银河沪深 300 成长分级 2013 年 半年度报告摘要
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银河沪深 300 成长增强指数分级 证券投资
基金2013 年 半 年 度 报告 摘要
2013 年6 月30 日
基金管 理人： 银河基金管 理有限公司
基金托 管人： 兴业银行股 份有限公司
送出日 期：2013 年8 月28 日
银河沪深 300 成长分级 2013 年 半年度报告摘要
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§1 重要提 示
1.1 重要提示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本半 年 度报告已经 三分之二
以上独 立董 事签 字同 意， 并由董 事长 签发 。
基金托管人兴业银行股份有限公司（以下简称：兴业银行）根据本基金合同规定，于 2013
年8 月23 日复 核了 本报 告 中的财 务指 标 、 净 值表 现 、 利 润分 配情 况 、 财 务会 计报告 、 投资 组合 报
告等内 容， 保证 复核 内容 不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本半年 度报 告摘 要摘 自半 年度报 告正 文， 投资 者欲 了解详 细内 容， 应阅 读半 年度报 告正 文。
本报告 中财 务资 料未 经审 计。
本报告 期 自2013 年3 月29 日起 至6 月 30 日 止。 银河沪深 300 成长分级 2013 年 半年度报告摘要
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§2 基金简 介
2.1 基金基本情况
基金简 称 银河沪 深300 成 长分 级 （ 场内简 称： 银河 增强 ）
基金主 代码 161507
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2013 年3 月29 日
基金管 理人 银河基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 兴业银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 169,808,634.01 份
基金合 同存 续期 不定期
基 金 份 额 上 市 的 证 券 交 易
所
深圳证 券交 易所
上市日 期 2013-06-06
下属分 级基 金的 基金 简称 银河沪 深300 成 长分
级 （场 内简 称： 银河
增强）
银河沪 深300 成 长分
级 A（ 场内 简称 ：银
河优先 ）
银河沪 深 300 成长 分
级 B （场 内 简称 ：银
河进取 ）
下属分 级基 金的 交易 代码 161507 150121 150122
报 告 期 末 下 属 分 级 基 金 份
额总额
124,842,330.01 份 22,483,152.00 份 22,483,152.00 份
2.2 基金产品说明
投资目 标 本基金 为增 强型 股票 指数 基金， 力求 对沪 深 300 成 长指数 进行 有效
跟踪，在严 格控制 跟踪偏 离度和跟踪 误差的 前提下 进行相对增 强的
组合管理。 力争控 制本基 金的净值增 长率与 业绩比 较基准之 间 的日
均跟踪 偏离 度的 绝对 值不 超过 0.5% ，年 跟踪 误差 不 超过 7.75% 。
投资策 略 本基金 以 “ 指数 化投 资为 主、 主 动性 投资 为辅” ， 在 有效复 制目 标指
数的基础上 ，在一 定程度 内调整个股 在投资 组合中 的权重，力 求投
资收益能够 跟踪并 适度超 越目标指数 。本基 金将利 用数量化模 型，
对跟踪误差 及其相 关指标 进行动态管 理，根 据结果 对基金投资 组合
进行相应调 整；并 将定期 或不定期对 数量化 模型进 行优化改善 ，力
求减少 跟踪 误差 ，改 进指 数跟踪 效果 。
业绩比 较基 准 沪深300 成 长指 数收 益率*95% + 活期 存款 利率 （税 后）*5% 。
风险收 益特 征 本基金 为股 票型 指数 基金 ， 预期 风险 大于 货币 型基 金、 债 券型 基金 、
混合型 基金 。从 本基 金所 分离的 两类 基金 份额 看， 银河沪 深 300 成
长优先 份额 具有 低风 险、 收益相 对稳 定的 特征 ；银 河沪 深 300 成长
进取份 额具 有高 风险 、高 预期收 益的 特征 。
银河沪深 300 成长分级 2013 年 半年度报告摘要
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2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 银河基 金管 理有 限公 司 兴业银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 陈勇 吴荣
联系电 话 021-38568881 021-62677777-213117
电子邮 箱 chenyong@galaxyasset.com 011693@cib.com.cn
客户服 务电 话
400-820-0860 95561
传真 021-38568880 021-62535823
2.4 信息 披露方式
登载基金半年度报告正文的管理人互联 网
网址
http://www.galaxyasset.com
基金半 年度 报告 备置 地点 1、 上海 市世 纪大 道 1568 号中建 大 厦 15 楼 2、 上海
市静安 区江 宁 路 168 号兴 业大 厦 20 楼
§3 主要财 务指标和基金 净值表现
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 报告期(2013 年3 月29 日 - 2013 年6 月30 日 )
本期已 实现 收益 2,680,917.21
本期利 润 -1,786,788.12
加权平 均基 金份 额本 期利 润 -0.0048
本期基 金份 额净 值增 长率 -1.90%
3.1.2 期末 数据 和指 标 报告期 末( 2013 年6 月 30 日 )
期末可 供分 配基 金份 额利 润 -0.0193
期末基 金资 产净 值 166,537,836.96
期末基 金份 额净 值 0.981
注：1 、本 期已 实现 收益 是 指基金 本期 利息 收入 、投 资收益 、其 他收 入（ 不含 公允价 值变 动 收 益）
扣除相 关费 用后 的余 额， 本期利 润为 本期 已实 现收 益加上 本期 公允 价值 变动 收益；
2、 所 述基 金业 绩指 标不 包 括持有 人认 购或 交易 基金 的各项 费用 ， 计 入费 用后 实际收 益水 平要 低于
所列数 字。
3、本 基金 合同2013 年3 月29 日生 效， 至披 露时 点 未满半 年。 银河沪深 300 成长分级 2013 年 半年度报告摘要
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3.2 基金净值表现
3.2.1 基 金份 额净 值增长 率及 其与同 期业 绩比较 基准 收益率 的比 较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去一 个月 -3.25% 0.98% -14.06% 1.89% 10.81% -0.91%
过去三 个月 -1.90% 0.56% -10.15% 1.44% 8.25% -0.88%
自基金 合同
生效起 至今
-1.90% 0.55% -10.22% 1.41% 8.32% -0.86%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准 收
益 率变 动的比 较
注：2013 年03 月 29 日 本 基金成 立， 根据 《银 河沪 深 300 成长 增强 指数 分级 证券投 资基 金基 金合
同》规定，本 基金应自 基 金合同生效日 起六个月 内 使基金的投资 组合比例 符 合基金合同 的有关规
定。截 止本 报告 期末 ，本 基金成 立未 满一 年。 银河沪深 300 成长分级 2013 年 半年度报告摘要
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§4 管理人 报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基 金管 理人 及其管 理基 金的经 验
银河基 金管 理有 限公 司设 立于 2002 年 6 月 14 日， 公司的 股东 分别 为中 国银 河金融 控股 有 限
责任公 司 （控 股股 东） 、 中 国石油 天然 气集 团公 司 、 首都机 场集 团公 司 、 上 海 市城市 建设 投资 开发
总公司 、湖 南电 广传 媒股 份有限 公司 。
目前， 除本 基金 外， 银河 基 金管理 有限 公司 另管 理 1 只封闭 式基 金 与14 只开 放 式证券 投资 基
金，基 本情 况如 下：
1 、银 丰证 券投 资基 金
类型： 契约 型封 闭式
成立日 ：2002 年8 月 15 日
投资目标：为 平衡型基 金 ，力求有机融 合稳健型 和 进取型两种投 资风格， 在 控制风险的前 提
下追求 基金 资产 的长 期稳 定增值 。
2 、银 河银 联系 列证 券投 资 基金
本系列基金为 契约型开 放 式基金，由两 只基金构 成 ，包括银河稳 健证券投 资 基金和银河收 益
证券投 资基 金， 每只 基金 彼此独 立运 作， 并通 过基 金间相 互转 换构 成 一 个统 一的基 金体 系。
基金合 同生 效日 ：2003 年8 月4 日
（1） 银河 稳健 证券 投资 基 金
投资目标：以 稳健的投 资 风格，构造资 本增值与 收 益水平适度匹 配的投资 组 合，在控制风 险
的前提 下， 追求 基金 资产 的长期 稳定 增值 。
（2） 银河 收益 证券 投资 基 金
投资目标：以 债券投资 为 主，兼顾股票 投资，在 充 分控制风险和 保持较高 流 动性的前提下 ，
实现基 金资 产的 安全 及长 期稳定 增值 。
3 、银 河银 泰理 财分 红证 券 投资基 金
基金运 作方 式： 契约 型开 放式
基金合 同生 效日 ：2004 年3 月 30 日
基金投 资目 标： 追求 资产 的安全 性和 流动 性， 为投 资者创 造长 期稳 定的 投资 回报
4 、银 河银 富货 币市 场基 金
基金运 作方 式： 契约 型开 放式 银河沪深 300 成长分级 2013 年 半年度报告摘要
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基金合 同生 效日 ：2004 年12 月 20 日
基金投 资目 标： 在确 保基 金资产 安全 和高 流动 性的 基础上 ，追 求高 于业 绩比 较基准 的回 报
5 、银 河银 信添 利债 券型 证 券投资 基金
基金运 作方 式： 契约 型开 放式
基金合 同生 效日 ：2007 年3 月14 日
基金投 资目 标： 在满 足本 金稳妥 与良 好流 动性 的前 提下， 追求 基金 资产 的长 期稳健 增值 。
6 、银 河竞 争优 势成 长股 票 型证券 投资 基金
基金运 作方 式： 契约 型开 放式
基金合 同生 效日 ：2008 年5 月 26 日
基金投资目标 ：在有效 控 制风险、保持 良好 流动 性 的前提下，通 过主动式 管 理，追求基金 中
长期资 本增 值。
7、银 河行 业优 选股 票型 证券投 资基 金
基金运 作方 式： 契约 型开 放式
基金合 同生 效日 ：2009 年4 月 24 日
基金投 资目 标： 本基 金将 “自上 而下 ”的 资产 配置 以及动 态行 业配 置策 略与 “自下 而上 ” 的
个股优选策略 相结合， 优 选景气行业或 预期景气 行 业中的优势企 业进行投 资 ，在有效控 制风险、
保持良 好流 动性 的前 提下 ，通过 主动 式管 理， 追求 基金中 长期 资本 增值 。
8 、银 河沪 深300 价 值指 数 证券投 资基 金
基金运 作方 式： 契约 型开 放式
基金合 同生 效日 ：2009 年12 月 28 日
基金投资目 标 ：通过严 格 的投资程序约 束、数学 模 型优化和跟踪 误差控制 模 型等数量化风 险
管理手 段， 追求 指数 投资 相对于 业绩 比较 基准 的跟 踪误差 的最 小化 。
9 、银 河蓝 筹精 选股 票型 证 券投资 基金
基金运 作方 式： 契约 型开 放式
基金合 同生 效日 ：2010 年7 月 16 日
基金投资目标 ：本基金 投 资于中国经济 中具有代 表 性和竞争力的 蓝筹公司 ， 在有效控制风 险
的前提下，通 过积极主 动 的投资管理， 追求基金 资 产的长期稳定 增值，力 争 使基金份额 持有人分
享中国 经济 持续 成长 的成 果。
10 、银 河创 新成 长股 票型 证券投 资基 金
基金运 作方 式： 契约 型开 放式 银河沪深 300 成长分级 2013 年 半年度报告摘要
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基金合 同生 效日 ：2010 年12 月 29 日
基金投 资目 标： 本基 金投 资于具 有良 好成 长性 的创 新类上 市公 司， 在有 效控 制风险 的前 提下 ，
追求基 金资 产的 长期 稳定 增值。
11 、银 河保 本混 合型 证券 投资基 金
基金运 作方 式： 契约 型开 放式
基金合 同生 效日 ：2011 年5 月 31 日
基金投资目标 ：本基金 应 用优化的恒定 比例投资 保 险策略，并引 入保证人 ， 在保证本金安 全
的基础上，通 过保本资 产 与风险资产的 动态配置 和 组合管理，谋 求基金资 产 在保本周期 内的稳定
增值。
12 、银 河消 费驱 动股 票型 证券投 资基 金
基金运 作方 式： 契约 型开 放式
基金合 同生 效日 ：2011 年7 月 29 日
基金 投资目标 ：本基金 通 过深入研究， 重点投资 与 居民消费密切 相关的行 业 中具有竞争优 势
的上市公司， 分享由于 中 国巨大的人口 基数、收 入 增长和消费结 构变革所 带 来的投资机 会，在严
格控制 风险 的前 提下 ，追 求基金 资产 长期 稳定 增值 。
13 、银 河通 利分 级债 券型 证券投 资基 金
基金运 作方 式： 契约 型
基金合 同生 效日 ：2012 年4 月 25 日
基金投资目标 ：在合理 控 制风险的前提 下，力求 为 基金份额持有 人创造高 于 业绩比较基准 的
投资收 益。
14 、银 河主 题策 略股 票型 证券投 资基 金
基金运 作方 式： 契约 型开 放式
基金合 同生 效日 ：2012 年9 月 21 日
基金投资目 标 ：本基金 在 严格控制风险 的前提下 ， 采用主题投资 策略和精 选 个股策略的方 法
进行投 资， 力争 实现 基金 资产的 长期 稳健 增值 。
15 、银 河领 先债 券型 证券 投资基 金
基金运 作方 式： 契约 型开 放式
基金合 同生 效日 ：2012 年11 月 29 日
基金投资目标 ：在合理 控 制风险的前提 下，力求 为 基金份额持有 人创造高 于 业绩比较基准 的
投资收 益。 银河沪深 300 成长分级 2013 年 半年度报告摘要
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4.1.2 基 金经 理（ 或基金 经理 小组） 及基 金经理 助理 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限
证券从 业年 限 说明
任职日 期 离任日 期
罗博
银 河 沪 深
300 成长
增 强 指 数
分 级 证 券
投 资 基 金
的 基 金 经
理 、 银 河
沪深 300
价 值 指 数
证 券 投 资
基 金 的 基
金经理
2013 年 3 月
29 日
- 8
中共党
员 ， 博 士
研 究 生 学
历 ， 曾 就
职 于 华 夏
银 行 ， 中
信 万 通 证
券 有 限 公
司 ， 期 间
从 事 企 业
金 融 、 投
资 银 行 业
务 及 上 市
公 司 购 并
等 工 作 。
2006 年 2
月 加 入 银
河 基 金 管
理 有 限 公
司 ， 历 任
产 品 设 计
经 理 、 衍
生 品 数 量
化 投 资 研
究 员 、 行
业 研 究 员
等 职 务 ，
2009 年12
月 起 兼 任
银 河 沪 深
300 价值
指 数 证 券
投 资 基 金
的 基 金 经
理。
王培
银 河 沪 深
300 成长
增 强 指 数
分 级 证 券
2013 年5 月8
日
- 6
硕 士 研 究
生 学 历 ，
曾 就 职 于
国 泰 君 安银河沪深 300 成长分级 2013 年 半年度报告摘要
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投 资 基 金
的 基 金 经
理 、 银 河
创 新 成 长
股 票 型 证
券 投 资 基
金 的 基 金
经理
证 券 股 份
有 限 公 司
研 究 所 ，
从 事 石 化
化 工 行 业
的 研 究 分
析 工 作 。
2009 年 7
月 加 入 银
河 基 金 管
理 有 限 公
司 ， 历 任
研 究 员 、
基 金 经 理
助 理 等 职
务，2011
年 6 月起
兼 任 银 河
创 新 成 长
股 票 型 证
券 投 资 基
金 的 基 金
经理。
注：1 、上 表中 罗博 任职 日 期为新 基金 合同 成立 之日 ，王培 任职 日期 为我 公司 做出决 定之 日；
2、证 券从 业年 限按 其从 事 证券相 关行 业的 从业 经历 累计年 限计 算。
4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信 情况的说明
本报告 期内 ， 本 基金 管理 人严格 遵守 《证 券法》 、 《 证券投 资基 金法 》 及 其各 项管理 办法 、 《基
金合同》和其 他有关法 律 法规的规定， 本着“诚 实 信用、勤奋律 己、创新 图 强”的原则 管理和运
用基金资产， 在合法合 规 的前提下谋求 基金资产 的 保值和增值， 努力实现 基 金持有人的 利益，无
损害基金持有 人利益的 行 为，基金投资 范围、投 资 比例及投资组 合符合有 关 法规及基金 合同的规
定。
随业务的发展 和规模的 扩 大，本基金管 理人将继 续 秉承“诚信稳 健、勤奋 律 己、创新图强 ”
的理念，严 格遵守《 证券 法》 、 《证券投 资基金法 》 等法律法规 的规定， 进一 步加强风险 管理和 完
善内部 控制 体系 ，为 基金 份额持 有人 谋求 长期 稳健 的风险 回报 。
4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项 说明
4.3.1 公 平交 易制 度的执 行情 况 银河沪深 300 成长分级 2013 年 半年度报告摘要
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本报告 期内 ， 公 司旗 下管 理的所 有投 资组 合严 格执 行相关 法律 法规 及公 司制 度， 在 授权 管理 、
研究分析、投 资决策、 交 易执行、行为 监控等方 面 对公平交易制 度予以落 实 ，确保公平 对待不同
投资组合。同 时，公司 针 对不同投资组 合的整体 收 益率差异以及 分投资类 别 （股票、债 券）的收
益率差 异进 行了 分析 。
针对同向交易 部分，本 报 告期内，公司 对旗下管 理 的所有投资组 合（完全 复 制的指数基金 除
外） ， 连续 四个 季度 期间 内 、不同 时间 窗下 （日 内、3 日内 、5 日内 ）公 开竞 价 交易的 证券 进行 了
价差分析，并 针对 溢价 金 额、占优比情 况及显著 性 检验结果进行 了梳理和 分 析，未 发现 重大异常
情况。
针对反向交易 部分，公 司 对旗下不同投 资组合临 近 日的反向交易 （包括股 票 和债券）的交 易
时间、交易价 格进行了 梳 理和分析，未 发现重大 异 常情况。本报 告期内， 不 存在所有投 资组合参
与的交 易所 公开 竞价 同日 反向交 易成 交较 少的 单边 成交量 超过 该证 券当 日成 交量 的 5% 的情 况 （ 完
全复制 的指 数基 金除 外） 。
对于以公司名 义进行的 一 级市场申购等 交易，由 各 投资组合经理 均严格按 照 制度规定，事 前
确定好 申购 价格 和数 量， 按照价 格优 先、 比例 分配 的原则 对获 配额 度进 行分 配。
4.3.2 异 常交 易行 为的专 项说 明
本报告期内， 未发现本 基 金与其它投资 组合之间 有 可能导致不公 平交易和 利 益输送的异常 交
易。
4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业 绩表现的说明
4.4.1 报 告期 内基 金投资 策略 和运作 分析
股票市 场在 上半 年演 绎了 震荡回 落的 走势 ， 在1 、2 月份预 期经 济会 弱复 苏的 推动下 ， 大盘 延
续了去 年 12 月 份的 反弹， 但是， 经济 调结 构、 去 杠 杆、 注 重长 效机 制的 经济 政策下 ， 宏 观经 济的
复苏格 局被 打破 ，在 一季 度末出 现了 下行 的趋 势， 大盘自 此震 荡探 底。
4 月份对市场 的预判是 ： 短期市场以弱 势调整为 主 ，大盘或有回 调压力， 二 季度市场维持 区
间震荡的概率 较大；如 果 国五条地方调 控细则延 续 严厉的调控政 策，则市 场 有可能出现 大幅的调
整。短 期内 还需 要重 点关 注的风 险因 素： 一 是IPO 重启， 二 是 H7N9 的 发展 情 况。
5 月份对市场 的预判： 短 期市场以震荡 为 主，大 盘 或有反弹，但 幅度有限 。 短期内还需要 重
点关注 的风 险因 素： 主要 是 IPO 重启 。
6 月份 对市 场的 预判 ： 大 盘 处于风 格切 换的 敏感 时期 ， 由于 中小 板和 创业 板的 整体估 值偏 高，
有回调的压力 ，风格上 有 利于向估值较 低的大盘 蓝 筹股切换，短 期市场以 震 荡为主，或 有冲高的银河沪深 300 成长分级 2013 年 半年度报告摘要
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动能， 但应 防范 回调 风险 。
建仓初 期， 保持 在较 低的 仓位 ， 并于 5 月中 旬和 下 旬进行 了减 仓，6 月 6 日 ，打开 申购 赎回
以后 ， 由 于基 金持 续的 赎 回， 以及 股指 在2000 以 下 点的主 动加 仓行 为 ， 基 金 仓位比 建仓 初期 大幅
提升。
本基金 依据 基金 合同 的规 定，以 控制 跟踪 误差 最小 化为管 理目 标， 未进 行股 指期货 的投 资。
4.4.2 报 告期 内基 金的业 绩表 现
2013 年 上 半 年 沪 深 300 成 长 指 数 基 金 净 值 收 益 率 为-1.90% ， 比 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 为
-10.22% 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走 势的简要展望
1 ）经 济增 速下 行中 寻找 新 的平衡
今年以 来经 济增 长持 续放 缓，GDP 增速 由 12 年4 季 度的7.9% 降至 13 年 1 季 度的 7.7% ，2 季
度GDP 增速 下降 为7.5% 。 中央对 于转 型的 决心 、 对 经济下 行容 忍度 的提 升， 以及对 宏观 经济 调控
不会沿用以往 的刺激模 式 和脉冲式调控 的方式， 更 多地注重长期 矛盾的解 决 ，经济下行 ，寻找新
的平衡 的趋 势短 期不 会改 变。
政府对于经济 托底的讲 话 ，给市场带来 了信心， 关 注财政定向支 持和管制 放 松带来的投资 机
会。
2 ）市 场预 判
短期市 场以 低位 震荡 为主 ，或有 反弹 ，但 力度 有限 ，大盘 需要 一个 底部 企稳 的过程 。
3 ）行 业配置
1 ） 在经 济下 行的 趋势 中， 投资难 有大 增长 ， 外 需疲 弱， 只 有消 费尚 可稳 定增 长。 从 防御 的 角
度，要 选择 To C 的 公司 ， 回避 To B 的公 司， 所以 我 们选择 生物 医药 、汽 车、 家电、 食品 饮料 、
以及回 调后 的消 费电 子行 业。
2 ） 银行 业面 临利 率市 场化 和货币 政策 收紧 的考 验 ， 短期存 在风 险 ， 维 持一 个 基本配 置 。 房 地
产行业 存在 销量 同比 下降 的风险 ，略 微低 配。
3 ） 经济 转型 ， 本质 上是 发 展高端 服务 业 。 走 美国 的 发展路 线 。 拉 美国 家的 转 型是转 到了 低端
服务业，转型 是失败的 。 所以要转型成 功，必须 依 托制造业的发 展，寻找 制 造业中的服 务业这样
的标的 。
4 ）继 续关 注环 保行 业、4G、油气 服务 的投 资机 会。 银河沪深 300 成长分级 2013 年 半年度报告摘要
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4.6 管理人对报告期内基 金估值程序等事项 的说明
本基金管理人 制订了健 全 、有效的估值 政策和程 序 ，基金会计部 按照管理 层 批准后的估值 政
策进行 估值 。
对于在交易所 上市的证 券 ，采用交易所 发布的行 情 信息来估值。 对于固定 收 益品种，采用 证
券投资 基金 估值 工作 小组 免费提 供的 固定 收益 品种 的估值 处理 标准 。
除了投资总监 外，其他 基 金经理不参与 估值政策 的 决策。但是对 于非活跃 投 资品种，基金 经
理可以 提供 估值 建议 。
上述参 与估 值流 程各 方之 间无任 何重 大利 益冲 突。
4.7 管理人对报告期内基 金利润分配情况的 说明
本基金 本报 告期 未进 行利 润分配 。
§5 托管人 报告
5.1 报告期内本基金 托管 人遵规守信情况声 明
本报告 期， 兴业 银行 股份 有限公 司在 本基 金的 托管 过程中 ，严 格遵 守了 《证 券投资 基金 法》 、
基金合同、托 管协议和 其 他有关规定， 不存在损 害 基金份额持有 人利益的 行 为，完全尽 职尽责地
履行了 基金 托管 人应 尽的 义务。
5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规 守信、 净 值计算 、 利润分配 等
情况的 说明
本报告期，本 托管人按 照 国家有关规定 、基金合 同 、托管协议和 其他有关 规 定，对本基金 的
基金资产净值 计算、基 金 费用开支等方 面进行了 认 真的复核，对 本基金的 投 资运作方面 进行了监
督，未 发现 基金 管理 人有 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为。
报告期 内， 基金 未实 施利 润分配 。
5.3 托管人对本半年度报 告中财务信息等内 容的真实、 准确和完 整发表意
见
本托管人复核 审查了本 报 告中的财务指 标、净值 表 现、利润分配 情况、财 务 会计报告、投 资银河沪深 300 成长分级 2013 年 半年度报告摘要
第 14 页 共 38 页
组合报 告等 内容 ，保 证复 核内容 不存 在虚 假记 载、 误导性 陈述 或者 重大 遗漏 。
§6 半年度财务 会计报告 （未经审计）
6.1 资产 负债表
会计主 体 ： 银河 沪 深300 成长增 强指 数分 级证 券投 资基金
报告截 止日 ： 2013 年6 月30 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2013 年 6 月30 日
上年度末
2012 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款
49,374,726.40 -
结算备 付金
5,230,931.86 -
存出保 证金
62,095.79 -
交易性 金融 资产
115,578,059.11 -
其中： 股票 投资
115,578,059.11 -
基金投 资
- -
债券投 资
- -
资产支 持证 券投 资
- -
衍生金 融资 产
- -
买入返 售金 融资 产
25,000,000.00 -
应收证 券清 算款
- -
应收利 息
39,951.09 -
应收股 利
133,194.32 -
应收 申 购款
- -
递延所 得税 资产
- -
其他资 产
56,682.38 -
资产总 计
195,475,640.95 -
负债和所有者权益 附注号
本期末
2013 年 6 月30 日
上年度末
2012 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债
- -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
25,000,000.00 -
应付赎 回款
3,340,635.63 -
应付管 理人 报酬
240,815.16 -
应付托 管费
48,163.03 -
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用
168,655.71 - 银河沪深 300 成长分级 2013 年 半年度报告摘要
第 15 页 共 38 页
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债
139,534.46 -
负债合 计
28,937,803.99 -
所有者权益：
实收基 金
169,808,634.01 -
未分配 利润
-3,270,797.05 -
所有者 权益 合计
166,537,836.96 -
负债和 所有 者权 益总 计
195,475,640.95 -
注：1. 报告 截止 日 2013 年 6 月 30 日， 基金 银河 沪 深 300 成长 分级 份额 净 值0.981 元， 基金 银河
沪深300 成长 分 级 A 份额 净值 1.017 元 ，基 金银 河 沪深 300 成长 分 级 B 份额 净值 0.945 元 ，基 金
份额总 额169,808,634.01 份， 其 中银 河沪 深300 成 长 分级份 额 124,842,330.01 份， 银 河沪 深 300
成长分 级A 份额 22,483,152.00 份， 银河 沪深300 成长分 级 B 份额 22,483,152.00 份。
2.本会 计期 间 为2013 年3 月29 日(基 金合 同生 效日) 至2013 年6 月30 日。
6.2 利润表
会计主 体： 银河 沪 深300 成长增 强指 数分 级证 券投 资基金
本报告 期：2013 年3 月 29 日至2013 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2013 年3 月29 日至2013
年 6 月 30 日
上年度可比期间
2012 年 1 月 1 日至
2012 年6 月30 日
一、收入
-273,712.83 -
1.利息 收入
2,246,779.39 -
其中： 存款 利息 收入
709,617.42 -
债券利 息收 入
- -
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
1,537,161.97 -
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （ 损失 以 “- ” 填 列）
1,638,398.92 -
其中： 股票 投资 收益
725,484.65 -
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益
- -
资产支 持证 券投 资收 益
- -
衍生工 具收 益
- -
股利收 益
912,914.27 -
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以
“- ”号填列 ）
-4,467,705.33 - 银河沪深 300 成长分级 2013 年 半年度报告摘要
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4.汇兑 收益 （损 失以 “- ”号填
列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填
列）
308,814.19 -
减： 二、费用
1,513,075.29 -
1．管 理人 报酬
960,093.95 -
2．托 管费
192,018.76 -
3．销 售服 务费
- -
4．交 易费 用
224,774.79 -
5．利 息支 出
- -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
- -
6．其 他费 用
136,187.79 -
三、 利润总额 （亏损总额 以 “-”
号填列）
-1,786,788.12 -
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净 亏损以 “-”号
填列）
-1,786,788.12 -
6.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 银河 沪 深300 成长增 强指 数分 级证 券投 资基金
本报告 期：2013 年3 月 29 日至2013 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 3 月29 日至2013 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （基 金 净值） 414,991,791.49 - 414,991,791.49
二、 本 期经 营活 动产 生的 基 金净
值变动 数（ 本期 净利 润）
- -1,786,788.12 -1,786,788.12
三、 本 期基 金份 额交 易产 生 的基
金净值 变动 数
（净值 减少 以“- ”号 填列 ）
-245,183,157.48 -1,484,008.93 -246,667,166.41
其中：1.基 金申 购款 19.55 -0.78 18.77
2.基金 赎回 款 -245,183,177.03 -1,484,008.15 -246,667,185.18
四、 本 期向 基金 份额 持有 人 分配
利润产 生的 基金 净值 变动 （ 净值
减少以 “- ”号填 列）
- - -
五、 期 末所 有者 权益 （基 金 净值） 169,808,634.01 -3,270,797.05 166,537,836.96
项目
上年度可比期间
2012 年 1 月 1 日至 2012 年6 月30 日 银河沪深 300 成长分级 2013 年 半年度报告摘要
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实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （基 金 净值） - - -
二、 本 期经 营活 动产 生的 基 金净
值变动 数（ 本期 净利 润）
- - -
三、 本 期基 金份 额交 易产 生 的基
金净值 变动 数
（净值 减少 以“- ”号 填列 ）
- - -
其中：1.基 金申 购款 - - -
2.基金 赎回 款 - - -
四、 本 期向 基金 份额 持有 人 分配
利润产 生的 基金 净值 变动 （ 净值
减少以 “- ”号填 列）
- - -
五、 期 末所 有者 权益 （基 金 净值） - - -
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 6.1 至 6.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 尤象 都______
______ 董 伯儒______
____ 董伯 儒____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
6.4 报表附注
6.4.1 基 金基 本情 况
银河沪 深 300 成 长增 强指 数分级 证券 投资 基金(以 下 简称 “ 本基 金”) ， 系经 中 国证券 监督 管
理委员 会 （ 以下 简称 “中 国证监 会 ” ） 证 监许 可[2012]1594 号 文 《 关于 核准 银河沪 深 300 成 长增
强指数分级证 券投资基 金 募集的批复》 的核准， 由 银河基金管理 有限公司 作 为管理人向 社会公开
发行募 集， 基金 合同 于2013 年3 月 29 日 正式 生效， 首次设 立募 集规 模 为 414,991,791.49 份 基金
份额。本基金 为契约型 开 放式，存续期 限不定。 本 基金的基金管 理人为银 河 基金管理有 限公司，
注册登 记机 构为 中国 证券 登记结 算有 限责 任公 司， 基金托 管人 为兴 业 银 行股 份有限 公司 。
本基金主要投 资于具有 良 好流动性的金 融工具， 包 括国内依法发 行、上市 的 股票、债券、 权
证、 央行 票据、 现金、 股指 期货等， 以及 法律 法规 及 中国证 监会 允许 基金 投资 的其他 金融 工具 （ 但
须符合 中国 证监 会得 相关 规定） 。 股 票投 资包 括沪 深300 成 长指 数成 份股 、 备 选成份 股、 新股 （一
级市场初次发 行或增发 ） 等。以后如有 法律法规 或 中国证监会允 许基金投 资 的其他品种 ，基金管
理人在 履行 适当 程序 后， 可以将 其纳 入投 资范 围， 并依法 进行 投资 管理 。
本基金 股票 资产 占基 金资 产的比 例不 低 于90% ， 投 资 于沪深 300 成 长指 数成 份 股和备 选成份银河沪深 300 成长分级 2013 年 半年度报告摘要
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股的资产比例 不低于股 票 资产的 80% 。每个交 易日 日终在扣除股 指期货合 约 需缴纳的交易 保证金
后， 基 金保 留的 现金 或到 期日在 一年 以内 的政 府债 券的比 例合 计不 低于 基金 资产净 值 的 5% 。 权 证
以及其他金融 工具的投 资 比例符合法律 法规和中 国 证监会的规定 。如法律 法 规允许，本 基金可以
将股票 投资 比例 提高 到基 金资产 净值 的100% ，此 项 调整无 需召 开基 金份 额持 有人大 会。
本基金的业绩 比较基准为 ：沪深 300 价值指数 收益 率*95% + 银行活期存 款收 益率（税后 ）
*5% 。
6.4.2 会 计报 表的 编制基 础
本财务 报表 系按 照中 国财 政部 2006 年 2 月 颁布 的《 企业会 计准 则 — 基本 准则 》和 38 项具 体
会计准则、其 后颁布的 应 用指南、解释 以及其他 相 关规定（以下 合称 “企 业 会计准则 ” ）编制，
同时，对于在 具体会计 核 算和信息披露 方面，也 参 考了中国证券 投资基金 业 协会修订的 《证券投
资基金 会计 核算 业务 指引 》 、 中国 证监 会制 定的 《关 于 进一步 规范 证券 投资 基金 估值业 务的 指导 意
见》 、 《关于证 券投资基 金 执行<企业会 计准则>估 值 业务及份额 净值计价 有关 事项的通知》 、 《证券
投资基 金信 息披 露管 理办 法》 、 《 证券 投资 基金 信息 披露内 容与 格式 准则 》 第 3 号《 半年 度报 告的
内容与 格式 》 、 《 证券 投资 基金信 息披 露编 报规 则》 第 3 号 《会 计报 表附 注的 编制及 披露 》 、 《 证 券
投资基 金信 息披 露XBRL 模 板第3 号< 年度 报告 和半 年 度报告>》 及 其他 中国 证监 会颁布 的相 关规 定。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
6.4.3 遵 循企 业会 计准则 及其 他有关 规定 的声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ，真 实、 完整 地反映 了本 基金 于 2013 年 6 月 30 日 的财
务状况 以 及2013 年 度上 半 年的经 营成 果和 净值 变动 情况。
6.4.4 重 要会 计政 策和会 计估 计
本基金 财务 报表 所载 财务 信息依 照企 业会 计准 则、 《 证券投 资基 金会 计核 算业 务指引 》 和 其他
相关规 定所 厘定 的主 要会 计政策 和会 计估 计编 制。
6.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 采用 公历 年度， 即每 年1 月1 日起 至 12 月 31 日止 。
本期会 计报 表实 际编 制期 间是 2013 年 3 月 29 日至 2013 年 6 月 30 日。
6.4.4.2 记 账本 位币
本基 金记账本 位币和编 制 本财务报表所 采用的货 币 均为人民币。 除有特别 说 明外，均以人 民
币元为 单位 表示 。
6.4.4.3 金 融资 产和 金融负 债的 分类 银河沪深 300 成长分级 2013 年 半年度报告摘要
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金融工 具是 指形 成本 基金 的金融 资产 （ 或负 债） ， 并 形成其 他单 位的 金融 负债 （或 资产 ） 或权
益工具 的合 同。
(1) 金 融资 产分 类
本基金的金融 资产于初 始 确认时分为以 下两类： 以 公允价值计量 且其变动 计 入当期损益的 金
融资产 、贷 款和 应收 款项 ；
本基金目前持 有的以公 允 价值计量且其 变动计入 当 期损益的金融 资产主要 包 括股票投资、 债
券投资 和衍 生工 具（ 主要 系权证 投资 ） ；
(2) 金 融负 债分 类
本基金的金融 负债 于初 始 确认时归类为 以公允价 值 计量且其变动 计入当期 损 益的金融负债 和
其他金 融负 债。 本基 金目 前持有 的金 融负 债划 分为 其他金 融负 债。
6.4.4.4 金 融资 产和 金融负 债的 初始确 认、 后续计 量和 终止确 认
本基金 于成 为金 融工 具合 同的一 方时 确认 一项 金融 资产或 金融 负债 。
划分为以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产的股票 、债券等 ， 以及不作为有 效
套期工具的衍 生工具， 按 照取得时的公 允价值作 为 初始确认金额 ，相关的 交 易费用在发 生时计入
当期损 益；
在持有以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产期间取 得的利息 或 现金股利，应 当
确认为 当期收 益。每日 ， 本基金将以公 允价值计 量 且其变动计入 当期损益 的 金融资产或 金融负债
的公允 价值 变动 计入 当期 损益；
处置该金融资 产或金融 负 债时，其公允 价值与初 始 入账金额之间 的差额应 确 认为投资收益 ，
同时调 整公 允价 值变 动收 益；
当收取该金融 资产现金 流 量的合同权利 终止，或 该 金融资产已转 移，且符 合 金融资产转移 的
终止确 认条 件的 ，金 融资 产将终 止确 认；
当金融 负债 的现 时义 务全 部或部 分已 经解 除的 ，该 金融负 债或 其一 部分 将终 止确认 ；
金融资产转移，是指本基 金将金融资产让与或交付 给该金融资产发行方以外 的另一方( 转入
方) ； 本 基金 已将 金融 资 产 所有权 上几 乎所 有的 风险 和报酬 转移 给转 入方 的， 终 止确认 该金 融资 产；
保留了金融资 产所有权 上 几乎所有的风 险和报酬 的 ，不终止确认 该金融资 产 ；本基金既 没有转移
也没有保留金 融资产所 有 权上几乎所有 的风险和 报 酬的，分别下 列情况处 理 ：放弃了对 该金融资
产控制的，终 止确认该 金 融资产并确认 产生的资 产 和负债；未放 弃对该金 融 资产控制的 ，按照其
继续涉 入所 转移 金融 资产 的程度 确认 有关 金融 资产 ，并相 应确 认有 关负 债；
本基金 主要 金融 工具 的成 本计价 方法 具体 如下 ： 银河沪深 300 成长分级 2013 年 半年度报告摘要
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(1) 股 票投 资
买入股票于成 交日确认 为 股票投资，股 票投资成 本 ，按成交日应 支付的全 部 价款扣除交易 费
用入账 ；
卖出股 票于 成交 日确 认股 票投资 收益 ，卖 出股 票的 成本按 移动 加权 平均 法于 成交日 结转 ；
(2) 债 券投 资
买入债券于成 交日确认 为 债券投资。债 券投资成 本 ，按成交日应 支付的全 部 价款扣除交易 费
用入账 ，其 中所 包含 的债 券应收 利息 单独 核算 ，不 构成债 券投 资成 本；
买入零息债券 视同到期 一 次性还本付息 的附息债 券 ，根据其发行 价、到期 价 和发行期限按 直
线法推 算内 含票 面利 率后 ，按上 述会 计处 理方 法核 算；
卖出债 券于 成交 日确 认债 券投资 收益 ，卖 出债 券的 成本按 移动 加权 平均 法结 转；
(3) 权 证投 资
买入权证于成 交日确认 为 权证投 资。权 证投资成 本 按成交日应支 付的全部 价 款扣除交易费 用
后入账 ；
卖出权 证于 成交 日确 认衍 生工具 投资 收益 ， 卖 出权 证 的成本 按移 动加 权平 均法 于成交 日结 转 ；
(4) 分 离交 易可 转债
申购新发行的 分离交易 可 转债于获得日 ，按可分 离 权证公允价值 占分离交 易 可转债全部公 允
价值的比例将 购买分离 交 易可转债实际 支付全部 价 款的一部分确 认为权证 投 资成本，按 实际支付
的全部 价款 扣减 可分 离权 证确定 的成 本确 认债 券成 本；
上市后 ，上 市流 通的 债券 和权证 分别 按上 述(2) 、(3) 中相 关原 则进 行计 算；
(5) 回 购协 议
基金持 有的 回购 协议 （ 封 闭式回 购） ， 以成 本 列 示 ， 按实际 利率 （ 当实 际利 率 与合同 利率 差异
较小时 ，也 可以 用合 同利 率）在 实际 持有 期间 内逐 日计提 利息
6.4.4.5 金 融资 产和 金融负 债的 估值原 则
公允价值是指 在公平交 易 中熟悉情况的 交易双方 自 愿进行资产交 换或者债 务 清偿的金额。 本
基金的公允价 值的计量 分 为三个层次， 第一层次 是 本基金在计量 日能获得 相 同资产或负 债在活跃
市场上报价的 ，以该报 价 为依据确定公 允价值； 第 二层次是本基 金在计量 日 能获得类似 资产或负
债在活跃市场 上的报价 ， 或相同或类似 资产或负 债 在非活跃市场 上的报价 的 ，以该报价 为依据做
必要调整确定 公允价值 ； 第三层次是本 基金 无法 获 得相同或类似 资产可比 市 场交易价格 的，以其
他反映市场参 与者对资 产 或负债定价时 所使用的 参 数为依据确定 公允价值 。 本基金主要 金融工具
的估值 方法 如下 ： 银河沪深 300 成长分级 2013 年 半年度报告摘要
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1) 股票 投资
(1) 上 市流 通的 股票 的估 值
上市流通的股 票按估值 日 该股票在证券 交易所的 收 盘价估值。估 值日无交 易 的但最近交易 日
后经济环境未 发生重大 变 化且证券发行 机构未发 生 影响证券 价格 的重大事 件 的，按最近 交易日的
收盘价估值； 如最近交 易 日后经济环境 发生了重 大 变化或证券发 行机构发 生 了影响证券 价格的重
大事件，可参 考类似投 资 品种的现行市 价及重大 变 化因素，调整 最近交易 市 价，确定公 允价值。
如有充 足证 据表 明最 近交 易市价 不能 真实 反映 公允 价值， 调整 最近 交易 市价 ，确定 公允 价值 ；
(2) 未 上市 的股 票的 估值
A. 送股、转增 股、 公开 增 发新股或配股 的股票， 以 其在证券交易 所挂牌的 同 一证券估值日 的
估值方 法估 值；
B. 首次公开发 行的股票 ， 采用估值技术 确定公允 价 值，在估值技 术难以可 靠 计量公允价值 的
情况下 ，按 其成 本价 计算 ；
首次公开发行 有明确锁 定 期的股票，同 一股票在 交 易所上市后， 以其在证 券 交易所挂牌的 同
一证券 估值 日的 估值 方法 估值；
C. 非公 开发 行有 明确 锁定 期的股 票的 估值
本基金 投资 的非 公开 发行 的股票 按以 下方 法估 值：
a. 估值日在证 券交易所 上 市交易的同一 股票的市 价 低于非公开发 行股票的 初 始取得成本时 ，
采用在 证券 交易 所的 同一 股票的 市价 作为 估值 日该 非公开 发行 股票 的价 值；
b. 估值日在证 券交易所 上 市交易的同一 股票的市 价 高于非公开发 行股票的 初 始取得成本时 ，
按中国 证监 会相 关规 定处 理；
2) 债券 投资
(1) 证 券交 易所 市场 实行 净 价交易 的债 券按 估值 日收 盘价估 值。 估值 日无 交易 的 但最近 交易 日
后经济环境未 发生重大 变 化且证券发行 机构未发 生 影响证券价格 的重大事 件 的，按最近 交易日的
收盘价估值； 如最近交 易 日后经济环境 发生了重 大 变化或证券发 行机构发 生 了影响证券 价格的重
大事件，可参 考类似投 资 品种的现行市 价及重大 变 化因素，调整 最近交易 市 价，确定公 允价值。
如有充 足证 据表 明最 近交 易市价 不能 真实 反映 公允 价值， 调整 最近 交易 市价 ，确定 公允 价值 ；
(2) 证券交易所市场未实行 净价交易的债券按估值日 收盘价减去债券收盘价中 所含的债券应
收利息得到的 净价进行 估 值。估值日无 交易的但 最 近 交易日后经 济环境未 发 生重大变化 且证券发
行机构未发生 影响证券 价 格的重大事件 的，按最 近 交易日债券收 盘净价估 值 ；如最近交 易日后经
济环境发生了 重大变化 或 证券发行机构 发生了影 响 证券价格的重 大事件， 可 参考类似投 资品种的银河沪深 300 成长分级 2013 年 半年度报告摘要
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现行市价及重 大变化因 素 ，调整最近交 易市价， 确 定公允价值。 如有充足 证 据表明最近 交易市价
不能真 实反 映公 允价 值， 调整最 近 交 易市 价， 确定 公允价 值；
(3) 未 上市 债券 、交 易所 以 大宗交 易方 式转 让的 资产 支持证 券， 采用 估值 技术 确定公 允价 值，
在估值 技术 难以 可靠 计量 公允价 值的 情况 下， 按成 本进行 后续 计量 ；
(4) 在 全国 银行 间债 券市 场 交易的 债券 、 资 产支 持证 券等固 定收 益品 种， 采用 估值技 术确 定公
允价值 ；
3) 权证 投资
(1) 上 市流 通的 权证 按估 值 日该权 证在 证券 交易 所的 收盘价 估值 。 估 值日 无交 易 的但最 近交 易
日后经济环境 未发生重 大 变化且证券发 行机构未 发 生影响证券价 格的重大 事 件的，按最 近交易日
的收盘价估值 ；如最近 交 易日后经济环 境发生了 重 大变化或证券 发 行机构 发 生了影响证 券价格的
重大事 件 ， 可 参考 类似 投 资品种 的现 行市 价及 重大 变化因 素 ， 调 整最 近交 易 市价 ， 确 定公 允价 值。
如有充 足证 据表 明最 近交 易市价 不能 真实 反映 公允 价值， 调整 最近 交易 市价 ，确定 公允 价值 ；
(2) 未 上市 流通 的权 证， 采 用估值 技术 确定 公允 价值 ， 在估 值技 术难 以可 靠计 量公允 价值 的情
况下， 按成 本计 量；
(3) 因 持有 股票 而享 有的 配 股权证 ，采 用估 值技 术确 定公允 价值 进行 估值 ；
4) 分离 交易 可转 债
分离交易可转 债，上市 日 前，采用估值 技术分别 对 债券和权证进 行估值； 自 上市日起，上 市
流通的 债券 和权 证分 别按 上述 2) 、3) 中的 相 关原 则 进行估 值；
5) 其他
(1) 如 有确 凿证 据表 明按 上 述方法 进行 估值 不能 客观 反映金 融资 产公 允价 值的 ， 基金管 理人 可
根据具 体情 况与 基金 托管 人商定 后， 按最 能反 映公 允价值 的方 法估 值；
(2) 如有新 增事 项， 按国 家 最新规 定估 值。
6.4.4.6 金 融资 产和 金融负 债的 抵销
当本基 金具 有抵 销已 确认 金融资 产和 金融 负债 的法 定权利 ， 且 该种 法定 权利 现 在是可 执行 的，
同时本基金计 划以净额 结 算或同时变现 该金融资 产 和清偿该金融 负债时， 金 融资产和金 融负债以
相互抵销后的 金额在资 产 负债表内列示 。除此以 外 ，金融资产和 金融负债 在 资产负债表 内分别列
示，不 予相 互抵 销。
6.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对 外发行的 基 金份额总额所 对应的金 额 。由于申购和 赎回引起 的 实收基金份额 变
动分别于基金 申购确认 日 及基金赎回确 认日确认 。 上述申购和赎 回分别包 括 基金转换所 引起的转银河沪深 300 成长分级 2013 年 半年度报告摘要
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入基金 的实 收基 金增 加和 转出基 金的 实收 基金 减少 。
6.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金包 括已实现 损 益平准金和未 实现损益 平 准金。已实现 损益平准 金 指在申购或赎 回
基金份 额时 ， 申 购或 赎回 款 项中包 含的 按累 计未 分配 的已实 现收 益/( 损失)占 基 金净值 比例 计算 的
金额。未实现 损益平准 金 指在申购或赎 回基金份 额 时，申购或赎 回款项中 包 含的按累计 未实现利
得/(损失) 占基 金净 值比 例 计算的 金额 。损 益平 准金 于基金 申购 确认 日或 基金 赎回确 认日 确认 。
未实现损益平 准金与已 实 现损益平准金 均在“损 益 平准金”科目 中核算， 并 于期末全额转 入
“未分 配利 润/( 累计 亏损)” 。
6.4.4.9 收入/( 损失) 的确认 和计 量
(1) 存 款利 息收 入按 存款 的 本金与 适用 的利 率逐 日计 提的金 额入 账。 若提 前支 取定期 存款 ， 按
协议规定的利 率及持有 期 重新计算存款 利息收入 ， 并根据提前支 取所实际 收 到的利息收 入与账面
已确认 的利 息收 入的 差额 确认利 息损 失， 列入 利息 收入减 项， 存款 利息 收入 以净额 列示 ；
(2) 债券利息收入按债券票 面价值与票面利率或内含 票面利率计算的金额扣除 应由债券发行
企业代 扣代 缴的 个人 所得 税后的 净额 确认 ，在 债券 实际持 有期 内逐 日计 提；
(3) 资 产支 持证 券利 息收 入 按证券 票面 价值 与票 面利 率计算 的金 额， 扣除 应由 资 产支持 证券 发
行企业 代扣 代缴 的个 人所 得税后 的净 额确 认， 在证 券实际 持有 期内 逐日 计提 ；
(4) 买 入返 售金 融资 产收 入 ， 按买 入返 售金 融资 产的 摊余成 本及 实际 利率 （当 实际利 率与 合同
利率差 异较 小时 ，也 可以 用合同 利率 ） ， 在回 购期 内 逐日计 提；
(5) 股票投资 收益/(损失) 于卖出股票成 交日确认 ， 并按卖出股票 成交金额 与 其成本的差额 入
账；
(6) 债 券投 资收 益/( 损失) 于成交 日确 认， 并按 成交 总额与 其成 本、 应收 利息 的差额 入账 ；
(7) 衍生工具 收益/(损失) 于卖出权证成 交日确认 ， 并按卖出权证 成交金额 与 其成本的差额 入
账；
(8) 股 利收 益于 除息 日确 认 ， 并按 上市 公司 宣告 的分 红 派息 比 例计 算的 金额 扣除 应由上 市公 司
代扣代 缴的 个人 所得 税后 的净额 入账 ；
(9) 公允价值 变动收益/(损失)系本基金持 有的采用 公 允价值模式计 量的交易 性 金融资产、 交
易性金 融负 债等 公允 价值 变动形 成的 应计 入当 期损 益的利 得或 损失 ；
(10) 其 他收 入 在主 要风 险和 报 酬已 经转 移给 对方 ，经 济 利益 很可 能流 入且 金额 可 以可 靠计 量
的时候 确认 。
6.4.4.10 费 用的 确认 和计 量 银河沪深 300 成长分级 2013 年 半年度报告摘要
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(1) 基 金管 理费 按前 一日 基 金资产 净值 的1.0% 的年 费 率逐日 计提 ；
(2) 基 金托 管费 按前 一日 基 金资产 净值 的0.2% 的年 费 率逐日 计提 ；
(3) 卖 出回 购金 融资 产支 出 ， 按卖 出回 购金 融资 产的 摊余成 本及 实际 利率 （当 实际利 率与 合同
利率差 异较 小时 ，也 可以 用合同 利率 ）在 回购 期内 逐日计 提；
(4) 其他费 用系 根据 有关 法 规及相 应协 议规 定， 按 实 际支出 金额， 列入 当期 基 金费用。 如果 影
响基金 份额 净值 小数 点后 第四位 的， 则采 用待 摊或 预提的 方法 。
6.4.4.11 基 金 的收 益分配 政策
在存续 期内,本 基金( 包括 银河沪 深 300 成长 份额, 银 河沪深 300 成 长优 先份 额, 银河沪 深 300
成长进 取份 额) 不进 行收 益 分配。
6.4.5 会 计政 策和 会计估 计变 更以及 差错 更 正的 说明
6.4.5.1 会 计政 策变 更的 说明
本基金 本报 告期 无会 计政 策变更 。
6.4.5.2 会 计估 计变 更的 说明
本基金 本报 告期 无会 计估 计变更 。
6.4.5.3 差 错更 正的 说明
本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 金额 。
6.4.6 税项
6.4.6.1 印 花税
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年4 月24 日 起， 调整证 券 （ 股票）
交易印 花税 税率 ，由 原先 的 3‰ 调整 为 1‰ ；
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年 9 月 19 日 起， 调整由 出让 方 按
证券（ 股票 ）交 易印 花税 税率缴 纳印 花税 ，受 让方 不再征 收， 税率 不变 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置 试点改革 有关税收政策 问
题的通知》的 规定，股 权 分置改革过程 中因非流 通 股股东向流通 股股东支 付 对价而发生 的股权转
让，暂 免征 收印 花税 。
6.4.6.2 营 业税 、企 业所 得税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2004]78 号文 《 关于证 券投 资基 金税 收政 策的通 知》 的规
定， 自2004 年1 月1 日起 ， 对证 券投 资基 金 （封 闭 式证券 投资 基金 ， 开 放式 证券投 资基 金） 管理
人运用 基金 买卖 股票 、债 券的差 价收 入， 继续 免征 营业税 和企 业所 得税 ； 银河沪深 300 成长分级 2013 年 半年度报告摘要
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根据财 政部、国 家税务总 局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置 试点改革 有关税收政策 问
题的通知》的 规定，股 权 分置改革中非 流通股股 东 通过对价方式 向流通股 股 东支付的股 份、现金
等收入 ，暂 免征 收流 通股 股东应 缴纳 的企 业所 得税 ；
根据财政部、 国家税务总 局财税[2008]1 号文《关 于企业所得税 若干优惠政 策的通知》的 规
定，对证券投 资基金从 证 券市场中取得 的收入， 包 括买卖股票、 债券的差 价 收入，股权 的股息、
红利收 入， 债券 的利 息收 入及其 他收 入， 暂不 征收 企业所 得税 。
6.4.6.3 个 人所 得税
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2002]128 号文 《关于开放式证 券投资基 金有关税收问 题
的通知》的规 定，对基 金 取得的股票的 股息、红 利 收入，债券的 利息收入 、 储蓄存款利 息收入，
由上市 公司 、发 行债 券的 企业和 银行 在向 基金 支付 上述收 入时 代扣 代 缴20% 的个人 所得 税；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局、 中 国证 监会 财税[2012]85 号 文 《 关于 实施 上市 公司股 息红 利差
别化个 人所 得税 政策 有关 问题的 通知 》 的规 定， 自2013 年1 月1 日 起 ， 证 券投 资基金 从公 开发 行
和转让 市场 取得 的上 市公 司股票 ，持 股期 限在 1 个 月以内 （含 1 个 月） 的， 其股息 红利 所得 全 额
计入应 纳税 所得 额； 持股 期限 在 1 个 月以 上 至 1 年 （含 1 年） 的， 暂减 按50% 计入应 纳税 所得 额；
持股期 限超 过1 年的 ，暂 减按 25% 计 入应 纳税 所得 额；
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置 试点改革 有关税收政策 问
题的通知》的 规定，股 权 分置改革中非 流通股股 东 通 过对价方式 向流通股 股 东支付的股 份、现金
等收入 ，暂 免征 收流 通股 股东应 缴纳 的个 人所 得税 。
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2008]132 号文 《财政部、国家 税务总局 关于储蓄存款 利
息所得 有关 个人 所得 税政 策的通 知》 的规 定， 自 2008 年 10 月 9 日起 ，对 储 蓄存款 利息 所得 暂免
征收个 人所 得税 。
6.4.7 关 联方 关系
6.4.7.1 本 报告 期存 在控 制关 系或其 他重 大利害 关系 的关联 方发 生变化 的情 况
本报告 期存 在控 制关 系或 其他重 大利 害关 系的 关联 方没有 发生 变化 。
6.4.7.2 本 报告 期与 基金 发生 关联交 易的 各关联 方
关联方 名称 与本基 金的 关系
银河基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、基 金销 售机 构
兴业银 行股 份有 限公 司( 兴 业银行) 基金托 管人 、基 金代 销机 构
中国银 河金 融控 股有 限责 任公司 基金管 理人 的第 一大 股东
中国石 油天 然气 集团 公司 基金管 理人 的股 东
首都机 场集 团公 司 基金管 理人 的股 东 银河沪深 300 成长分级 2013 年 半年度报告摘要
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上海市 城市 建设 投资 开发 总公司 基金管 理人 的股 东
湖南电 广传 媒股 份有 限公 司 基金管 理人 的股 东
中国银 河证 券股 份有 限公 司 受基金 管理 人第 一大 股东 控制、 基金 代销 机构
6.4.8 本 报告 期及 上年度 可比 期间的 关联 方交易
6.4.8.1 通 过关 联方 交易 单元 进行的 交易
本基金 无通 过关 联方 交易 单元进 行的 交易 。
6.4.8.2 关 联方 报酬
6.4.8.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 3 月 29 日( 基金 合 同生
效日) 至2013 年 6 月 30 日
上年度 可比 期间
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30
日
当期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
960,093.95 -
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
- -
注：基 金管 理费 按前 一日 的基金 资产 净值 的1.0% 的 年费率 计提 。计 算方 法如 下：
H=E×1 .0%/ 当年 天数
H 为每 日应 计提 的基 金管 理费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金管理费每 日计提， 按 月支付。由基 金管理人 向 基金托管人发 送基金管 理 费划付指令 ，经基金
托管人 复核 后于 次月 首日 起 5 个 工作 日内 从基 金财 产中一 次性 支付 给基 金管 理人， 若遇 法定 节 假
日、休 息日 或不 可抗 力致 使无法 按时 支付 的， 支付 日期顺 延。
6.4.8.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 3 月 29 日( 基金 合 同生
效日) 至2013 年 6 月 30 日
上年度 可比 期间
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
192,018.76 -
注：基 金托 管费 按前 一日 的基金 资产 净值 的0.2% 的 年费率 计提 。计 算方 法如 下：
H=E×0 .2%/ 当年 天数
H 为每 日应 计提 的基 金托 管费 银河沪深 300 成长分级 2013 年 半年度报告摘要
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E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金托管费每 日计提， 按 月支付。由基 金管理人 向 基金托管人发 送基金托 管 费划付指令 ，经基金
托管人 复核 后于 次月 首日 起 5 个 工作 日内 从基 金财 产中一 次性 支付 给基 金 托 管人， 若遇 法定 节 假
日、休 息日 或不 可抗 力致 使无法 按时 支付 的， 支付 日期顺 延。
6.4.8.3 与 关联 方进 行银 行间 同业市 场的 债券( 含 回购)交易
注：本 基金 本报 告期 未与 关联方 进行 银行 间同 业市 场的债 券( 含回 购)交 易。
6.4.8.4 各 关联 方投 资本 基金 的情况
6.4.8.4.1 报 告期 内基 金管 理人 运用固 有资 金投资 本基 金的情 况
注：本 基金 管理 人本 报告 期末未 运用 固有 资金 投资 本基金 。
6.4.8.4.2 报 告期 末除 基金 管理 人之外 的其 他关联 方投 资本基 金的 情况
注：本 基金 除基 金管 理人 之外的 其他 关联 方于 本报 告期末 未投 资本 基金 。
6.4.8.5 由 关联 方保 管的 银行 存款余 额及 当期产 生的 利息收 入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2013 年 3 月 29 日( 基金 合 同生效 日) 至
2013 年6 月30 日
上年度 可比 期间
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
兴业银行 49,374,726.40 694,887.68 - -
6.4.8.6 本 基金 在承 销期 内参 与关联 方承 销证券 的情 况
注：本 基金 本报 告期 未在 承销期 内直 接购 入关 联方 承销的 证券 。
6.4.9 期 末（2013 年6 月 30 日） 本基金 持有的 流通 受限证 券
6.4.9.1 因 认购 新发/ 增发 证券 而于期 末持 有的流 通受 限证券
注：本 基金 无因 认购 新发/ 增发证 券而 于期 末持 有的 流通受 限证 券。
6.4.9.2 期 末持 有的 暂时 停牌 等流通 受限 股票
注：本 基金 本报 告期 末未 持有暂 时停 牌等 流通 受限 股票。
6.4.9.3 期 末债 券正 回购 交易 中作为 抵押 的债券
6.4.9.3.1 银 行间 市场 债券 正回 购
截至本 报告 期 末 2013 年 6 月 30 日 止， 本基 金无 因从 事银行 间市 场债 券正 回购 交易形 成的 卖银河沪深 300 成长分级 2013 年 半年度报告摘要
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出回购 证券 款余 额。
6.4.9.3.2 交 易所 市场 债券 正回 购
截至本 报告 期 末 2013 年 6 月 30 日 止， 本基 金无 因从 事交易 所市 场债 券正 回购 交易形 成的 卖
出回购 证券 款余 额。
6.4.10 有 助于 理解 和分析 会计 报表需 要说 明的其 他事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 承诺 事项 。
§7 投资组 合报告
7.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（% ）
1 权益投 资 115,578,059.11 59.13
其中： 股票 115,578,059.11 59.13
2 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产 支持 证券 - -
3 金融衍 生品 投资 - -
4 买入返 售金 融资 产 25,000,000.00 12.79
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
5 银行存 款和 结算 备付 金合 计 54,605,658.26 27.93
6 其他各 项资 产 291,923.58 0.15
7 合计 195,475,640.95 100.00
7.2 期末按行业分类的股 票投资组合
7.2.1 期末 指 数投 资按行 业分 类的股 票投 资组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
A 农、林 、牧 、渔 业 - -
B 采矿业 699,917.89 0.42
C 制造业 62,002,375.19 37.23
D
电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供
应业
812,858.76 0.49 银河沪深 300 成长分级 2013 年 半年度报告摘要
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E 建筑业 5,109,438.01 3.07
F 批发和 零售 业 1,396,466.56 0.84
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 - -
H 住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务
业
745,454.90 0.45
J 金融业 25,954,836.29 15.58
K 房地产 业 5,310,415.76 3.19
L 租赁和 商务 服务 业 1,661,472.02 1.00
M 科学研 究和 技术 服务 业 - -
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 2,398,683.54 1.44
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和 社会 工作 - -
R 文化、 体育 和娱 乐业 - -
S 综合 4,848,569.12 2.91
合计 110,940,488.04 66.62
7.2.2 期末 积 极投 资按行 业分 类的股 票投 资组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资 产 净值
比例（ ％）
A 农、林 、牧 、渔 业 - -
B 采掘业 - -
C 制造业 1,934,900.00 1.16
D
电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供
应业
676,000.00 0.41
E 建筑业 - -
F 批发和 零售 业 - -
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 - -
H 住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务
业
233,011.00 0.14
J 金融业 - -
K 房地产 业 - -
L 租赁和 商务 服务 业 - -
M 科学研 究和 技术 服务 业 - -
N 水利、 环境 和 公 共设 施管 理业 1,793,660.07 1.08
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P 教育 - - 银河沪深 300 成长分级 2013 年 半年度报告摘要
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Q 卫生和 社会 工作 - -
R 文化、 体育 和娱 乐业 - -
S 综合 - -
合计 4,637,571.07 2.78
7.3 期 末按公允价值占基金 资产净值比例大小 排序的前十名股票 投资明细
7.3.1 指 数投 资按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前十 名股票 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 600519 贵 州茅 台 51,656 9,937,064.72 5.97
2 601328 交通银 行 1,771,108 7,208,409.56 4.33
3 600016 民生银 行 796,577 6,826,664.89 4.10
4 000651 格力电 器 268,924 6,739,235.44 4.05
5 600256 广汇能 源 354,489 4,594,177.44 2.76
6 600036 招商银 行 363,378 4,215,184.80 2.53
7 601818 光大银 行 1,365,296 3,945,705.44 2.37
8 000538 云南白 药 44,815 3,764,908.15 2.26
9 600000 浦发银 行 453,970 3,758,871.60 2.26
10 600048 保利地 产 359,987 3,567,471.17 2.14
注：投 资者 欲了 解本 报告 期末基 金投 资的 所有 股票 明细， 应阅 读登 载于 银河 基金管 理有 限公 司网
站的半 年度 报告 正文 。
7.3.2 积 极投 资按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前 五 名股票 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 600315 上海家 化 30,000 1,349,700.00 0.81
2 000826 桑德环 境 29,925 965,679.75 0.58
3 300070 碧水源 21,974 827,980.32 0.50
4 600886 国投电 力 200,000 676,000.00 0.41
5 002048 宁波华 翔 70,000 585,200.00 0.35
注：投 资者 欲了 解本 报告 期末基 金投 资的 所有 股票 明细， 应阅 读登 载于 银河 基金管 理有 限公 司网
站的半 年度 报告 正文 。 银河沪深 300 成长分级 2013 年 半年度报告摘要
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7.4 报告期内股票投资组 合的重大变动
7.4.1 累 计买 入金 额超出 期末 基金资 产净 值 2% 或前 20 名的股 票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期末 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 600016 民生银 行 10,399,028.24 6.24
2 600519 贵州茅 台 10,294,645.76 6.18
3 601328 交通银 行 9,449,409.89 5.67
4 000651 格力电 器 8,220,511.82 4.94
5 600256 广汇能 源 5,399,950.94 3.24
6 600036 招商银 行 5,189,036.50 3.12
7 600048 保利地 产 5,104,264.58 3.06
8 600000 浦发银 行 4,977,897.00 2.99
9 600104 上汽集 团 4,892,954.33 2.94
10 601818 光大银 行 4,816,175.00 2.89
11 000858 五 粮 液 4,622,298.91 2.78
12 600887 伊利股 份 4,593,994.50 2.76
13 000538 云南白 药 4,456,859.59 2.68
14 600518 康美药 业 3,472,946.72 2.09
15 002241 歌尔声 学 3,291,332.98 1.98
16 600690 青岛海 尔 3,113,370.70 1.87
17 000527 美的电 器 3,045,074.83 1.83
18 002236 大华股 份 3,042,202.15 1.83
19 000069 华侨城 Ａ 2,919,315.95 1.75
20 601117 中国化 学 2,525,397.00 1.52
7.4.2 累 计卖 出金 额超出 期末 基金资 产净 值 2% 或前 20 名的股 票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期末 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 600016
民生银 行 2,824,223.13 1.70
2 000858
五 粮 液 1,642,961.76 0.99
3 601328
交通银 行 1,464,913.08 0.88
4 600795
国电电 力 1,306,693.60 0.78 银河沪深 300 成长分级 2013 年 半年度报告摘要
第 32 页 共 38 页
5 000651
格力电 器 1,267,921.61 0.76
6 000568
泸州老 窖 1,032,853.70 0.62
7 600104
上汽集 团 1,020,970.58 0.61
8 600887
伊利股 份 986,833.00 0.59
9 600048
保利地 产 885,390.12 0.53
10 600519
贵州茅 台 872,413.47 0.52
11 600036
招商银 行 861,906.89 0.52
12 000970
中科三 环 827,842.75 0.50
13 600157
永泰能 源 810,174.74 0.49
14 600000
浦发银 行 809,439.42 0.49
15 600256
广汇能 源 800,148.63 0.48
16 002304
洋河股 份 796,846.92 0.48
17 002255
海陆重 工 790,044.47 0.47
18 601818
光大银 行 752,467.99 0.45
19 600292
中电远 达 735,878.58 0.44
20 600489
中金黄 金 721,630.55 0.43
7.4.3 买 入股 票的 成本总 额及 卖出股 票的 收入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 153,169,386.02
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 33,849,106.23
7.5 期末按债券品种分类 的债券投资组合
注：本 基金 本报 告期 末未 持有债 券。
7.6 期末按公允价值占基 金资产净值比例大 小排名的前五名债 券投资明
细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有债 券。
7.7 期末按公允价值占基 金资产净值比例大 小排名的前十名资 产支持证
券投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有资 产支 持证 券。 银河沪深 300 成长分级 2013 年 半年度报告摘要
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7.8 期末按公允价值占基 金资产净值比 例大 小排名的前五名权 证投资明
细
注： 本基 金本 报告 期末 未 持有权 证。
7.9 报告 期末本基金投资的 股指期货交易情况 说明
7.9.1 报 告期 末本 基金投 资的 股指期 货持 仓和损 益明 细
注：本 基金 现阶 段, 未进 行 股指期 货的 投资 。
7.9.2 本 基金 投资 股指期 货的 投资政 策
注：本 基金 现阶 段, 未进 行 股指期 货的 投资 。
7.10 投资组合报 告附注
7.10.1
云南白药 股份有 限公司 于 2012 年12 月25 日公告： 公司 产品云南 白药胶 囊在四 川泸 州药检所 抽检
中被发现 水分项 不合格 ， 公 司已对相 关产品 进行召 回，召回金额 占公司 上年度 收入 的万分之 1.19，公
司公告其 生产经 营情况 正常 。本基金 对该股 票的投 资符 合法律法 规和公 司制度 。
根据 2013 年 2 月 23 日贵州 茅台股份 有限公 司公告 ，贵 州茅台酒 销售有 限公司 于 2013 年 2 月 22
日 收到 贵 州 省 物价 局 《 行政 处 罚决 定 书》 （ 黔价 处[2013]1 号） 。 该 决 定书 认 为 ：贵 州 茅台 酒 销 售有 限
公 司对 全 国 经销 商 向 第三 人 销 售茅 台 酒 的最 低 价 格进 行 限 定， 违 反 了《 中 华 人 民 共 和 国反 垄 断 法》 第
十四条的 规定。 为此， 根据 《中华人 民共和 国反垄 断法 》第四十 六条 、 《中 华人民 共和国行 政处罚 法》
第 二十 七 条 的规 定 给 予处 罚 ， 限贵 州 茅 台酒 销 售 有限 公 司 自收 到 该 决定 书 之 日起 十 五 日内 将 罚 款二 亿
四 千七 百 万 元人 民 币 上交 国 库 。本 基 金 管理 人 认 为贵 州 茅 台股 份 公 司受 此 处 罚决 定 的 负面 影 响 已基 本
消化。本 基金管 理人对 上述 股票的投 资决策 程序符 合相 关法律法 规和公 司制度 的要 求。
报 告期 内 本 基 金投 资 的 前十 名 证券 中 的 其 余八 名 股 票的 发 行主 体 没 有 出现 被 监 管部 门 立案 调 查，
或在报告 编制日 前一年 内受 到公开谴 责、处 罚的情 形。
7.10.2
报告期内 本基金 投资的 前十 名股票未 超出基 金合同 规定 的备选股 票库。
7.10.3 期 末其 他各 项资产 构成
单位： 人民 币元 银河沪深 300 成长分级 2013 年 半年度报告摘要
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序号 名称 金额
1 存出保 证金 62,095.79
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 133,194.32
4 应收利 息 39,951.09
5 应收申 购款 -
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 56,682.38
8 其他 -
9 合计 291,923.58
7.10.4 期 末持 有的 处于转 股期 的可转 换债 券明细
注：本 基金 本期 报告 期末 未持有 处于 转股 期的 可转 换债券 。
7.10.5 期 末前 十名 股票中 存在 流通受 限情 况的说 明
7.10.5.1 期 末指 数投 资前 十名 股票中 存在 流通受 限情 况的说 明
注：本 基金 本报 告期 末指 数投资 前十 名股 票中 不存 在流通 受限 情 况
7.10.5.2 期 末积 极投 资前 五名 股票中 存在 流通受 限情 况的说 明
注：本 基金 本报 告期 末积 极投资 前五 名股 票中 不存 在流通 受限 情况
§8 基金份 额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
份额级 别
持有人 户
数( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
银河沪 深
300 成长
分级
1,131 110,382.25 1,390,802.06 1.11% 123,451,527.95 98.89%
银河沪 深
300 成长
分级A
345 65,168.56 842,072.00 3.75% 21,641,080.00 96.25%
银河沪 深
300 成长
分级B
358 62,802.10 892,074.00 3.97% 21,591,078.00 96.03% 银河沪深 300 成长分级 2013 年 半年度报告摘要
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合计
1,834 238,352.91 3,124,948.06 1.84% 166,683,685.95 98.16%
8.2 期末上市基金前十名 持有人
银河沪 深300 成 长分 级A
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份） 占上市 总份 额
比例
1 沈根柏 1,200,087.00 5.34%
2 宋来民 870,900.00 3.87%
3 胡世芳 732,725.00 3.26%
4 刘广梅 650,139.00 2.89%
5 北京第 一机 床电 器厂 有限 公司 512,034.00 2.28%
6 傅林萍 500,116.00 2.22%
7 陈才军 500,097.00 2.22%
8 孙卿 429,414.00 1.91%
9 刘艳平 400,038.00 1.78%
10 宋晓军 350,062.00 1.56%
银河沪 深300 成 长分 级B
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份） 占上市 总份 额
比例
1 蔡观松 1,000,087.00 4.45%
2 张森 870,705.00 3.87%
3 刘广梅 650,139.00 2.89%
4 杨弼程 520,494.00 2.32%
5 李雪梅 519,616.00 2.31%
6 北京第 一机 床电 器厂 有限 公司 512,035.00 2.28%
7 蒋茳 502,501.00 2.24%
8 傅林萍 500,117.00 2.22%
9 陈才军 500,097.00 2.22%
10 宋晓军 350,062.00 1.56%
8.3 期末基金管理人的从 业人员持有本基金 的情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份）
占基金 总份 额
比例
基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金
银河沪 深300 成长
分级
596,475.47 0.4778%
银河沪 深300 成长 - - 银河沪深 300 成长分级 2013 年 半年度报告摘要
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分级 A
银河沪 深300 成长
分级 B
- -
合计
596,475.47 0.3513%
注：1 、 对下 属分 级基 金， 比例的 分母 采用 各自 级别 的份额 ， 对 合计 数， 比 例 的分母 采用 下属 分级
基金份 额的 合计 数（ 即期 末基金 份额 总额 ） 。
2、截止 2013 年 6 月 30 日,公司 高级 管理 人员 、基 金 投资和 研究 部门 负责 人持 有本基 金份 额总 量
的数量 区间 为 50 万 份至100 万份(含)； 本基 金的 基 金经理 持有 本基 金份 额总 量为 0 。
§9 开放式 基金份额变动
单位： 份
项目
银河沪 深 300 成
长分级
银河沪 深300 成
长分 级A
银河沪 深300 成
长分 级B
基金合 同生 效日 （2013 年 3 月 29 日）
基金份 额总 额
220,701,691.49 97,145,050.00 97,145,050.00
本报告 期期 初基 金份 额总 额 - - -
本报告 期基 金总 申购 份额 19.55 - -
减:本 报告 期基 金总 赎回 份 额 245,183,177.03 - -
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 149,323,796.00 -74,661,898.00 -74,661,898.00
本报告 期期 末基 金份 额总 额 124,842,330.01 22,483,152.00 22,483,152.00
注：1. 本基 金于 本报 告期 成立， 基金 合同 生效 日 为2013 年03 月 29 日。
2.拆分 变动 份额 为本 基金 三类份 额之 间的 配对 转换 份额。
§10 重大事件揭示
10.1 基金份额持 有人大会 决议
报告期 内未 召开 基金 份额 持有 人 大会 。
10.2 基金管理人 、基金托 管人的专门基金托 管部门的重大人事 变动
本报告 期内 基金 管理 人, 基 金托管 人未 发生 重大 人事 变动.
银河沪深 300 成长分级 2013 年 半年度报告摘要
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10.3 涉及基金管 理人、基 金财产、基金托管 业务的诉讼
报告期 内无 涉及 基金 管理 人、基 金财 产、 基金 托管 业务的 诉讼 。
10.4 基金投资策 略的改变
报告期 内基 金投 资策 略无 改变
10.5 为基金进行 审计的会 计师事务所情况
本基金 本年 度应 支付 给安 永华明 会计 师事 务所 （ 特 殊普通 合伙 ） 的报 酬为60,000.00 元 人民
币。
10.6 管理人、托 管人及其 高级管理人员受稽 查或处罚等情况
报告期 内无 基金 管理 人、 托管人 及其 高级 管理 人员 受监管 部门 稽查 或处 罚的 情况。
10.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况
10.7.1 基 金租 用证 券公司 交易 单元进 行股 票投资 及佣 金支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
国海证券 1 124,028,676.27 66.32% 112,915.80 66.95% -
中信证券 1 62,989,815.98 33.68% 55,739.91 33.05% -
注：1 、选 择证 券公 司专 用 席位的 标准 ：
（1 ） 实力 雄厚 ；
（2 ） 信誉 良好 ，经 营行 为 规范；
（3 ） 具有 健全 的内 部控 制 制度， 内部 管理 规范 ，能 满足本 基金 安全 运作 的要 求；
（4 ） 具 备基 金运 作所 需的 高效 、 安 全 、 便 捷的 通讯 条件 ， 交 易设 施符 合代 理 本基金 进行 证券 交易
之需要 ，并 能提 供全 面的 信息服 务；
（5 ） 研究 实力 强 ， 有 固定 的研究 机构 和专 职的 高素 质研究 人员 ， 能及 时提 供 高质量 的研 究支 持和银河沪深 300 成长分级 2013 年 半年度报告摘要
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咨询服务，包 括宏观经 济 报告、行业分 析报告 、 市 场分析报告、 证券分析 报 告及其他报 告等，并
能根据 基金 投资 的特 定要 求，提 供专 题研 究报 告；
（6 ） 本基 金 管 理人 要求 的 其他条 件。
2 、 选择 证券 公司 专用 席 位的程 序:
（1 ）资 格考 察；
（2 ）初 步确 定；
（3 ）签 订协 议。
10.7.2 基 金租 用证 券公司 交易 单元进 行其 他证券 投资 的情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
国海证券 - - 2,225,000,000.00 100.00% - -
中信证券 - - - - - -
银河基金管理有限公司
2013 年8 月28 日
