银华纯债 信用债券 （LOF ） 2013 年半年 度报告
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银华纯债信用主题债券型证券投资基金（LOF ）
2013 年 半 年度 报 告
2013 年6 月30 日
基金管 理人： 银华基金管 理有限公司
基金托 管人： 中国工商银 行股份有限公司
送出日 期：2013 年8 月28 日
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本半 年 度报告已经 三分之二
以上独 立董 事签 字同 意， 并由董 事长 签发 。
基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2013 年 8 月 26 日 复核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告 中财 务资 料未 经审 计。
本报告 期 自2013 年1 月1 日起 至6 月 30 日止 。
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 5
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标和基金净 值表现 ........................................................................................................... 6
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 6
3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 7
§4 管理人报告 ........................................................................................................................................... 8
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ...................................................................................................... 8
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 .............................................................. 9
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 10
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 10
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 11
4.6 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 11
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 12
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 12
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 12
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 12
5.3 托 管人 对本 半年 度报 告中财 务信 息等 内容 的真 实、准 确和 完整 发表 意见 ........................ 12
§6 半年度财务会计报告（ 未经审计） ................................................................................................. 12
6.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 12
6.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 14
6.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 15
6.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 15
§7 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 30
7.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 30
7.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ............................................................................................ 30
7.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ................................ 31
7.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ........................................................................................ 31
7.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 31
7.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前五 名债 券投 资明 细 ............................ 31
7.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 31
7.8 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前五 名权 证投 资明 细 ............................ 31
7.9 投 资组 合报 告附 注 .................................................................................................................... 32
§8 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 32
8.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 32
8.2 期 末上 市基 金前 十名 持有人 .................................................................................................... 33
8.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 33
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§9 开放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 33
§ 10 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 34
10.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 34
10.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 34
10.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 34
10.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 34
10.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 34
10.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 34
10.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 34
10.8 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 37
§ 11 影响投资者决策的其 他重要信息 ................................................................................................... 39
§ 12 备查文件目录 ................................................................................................................................... 39
12.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 39
12.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 39
12.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 39
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§2
基金简介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 银华纯 债信 用主 题债 券型 证券投 资基 金（LOF ）
基金简 称 银华纯 债信 用债 券（LOF ） （场内 简称 ：银 华纯 债）
基金主 代码 161820
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2012 年 8 月 9 日
基金管 理人 银华基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国工 商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 2,798,375,430.47 份
基金合 同存 续期 不定期
基金份 额上 市的 证券 交易 所 深圳证 券交 易所
上市日 期 2012-09-05
2.2 基 金产 品说明
投资目 标
本基金 以信 用债 券为 主要 投资对 象， 在控 制信 用风 险的前 提下 ，力 求为 基金
持有人 提供 稳健 的当 期收 益和总 投资 回报 。
投资策 略
本基金 通过 对宏 观经 济和 企业的 财务 状况 进行 分析 ，对信 用债 券采 取“ 自上
而下” 和“ 自下 而上 ”相 结合的 投资 策略 ，自 上而 下确定 组合 久期 并进 行资
产配置 ，自 下而 上进 行个 券的选 择， 重点 对信 用债 品种的 利率 风险 和信 用风
险进行 度量 和定 价， 同时 结合市 场的 流动 性状 况， 利用市 场对 信用 利差 定价
的相对 失衡 ，对 溢价 率较 高的品 种进 行投 资。
本基金 的投 资组 合比 例为 ：本基 金投 资于 债券 资产 比例不 低于 基金 资产 的
80%， 其 中信 用债 券投 资不 低于本 基金 债券 资产 的 80% ； 本基 金持 有现 金或 到
期日在 一年 以内 的政 府债 券不低 于基 金资 产净 值 的5%。
业绩比 较基 准 中债综 合指 数（ 全价 ）收 益率
风险收 益特 征
本基金 为债 券型 基金 ，属 于证券 投资 基金 中的 较低 风险品 种， 其预 期风 险与
预期收 益高 于货 币市 场基 金，低 于混 合型 基金 和股 票型基 金。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 银华基 金管 理有 限公 司 中国工 商银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 凌宇翔 赵会军
联系电 话 (010)58163000 (010)66105799
电子邮 箱 yhjj@yhfund.com.cn custody@icbc.com.cn
客户服 务电 话
4006783333,(010)85186558 95588
传真 (010)58163027 (010)66105798
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注册地 址 广东省 深圳 市深 南大 道
6008 号特 区报 业大 厦 19 层
北京市 西城 区复 兴门 内大 街 55
号
办公地 址
北京市 东城 区东 长安 街 1 号
东方广 场东 方经 贸 城 C2 办
公楼 15 层
北京市西城区复兴门内大 街 55
号
邮政编 码 100738 100140
法定代 表人 王珠林 姜建清
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》 、 《上 海证 券报》 、 《证 券时 报》
登载基 金半 年度 报告 正文 的管理 人互 联网 网址 http://www.yhfund.com.cn
基金半 年度 报告 备置 地点 基金管 理人 及基 金托 管人 办公地 址
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
注册登 记机 构 中国证 券登 记结 算有 限责 任公司 北京市 西城 区太 平桥 大 街17 号
§3 主要财 务指标和基金净值 表现
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额 单位 ：人 民币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 报告期(2013 年1 月1 日 - 2013 年6 月 30 日 )
本期已 实现 收益 141,152,342.86
本期利 润 178,608,641.15
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0602
本期加 权平 均净 值利 润率 5.70%
本期基 金份 额净 值增 长率 5.78%
3.1.2 期末 数据 和指 标 报告期 末( 2013 年6 月 30 日 )
期末可 供分 配利 润 177,450,372.52
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.0634
期末基 金资 产净 值 3,020,490,136.66
期末基 金份 额净 值 1.079
3.1.3 累计 期末 指标 报告期 末( 2013 年6 月 30 日 )
基金份 额累 计净 值增 长率 7.90%
注：1 、 本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 （ 不含 公 允价值 变动 收益 ） 扣
除相关 费用 后的 余额 ，本 期利润 为本 期已 实现 收益 加上本 期公 允价 值变 动收 益。
2、期 末可 供分 配利 润采 用 期末资 产 负 债表 未分 配利 润与未 分配 利润 中已 实现 部分的 孰低 数。
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3、本 报告 所列 示的 基金 业 绩指标 不包 括持 有人 认购 或交易 基金 的各 项费 用， 例如： 基金 的认 购、
申购、 赎回 费等 ，计 入费 用后实 际收 益水 平要 低于 所列数 字。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去一 个月 -0.19% 0.10% -0.61% 0.18% 0.42% -0.08%
过去三 个月 2.47% 0.10% 0.12% 0.11% 2.35% -0.01%
过去六 个月 5.78% 0.09% 0.83% 0.08% 4.95% 0.01%
自基金 合同
生效日 起至
今
7.90% 0.08% -0.13% 0.06% 8.03% 0.02%
3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
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注：本 基金 基金 合同 生效 日期 为 2012 年8 月9 日 ， 自基金 合同 生效 日起 到本 报告期 末不 满一 年，
按基金合同的 规定，本 基 金自基金合同 生效起六 个 月为建仓期， 建仓期结 束 时本基金的 各项资产
配置比例已达 到基金合 同 的规定：本基 金投资于 债 券资产比例不 低于基金 资 产的 80%， 其中信 用
债券投资不低 于本基金 债 券资产的 80% ；本基 金持 有现金或到期 日在一年 以 内的政府债券 不低于
基金资 产净 值 的5% 。
§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
银华基 金管 理有 限公 司成 立于 2001 年 5 月 28 日， 是经中 国证 监会 批准(证 监 基金字[2001]7
号文) 设立 的全 国性 资产 管 理公司 。 公 司注 册资 本为2 亿元 人民 币， 公司 的股 东 及其出 资比 例分 别
为： 西 南证 券股 份有 限公 司 49% 、 第 一创 业证 券股 份有限 公 司29% 、 东 北证 券股份 有限 公 司 21% 及
山西海 鑫实 业股 份有 限公 司 1% 。 公 司的 主要 业务 是 基金募 集、 基金 销售 、 资 产管理 及中 国证 监会
许可的 其他 业务 。公 司注 册地为 广东 省深 圳市 。
截至2013 年6 月30 日， 本基金 管理 人管 理 着30 只 开放式 基金 和1 只创 新型 封闭式 基金 ， 具
体包括 银华 优势 企业 证券 投 资基 金、 银华 保本 增值 证券投 资基 金、 银 华-道琼斯 88 精选 证券 投资
基金、银华货 币市场证 券 投资基金、银 华核心价 值 优选股票型证 券投资基 金 、银华优质 增长股票
型证券投资基 金、银华 富 裕主题股票型 证券投资 基 金、银华领先 策略股票 型 证券投资基 金、银华
全球核 心优 选证 券投 资基 金、 银 华内 需精 选股 票型 证券投 资基 金(LOF) 、 银 华 增强收 益债 券型 证券
投资基 金、 银华 和谐 主题 灵活配 置混 合型 证券 投资 基金、 银华 沪 深300 指数 证券投 资基 金(LOF) 、
银华深 证 100 指 数分 级证 券投资 基金 、银 华信 用债 券型证 券投 资基 金（LOF） 、银华 成长 先锋 混 合
型证券投 资基 金、银华 信 用双利债券型 证券投资 基 金 、银华抗通 胀主题证 券 投资基金（LOF ） 、银
华中证 等权 重 90 指 数分 级 证券投 资基 金、 银华 永祥 保本混 合型 证券 投资 基金 、 银华 消费 主题 分级
股票型证券投 资基金、 银 华中证内地资 源主题指 数 分级证券投资 基金、银 华 永泰积极债 券型证券
投资基 金 、 银 华中 小盘 精 选股票 型证 券投 资基 金 、 银华纯 债信 用主 题债 券型 证券投 资基 金 （LOF）、
上证 50 等 权重 交易 型开 放 式指数 证券 投资 基金 、银 华上证 50 等权 重交 易型 开 放式指 数证 券投 资
基金连 接基 金 、 银 华中 证 中票 50 指 数债 券型 证券 投 资基金 （LOF） 、 银华 交易 型货币 市场 基 金 、 银
华中证 成长 股债 恒定 组 合 30/70 指数 证券 投资 基金 以及银 华永 兴纯 债分 级债 券型发 起式 证券 投资
基金。 同时 ，本 基金 管理 人管理 着多 个全 国社 保基 金、企 业年 金和 特定 客户 资产管 理投 资组 合。
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4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （ 助理 ）
期限
证券
从业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
于 海 颖 女
士
本 基 金 的
基金经 理
2012 年8 月9
日
- 8 年
硕士学 位。 曾在 深圳 创维 集 团集
团人事 部、 深圳 开发 科技 股 份有
限公司 人力 资源 部工 作； 历 任北
方 国 际 信 托 投 资 股 份 有 限 公 司
投资部 债券 研究 员， 光大 保 德信
基 金 管 理 公 司 投 资 部 基 金 经 理
等职。 自 2007 年 11 月 6 日至
2010 年8 月31 日担 任光 大 保德
信 货 币基 金 基金 经理 ，2008 年
10 月29 日至2010 年8 月31 日
担 任 光 大 保 德 信 增 利 收 益 债 券
基金基 金经 理。2010 年 11 月加
盟银华 基金 管理 有限 公司 ， 2011
年 6 月 28 日至 2013 年 6 月 17
日 期 间 担 任 银 华 永 祥 保 本 混 合
型 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 ， 自
2011 年 8 月 2 日起 兼任 银 华货
币市场 证券 投资 基 金 基金 经理，
自 2013 年 4 月 1 日 起兼 任 银华
交易型 货币 市场 基金 基金 经理，
自 2013 年 8 月 7 日 起兼 任 银华
信 用 四 季 红 债 券 型 证 券 投 资 基
金基金 经理 。 具 有从 业资 格。 国
籍：中 国。
注：1 、此 处的 任职 日期 和 离任日 期均 指基 金合 同生 效日或 公司 作出 决定 之日 。
2、证 券从 业的 含义 符合 行 业普遍 认可 的计 算标 准。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本基金管理人 在本报告 期 内严格遵守《 中华人民 共 和国证券法》 、 《 中华人民 共和国证券投 资
基金法 》 、 《证 券投 资基 金 运作管 理办 法 》 及 其各 项 实施准 则、 《银 华纯 债信 用 主题债 券型 证券 投资
基金（LOF ） 基金合同 》和 其他有关法律 法规的规 定, 本着诚实信用 、勤勉尽 责 的原则管理 和运用
基金资产, 在 严 格控 制 风 险的 基 础 上, 为 基 金份 额 持 有人 谋 求 最 大 利 益,无 损 害 基金 份 额 持 有 人利
益的行 为。 本基 金无 违法 、违规 行为 。本 基金 投资 组合符 合有 关法 规及 基金 合同的 约定 。
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4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 的执 行情况
本基金 管理 人根 据中 国证 监会颁 布的 《证 券投 资基 金管理 公司 公平 交易 制度 指导意 见》 ， 制 定
了《公平交易 制度》和 《 公平交易执行 制度》等 ， 并建立了健全 有效的公 平 交易执行体 系，保证
公平对 待旗 下的 每一 个投 资组合 。
在投资决策环 节，本基 金 管理人构建了 统一的研 究 平台，为旗下 所有投资 组 合公平地提供 研
究支持。同时 ，在投资 决 策过程中，各 基金经理 、 投资经理严格 遵守本基 金 管理人的各 项投资管
理制度 和投 资 授 权制 度， 保证各 投资 组合 的独 立投 资决策 机制 。
在交易 执行 环节 ， 本 基金 管理人 实行 集中 交易 制度 ， 按照 “ 时间 优先 、 价 格 优先、 比例 分配、
综合平 衡” 的原 则， 确保 各投资 组合 享有 公平 的交 易执行 机会 。
在事后监控环 节，本基 金 管理人定期对 股票交易 情 况进行分析， 并出具公 平 交易执行情况 分
析报告；另外 ，本基金 管 理人还对公平 交易制度 的 遵守和相关业 务流程的 执 行情况进行 定期和不
定期的 检查 ，并 对发 现的 问题进 行及 时报 告。
综上所 述， 本基 金管 理人 在本报 告期 内严 格执 行了 公平交 易制 度的 相关 规定 。
4.3.2 异 常交 易行为 的专 项说明
本报告期内， 本基金未 发 现存 在可能导 致不公平 交 易和利益输送 的异常交 易 行为。本报告 期
内，本公司所 有投资组 合 参与的交易所 公开竞价 同 日反向交易成 交较少的 单 边交易量超 过该证券
当日成 交量 的 5% 的 情况 有3 次， 原因 是指 数型 投资 组 合投资 策略 需要 ， 未 导致 不公平 交易 和利 益
输送。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2013 年上 半年， 宏观 经济 持续走 弱，GDP 累计 同比 录 得 7.6%，较 2012 年 下降 0.2% ，PMI、工
业增加 值等 数据 也持 续低 于市场 预期 。 通胀 方面 ， 上 半年 CPI 同 比上 涨2.4% ， 处于相 对偏 低水 平，
PPI 同 比持 续处于负 值区 间，通胀压力 较小。流 动 性方面，上半 年前五月 市 场流动性宽裕 ，银行
间隔夜 回购 利率 基本 维持 在 3% 以下 。 但 从5 月中 下 旬开始 ， 流 动性 持续 紧张 ， 回购 利率 价格 创出
历史新 高， 这主 要原 因是 美国 QE 退 出预 期增 强造 成 新兴市 场资 金流 出、 中央 开始对 虚假 跨境 套利
贸易进行整顿 、以及半 年 末效应开始体 现等。临 近 季度末，央行 发表 了有 关 流动性管理 的公告，
并暂停公开市 场操作， 资 金市场的紧张 状况出现 缓 解，回购利率 有所下行 ， 但幅度相对 有限，仍
然高于 前四 月资 金价 格的 中枢水 平。
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市场收 益率 方面 ， 上 半年 ， 债券 收益 率呈 现 “U” 型 走势， 前五 个月 中， 在 宽 松的资 金面 和弱
于预期 的经 济形 势的 推动 下，各 品种 收益 率均 呈下 行态势 。 但 5 月 中旬 后， 受资金 异常 紧张 的 冲
击，各品种收 益率均出 现 快速上行。整 体来看， 收 益率曲线进行 了平坦化 的 演变，上半 年，短融
收益率 上行 了 约60bp ， 而 中票收 益率 有 10-30bp 的 下行。 而企 业债 方面 ， 依 然有很 多机 构追 捧城
投债， 城投 债收 益率 较年 初 相比 仍有 一定 幅度 下行 。
上半年 ， 本基 金在 此阶 段 适度降 低了 杠杆 水平 ， 利 用市场 调整 的机 会 ， 进 一 步进行 组合 优化 ，
在二季度中减 持了部分 期 限较长、且资 质相对一 般 的信用品种， 并替换为 中 等期限、资 质较好的
信用品 种。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
截至报 告期 末， 本基 金基 金份额 净值 为 1.079 元， 本报告 期基 金份 额净 值增 长率 为 5.78% ，
同期业 绩比 较基 准收 益率 为 0.83% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望下半年， 整体上， 我 们对经济持谨 慎的看法 ， 国内经形势仍 将大概率 处 于低迷形势。 一
方面，海外需 求复苏前 景 仍不明朗，美 国经济面 临 货币政策退出 所带来的 风 险，欧洲经 济仍陷泥
潭，日本量宽 政策对经 济 的拉动作用仍 需观察。 另 一方面，在产 能过剩、 整 体债务负担 沉重的背
景下，国内经 济内生动 力 较弱，仍存在 较大的下 行 风险。综上， 我们在外 需 和 内需上均 难见推动
经济回 升的 力量 。在 需求 疲弱和 流动 性不 松的 背景 下，通 胀压 力仍 将有 限。
基于上述分析 ，本基金 会 根据市场情况 ，动态的 进 行组合杠杆水 平的调整 ， 同时，考虑到 经
济结构调整中 对于企业 信 用资质的影响 ，会继续 进 行组合结构的 优化，进 一 步减持组合 内资质相
对一般品种， 以降低组 合 的信用风险暴 露，除此 以 外，基于对市 场资金面 水 平的考虑， 本组合也
会适度 减持 部分 静态 收益 较低的 品种 ，以 降低 资金 成本波 动对 组合 整体 收益 水平的 影响 。
4.6 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
报告期内，本 基金管理 人 严格遵守《企 业会计准 则》 、 《证券投资 基 金会计核 算 业务指引》 以
及中国证监会 相关规定 和 基金合同的约 定，日常 估 值由基金管理 人同基金 托 管人一同进 行，基金
份额净值由基 金管理人 完 成估值后，经 基金托管 人 复核无误后由 基金管理 人 对外公布。 月末、年
中和年 末估 值复 核与 基金 会计账 目的 核对 同时 进行 。
本基金管理人 设立估值 委 员会（委员包 括估值业 务 分管领导以及 投资部、 研 究部、监察稽 核
部、 运作 保障 部等 部门 负 责人及 相关 业务 骨干 ） ， 负 责研究 、 指导 基金 估值 业 务。 估值 委员 会委 员
和负责基金日 常估值业 务 的基金会计均 具有专业 胜 任能力和相关 工作经历 。 基金经理不 介入基金
银华纯债 信用债券 （LOF ） 2013 年半年 度报告
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日常估值业务 ；估值委 员 会决议之前会 与涉及基 金 的基金经理进 行充分沟 通 。运作保障 部负责执
行估值 委员 会制 定的 估值 政策及 决议 。
参与估值流程 各方之间 不 存在任何重大 利益冲突 ； 本基金管理人 未签约与 估 值相关的任何 定
价服务 。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本基金 本报 告期 内依 据基 金合同 的约 定和 基金 运作 情况， 未进 行利 润分 配。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告 期内 ， 本 基金 托管 人在对 银华 纯债 信用 主题 债券型 证券 投资 基金 （LOF ） 的托 管过 程中 ，
严格遵守《证 券投资基 金 法》及其他法 律法规和 基 金合同的有关 规定，不 存 在任何损害 基 金份额
持有人 利益 的行 为， 完全 尽职尽 责地 履行 了基 金托 管人应 尽的 义务 。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告 期内 ， 银华 纯债 信 用主题 债券 型证 券投 资基 金 （LOF ） 的 管理 人—— 银 华基金 管理 有限
公司在 银华 纯债 信用 主题 债券型 证券 投资 基金 （LOF ） 的 投资 运作 、 基金 资产 净值计 算 、 基 金份 额
申购赎回价格 计算、基 金 费用开支等问 题上，不 存 在任何损害基 金份额持 有 人利益的行 为，在各
重要方面的运 作严格按 照 基金合同的规 定进行。 本 报告期内，银 华纯债信 用 主题债券型 证券投资
基金（LOF ）未 进行 利润 分 配。
5.3 托 管人 对本半 年度 报告中 财务 信息等 内容 的真实 、准 确和完 整发 表意见
本托管人依法 对银华基 金 管理有限公司 编制和披 露 的银华纯债信 用主题债 券 型证券投资基 金
（LOF ）2013 年半 年度报 告中财务指标 、净值表 现 、利润分配情 况、财务 会 计报告、投资 组合报
告等内 容进 行了 核查 ，以 上内容 真实 、准 确和 完整 。
§6 半年度 财务会计报告（未 经审计）
6.1 资 产负 债表
会计主 体： 银华 纯债 信用 主题债 券型 证券 投资 基金 （LOF ）
报告截 止日 ： 2013 年6 月30 日
单位： 人民 币元
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资 产 附注号
本期末
2013 年 6 月 30 日
上年度末
2012 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 6.4.7.1 145,678,106.82 5,259,916.47
结算备 付金
129,628,428.61 67,552,858.43
存出保 证金
235,499.41 312,500.00
交易性 金融 资产 6.4.7.2 4,482,874,588.88 4,665,987,717.38
其中： 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投 资
4,482,874,588.88 4,665,987,717.38
资产支 持证 券投 资
- -
衍生金 融资产 6.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 6.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
39,999,924.70 114,293,276.15
应收利 息 6.4.7.5 110,219,843.44 83,776,922.12
应收股 利
- -
应收申 购款
10,051,115.19 51,157.35
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 6.4.7.6 - -
资产总 计
4,918,687,507.05 4,937,234,347.90
负债和所有者权益 附注号
本期末
2013 年 6 月 30 日
上年度末
2012 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 6.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
1,802,589,684.41 1,824,398,399.00
应付证 券清 算款
80,319,305.67 -
应付赎 回款
11,946,221.88 5,780,628.35
应付管 理人 报酬
1,511,858.66 1,599,478.96
应付托 管费
503,952.87 533,159.67
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 6.4.7.7 20,502.79 59,720.61
应交税 费
435,156.28 432,000.00
应付利 息
535,097.23 450,525.42
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 6.4.7.8 335,590.60 115,752.03
负债合 计
1,898,197,370.39 1,833,369,664.04
所有者权益：
实收基 金 6.4.7.9 2,798,375,430.47 3,044,083,190.03
未分配 利润 6.4.7.10 222,114,706.19 59,781,493.83
所有者 权益 合计
3,020,490,136.66 3,103,864,683.86
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负债和 所有 者权 益总 计
4,918,687,507.05 4,937,234,347.90
注 ： 报 告 截 止 日 2013 年 06 月 30 日 ， 基 金 份 额 净 值 为 人 民 币 1.079 元 ， 基 金 份 额 总 额 为
2,798,375,430.47 份。
6.2 利 润表
会计主 体： 银华 纯债 信用 主题债 券型 证券 投资 基金 （LOF ）
本报告 期： 2013 年1 月1 日 至 2013 年6 月30 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2013 年 1 月 1 日至2013 年 6 月 30 日
一、收入
221,082,043.12
1.利息 收入
113,978,044.49
其中： 存款 利息 收入 6.4.7.11 1,172,512.46
债券利 息收 入
112,805,532.03
资产支 持证 券利 息收 入
-
买入返 售金 融资 产收 入
-
其他利 息收 入
-
2.投资 收益 （损 失以 “- ”填列）
66,406,263.76
其中： 股票 投资 收益 6.4.7.12 -
基金投 资收 益
-
债券投 资收 益 6.4.7.13 66,406,263.76
资产支 持证 券投 资收 益
-
衍生工 具收 益 6.4.7.14 -
股利收 益 6.4.7.15 -
3.公允 价值 变动 收益 （ 损 失以 “- ”
号填列 ）
6.4.7.16 37,456,298.29
4.汇兑 收益 （ 损失 以 “- ” 号填列 ）
-
5.其他 收入 （ 损失 以 “- ” 号填列 ） 6.4.7.17 3,241,436.58
减： 二、费用
42,473,401.97
1．管 理人 报酬 6.4.10.2.1 9,314,163.18
2．托 管费 6.4.10.2.2 3,104,721.09
3．销 售服 务费
-
4．交 易费 用 6.4.7.18 34,325.78
5．利 息支 出
29,742,615.55
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
29,742,615.55
6．其 他费 用 6.4.7.19 277,576.37
三、利润总额（亏损 总额 以“-”
号填列）
178,608,641.15
减：所 得税 费用
-
四、 净利润 （ 净亏损以 “-” 号填
列）
178,608,641.15
注：本 基金 于2012 年8 月 9 日 成立 ，本 报 告 期无 上年度 可比 期间 数据 。
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6.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 银华 纯债 信用 主题债 券型 证券 投资 基金 （LOF ）
本报告 期：2013 年1 月1 日 至 2013 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月 1 日至 2013 年6 月30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
3,044,083,190.03 59,781,493.83 3,103,864,683.86
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润 ）
- 178,608,641.15 178,608,641.15
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “- ” 号填
列）
-245,707,759.56 -16,275,428.79 -261,983,188.35
其中：1.基 金申 购款 597,250,518.87 31,623,751.41 628,874,270.28
2. 基金 赎回 款 -842,958,278.43 -47,899,180.20 -890,857,458.63
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号填 列）
- - -
五、 期 末所 有 者 权益 （基
金净值 ）
2,798,375,430.47 222,114,706.19 3,020,490,136.66
注：本 基金 于2012 年8 月 9 日 成立 ，本 报告 期无 上年度 可比 期间 数据 。
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 6.1
至 6.4 财 务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 王立 新______
______杨清______
____龚飒____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
6.4 报 表附 注
6.4.1 基 金基 本情况
银华纯债信用 主题债券 型 证券投资基金(LOF) （以下 简称 “本基金 ” ） ，系经 中 国证券监督 管
理委员会（以 下简称 “中 国证监会 ”） 证监许可[2012]782 号《关于 核准银华 纯债信用主题 债券
型证券 投资 基金(LOF) 募 集 的批复 》 的 批准 ， 由 银华 基金管 理有 限公 司 于 2012 年 7 月 9 日至 2012
年 8 月 3 日向社 会公 开募 集，募 集期 结束 经安 永华 明会计 师事 务所 验证 并出 具安永 华明 （2012 ）
验字 第 60468687_A07 号验 资报告 后， 向中 国证 监会 报送基 金备 案材 料。 基金 合同 于 2012 年 8 月
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9 日生效。本 基金为契 约 型开放式，存 续期限不 定 。设立 时募集 的扣除认 购 费后的实收 基金（本
金）为 人民 币 1,943,895,589.42 元 ，有 效认 购资 金 在募集 期间 产生 的利 息为 人民 币 978,976.62
元，其 中人 民 币 543.21 元 系银行 应支 付银 华纯 债信 用主题 债券 型证 券投 资基 金(LOF) 的 认购 款利
息与银华纯债信用主题债 券型证券投资基金(LOF) 根据 基 金 合 同 计 提 的 折 算 基金 份 额 的 利 息 之 间
的差额 ， 该 款项 计入 基金 资产。 以上 实收 基金 （ 本 息） 合 计为 人民 币 1,944,874,022.83 元， 折合
1,944,874,022.83 份基 金 份额。 本基 金的 基金 管理 人为银 华基 金管 理有 限公 司， 注册 登 记机 构为
中国证 券登 记结 算有 限责 任公司 ，基 金托 管人 为中 国工商 银行 股份 有限 公司 。
本基金主要投 资于具有 良 好流动性的固 定收益类 金 融工具，包括 国债、中 央 银行票据、中 期
票据、金融债 、企业债 、 公司债、可分 离交易可 转 债的纯债部分 、短期融 资 券、回购、 次级债、
资产支持证券 、期限在 一 年以内（含一 年）的银 行 存款，以及法 律法规或 监 管部门允许 基金投资
的其他 固定 收益 类金 融工 具。 本基 金不 投资 股票 （ 含一级 市场 新股 申购 ） 、 权 证和可 转换 公司 债券
（可分 离交 易可 转债 的纯 债部分 除外 ） 。 本基 金的 投 资组合 比例 为： 本基 金投 资于债 券资 产比 例不
低于基 金资 产 的80% ， 其 中 信用债 券投 资不 低于 本基 金债券 资产 的 80% ； 本基 金 持有现 金或 到期 日
在一年 以内 的政 府债 券不 低于基 金资 产净 值 的5% 。 本基金 所指 信用 债券 包括 中期票 据 、 金 融债 （不
包括政 策性 金融 债） 、 企业 债、 公 司债、 短期 融资 券 、 可分 离交 易可 转债 的纯 债部分 、 资 产支 持证
券等除国债、 央行票据 、 政策性金融债 和中央政 府 代为发行的地 方债券之 外 的，非国家 信用的固
定收益类金融 工具。如 法 律法规或中国 证监会以 后 允许基金投资 其他品种 ， 基金管理人 在履行适
当程序 后， 可以 将其 纳入 投资范 围。 本基 金的 业绩 比较基 准为 ：中 债综 合指 数（全 价） 收益 率。
6.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本财务 报表 系按 照中 国财 政部 2006 年 2 月 颁布 的《 企业会 计准 则 — 基本 准则 》和 38 项具 体
会计准则、其 后颁布的 应 用指南、解释 以及其他 相 关规定（以下 合称 “企 业 会计准则 ” ）编制，
同时，对于在 具体会计 核 算和信息披露 方面，也 参 考了中国证券 投资基金 业 协会修制订 定的《证
券投资 基金 会计 核算 业务 指引》 、 中 国证 监会 制定 的 《关于 进一 步规 范证 券投 资基金 估值 业务 的指
导意见 》 、 《 关于 证券 投资 基 金执行<企 业会 计准 则>估 值业务 及份 额净 值计 价有 关事项 的通 知》 、 《证
券投资 基金 信息 披露 管理 办法》 、 《证 券投 资基 金信 息披露 内容 与格 式准 则》 第 2 号 《年 度报告的
内容与 格式 》 、 《 证券 投资 基金信 息披 露编 报规 则》 第 3 号 《会 计报 表附 注的 编制及 披露 》 、 《 证 券
投资基 金信 息披 露XBRL 模 板第3 号< 年度 报告 和半 年 度报告>》 及 其他 中国 证监 会颁布 的相 关规 定。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
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6.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本财务报表符 合企业会 计 准则的要求， 真实、完 整 地反映了本基 金本期末 的 财务状况以及 本
会计期 间的 经营 成果 和净 值变动 情况 。
6.4.4 本 报告 期所采 用的 会计政 策和 会计估 计与 最近一 期年 度报告 相一 致的说 明
本基金 本报 告期 所采 用的 会计政 策、 会计 估计 与最 近一期 年度 报告 相一 致。
6.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
6.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 不涉 及会 计政策 变更 事项 。
6.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 无会 计估 计变更 的说 明。
6.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 金额 。
6.4.6 税项
（1） 印花 税
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年4 月24 日 起， 调整证 券 （ 股票）
交易印 花税 税率 ，由 原先 的 3‰ 调整 为 1‰ 。
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年 9 月 19 日 起， 调整由 出让 方 按
证券（ 股票 ）交 易印 花税 税率缴 纳印 花税 ， 受 让方 不再征 收， 税率 不变 。
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置 试点改革 有关税收政策 问
题的通知》的 规定，股 权 分置改革过程 中因非流 通 股股东向流通 股股东支 付 对价而发生 的股权转
让，暂 免征 收印 花税 。
（2） 营业 税、 企业 所得 税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2004]78 号文 《 关于证 券投 资基 金税 收政 策的通 知》 的规
定， 自2004 年1 月1 日起 ， 对证 券投 资基 金 （封 闭 式证券 投资 基金 ， 开 放式 证券投 资基 金） 管理
人运用 基金 买卖 股票 、债 券的差 价收 入， 继续 免征 营业税 和企 业所 得税 。
根据财政部、 国家税务总 局财税[2008]1 号文《关 于企业所得税 若干优惠政 策的通知》的 规
定，对证券投 资基金从 证 券市场中取得 的收入， 包 括买卖股票、 债券的差 价 收入，股权 的股息、
红利收 入， 债券 的利 息收 入及其 他收 入， 暂不 征收 企业所 得税 。
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根据财政部、国 家税务总 局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置 试点改革 有关税收政策 问
题的通知》的 规定，股 权 分置改革中非 流通股股 东 通过对价方式 向流通股 股 东支付的股 份、现金
等收入 ，暂 免征 收流 通股 股东应 缴纳 的企 业所 得税 。
（3） 个人 所得 税
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2002]128 号文 《关于开放式证 券投资基 金有关税收问 题
的通知》的规 定，对基 金 取得的股票的 股息、红 利 收入、债券的 利息收入 及 储蓄利息收 入，由上
市公司、债券 发行企业 及 金融机构在向 基金派发 股 息、红利收入 、债券的 利 息收入及储 蓄利息收
入时代 扣代 缴20% 的 个人 所得税 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2005]107 号文 《关于股息红利 有关个人 所得税政策的 补
充通知 》 的规 定， 自2005 年6 月13 日起 ， 对 证券 投 资基金 从上 市公 司分 配取 得的股 息红 利所 得，
按照财 税[2005]102 号文 规定， 扣缴 义务 人在 代扣 代 缴个人 所得 税时 ， 减 按 50% 计算应 纳税 所得 额；
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置 试点改革 有关税收政策 问
题的通知》的 规定，股 权 分置改革中非 流通股股 东 通过对价方式 向流通股 股 东支付的股 份、现金
等收入 ，暂 免征 收流 通股 股东应 缴纳 的个 人所 得税 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税[2008]132 号《财 政部国家税务总 局关于储 蓄存款利息所 得
有关个 人所 得税 政策 的通 知》 ， 自 2008 年10 月9 日 起暂免 征收 储蓄 存款 利息 所得个 人所 得税 。
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 〔2012 〕85 号 《关 于实施 上市 公司 股息 红利 差别化 个人 所 得
税政策 有关 问题 的通 知 》 的规定 ， 自 2013 年1 月1 日起 ， 证 券投 资基 金从 上 市公司 取得 的股 息红
利所得 实施 差别 化个 人所 得税政 策。 持股 期限 在 1 个月以 内（ 含 1 个月 ）的 ，其股 息红 利所 得 全
额计入 应纳 税所 得额 ；持 股期限 在 1 个月 以上至 1 年（含 1 年 ）的 ，暂 减按 50% 计 入应 纳税 所得
额； 持股 期限 超过1 年 的 ， 暂 减按25% 计入 应纳 税所 得额 。 上 述所 得统 一适 用20% 的税 率计 征个 人
所得税 。
6.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
6.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年6 月30 日
活期存 款 145,678,106.82
定期存 款 -
其中： 存款 期 限1-3 个月 -
其他存 款 -
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合计： 145,678,106.82
6.4.7.2
交易性 金融 资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年 6 月 30 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 - - -
债券
交易所 市场 2,534,880,805.28 2,566,389,588.88 31,508,783.60
银行间 市场 1,900,724,102.96 1,916,485,000.00 15,760,897.04
合计 4,435,604,908.24 4,482,874,588.88 47,269,680.64
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 4,435,604,908.24 4,482,874,588.88 47,269,680.64
6.4.7.3
衍生金 融资 产/ 负债
注：本 基金 本报 告期 末无 衍生金 融资 产/ 负债 余额 。
6.4.7.4 买 入返 售金融 资产
注：本 基金 本报 告期 末无 买入返 售金 融资 产余 额。
6.4.7.5 应 收利 息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年 6 月 30 日
应收活 期存 款利 息 20,308.36
应收定 期存 款利 息 -
应收其 他存 款利 息 -
应收结 算备 付金 利息 58,332.80
应 收债 券利 息 110,141,096.28
应收买 入返 售证 券利 息 -
应收申 购款 利息 -
其他 106.00
合计 110,219,843.44
6.4.7.6
其他资 产
注：本 基金 本报 告期 末未 持有其 他资 产。
6.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目 本期末
银华纯债 信用债券 （LOF ） 2013 年半年 度报告
第 20 页 共 39 页
2013 年 6 月 30 日
交易所 市场 应付 交易 费用 -
银行间 市场 应付 交易 费用 20,502.79
合计 20,502.79
6.4.7.8
其他负 债
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2013 年6 月30 日
应付券 商交 易单 元保 证金 -
应付赎 回费 107,483.54
预提费 用 228,107.06
合计 335,590.60
6.4.7.9
实收基 金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 3,044,083,190.03 3,044,083,190.03
本期申 购 597,250,518.87 597,250,518.87
本期赎 回( 以"-" 号填列) -842,958,278.43 -842,958,278.43
本期末 2,798,375,430.47 2,798,375,430.47
6.4.7.10
未分配 利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 47,891,382.27 11,890,111.56 59,781,493.83
本期利 润 141,152,342.86 37,456,298.29 178,608,641.15
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
-11,593,352.61 -4,682,076.18 -16,275,428.79
其中： 基金 申购 款 20,343,746.67 11,280,004.74 31,623,751.41
基金赎 回 款 -31,937,099.28 -15,962,080.92 -47,899,180.20
本期已 分配 利润 - - -
本期末 177,450,372.52 44,664,333.67 222,114,706.19
6.4.7.11
存款利 息收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日
活期存 款利 息收 入 251,984.69
定期存 款利 息收 入 -
其他存 款利 息收 入 -
银华纯债 信用债券 （LOF ） 2013 年半年 度报告
第 21 页 共 39 页
结算备 付金 利息 收入 901,402.35
其他 19,125.42
合计 1,172,512.46
6.4.7.12
股票投 资收 益
注：本 基金 本报 告期 无买 卖股票 差价 收入 。
6.4.7.13 债 券投 资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2013年1月1 日至2013 年6 月30日
卖出债 券（ 债转 股及 债券 到期兑 付） 成交 总
额
3,678,002,065.37
减：卖 出债 券（ 债转 股及 债券到 期兑 付） 成
本总额
3,504,037,070.80
减：应 收利 息总 额 107,558,730.81
债券投 资收 益 66,406,263.76
6.4.7.14
资产支 持证 券投资 收益
注：本 基金 本报 告期 无资 产支持 证券 买卖 差价 收入 。
6.4.7.15 衍 生工 具收益
注：本 基金 本报 告期 无衍 生工具 收益 。
6.4.7.16 股 利收 益
注：本 基金 本报 告期 无股 利收益 。
6.4.7.17 公 允价 值变动 收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2013 年1 月1 日至2013 年6 月30 日
1.交易 性金 融资 产 37,456,298.29
—— 股 票投 资 -
—— 债 券投 资 37,456,298.29
—— 资 产支 持证 券投 资 -
2.衍生 工具 -
—— 权 证投 资 -
3.其他 -
合计 37,456,298.29
6.4.7.18
其他收 入
单位： 人民 币元
银华纯债 信用债券 （LOF ） 2013 年半年 度报告
第 22 页 共 39 页
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日
基金赎 回费 收入 3,241,436.58
合计 3,241,436.58
6.4.7.19
交易费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年6 月30 日
交易所 市场 交易 费用
4,675.78
银行间 市场 交易 费用
29,650.00
合计
34,325.78
6.4.7.20
其他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日
审计费 用 49,588.57
信息披 露费 148,765.71
债券账 户维 护费 18,000.00
银行费 用 30,869.31
上市费 29,752.78
其他 600.00
合计 277,576.37
6.4.8
或有事 项、 资产负 债表 日后 事项的 说明
6.4.8.1 或 有事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 重大 或有 事项。
6.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
截至财 务报 表批 准日 ，本 基金并 无须 作披 露的 重大 资产负 债表 日后 事项 。
6.4.9 关 联方 关系
6.4.9.1 本 报告 期存在 控制 关系或 其他 重大利 害关 系的关 联方 发生变 化的 情况
本报告 期新 增银 华财 富资 本管理(北京)有 限公 司， 为基金 管理 人的 全资 子公 司 。
6.4.9.2 本 报告 期与基 金发 生关联 交易 的各关 联方
关联方 名称 与本基 金的 关系
中国工 商银 行股 份有 限公 司 (“ 中国 工商
银行”)
基金托 管人 、基 金代 销机 构
银华基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、基 金销 售机 构
银华纯债 信用债券 （LOF ） 2013 年半年 度报告
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注：以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
6.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
6.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
注： 本基 金本 报告 期未 通 过关联 方交 易单 元进 行交 易。 本基 金于2012 年 8 月9 日成 立 ， 本 报告 期
无上年 度可 比期 间数 据。
6.4.10.2 关 联方 报酬
6.4.10.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 9,314,163.18
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 2,511,774.86
注：基 金管 理费 按前 一日 的基金 资产 净值 的0.60% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下：
H=E×0 .60% / 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金管 理费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金管理费每 日计算， 逐 日累计至每月 月末，按 月 支付。由基金 管理人向 基 金托管人发 送基金管
理费划 付指 令， 基金 托管 人 复核后 于次 月前 两个 工作 日内从 基金 财产 中一 次性 支付给 基金 管理 人。
若遇法 定节 假日 、公 休日 等，支 付日 期顺 延。
注：本 基金 于2012 年8 月 9 日 成立 ，本 报告 期无 上年度 可比 期间 数据 。
6.4.10.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1月1 日至2013 年6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托 管费 3,104,721.09
注：基 金托 管费 按前 一日 的基金 资产 净值 的0.20% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下：
H=E×0 .20% / 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金托 管费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金托管费每 日计算， 逐 日累计至每月 月末，按 月 支付。由基金 管理人向 基 金托管人发 送基金托
管费划付指令 ，基金托 管 人复核后于次 月前两个 工 作日内从基金 财产中一 次 性支取。若 遇法定节
银华纯债 信用债券 （LOF ） 2013 年半年 度报告
第 24 页 共 39 页
假日、 公休 日等 ，支 付日 期顺延 。
注：本 基金 于2012 年8 月 9 日 成立 ，本 报告 期无 上年度 可比 期间 数据 。
6.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
注： 本 基金 本报 告期 未与 关联方 进行 银行 间同 业市 场的债 券 （ 含回 购） 交易 。 本基 金 于 2012 年8
月9 日 成立 ，本 报告 期无 上年度 可比 期间 数据 。
6.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
6.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
注：本 基金 的基 金管 理人 本报告 期未 运用 固有 资金 投资本 基金 份额 。
6.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
注：除 基金 管理 人之 外的 其他关 联方 于本 报告 期末 未持有 本基 金份 额。
6.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年6 月30 日
期末余 额 当期利 息收 入
中国工商银行 145,678,106.82 251,984.69
注：本 基金 于2012 年8 月 9 日 成立 ，本 报告 期无 上年度 可比 期间 数据 。
6.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
注：本 基金 本报 告期 未在 承销期 内参 与关 联方 承销 证券。
6.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
注：本 基金 本报 告期 无需 要说明 的其 他关 联交 易事 项。
6.4.11 利 润分 配情况
注：本 基金 本报 告期 未进 行利润 分配 。
6.4.12 期 末（ 2013 年 6 月30 日 ） 本基 金持有 的流 通受 限证券
6.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
注：本 基金 本报 告期 末 未 持有因 认购 新发/增 发而 于 期末流 通受 限的 证券 。
6.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
注：本 基金 本报 告期 末未 持有暂 时停 牌等 流通 受限 股票。
银华纯债 信用债券 （LOF ） 2013 年半年 度报告
第 25 页 共 39 页
6.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
6.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末 2013 年 6 月 30 日 止， 本基 金从 事银 行间市 场债 券正 回购 交易 形成的 卖出 回
购证券 款余 额人 民 币80,189,759.71 元， 是以 如下 债券作 为质 押：
金额单 位： 人民 币元
债 券 代
码
债券名 称 回购到 期日 期末估 值单 价 数量（ 张） 期末估 值总 额
120318 12 进出18 2013 年7 月5
日
99.56 810,000 80,643,600.00
合计
810,000 80,643,600.00
6.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末 2013 年 6 月 30 日 止， 基金 从事 证券 交易所 债券 正回 购交 易形 成的卖 出回 购
证券款 余额 为人 民 币1,722,399,924.70 元， 分 别 于2013 年 7 月 1 日和 2013 年 7 月 4 日 到期 。 该
类交易要求本基金 在回购 期内持有的证券交 易所交 易的债券和/ 或 在 新质 押 式回 购 下 转 入 质 押库
的债券 ，按 证券 交易 所规 定的比 例折 算为 标准 券后 ，不低 于债 券回 购交 易的 余额。
6.4.13 金 融工 具风险 及管 理
6.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本 基金在日常 经营活动 中 涉及的财务风 险主要包 括 信用风险、流 动性风险 及 市场风险。本 基
金管理人制定 了政策和 程 序来识别及分 析这些风 险 ，并设定适当 的风险限 额 及内部控制 流程，通
过可靠 的管 理及 信息 系统 持续监 控上 述各 类风 险。
本基金管理人 建立了以 董 事会风险控制 委员会为 核 心的，由董事 会风险控 制 委员会、经营 管
理层及各具体 业务部门 组 成的三道风险 监控防线 ； 并在后两道监 控防线中 ， 由独立于公 司管理层
和其他业务部 门的督察 长 和监察稽核部 对公司合 规 风险状况及各 部门风险 控 制措施进行 检查、监
督及报 告。
6.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交 易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违约、拒 绝支付到 期 本息，导致基 金资产损 失 和收益变化的 风险。本 基 金均投资于 具有良好
信用等级的证 券，且通 过 分散化投资以 分散信用 风 险。本基金投 资于一家 公 司发行的证 券市值不
超过基金资产 净值的 10% ，且本基金与 由本基金 管 理人管理的其 他基金共 同 持有一家公司 发行的
证券， 不得 超过 该证 券 的10%。
本基金在交易 所进行的 交 易均与中国证 券登记结 算 有限责任公司 完成证券 交 收和款项清 算，因此
银华纯债 信用债券 （LOF ） 2013 年半年 度报告
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违约风险发生 的可能性 很 小；基金在进 行银行间 同 业市场交易前 均对交易 对 手进行信用 评估，以
控制相 应的 信用 风险 。
6.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是 指基金所 持 金融工具变现 的难易程 度 。本基金的流 动性风险 一 方面来自于基 金
份额持有人可 随时要求 赎 回其持有的基 金份额， 另 一方面来自于 投资品种 所 处的交易市 场不活跃
而带来 的变 现困 难。
本基金所持大 部分证券 在 证券交易所上 市，其余 亦 可在银行间同 业市场交 易 ，因此，除在 附
注6.4.12 中列 示的 部分 基 金资产 流通 暂时 受限 制不 能自由 转让 的情 况外 ， 其 余均能 及时 变现 。 此
外，本基金可 通过卖出 回 购金融资产方 式借入短 期 资金应对流动 性需求， 其 上限一般不 超过基金
持有的债券资 产的公允 价 值。本基金于 资产负债 表 日所持 有的金 融负债的 合 约约定 剩余 到期日均
为一年以内且 一般不计 息 ，可赎回基金 份额净值 （ 所有者权益） 无固定到 期 日且不计息 ，因此账
面余额 一般 即为 未折 现的 合约到 期现 金流 量。
本基金管理人 每日预测 本 基金的流动性 需求，并 同 时根据设定的 流动性比 例 要求，对流 动性指标
进行持 续的 监测 和分 析。
6.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
6.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 基金的财 务 状况和现金流 量受市场 利 率变动而发生 波动的风 险 。本基金持有 的
大部分 金融资 产和金融 负 债不计息，因 此本基金 的 收入及经营活 动的现金 流 量在很大程 度上独立
于市场 利率 变化 。本 基金 的生息 资产 主要 为银 行存 款、结 算备 付金 、存 出保 证金 及 债券 投资 等。
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6.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2013 年6 月30 日
1 个月 以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 145,678,106.82 - - - - - 145,678,106.82
结算备 付金 129,628,428.61 - - - - - 129,628,428.61
存出 保 证金 235,499.41 - - - - - 235,499.41
交易性 金融 资产 19,990,000.00 100,355,000.00 269,104,000.00 1,499,128,282.79 2,594,297,306.09 - 4,482,874,588.88
应收证 券清 算款 - - - - - 39,999,924.70 39,999,924.70
应收利 息 - - - - - 110,219,843.44 110,219,843.44
应收申 购款 9,999,000.00 - - - - 52,115.19 10,051,115.19
其他资 产 - - - - - - -
资产总 计 305,531,034.84 100,355,000.00 269,104,000.00 1,499,128,282.79 2,594,297,306.09 150,271,883.33 4,918,687,507.05
负债
卖出回 购金 融资 产款 1,802,589,684.41 - - - - - 1,802,589,684.41
应付证 券清 算款 - - - - - 80,319,305.67 80,319,305.67
应付赎 回款 - - - - - 11,946,221.88 11,946,221.88
应付管 理人 报酬 - - - - - 1,511,858.66 1,511,858.66
应付托 管费 - - - - - 503,952.87 503,952.87
应付交 易费 用 - - - - - 20,502.79 20,502.79
应付利 息 - - - - - 535,097.23 535,097.23
应交税 费 - - - - - 435,156.28 435,156.28
其他负 债 - - - - - 335,590.60 335,590.60
银华纯债 信用债券（LOF ）2013 年半年度报告
第 28 页 共 39 页
负债总 计 1,802,589,684.41 - - - - 95,607,685.98 1,898,197,370.39
利率敏 感度 缺口 -1,497,058,649.57 100,355,000.00 269,104,000.00 1,499,128,282.79 2,594,297,306.09 54,664,197.35 3,020,490,136.66
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
1 个月 以 内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 5,259,916.47 - - - - - 5,259,916.47
结算备 付金 67,552,858.43 - - - - - 67,552,858.43
存出保 证金 - - - - - 312,500.00 312,500.00
交易性 金融 资产 - - 280,223,000.00 1,892,746,596.39 2,493,018,120.99 - 4,665,987,717.38
应收证 券清 算款 - - - - - 114,293,276.15 114,293,276.15
应收利 息 - - - - - 83,776,922.12 83,776,922.12
应收申 购款 - - - - - 51,157.35 51,157.35
其他资 产 - - - - - - -
资产总 计 72,812,774.90 - 280,223,000.00 1,892,746,596.39 2,493,018,120.99 198,433,855.62 4,937,234,347.90
负债
卖出回 购金 融资 产款 1,824,398,399.00 - - - - - 1,824,398,399.00
应付赎 回款 - - - - - 5,780,628.35 5,780,628.35
应付管 理人 报酬 - - - - - 1,599,478.96 1,599,478.96
应付托 管费 - - - - - 533,159.67 533,159.67
应付交 易费 用 - - - - - 59,720.61 59,720.61
应付利 息 - - - - - 450,525.42 450,525.42
应交税 费 - - - - - 432,000.00 432,000.00
其他负 债 - - - - - 115,752.03 115,752.03
负债总 计 1,824,398,399.00 - - - - 8,971,265.04 1,833,369,664.04
利率敏 感度 缺口 -1,751,585,624.10 - 280,223,000.00 1,892,746,596.39 2,493,018,120.99 189,462,590.58 3,103,864,683.86
注： 上 表 统 计了 本基 金交 易的利 率风 险敞 口。 表中 所示为 本基 金资 产及 交易 形成负 债的 公允 价值 ， 并 按照合 约规 定的 重新 定价 日或到 期日 孰早 者进 行了 分 类 。
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6.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
假设
该利率 敏感 性分 析基 于本 基金报 表日 的利 率风 险状 况；
假定所 有期 限的 利率 均以 相同幅 度变 动 25 个 基点 ， 其他变 量不 变；
此项影 响并 未考 虑管 理层 为减低 利率 风险 而可 能采 取的风 险管 理活 动。
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2013 年 6 月 30 日 ）
上年度 末（ 2012 年12 月31
日 ）
+25 个 基准 点 -37,858,089.38 -43,485,106.36
-25 个 基准 点 37,858,089.38 43,485,106.36
注：上表为利 率风险的 敏 感性分析，反 映了在其 他 变量不变的假 设下，利 率 发生合理、 可能的变
动时， 为交 易而 持有 的债 券公允 价值 的变 动对 基金 净值产 生的 影响 。
6.4.13.4.2 其 他价 格风险
其他价格风险 主要为市 场 价格风险，市 场价格风 险 是指基金所持 金融工具 的 公允价值或未 来
现金流量因除 市场利率 和 外汇汇率以外 的市场价 格 因素变动而发 生波动的 风 险。本基金 主要投资
于证券交易所 上 市或银 行 间同业市场交 易的股票 和 债券，所面临 的最大市 场 价格风险由 所持有的
金融工具的公 允价值决 定 。本基金通过 投资组合 的 分散化降低市 场价格风 险 ，并且本基 金管理人
每日对 本基 金所 持有 的证 券价格 实施 监控 。
本基金主要投 资于具有 良 好流动性的固 定收益类 金 融工具，包括 国债、中 央 银行票据、中 期
票据、金融债 、企业债 、 公司债、可分 离交易可 转 债的纯债部分 、短期融 资 券、回购、 次级债、
资产支持证券 、期限在 一 年以内（含一 年）的银 行 存款，以及法 律法规或 监 管部门允许 基金投资
的其他 固定 收益 类金 融工 具。 本基 金不 投资 股票 （ 含一级 市场 新股 申购 ） 、 权 证 和可 转换 公司 债券
（可分 离交 易可 转债 的纯 债部分 除外 ） 。 本基 金的 投 资组合 比例 为： 本基 金投 资于债 券资 产比 例不
低于基 金资 产 的80% ， 其 中 信用债 券投 资不 低于 本基 金债券 资产 的 80% ； 本基 金 持有现 金或 到期 日
在一年 以内 的政 府债 券不 低于基 金资 产净 值 的5%。于 2013 年6 月30 日 ， 本 基金面 临的 整体 其 他
价格风 险列 示如 下：
6.4.13.4.2.1 其 他价 格风险 敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年 6 月 30 日
上年度 末
2012 年12 月 31 日
公允价 值
占基金
资产净
公允价 值
占基金 资
产净值 比
银华纯债 信用债券 （LOF ） 2013 年半年 度报告
第 30 页 共 39 页
值比例
（%）
例（% ）
交易性 金融 资产-股 票投 资 - - - -
交易性 金融 资产 －基金 投资 - - - -
交易性 金融 资产 －债 券投 资 4,482,874,588.88 148.42 4,665,987,717.38 150.33
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 4,482,874,588.88 148.42 4,665,987,717.38 150.33
6.4.13.4.2.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
注： 于2013 年6 月30 日及 2012 年12 月31 日， 本 基金主 要投 资于 固定 收益 品种 ， 因 此除 市场 利
率和外 汇汇 率以 外的 市场 价格因 素 的 变动 对本 基金 资产净 值无 重大 影响 。
6.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 其他 重要 事项。
§7 投资组 合报告
7.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比例
（% ）
1 权益投 资 - -
其中： 股票 - -
2 固定收 益投 资 4,482,874,588.88 91.14
其中： 债券 4,482,874,588.88 91.14
资产 支持 证券 - -
3 金融衍 生品 投资 - -
4 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
5 银行存 款和 结算 备付 金合 计 275,306,535.43 5.60
6 其他各 项资 产 160,506,382.74 3.26
合计 4,918,687,507.05 100.00
7.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
注：本 基金 本报 告期 末未 持有股 票。
银华纯债 信用债券 （LOF ） 2013 年半年 度报告
第 31 页 共 39 页
7.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有股 票。
7.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
注：本 基金 本报 告期 内未 进行股 票投 资。
7.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 189,491,000.00 6.27
其中： 政策 性金 融债 189,491,000.00 6.27
4 企业债 券 3,625,044,588.88 120.02
5 企业短 期融 资券 199,958,000.00 6.62
6 中期票 据 468,381,000.00 15.51
7 可转债 - -
8 其他 - -
合计 4,482,874,588.88 148.42
7.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前五 名债券 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 120318 12 进出 18 1,300,000 129,428,000.00 4.28
2 122630 12 惠 投债 1,037,970 107,222,301.00 3.55
3 124004 12 盐 城南 1,030,000 106,090,000.00 3.51
4 122677 12 江 宁债 976,260 100,945,284.00 3.34
5 122567 12 小 清河 900,000 95,400,000.00 3.16
7.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 所有 资产支 持证 券投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有资 产支 持证 券。
7.8 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前五 名权证 投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有权 证。
银华纯债 信用债券 （LOF ） 2013 年半年 度报告
第 32 页 共 39 页
7.9 投 资组 合报告 附注
7.9.1 本 基金 投资的 前十 名证券 的发 行主体 本期 不存在 被监 管部门 立案 调查， 或在 报
告 编制 日前一 年内 受到公 开谴 责、处 罚的 情形。
7.9.2 本 基金 投资的 前十 名股票 没有 超出基 金合 同规定 的备 选股票 库之 外的情 形。
7.9.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 235,499.41
2 应收证 券清 算款 39,999,924.70
3 应收股 利 -
4 应收利 息 110,219,843.44
5 应收申 购款 10,051,115.19
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
合计 160,506,382.74
7.9.4
期 末持 有的 处于转 股期 的可 转换债 券明 细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有可 转换 债券 。
7.9.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
注：本 基金 本报 告期 末未 持有股 票。
7.9.6 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分
由于四 舍五 入的 原因 ，比 例的分 项之 和与 合计 可能 有尾差 。
§8 基金份 额持有人信息
8.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
持有人 户数
( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
7,506 372,818.47 2,001,912,371.44 71.54% 796,463,059.03 28.46%
银华纯债 信用债券 （LOF ） 2013 年半年 度报告
第 33 页 共 39 页
8.2 期 末上 市基金 前十 名持有 人
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份） 占上市 总份 额
比例
1
中 国 太 平 洋 人 寿 保 险 股 份 有 限 公 司 － 传 统 －
普通保 险产 品
24,041,655.00 46.45%
2
中 信 证 券 － 中 信 － 中 信 证 券 季 季 增 利 纯 债 集
合资产 管理 计划
10,337,454.00 19.97%
3 国寿永 丰企 业年 金集 合计 划－农 行 2,000,000.00 3.86%
4
中 国 石 油 化 工 集 团 公 司 企 业 年 金 计 划 － 中 国
工商银 行
1,496,031.00 2.89%
5
中信证 券－ 中信 －中 信证 券贵 宾 7 号多 策略
回报集 合资 产管 理计 划
792,617.00 1.53%
6
山 西 省 电 力 公 司 企 业 年 金 计 划 － 中 国 建 设 银
行
562,815.00 1.09%
7
西 南 证 券 股 份 有 限 公 司 客 户 信 用 交 易 担 保 证
券账户
534,123.00 1.03%
8
中 国 太 保 集 团 股 份 有 限 公 司 － 本 级 － 集 团 自
有资金-012G-ZY001 深
527,333.00 1.02%
9 戴锦丽 500,034.00 0.97%
10
中 信 信 托 有 限 责 任 公 司 － 企 业 年 金 资 金 信 托
12
481,104.00 0.93%
注：以 上信 息中 持有 人名 称及持 有份 额数 量由 中国 证券登 记结 算有 限责 任公 司提供 。
8.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金
19,558.27 0.00%
注：截至本报 告期末， 本 基金管理人高 级管理人 员 、基金投资和 研究部门 负 责人持有本 基金份额
总量的 数量 区间 为0 ；本 基金的 基金 经理 持有 本基 金份额 总量 的数 量区 间 为0。
§9 开放式 基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （ 2012 年 8 月 9 日 ） 基金 份额 总 额 1,944,874,022.83
本报告 期期 初基 金份 额总 额 3,044,083,190.03
本报告 期基 金总 申购 份额 597,250,518.87
减:本 报告 期基 金总 赎回 份 额 842,958,278.43
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 2,798,375,430.47
注：本 期申 购中 包含 转入 份额， 本期 赎回 中包 含转 出份额 。
银华纯债 信用债券 （LOF ） 2013 年半年 度报告
第 34 页 共 39 页
§10 重大事 件揭示
10.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本报告 期内 ，无 基金 份额 持有人 大会 决议 。
10.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
10.2.1 基 金管 理人 的重 大 人事变 动
2013 年2 月8 日， 本基 金 管理人 发布 关于 副总 经理 离任的 公告 ， 经本 基金管 理 人董事 会批 准，
鲁颂宾 先生 自2013 年2 月 7 日 起不 再担 任本 基金 管理人 公司 副总 经 理 职务 。
10.2.2 基 金托 管人 的专 门 基金托 管部 门的 重大 人事 变动
本报告 期内 ，本 基金 托管 人的专 门基 金托 管部 门未 发生重 大人 事变 动。
10.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期内 ，无 涉及 基金 管理人 、基 金财 产以 及基 金托管 业务 的诉 讼。
10.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告 期内 ，基 金投 资策 略未发 生改 变。
10.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本基金 本报 告期 未变 更为 其提供 审计 服务 的会 计师 事务。
10.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告 期内 ， 基金 管理 人 、 托 管 人 的托 管业 务部 门 及其相 关高 级管 理人 员无 受稽查 或处 罚等
情况。
10.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
10.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
中国中投证券 1 - - - - -
银华纯债 信用债券 （LOF ） 2013 年半年 度报告
第 35 页 共 39 页
有限责任公司
中信证券股份
有限公司
1 - - - - -
长城证券有限
责任公司
1 - - - - -
英大证券有限
责任公司
1 - - - - -
厦门证券有限
公司
1 - - - - -
信达证券股份
有限公司
1 - - - - -
西部证券股份
有限公司
2 - - - - -
西藏同信证券
有限责任公司
1 - - - - -
德邦证券有限
责任公司
1 - - - - -
光大证券股份
有限公司
1 - - - - -
齐鲁证券有限
公司
1 - - - - -
瑞银证券有限
责任公司
1 - - - - -
国泰君安证券
股份有限公司
1 - - - - -
方正证券股份
有限公司
2 - - - - -
中国国际金融
有限公司
2 - - - - 2013 年新增
2 个交易单
元
爱建证券有限
责任公司
1 - - - - -
兴业证券股份
有限公司
1 - - - - -
招商证券股份
有限公司
1 - - - - -
国信证券股份
有限公司
1 - - - - -
国海证券股份
有限公司
2 - - - - -
国联证券股份
有限公司
1 - - - - -
注：1 、 基金 专用 交易 单元 的选择 标准 为该 证券 经营 机构具 有较 强的 研究 服务 能力 ， 能 及时 、 全面 、
银华纯债 信用债券 （LOF ） 2013 年半年 度报告
第 36 页 共 39 页
定期向基金管 理人提供 高 质量的咨询服 务，包括 宏 观经济报告、 行业报告 、 市场走向分 析报告、
个股分 析报 告、 市场 服务 报告以 及全 面的 信息 服务 。
2、 基 金专 用交 易单 元的 选 择程序 为根 据标 准进 行考 察后 ， 确 定证 券经 营机 构 的选择 。 经公 司批 准
后与被 选择 的证 券经 营机 构签订 协议 。
10.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
中国中投证券
有限责任公司
14,003,923.44 0.53% 21,667,000,000.00 16.30% - -
中信证券股份
有限公司
2,286,762,584.27 86.51% 4,570,000,000.00 3.44% - -
长城证券有限
责任公司
2,059,314.52 0.08% 4,740,000,000.00 3.57% - -
英大证券有限
责任公司
42,523,311.67 1.61% 14,105,000,000.00 10.61% - -
厦门证券有限
公司
24,662,349.59 0.93% 12,519,000,000.00 9.42% - -
信达证券股份
有限公司
31,210,722.95 1.18% 22,145,200,000.00 16.66% - -
西部证券股份
有限公司
2,022,870.54 0.08% 80,000,000.00 0.06% - -
西藏同信证券
有限责任公司
22,517,393.52 0.85% - - - -
德邦证券有限
责任公司
5,366,637.09 0.20% 22,506,200,000.00 16.93% - -
光大证券股份
有限公司
22,340,625.17 0.85% 482,000,000.00 0.36% - -
齐鲁证券有限
公司
30,296,167.13 1.15% 5,405,000,000.00 4.07% - -
瑞银证券有限
责任公司
53,010,060.70 2.01% 835,000,000.00 0.63% - -
国泰君安证券
股份有限公司
1,026,928.22 0.04% 12,791,000,000.00 9.62% - -
方正证券股份
有限公司
93,300,857.36 3.53% 11,032,400,000.00 8.30% - -
中国国际金融
有限 公司
- - - - - -
银华纯债 信用债券 （LOF ） 2013 年半年 度报告
第 37 页 共 39 页
爱建证券有限
责任公司
- - - - - -
兴业证券股份
有限公司
- - - - - -
招商证券股份
有限公司
- - - - - -
国信证券股份
有限公司
- - - - - -
国海证券股份
有限公司
- - - - - -
国联证券股份
有限公司
12,386,654.83 0.47% 50,000,000.00 0.04% - -
10.8 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
《银华纯 债信 用主题 债券 型证券投 资基
金（LOF ） 恢 复办 理大 额申 购 （含 定期 定
额投资 ）业 务的 公告 》
三 大 证 券 报 及 本
基金管 理人 网站
2013 年 6 月28 日
2
《银华纯 债信 用主题 债券 型证券投 资基
金（LOF ）继续 暂停 大额申 购(含定 期定
额投资)业 务的 提示 性公 告 》
三 大 证 券 报 及 本
基金管 理人 网站
2013 年 6 月3 日
3
《银华基 金管 理有限 公司 关于增加 金元
证券为旗 下部 分基金 代销 业务办理 机构
的公告 》
三 大 证 券 报 及 本
基金管 理人 网站
2013 年 5 月10 日
4
《银华基 金管 理有限 公司 关于增加 五矿
证券为 旗下 部分 基金 代销 机构的 公告 》
三 大 证 券 报 及 本
基金管 理人 网站
2013 年 5 月7 日
5
《银华纯 债信 用主题 债券 型证券投 资基
金（LOF ）继续 暂停 大额申 购(含定 期定
额投资)业 务的 提示 性公 告 》
三 大 证 券 报 及 本
基金管 理人 网站
2013 年 4 月26 日
6
《银华纯 债信 用主题 债券 型证券投 资基
金（LOF ）2013 年第1 季 度报告 》
三 大 证 券 报 及 本
基金管 理人 网站
2013 年 4 月20 日
7
《银华基 金管 理有限 公司 关于调整 旗下
部分基 金强 制赎 回业 务规 则的公 告》
三 大 证 券 报 及 本
基金管 理人 网站
2013 年 4 月12 日
银华纯债 信用债券 （LOF ） 2013 年半年 度报告
第 38 页 共 39 页
8
《银华纯 债信 用主题 债券 型证券投 资基
金（LOF ）2012 年年 度报 告及摘 要》
三 大 证 券 报 及 本
基金管 理人 网 站
2013 年 3 月30 日
9
《银华纯 债信 用主题 债券 型证券投 资基
金（LOF ）继续 暂停 大额申 购(含定 期定
额投资)业 务的 提示 性公 告 》
三 大 证 券 报 及 本
基金管 理人 网站
2013 年 3 月28 日
10
《银华纯 债信 用主题 债券 型证券投 资基
金（LOF ） 更 新招 募说 明书 及摘要 （2013
年第1 号） 》
三 大 证 券 报 及 本
基金管 理人 网站
2013 年 3 月26 日
11
《关于增 加开 源证券 为旗 下部分基 金代
销、定期 定额 投资及 转换 业务办理 机构
的公告 》
三 大 证 券 报 及 本
基金管 理人 网站
2013 年 3 月14 日
12
《银华纯 债信 用主题 债券 型证券投 资 基
金（LOF ）继续 暂停 大额申 购(含定 期定
额投资)业 务的 提示 性公 告 》
三 大 证 券 报 及 本
基金管 理人 网站
2013 年 2 月28 日
13
《银华基 金管 理有限 公司 关于旗下 部分
基 金 参 加 华 鑫 证 券 费 率 优 惠 活 动 的 公
告》
三 大 证 券 报 及 本
基金管 理人 网站
2013 年 2 月28 日
14
《银华基 金管 理有限 公司 关于公司 副总
经理离 任的 公告 》
三 大 证 券 报 及 本
基金管 理人 网站
2013 年 2 月8 日
15
《银华纯 债信 用主题 债券 型证券投 资基
金（LOF ）继续 暂停 大额申 购(含定 期定
额投资)业 务的 提示 性公 告 》
三 大 证 券 报 及 本
基金管 理人 网站
2013 年 1 月28 日
16
《银华基 金管 理有限 公司 关于旗下 银华
优势等基 金在 直销业 务中 面向养老 金客
户实施特 定申 购、赎 回费 率的公告 及说
明》
三 大 证 券 报 及 本
基金管 理人 网站
2013 年 1 月24 日
17
《银华纯 债信 用主题 债券 型证券投 资基
金（LOF ）2012 年第4 季 度报告 》
三 大 证 券 报 及 本
基金管 理人 网站
2013 年 1 月22 日
18 《银华基 金管 理有限 公司 关于对中 国银 三 大 证 券 报 及 本 2013 年 1 月22 日
银华纯债 信用债券 （LOF ） 2013 年半年 度报告
第 39 页 共 39 页
行长城借 记卡 持卡人 开通 网上直销 在线
支付业 务的 公告 》
基金管 理人 网站
19
《关于增 加华 鑫证券 为旗 下部分基 金代
销、定期 定额 投 资及 转换 业务办理 机构
的公告 》
三 大 证 券 报 及 本
基金管 理人 网站
2013 年 1 月9 日
20
《银华 基金 管理 有限 公司2012 年12 月
31 日 基金 净值 公告 》
三 大 证 券 报 及 本
基金管 理人 网站
2013 年 1 月4 日
§11
影响投资者决策 的其他重 要信息
无。
§12 备查文 件目录
12.1 备 查文 件目录
12.1.1
中 国证 监会 核准 银华纯 债信 用主 题债 券型 证券投 资基 金（LOF ）设 立 的文件
12.1.2 《 银华 纯债 信用 主 题债券 型证 券投 资基 金（LOF ）招 募说 明书 》
12.1.3 《 银华 纯债 信用 主 题债券 型证 券投 资基 金（LOF ）基 金合 同》
12.1.4 《 银华 纯债 信用 主 题债券 型证 券投 资基 金（LOF ）托 管协 议》
12.1.5 《 银华 基金 管理 有 限公司 开放 式基 金业 务规 则》
12.1.6
银 华基 金管 理有 限公司 批准 成立 批件 、营 业执照 、公 司章 程
12.1.7
基 金托 管人 业务 资格批 件和 营业 执照
12.2 存 放地 点
上述备查文本 存放在本 基 金管理人或基 金托管人 的 办公场所。本 报告存放 在 本基金管理人 及
托管人 住所 ，供 公众 查阅 、复制 。
12.3 查 阅方 式
投资者可免费 查阅，在 支 付工本费后， 可在合理 时 间内取得上述 文件的复 制 件或复印件。 相
关公开 披露 的法 律文 件， 投资者 还可 在本 基金 管理 人 网站 （www.yhfund.com.cn ）查 阅。
银华基金管理有限公司
2013 年8 月28 日
