中银理财 7天债券型证券投资基金 2013年半年度报告摘要
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中银理财 7 天债券型证券投资基金
2013年半年度报告摘要
2013 年 6月 30日
基金管理人：中银基金管理有限公司
基金托管人：招商银行股份有限公司
报告送出日期： 二〇一三年八月二十八日
中银理财 7天债券型证券投资基金 2013年半年度报告摘要
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1 重要提示
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗
漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经
三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人招商银行股份有限公司根据本基金合同规定， 于2013年 8月26 日复核了本
报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证
复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定
盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅
读本基金的招募说明书及其更新。
本半年度报告摘要摘自半年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读半年度报告正
文。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2013 年1 月1日起至 6 月30 日止。
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2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金简称 中银理财7天债券
基金主代码 380007
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2012年12月24日
基金管理人 中银基金管理有限公司
基金托管人 招商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 902,613,561.54份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称 中银理财7天债券A类 中银理财7天债券B类
下属分级基金的交易代码 380007 380008
报告期末下属分级基金的份额
总额
431,907,047.08份 470,706,514.46份
2.2 基金产品说明
投资目标
本基金在追求本金安全、保持资产流动性的基础上，努力追求
绝对收益，为基金份额持有人谋求资产的稳定增值。
投资策略
本基金将采用积极管理型的投资策略，将投资组合的平均剩余
期限控制在127天以内，在控制利率风险、尽量降低基金净值波
动风险并满足流动性的前提下，提高基金收益。
业绩比较基准 人民币七天通知存款税后利率。
风险收益特征
本基金属于债券型证券投资基金，长期风险收益水平低于股票
型基金、混合型基金，高于货币市场型证券投资基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目
基金管理人 基金托管人
名称
中银基金管理有限公司 招商银行股份有限公司
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姓名 程明 张燕
联系电话
021-38834999 0755-83199084
信息披露负责人
电子邮箱
clientservice@bocim.com Yan_zhang@cmbchina.com
客户服务电话
021-38834788
400-888-5566
95555
传真 021-68873488 0755-83195201
2.4 信息披露方式
登载基金半年度报告正文的管理人
互联网网址
http://www.bocim.com
基金半年度报告备置地点 上海市银城中路 200 号中银大厦 26层
3 主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
报告期（2013 年 1 月 1 日至 2013年 6月 30日）
3.1.1 期间数据和指标
中银理财 7天债券 A 类 中银理财 7天债券 B 类
本期已实现收益 18,641,531.72 23,477,829.66
本期利润 18,641,531.72 23,477,829.66
本期净值收益率 1.7973% 1.9455%
报告期末(2013 年6 月30日)
3.1.2 期末数据和指标
中银理财 7天债券 A 类 中银理财 7天债券 B 类
期末基金资产净值 431,907,047.08 470,706,514.46
期末基金份额净值 1.0000 1.0000
注：1.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动
收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益，由
于货币市场基金采用摊余成本法核算，因此，公允价值变动收益为零，本期已实现收益和本
期利润的金额相等。
2.本基金利润分配按运作期期末结转份额。
3.2 基金净值表现
3.2.1基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
1． 中银理财7天债券A 类：
阶段 份额净值收 净值收益率 业绩比较基 业绩比较基 ①－③ ②－④
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益率① 标准差② 准收益率③ 准收益率标
准差④
过去一个月 0.2664% 0.0038% 0.1125% 0.0000% 0.1539% 0.0038%
过去三个月 0.9377% 0.0073% 0.3413% 0.0000% 0.5964% 0.0073%
过去六个月 1.7973% 0.0055% 0.6788% 0.0000% 1.1185% 0.0055%
自基金合同
生效起至今
1.8850% 0.0054% 0.7088% 0.0000% 1.1762% 0.0054%
2． 中银理财7天债券B 类：
阶段
份额净值收
益率①
净值收益率
标准差②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一个月 0.2907% 0.0038% 0.1125% 0.0000% 0.1782% 0.0038%
过去三个月 1.0110% 0.0073% 0.3413% 0.0000% 0.6697% 0.0073%
过去六个月 1.9455% 0.0055% 0.6788% 0.0000% 1.2667% 0.0055%
自基金合同
生效起至今
2.0386% 0.0054% 0.7088% 0.0000% 1.3298% 0.0054%
注：本基金每个运作期期末例行收益结转（如遇节假日顺延） 。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率变
动的比较
中银理财 7天债券型证券投资基金
份额累计净值收益率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
（2012 年 12 月 24 日至 2013 年 6 月 30 日）
1、中银理财7 天债券A 类
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2、中银理财7 天债券B 类
注：截至报告期末，本基金成立未满一年。按基金合同规定，本基金自基金合同生效起
15 个交易日内为建仓期，截至建仓结束时本基金的各项投资比例已达到基金合同第十二部
分（二）投资范围、 （五）投资限制的规定。
4 管理人报告
4.1
基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
中银基金管理有限公司前身为中银国际基金管理有限公司， 于2004年8月12日正式成
立，由中银国际和美林投资管理合资组建（2006 年9 月29日美林投资管理有限公司与贝莱
德投资管理有限公司合并，合并后新公司名称为“贝莱德投资管理有限公司”）。2007 年
12月 25 日，经中国证券监督管理委员会批复，同意中国银行股份有限公司直接控股中银基
金。公司注册地为中国上海市，注册资本为一亿元人民币，其中中国银行拥有 83.5％的股
权，贝莱德投资管理拥有 16.5％的股权。截至 2013 年 6 月 30 日，本管理人共管理二十八
只开放式证券投资基金：中银中国精选混合型开放式证券投资基金、中银货币市场证券投资
基金、中银持续增长股票型证券投资基金、中银收益混合型证券投资基金、中银动态策略股
票型证券投资基金、中银稳健增利债券型证券投资基金、中银行业优选灵活配置混合型证券
投资基金、中银中证 100指数增强型证券投资基金、中银蓝筹精选灵活配置混合型证券投资
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基金、中银价值精选灵活配置混合型证券投资基金、中银稳健双利债券型证券投资基金、中
银全球策略证券投资基金（FOF）、上证国有企业 100 交易型开放式指数证券投资基金、中
银转债增强债券型证券投资基金、中银中小盘成长股票型证券投资基金、中银信用增利债券
型证券投资基金、中银沪深 300 等权重指数证券投资基金(LOF)、中银主题策略股票型证券
投资基金、中银保本混合型证券投资基金、中银理财 14 天债券型证券投资基金、中银理财
60 天债券型发起式证券投资基金、中银纯债债券型证券投资基金、中银理财 7 天债券型证
券投资基金、中银理财 30 天债券型证券投资基金、中银稳健添利债券型发起式证券投资基
金、中银标普全球精选自然资源等权重指数证券投资基金、中银消费主题股票型证券投资基
金及中银美丽中国股票型证券投资基金，同时管理着多个特定客户资产管理投资组合。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介
任本基金的基金经理（助理）
期限
姓名 职务
任职日期 离任日期
证券从业
年限
说明
白洁
本基金的基
金经理、中
银货币基金
基金经理
2012-12-24 - 8
上海财经大学经济学硕
士。曾任金盛保险有限
公司投资部固定收益分
析员。 2007年加入中银
基金管理有限公司，曾
担任固定收益研究员。
2011年 3月至今任中银
货币基金基金经理，
2012 年 12 月至今任中
银理财 7 天债券基金基
金经理。具有 8 年证券
从业年限。具备基金、
证券、银行间本币市场
交易员从业资格。
注：1、首任基金经理的“任职日期”为基金合同生效日，非首任基金经理的“任职日
期”为根据公司决定确定的聘任日期， 基金经理的“离任日期”均为根据公司决定确定的解
聘日期；
2、证券从业年限的计算标准及含义遵从《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》、中国证监会的有关规则和其
他有关法律法规的规定，严格遵循本基金基金合同，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和
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运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。
本报告期内，本基金运作合法合规，无损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
根据中国证监会颁布的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，公司制定了
《中银基金管理有限公司公平交易管理制度》，建立了《投资研究管理制度》及细则、《新
股询价和申购管理制度》、《集中交易管理制度》等公平交易相关制度体系，通过制度确保
不同投资组合在投资管理活动中得到公平对待，严格防范不同投资组合之间进行利益输送。
公司建立了投资决策委员会领导下的投资决策及授权制度，以科学规范的投资决策体系，采
用集中交易管理加强交易执行环节的内部控制，通过工作制度、流程和技术手段保证公平交
易原则的实现；通过建立层级完备的公司证券池及组合风格库，完善各类具体资产管理业务
组织结构，规范各项业务之间的关系，在保证各投资组合既具有相对独立性的同时，确保其
在获得投资信息、投资建议和实施投资决策方面享有公平的机会；通过对异常交易行为的实
时监控、分析评估、监察稽核和信息披露确保公平交易过程和结果的有效监督。
本报告期内，本公司严格遵守法律法规关于公平交易的相关规定，确保本公司管理的不
同投资组合在授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动和环节得到
公平对待。各投资组合均严格按照法律、法规和公司制度执行投资交易，本报告期内未发生
异常交易行为。
4.3.2 异常交易行为的专项说明
本报告期内，本基金未发现异常交易行为。
本报告期内， 基金管理人未发生所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交
较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的情况。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
1.宏观经济分析
国外经济方面，上半年美国经济继续稳步复苏。从领先指标来看，上半年美国 ISM 制造
业指数（PMI）基本维持于 50 之上的扩张区间，而其就业市场继续稳步改善。上半年欧元区
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经济仍在萎缩，但程度逐渐减轻。美国成为全球经济复苏态势最为稳定的经济体，美联储退
出 QE 的预期显现，国际资本流动开始转向，流出新兴经济体的压力上升。
国内经济方面，上半年经济复苏步伐停滞，经济增速在较低水平缓慢回落。具体来看，
领先指标制造业指数（PMI）在略高于 50 的水平波动，同步指标工业增加值累计同比增速逐
步放缓。从经济增长动力来看，拉动经济的三驾马车增速疲弱。固定资产投资累计同比增速
持续下滑，其中基建投资、房地产投资与制造业投资增速均低于去年末水平；社会消费品零
售总额增速在年初大幅下滑，随后仅小幅回升；出口额累计同比增速逐月下滑，同期进口额
累计同比增速也震荡回落。通胀方面，CPI 同比增速低位波动，PPI 同比与环比跌幅进一步
扩大。
2.市场回顾
上半年市场整体来看，中债总全价指数上涨 0.47%，中债银行间国债全价指数上涨
0.17%，中债企业债总全价指数上涨 1.61%，反映在收益率曲线上，一季度短端国债收益率
曲线有所下行，中长端国债收益率曲线窄幅震荡，信用债收益率大幅下行；二季度长端收益
率略微下行，短端收益率上行幅度较大，收益率曲线在季末出现倒挂现象。具体来看，一年
期和三年期央票继续停发，一年期央票二级市场利率从年初的 3.005%上升 59.48bp 至半年
末的3.5998%； 三年期央票二级市场利率从年初的3.233%上升11.74bp至半年末的3.3504%。
10 年国债收益率从年初的 3.6054%下行 9.29bp 至半年末的 3.5125%。货币市场方面，一季
度在外汇占款急剧增加的情况下，央行重启正回购操作回笼流动性，资金面整体保持平稳状
态；4-5 月份央行通过公开市场操作调节市场流动性，资金面整体平稳，5-6 月份资金面因
为贷款增长过快、财政税收清缴、端午节假期资金需求、外汇市场变化、补缴法定准备金等
多因素叠加影响， 资金面骤然趋紧。 总体来看， 银行间7天回购加权平均利率均值在4.0384%，
1 天回购加权平均利率均值在 3.371%。
3.运行分析
上半年，短期理财类基金规模整体上出现一定的下降，本基金也不例外。本基金通过对
久期的有效管理，以及较为均衡的剩余期限安排，有效地控制了流动性风险，保证了本基金
在低风险状况下的较好回报。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
中银理财 7天 A 基金2013 年上半年净值收益率为 1.7973%，高于业绩比较基准 112bp。
中银理财 7天 B 基金2013 年上半年净值收益率为 1.9455%，高于业绩比较基准 127bp。
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4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望未来，美国经济复苏的趋势依然较为确定，欧元区经济下滑趋势进一步放缓，但其
劳动力市场、社会保障制度、财政紧缩等根源性问题仍无彻底解决方案，仍将继续拖累经济
增长。全球各货币当局仍将以保持宽松的货币政策为主，美元得到稳定支撑，国际大宗商品
价格难以引发明显的通胀预期，国际资本流出新兴经济体的压力仍将增大。
国内经济方面，工业的去产能过程还将持续，地方政府和金融机构将持续去杠杆，同时
内需疲弱、融资受限、基数抬升等因素使得经济下滑压力不断增大，今年下半年经济增长下
行压力将有所加大。从政策层面来看，管理层确定的政策基调依然是保持连续性与稳定性，
继续实施稳健的货币政策， 并增强政策的前瞻性、 针对性和灵活性， 适时适度进行预调微调。
我们认为，随着经济增速逼近全年增长目标下限，当前政策关注重点已由此前的“防风险”
转向对“稳增长”的兼顾，同时广义流动性也已开始明显收缩，预计货币政策操作难以再次
偏紧，并可期待政策的放松，综合运用多种货币政策工具，加强和改善流动性管理。公开市
场方面，三季度到期资金量较大，而四季度到期资金量较小，灵活的公开市场操作依然是当
前央行货币政策执行的主要工具，预计在外汇占款明显下降的背景下，央行将主要通过公开
市场操作净投放资金。社会融资方面，各项防风险监管政策及管理层“用好增量，盘活存量”
思路出台，预计社会融资总量增长放缓是较大概率事件。
从本基金的操作上来看，合理控制久期和回购比例，既不过于激进，又不过于保守，稳
健配置可能是较好的投资策略。同时，积极把握短融、存款市场的投资机会也是本基金的重
要投资策略。
作为基金管理者， 我们将一如既往地依靠团队的努力和智慧， 为投资人创造应有的回报。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
4.6.1 有关参与估值流程各方及人员的职责分工、 专业胜任能力和相关工作经历的描述
根据证监会的相关规定，本公司为建立健全有效的估值政策和程序，经公司执行委员会
批准， 公司成立估值委员会， 明确参与估值流程各方的人员分工和职责， 由权益投资管理部、
固定收益投资管理部、研究部、风险管理部、基金运营部、法律合规部和信息披露相关人员
担任委员会委员。估值委员会委员具备应有的经验、专业胜任能力和独立性，分工明确，在
上市公司研究和估值、基金投资、投资品种所属行业的专业研究、估值政策、估值流程和程
序、基金的风险控制与绩效评估、会计政策与基金核算以及相关事项的合法合规性审核和监
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督等各个方面具备专业能力和丰富经验。估值委员会严格按照工作流程诚实守信、勤勉尽责
地讨论和决策估值事项。日常估值项目由基金运营部严格按照新会计准则、证监会相关规定
和基金合同关于估值的约定执行。当经济环境和证券市场发生重大变化时，针对特殊估值工
作，按照以下工作流程进行：由公司估值委员会依据行业协会提供的估值模型和行业做法选
定与当时市场经济环境相适应的估值模型并征求托管行、会计师事务所的相关意见，由交易
部做出提示，风险管理部相关人员负责估值相关数值的处理和计算，待基金运营部人员复核
后，将估值结果反馈基金经理，并提交公司估值委员会。基金运营部将收到的公司估值委员
会确认的公允价值数据传至托管银行，并提示托管银行认真核查，并通知会计事务所审核。
公司按上述规定原则进行估值时，导致基金资产净值的变化在 0.25％以上的，各方确认无
误后，基金运营部可使用上述公允价值进行证券投资基金净值计算处理，与托管行核对无误
后产生当日估值结果，并将结果反馈至公司估值委员会，同时按流程对外公布。
4.6.2 基金经理参与或决定估值的程度
基金经理参与对估值问题的讨论，对估值结果提出反馈意见，但不介入基金日常估值业
务。
4.6.3 本公司参与估值流程各方之间没有存在任何重大利益冲突。
4.6.4 定价服务机构按照商业合同约定提供定价服务。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金《基金合同》约定：本基金每日进行收益计算并分配，并在运作期期末集中支付，
累计收益支付方式只采用红利再投资（即红利转基金份额）方式。
本基金于 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日期间累计分配收益 46,345,836.23 元，
其中人民币 36,425,730.87 元以红利再投资方式结转入实收基金，人民币 9,398,306.75 元
因基金赎回而支付给投资者，其余人民币 521,798.61 元为期末应付收益。
5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
托管人声明，在本报告期内，基金托管人——招商银行股份有限公司不存在任何损害基
金份额持有人利益的行为，严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律
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法规、基金合同，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内基金管理人在投资运作、基金资产净值的计算、利润分配、基金份额申购赎
回价格的计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，严格
遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照
基金合同的规定进行。
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本半年度报告中财务指标、净值表现、财务会计报告、利润分配、投资组合报告等内容
真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
6 半年度财务会计报告（未经审计）
6.1 资产负债表
会计主体：中银理财 7天债券型证券投资基金
报告截止日：2013年 6月 30 日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2013年6 月30 日
上年度末
2012年12月 31 日
资 产：
银行存款 6.4.7.1 309,386,223.81 4,270,286,475.32
结算备付金
1,136,363.64 -
存出保证金
--
交易性金融资产 6.4.7.2 510,051,384.18 130,185,454.86
其中：股票投资
--
基金投资
--
债券投资
510,051,384.18 130,185,454.86
资产支持证券投资
--
衍生金融资产 6.4.7.3 - -
买入返售金融资产 6.4.7.4 76,000,234.00 1,349,373,404.55
应收证券清算款
--
应收利息 6.4.7.5 6,125,156.60 4,934,927.85
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应收股利
--
应收申购款
1,212,700.002,307,787,226.77
递延所得税资产
--
其他资产 6.4.7.6 - 311,595.88
资产总计
903,912,062.238,062,879,085.23
负债和所有者权益 附注号
本期末
2013年6 月30 日
上年度末
2012年12月 31 日
负 债：
短期借款
--
交易性金融负债
--
衍生金融负债 6.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
--
应付证券清算款
--
应付赎回款
--
应付管理人报酬
285,452.47 237,638.04
应付托管费
84,578.54 70,411.27
应付销售服务费
168,831.94 143,506.01
应付交易费用 6.4.7.7 39,098.59 4,179.55
应交税费
--
应付利息
--
应付利润
521,798.61 4,226,474.85
递延所得税负债
--
其他负债 6.4.7.8 198,740.54 -
负债合计
1,298,500.69 4,682,209.72
所有者权益：
实收基金 6.4.7.9 902,613,561.548,058,196,875.51
未分配利润 6.4.7.10 - -
所有者权益合计
902,613,561.54 8,058,196,875.51
负债和所有者权益总计
903,912,062.23 8,062,879,085.23
注：报告截止日 2013 年 6 月 30 日，基金份额净值 1.0000 元，基金份额总额
902,613,561.54 份，其中，A 级份额431,907,047.08 份，B 级份额 470,706,514.46 份。
6.2 利润表
会计主体：中银理财 7天债券型证券投资基金
本报告期：2013 年1 月1 日至 2013 年6 月30 日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2013 年1 月1 日至 2013
年6月30日
上年度可比期间
2012 年1 月1 日至 2012
年6月30日
中银理财 7天债券型证券投资基金 2013年半年度报告摘要
14
一、收入
50,219,300.81 -
1.利息收入 6.4.7.11 45,832,226.14 -
其中：存款利息收入
25,790,959.43 -
债券利息收入
14,353,865.88 -
资产支持证券利息收
入
--
买入返售金融资产收入
5,687,400.83 -
其他利息收入
--
2.投资收益 （损失以 “-” 填列） 6.4.7.12 4,386,968.19 -
其中：股票投资收益
--
基金投资收益 6.4.7.13 --
债券投资收益
4,386,968.19 -
资产支持证券投资收
益
6.4.7.14 - -
衍生工具收益 6.4.7.15 - -
股利收益 6.4.7.16 - -
3.公允价值变动收益（损失以
“-”号填列）
--
4.汇兑收益（损失以“－”号
填列）
6.4.7.17 - -
5.其他收入（损失以“-”号填
列）
106.48 -
减：二、费用 6.4.10.2.1 8,099,939.43 -
1．管理人报酬 6.4.10.2.2 3,183,181.64 -
2．托管费 6.4.10.2.3 943,164.91 -
3．销售服务费 6.4.7.18 1,708,021.56 -
4．交易费用
--
5．利息支出
2,004,528.48 -
其中： 卖出回购金融资产支出 6.4.7.19 2,004,528.48 -
6．其他费用
261,042.84 -
三、 利润总额 （亏损总额以 “-”
号填列）
42,119,361.38 -
减：所得税费用
--
四、净利润（净亏损以“-”
号填列）
42,119,361.38 -
6.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：中银理财 7天债券型证券投资基金
本报告期：2013 年1 月1 日至 2013 年6 月30 日
单位：人民币元
中银理财 7天债券型证券投资基金 2013年半年度报告摘要
15
本期
2013 年1 月1 日至 2013 年 6 月30 日 项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
8,058,196,875.51 - 8,058,196,875.51
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 42,119,361.38 42,119,361.38
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数（净
值减少以“-”号填列）
-7,155,583,313.97 - -7,155,583,313.97
其中：1.基金申购款 7,236,926,338.08 - 7,236,926,338.08
2.基金赎回款 -14,392,509,652.05 - -14,392,509,652.05
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以
“-”号填列）
- -42,119,361.38 -42,119,361.38
五、期末所有者权益（基
金净值）
902,613,561.54 - 902,613,561.54
上年度可比期间
2012 年1 月1 日至 2012 年 6 月30 日 项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
-- -
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
-- -
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数（净
值减少以“-”号填列）
-- -
其中：1.基金申购款 -- -
2.基金赎回款 -- -
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以
“-”号填列）
-- -
五、期末所有者权益（基
金净值）
-- -
报告附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1至 6.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理人负责人：李道滨，主管会计工作负责人：乔炳亚，会计机构负责人：乐妮
中银理财 7天债券型证券投资基金 2013年半年度报告摘要
16
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
中银理财 7 天债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会
(以下简称“中国证监会”)证监许可[2012]1608 号《关于核准中银理财 7 天债券型证券投
资基金募集的批复》 核准， 由中银基金管理有限公司依照 《中华人民共和国证券投资基金法》
和《中银理财 7 天债券型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式证
券投资基金，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币
3,670,159,506.06 元，业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2012)
第 537 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案， 《中银理财 7 天债券型证券投资基金基
金合同》于 2012 年 12 月 24 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为
3,670,673,430.79 份，其中认购资金利息折合 513,924.73 份基金份额。本基金的基金管理
人为中银基金管理有限公司，基金托管人为招商银行股份有限公司。
根据《中银理财 7 天债券型证券投资基金基金合同》和《中银理财 7 天债券型证券投资
基金招募说明书》并报中国证监会备案，本基金根据投资者认购、申购基金金额的不同按照
不同的费率计提销售服务费用，形成 A 类和B类两类不同的基金份额。在基金存续期内的任
何一个开放日，当投资者在所有销售机构保留的本基金 A 类基金份额之和超过 500 万份(含
500 万份)时，本基金注册登记机构自动将该投资者持有的 A 类基金份额升级为 B 类基金份
额；投资者在所有销售机构保留的本基金 B 类基金份额之和低于 500 万份(不含 500 万份)
的，本基金的注册登记机构自动将该投资者持有的 B 类基金份额降级为 A 类基金份额。两级
基金份额单独公布每万份基金净收益和七日年化收益率。
本基金每个运作期到期日前，基金份额持有人不能提出赎回申请。对于每份基金份额，
第一个运作期指基金合同生效日（对认购份额而言，下同）或基金份额申购确认日（对申购
份额而言，下同）起（即第一个运作起始日） ，至基金合同生效日或基金份额申购申请日次
一周的周度对日（即第一个运作期到期日。如该对应日为非工作日，则顺延到下一工作日）
止。第二个运作期指第一个运作期到期日的次一工作日起，至基金合同生效日或基金份额申
购申请日次两周的周度对日（如该日为非工作日，则顺延至下一工作日）止。以此类推。每
个运作期到期日，基金份额持有人可提出赎回申请。如果基金份额持有人在当期运作期到期
日未申请赎回，则自该运作期到期日下一工作日起该基金份额进入下一个运作期。在基金份
额对应的每个运作期到期日，基金管理人办理该基金份额对应的未支付收益的结转。
中银理财 7天债券型证券投资基金 2013年半年度报告摘要
17
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《中银理财 7 天债券型证券投资基金基金合
同》的有关规定，本基金的投资范围为现金、通知存款、一年以内（含一年）的银行定期存
款和大额存单；剩余期限（或回售期限）在 397 天以内（含 397 天）的债券、资产支持证券、
中期票据；期限在一年以内（含一年）的债券回购；期限在一年以内（含一年）的中央银行
票据、短期融资券，以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他固定收益类金融工具。
本基金业绩比较基准为人民币七天通知存款税后利率。
本财务报表由本基金的基金管理人中银基金管理有限公司于 2013 年 8 月 27 日批准报
出。
6.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年2 月15日颁布的《企业会计准则－基本准则》
和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相
关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模
板第 3 号<年度报告和半年度报告>》 、中国证券投资基金业协会颁布的《证券投资基金会计
核算业务指引》 、 《 中银理财 7 天债券型证券投资基金 基金合同》和在财务报表附注 6.4.4
所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金 2013 年上半年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基
金 2013 年 6 月 30 日的财务状况以及 2013 年上半年度的经营成果和基金净值变动情况等有
关信息。
6.4.4 重要会计政策和会计估计
6.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。本期财务报表的实际编制期间为
2013年1月1 日至2013年6 月30 日。
6.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
6.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
(1)金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应
收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的
持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
中银理财 7天债券型证券投资基金 2013年半年度报告摘要
18
本基金目前以交易目的持有的股票投资和债券投资分类为以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产。 以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债
表中以交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他
各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金
融资产。
(2)金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其
他金融负债。 本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。
6.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时， 按公允价值在资产负债表内
确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入
当期损益；对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认
为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；
对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权
利终止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移
给转入方；或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权
上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时， 终止确认该金融负债或义务已解除的部
分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
6.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资和债券投资按如下原则确定公允价值并进行估值：
(1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值； 估值日无交易，
但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件
的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。
(2)存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变
中银理财 7天债券型证券投资基金 2013年半年度报告摘要
19
化，参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。
(3)当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格
验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。 估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最
近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流
量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与
本基金特定相关的参数。
6.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法 1) 具有抵
销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2) 交易双方准备按净额结算
时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
6.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。 由
于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。 上述申购
和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
6.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。 已实现平准金指在申购或赎回基金份额
时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实
现平准金指在申购或赎回基金份额时， 申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净
值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转
入未分配利润/(累计亏损)。
6.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净
额确认为投资收益。 债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在
适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为
公允价值变动损益；于处置时，其公允价值与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其
中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算， 实际利率法与直线法差异较小
的则按直线法计算。
6.4.4.10 费用的确认和计量
中银理财 7天债券型证券投资基金 2013年半年度报告摘要
20
本基金的管理人报酬、 托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计
算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算， 实际利率法与直线法差异
较小的则按直线法计算。
6.4.4.11 基金的收益分配政策
本基金同一基金份额类别内的每份基金份额享有同等收益分配权。 本基金收益以现金形
式分配， 但基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动
转为基金份额进行再投资。若期末未分配利润中的未实现部分为正数，包括基金经营活动产
生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等， 则期末可供分配利润的金额为期
末未分配利润中的已实现部分；若期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利
润的金额为期末未分配利润，即已实现部分相抵未实现部分后的余额。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
6.4.4.12 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为
基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：
(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期
评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组
成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相
似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
6.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作， 本基金确定以下类
别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
(1)对于证券交易所上市的股票， 若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交
易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2008]38 号《关于进一步规范证券投资基金
估值业务的指导意见》 ，根据具体情况采用《中国证券业协会基金估值工作小组关于停牌股
票估值的参考方法》提供的指数收益法法等估值技术进行估值。
(2)在银行间同业市场交易的债券品种，根据中国证监会证监会计字[2007]21 号《关于
证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》 采用估值技术
确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值，具体估值模型、
中银理财 7天债券型证券投资基金 2013年半年度报告摘要
21
参数及结果由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。
6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
6.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
6.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
6.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期间没有需说明的会计差错更正。
6.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题
的通知》 、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关财税法规和
实务操作，主要税项列示如下：
(1)以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。
(2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖债券的差价收入，债券的利息收入及其
他收入，暂不征收企业所得税。
(3)对基金取得的企业债券利息收入，由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴
20%的个人所得税。
6.4.7 关联方关系
6.4.7.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本基金本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
6.4.7.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
中银基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构
招商银行股份有限公司(“招商银行”) 基金托管人、基金销售机构
中国银行股份有限公司 (“中国银行”) 基金管理人的股东、基金销售机构
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易
6.4.8.1.1股票交易
无。
6.4.8.1.2应支付关联方的佣金
中银理财 7天债券型证券投资基金 2013年半年度报告摘要
22
无。
6.4.8.2关联方报酬
6.4.8.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2013年1月1日至2013年6月
30日
上年度可比期间
2012年1月1日至2012年6月30日
当期发生的基金应支付的管
理费
3,183,181.64 -
其中：支付销售机构的客户
维护费
999,720.90 -
注：支付基金管理人中银基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.27%
的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值 × 0.27% / 当年天数。
6.4.8.2.2基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2013年1月1日至2013年6月
30日
上年度可比期间
2012年1月1日至2012年6月30日
当期发生的基金应支付的托
管费
943,164.91 -
注：支付基金托管人中国工商银行的托管费按前一日基金资产净值 0.08%的年费率计
提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值 × 0.08% / 当年天数。
6.4.8.2.3销售服务费
单位：人民币元
本期
2013年1月1日至2013年6月30日
当期发生的基金应支付的销售服务费 获得销售服务费的各关联方名称
中银理财 7天债券 A
类
中银理财 7天债券 B
类
合计
中银基金管理有限公司 1,147.22 20,311.18 21,458.40
中国银行 1,618,398.86 37,442.10 1,655,840.96
招商银行 25,268.15 204.84 25,472.99
合计 1,644,814.23 57,958.12 1,702,772.35
注： 支付基金销售机构的销售服务费 A类基金按前一日基金资产净值 0.30%的年费率计
提，B 类基金按前一日基金资产净值 0.01%的年费率计提，按月支付给中银基金管理有限公
司，再由中银基金管理有限公司计算并支付给各基金销售机构。其计算公式为：
日销售服务费＝前一日基金资产净值×基金销售服务费年费率/ 当年天数。
中银理财 7天债券型证券投资基金 2013年半年度报告摘要
23
6.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
单位：人民币元
本期
2013年1月1日至2013年6月30日
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 银行间市场
交易的各关
联方名称
基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
招商银行
60,009,547.95 - - - - -
上年度可比期间
2012年1月1日至2012年6月30日
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 银行间市场
交易的各关
联方名称
基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
- - - - - - -
6.4.8.4各关联方投资本基金的情况
6.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
无。
6.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
无。
6.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
本期
2013年1月1日至2013年6月30日
上年度可比期间
2012年1月1日至2012年6月30日 关联方名称
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
招商银行 9,386,223.81 201,102.17 - -
注：本基金的银行存款由基金托管人招商银行保管，按银行同业利率计息。
6.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
报告期内本基金未发生在承销期内参与关联方承销证券的情况。
6.4.8.7其他关联交易事项的说明
无。
6.4.9 期末（2013年6 月30 日）本基金持有的流通受限证券
6.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
无。
6.4.9.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票
无。
6.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
中银理财 7天债券型证券投资基金 2013年半年度报告摘要
24
6.4.9.3.1 银行间市场债券正回购
无。
6.4.9.3.2 交易所市场债券正回购
无。
6.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
本报告期内没有有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项。
7 投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例（%）
1 固定收益投资 510,051,384.18 56.43
其中：债券 510,051,384.18 56.43
资产支持证券 - -
2 买入返售金融资产 76,000,234.00 8.41
其中：买断式回购的买入返
售金融资产
-
-
3 银行存款和结算备付金合计 310,522,587.45 34.35
4 其他各项资产 7,337,856.60 0.81
5 合计 903,912,062.23 100.00
7.2 债券回购融资情况
金额单位：人民币元
序号 项目 占基金资产净值的比例（%）
报告期内债券回购融资余额 5.59
1
其中：买断式回购融资 -
序号 项目 金额
占基金资产净值
的比例（％）
报告期末债券回购融资余额 - -
2
其中：买断式回购融资 - -
注： 报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交易日融资余额占资
中银理财 7天债券型证券投资基金 2013年半年度报告摘要
25
产净值比例的简单平均值。
7.3 债券正回购的资金余额超过基金资产净值的20%的说明
本基金合同约定： “本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基金
资产净值的 40%”，本报告期内，本基金未发生超标情况。
7.4 基金投资组合平均剩余期限
7.4.1 投资组合平均剩余期限基本情况
项目 天数
报告期末投资组合平均剩余期限
114
报告期内投资组合平均剩余期限最高值 124
报告期内投资组合平均剩余期限最低值 21
报告期内投资组合平均剩余期限超过180 天情况说明
本基金合同约定： “本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过 127 天”，本
报告期内，本基金未发生超标情况。
7.4.2 期末投资组合平均剩余期限分布比例
序号 平均剩余期限
各期限资产占基金资产
净值的比例（%）
各期限负债占基金资产净值
的比例（%）
1 30 天以内 47.27 -
其中： 剩余存续期超过 397 天
的浮动利率债
7.77 -
2 30 天(含)—60 天 15.51 -
其中： 剩余存续期超过 397 天
的浮动利率债
--
3 60 天(含)—90 天 --
其中： 剩余存续期超过 397 天
的浮动利率债
--
4 90 天(含)—180 天 3.33 -
其中： 剩余存续期超过 397 天
的浮动利率债
--
5 180 天(含)—397 天（含） 33.22 -
其中： 剩余存续期超过 397 天
的浮动利率债
--
6 合计 99.33 -
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
中银理财 7天债券型证券投资基金 2013年半年度报告摘要
26
序号
债券品种 摊余成本 占基金资产净值比例
（％）
1 国家债券 - -
2 央行票据 69,999,775.58 7.76
3 金融债券 70,142,932.44 7.77
其中：政策性金融债 70,142,932.44 7.77
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 369,908,676.16 40.98
6 中期票据 - -
7 其他 - -
8 合计 510,051,384.18 56.51
9 剩余存续期超过 397 天的浮动利率债券 70,142,932.44 7.77
7.6 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 债券数量 （张） 摊余成本
占基金资产净
值比例（％）
1 110402 11 农发02 700,000 70,142,932.44 7.77
2 1001055 10 央行票据55 700,000 69,999,775.58 7.76
3 041358022 13 友阿CP001 600,000 60,035,321.79 6.65
4 041361019 13 渝能源
CP001
500,000 49,793,042.19 5.52
5 041359042 13 柳工CP001 400,000 40,001,211.03 4.43
6 071315002 13 申万CP002 400,000 39,995,864.86 4.43
7 041253073 12 昆钢CP001 200,000 20,059,586.44 2.22
8 041355016 13 宝钢包装
CP001
200,000 20,001,423.52 2.22
9 041352003 13 章源钨业
CP001
200,000 20,000,486.27 2.22
10 041373001 13 黔桂发电
CP001
200,000 20,000,394.23 2.22
注：上表中，债券的成本包括债券面值和折溢价。
7.7 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离
项目 偏离情况
报告期内偏离度的绝对值在 0.25(含)-0.5%间的次数 7
报告期内偏离度的最高值 0.1547%
报告期内偏离度的最低值 -0.3732%
报告期内每个工作日偏离度的绝对值的简单平均值 0.1004%
中银理财 7天债券型证券投资基金 2013年半年度报告摘要
27
7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.9 投资组合报告附注
7.9.1 基金计价方法说明
本基金估值采用摊余成本法计价，即估值对象以买入成本列示，按票面利率或商定利率
每日计提应收利息，并按实际利率法在其剩余期限内摊销其买入时的溢价或折价。
7.9.2本报告期内， 本基金持有剩余期限小于397天但剩余存续期超过397 天的浮动利
率债券的摊余成本均未超过当日基金资产净值的20%。
7.9.3本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查， 或在报
告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
7.9.4期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 -
2 应收证券清算款 -
3 应收利息 6,125,156.60
4 应收申购款 1,212,700.00
5 其他应收款 -
6 待摊费用 -
7 其他 -
8 合计 7,337,856.60
7.9.5其他需说明的重要事项
由于计算中四舍五入的原因，本报告分项之和与合计项之间可能存在尾差。
8 基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人结构
机构投资者 个人投资者
份额
级别
持有人户
数(户)
户均持有的基
金份额
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份额
比例
中银理财 7天债券型证券投资基金 2013年半年度报告摘要
28
中银理财 7天
债券 A类
3,318 130,170.90 16,882,527.74 3.91% 415,024,519.34 96.09%
中银理财 7天
债券 B 类
10 47,070,651.45 448,440,606.31 95.27% 22,265,908.15 4.73%
合计 3,328 271,218.02 465,323,134.0551.55%437,290,427.49 48.45%
注：分级基金机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中，对下属分级基金，比
例的分母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即
期末基金份额总额） 。
8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
中银理财 7天
债券 A类
280,919.60 0.065%
中银理财 7天
债券 B 类
5,023,810.01 1.0673%
基金管理人所有从业人
员持有本基金
合计 5,304,729.61 0.5877%
注：1、分级基金管理人的从业人员持有基金占基金总份额比例的计算中，对下属分级
基金，比例的分母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合
计数（即期末基金份额总额） 。
2、截止本报告期末，本基金管理人高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本
基金份额总量的数量区间为 100 万份以上； 本基金的基金经理持有本基金份额总量的数量区
间为 0。
9
开放式基金份额变动
单位：份
项目 中银理财 7天债券 A类 中银理财 7天债券 B 类
基金合同生效日(2012年 12月 24
日)基金份额总额
2,169,582,141.52 1,501,091,289.27
本报告期期初基金份额总额 3,747,419,219.94 4,310,777,655.57
本报告期基金总申购份额 3,056,894,650.96 4,180,031,687.12
减：本报告期基金总赎回份额 6,372,406,823.82 8,020,102,828.23
本报告期基金拆分变动份额 --
本报告期期末基金份额总额 431,907,047.08 470,706,514.46
注：表内“总申购份额”含红利再投份额。
中银理财 7天债券型证券投资基金 2013年半年度报告摘要
29
10
重大事件揭示
10.1
基金份额持有人大会决议
本报告期内未召开基金份额持有人大会。
10.2
基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期内，本基金管理人无重大人事变动。
本报告期内，本基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内没有发生涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
10.4
基金投资策略的改变
本报告期内基金投资策略没有发生改变。
10.5 报告期内改聘会计师事务所情况
2013年 5月31 日，根据基金管理人第三届董事会第五次会议决议，基金管理人改聘安
永华明会计师事务所（特殊普通合伙）担任旗下基金会计师事务所。
10.6
管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内管理人、托管人及其高级管理人员没有受到监管部门稽查或处罚。
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
10.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金 备注
券商名称 交易单元数量
成交金额
占当期
股票成
交总额
佣金
占当期佣
金总量的
比例
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30
的比例
申银万国 1 - - - - -
华泰证券 2 - - - - -
安信证券 1 - - - - -
中信证券 2 - - - - -
中金公司 1 - - - - -
东方证券 1 - - - - -
光大证券 1 - - - - -
国泰君安 2 - - - - -
瑞银证券 1 - - - - -
广发证券 1 - - - - -
国信证券 1 - - - - -
浙商证券 1 - - - - -
国联证券 1 - - - - -
齐鲁证券 1 - - - - -
首创证券 1 - - - - -
渤海证券 1 - - - - -
东兴证券 1 - - - - -
红塔证券 1 - - - - -
天风证券 1 - - - - -
长江证券 1 - - - - -
兴业证券 1 - - - - -
方正证券 1 - - - - -
民生证券 1 - - - - -
宏源证券 1 - - - - -
中信建投 1 - - - - -
财富里昂 1 - - - - -
招商证券 1 - - - - -
中银证券 2 - - - - -
注：1、专用交易单元的选择标准和程序：根据中国证监会《关于加强证券投资基金监
管有关问题的通知》 （证监基字<1998>29 号）及《关于完善证券投资基金交易席位制度有关
问题的通知》有关规定，本公司租用证券公司专用交易单元的选择标准主要包括：券商基本
面评价（财务状况、经营状况） 、券商研究机构评价（报告质量、及时性和数量） 、券商每日
信息评价（及时性和有效性）和券商协作表现评价等方面。本公司租用证券公司专用交易单
元的选择程序：首先根据租用证券公司专用交易单元的选择标准形成《券商研究所服务质量
评分表》 ，然后根据评分高低进行选择基金专用交易单元并与其签订交易单元租用协议。
2、报告期内租用证券公司交易单元的变更情况：无。
10.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
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31
债券交易 回购交易 权证交易
券商名称
成交金额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金额
占当期回
购成交总
额的比例
成交金额
占当期
权证成
交总额
的比例
申银万国 - -8,716,600,000.00 100.00% - -
华泰证券 - - - - - -
安信证券 - - - - - -
中信证券 - - - - - -
中金公司 - - - - - -
东方证券 - - - - - -
光大证券 - - - - - -
国泰君安 - - - - - -
瑞银证券 - - - - - -
广发证券 - - - - - -
国信证券 - - - - - -
浙商证券 - - - - - -
国联证券 - - - - - -
齐鲁证券 - - - - - -
首创证券 - - - - - -
渤海证券 - - - - - -
东兴证券 - - - - - -
红塔证券 - - - - - -
天风证券 - - - - - -
长江证券 - - - - - -
兴业证券 - - - - - -
方正证券 - - - - - -
民生证券 - - - - - -
宏源证券 - - - - - -
中信建投 - - - - - -
财富里昂 - - - - - -
招商证券 - - - - - -
中银证券 - - - - - -
10.8 偏离度绝对值超过0.5%的情况
本基金本报告期内偏离度绝对值均未超过 0.5%。
中银基金管理有限公司
二〇一三年八月二十八日
