001,756.97 91,027,938.36
资产支持证券利息收入
--
买入返售金融资产收入
22,449,476.76 40,636,033.23
其他利息收入
--
2. 投资收益（ 损失以“-” 填列 ）
40,521,067.85 24,009,294.21
其中：股票投资收益 6.4.7.12 - -
基金投资收益
--
债券投资收益 6.4.7.13 40,521,067.85 24,009,294.21
资产支持证券投资收益
--
衍生工具收益 6.4.7.14 - -
股利收益 6.4.7.15 - -
3. 公允价值变 动收益 （损失以“-” 号填
列）
6.4.7.16 - -
4. 汇兑收益（ 损失以“ －” 号填列）
--
5. 其他收入（ 损失以“-” 号 填列） 6.4.7.17 - -
减：二、 费 用
96,196,145.77 47,970,171.57
1 ．管理人报 酬
49,155,494.6125,215,569.96
2 ．托管费
14,895,604.477,641,081.82
3 ．销售服务 费
6,758,678.068,947,327.22
4 ．交易费用 6.4.7.18 - -
5 ．利息支出
25,084,874.205,944,291.39
中银货币市场证券投资基金 2013 年半年度报告
17
其中：卖出回购金融资产支出
25,084,874.20 5,944,291.39
6 ．其他费用 6.4.7.19 301,494.43 221,901.18
三、利润总额（亏损总额以“-” 号填
列）
546,735,449.50 343,115,753.84
减：所得税费用
--
四、净利 润 （净亏损 以“-” 号填列 ）
546,735,449.50 343,115,753.84
6.3 所有者权 益 （基金净 值 ）变动表
会计主体：中银货币市场证券投资基金
本报告期：2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日
单位：人民币元
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日 项目
实收基金 未分配利 润 所 有 者 权益合 计
一、 期初所有者权益 （ 基
金净值）
30,250,581,432.37 - 30,250,581,432.37
二、 本期经营活动产生的
基金净值变动数 （本期利
润）
- 546,735,449.50 546,735,449.50
三、 本期基金份额交易产
生的基金净值变动数 （净
值减少以“-” 号填列）
-17,734,304,373.91 - -17,734,304,373.91
其中：1. 基金 申购款 72,437,058,590.93 - 72,437,058,590.93
2. 基金赎回款 -90,171,362,964.84 - -90,171,362,964.84
四、 本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金
净值变动 （净值减少以“-”
号填列）
- -546,735,449.50 -546,735,449.50
五、 期末所有者权益 （ 基
金净值）
12,516,277,058.46 - 12,516,277,058.46
上 年 度 可比期 间
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日 项目
实收基金 未分配利 润 所 有 者 权益合 计
一、 期初所有者权益 （ 基
金净值）
15,427,535,447.38 - 15,427,535,447.38
二、 本期经营活动产生的 - 343,115,753.84 343,115,753.84
中银货币市场证券投资基金 2013 年半年度报告
18
基金净值变动数 （本期利
润）
三、 本期基金份额交易产
生的基金净值变动数 （净
值减少以“-” 号填列）
4,921,746,043.37 - 4,921,746,043.37
其中：1. 基金 申购款 79,347,872,042.15 - 79,347,872,042.15
2. 基金赎回款 -74,426,125,998.78 - -74,426,125,998.78
四、 本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金
净值变动 （净值减少以“-”
号填列）
- -343,115,753.84 -343,115,753.84
五、 期末所有者权益 （ 基
金净值）
20,349,281,490.75 - 20,349,281,490.75
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1 至 6.4 ，财务 报表由下列负责人签署：
基金管理人负责人：李道滨，主管会计工作负责人：乔炳亚，会计机构负责人：乐妮
6.4 报表附注
6.4.1 基金 基本 情 况
中银货币市场证券投资基金( 原名为中银国际货币市场证券投资基金， 以下简称 “本基金” ) 经中
国证券监督管理委员会( 以下简称 “中国证监会” ) 证监基金字[2005]65 号 《关于同意中银国际货币市
场证券投资 基金募集的 批复》核准 ，由中银基金管理有限公司( 原名为中银国际基金管理有限公司)
依照《中华 人民共和国 证券投资基 金法》和《 中银国际货 币市场证券 投资基金基 金合同》负 责公开
募集。本基 金为契约型 开放式基金 ，存续期限 不定，首次 设立募集不 包括认购资 金利息共募 集人民
币 1,248,623,212.27 元， 业 经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2005) 第 81 号验
资报告予以验证。经向中国证监会备案， 《中银 国际货币市场证券投资基金基金合同》于 2005 年 6
月 7 日正式 生效， 基金合同生效日的基金份额总额为 1,248,869,088.94 份基 金份额， 其中认购资金利
息折合 245,876.67 份基金 份额。本基金的基金管理人为中银基金管理有限公司，基金托管人为中国
工商银行股份有限公司。
根据本基金的基金管理人于 2008 年 2 月 27 日发 布的《中银基金管理有限公司关于变更旗下基
金名称的公 告》的有关 规定，本基 金正式更名 为中银货币 市场证券投 资基金，其 基金合同相 应更名
为 《中银货币市场证券投资基金基金合同》 ， 本次 变更不影响本基金已签署的全部法律文件的效力及
中银货币市场证券投资基金 2013 年半年度报告
19
其履行。
根据《中华 人民共和国 证券投资基 金法》和《 中银货币市 场证券投资 基金基金合 同》的有关 规
定， 本基金的投资范围为现金； 一年以内( 含一年) 的银行定期存款、 大额存单； 剩余期限在 397 天以
内( 含 397 天) 的债券；期限在一年以内( 含一年) 的 债券回购；期限在一年以内( 含一年) 的中央银行票
据以及中国 证监会、中 国人民银行 认可的其他 具有良好流 动性的货币 市场工具。 本基金业绩 比较基
准为税后活期存款利率。
自 2012 年 3 月 29 日起对 本基金实施基金份额分级，分设两级基金份额：A 级基金份额和 B 级
基金份额。 基金份额分 级后，在基 金存续期内 的任何一个 开放日，当 投资者在所 有销售机构 保留的
本基金 A 级基金份额之和超过 500 万份( 含 500 万份) 时， 本 基金注册登记机构自动将该投资者持有
的 A 级基金份额升级为 B 级基金份 额； 投资者在所有销售机构保留的本基金 B 级 基金份额之和低
于 500 万份( 不含 500 万份) 的，本基金的注册登记机构自动将该投资者持有的可用基金份额降级为
A 级基金份额。 其中原基金代码 163802 作为 A 级基金代码， 新增 163820 为 B 级基 金代码， 两级
基金份额单独公布每万份基金净收益和七日年化收益率。
本财务报表由本基金的基金管理人中银基金管理有限公司于 2013 年 8 月 27 日批准 报出。
6.4.2 会计 报表 的 编 制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的 《企业会计准则－基本准则》 和 38 项
具体会计准则、 其后颁 布的企业会计准则应用指南、 企业 会计准则解释以及其他相关规定( 以下合称
“企业会计准则”) 、 中国证监会公告[2010]5 号 《证券投资基金信息披露 XBRL 模板 第 3 号<年度 报
告和半年度报告> 》 、 中国 证券业协会于 2007 年 5 月 15 日颁布 的 《证券投资基金会计核算业务指引》 、
《中银货币 市场证券投 资基金基金 合同》和中 国证监会发 布的有关规 定及允许的 基金行业实 务操作
编制。
6.4.3 遵 循企 业会计准 则 及其他有 关 规定的声 明
本基金财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2013 年 6 月 30 日的财
务状况以及 2013 年上半年 度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
6.4.4 重 要会 计政策和 会 计估计
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
6.4.5 差 错更 正的说明
本基金在本报告期间没有需说明的会计差错更正。
中银货币市场证券投资基金 2013 年半年度报告
20
6.4.6 税项
根据财政部、 国家税务总局财税[2002]128 号 《关 于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》 、
财税[2004]78 号《关于证券投资基金税收政策的通知》 、财 税[2008]1 号 《关于企业所得税若干优惠
政策的通知》及其他相关税务法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1) 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。
(2) 基金买卖债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入， 由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代缴 20%的个
人所得税，暂不征收企业所得税。
6.4.7 重 要财 务报表项 目 的说明
6.4.7.1 银行 存款
单位：人民币元
项目
本期末
2013 年 6 月 30 日
活期存款 25,756,627.91
定期存款 5,200,000,000.00
其中：存款期限 1-3 个月 3,100,000,000.00
存款期限 3 个月-1 年 2,100,000,000.00
其他存款 -
合计 5,225,756,627.91
注：1 、定期 存款期限指定期存款的票面存期。
2 、本基金报 告期发生定期存款提前支取的情况，但无利息损失。
6.4.7.2 交易 性金融资 产
单位：人民币元
本期末
2013 年 6 月 30 日
项目
摊余成本 影子定价 偏离金额
偏离度
（% ）
交易所市场 --- -
银行间市场 8,797,122,341.918,770,943,000.00 -26,179,341.91 -0.2092 债券
合计 8,797,122,341.918,770,943,000.00 -26,179,341.91 -0.2092
注：1 、偏离 金额＝影子定价－摊余成本；
中银货币市场证券投资基金 2013 年半年度报告
21
2 、偏离度＝ 偏离金额/ 摊余成本法确定的基金资产净值。
6.4.7.3 衍生 金融资产/ 负债
无余额。
6.4.7.4 买入 返售金融 资 产
6.4.7.4.1 各项 买入返售 金 融资产期 末 余额
单位：人民币元
本期末
2013 年 6 月 30 日 项目
账面余额 其中；买断式逆回购
银行间 616,901,485.35 -
合计 616,901,485.35 -
6.4.7.4.2 期末 买断式逆 回 购交易中 取 得的债券
无余额。
6.4.7.5 应收 利息
单位：人民币元
项目
本期末
2013 年 6 月 30 日
应收活期存款利息 16,880.95
应收定期存款利息 22,788,222.48
应收其他存款利息 -
应收结算备付金利息 -
应收债券利息 108,403,736.36
应收买入返售证券利息 736,677.90
应收申购款利息 53,705.83
其他 -
合计 131,999,223.52
6.4.7.6 其他 资产
单位：人民币元
项目
本期末
2013 年 6 月 30 日
中银货币市场证券投资基金 2013 年半年度报告
22
其他应收款 35,000.00
待摊费用 -
合计 35,000.00
6.4.7.7 应付 交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2013 年 6 月 30 日
交易所市场应付交易费用 -
银行间市场应付交易费用 177,317.59
合计 177,317.59
6.4.7.8 其他 负债
单位：人民币元
项目
本期末
2013 年 6 月 30 日
应付券商交易单元保证金 -
应付赎回费 3,379.46
预提费用 212,169.33
其他 150.00
合计 215,698.79
6.4.7.9 实收 基金
中银货币 A 类
金额单位：人民币元
本期
2013 年1 月1 日至2013 年6 月30 日 项目
基金份额（份） 账面金额
上年度末 5,204,725,417.295,204,725,417.29
本期申购 14,496,589,607.6714,496,589,607.67
本期赎回（以“-” 号填列 ） -17,304,684,666.56 -17,304,684,666.56
本期末 2,396,630,358.402,396,630,358.40
中银货币 B 类
金额单位：人民币元
项目
本期
中银货币市场证券投资基金 2013 年半年度报告
23
2013 年1 月1 日至2013 年6 月30 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 25,045,856,015.0825,045,856,015.08
本期申购 57,940,468,983.2657,940,468,983.26
本期赎回（以“-” 号填列 ） -72,866,678,298.28 -72,866,678,298.28
本期末 10,119,646,700.0610,119,646,700.06
注：申购含红利再投、转换入及分级份额调增份额；赎回含转换出及分级份额调减份额。
6.4.7.10 未分 配利润
中银货币 A 类
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 ---
本期利润 76,087,708.26 - 76,087,708.26
本期基金份额交易
产生的变动数
---
其中：基金申购款 ---
基金赎回款 ---
本期已分配利润 -76,087,708.26 - -76,087,708.26
本期末 ---
中银货币 B 类
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 ---
本期利润 470,647,741.24 -470,647,741.24
本期基金份额交易
产生的变动数
---
其中：基金申购款 ---
基金赎回款 ---
本期已分配利润 -470,647,741.24 - -470,647,741.24
本期末 ---
6.4.7.11 存款 利息收入
单位：人民币元
项目 本期
中银货币市场证券投资基金 2013 年半年度报告
24
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日
活期存款利息收入 434,484.29
定期存款利息收入 377,888,696.64
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 254,174.60
其他 1,381,938.16
合计 379,959,293.69
6.4.7.12 股票 投资收益
无。
6.4.7.13 债券 投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年6 月30 日
卖出债券（债转股及债券到期兑付）成交总额 17,379,561,603.99
减：卖出债券（债转股及债券到期兑付）成本总额 17,079,110,544.87
减：应收利息总额 259,929,991.27
债券投资收益 40,521,067.85
6.4.7.14 衍生 工具收益
6.4.7.14.1 衍 生工具收 益 ——买卖 权 证差价收 入
无。
6.4.7.15 股利 收益
无。
6.4.7.16 公允 价值变动 收 益
无。
6.4.7.17 其他 收入
无。
6.4.7.18 交易 费用
无。
中银货币市场证券投资基金 2013 年半年度报告
25
6.4.7.19 其他 费用
单位：人民币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年6 月30 日
审计费用 74,383.76
信息披露费 128,931.73
银行间账户维护费 17,853.84
银行汇划费 79,725.10
其他 600.00
合计 301,494.43
6.4.8 或 有事 项、资产 负 债表日后 事 项的说明
6.4.8.1 或有事 项
截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。
6.4.8.2 资产负 债 表 日后事 项
本基金于资产负债表日后的收益分配事项如下：
2013 年第 7 次收益支付
收益支付日 2013/07/11
分配收益所属期间 2013/06/14-2013/07/10
2013 年第 8 次收益支付
收益支付日 2013/08/13
分配收益所属期间 2013/07/11-2012/08/12
6.4.9 关联 方关 系
6.4.9.1 本 报 告期存在 控 制关系或 其 他重大利 害 关系的关 联 方发生变 化 的情况
本基金本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
6.4.9.2 本 报 告期与基 金 发生关联 交 易的各关 联 方
关联方名称 与本基金的关系
中银基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构
中国工商银行股份有限公司 ( “中国工商银行” ) 基金托管人、基金销售机构
中国银行股份有限公司 ( “中国银行”) 基金管理人的股东、基金销售机构
中银货币市场证券投资基金 2013 年半年度报告
26
中银国际证券有限责任公司( “中银证券”) 受中国银行重大影响、基金销售机构
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.4.10 本报 告期及上 年 度可比期 间 的关联方 交 易
6.4.10.1 通过 关联方交 易 单元进行 的 交易
6.4.10.1.1 股 票交易
无。
6.4.10.1.2 权 证交易
无。
6.4.10.1.3 债 券回购交 易
金额单位：人民币元
本期
2013 年1 月1 日至2013 年6 月30 日
上年度可比期间
2012 年1 月1 日至2012 年6 月30 日
关联方名称
成交金额
占当期债
券回购成
交总额的
比例
成交金额
占当期债
券回购成
交总额的
比例
中银证券 38,108,000,000.00100.00%9,359,000,000.00 100.00%
6.4.10.1.4 应 支付关联 方 的佣金
无。
6.4.10.2 关联 方报酬
6.4.10.2.1 基 金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年6 月
30 日
上年度可比期间
2012 年1 月1 日至2012 年6 月
30 日
当期发生的基金应支付的管理费 49,155,494.61 25,215,569.96
其中：支付销售机构的客户维护费 5,135,082.68 3,457,947.95
注：支付基金管理人中银基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值0.33% 的年费率 计
提，逐日累计至每月月底，按月支付。
中银货币市场证券投资基金 2013 年半年度报告
27
其计算公式为：日管理人报酬＝前一日基金资产净值 × 0.33% / 当年 天数。
6.4.10.2.2 基 金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年6 月
30 日
上年度可比期间
2012 年1 月1 日至2012 年6 月
30 日
当期发生的基金应支付的托管费 14,895,604.47 7,641,081.82
注：支付基金托管人中国工商银行的托管费按前一日基金资产净值0.1% 的年费率计提，逐日累计至
每月月底，按月支付。
其计算公式为：日托管费＝前一日基金资产净值 × 0.1% / 当年天数。
6.4.10.2.3 销 售服务费
单位：人民币元
本期
2013 年1 月1 日至2013 年6 月30 日
当期发生的基金应支付的销售服务费
获得销售服务费的各关联方名称
中银货币 A 类 中银货币 B 类 合计
中银基金管理有限公司 216,739.521,062,119.371,278,858.89
中国工商银行 666,682.296,505.22673,187.51
中国银行 4,400,882.1899,427.384,500,309.56
中银证券 1,142.09 -1,142.09
合计 5,285,446.081,168,051.976,453,498.05
上年度可比期间
2012 年1 月1 日至2012 年6 月30 日
当期发生的基金应支付的销售服务费
获得销售服务费的各关联方名称
中银货币 A 类 中银货币 B 类 合计
中银基金管理有限公司 3,248,357.13 361,174.973,609,532.10
中国工商银行 910,762.602,726.30913,488.90
中国银行 3,773,609.9942,575.243,816,185.23
中银证券 609.40 -609.40
合计 7,933,339.12406,476.518,339,815.63
注：本基金A 级基金份额的销售服务费按前一日基金资产净值0.25% 的年 费率计提；B 级基金份额的
销售服务费按前一日基金资产净值0.01% 的年费率 计提。 逐日累计至每月月底， 按月支付给中银基金
管理有限公司，再由中银基金管理有限公司计算并支付给各基金销售机构。
中银货币市场证券投资基金 2013 年半年度报告
28
其计算公式为： 日销售服务费＝前一日基金资产净值 ×R/ 当年天数； R 为该级基金份额的年销售服
务费率。
6.4.10.3 与关 联方进行 银 行间同业 市 场的债券( 含回 购)交易
单位：人民币元
本期
2013 年1 月1 日至2013 年6 月30 日
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
银行间市场交易
的各关联方名称
基金买入 基金卖出
交易金
额
利息收
入
交易金额 利息支出
中国工商银行
344,374,962.46 171,433,542.47 - - 2,387,200,000.00 396,439.00
上年度可比期间
2012 年1 月1 日至2012 年6 月30 日
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
银行间市场交易
的各关联方名称
基金买入 基金卖出
交易金
额
利息收
入
交易金额 利息支出
中国工商银行 - 284,837,568.81 - -2,650,000,000.00 647,495.14
6.4.10.4 各关 联方投资 本 基金的情 况
6.4.10.4.1 报 告期内基 金 管理人运 用 固有资金 投 资本基金 的 情况
份额单位：份
本期
2013 年1 月1 日至2013 年6 月30 日
上年度可比期间
2012 年1 月1 日至2012 年6 月30 日 项目
中银货币A 类 中银货币B 类 中银货币A 类 中银货币B 类
期初持有的
基金份额
- 24,414,352.59 23,397,474.91 -
期间申购/ 买
入总份额
- 476,012.93 281,091.50 280,556.37
期间因拆分
变动份额
- --23,678,566.4123,678,566.41
减： 期间赎回
/ 卖出总份额
- - - -
期末持有的
基金份额
- 24,890,365.52 - 23,959,122.78
期末持有的
基金份额占
- 0.25% - 0.14%
中银货币市场证券投资基金 2013 年半年度报告
29
基金总份额
比例
注： 期间申购份额为货币基金红利转投资及分级份额调增份额形成。 本基金自2012 年3 月29 日起实 行
基金份额分级。
6.4.10.4.2 报 告期末除 基 金管理人 之 外的其他 关 联方投资 本 基金的情 况
中银货币 A 类
无。
中银货币 B 类
无。
6.4.10.5 由关 联方保管 的 银行存款 余 额及当期 产 生的利息 收 入
单位：人民币元
本期
2013 年1 月1 日至2013 年6 月30 日
上年度可比期间
2012 年1 月1 日至2012 年6 月30 日 关联方名称
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国工商银行 25,756,627.91 434,484.29 13,042,463.74 229,085.59
中国工商银行—
定存
- 11,122,222.21 - 1,679,166.67
注： 本基金的活期银行存款和部分定期存款由基金托管人中国工商银行保管， 按银行同业利率计息。
6.4.10.6
本 基金在承 销 期内参与 关 联方承销 证 券的情况
本基金本报告期及上年度可比期间未发生在承销期内参与关联方承销证券的情况。
6.4.10.7 其他 关联交易 事 项的说明
本基金本报告期及上年度可比期间没有需作说明的其他关联交易事项。
6.4.11 利润 分配情况
1 、中银货币 A 类
单位：人民币元
已按再投资形式
转实收基金
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
本期利润分配
合计
备注
66,963,397.73 16,383,181.07 -7,258,870.54 76,087,708.26 -
中银货币市场证券投资基金 2013 年半年度报告
30
2 、中银货币B 类
单位：人民币元
已按再投资形式
转实收基金
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
本期利润分配
合计
备注
409,377,183.48 88,300,434.53 -27,029,876.77 470,647,741.24 -
6.4.12 期末 （2013 年 6 月 30 日）本 基金持有 的 流通受限 证 券
6.4.12.1 因认 购新发/ 增发 证券而于 期 末持有的 流 通受限证 券
无。
6.4.12.2 期末 持有的暂 时 停牌等流 通 受限股票
无。
6.4.12.3 期末 债券正回 购 交易中作 为 抵押的债 券
6.4.12.3.1 银 行间市场 债 券正回购
截至本报告期末 2013 年 6 月 30 日止 ，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购
证券款余额 2,491,847,954.07 元，是以 如下债券作为质押：
金额单位：人民币元
债券代码 债券名称 回购到期日
期末估值
单价
数量（张）
期末估值
总额
090205 09 国开05 2013-07-01 101.09 3,700,000 374,020,718.70
110206 11 国开06 2013-07-01 100.26 1,700,000 170,439,761.04
130306 13 进出06 2013-07-01 99.93 800,000 79,945,381.66
110221 11 国开21 2013-07-01 99.75 5,900,000 588,524,991.00
110402 11 农发02 2013-07-01 99.58 4,400,000 438,139,194.04
130218 13 国开18 2013-07-01 99.88 1,250,000 124,854,256.60
130311 13 进出11 2013-07-01 99.95 2,000,000 199,907,556.63
110212 11 国开12 2013-07-01 99.87 1,300,000 129,831,185.19
130201 13 国开01 2013-07-01 100.03 4,200,000 420,109,409.38
合计
- -25,250,000 2,525,772,454.24
6.4.12.3.2 交 易所市场 债 券正回购
无。
6.4.13 金融 工具风险 及 管理
中银货币市场证券投资基金 2013 年半年度报告
31
6.4.13.1 风险 管理政策 和 组织架构
本基金投资 的金融工具 主要包括债 券投资等。 本基金在日 常经营活动 中面临的相 关的风险主 要
包括信用风 险、流动性 风险及市场 风险。本基 金的基金管 理人从事风 险管理的主 要目标是争 取将以
上风险控制 在限定的范 围之内，使 本基金在风 险和收益之 间取得最佳 的平衡以实 现“低风险 、高流
动性和持续稳定收益”的风险收益目标。
本基金的基 金管理人奉 行全面风险 管理体系的 建设，建立 了包括风险 管理委员会 、风险控制 委
员会、督察 长、风险管 理部、法律 合规部、稽 核部和相关 业务部门构 成的多级风 险管理架构 体系。
本基金的基 金管理人在 董事会下设 立风险管理 委员会，负 责制定风险 管理的宏观 政策，审议 通过风
险控制的总 体措施等； 在管理层层 面设立风险 控制委员会 ，讨论和制 定公司日常 经营过程中 风险防
范和控制措 施；在业务 操作层面风 险管理职责 主要由风险 管理部负责 ，协调并与 各部门合作 完成运
作风险管理以及进行投资风险分析与绩效评估。 风险管理部对公司执行总裁负责， 并由督察长分管。
本基金的基 金管理人对 于金融工具 的风险管理 方法主要是 通过定性分 析和定量分 析的方法去 估
测各种风险 产生的可能 损失。从定 性分析的角 度出发，判 断风险损失 的严重程度 和出现同类 风险损
失的频度。 而从定量分 析的角度出 发，根据本 基金的投资 目标，结合 基金资产所 运用金融工 具特征
通过特定的 风险量化指 标、模型， 日常的量化 报告，确定 风险损失的 限度和相应 置信程度， 及时可
靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
6.4.13.2 信用 风险
信用风险是 指基金在交 易过程中因 交易对手未 履行合约责 任，或者基 金所投资证 券之发行人 出
现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本公司在交 易前对交易 对手的资信 状况进行了 充分的评估 。本基金的 银行存款存 放在本基金 的
托管行 中国 工商银行， 因而与该银行存款相关的信用风险不重大。 其他定期存款存放在具有托管资
格的商业银 行，与银行 存款相关的 信用风险不 重大。本基 金在银行间 同业市场进 行交易前均 对交易
对手进行信 用评估并对 证券交割方 式进行限制 以控制相应 的信用风险 ；在交易所 进行的交易 均以中
国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，不投资于短期信用评级在 A-1 级 以下或长期信
用评级在 AAA 级以下的债券， 通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险， 且通过
分散化投资以分散信用风险。
于 2013 年 6 月 30 日，本基金持有的除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券占基金资产
净值的比例为 41.75% (2012 年 12 月 31 日：28.91%) 。
中银货币市场证券投资基金 2013 年半年度报告
32
本基金债券 投资的信用 评级情况按 《中国人民 银行信用评 级管理指导 意见》设定 的标准统计 及
汇总。
6.4.13.2.1 按 短期信用 评 级列示的 债 券投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2013 年 6 月 30 日
上年末
2012 年 12 月 31 日
A-1 4,765,673,572.14 7,987,149,633.19
A-1 以下 --
未评级 1,539,516,177.89 1,998,523,347.97
合计 6,305,189,750.03 9,985,672,981.16
注：未评级部分为国债、央行票据和政策性金融债。
6.4.13.2.2 按 长期信用 评 级列示的 债 券投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2013 年 6 月 30 日
上年末
2012 年 12 月 31 日
AAA - -
AAA 以下 --
未评级 2,491,932,591.88 2,471,807,444.56
合计 2,491,932,591.88 2,471,807,444.56
注：未评级部分为政策性金融债。
6.4.13.3 流动 性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金份
额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带
来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密
监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在
基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模
式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人主要通过限制、跟踪和控制基金投资交
易的不活跃品种( 企业债或短期融资券) 来实现。 本基金投资于一家公司发行的短期企业债券市值不超
过基金资产净值的 10% ，且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行
中银货币市场证券投资基金 2013 年半年度报告
33
的证券不得超过该证券的 10% 。本 基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过 180 天，
且能够通过出售所持有的银行间同业市场交易债券应对流动性需求。此外本基金还可通过卖出回购
金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，正回购上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价
值以及基金资产净值的 20% 。
于 2013 年 6 月 30 日，除 卖出回购金融资产款余额中有 2491847954.07 元 将在一个月以内到期
且计息外，本基金所持有的其他金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金
份额净值( 所有者权益) 无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。
6.4.13.4 市场 风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而
发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
6.4.13.4.1 利 率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性
金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每
个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金主要投资于银行间及交易所市场交易的固定收益品种，此外还持有银行存款、结算备付
金、买入返售金融资产等利率敏感性资产，因此存在相应的利率风险。
下表统计了本基金面临的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合
约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。
6.4.13.4.1.1 利率风险 敞 口
单位：人民币元
本期末
2013 年 6 月
30 日
6 个月以内 6 个月-1 年 1-5 年 不计息 合计
资产
银行存款 4,225,756,627.91 1,000,000,000.00 - - 5,225,756,627.91
结算备付金 - - - - -
存出保证金 - - - - -
交易性金融
资产
5,707,052,848.53 3,090,069,493.38 - - 8,797,122,341.91
中银货币市场证券投资基金 2013 年半年度报告
34
衍生金融资
产
- - - - -
买入返售证
券
616,901,485.35 - - - 616,901,485.35
应收证券清
算款
- - - 1,515,000.00 1,515,000.00
应收利息 - - - 131,999,223.52 131,999,223.52
应收股利 - - - - -
应收申购款 270,020,000.00 - - 9,917,354.63 279,937,354.63
其他资产 - - - 35,000.00 35,000.00
资产总计 10,819,730,961.79 4,090,069,493.38 - 143,466,578.15 15,053,267,033.32
负债
卖出回购金
融资产款
2,491,847,954.07 - - - 2,491,847,954.07
应付证券清
算款
- - - - -
应付赎回款 - - - 15,599,684.18 15,599,684.18
应付管理人
报酬
- - - 6,943,141.53 6,943,141.53
应付托管费 - - - 2,103,982.25 2,103,982.25
应付销售服
务费
- - - 967,936.51 967,936.51
应付交易费
用
- - - 177,317.59 177,317.59
应交税费 - - - - -
应付利息 - - - 1,027,304.56 1,027,304.56
应付利润 - - - 18,106,955.38 18,106,955.38
其他负债 - - - 215,698.79 215,698.79
负债总计 2,491,847,954.07 - - 45,142,020.79 2,536,989,974.86
利率敏感度
缺口
8,327,883,007.72 4,090,069,493.38 - 98,324,557.36 12,516,277,058.46
上年度末
2012 年12 月
31 日
6 个月以内 6 个月-1 年 1-5 年 不计息 合计
中银货币市场证券投资基金 2013 年半年度报告
35
资产
银行存款 16,295,970,126.30 - - - 16,295,970,126.30
结算备付金 - - - - -
存出保证金 - - - 160,714.29 160,714.29
交易性金融
资产
6,297,501,913.78 6,159,978,511.94 - - 12,457,480,425.72
买入返售金
融资产
1,666,283,739.42 - - - 1,666,283,739.42
应收证券清
算款
- - - - -
应收利息 - - - 356,376,402.85 356,376,402.85
应收申购款 2,418,315,152.37 - - 295,675,741.83 2,713,990,894.20
资产总计 26,678,070,931.87 6,159,978,511.94 - 652,212,858.97 33,490,262,302.78
负债
卖出回购金
融资产款
3,174,255,872.45 - - - 3,174,255,872.45
应付证券清
算款
- - - - -
应付赎回款 - - - 80,551.62 80,551.62
应付管理人
报酬
- - - 7,993,003.57 7,993,003.57
应付托管费 - - - 2,422,122.30 2,422,122.30
应付销售服
务费
- - - 1,469,984.47 1,469,984.47
应付交易费
用
- - - 140,825.91 140,825.91
应交税费 - - - - -
应付利息 - - - 853,173.24 853,173.24
应付利润 - - - 52,395,702.69 52,395,702.69
其他负债 - - - 69,634.16 69,634.16
负债总计 3,174,255,872.45 - - 65,424,997.96 3,239,680,870.41
利率敏感度
缺口
23,503,815,059.42 6,159,978,511.94 - 586,787,861.01 30,250,581,432.37
注：表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者
中银货币市场证券投资基金 2013 年半年度报告
36
予以分类。
6.4.13.4.1.2 利率风险 的 敏感性分 析
假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币万元）
相关风险变量的变动
本期末
2013 年 6 月 30 日
上年度末
2012 年 12 月 31 日
市场利率上升25 个基点 下降约2,190 下降约1,508
分析
市场利率下降25 个基点 增加约2,206 增加约1,514
6.4.13.4.2 外 汇风险
外汇风险是 指金融工具 的公允价值 或未来现金 流量因外汇 汇率变动而 发生波动的 风险。本基 金
的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
6.4.13.4.3 其 他价格风 险
其他价格风 险是指基金 所持金融工 具的公允价 值或未来现 金流量因除 市场利率和 外汇汇率以 外
的市场价格 因素变动而 发生波动的 风险。本基 金主要投资 于银行间同 业市场交易 的固定收益 品种，
因此无重大其他价格风险。
6.4.14 有助 于 理解和分 析 会计报表 需 要说明的 其 他事项
本报告期内没有有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项。
7 投资组合 报 告
7.1 期末基金 资 产组合情 况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例（% ）
1 固定收益投资 8,797,122,341.91 58.44
其中：债券 8,797,122,341.91 58.44
资产 支持证券 - -
2 买入返售金融资产 616,901,485.35 4.10
中银货币市场证券投资基金 2013 年半年度报告
37
其中：买断式回购的买入返
售金融资产
-
-
3 银行存款和结算备付金合计 5,225,756,627.91 34.72
4 其他各项资产 413,486,578.15 2.75
5 合计 15,053,267,033.32 100.00
7.2 债券回购 融 资情况
金额单位：人民币元
序号 项目 占基金资产净值的比例（% ）
报告期内债券回购融资余额 4.11
1
其中：买断式回购融资 -
序号 项目 金额（元）
占基金资产净值
的比例（％）
报告期末债券回购融资余额 2,491,847,954.07 19.91
2
其中：买断式回购融资 - -
注：报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交易日融资余额占资产净值
比例的简单平均值。
债券正回 购 的资金余 额 超过基金 资 产净值的 20% 的说明
在本报告期内本货币市场基金债券正回购的资金余额未超过资产净值的20 ％。
7.3 基金投资 组 合平均剩 余 期限
7.3.1 投资 组合 平 均 剩余期 限 基 本情况
项目 天数
报告期末投资组合平均剩余期限
137
报告期内投资组合平均剩余期限最高值 157
报告期内投资组合平均剩余期限最低值 98
报告期内 投 资组合平 均 剩余期限 超 过 180 天 情 况说明
本报告期内本货币市场基金投资组合平均剩余期限未超过180 天。
7.3.2 期 末投 资组合平 均 剩余期限 分 布比例
序号 平均剩余期限
各期限资产占基金资产净值
的比例（％）
各期限负债占基金资产净值的
比例（％）
1 30 天以内 25.19 19.91
中银货币市场证券投资基金 2013 年半年度报告
38
其中：剩余存续期超过 397
天的浮动利率债
12.13 -
2 30 天( 含) —60 天 20.22 -
其中：剩余存续期超过 397
天的浮动利率债
--
3 60 天( 含) —90 天 5.87 -
其中：剩余存续期超过 397
天的浮动利率债
4.03 -
4 90 天( 含) —180 天 31.74 -
其中：剩余存续期超过 397
天的浮动利率债
1.18 -
5 180 天( 含) —397 天（含） 33.96 -
其中：剩余存续期超过 397
天的浮动利率债
--
6 合计 116.98 19.91
7.4 期末按债 券 品种分类 的 债券投资 组 合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 摊余成本
占基金资产净值比例
（％）
1 国家债券 39,993,193.32 0.32
2 央行票据 --
3 金融债券 3,531,607,470.81 28.22
其中：政策性金融债 3,531,607,470.81 28.22
4 企业债券 --
5 企业短期融资券 5,225,521,677.78 41.75
6 中期票据 --
7 其他 --
8 合计 8,797,122,341.9170.29
9 剩余存续期超过 397 天的浮动
利率债券
2,170,649,818.38 17.34
注：上表中，债券的成本包括债券面值和折溢价。
7.5 期末按摊 余 成本占基 金 资产净值 比 例大小排 名 的前十名 债 券投资明 细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称
债券数量
（张）
摊余成本
占基金资产净
值比例（％）
中银货币市场证券投资基金 2013 年半年度报告
39
1 110221 11 国开21 5,900,000 588,524,991.00 4.70
2 110402 11 农发02 4,400,000 438,139,194.04 3.50
3 130201 13 国开01 4,200,000 420,109,409.38 3.36
4 041253058 12 山钢 集CP001 3,800,000 381,222,638.04 3.05
5 090205 09 国开05 3,700,000 374,020,718.70 2.99
6 041358045 13 中铝 业CP002 3,300,000 330,020,501.30 2.64
7 041261041 12 国电 集CP004 3,000,000 300,885,299.30 2.40
8 100209 10 国开09 2,600,000 261,038,150.53 2.09
9 130218 13 国开18 2,500,000 249,708,513.19 2.00
10 130311 13 进出11 2,000,000 199,907,556.63 1.60
7.6 “ 影子定 价” 与“ 摊余 成本 法” 确定 的基 金资产净 值 的偏离
项目 偏离情况
报告期内偏离度的绝对值在 0.25( 含)-0.5% 间的次 数 2
报告期内偏离度的最高值 0.1825%
报告期内偏离度的最低值 -0.2834%
报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值 0.1155%
7.7 期末按公 允 价值占基 金 资产净值 比 例大小排 名 的所有资 产 支持证券 投 资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.8 投资组合 报 告附注
7.8.1 基 金计 价方法说 明
本基金估值 采用摊余成 本法计价， 即估值对象 以买入成本 列示，按票 面利率或商 定利率每日 计
提应收利息，并按实际利率法在其剩余期限内摊销其买入时的溢价或折价。
本基金采用 1.00 元固定单 位净值交易方式， 自基金成立日起每日将实现的基金净收益分配给基
金持有人，并按月结转到投资人基金账户。
7.8.2 本报告 期内， 本基金持有剩余期限小于 397 天但剩余存续期超过 397 天的浮动利 率债券的摊余
成本均未超过当日基金资产净值的 20% 。
7.8.3 本基金 投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查， 或在报告编制日前一
年内受到公开谴责、处罚的情形。
7.8.4 期末 其他 各 项 资产构 成
单位：人民币元
中银货币市场证券投资基金 2013 年半年度报告
40
序号 名称 金额
1 存出保证金 -
2 应收证券清算款 1,515,000.00
3 应收利息 131,999,223.52
4 应收申购款 279,937,354.63
5 其他应收款 35,000.00
6 待摊费用 -
7 其他 -
8 合计 413,486,578.15
7.8.5 其他 需说 明 的 重要事 项
由于计算中四舍五入的原因，本报告分项之和与合计项之间可能存在尾差。
8 基金份额 持 有人信息
8.1 期末基金 份 额持有人 户 数及持有 人 结构
份额单位：份
持有人结构
机构投资者 个人投资者
份额级别
持有人
户数( 户)
户均持有的基
金份额
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
中银货币A 类 37,182 64,456.74 134,716,064.47 5.62% 2,261,914,293.93 94.38%
中银货币B 类 92 109,996,159.78 9,876,577,117.8597.60% 243,069,582.212.40%
合计 37,274 335,791.0910,011,293,182.3279.99% 2,504,983,876.1420.01%
注： 分级基金机构/ 个人投资者持有份额占总份额比例的计算中， 对下属分级基金， 比例的分母采用
各自级别的份额， 对合计数， 比例的分母采用下属分级基金份额的合计数 （即期末基金份额总额） 。
8.2 期末基金 管 理人的从 业 人员持有 本 基金的情 况
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
中银货币 A 类 1,186,677.00 0.0495%
中银货币 B 类 --
基金管理人所有从业人
员持有本基金
合计 1,186,677.00 0.0095%
注：1 、 分级基金管理人的从业人员持有基金占基金总份额比例的计算中， 对下属分级基金， 比例的
分母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份
中银货币市场证券投资基金 2013 年半年度报告
41
额总额）。
2 、 截止本报 告期末， 本基金管理人高级管理人员、 基金投资和研究部门负责人持有本基金份额总量
的数量区间为10 万份至50 万份（含） ；本基金基金经理持有本基金份额总量的数量区间为0 。
9
开放式 基 金份额变 动
单位：份
项目 中银货币 A 类 中银货币 B 类
基金合同生效日(2005 年 6 月 7 日)
基金份额总额
1,248,869,088.94 -
本报告期期初基金份额总额 5,204,725,417.29 25,045,856,015.08
本报告期基金总申购份额 14,496,589,607.67 57,940,468,983.26
减：本报告期基金总赎回份额 17,304,684,666.56 72,866,678,298.28
本报告期基金拆分变动份额 --
本报告期期末基金份额总额 2,396,630,358.4 10,119,646,700.06
注：申购含红利再投、转换入及分级份额调增份额；赎回含转换出及分级份额调减份额。
10
重大事件 揭 示
10.1 基金份额 持 有人大会 决 议
本报告期内未召开基金份额持有人大会。
10.2 基金管理 人 、基金托 管 人的专门 基 金托管部 门 的重大人 事 变动
本报告期内，本基金管理人无重大人事变动。
本报告期内，基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
10.3 涉及基金 管 理人、基 金 财产、基 金 托管业务 的 诉讼
本报告期内未发生涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
10.4 基金投资 策 略的改变
本报告期内基金投资策略未发生改变。
10.5 报告期内 改 聘会计师 事 务所情况
2013 年 5 月 31 日，根 据基金管理人第三届董事会第五次会议决议，基金管理人改聘安永华明
会计师事务所（特殊普通合伙）担任旗下基金会计师事务所。
中银货币市场证券投资基金 2013 年半年度报告
42
10.6 管理人、 托 管人及其 高 级管理人 员 受监管部 门 稽查或处 罚 的情况
本报告期内管理人、托管人及其高级管理人员未受到监管部门稽查或处罚。
10.7 基金租用 证 券公司交 易 单元的有 关 情况
10.7.1 基金 租 用证券公 司 交易单元 进 行股票投 资 及佣金支 付 情况
金额单位：人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金 备注
券商名称 交易单元数量
成交金额
占当期
股票成
交总额
的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
中银证券 1 - - - - -
招商证券 1 - - - - -
注：1. 专用交 易单元的选择标准和程序：根据中国证监会《关于加强证券投资基金监管有关问题的
通知》 （证监基字[1998]29 号） 及 《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》 （证监基
金字[2007]48 号） 有关规定， 本公司租用证券公司专用交易单元的选择标准主要包括： 券商基本面评
价（财务状况、经营状况）、券商研究机构评价（报告质量、及时性和数量）、券商每日信息评价
（及时性和有效性）和券商协作表现评价等方面。本公司租用证券公司专用交易单元的选择程序：
首先根据租用证券公司专用交易单元的选择标准形成《券商研究所服务质量评分表》，然后根据评
分高低进行选择基金专用交易单元并与其签订交易单元租用协议。
2. 报告期内租 用证券公司交易单元的变更情况：无。
10.7.2 基金 租 用证券公 司 交易单元 进 行其他证 券 投资的情 况
金额单位：人民币元
债券交易 回购交易 权证交易
券商名称
成交金额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金额
占当期回
购成交总
额的比例
成交金额
占当期
权证成
交总额
的比例
中银证券 - - 38,108,000,000.00100.00% - -
招商证券 - - - - - -
10.8 偏离度绝 对 值超过 0.5% 的情况
无。
中银货币市场证券投资基金 2013 年半年度报告
43
10.9 其他重大 事 件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
中银货币市场证券投资基金更新招募说明
书（2013年第1 号）
www.bocim.com 2013-1-21
2
中银货币市场证券投资基金更新招募说明
书摘要（2013 年第1 号）
《上海 证券 报》、
《中国 证券 报》、
www.bocim.com
2013-1-21
3
中银货币市场证券投资基金2012 年第4 季度
报告
《上海 证券 报》、
《中国 证券 报》、
www.bocim.com
2013-1-22
4
关于中银货币市场证券投资基金春节假期
前暂停申购、 转换转入及定期定额投资业务
的公告
《上海 证券 报》、
《中国 证券 报》、
www.bocim.com
2013-2-5
5
中银货币市场证券投资基金2012 年年度报
告摘要
《上海 证券 报》、
《中国 证券 报》、
www.bocim.com
2013-3-30
6
中银货币市场证券投资基金2012 年年度报
告
www.bocim.com 2013-3-30
7
中银货币市场证券投资基金2013 年第1 季度
报告
《上海 证券 报》、
《中国 证券 报》、
www.bocim.com
2013-4-20
8
关于中银货币市场证券投资基金劳动节假
期前暂停申购、 转换转入及定期定额投资业
务的公告
《上海 证券 报》、
《中国 证券 报》、
www.bocim.com
2013-4-24
9
中银基金管理有限公司旗下基金改聘会计
师事务所公告
《上海 证券 报》、
《中国 证券 报》、
www.bocim.com
2013-6-1
10
关于中银货币市场证券投资基金端午节假
期前暂停申购、 转换转入及定期定额投资业
务的公告
《上海 证券 报》、
《中国 证券 报》、
www.bocim.com
2013-6-4
11 备查文件 目 录
11.1 备查文件 目 录
1 、中国证监 会批准中银货币市场证券投资基金募集的文件；
2 、 《中银货 币市场证券投资基金基金合同》 ；
中银货币市场证券投资基金 2013 年半年度报告
44
3 、 《中银货 币市场证券投资基金托管协议》 ；
4 、 《中银货 币市场证券投资基金招募说明书》 ；
5 、基金管理 人业务资格批件、营业执照、公司章程；
6 、基金托管 人业务资格批件、营业执照；
7 、报告期内 在指定报刊上披露的各项公告；
8 、中国证监 会要求的其他文件。
11.2 存放地点
基金管理人和基金托管人的办公场所，部分文件同时登载于基金管理人互联网站。
11.3 查阅方式
投资者可登 录基金管理 人互联网站 查阅，或在 营业时间内 至基金管理 人或基金托 管人的办公 场
所免费查阅。
中银基金 管 理有限公 司
二〇一三 年 八月二十 八 日
