中银标普全球精选自然资源等权重指数证券投资基金 2013年半年度报告摘要
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中银标普全球精选自然资源等权重指数证券投资基金
2013年半年度报告摘要
2013 年 6 月 30 日
基金管理人：中银基金管理有限公司
基金托管人：招商银行股份有限公司
报告送出日期： 二〇一三年八月二十八日
中银标普全球精选自然资源等权重指数证券投资基金 2013年半年度报告摘要
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1 重要提示
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗
漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经
三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人招商银行股份有限公司根据本基金合同规定， 于2013年 8月26 日复核了本
报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证
复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定
盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅
读本基金的招募说明书及其更新。
本半年度报告摘要摘自半年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读半年度报告正
文。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2013 年3 月19 日起至6月 30 日止。
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2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金简称 中银标普全球资源等权重指数（QDII）
基金主代码 000049
交易代码
000049
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2013年3月19日
基金管理人 中银基金管理有限公司
基金托管人 招商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 59,769,131份
2.2 基金产品说明
投资目标
通过严格的投资程序约束和数量化风险管理手段，以低成本、
低换手率实现对标普全球精选自然资源等权重指数的有效跟
踪，追求跟踪误差最小化。本基金控制目标为基金净值收益率
与标的指数收益率之间的年化跟踪误差不超过5%。
投资策略
本基金为被动式指数基金，采用完全复制法，按照成份股在标
普全球精选自然资源等权重指数中的基准权重构建指数化投资
组合，并根据标普全球精选自然资源等权重指数成份股及其权
重的变化进行相应调整，达到有效跟踪标的指数的目的。但在
因特殊情况（如股票停牌、流动性不足）导致无法获得足够数
量的股票时，基金管理人将搭配使用其他合理方法进行适当的
替代。本基金还可能将一定比例的基金资产投资于与标普全球
精选自然资源等权重指数相关的公募基金、上市交易型基金以
及结构性产品，以优化投资组合的构建，达到节约交易成本和
有效追踪标的指数表现的目的。
业绩比较基准
人民币计价的标普全球精选自然资源等权重指数（NTR）收益
率×95%+人民币活期存款收益率×5%（税后）。
风险收益特征
本基金属于股票型基金，预期风险与收益水平高于混合基金、
债券基金与货币市场基金。本基金为指数型基金，采用完全复
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制法跟踪标的指数的表现，具有与标的指数、以及与标的指数
所代表的股票市场相似的风险收益特征。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目
基金管理人 基金托管人
名称
中银基金管理有限公司 招商银行股份有限公司
姓名 程明 张燕
联系电话
021-38834999 0755-83199084
信息披露负责人
电子邮箱
clientservice@bocim.com Yan_zhang@cmbchina.com
客户服务电话
021-38834788
400-888-5566
95555
传真 021-68873488 0755-83195201
2.4 境外投资顾问和境外资产托管人
项目 境外投资顾问 境外资产托管人
英文 - Brown Brothers Harriman & Co.
名称
中文 - 布朗兄弟哈里曼银行
注册地址 - 140 Broadway New York
办公地址 - 140 Broadway New York
邮政编码 - NY 10005
2.5 信息披露方式
登载基金半年度报告正文的管理人
互联网网址
http://www.bocim.com
基金半年度报告备置地点 上海市银城中路 200 号中银大厦 26层
3 主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 报告期（2013 年 3 月 19日（基金合同生效日）至 2013年 6
月 30日）
本期已实现收益 1,420,850.27
本期利润 -2,755,564.03
加权平均基金份额本期利润 -0.0167
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本期基金份额净值增长率 -5.90%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2013 年6 月30日)
期末可供分配基金份额利润 -0.0589
期末基金资产净值 56,249,254.94
期末基金份额净值 0.941
注：1、本基金于 2013 年3 月19 日正式成立，截至本报告期末，本基金成立未满半年。
2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收
益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3、期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分
的孰低数（为期末余额，不是当期发生数） 。
4、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益
水平要低于所列数字。
3.2 基金净值表现
3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一个
月
-5.90% 0.72% -9.31% 1.16% 3.41% -0.44%
过去三个
月
-5.99% 0.47% -16.31% 1.25% 10.32% -0.78%
自基金合
同生效起
至今
-5.90% 0.44% -16.96% 1.16% 11.06% -0.72%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较
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份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
（2013 年 3 月 19 日至 2013 年 6 月 30 日）
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注：截至报告期末，本基金成立未满一年。按基金合同规定，本基金自基金合同生效起
6 个月内为建仓期，截至报告期末，本基金尚在建仓期内。
4 管理人报告
4.1
基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
中银基金管理有限公司前身为中银国际基金管理有限公司， 于2004年8月12日正式成
立，由中银国际和美林投资管理合资组建（2006 年9 月29日美林投资管理有限公司与贝莱
德投资管理有限公司合并，合并后新公司名称为“贝莱德投资管理有限公司”）。2007 年
12月 25 日，经中国证券监督管理委员会批复，同意中国银行股份有限公司直接控股中银基
金。公司注册地为中国上海市，注册资本为一亿元人民币，其中中国银行拥有 83.5％的股
权，贝莱德投资管理拥有 16.5％的股权。截至 2013 年 6 月 30 日，本管理人共管理二十八
只开放式证券投资基金：中银中国精选混合型开放式证券投资基金、中银货币市场证券投资
基金、中银持续增长股票型证券投资基金、中银收益混合型证券投资基金、中银动态策略股
票型证券投资基金、中银稳健增利债券型证券投资基金、中银行业优选灵活配置混合型证券
投资基金、中银中证 100指数增强型证券投资基金、中银蓝筹精选灵活配置混合型证券投资
基金、中银价值精选灵活配置混合型证券投资基金、中银稳健双利债券型证券投资基金、中
银全球策略证券投资基金（FOF）、上证国有企业 100 交易型开放式指数证券投资基金、中
银转债增强债券型证券投资基金、中银中小盘成长股票型证券投资基金、中银信用增利债券
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型证券投资基金、中银沪深 300 等权重指数证券投资基金(LOF)、中银主题策略股票型证券
投资基金、中银保本混合型证券投资基金、中银理财 14 天债券型证券投资基金、中银理财
60 天债券型发起式证券投资基金、中银纯债债券型证券投资基金、中银理财 7 天债券型证
券投资基金、中银理财 30 天债券型证券投资基金、中银稳健添利债券型发起式证券投资基
金、中银标普全球精选自然资源等权重指数证券投资基金、中银消费主题股票型证券投资基
金及中银美丽中国股票型证券投资基金，同时管理着多个特定客户资产管理投资组合。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介
任本基金的基金经理（助理）
期限
姓名 职务
任职日期 离任日期
证券从业
年限
说明
陈学林
本基金的基
金经理
2013-03-19 - 11
中银基金管理有限公司
助理副总裁（AV P） ，工
商管理硕士。曾任统一
期货股份有限公司交易
员，凯基证券投资信托
股份有限公司基金经
理。 2010 年加入中银基
金管理有限公司，曾担
任中银全球策略
（QDII-FOF）基金基金
经理助理。 2013 年 3 月
至今任中银标普全球资
源等权重指数（QDII）
基金基金经理。具有 11
年证券从业年限。具备
基金从业资格。
注：1、首任基金经理的“任职日期”为基金合同生效日，非首任基金经理的“任职日
期”为根据公司决定确定的聘任日期， 基金经理的“离任日期”均为根据公司决定确定的解
聘日期；
2、证券从业年限的计算标准及含义遵从《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 境外投资顾问为本基金提供投资建议的主要成员简介
本基金目前不设境外投资顾问。基金管理人有权选择、更换或撤销境外投资顾问，并根
据法律法规和《基金合同》的有关规定公告。
4.3 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》、中国证监会的有关规则和其
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他有关法律法规的规定，严格遵循本基金基金合同，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和
运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。
本报告期内，本基金运作合法合规，无损害基金份额持有人利益的行为。
4.4 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.4.1 公平交易制度的执行情况
根据中国证监会颁布的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，公司制定了
《中银基金管理有限公司公平交易管理制度》，建立了《投资研究管理制度》及细则、《新
股询价和申购管理制度》、《集中交易管理制度》等公平交易相关制度体系，通过制度确保
不同投资组合在投资管理活动中得到公平对待，严格防范不同投资组合之间进行利益输送。
公司建立了投资决策委员会领导下的投资决策及授权制度，以科学规范的投资决策体系，采
用集中交易管理加强交易执行环节的内部控制，通过工作制度、流程和技术手段保证公平交
易原则的实现；通过建立层级完备的公司证券池及组合风格库，完善各类具体资产管理业务
组织结构，规范各项业务之间的关系，在保证各投资组合既具有相对独立性的同时，确保其
在获得投资信息、投资建议和实施投资决策方面享有公平的机会；通过对异常交易行为的实
时监控、分析评估、监察稽核和信息披露确保公平交易过程和结果的有效监督。
本报告期内，本公司严格遵守法律法规关于公平交易的相关规定，确保本公司管理的不
同投资组合在授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动和环节得到
公平对待。各投资组合均严格按照法律、法规和公司制度执行投资交易，本报告期内未发生
异常交易行为。
4.4.2 异常交易行为的专项说明
本报告期内，本基金未发现异常交易行为。
本报告期内， 基金管理人未发生所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交
较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的情况。
4.5 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明
4.5.1报告期内基金投资策略和运作分析
1.宏观经济分析
回顾 2013 年上半年，美国国内经济由于美联储实行的量化宽松政策，使得房屋市场继
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续改善，就业率虽然下降并不明显，但是初领失业救济金人数下降到 35 万人以下，在过去
这通常代表美国经济进入稳定增长的时期，因此反应在股市上，使得美国三大股指皆以上涨
坐收。整体而言，美国经济将继续温和增长，虽然有可能面临夏季短暂的增长困顿，但是不
会阻碍经济持续复苏的脚步， 而六月份美联储有关缩减量化宽松政策的宣示， 使得美元上涨，
我们认为美元维持强势将吸引资金流入美国，支撑美元相关的金融资产，对于美国的股市将
是一大利好。
欧洲的债务问题依然存在，但是从制造业 PMI、汽车销售数字来看，欧洲经济正在逐渐
爬出谷底，虽然我们预期实体经济的复苏将会相当迟缓，但是最坏的状况已经过去，目前对
于欧洲经济最大的问题在于欧洲央行如何引导银行资金给中小企业， 如果欧洲央行可以解决
此流动性陷阱，加上大部分欧洲政府，包括德国，逐渐放松财政紧缩的措施，在下半年预计
欧洲的经济状况将得到进一步改善。
日本的超级量宽在 4 月份遭受强大的反弹， 因为对于日本经济复苏及通胀再起的预期使
得日本 10 年国债的利率波动度大幅攀升，利率从 0.62%快速跳升到 1%左右，快速攀升的利
率对于维持稳定的日本国债市场造成极大的压力，而过去 20 年日本国内银行将大部分的闲
置资金买入日本国债，上扬的利率对于银行持有的债券也有计提跌价损失的压力，因此造成
日本金融市场大幅的波动，随着参议院的选举结束，安倍的自民党获得过半数的席次，市场
将把焦点转向安倍是否会落实日本基建结构性的改革。
新兴市场在上半年遭遇国内通胀再起、经济增长无力、内需不振等压力之下，整体表现
不佳，而未来美元流出新兴市场，会使得那些依赖国外资金平衡自己国际收支的国家压力巨
大，如拉美、俄罗斯等等，亚洲部分预计将可以安然度过冲击。
而中国经济的疲软不振、6 月份的钱荒都对大宗商品的行情形成下跌的压力，但是在 4
月份后新兴市场股市下跌的过程中，大宗商品的跌幅并未比肩新兴市场的股市，显示虽然全
球需求依旧疲软， 但是实质的需求依然存在， 因此我们认为会有一段估值修复的上涨的机会，
长期而言，随着金融风暴的远离以及中国结构性转型完成，大宗商品的资产类别还是存在上
涨的机会。
2.行情回顾
2013 年上半年，全球经济复苏继续呈现分化的趋势，标普 500 继续上涨，欧洲市场震
荡整理，新兴市场大幅下跌落后于发达市场。首先，股票方面仍是发达市场优于新兴市场。
尽管日经 225 指数自 5 月 22 日触顶以来跌去了 20%，进入了熊市区间，但股指在上半年的
涨幅依然在全球股指中处于领先地位。而标普 500 也取得正收益。其次，在美国经济和股市
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相对新兴市场以及其它发达市场显示出比较优势的形势下，美元升值趋势也逐步显现，美元
兑全球主要货币都呈现升值的情况。最后，二季度末，美联储收紧货币政策的预期使得金融
市场流动性大幅回流美国，金融市场波动度急剧攀升，所有资产类别皆遭受强大卖压，特别
是债市，而著名的 PIMCO 全回报债券基金更遭遇成立以来最大的单月赎回。美债市场的跌
势也引发了新兴市场地震，摩根大通新兴市场债券指数也呈现下跌，MSCI 新兴市场股票指
数则下挫 11%。当然表现最差的还是黄金，此前一度备受青睐的贵金属在 2 季度大幅下挫了
23%。大宗商品市场在上半年中国经济快速放缓的心理预期下，也跟随其他市场下跌。
3.运作分析
本基金 3 月 19 日成立之后由于判断市场将遭受较大的下跌压力，因此初期主要投资于
货币市场为主，而中银标普自然资源等权重指数也如预期下跌，直至 5 月份才开始按计划建
仓以使得基金逐步符合指数的表现， 未来也将继续秉持审慎稳健的态度在建仓期结束前完成
建仓，使基金完全符合合同规范密切跟踪指数的表现。
4.5.2报告期内基金的业绩表现
截至2013年6月30日， 本基金的单位净值为0.941元， 本基金的累计单位净值为0.941
元。本基金自基金合同生效起至报告期末份额净值增长率为-5.90%，同期业绩比较基准收益
率为-16.96%。
4.6 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望下半年，全球各经济体中，我们对于美国实体经济的表现最为乐观，花旗经济超预
期指数已经开始翻扬、房屋价格依旧处于上涨的局面、能源价格低廉、通胀预期低、资金回
流美国，这些都将成为美国经济继续复苏的助力，但是其他经济体的复苏自愈能力则将因美
联储缩减 QE 计划的决定而面临一定挑战，QE1-QE3 期间累积的流动性盛宴无以为继无疑将
对风险性资产及新兴市场产生巨大的冲击， 全球资金对未来流动性预期的改变更会对所有的
资产产生深远的影响，短期内全球资金的挪移将主导市场的表现，长期来看我们认为股市将
接手债市成为未来主要投资的标的，也因为如此，我们认为美股的表现仍将最为突出。
在安倍晋三参议院选举胜利后， 日本市场将开始检验安倍是否能够将之前的口号及市场
预期转化为真正的改革， 因为光靠日元的贬值及超级量化宽松政策无法改善日本经济结构性
的问题， 日股在选举后仍维持着窄幅波动的表现， 我们将密切观察日本安倍内阁政策的走向。
新兴市场在过去 3 个月面临美元资金回流美国的影响， 从亚洲到拉美的金融市场都面临
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下跌的压力，由于跌幅深且快，短期内有修复估值的机会但是长期仍将继续承压。大宗商品
方面，我们认为价格在李克强总理宣示中国经济增长的目标后将会止稳并且开始跌深反弹，
但是由于中国仍是弱复苏的态势加上其他地区对大宗商品的需求仍然疲软， 整体大宗商品的
行情仍将维持底部震荡
作为基金管理者， 我们将一如既往地依靠团队的努力和智慧， 为投资人创造应有的回报。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
4.6.1 有关参与估值流程各方及人员的职责分工、 专业胜任能力和相关工作经历的描述
根据证监会的相关规定，本公司为建立健全有效的估值政策和程序，经公司执行委员会
批准， 公司成立估值委员会， 明确参与估值流程各方的人员分工和职责， 由权益投资管理部、
固定收益投资管理部、研究部、风险管理部、基金运营部、法律合规部和信息披露相关人员
担任委员会委员。估值委员会委员具备应有的经验、专业胜任能力和独立性，分工明确，在
上市公司研究和估值、基金投资、投资品种所属行业的专业研究、估值政策、估值流程和程
序、基金的风险控制与绩效评估、会计政策与基金核算以及相关事项的合法合规性审核和监
督等各个方面具备专业能力和丰富经验。估值委员会严格按照工作流程诚实守信、勤勉尽责
地讨论和决策估值事项。日常估值项目由基金运营部严格按照新会计准则、证监会相关规定
和基金合同关于估值的约定执行。当经济环境和证券市场发生重大变化时，针对特殊估值工
作，按照以下工作流程进行：由公司估值委员会依据行业协会提供的估值模型和行业做法选
定与当时市场经济环境相适应的估值模型并征求托管行、会计师事务所的相关意见，由交易
部做出提示，风险管理部相关人员负责估值相关数值的处理和计算，待基金运营部人员复核
后，将估值结果反馈基金经理，并提交公司估值委员会。基金运营部将收到的公司估值委员
会确认的公允价值数据传至托管银行，提示托管银行认真核查，并通知会计事务所审核。公
司按上述规定原则进行估值时，导致基金资产净值的变化在 0.25％以上的，各方确认无误
后，基金运营部可使用上述公允价值进行证券投资基金净值计算处理，与托管行核对无误后
产生当日估值结果，并将结果反馈至公司估值委员会，同时按流程对外公布。
4.6.2 基金经理参与或决定估值的程度
基金经理参与对估值问题的讨论，对估值结果提出反馈意见，但不介入基金日常估值业
务。
4.6.3 本公司参与估值流程各方之间没有存在任何重大利益冲突。
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4.6.4 定价服务机构按照商业合同约定提供定价服务。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据基金合同，在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为 6
次，每份基金份额每次分配比例不得低于收益分配基准日每份基金份额可供分配利润的
20%。
本报告期期末可供分配利润为-3,519,876.06 元。根据本基金基金合同第十六部分基金
的收益与分配相关约定，无相关收益分配事项。
5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
托管人声明，在本报告期内，基金托管人——招商银行股份有限公司不存在任何损害基
金份额持有人利益的行为，严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律
法规、基金合同，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内基金管理人在投资运作、基金资产净值的计算、利润分配、基金份额申购赎
回价格的计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，严格
遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照
基金合同的规定进行。
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本半年度报告中财务指标、净值表现、财务会计报告、利润分配、投资组合报告等内容
真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
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6 半年度财务会计报告（未经审计）
6.1 资产负债表
会计主体：中银标普全球精选自然资源等权重指数证券投资基金
报告截止日：2013年 6月 30 日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2013年6 月30 日
上年度末
2012年12月 31 日
资 产：
银行存款 6.4.7.1 8,132,861.29 -
结算备付金
2,445,454.55 -
存出保证金
--
交易性金融资产 6.4.7.2 32,031,517.93 -
其中：股票投资
32,031,517.93 -
基金投资
--
债券投资
--
资产支持证券投资
--
衍生金融资产 6.4.7.3 - -
买入返售金融资产 6.4.7.4 14,000,000.00 -
应收证券清算款
6,607.23 -
应收利息 6.4.7.5 7,219.85 -
应收股利
120,284.19 -
应收申购款
886.71 -
递延所得税资产
--
其他资产 6.4.7.6 12,607.14 -
资产总计
56,757,438.89 -
负债和所有者权益 附注号
本期末
2013年6 月30 日
上年度末
2012年12月 31 日
负 债：
短期借款
--
交易性金融负债
--
衍生金融负债 6.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
--
应付证券清算款
--
应付赎回款
318,918.66 -
应付管理人报酬
52,881.14 -
应付托管费
14,422.14 -
应付销售服务费
--
应付交易费用 6.4.7.7 - -
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应交税费
--
应付利息
--
应付利润
--
递延所得税负债
--
其他负债 6.4.7.8 121,962.01 -
负债合计
508,183.95 -
所有者权益：
实收基金 6.4.7.9 59,769,131.00 -
未分配利润 6.4.7.10 -3,519,876.06 -
所有者权益合计
56,249,254.94 -
负债和所有者权益总计
56,757,438.89 -
注：1、报告截止日 2013 年 6 月 30 日，基金份额净值 0.941 元，基金份额总额
59,769,131.00 份。
2、本财务报表的实际编制期间为 2013 年 3 月 19 日(基金合同生效日)至 2013 年 6
月 30 日，基金合同生效当期不是完整报告期。
6.2 利润表
会计主体：中银标普全球精选自然资源等权重指数证券投资基金
本报告期：2013 年3 月19 日（基金合同生效日）至 2013 年6月 30 日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2013年3 月19 日（基金
合同生效日） 至 2013 年6
月30日
上年度可比期间
2012 年1 月1 日至 2012
年6月30日
一、收入
-1,919,545.47 -
1.利息收入
1,597,985.60 -
其中：存款利息收入 6.4.7.11 1,357,739.60 -
债券利息收入
--
资产支持证券利息收
入
--
买入返售金融资产收入
240,246.00 -
其他利息收入
--
2.投资收益 （损失以 “-” 填列）
144,704.65 -
其中：股票投资收益 6.4.7.12 -49,177.56 -
基金投资收益 6.4.7.13 --
债券投资收益 6.4.7.14 - -
资产支持证券投资收
益
--
衍生工具收益 6.4.7.15 - -
股利收益 6.4.7.16 193,882.21 -
中银标普全球精选自然资源等权重指数证券投资基金 2013年半年度报告摘要
15
3.公允价值变动收益（损失以
“-”号填列）
6.4.7.17 -4,176,414.30 -
4.汇兑收益（损失以“－”号
填列）
245,261.05 -
5.其他收入（损失以“-”号填
列）
6.4.7.18 268,917.53 -
减：二、费用
836,018.56 -
1．管理人报酬
516,225.15 -
2．托管费
140,788.70 -
3．销售服务费
--
4．交易费用 6.4.7.19 65,898.47 -
5．利息支出
--
其中： 卖出回购金融资产支出
--
6．其他费用 6.4.7.20 113,106.24 -
三、 利润总额 （亏损总额以 “-”
号填列）
-2,755,564.03 -
减：所得税费用
--
四、净利润（净亏损以“-”
号填列）
-2,755,564.03 -
6.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：中银标普全球精选自然资源等权重指数证券投资基金
本报告期：2013 年3 月19 日（基金合同生效日）至 2013 年6月 30 日
单位：人民币元
本期
2013年3月19日（基金合同生效日）至2013年6月30日 项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
274,055,778.75 - 274,055,778.75
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- -2,755,564.03 -2,755,564.03
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数（净
值减少以“-”号填列）
-214,286,647.75 -764,312.03 -215,050,959.78
其中：1.基金申购款 71,288.46 -332.65 70,955.81
2.基金赎回款 -214,357,936.21 -763,979.38 -215,121,915.59
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以
-- -
中银标普全球精选自然资源等权重指数证券投资基金 2013年半年度报告摘要
16
“-”号填列）
五、期末所有者权益（基
金净值）
59,769,131.00 -3,519,876.06 56,249,254.94
上年度可比期间
2012 年1 月1 日至 2012 年 6 月30 日 项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
-- -
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
-- -
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数（净
值减少以“-”号填列）
-- -
其中：1.基金申购款 -- -
2.基金赎回款 -- -
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以
“-”号填列）
-- -
五、期末所有者权益（基
金净值）
-- -
报告附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1至 6.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理人负责人：李道滨，主管会计工作负责人：乔炳亚，会计机构负责人：乐妮
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
中银标普全球精选自然资源等权重指数证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证
券监督管理委员会 (以下简称“中国证监会”)证监许可[2012]第 1743号 《关于核准中银标
普全球精选自然资源等权重指数证券投资基金募集的批复》核准，由中银基金管理有限公司
依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《中银标普全球精选自然资源等权重指数证券投
资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式证券投资基金，存续期限不定，首
次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币 273,988,903.02 元，业经普华永道中天会计
师事务所有限公司普华永道中天验字(2013)第125 号验资报告予以验证。 经向中国证监会备
案， 《中银标普全球精选自然资源等权重指数证券投资基金基金合同》于 2013 年 3 月 19 日
中银标普全球精选自然资源等权重指数证券投资基金 2013年半年度报告摘要
17
正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为 274,055,778.75 份，其中认购资金利息折合
66,875.73 份基金份额。本基金的基金管理人为中银基金管理有限公司，基金托管人为招商
银行股份有限公司，境外资产托管人为布朗兄弟哈里曼银行(BROWN BROTHERS HARRIMAN)。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》 、 《合格境内机构投资者境外证券投资管理试行
办法》和《中银标普全球精选自然资源等权重指数证券投资基金基金合同》的有关规定，本
基金的投资范围为标普全球精选自然资源等权重指数成份股、 备选成份股以及与标普全球精
选自然资源等权重指数相关的公募基金、上市交易型基金、中国证监会许可投资的结构性产
品及金融衍生产品的比例为基金资产的 80%—95%，其中投资于与标普全球精选自然资源等
权重指数相关的公募基金、上市交易型基金、中国证监会许可投资的结构性产品及金融衍生
产品的比例不超过基金资产的 10%；投资于现金、银行存款、固定收益类证券以及中国证监
会允许基金投资的其他金融工具的比例为基金资产的 5%—20%，其中投资于现金或者到期日
在一年以内的政府债券的比例不低于基金资产净值的 5%。在保证流动性的前提下，本基金
现金头寸可存放于境内，满足基金赎回、支付管理费、托管费、手续费等需要，并可以投资
货币市场工具。
本财务报表由本基金的基金管理人中银基金管理有限公司于 2013 年 8 月 27 日批准报
出。
6.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年2 月15日颁布的《企业会计准则－基本准则》
和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相
关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模
板第 3 号<年度报告和半年度报告>》 、中国证券投资基金业协会颁布的《证券投资基金会计
核算业务指引》 、 《中银标普全球精选自然资源等权重指数证券投资基金基金合同》和中国证
监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金 2013 年 3 月 19 日至 2013 年 6 月 30 日止期间财务报表符合企业会计准则的
要求，真实、完整地反映了本基金 2013 年 6 月 30 日的财务状况以及 2013 年 3 月 19 日
至 2013 年6月 30 日止期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
6.4.4 重要会计政策和会计估计
6.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。本期财务报表的实际编制期间为
中银标普全球精选自然资源等权重指数证券投资基金 2013年半年度报告摘要
18
2013年 3月19 日(基金合同生效日)至2013年 6月30 日。
6.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
6.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
(1) 金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应
收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的
持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金目前以交易目的持有的股票投资和债券投资分类为以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产。 以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债
表中以交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他
各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金
融资产。
(2) 金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其
他金融负债。 本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债。本基金持有的其他金融负债包括其他各类应付款项等。
6.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时， 按公允价值在资产负债表内
确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入
当期损益；对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认
为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；
对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权
利终止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移
给转入方；或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权
上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
中银标普全球精选自然资源等权重指数证券投资基金 2013年半年度报告摘要
19
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时， 终止确认该金融负债或义务已解除的部
分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
6.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资和债券投资按如下原则确定公允价值并进行估值：
(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交
易， 但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事
件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。
(2) 存在活跃市场的金融工具， 如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变
化，参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。
(3) 当金融工具不存在活跃市场， 采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格
验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。 估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最
近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流
量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与
本基金特定相关的参数。
6.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法 1) 具有抵
销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2) 交易双方准备按净额结算
时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
6.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。 由
于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。
6.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。 已实现平准金指在申购或赎回基金份额
时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实
现平准金指在申购或赎回基金份额时， 申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净
值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转
入未分配利润/(累计亏损)。
6.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净
额确认为投资收益。 债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在
中银标普全球精选自然资源等权重指数证券投资基金 2013年半年度报告摘要
20
适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为
公允价值变动损益；于处置时，其公允价值与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其
中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算， 实际利率法与直线法差异较小
的则按直线法计算。
6.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日
确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算， 实际利率法与直线法差异
较小的则按直线法计算。
6.4.4.11 基金的收益分配政策
每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持有人可选择
现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。 若期末
未分配利润中的未实现部分为正数， 包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易
产生的未实现平准金等，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；若
期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润，即已
实现部分相抵未实现部分后的余额。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
6.4.4.12 外币交易
外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。
外币货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额直
接计入汇兑损益科目。以公允价值计量的外币非货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇
率折算为人民币，所产生的折算差额直接计入公允价值变动损益科目。
6.4.4.13 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为
基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：
(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期
评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组
成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相
中银标普全球精选自然资源等权重指数证券投资基金 2013年半年度报告摘要
21
似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
6.4.4.14 其他重要的会计政策和会计估计
无。
6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
6.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
6.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
6.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
6.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题
的通知》 、财税[2004]78号《关于证券投资基金税收政策的通知》 、财税[2008]1 号《关于企
业所得税若干优惠政策的通知》 及其他相关境内外税务法规和实务操作， 主要税项列示如下：
(1) 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。
(2) 目前基金取得的源自境外的差价收入，其涉及的境外所得税税收政策，按照相关国
家或地区税收法律和法规执行，在境内暂免征营业税和企业所得税。
(3) 目前基金取得的源自境外的股利收益，其涉及的境外所得税税收政策，按照相关国
家或地区税收法律和法规执行，在境内暂不征收个人所得税和企业所得税。
6.4.7 关联方关系
6.4.7.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
6.4.7.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
中银基金管理有限公司(“中银基金公司”) 基金管理人、基金销售机构
招商银行股份有限公司(“招商银行”) 基金托管人、基金销售机构
布朗兄弟哈里曼银行 境外资产托管人
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
中银标普全球精选自然资源等权重指数证券投资基金 2013年半年度报告摘要
22
6.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易
6.4.8.1.1股票交易
无。
6.4.8.1.2权证交易
无。
6.4.8.1.3应支付关联方的佣金
无。
6.4.8.2 关联方报酬
6.4.8.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2013年3月19日（基金合同生
效日）至2013年6月30日
上年度可比期间
2012年1月1日至2012年6月30日
当期发生的基金应支付的管
理费
516,225.15 -
其中：支付销售机构的客户
维护费
209,285.43 -
注：支付基金管理人中银基金公司的管理人报酬按前一日基金资产净值 1.1%的年费率
计提，逐日累计至每月月底，按月支付。
其计算公式为：日管理人报酬＝前一日基金资产净值 × 1.1%/ 当年天数。
6.4.8.2.2基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2013年3月19日（基金合同生
效日）至2013年6月30日
上年度可比期间
2012年1月1日至2012年6月30日
当期发生的基金应支付的托
管费
140,788.70 -
注：支付基金托管人招商银行的托管费按前一日基金资产净值 0.30%的年费率计提，逐
日累计至每月月底，按月支付。
其计算公式为：日托管费＝前一日基金资产净值 × 0.30% / 当年天数。
6.4.8.2.3销售服务费
无。
6.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期内未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。
6.4.8.4 各关联方投资本基金的情况
6.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本基金本报告期内无管理人运用固有资金投资本基金的情况。
中银标普全球精选自然资源等权重指数证券投资基金 2013年半年度报告摘要
23
6.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本基金本报告期内除基金管理人之外的其他关联方未投资本基金。
6.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
本期
2013年3月19日（基金合同生效日）至
2013年6月30日
上年度可比期间
2012年1月1日至2012年6月30日
关联方名称
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
招商银行 7,193,762.68 35,899.78 - -
布朗兄弟哈里
曼银行
939,098.61 - - -
合计 8,132,861.29 35,899.78 - -
注： 本基金的银行存款分别由基金托管人招商银行和境外资产托管人布朗兄弟哈里曼银
行保管，按适用利率或约定利率计息。
6.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期内未发生在承销期内参与关联方承销证券的情况。
6.4.8.7其他关联交易事项的说明
本基金本报告期内无其他关联交易事项。
6.4.9 期末（2013 年6月 30 日）本基金持有的流通受限证券
6.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金本报告期末未持有因认购新发或增发证券而流通受限的证券。
6.4.9.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
6.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.9.3.1 银行间市场债券正回购
本基金本报告期末无从事银行间债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。
6.4.9.3.2 交易所市场债券正回购
本基金本报告期末无从事交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。
6.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
本报告期内没有有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项。
中银标普全球精选自然资源等权重指数证券投资基金 2013年半年度报告摘要
24
7 投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比例
（%）
1 权益投资 32,031,517.93 56.44
其中：普通股 23,265,066.91 40.99
存托凭证 8,766,451.02 15.45
优先股 - -
房地产信托 - -
2 基金投资 - -
3 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
4 金融衍生品投资 - -
其中：远期 - -
期货 - -
期权 - -
权证 - -
5 买入返售金融资产 14,000,000.00 24.67
其中：买断式回购的买入返售金融
资产
- -
6 货币市场工具 - -
7 银行存款和结算备付金合计 10,578,315.84 18.64
8 其他各项资产 147,605.12 0.26
9 合计 56,757,438.89 100.00
7.2 期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布
金额单位：人民币元
国家（地区） 公允价值
占基金资产净值比例
（％）
美国 16,149,530.49 28.71
英国 6,806,675.11 12.10
加拿大 4,498,778.70 8.00
香港 3,070,439.80 5.46
澳大利亚 1,506,093.83 2.68
合计 32,031,517.93 56.95
中银标普全球精选自然资源等权重指数证券投资基金 2013年半年度报告摘要
25
注：1、国家（地区）类别根据其所在的证券交易所确定，此处股票包括普通股和优先股;
2、ADR、GDR按照存托凭证本身挂牌的证券交易所确定。
7.3 期末按行业分类的权益投资组合
金额单位：人民币元
行业类别 公允价值 占基金资产净值比例（％）
原材料 19,271,007.32 34.26
能源 9,772,045.01 17.37
必需消费品 1,720,848.88 3.06
金融 1,267,616.72 2.25
合计 32,031,517.93 56.95
注：本基金对以上行业分类采用全球行业分类标准（GICS）。
7.3.1 积极投资报告期末按行业分类的股票及存托凭证投资组合
本基金本报告期末未持有积极投资的股票及存托凭证。
7.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名权益投资明细
金额单位：人民币元
序号 公司名称 (英文) 公司名称 (中文) 证券代码
所在证券
市场
所属国家
(地区)
数量
（股）
公允价值
占基金资
产净值比
例（％）
1 NOVATEK OAO-SPONS GDR
REG S
诺瓦泰克公司 NVTK LI 伦敦证券
交易所
英国 515 380,252.64 0.68
2 SCHWEITZER-MAUDUIT INTL
INC
施伟策·摩迪集团 SWM US 纽约证券
交易所
美国 1,231 379,386.27 0.67
3 INTREPID POTASH INC - IPI US 纽约证券
交易所
美国 3,154 371,239.16 0.66
4 RELIANCE INDS-SPONS
GDR 144A
- RIGD LI 伦敦证券
交易所
英国 2,056 365,731.09 0.65
5 APACHE CORP 阿帕奇公司 APA US 纽约证券
交易所
美国 704 364,644.14 0.65
6 HARMONY GOLD MNG-SPON
ADR
- HMY US 纽约证券
交易所
美国 15,452 363,753.17 0.65
7 ROSNEFT OJSC-REG S GDR 俄罗斯石油公司 ROSN LI 伦敦证券
交易所
英国 8,573 362,844.47 0.65
8 SCOTTS MIRACLE-GRO
CO-CL A
- SMG US 纽约证券
交易所
美国 1,203 359,087.08 0.64
9 FIBRIA CELULOSE
巴西纸浆公司 FBR US 纽约证券 美国 5,226 358,094.84 0.64
中银标普全球精选自然资源等权重指数证券投资基金 2013年半年度报告摘要
26
SA-SPON ADR 交易所
10 BUNGE LTD 邦吉公司 BG US 纽约证券
交易所
美国 814 355,935.01 0.63
注：本基金对以上证券代码采用当地市场代码。
7.4.1积极投资期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权益投资明细
本基金本报告期末未持有积极投资的股票及存托凭证。
7.5 报告期内股票投资组合的重大变动
7.5.1累计买入金额超出期末基金资产净值 2%或前 20名的权益投资明细
金额单位：人民币元
序号 公司名称（英文） 证券代码 本期累计买入金额
占期末基金资产
净值比例（％）
1 BUCKEYE
TECHNOLOGIES INC
BKI US 554,013.82 0.98
2 SCHWEITZER-MAUDUIT
INTL INC
SWM US 490,217.46 0.87
3 PETROLEO BRASILEIRO
S.A.-ADR
PBR US 483,650.54 0.86
4 INTERNATIONAL PAPER
CO
IP US 456,323.12 0.81
5 DARLING
INTERNATIONAL INC
DAR US 453,848.00 0.81
6 POTLATCH CORP PCH US 446,840.95 0.79
7 SCOTTS MIRACLE-GRO
CO-CL A
SMG US 442,585.45 0.79
8 ANADARKO
PETROLEUM CORP
APC US 441,744.91 0.79
9 APACHE CORP APA US 437,412.98 0.78
10 PLUM CREEK TIMBER
CO
PCL US 436,870.49 0.78
11 WEYERHAEUSER CO WY US 435,576.95 0.77
12 OCCIDENTAL
PETROLEUM CORP
OXY US 435,452.14 0.77
13 INGREDION INC INGR US 433,238.41 0.77
14 CHEVRON CORP CVX US 430,318.10 0.77
15 RAYONIER INC RYN US 429,983.13 0.76
16 MONDI PLC MNDI LN 429,094.76 0.76
17 CONOCOPHILLIPS COP US 429,071.95 0.76
18 MONSANTO CO MON US 428,667.97 0.76
19 POTASH CORP OF POT US 427,529.47 0.76
中银标普全球精选自然资源等权重指数证券投资基金 2013年半年度报告摘要
27
SASKATCHEWAN
20 BP PLC BP/ LN 423,545.03 0.75
注：“买入金额”按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列，不考虑相关交易费用。
7.5.2累计卖出金额超出期末基金资产净值 2%或前 20名的权益投资明细
金额单位：人民币元
序号 公司名称（英文） 证券代码 本期累计卖出金额
占期末基金资产
净值比例（％）
1 BUCKEYE
TECHNOLOGIES INC
BKI US 197,174.74 0.35
2 SCHWEITZER-MAUDUIT
INTL INC
SWM US 150,264.98 0.27
3 PETROLEO BRASILEIRO
S.A.-ADR
PBR US 118,054.77 0.21
4 DARLING
INTERNATIONAL INC
DAR US 105,732.76 0.19
5 INTERNATIONAL PAPER
CO
IP US 93,394.86 0.17
6 ANADARKO
PETROLEUM CORP
APC US 84,830.28 0.15
7 POTLATCH CORP PCH US 81,582.44 0.15
8 SCOTTS MIRACLE-GRO
CO-CL A
SMG US 78,672.05 0.14
9 OCCIDENTAL
PETROLEUM CORP
OXY US 78,074.45 0.14
10 APACHE CORP APA US 77,881.31 0.14
11 CHEVRON CORP CVX US 75,161.17 0.13
12 CONSOL ENERGY INC CNX US 73,002.77 0.13
13 WEYERHAEUSER CO WY US 72,271.86 0.13
14 INGREDION INC INGR US 72,121.67 0.13
15 PLUM CREEK TIMBER
CO
PCL US 70,524.36 0.13
16 CONOCOPHILLIPS COP US 69,843.13 0.12
17 BP PLC BP/ LN 66,675.76 0.12
18 RAYONIER INC RYN US 65,291.85 0.12
19 MONSANTO CO MON US 63,091.56 0.11
20 MONDI PLC MNDI LN 61,965.58 0.11
注：“卖出金额”按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列，不考虑相关交易费用。
7.5.3 权益投资的买入成本总额及卖出收入总额
单位：人民币元
买入成本（成交）总额 38,969,971.33
卖出收入（成交）总额 2,712,861.54
中银标普全球精选自然资源等权重指数证券投资基金 2013年半年度报告摘要
28
注：“买入成本”、“卖出收入”均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列，不考虑
相关交易费用。
7.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券。
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。
7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细
本基金本报告期末未持有金融衍生品。
7.10
期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细
本基金本报告期末未持有基金。
7.11 投资组合报告附注
7.11.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，或在
报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
7.11.2 本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。
7.11.3 其他资产构成
金额单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 -
2 应收证券清算款 6,607.23
3 应收股利 120,284.19
4 应收利息 7,219.85
5 应收申购款 886.71
6 其他应收款 12,607.14
7 待摊费用 -
8 其他 -
中银标普全球精选自然资源等权重指数证券投资基金 2013年半年度报告摘要
29
9 合计 147,605.12
7.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
7.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
7.11.6 投资组合报告附注的其他需要说明的事项
由于计算中四舍五入的原因，本报告分项之和与合计项之间可能存在尾差。
8 基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有人户
数(户)
户均持有的
基金份额
持有份额
占总份额比
例
持有份额
占总份额
比例
652 91,670.45 13,028,992.45 21.80% 46,740,138.55 78.20%
8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员持有本基
金
988.32 0.0017%
注：截至本报告期末，基金管理人高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本基
金份额总量的数量区间为 0；本基金基金经理持有本基金份额总量的数量区间为 0。
9
开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日（2013年 3 月19 日）基金份额
总额
274,055,778.75
本报告期基金总申购份额 71,288.46
减：本报告期基金总赎回份额 214,357,936.21
本报告期基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 59,769,131.00
注：总申购份额含红利再投、转换入份额，总赎回份额含转出份额。
中银标普全球精选自然资源等权重指数证券投资基金 2013年半年度报告摘要
30
10
重大事件揭示
10.1
基金份额持有人大会决议
本报告期内没有召开基金份额持有人大会。
10.2
基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期内，基金管理人无重大人事变动。
本报告期内，基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
10.3
涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内没有发生涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
10.4
基金投资策略的改变
本报告期内基金投资策略没有发生改变。
10.5 报告期内改聘会计师事务所情况
2013年 5月31 日，根据公司第三届董事会第五次会议决议，公司改聘安永华明会计师
事务所（特殊普通合伙）担任公司旗下基金会计师事务所。
10.6
管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内管理人、托管人及其高级管理人员没有受到监管部门稽查或处罚。
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
10.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金 备注
券商名称
交易单元
数量 成交金额
占当期股票
成交总额的
比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
中银标普全球精选自然资源等权重指数证券投资基金 2013年半年度报告摘要
31
KNIGHT - 27,108,691.93 65.04% 36,624.94 82.25% -
Morgan Stanley - 14,574,145.99 34.96% 7,905.83 17.75% -
Goldman Sachs
Asia LLC
- - - - -
-
Credit Suisse
(Hong Kong) Ltd
- - - - -
-
CLSA Ltd - - - - - -
申银万国 - - - - - -
注：1、本公司从事境外投资业务时，将需要委托境外券商代理或协助进行交易操作，
新增 Credit Suisse (Hong Kong) Ltd、Goldman Sachs Asia LLC、Morgan Stanley、CLSA Ltd、
Knight Capital Group, Inc五家券商，新增申银万国交易单元。公司作为基金管理人将勤勉尽
责地承担受信责任，挑选、委托合适的境外券商以取得有益于基金持有人利益的最佳执行；
2、根据相关法规与基金管理人的制度，基金管理人 QDII 业务团队按照以下标准，对
QDII 投资交易单元进行选择： （一）交易执行能力。主要指境外券商是否对交易指令进行了
有效的执行以及能否取得较高质量的成交结果。衡量交易执行能力的指标主要有：下单及成
交回报的准确性和及时性、券款划拨的准确性和及时性、交易保密能力等； （二）研究团队
的实力和水平。衡量境外券商的研究能力的指标主要有：宏观经济研究、行业研究、市场走
向分析、专题研究报告的水平，以及推荐投资工具的有效性等； （三）服务水平。主要指是
否与基金管理人有较强的长期合作意愿并积极提供个性化服务； （四）交易成本。主要指费
用是否总体可控，交易佣金相较于交易执行水平以及投研支持服务而言是否合理、优惠。符
合上述条件的境外券商是 QDII 业务团队考虑长期合作的对象， 可成为备选券商， 经 QDII 投
资决策委员会审核批准，由交易室相关人员与其开设证券账户。
10.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
债券交易 回购交易 权证交易 基金交易
券商名称
成交金额
占当期债
券成交总
额的比例
成交金额
占当期债
券成交总
额的比例
成交金额
占当期权
证成交总
额的比例
成交金
额
占当期基
金成交总
额的比例
KNIGHT - - - - - - - -
Morgan Stanley - - - - - - - -
Goldman Sachs
Asia LLC
- - - - - - - -
Credit Suisse
(Hong Kong) Ltd
- - - - - - - -
CLSA Ltd - - - - - - - -
中银标普全球精选自然资源等权重指数证券投资基金 2013年半年度报告摘要
32
申银万国 - - 743,000,000.00100.00% - - - -
中银基金管理有限公司
二〇一三年八月二十八日
