南方理财30 天 债 券 型证 券 投 资 基金 2013
年 半 年 度 报告
2013 年6 月30 日
基金管 理人： 南方基金管 理有限公司
基金托 管人： 中国建设银 行股份有限公司
送出日 期：2013 年8 月27 日
南方理财 30 天债 券 2013 年半 年度报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本半 年 度报告已经 三分之二
以上独 立董 事签 字同 意， 并由董 事长 签发 。
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2013 年 8 月 20 日 复核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的过往 业绩并不 代表 其未来表现 。投资有 风险 ，投资者在 作出投资 决策 前应仔细阅 读
本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告 中财 务资 料未 经审 计。
本报告 期 自2013 年1 月22 日起 至6 月 30 日 止。 南方理财 30 天债 券 2013 年半 年度报告
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1.2
目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 5
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标和基金净 值表现 ........................................................................................................... 6
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 6
3.2 基 金表 现 ...................................................................................................................................... 7
§4 管理人报告 ........................................................................................................................................... 9
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ...................................................................................................... 9
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 10
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 11
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 11
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 11
4.6 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 12
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 12
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 12
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 12
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 12
5.3 托 管人 对本 半年 度报 告中财 务信 息等 内容 的真 实、准 确和 完整 发表 意见 ........................ 13
§6 半年度财务 会计报告（ 未经审计） ................................................................................................. 13
6.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 13
6.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 14
6.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 15
6.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 16
§7 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 32
7.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 32
7.2 债 券回 购融 资情 况 .................................................................................................................... 32
7.3 基 金投 资组 合平 均剩 余期限 .................................................................................................... 33
7.4 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 34
7.5 期 末按 摊余 成本 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前十 名债 券投 资明 细 ............................ 34
7.6 “ 影子 定价 ”与 “摊 余成本 法” 确定 的基 金资 产净值 的偏 离 ............................................ 34
7.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大 小 排名 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 34
7.8 投 资组 合报 告附 注 .................................................................................................................... 35
§8 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 35
8.1 期 末基 金份 额持 有 人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 35
8.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 36
§9 开放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 36
§ 10 重大事 件揭示 ................................................................................................................................... 36 南方理财 30 天债 券 2013 年半 年度报告
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10.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 36
10.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 37
10.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 37
10.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 37
10.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 37
10.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 37
10.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 38
10.8 偏离 度绝 对值 超过 0.5% 的情 况 ............................................................................................. 39
10.9 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 39
§1 1 备查文件目录 ................................................................................................................................... 40
11.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 40
11.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 40
11.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 40
南方理财 30 天债 券 2013 年半 年度报告
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§2
基金简介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 南方理 财 30 天 债券 型证 券 投资基 金
基金简 称 南方理 财 30 天 债券
基金主 代码 202307
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2013 年 1 月 22 日
基金管 理人 南方基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 144,643,877.53 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 ： 南方理 财 30 天 债券A 南方理 财 30 天 债券B
下属分 级基 金的 交易 代码 ： 202307 202308
报告期 末下 属分 级 基 金的 份额总 额 124,503,089.36 份 20,140,788.17 份
注：本 基金 在交 易所 行情 系统净 值揭 示等 其他 信息 披露场 合下 ，可 简称 为“ 南方理 财 30 天 ”。
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 本基金 在追 求本 金安 全、 保持资 产流 动性 的基 础上 ，努力 追求 绝对 收益 ，
为基金 份额 持有 人谋 求资 产的稳 定增 值。
投资策 略 本基金 将采 用积 极管 理型 的投资 策略 ， 将 投资 组合 的平均 剩余 期限 控制 在
150 天 以内 ，在 控制 利率 风险、 尽量 降低 基金 净值 波动风 险并 满足 流动 性
的前提 下， 提高 基金 收益 。
业绩比 较基 准 本基金 的业 绩比 较基 准为 ：七天 通知 存款 税后 利率 。
风险收 益特 征 本基金 属于 证券 投资 基金 中的较 低风 险品 种， 其长 期平均 风险 和预 期收 益
率低于 股票 基金 、混 合基 金。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 南方基 金管 理有 限公 司 中国建 设银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责
人
姓名 鲍文革 田青
联系电 话 0755-82763888 010-67595096
电子邮 箱 manager@southernfund.com tianqing1.zh@ccb.com
客户服 务电话
400-889-8899 010-67595096
传真 0755-82763889 010-66275853
注册地 址 深圳市福田中心区福华一路
六号免 税商 务大 厦塔 楼 31 、
32、33 层 整层
北京市 西城 区金 融大 街 25 号
办公地 址 深圳市福田中心区福华一路
六号免 税商 务大 厦塔 楼 31 、
北 京 市 西 城 区 闹 市 口 大 街 一 号
院一号 楼 南方理财 30 天债 券 2013 年半 年度报告
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32、33 层 整层
邮政编 码 518048 100033
法定代 表人 吴万善 王洪章
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 中国证 券报 、上 海证 券报 、证券 时报
登载基 金半 年度 报告 报告 正文的 管理 人互 联网 网址 http://www.nffund.com
基金半 年度 报告 报告 备置 地点 基金管 理人 、基 金托 管人 的办公 地址
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
注册登 记机 构 南方基 金管 理有 限公 司 深 圳 市 福 田 中 心 区 福 华 一 路 六 号 免
税商务 大厦 塔 楼31 、32 、33 层整 层
§3 主要财 务指 标和基金净值 表现
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
注：1 、 本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入 、 投 资 收益 、 其 他收 入( 不含 公允 价值变 动收 益) 扣除
相关费 用后 的余 额, 本期 利 润为本 期已 实现 收益 加上 本期公 允价 值变 动收 益， 由 于本基 金采 用摊 余
成本法 核算 ，因 此， 公允 价值变 动收 益为 零， 本期 已实现 收益 和本 期利 润的 金额相 等。
2、本 基金 合同 在当期 2013 年1 月 22 日 生效 。
基金级 别 南方理 财 30 天 债券A 南方理 财 30 天 债券B
3.1.1 期间 数据 和指 标 报告期( 2013 年1 月 22 日 -
2013 年6 月30 日 )
报告期( 2013 年 1 月 22 日 -
2013 年6 月 30 日)
本期已 实现 收益 8,555,724.98 1,760,572.78
本期利 润 8,555,724.98 1,760,572.78
本期净 值收 益率 1.4729% 1.6037%
3.1.2 期末 数据 和指 标 报告期 末( 2013 年6 月 30 日 )
期末基 金资 产净 值 124,503,089.36 20,140,788.17
期末基 金份 额净 值 1.00 1.00
3.1.3 累计 期末 指标 报告期 末( 2013 年6 月 30 日 )
累计净 值收 益率 1.4729% 1.6037% 南方理财 30 天债 券 2013 年半 年度报告
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3.2 基 金表 现
3.2.1 基 金份 额 净值 收益 率 及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
南方理 财 30 天 债券A
阶段
份额净值
收益率 ①
份额净值
收益率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去一 个月 0.3475% 0.0047% 0.1126% 0.0000% 0.2349% 0.0047%
过去三 个月 0.8699% 0.0056% 0.3418% 0.0000% 0.5281% 0.0056%
自基金 合同
生效起 至今
1.4729% 0.0045% 0.6018% 0.0000% 0.8711% 0.0045%
南方理 财 30 天 债券B
阶段
份额净值
收益率 ①
份额净值
收益率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去一 个月 0.3718% 0.0047% 0.1126% 0.0000% 0.2592% 0.0047%
过去三 个月 0.9436% 0.0056% 0.3418% 0.0000% 0.6018% 0.0056%
自基金 合同
生效起 至今
1.6037% 0.0046% 0.6018% 0.0000% 1.0019% 0.0046%
注：1 、本 基金 每日 计算 当 日收益 并分 配， 并在 运作 期期末 集中 支付 。
2、 本 基金 计算 份额 净值 收 益率时 所选 取的 运作 周期 ， 是以 基金 合同 生效 日为 起始日 并持 有至 报告
期末的 基金 份额 所经 历的 运作周 期。 南方理财 30 天债 券 2013 年半 年度报告
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3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 累计 净值收 益率 变动及 其与 同期业 绩比 较基准 收益 率
变 动的 比较
南方理财 30 天债 券 2013 年半 年度报告
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注： 本 基金 的基 金合 同生 效日 为 2013 年1 月22 日 ， 截至 本报 告期 末， 基金 成立未 满 1 年 ； 本 基
金建仓 期为 本基 金合 同生 效之日 起 30 天 ，建 仓结 束 时各项 资产 配置 比例 符合 合同约 定。
§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
南方基金管理 有限公 司是 经中国证监会 证监基字[1998]4 号文 批准，由南 方证 券有限公司 、
厦门国际信托投资公司、 广西信托投资公司共同发 起设立。2000 年， 经 中 国证 监 会 证 监 基 金 字
[2000]78 号文 批准 进行 了 增资扩 股 ， 注 册资 本达 到1 亿元 人民 币 。2005 年 ， 经中国 证监 会证 监基
金字[2005]201 号 文 批 准 进 行 增 资 扩 股 ， 注 册 资 本 达 1.5 亿 元 人 民 币 。2010 年 ， 经 证 监 许 可
[2010]1073 号 文核 准深 圳 市机场 （集 团） 有限 公司 将其持 有 的 30% 股权 转让 给深圳 市投 资控 股有
限公司 。 目前 股权 结构 ： 华泰证 券股 份有 限公 司 45%、深 圳 市投 资控 股有 限公 司30% 、 厦门 国际 信
托有限 公 司15% 及兴 业证 券股份 有限 公 司 10% 。 公司 在北京 、 上海 、 合肥 等地 设有分 公司 ， 在香 港南方理财 30 天债 券 2013 年半 年度报告
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设有子 公司--南 方东 英资 产管理 有限 公司 。
截至报 告期 末， 公司 管理 资产规 模超 过 2,000 亿元 ， 旗下 管 理 42 只开 放式 基 金，1 只封 闭式
基金， 多个 全国 社保 、企 业年金 和专 户理 财投 资组 合。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理
（助理 ）期 限
证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期
夏晨曦
本基金
基金经
理
2013 年 1
月22 日
- 8
香 港 科技 大学 理 学硕 士，具 有 基金
从业资 格。2005 年5 月加 入南方 基
金 ， 曾担 任信 息 技术 部金融 工 程研
究 员 、投 资策 略 与风 险控制 部 金融
工 程 及固 定收 益 研究 员、监 察 稽核
部风险 控制 员等 职务 ；2008 年5 月
起至 2012 年 7 月， 任 固定 收益部 投
资 经 理， 负责 社 保、 专户及 年 金组
合的投 资管 理；2012 年7 月至今 ，
任南方 润元 基金 经理 ；2012 年8 月
至今， 任南 方理 财 14 天 基 金经理 ；
2012 年 10 月至 今， 任南 方理 财 60
天基金 经理 ；2013 年 1 月 至今 ， 任
南方理 财 30 天 基金 经理 。
注：1 、 对 基金 的首 任基 金 经理 ， 其 “任 职日 期 ” 为 基金合 同生 效日 ， “ 离 职 日期 ” 为根 据公 司决
定确定 的解聘 日期，对 此 后的非首任基 金经理， “ 任职日期 ”和 “离任日 期 ”分别指根 据公司决
定确定 的聘 任日 期和 解聘 日期。
2.证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内， 本基金管 理 人严格遵守《 中华人民 共 和国证券投资 基金法》 、 《 证券投资基金 运
作管理办法》 、 《证券投 资 基金销售管 理办法》 和《 证券投资基 金信息披 露管 理办法》等 有关法 律
法规及 各项 实施 准则 、 《 南 方理 财 30 天债 券型 证券 投 资基金 基金 合同 》和 其他 有关法 律法 规的 规
定，本着诚实 信用、勤 勉 尽责的原 则管 理和运用 基 金资产，在严 格控制风 险 的基础上， 为基金持
有人谋求最大 利益。本 报 告期内，基金 运作整体 合 法合规，没有 损害基金 持 有人利益。 基金的投
资范围 、投 资比 例及 投资 组合符 合有 关法 律法 规及 基金合 同的 规定 。 南方理财 30 天债 券 2013 年半 年度报告
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4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 的执 行情况
本报告 期内 ， 本基 金管 理 人严格 执行 《 证券 投资 基 金管理 公司 公平 交易 制度 指导意 见》 ， 完 善
相应制度及流 程，通过 系 统和人工等各 种方式在 各 业务环节严格 控制交易 公 平执行，公 平对待旗
下管理 的所 有基 金和 投资 组合。
4.3.2 异 常交 易行为 的专 项说明
本基金于本报 告期内不 存 在异常 交易行 为。本报 告 期内基金管理 人管理的 所 有投资组合参 与
的交易所公开竞价同日 反 向交易成交较少的单边 交 易量超过该证券当日 成交 量的 5% 的 交 易 次数
为1 次 ，是 由于 指数 型基 金根据 标的 指数 成份 股结 构被动 调仓 所致 。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
本基金成立之 初配置策 略 相对谨慎，重 点关注基 金 流动性管理， 投资品种 以 匹配封闭期的 协
议存款 为主 ，由 于货 币市 场利率 持续 维持 低位 ，客 观上造 成了 基金 总体 收益 相对偏 低。 进 入 6 月
份，在多种不 利因素叠 加 的情况下，资 金面迅速 趋 紧，央行公开 市场按兵 不 动加 剧了恐 慌情绪，
导致六 月中 下旬 资金 利率 大幅上 行， 短融 收益 率调 整 幅度普 遍超 过 150BPs 。 本 基金由 于总 体仓 位、
久期始 终较 低， 因此 并未 受到特 别大 的冲 击， 同时 在 6 月 中下 旬积 极投 资于 短融、 存款 等高 收 益
品种。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
本报告 期A 级基 金净 值收 益率 为 1.4729% ， 同 期业 绩 比较基 准收 益率 为0.6018% 。B 级基 金净
值收益 率 为1.6037% ，同 期业绩 比较 基准 收益 率 为0.6018% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望下 一阶 段 ， 考 虑到 联 储 QE 退出 预期 逐步 强化 、 人民币 升值 节奏 放缓 、 利 率市场 化进 一 步
推进等基本面 因素，同 时 考虑到货币政 策仍将执 行 严格意义上的 中性策略 ， 我们认为资 金面将较
上半年出现趋 势性收紧 ， 资金利率运行 中枢将有 所 上移，因此资 金利率短 期 波动的频率 和幅度可
能会加大。因 此组合配 置 方面我们倾向 于防御型 策 略，即偏低的 久期和仓 位 配置。此外 ，在短融
的信用 资质 方面 ，我 们认 为有必 要进 一步 控制 组合 的信用 风险 ，持 仓结 构上 向高评 级品 种倾 斜。
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4.6 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
根据中国证监 会相关规 定 和基金合同约 定，本基 金 管理人应严格 按照新准 则 、中国证监会 相
关规定和基金 合同关于 估 值的约定，对 基金所持 有 的投 资品种进 行估值。 本 基金托管人 根据法律
法规要求履行 估值及净 值 计算的复核责 任。会计 师 事务所在估值 调整导致 基 金资产净值 的变化在
0.25% 以上 时对 所采 用的 相 关估值 模型 、 假 设及 参数 的适当 性发 表审 核意 见并 出具报 告。 定价 服务
机构按照商业 合同约定 提 供定价服务。 其中，本 基 金管理人为了 确保估值 工 作的合规开 展，建立
了负责估值工 作决策和 执 行的专门机构 ，组成人 员 包括督察长、 数量化投 资 部总监、监 察稽核总
监及基 金会 计负 责人 等 。 其中 ， 超 过三 分之 二以 上 的人员 具 有10 年以 上的 基 金从业 经验 ， 且具 有
风控、合规、 会计方面 的 专业经验。同 时，根据 基 金管 理公司制 订的相关 制 度，负责估 值工作决
策和执 行的 机构 成员 中不 包括基 金经 理。 本报 告期 内，参 与估 值流 程各 方之 间无重 大利 益冲 突。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本基金合同约 定，本基 金 根据每日基金 收益情况 ， 以基金净收益 为基准， 为 投资者每日计 算
当日收 益并 分配 ， 并 在运 作期期 末集 中支 付。 本报 告期内 应分 配收 益 10,316,297.76 元,实 际分 配
收益10,316,297.76 元 。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告期，中 国建设银 行 股份有限公司 在本基金 的 托管过程中， 严格遵守 了 《证券投资基 金
法》 、 基 金合 同 、 托 管协 议 和其他 有关 规定 ， 不存 在 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 ， 完全 尽职 尽
责地履 行了 基金 托管 人应 尽的义 务。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期，本 托管人按 照 国家有关规定 、基金合 同 、托管协议和 其他有关 规 定，对本基金 的
基金资产净值 计算、基 金 费用开支等方 面进行了 认 真的复核，对 本基金的 投 资运作方面 进行了监
督，未 发现 基金 管理 人有 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 。
本报告 期， 本基 金实 施利 润分配 的金 额为 10,316,297.76 元。 其中 ，南 方理 财 30 天 债券 A
类为8,555,724.98 元， 南 方理 财 30 天债券 B 类为1,760,572.78 元。
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5.3 托 管人 对本半 年度 报告中 财务 信息等 内容 的真实 、准 确和完 整发 表意见
本托管人复核 审查了本 报 告中的财务指 标、净值 表 现、利润分配 情况、财 务 会计报告、投 资
组合报 告等 内容 ，保 证复 核内容 不存 在虚 假记 载、 误导性 陈述 或者 重大 遗漏 。
§6 半年度 财务会计报告（未 经审计）
6.1 资 产负 债表
会计主 体： 南方 理 财30 天 债券型 证券 投资 基金
报告截 止日 ： 2013 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2013 年6 月 30 日
资 产：
银行存 款 6.4.7.1 95,482,304.76
结算备 付金
-
存出保 证金
-
交易性 金融 资产 6.4.7.2 35,036,255.30
其中： 股票 投资
-
基金投 资
-
债券投 资
35,036,255.30
资产支 持证 券投 资
-
衍生金 融资 产 6.4.7.3 -
买入返 售金 融资 产 6.4.7.4 10,000,135.00
应收证 券清 算款
-
应收利 息 6.4.7.5 509,453.67
应收股 利
-
应收申 购款
4,638,105.69
递延所 得税 资产
-
其他资 产 6.4.7.6 -
资产总 计
145,666,254.42
负债和所有者权益 附注号
本期末
2013 年6 月 30 日
负 债：
短期借 款
-
交易性 金融 负债
-
衍生金 融负 债 6.4.7.3 -
卖出回 购金 融资 产款
-
应付证 券清 算款
-
应付赎 回款
533,460.74 南方理财 30 天债 券 2013 年半 年度报告
第 14 页 共 40 页
应付管 理人 报酬
43,064.82
应付托 管费
12,759.93
应付销 售服 务费
43,061.83
应付交 易费 用 6.4.7.7 22,504.84
应交税 费
-
应付利 息
-
应付利 润
188,083.13
递延所 得税 负债
-
其他负 债 6.4.7.8 179,441.60
负债合 计
1,022,376.89
所有者权益：
实收基 金 6.4.7.9 144,643,877.53
未分配 利润 6.4.7.10 -
所有者 权益 合计
144,643,877.53
负债和 所有 者权 益总 计
145,666,254.42
注：1. 报 告截 止日2013 年 6 月30 日， 基金 份额 净 值1.0000 元， 基金 份额 总 额144,643,877.53
份 ， 其 中 A 类基金份额的份 额 总 额 为 124,503,089.36 份，B 类基金份额的份额总额为
20,140,788.17 份。
2． 本 基金 合同 在当 期2013 年1 月 22 日 生效 。
6.2 利 润表
会计主 体： 南方 理 财30 天 债券型 证券 投资 基金
本报告 期：2013 年1 月 22 日至2013 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2013 年1 月 22 日至 2013 年 6 月 30 日
一、收入
12,500,699.16
1.利息 收入
12,081,902.21
其中： 存款 利息 收入 6.4.7.11 8,672,889.22
债券利 息收 入
562,848.19
资产支 持证 券利 息收 入
-
买入返 售金 融资 产收 入
2,846,164.80
其他利 息收 入
-
2.投资 收益 （损 失以 “- ”填列）
377,729.51
其中： 股票 投资 收益 6.4.7.12 -
基金投 资收 益
-
债券投 资收 益 6.4.7.13 377,729.51
资产支 持证 券投 资收 益
-
衍生工 具收 益
-
股利收 益
- 南方理财 30 天债 券 2013 年半 年度报告
第 15 页 共 40 页
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以“- ”
号填列 ）
-
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ”号填列 ）
-
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填列 ） 6.4.7.14 41,067.44
减： 二、费用
2,184,401.40
1．管 理人 报酬 6.4.10.2.1 876,642.89
2．托 管费 6.4.10.2.2 259,746.02
3．销 售服 务费 6.4.10.2.3 823,156.82
4．交 易费 用 6.4.7.15 -
5．利 息支 出
21,887.42
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
21,887.42
6．其 他费 用 6.4.7.16 202,968.25
三、 利润总额 （亏损总额 以 “-”号
填列）
10,316,297.76
减：所 得税 费用
-
四、 净利润 （净亏损以 “-” 号填列）
10,316,297.76
6.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 南方 理 财30 天 债券型 证券 投资 基金
本报告 期：2013 年1 月 22 日 至 2013 年6 月30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月 22 日至2013 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
2,053,371,804.96
-
2,053,371,804.96
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （本
期利润 ）
- 10,316,297.76 10,316,297.76
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “- ” 号填
列）
-1,908,727,927.43
-
-1,908,727,927.43
其中：1. 基 金申 购款
174,997,564.16 - 174,997,564.16
2. 基金 赎回 款 -2,083,725,491.59 - -2,083,725,491.59
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号 填列 ）
- -10,316,297.76 -10,316,297.76 南方理财 30 天债 券 2013 年半 年度报告
第 16 页 共 40 页
五、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
144,643,877.53 - 144,643,877.53
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 6.1 至 6.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
_____ 杨小 松______
______ 邓见 梁_____
____ 邓 见梁___
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
6.4 报 表附 注
6.4.1 基 金基 本情况
南方理 财 30 天 债券 型证 券 投 资基 金( 以下 简称 “本基金 ”) 经中 国证 券监 督管 理 委员会(以下
简称“ 中国 证监 会”) 证 监 许可[2012]1477 号 《 关于 核准南 方理 财 30 天 债券 型 证券投 资基 金募 集
的批复》核准 ，由南方 基 金管理有限公 司依照《 中 华人民共和国 证券投资 基 金法》和《 南方理财
30 天 债券 型证 券投 资基 金 基金合 同》 负责 公开 募集 。 本基 金为 契约 型定 期开 放式基 金， 存续 期限
不定， 首次 设立 募集 不包 括认购 资金 利息 共募 集 2,053,008,744.17 元， 业经 普华永 道中 天会 计师
事务所有限公 司普华永 道 中天验字（2013）第 015 号验资报告 予 以验证。 经 向中国证监会 备案 ，
《南方 理 财30 天债 券型 证 券投资 基金 基金 合同 》 于2013 年1 月22 日正 式生 效 ， 基金 合同 生效 日
的基金 份额 总额 为 2,053,371,804.96 份基 金份 额， 其中认 购资 金利 息折 合 363,060.79 份 基金 份
额。本 基金 的基 金管 理人 为南方 基金 管理 有限 公司 ，基金 托管 人为 中国 建设 银行股 份有 限公 司。
本基金根据投 资者认(申) 购本基金的金 额，对投 资 者持有的基金 份额按照 不 同的费率计提 销
售服务 费用 ，因 此形 成 A 级和 B 级两 级基 金份 额， 两级基 金份 额分 别设 置基 金代码 ，并 单独 公 布
每万份 基金 净收 益 和 7 日 年化收 益 率 。本 基金 每份 基金份 额自 基金 合 同 生效 日或申 购确 认日 起 每
30 天 为一 个运 作期 ，运 作 期到期 日前 不得 赎回 。
根据《 中华 人民 共和 国证 券投资 基金 法》 和《 南方 理财 30 天 债券 型证 券投 资 基金基 金合 同》
的有关规定 ，本基金 的投 资范围为现 金、通知 存款 、一年以内( 含一年)的 银 行定期存款 和大额 存
单、剩 余期 限( 或回 售期 限) 在 397 天 以内( 含 397 天) 的债券 、资 产支 持证 券、 中期票 据、 期限 在
一年以内(含 一年)的债 券 回购、期限 在一年以 内(含 一年)的中央 银行票据 、短 期融资券及 法律法
规或中国证监 会允许基 金 投资的其他固 定收益类 金 融工具。本基 金的业 绩 比 较基准为： 七天通知
存款税 后利 率。
6.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年2 月15 日 颁布的 《企 业会 计准 则－ 基本准 则》 和 38
项具体 会计 准则 、 其 后颁 布的企 业会 计准 则应 用指 南、 企 业会 计准 则解 释以 及其他 相关 规定(以下南方理财 30 天债 券 2013 年半 年度报告
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合称“ 企业 会计 准则 ”) 、 中国证 监会 公告[2010]5 号 《证 券投 资基 金信 息披 露XBRL 模 板第3 号<
年度报 告和 半年 度报 告>》 、中国 证券 业协 会 于 2007 年 5 月 15 日 颁布 的《 证券 投资基 金会 计核 算
业务指 引》 、 《南 方理 财 30 天债券 型证 券投 资基 金基 金合同 》 和 在财 务报 表附 注 6.4.4 所 列示 的中
国证监 会发 布的 有关 规定 及允许 的基 金行 业实 务操 作编制 。
6.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本基 金 2013 年 1 月 22 日( 基金合 同生 效日)至 2013 年 6 月 30 日 止期 间财 务报 表符合 企业 会
计准则 的要 求， 真实、 完整 地反映 了本 基金2013 年6 月30 日 的财 务状 况以 及2013 年1 月22 日(基
金合同 生效 日) 至2013 年6 月 30 日 止期 间的 经营 成 果和基 金净 值变 动情 况等 有关信 息。
6.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
本报告 期所 采用 的会 计政 策、会 计估 计与 最近 一期 报告完 全一 致。
6.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月1 日起至 12 月31 日止 。 本财 务报 表的 实际 编制 期间 为 2013 年1
月22 日(基 金合 同生 效日) 至 2013 年6 月30 日 止期 间。
6.4.4.2 记 账本 位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
6.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
(1) 金 融资 产的 分类
金融资产于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产、应收 款
项、可供出售 金融资产 及 持有至到期投 资。金融 资 产的分类取决 于本基金 对 金融资产的 持有意图
和持有 能力 。本 基金 现无 金融资 产分 类为 可供 出售 金融资 产及 持有 至到 期投 资。
本基金目前持 有的股票 投 资和债券投资 分类为以 公 允价值计量且 其变动计 入 当期损益的金 融
资产。以公允 价值计量 且 其公允价值变 动计入损 益 的金融资 产在 资产负债 表 中以交易性 金融资产
列示。
本基金持有的 其他金融 资 产分类为应收 款项，包 括 银行存款、买 入返售金 融 资产和各类应 收
款项等 。应 收款 项是 指在 活跃市 场中 没有 报价 、回 收金额 固定 或可 确定 的非 衍生金 融资 产。
(2) 金 融负 债的 分类
金融负债于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融负债及其他 金
融负债。本基 金目前暂 无 金融负债分类 为以公允 价 值计量且其变 动计入当 期 损益的金融 负债。本南方理财 30 天债 券 2013 年半 年度报告
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基金持 有的 其他 金融 负债 包括卖 出回 购金 融资 产款 和各类 应付 款项 等。
6.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
金融资产 或金 融负债于 本 基金成为金融 工具合同 的 一方时，于交 易日按公 允 价值在资产负 债
表内确认。对 于取得债 券 投资支付的价 款中包含 债 券起息日或上 次除息日 至 购买日止的 利息，单
独确认 为应 收项 目。 应收 款项和 其他 金融 负债 的相 关交易 费用 计入 初始 确认 金额。
债券投资采用 实际利率 法 ，以摊余成本 进行后续 计 量，即债券投 资按票面 利 率或商定利率 每
日计提应收利 息，按实 际 利率法在其剩 余期限内 摊 销其买入时的 溢价或折 价 ；同时于每 一计价日
计算影子价格 ，以避免 债 券投资的摊余 成本与公 允 价值的差异导 致基金资 产 净值发生重 大偏离。
对于应 收款 项和 其他 金融 负债采 用实 际 利 率法 ，以 摊余成 本进 行后 续计 量。
金融资产满足 下列条件 之 一的，予以终 止确认：(1) 收取该金融资 产现金流 量 的合同权利 终
止；(2) 该 金融 资产 已转 移， 且 本基 金将 金融 资产 所有权 上几 乎所 有的 风险 和报酬 转移 给转 入方 ；
或者(3) 该 金融资产 已转 移，虽然本基 金既没有 转 移也没有保留 金融资产 所 有权上几乎所 有的风
险和报 酬， 但是 放弃 了对 该金融 资产 控制 。
金融资 产终 止确 认时 ，其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额， 计入 当期 损益 。
当金融负债的 现时义务 全 部或部分已经 解除时， 终 止确认该金融 负债或义 务 已解除的部分 。
终止确 认部 分的 账面 价值 与支付 的 对 价之 间的 差额 ，计入 当期 损益 。
6.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
为了避免债券 投资的摊 余 成本与公允价 值的差异 导 致基金资产净 值发生重 大 偏离，从而对 基
金持有人的利 益产生稀 释 或不公平的结 果，基金 管 理人于每一计 价日采用 债 券投资的公 允价值计
算影子价格。 当基金资 产 净值与影子价 格的偏离 达 到或超过基金 资产净值 的 0.25%时， 基金管 理
人应根 据风 险控 制的 需要 调整组 合， 使基 金资 产净 值更能 公允 地反 映基 金资 产价值 。
计算影 子价 格时 按如 下原 则确定 债券 投资 的公 允价 值：
(1) 存 在活 跃市 场的 金融 工 具按其 估值 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值； 估值 日无交 易， 但最
近交易日后经 济环境未 发 生重大变化且 证券发行 机 构未发生影响 证券价格 的 重大事件的 ，按最近
交易日 的市 场交 易价 格确 定公允 价值 。
(2) 存 在活 跃市 场的 金融 工 具， 如 估值 日无 交易 且最 近交易 日后 经济 环境 发生 了重大 变化 ， 参
考类似 投资 品种 的现 行市 价及重 大变 化等 因素 ，调 整最近 交易 市价 以确 定公 允价值 。 南方理财 30 天债 券 2013 年半 年度报告
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(3) 当 金融 工具 不存 在活 跃 市场， 采用 市场 参与 者普 遍 认同且 被以 往市 场实 际交 易价格 验证 具
有可靠性的估 值技术确 定 公允价值。估 值技术包 括 参考熟悉情况 并自愿交 易 的各方最近 进行的市
场交易中使用 的价格、 参 照实质上相同 的其他金 融 工具的当前公 允价值、 现 金流量折现 法和期权
定价模型等。 采用估 值 技 术时，尽可能 最大程度 使 用市场参数， 减少使用 与 本基金特定 相关的参
数。
6.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
本基金持有的 资产和承 担 的负债基本为 金融资产 和 金融负债。当 本基金依 法 有权抵销债权 债
务且交 易双 方准 备按 净额 结算时 ，金 融资 产与 金融 负债按 抵销 后的 净额 在资 产负债 表中 列示 。
6.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对 外发行基 金 份额所募集的 总金额在 扣 除损益平准金 分摊部分 后 的余额。由于 申
购和赎回引起 的实收基 金 变动分别于基 金 申购确 认 日及基金赎回 确认日认 列 。上述申购 和赎回分
别包括 基金 转换 所引 起的 转入基 金的 实收 基金 增加 和转出 基金 的实 收基 金减 少。
6.4.4.8 收入/( 损失) 的 确认和计 量
债券投资在持 有期间按 实 际利率计算确 定的金额 扣 除在适用情况 下由债券 发 行企业代扣代 缴
的个人 所得 税后 的净 额确 认为利 息收 入。
债券投 资处 置时 其公 允价 值与摊 余成 本之 间的 差额 确认为 投资 收益 。
应收款项在持 有期间确 认 的利息收入按 实际利率 法 计算，实际利 率法与直 线 法差异较小的 则
按直线 法计 算。
6.4.4.9 费 用的 确认和 计量
本基金的管理 人报酬、 托 管费和销售服 务费在费 用 涵盖期间按基 金合同约 定 的 费率和计算 方
法逐日 确认 。
其他金融负债 在持有期 间 确认的利息支 出按实际 利 率法计算，实 际利率法 与 直线法差异较 小
的则按 直线 法计 算。
6.4.4.10 基 金的 收益分 配政 策
每一基金份额 享有同等 分 配权。申购的 基金份额 不 享有确认当日 的分红权 益 ，而赎回的基 金南方理财 30 天债 券 2013 年半 年度报告
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份额享 有确 认当 日的 分红 权益。 本基 金以 份额 面值1.00 元 固定 份额 净值 交易 方式， 每日 计算 当日
收益并 全部 分配 结转 至应 付收益 科目 ， 每 个运 作期 到 期日将 该运 作期 收益 结转 到投资 人基 金账 户 。
6.4.4.11 分 部报 告
本基金以内部 组织结构 、 管理要求、内 部报告制 度 为依据确定经 营分部， 以 经营分部为基 础
确定报 告分 部 并 披露 分部 信息。
经营分部是指 本基金内 同 时满足下列条 件的组成 部 分：(1) 该 组成部分 能够 在日常活动中 产
生收入、发生 费用；(2) 本基金的基金 管理人能 够 定期评价该组 成部分的 经 营成果，以决 定向其
配置资源、评 价其业绩 ；(3) 本基金能 够取得该 组成 部分的财务状 况、经营 成 果和现金流量 等有
关会计信息。 如果两个 或 多个经营分部 具有相似 的 经济特征，并 且满足一 定 条件的，则 合并为一
个经营 分部 。
本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作， 不需 要披 露 分部 信息 。
6.4.4.12 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
重要会 计估 计及 其关 键假 设
根据本基金的 估值原则 和 中国证监会允 许的基金 行 业估值实务操 作，本基 金 计算影子价格 过
程中确 定债 券投 资的 公允 价值时 采用 的估 值方 法及 其关键 假设 如下 ：
在银行 间同 业市 场交 易的 债券品 种， 根据 中国 证监 会证监 会计 字[2007]21 号 《关于 证券 投资
基金执 行< 企业 会计 准则> 估值业 务及 份额 净值 计价 有关事 项的 通知 》 采 用估 值 技术确 定公 允价 值。
本基金持有的 银行间同 业 市场债券按现 金流量折 现 法估值，具体 估值模型 、 参数及结果 由中央国
债登记 结算 有限 责任 公司 独立提 供。
6.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
6.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本报告 期无 会计 政策 变更 。
6.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本报告 期无 会计 估计 变更 。
6.4.5.3 差 错更 正的说 明
本报告 期无 重大 会计 差错 的内容 和更 正金 额。 南方理财 30 天债 券 2013 年半 年度报告
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6.4.6 税项
根据财政部、国 家税务总 局财税[2002]128 号《关 于开放式证券投 资基金有 关税收问题的 通
知》 、 财税[2008]1 号《 关 于企业 所得 税若 干优 惠政 策的通 知》 、财 税[2012]85 号《 关于 实施 上市
公司股息红利 差别化个 人 所得税政策有 关问题的 通 知》及其他相 关财税法 规 和实务操作 ，主要税
项列示 如下 ：
(1) 以 发行 基金 方式 募集 资 金不属 于营 业税 征收 范围 ，不征 收营 业税 。
(2) 对 基金 从证 券市 场中 取 得的收 入 ， 包 括买 卖股 票 、 债 券的 差价 收入 ， 股权 的股息 、 红利 收
入，债 券的 利息 收入 及其 他收入 ，暂 不征 收企 业所 得税。
(3) 对 基金 取得 的企 业债 券 利息收 入， 由发 行债 券的 企业在 向基 金派 发利 息时 代扣代 缴 20% 的
个人所得税。 对基金取 得 的股票的股息 、红利收 入 ，由上市公司 在向基金 派 发股息、红 利时代扣
代缴个 人所 得税 ， 持 股期 限在 1 个月 以内(含1 个月)的， 其股 息红 利所 得全 额 计入应 纳税 所得 额；
持股期 限 在1 个 月以 上 至1 年( 含1 年)的 ， 暂 减按50% 计入 应纳 税所 得额 ； 持 股期限 超 过 1 年 的，
暂减 按25% 计入 应纳 税所 得额。 上述 所得 统一 适 用20% 的 税率 计征 个人 所得 税 。
(4) 基 金卖 出股 票按0.1% 的税率 缴纳 股票 交易 印花 税，买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。
6.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
6.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年 6 月 30 日
活期存 款 482,304.76
定期存 款 95,000,000.00
其中： 存款 期 限1-3 个月 65,000,000.00
存款期 限3 个月-1 年 30,000,000.00
其他存 款
合计： 95,482,304.76
6.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2013 年 6 月 30 日
摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度 南方理财 30 天债 券 2013 年半 年度报告
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债
券
交易所 市场
- - - -
银行间 市场
35,036,255.30 34,939,500.00 -96,755.30 -0.0669%
合计
35,036,255.30 34,939,500.00 -96,755.30 -0.0669%
6.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
注：无 。
6.4.7.4 买 入返 售金融 资产
6.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
单位: 人 民币 元
项目
本期末
2013 年 6 月 30 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
买入返 售证 券_ 银行 间 10,000,135.00 -
合计 10,000,135.00 -
6.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
注：无 。
6.4.7.5 应 收利 息
单 位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年6 月30 日
应收活 期存 款利 息 898.07
应收定 期存 款利 息 129,775.49
应收其 他存 款利 息 -
应收结 算备 付金 利息 -
应收债 券利 息 350,352.35
应收买 入返 售证 券利 息 28,427.76
应收申 购款 利息 -
其他 -
合计 509,453.67
6.4.7.6 其 他资 产
注：无 。 南方理财 30 天债 券 2013 年半 年度报告
第 23 页 共 40 页
6.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年 6 月 30 日
交易所 市 场 应付 交易 费用 -
银行间 市场 应付 交易 费用 22,504.84
合计 22,504.84
6.4.7.8 其 他负 债
单 位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年 6 月 30 日
应付券 商交 易单 元保 证金 -
应付赎 回费 -
预提费 用 179,441.60
合计 179,441.60
6.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
南方理 财 30 天 债券A
项目
本期
2013 年1 月22 日(基金 合 同生效 日) 至2013 年6 月30 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
基金合 同生 效日 1,650,012,313.58 1,650,012,313.58
本期申 购 134,525,177.52 134,525,177.52
本期赎 回( 以"-" 号填列) -1,660,034,401.74 -1,660,034,401.74
本期末 124,503,089.36 124,503,089.36
金额单 位： 人民 币元
南方理 财 30 天 债券B
项目
本期
2013 年1 月22 日(基 金合 同生效 日) 至2013 年6 月30 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
基金合 同生 效日 403,359,491.38 403,359,491.38
本期申购 40,472,386.64 40,472,386.64
本期赎 回( 以"-" 号填列) -423,691,089.85 -423,691,089.85
本期末 20,140,788.17 20,140,788.17
注：1. 申 购份 额含 红利 再 投和因 份额 升降 级导 致的 强制调 增份 额， 赎回 份额 含因份 额升 降级 导致
的强制 调减 份额 。 南方理财 30 天债 券 2013 年半 年度报告
第 24 页 共 40 页
6.4.7.10 未 分配 利润
单位 ：人 民币 元
南方理 财 30 天 债券A
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
基金合 同生 效日 - - -
本期利 润 8,555,724.98 - 8,555,724.98
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
- - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -8,555,724.98 - -8,555,724.98
本期末 - - -
单位： 人民 币元
南方理 财 30 天 债券B
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
基金合 同生 效日 - - -
本期利 润 1,760,572.78 - 1,760,572.78
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
- - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -1,760,572.78 - -1,760,572.78
本期末 - - -
6.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月 22 日至2013 年 6 月 30 日
活期存 款利 息收 入 55,715.76
定期存 款利 息收 入 8,538,215.94
其他存 款利 息收 入 -
结算备 付金 利息 收入 78,957.52
其他 -
合计 8,672,889.22
6.4.7.12 股 票投 资收益
注：无 。
6.4.7.13 债 券投 资收益
单 位： 人民 币 元 南方理财 30 天债 券 2013 年半 年度报告
第 25 页 共 40 页
项目
本期
2013年1月22 日至2013 年6 月30日
卖出债 券（ 债转 股及 债券 到期兑 付） 成交 总额 273,110,726.99
减:卖 出债 券 （ 债转 股及 债 券到期 兑付 ） 成 本总
额
270,378,647.91
减:应 收利 息总 额 2,354,349.57
债券投 资收 益 377,729.51
6.4.7.14 其 他收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月22 日至2013 年 6 月 30 日
基金赎 回 费 收入 -
其他 41,067.44
合计 41,067.44
6.4.7.15 交 易费 用
注：无 。
6.4.7.16 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月22 日至2013 年 6 月30 日
审计费 用 41,860.80
信息披 露费 125,580.80
其他 900.00
银行汇 划费 22,626.65
账户维 护费 12,000.00
合计 202,968.25
-
6.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
6.4.8.1 或 有事 项
无。
6.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
无。 南方理财 30 天债 券 2013 年半 年度报告
第 26 页 共 40 页
6.4.9 关 联方 关系
6.4.9.1 本 报告 期存在 控制 关系或 其他 重大利 害关 系的关 联方 发生变 化的 情况
本报告 期存 在控 制关 系或 其他重 大利 害关 系的 关联 方未发 生变 化。
6.4.9.2 本 报告 期与基 金发 生关联 交易 的各关 联方
关联方 名称 与本基 金的 关系
南方基 金管 理有 限公 司(“ 南方基 金”) 基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构
中国建设 银 行股 份有 限公 司 (“ 中国 建设 银行 ”) 基金托 管人 、基 金代 销机 构
华泰证 券股 份有 限公 司(“ 华泰证 券”) 基金管 理人 的股 东、 基金 代销机 构
兴业证 券股 份有 限公 司(“ 兴业证 券”) 基金管 理人 的股 东、 基金 代销机 构
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
6.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
6.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
6.4.10.1.1 股 票交 易
注：无 。
债 券交 易
注：无 。
债 券回 购交易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2013 年1 月22 日( 基金 合 同生效 日) 至2013 年6 月30 日
回购 成 交金 额 占 当期 债券 回购 成交 总额 的比例
华泰证券 10,795,100,000.00 100.00%
6.4.10.1.2 权 证交 易
注：无 。
6.4.10.1.3 应 支付 关联方 的佣 金
注：无 。
6.4.10.2 关 联方 报酬
6.4.10.2.1 基 金管 理费
单 位： 人民 币元
项目 本期 南方理财 30 天债 券 2013 年半 年度报告
第 27 页 共 40 页
2013 年 1 月 22 日( 基金 合 同生效 日) 至2013 年6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 876,642.89
其中： 支付 销售 机构 的客 户 维护费 308,075.91
注：支付基金 管理人 南 方 基金 的管理人 报酬按前 一 日基金资产净 值 0.27%的 年费率计提， 逐日
累计至 每月 月底 ，按 月支 付。其 计算 公式 为：
日管理 人报 酬＝ 前一 日基 金资产 净值 X 0.27% / 当 年天数 。
6.4.10.2.2 基 金托 管费
单 位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月22 日( 基金 合 同生效 日) 至2013 年6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 259,746.02
注： 支 付基 金托 管人 中国建设 银 行的 托管 费按 前一 日基金 资产 净 值0.08% 的 年费率 计提 ， 逐 日累
计至每 月月 底 ， 按 月支 付 。 其 计算 公式 为： 日托 管 费＝前 一日 基金 资产 净值 X 0.08% / 当年 天数。
6.4.10.2.3 销 售服 务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2013 年1 月22 日( 基金 合 同生效 日) 至2013 年6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
南方理 财30 天债
券 A
南方理 财 30 天 债券
B
合计
南方基 金 6,363.96 362.12 6,726.08
华泰证 券 1,038.52 - 1,038.52
兴业证 券 351.35 - 351.35
建设银 行 688,282.27 4,351.00 692,633.27
合计 696,036.10 4,713.12 700,749.22
注：支付基金 销 售机构 的 销售服务费按 前一日基 金 资产净值的约 定年费率 计 提，逐日累 计至每月
月底，按月 支付给 南 方基 金管理有限 公司 ，再 由 南方基金管 理有限公 司 计 算并支付给 各基金
销售机 构。A 级 基金 份额 和 B 级 基金 份额 约定 的销 售服务 费年 费率 分别 为0.30% 和0.01% 。 销售服
务费的 计算 公式 为：
日销售 服务 费＝ 前一 日对 应级别 基金 资产 净值 X 约 定年费 率 / 当 年天 数。
6.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
注：无 南方理财 30 天债 券 2013 年半 年度报告
第 28 页 共 40 页
6.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
6.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
注：无
6.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他 关 联方 投资本 基金 的情况
注：无 。
6.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位 ：人 民币 元
关联方
名称
本期
2013 年1 月22 日( 基金 合 同生效 日) 至2013 年6 月30 日
期 末余 额 当期利 息收 入
中国建设银行 482,304.76 55,715.76
注：本 基金 的银 行活 期存 款由基 金托 管人 中 国建 设 银行保 管， 按银 行同 业利 率计息 。
6.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
注：无
6.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
无。
6.4.11 利 润分 配情况
6.4.11.1 利 润分 配情况 —— 货币市 场基 金
金额单 位： 人民 币元
南方理 财30 天债 券A
已按 再 投资 形式 转实 收基
金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分
配合计
备注
3,855,720.70 4,533,676.69 166,327.59 8,555,724.98 -
南方理 财30 天债 券B
已按 再 投资 形式 转实 收基
金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分
配合计
备注
472,386.64 1,266,430.60 21,755.54 1,760,572.78 -
6.4.12 期 末（ 2013 年6 月30 日 ） 本基 金持有 的流 通受 限证券
6.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
注：无 。 南方理财 30 天债 券 2013 年半 年度报告
第 29 页 共 40 页
6.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
注：无
6.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
6.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
无。
6.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
无。
6.4.13 金 融工 具风险 及管 理
6.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金投资于 各类固定 收 益类金融工具 ，属于低 风 险合理稳定收 益品种。 本 基金的基金管 理
人从事风险管 理的主要 目 标是争取将以 上风险控 制 在限定的范围 之内，使 本 基金在风险 和收益之
间取得 最佳 的平 衡以 实现 “低风 险、 高流 动性 和持 续稳定 收益 ”的 风险 收益 目标。
本基金的基金 管理人奉 行 全面风险管理 体系的建 设 ，建立了以风 险控制委 员 会为核心的、 由
督察长、风险 控制委员 会 、监察稽核部 、风险管 理 部和相关业务 部门构成 的 四级风险管 理架构体
系。本基金的 基金管理 人 在董事会下设 立风险管 理 委员会，负责 制定风险 管 理的宏观政 策，审议
通过风险控制 的总体措 施 等；在管理层 层面设立 风 险控制委员会 ，讨论和 制 定公司日常 经营过程
中风险防范和 控制措施 ； 在业务操作层 面风险管 理 职责主要由监 察稽核部 和 风险管理部 负责，协
调并与 各部 门合 作完 成运 作风险 管理 以及 进行 投资 风险分 析与 绩效 评估 。
本基金的基金 管理人对 于 金融工具的风 险管理方 法 主要是通过定 性分析和 定 量分析的 方法 去
估测各种风险 产生的可 能 损失。从定性 分析的角 度 出发，判断风 险损失的 严 重程度和出 现同类风
险损失的频度 。而从定 量 分析的角度出 发，根据 本 基金的投资目 标，结合 基 金资产所运 用金融工
具特征 通过 特定 的风 险量 化指标 、 模型 ， 日 常的 量 化报告 ， 确定 风险 损失 的 限度和 相应 置信 程度 ，
及时可 靠地 对各 种风 险进 行监督 、 检查 和评 估， 并 通过相 应决 策 ， 将 风险 控 制在可 承受 的范 围内 。
6.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违 约、 拒绝 支付 到期 本息等 情况 ，导 致基 金资 产损失 和收 益变 化的 风险 。
本 基金的基金 管理人在 交 易前对交易对 手的资信 状 况进行了充分 的评估。 本 基金的银行存 款
存放在本基金 的托管行 中 国 建设银行， 与该银行 存 款相关的信用 风险不重 大 。本基金在 交易所进南方理财 30 天债 券 2013 年半 年度报告
第 30 页 共 40 页
行的交易均以 中国证券 登 记结算有限责 任公司为 交 易对手完成证 券交收和 款 项清算，违 约风险可
能性很小；在 银行间同 业 市场进行交易 前均对交 易 对手进行信用 评估并对 证 券交割方式 进行限制
以控制 相应 的信 用风 险。
本基金的基金 管理人建 立 了信用风险管 理流程， 通 过对投资品种 信用等级 评 估来控制证券 发
行人的信用风 险。信用 等 级评估以内部 信用评级 为 主，外部信用 评级为辅 。 内部债券信 用 评级主
要考察发行人 的经营风 险 、财务风险和 流动性风 险 ，以及信用产 品的条款 和 担保人的情 况等。此
外，本基金的 基金管理 人 根据信用产品 的内部评 级 ，通过单只信 用产品投 资 占基金资产 净值的比
例及占 发行 量的 比例 进行 控制， 通过 分散 化投 资以 分散信 用风 险。
于 2013 年 6 月 30 日 ，本 基金持 有的 除国 债、 央行 票据和 政策 性金 融债 以外 的债券 占基 金 资
产净值 的比 例 为13.86% 。
6.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是 指基金在 履 行与金融负债 有关的义 务 时遇到资金短 缺的风险 。 本基金的流动 性
风险一方面来 自于基金 份 额持有人于运 作期到期 日 要求赎回其持 有的基金 份 额， 另一方 面来自于
投资品种所处 的交易市 场 不活跃而带来 的变现困 难 或因投资集中 而无法在 市 场出现剧烈 波动的情
况下以 合理 的价 格变 现。
针对兑付赎回 资金的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人每日对本 基金的申 购 赎回情况进行 严
密监控并预测 流动性需 求 ，保持基金投 资组合中 的 可用现金头寸 与之相匹 配 。本基金的 基金管理
人在基金合同 中设计了 巨 额赎回条款， 约定在非 常 情况下赎回申 请的处理 方 式，控制因 开放申购
赎回模 式带 来的 流动 性风 险，有 效保 障基 金持 有人 利益。
针对投资品种 变现的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人主要通过 限制、跟 踪 和控制基金投 资
交易的不活 跃品种(企 业债 或短期融资 券)来实现 。本 基金投资于 投资于同 一公 司发行的短 期企业
债券及短期融 资券的比 例 ，合计不得超 过基金资 产 净值的 10% ，且本基 金与 由本基金的基 金管理
人管理的其他 基金共同 持 有一家公司发 行的证券 不 得超过该证券 的 10% 。本 基金能够通过 出售所
持有的银行间 同业市场 交 易债券应对流 动性需求 。 此外本基金还 可通过卖 出 回购金融资 产方式借
入短期资金应 对流动性 需 求， 除发生巨 额赎回情 形 外，银行间同 业市场债 券 正回购的资 金余额在
每个交 易日 均不 得超 过基 金资产 净值 的40% 。
南方理财 30 天债 券 2013 年半 年度报告
第 31 页 共 40 页
6.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或 未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
6.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 金融工具 的 公允价值或现 金流量受 市 场利率变动而 发生波动 的 风险。利率敏 感
性金融工具均 面临由于 市 场利率上升而 导致公允 价 值下降的风险 ，其中浮 动 利率类金融 工具还面
临每个 付息 期间 结束 根据 市场利 率重 新定 价时 对于 未来现 金流 影响 的风 险。
本基金持有的 利率敏感 性 资产主要为银 行存款、 结 算备付金及债 券投资等 。 本基金的基金 管
理人定期对本 基金面临 的 利率敏感性缺 口进行监 控 ，并通过调整 投资组合 的 久期等方法 对上述利
率风险 进行 管理 。
6.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2013 年6 月30 日
1 年以 内 1-5 年 5 年 以上 不计息 合计
资产
银行存 款 95,482,304.76 - - - 95,482,304.76
交易性 金融 资产 35,036,255.30 - - - 35,036,255.30
买入返 售金 融资 产 10,000,135.00 - - - 10,000,135.00
应收利 息 - - - 509,453.67 509,453.67
应收申 购款 - - - 4,638,105.69 4,638,105.69
资产总 计 140,518,695.06 - - 5,147,559.36 145,666,254.42
负债
应付赎 回款 - - - 533,460.74 533,460.74
应付管 理人 报酬 - - - 43,064.82 43,064.82
应付托 管费 - - - 12,759.93 12,759.93
应付销 售服 务费 - - - 43,061.83 43,061.83
应付交 易费 用 - - - 22,504.84 22,504.84
应付利 润 - - - 188,083.13 188,083.13
其他负 债 - - - 179,441.60 179,441.60
负债总 计 - - - 1,022,376.89 1,022,376.89
利率敏 感度 缺口 140,518,695.06 - - 4,125,182.47 144,643,877.53
注：表中所示 为本基金 资 产及负债的账 面价值， 并 按照合约规定 的利率重 新 定价日或到 期日孰早
者予以 分类 。 南方理财 30 天债 券 2013 年半 年度报告
第 32 页 共 40 页
6.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
假设 除市场 利率 以外 的其 他市 场变量 保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负 债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 万元）
本期末 （ 2013 年 6 月 30 日 ）
市场利 率下 降 25 个 基点 增加 约 6.13
市场利 率上 升 25 个 基点 减少 约 6.11
6.4.13.4.2 外 汇风 险
外汇风 险是 指金 融工 具的 公允价 值或 未来 现金 流量 因外汇 汇率 变动 而发 生波 动的风 险。 本基
金的所 有资 产及 负债 以人 民币计 价， 因此 无重 大外 汇风险 。
6.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以
外的市场价格 因素变动 而 发生波动的风 险。本基 金 主要投资于银 行间同业 市 场交易的固 定收益品
种，因 此无 重大 其他 价格 风险。
§7 投资组 合报告
7.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位: 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的
比例（% ）
1 固定收 益投 资 35,036,255.30 24.05
其中： 债券 35,036,255.30 24.05
资产 支持 证券 - -
2 买入返 售金 融资 产 10,000,135.00 6.87
其中 ： 买 断式 回购 的买 入返 售 金融 资 产 - -
3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 95,482,304.76 65.55
4 其他各项 资产 5,147,559.36 3.53
5 合计 145,666,254.42 100.00
7.2 债 券回 购融资 情况
金额单 位: 人民 币元 南方理财 30 天债 券 2013 年半 年度报告
第 33 页 共 40 页
序号 项目 占基金 资产 净值 的比 例（ ％）
1 报告期 内债 券回 购融 资余 额 0.55
其中： 买断 式回 购融 资 -
序号 项目 金额 占基金 资产 净值 的比 （％ ）
2 报告期 末债 券回 购融 资余 额 - -
其中： 买断 式回 购融 资 - -
注： 报 告期 内债 券回 购融 资余额 占基 金净 值的 比例 为报告 期内 每个 交易 日融 资余额 占基 金资 产 净
值比例 的简 单平 均值 。
债 券正 回购的 资金 余额超 过基 金资产 净值 的 20% 的 说明
注： 本 基金 合同 约定 ： “本 基金进 入全 国银 行间 同业 市场进 行债 券回 购的 资金 余额不 得超 过基 金 资
产净值 的 4 0%” ，本 报告 期内， 本基 金未 发生 超标 情况。
7.3 基 金投 资组合 平均 剩余期 限
7.3.1 投 资组 合平均 剩余 期限基 本情 况
项目 天数
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限 93
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 125
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 12
报 告期 内投资 组合 平均剩 余期 限超过 180 天情况 说明
注： 本基 金合 同约 定： “本 基金投 资组 合的 平均 剩余 期限在 每个 交易 日均 不得 超过150 天 ” ， 本 报
告期内 ，本 基金 未发 生超 标情况 。
7.3.2 期 末投 资组合 平均 剩余期 限分 布比例
序号 平均剩 余期 限
各期限 资产 占基 金资 产
净值的 比例 （% ）
各期限 负债 占基 金资
产净值 的比 例（% ）
1 30 天 以内 45.26 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
2 30 天( 含) —60 天 10.37 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
3 60 天( 含) —90 天 6.91 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
4 90 天( 含) —180 天 20.74 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- - 南方理财 30 天债 券 2013 年半 年度报告
第 34 页 共 40 页
5 180 天( 含) —397 天 （含 ） 13.86 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
合计 97.14 -
7.4 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额 单位 ：人 民币 元
序号 债券品 种 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 14,987,392.64 10.36
其中： 政策 性金 融债 14,987,392.64 10.36
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 20,048,862.66 13.86
6 中期票 据 - -
7 其他 - -
8 合计 35,036,255.30 24.22
9 剩余存 续期 超 过397 天 的 浮动利 率债 券 - -
7.5 期 末按 摊余成 本占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前十 名债券 投资 明细
金 额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量( 张) 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 130214 13 国开 14 150,000 14,987,392.64 10.36
2 041352001 13 南 方水 泥CP001 100,000 10,048,505.09 6.95
3 041358038 13 华 谊兄 弟CP002 100,000 10,000,357.57 6.91
7.6 “ 影子 定价” 与“ 摊余成 本法 ”确定 的基 金资产 净值 的偏离
项目 偏离情 况
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间 的次 数 1
报告期 内偏 离度 的最 高值 0.0755%
报告期 内偏 离度 的最 低值 -0.3455%
报告期 内每 个交 易日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.0360%
7.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 所有 资产支 持证 券投资 明细
注：无 。
南方理财 30 天债 券 2013 年半 年度报告
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7.8 投 资组 合报告 附注
7.8.1
本基金采用“ 摊余成本 法 ”计价，即计 价对象以 买 入成本列示， 按票面利 率 或商定利率并 考
虑其买 入时 的溢 价与 折价 ，在其 剩余 期限 内平 均摊 销，每 日计 提收 益。
7.8.2
本报告 期内 本基 金未 持有 剩余期 限小 于397 天 但剩 余存续 期超 过 397 天 的浮 动利率 债券 。
7.8.3
本基金 投资 的前 十名 证券 的发行 主体 本期 没有 出现 被监管 部门 立案 调查 ， 或 在 报告编 制日 前一
年内受 到公 开谴 责、 处罚 的情形 。
7.8.4 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 -
3 应收利 息 509,453.67
4 应收申 购款 4,638,105.69
5 其他应 收款 -
6 待摊费 用 -
7 其他 -
8 合计 5,147,559.36
§8 基金份 额持有人信息
8.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
份额级 别
持有
人户
数( 户)
户均持 有的 基
金份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份
额比例
南方理 财
30 天债券 A
1,660 75,001.86 3,043,464.58 2.44% 121,459,624.78 97.56%
南方理 财
30 天债券 B
2 10,070,394.09 20,120,219.50 99.90% 20,568.67 0.10%
合计 1,662 87,030.01 23,163,684.08 16.01% 121,480,193.45 83.99% 南方理财 30 天债 券 2013 年半 年度报告
第 36 页 共 40 页
注： 分级 基金 机构/ 个人 投 资者持 有份 额占 总份 额比 例的计 算中 ， 对下 属分 级 基金 ， 比 例的 分母 采
用各自级别的 份额，对 合 计数，比例的 分母采用 下 属分级基金份 额的合计 数 （即期末基 金份额总
额） 。 户均 持有 的基 金份 额 的合计 数= 期末 基金 份额 总 额/ 期 末持 有人 户数 合计 。
8.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业
人员持 有本 基金
南方理 财30 天债 券A 72,994.98 0.0586%
南方理 财30 天债 券B - -
合计
72,994.98 0.0505%
注：1. 分级基 金管理人 的 从业人员持有 基金占基 金 总份额比例的 计算中， 对 下属分级基 金，比例
的分母采用各 自级别的 份 额，对合计数 ，比例的 分 母采用下属分 级基金份 额 的合计数（ 即期末基
金份额 总额 ） 。
2.本公 司高 级管 理人 员、 基金投 资和 研究 部门 负责 人、本 基金 基金 经理 未持 有本基 金份 额。
§9 开放式 基金份额变动
单位： 份
南方理 财 30 天 债券A 南方理 财 30 天 债券B
基金合 同生 效日 （2013 年1 月 22 日）
基金份 额总 额
1,650,012,313.58 403,359,491.38
本报告 期期 初基 金份 额总 额 - -
本报告 期基 金总 申购 份额 134,525,177.52 40,472,386.64
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 1,660,034,401.74 423,691,089.85
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 - -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 124,503,089.36 20,140,788.17
§10 重大事 件揭示
10.1 基 金份 额持有 人大 会决议
报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。
南方理财 30 天债 券 2013 年半 年度报告
第 37 页 共 40 页
10.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
经中国 证监 会基 金部 【2013 】 13 号 文函 复， 基 金管 理 人于2013 年1 月5 日发 布 公告， 自 2013
年1 月1 日 起， 高良 玉不 再担任 公司 总经 理职 务， 由董事 长吴 万善 代为 履行 公司总 经理 职务 。
经中国 证券 监督 管理 委员 会证监 许可 【2013 】 1087 号文 核准 ，基 金管 理人 于 2013 年 8 月
22 日 发布 公告， 自2013 年 8 月22 日起， 杨小 松转 任公司 总经 理职 务， 不再 担任公 司督 察长 职务 ；
由鲍文 革担 任 公 司督 察长 职务。
本报告 期内 ，基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 没有 发生重 大人 事变 动。
10.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期内 ，无 涉及 基金 管理人 、基 金财 产、 基金 托管业 务的 诉讼 。
10.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告 期内 本基 金投 资策 略未改 变。
10.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本报告 期内 本基 金未 更换 会计师 事务 所。
10.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
因基金 管理 人管 理的 南方开 元沪 深 300 交易 型 开放式 指数 证券 投资 基金 （“开 元 300ETF”）
在集中 申购 期超 过沪 深 300 指数 自然 权重 大比 例 接 受停牌 的永 泰能 源股 票换 购，然 后在 建仓 期 大
比例卖 出超 过沪 深 300 自 然权重 的部 分股 票， 致使 基金资 产受 到较 大损 失，2013 年 4 月 19 日中
国证监会向 公司下 发了《 关于对南方 基金管 理有限 公司采取责 令整改 等措施 的决定》（ 【2013 】
18 号 ）的 行政 监管措 施决 定书， 认为 基金 管理 人在 开元 300ETF 投 资过 程中 未能履 行谨 慎勤 勉 义
务，内 部控 制方 面存 在内 部控制 制度 建设 薄弱 ，缺 乏 ETF 募集 期股 票换 购的 相关制 度规 定； 合 规
及风控 管理 未能 覆盖 ETF 基金投 资环 节； 关于 永泰 能源的 相关 决策 未能 留痕 等。鉴 于上 述情 况 ，
按照《 证券 投资 基金 管理 公司管 理 办 法》 第七 十五 条的规 定， 中国 证监 会责 令公司 进行 为期 3 个
月的整 改， 在整 改期 间暂 停受理 和审 核公 司所 有新 产品和 新业 务申 请。
基 金管 理人 于2013 年 4 月24 日发 布了 《 南方 开元沪 深 300ETF 基 金持 有 人补偿 公告 》 ， 对开
元 300ETF 超 比例接受 永 泰能源股票 换购给相 关基 金份额持有 人造成的 经济 损失进行了 补偿, 实
际补偿 金额 为47,996,008.62 元。
同 时，基金 管理人就 公司内部管 理、合规 及风 险控制制度 建设、ETF 募 集及投资管 理程序 方南方理财 30 天债 券 2013 年半 年度报告
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面的问题进 行了一 一整改, 并向中国证 监会及 其深圳 监管局提交 了整改 报告, 目前已完成 整改 工
作、经 监管 部门 现场 检查 并验收 合格 。
除上述情况 外，本 报告期 内，基金管 理人、 基金托 管人及其高 级管理 人员未 受监管部门 稽查
或处罚 。
10.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
10.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
华泰证券 1 - - - - -
中金公司 1 - - - - -
10.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投 资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金额
占 当期 债券
成交总额 的
比例
成交金额
占当期 债券 回
购成交 总额 的
比例
成交金额
占当期 权证
成交总额 的
比例
华泰证券 - - 10,795,100,000.00 100.00% - -
中金公司 - - - - - -
注：交 易单 元的 选择 标准 和程序
根据中国证监会《关于完 善证券投资基金交易席位 制度有关问题的通知 》 （证 监基金字[2007]48
号）的 有关 规定 ，我 公司 制定了 租用 证券 公司 交易 单元的 选择 标准 和程 序：
A：选 择标 准
1、公 司经 营行 为规 范， 财务状 况和 经营 状况 良好 ；
2、 公司 具有 较强 的研 究 能力, 能及 时、 全面 地为 基 金提供 高质 量的 宏观 经济 研究 、 行 业研 究及 市
场走向 、个 股分 析报 告和 专门研 究报 告；
3、公 司内 部管 理规 范， 能满足 基金 操作 的保 密要 求；
4、建 立了 广泛 的信 息网 络,能 及时 提供 准确 的信 息 资讯服 务。
B： 选 择流 程 公司 研究 部 门定期 对券 商服 务质 量从 以下几 方面 进行 量化 评比 ， 并根 据评 比的 结果
选择席 位： 南方理财 30 天债 券 2013 年半 年度报告
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1、服务的主 动性。主 要 针对证券公司 承接调研 课 题的态度、协 助安排上 市 公司调研、 以及就有
关专题 提供 研究 报告 和讲 座 ；
2、研 究报 告的 质量 。主 要是指 证券 公司 所提 供研 究报告 是否 详实 ，投 资建 议是否 准确 ；
3、资讯提供 的及时性 及 便利性。主要 是指证券 公 司提供资讯的 时效性、 及 时性以及提 供资讯的
渠道是 否便 利、 提供 的资 讯是否 充足 全面 。
10.8 偏 离度 绝对值 超过 0.5% 的情 况
注：本 报告 期内 未出 现偏 离度绝 对值 超过0.5% 的情 况。
10.9 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1 南方基 金关 于南 方理 财 30 天债券 型证 券投 资
基金增 加中 国民 生银 行为 代销机 构的 公告
中国证 券报、 上海
证券报、 证券 时报
2013 年1 月15 日
2 南方理 财30 天 债券 型证 券 投资基 金开 放日 常
申购赎 回业 务的 公告
中国证 券报、 上海
证券报、 证券 时报
2013 年1 月30 日
3 南方理 财 30 天 债券 型证 券 投资基 金春 节前 暂
停申购 业务 的公 告
中国证 券报、 上海
证券报、 证券 时报
2013 年 2 月4 日
4 关于南 方理 财 30 天 债券 型 证券投 资基 金第 一
个运作 期到 期日 的提 示性 公告
中国证 券报、 上海
证券报、 证券 时报
2013 年2 月19 日
5 南方基 金关 于旗 下部 分基 金增加 联讯 证券 为
代销机 构及 开通 定投 和转 换业务 的公 告
中国证 券报、 上海
证券报、 证券 时报
2013 年2 月28 日
6 南方基 金关 于旗 下 部 分基 金增加 东兴 证券 为
代销机 构及 开通 转换 业务 的公告
中国证 券报、 上海
证券报、 证券 时报
2013 年 3 月1 日
7 南方基 金关 于旗 下部 分基 金增加 天天 基金 为
代销机 构及 开通 定投 和转 换业务 并参 与其 费
率优惠 活动 的公 告
中国证 券报、 上海
证券报、 证券 时报
2013 年3 月15 日
8 南方基 金关 于南 方理 财 30 天债券 型证 券投 资
基金增 加中 国银 行为 代销 机构的 公告
中国证 券报、 上海
证券报、 证券 时报
2013 年3 月20 日
9 南方理 财 30 天 债券 型证 券 投资基 金清 明节 前
暂停申 购业 务的 公告
中国证 券报、 上海
证券报、 证券 时报
2013 年3 月28 日
10 南方理 财 30 天 债券 型证 券 投资基 金五 一节 前 中国证 券报、 上海 2013 年4 月22 日 南方理财 30 天债 券 2013 年半 年度报告
第 40 页 共 40 页
暂停申 购业 务的 公告 证券报、 证券 时报
11 南方基 金关 于旗 下部 分基 金增加 珠海 华润 银
行为代 销机 构及 开通 定投 和转换 业务 的公 告
中国证 券报、 上海
证券报、 证券 时报
2013 年5 月22 日
12 南方理 财 30 天 债券 型证 券 投资基 金端 午节 前
暂停申 购业 务的 公告
中国证 券报、 上海
证券报、 证券 时报
2013 年 6 月3 日
13 南方基 金关 于旗 下部 分基 金增加 展恒 为代 销
机构及 开通 转换 业务 并参 与其费 率优 惠活 动
的公告
中国证 券报、 上海
证券报、 证券 时报
2013 年6 月21 日
14 南方基 金关 于旗 下部 分基 金增加 同花 顺为 代
销机构 及开 通转 换业 务并 参与其 费率 优惠 活
动的公 告
中国证 券报、 上海
证券报、 证券 时报
2013 年6 月28 日
§11 备查文 件目录
11.1 备 查文 件目录
1 、中 国证 监会 批准 设立 南 方理 财 30 天债 券型 证券 投 资基金 的文 件。
2 、 《南 方理 财 30 天 债券 型 证券投 资基 金基 金合 同》
3 、 《南 方理 财 30 天 债券 型 证券投 资基 金托 管协 议》
4 、 《南 方理 财 30 天 债券 型 证券投 资基 金 2013 年半 年 度报告 》原 文
5 、中 国证 监会 批准 设立 南 方基金 管理 有限 公司 的文 件。
6 、报 告期 内在 选定 报刊 上 披露的 各项 公告 。
11.2 存 放地 点
深圳市 福田 中心 区福 华一 路 6 号 免税 商务 大 厦31-33 楼
11.3 查 阅方 式
网站：http://www.nffund.com
