鹏 华 信 用 增利 债 券 型 证券 投 资 基金2013 年
半年度报告 摘要
2013 年6 月30 日
基金管 理人： 鹏华基金管 理有限公司
基金托 管人： 交通银行股 份有限公司
送出日 期：2013 年8 月27 日
鹏华信用增利债券 2013 年半年 度报告 摘要
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§1 重要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本半 年 度报告已经 三分之二
以上独 立董 事签 字同 意， 并由董 事长 签发 。
基金托 管人 交通 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定， 于 2013 年 8 月 22 日复核 了本 报 告
中的财务指标 、净值表 现 、利润分配情 况、财务 会 计报告、投资 组合报告 等 内容，保证 复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本半年 度报 告摘 要摘 自半 年度报 告正 文, 投资 者欲 了 解详细 内容,应 阅读 半年 度 报告正 文。
本报告 中财 务资 料未 经审 计。
本报告 期 自2013 年1 月1 日起 至6 月 30 日止 。
鹏华信用增利债券 2013 年半年 度报告 摘要
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§2
基金简介
2.1 基 金基 本情况
基金简 称 鹏华信 用增 利债 券
基金主 代码 206003
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2010 年 5 月31 日
基金管 理人 鹏华基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 交通银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 3,136,205,051.20 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 ： 鹏华信 用增 利债 券 A 鹏华信 用增 利债 券 B
下属分 级基 金的 交易 代码 ： 206003 206004
报告期 末 下 属分 级基 金的 份额总 额 2,759,954,187.44 份 376,250,863.76 份
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 在控制 风险 并保 持良 好流 动性的 基础 上， 通 过严 格 的信用 分析 和对 信用 利 差 变
动趋势 的判 断， 在获 取当 期收益 的同 时， 力争 实现 基金资 产的 长期 稳健 增 值 。
投资策 略 1.资产 配置 策略
本基金 将在 对未 来宏 观经 济形势 及利 率变 动趋 势进 行深入 研究 的基 础上 ， 对 固
定收益 类资 产、 权益 类资 产和现 金资 产的 配置 比例 进行动 态调 整。
2.债券 投资 策略
本基金 债券 投资 将采 取久 期策略 、 收 益率 曲线 策略 、 债券 选择 策略 、 信 用 策 略
等积极 投资 策略, 在 控制 风险并 保持 良好 流动 性的 基础上， 通过 严格 的 信 用 分
析和对 信用 利差 变动 趋势 的判断 ， 在 获 取当 期收 益 的同时 ， 力争 实现 基金 资 产
的长期 稳健 增值 。
3.股票 投资 策略
本基金 股票 投资 以精 选个 股为主。 在严 格控 制风 险 并判断 未来 股票 市场 趋 势 的
基础上 ，考 察上 市公 司所 属行业 发展 前景 、行 业地 位、竞 争优 势、 盈利 能 力 、
成长性 、 估 值水 平等 多种 因素， 精选 流动 性好， 成 长性高 ， 估 值水 平低 的股 票
进行投 资。
业绩比 较基 准 中债总 指数 收益 率
风险收 益特 征 本基金 属于 债券 型基 金 ， 其预期 的风 险和 收益 高于 货币市 场基 金 ， 低 于混 合 型
基金及 股票 型基 金， 为证 券投资 基金 中的 低风 险品 种。
鹏华信 用增 利债 券A 鹏华信 用增 利债 券 B
下 属 分 级 基 金
的 风 险 收 益 特
征
风险收 益特 征同 上 风险收 益特 征同 上
鹏华信用增利债券 2013 年半年 度报告 摘要
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2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 鹏华基 金管 理有 限公 司 交通银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 张戈 裴学敏
联系电 话 0755-82825720 95559
电子邮 箱 zhangge@phfund.com.cn peixm@bankcomm.com
客户服 务电 话
4006788999 95559
传真 0755-82021126 021-62701216
2.4 信 息披 露方式
登载基金半年度报告正文 的 管 理 人 互 联 网
网址
http://www.phfund.com
基金半 年度 报告 备置 地点 深圳市 福田 区福 华三 路 168 号深 圳国 际商 会中 心第
43 层 鹏华 基金 管理 有限 公 司
上海市 浦东 新区 银城 中路 188 号 交通 银行 股份 有限
公司
§3 主要财 务指标和基金净值 表现
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
基金级 别 鹏华信 用增 利债 券 A 鹏华信 用增 利债 券 B
3.1.1 期间 数据 和指 标 报告期(2013 年1 月1 日 - 2013
年 6 月 30 日)
报告期(2013 年1 月1 日 -
2013 年6 月30 日)
本期已 实现 收益 117,158,236.38 14,060,217.53
本期利 润 86,074,242.42 7,280,005.02
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0343 0.0213
本期基 金份 额净 值增 长率 3.64% 3.31%
3.1.2 期末 数据 和指 标 报告期 末( 2013 年6 月 30 日 )
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.0856 0.0733
期末基 金资 产净 值 3,071,556,614.94 414,001,467.30
期末基 金份 额净 值 1.113 1.100
注： （1）本期 已实现收 益 指基金本期 利息 收入 、投 资收益、其 他收入（ 不含 公允价值变 动收益 ）
扣除相 关费 用后 的余 额， 本期利 润为 本期 已实 现收 益加上 本期 公允 价值 变动 收益。
（2 ） 所述 基金 业绩 指标 不 包括持 有人 认购 或交 易基 金的各 项费 用 （例 如， 开 放式基 金的 申购 赎回
费、基 金转 换费 等） ，计 入 费用后 实际 收益 水平 要低 于所列 数字 。
（3 ） 表中 的 “ 期末 ”均 指 报告期 最后 一日 ，即 6 月 30 日， 无论 该日 是否 为开 放日或 交易 所的 交鹏华信用增利债券 2013 年半年 度报告 摘要
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易日。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
鹏华信 用增 利债 券 A
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①－③ ②－④
过去一 个月 -0.42% 0.16% -0.33% 0.22% -0.09% -0.06%
过去三 个月 1.17% 0.11% 0.91% 0.13% 0.26% -0.02%
过去六 个月 3.64% 0.09% 2.15% 0.10% 1.49% -0.01%
过去一 年 5.36% 0.08% 2.31% 0.08% 3.05% 0.00%
过去三 年 14.09% 0.15% 9.10% 0.10% 4.99% 0.05%
自基金 合同
生效起 至今
14.32% 0.15% 9.05% 0.10% 5.27% 0.05%
鹏华信 用增 利债 券 B
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①－③ ②－④
过去一 个月 -0.42% 0.18% -0.33% 0.22% -0.09% -0.04%
过去三 个月 1.00% 0.11% 0.91% 0.13% 0.09% -0.02%
过去六 个月 3.31% 0.09% 2.15% 0.10% 1.16% -0.01%
过去一 年 4.94% 0.08% 2.31% 0.08% 2.63% 0.00%
过去三 年 12.91% 0.15% 9.10% 0.10% 3.81% 0.05%
自基金 合同
生效起 至今
13.02% 0.15% 9.05% 0.10% 3.97% 0.05%
注：业 绩比 较基 准= 中债 总 指数收 益率 鹏华信用增利债券 2013 年半年 度报告 摘要
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3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较 鹏华信用增利债券 2013 年半年 度报告 摘要
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注：1 、鹏 华信 用增 利债 券 型证券 投资 基金 基金 合同 于 2010 年5 月31 日 生效 。
2、截 至建 仓期 结束 ，本 基 金的各 项投 资比 例已 达到 基金合 同中 规定 的各 项比 例。
§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
鹏 华基 金管 理有 限公 司成立 于 1998 年 12 月22 日， 业务 范围 包括 基金 募集、 基金 销售 、 资
产管理及中国 证监会许 可 的其他业务。 截止本报 告 期末，公司股 东由国信 证 券股份有限 公司、意
大利欧 利盛 资本 资产 管理 股份公 司（Eurizon Capital SGR S.p.A. ） 、 深圳 市 北融信 投资 发展 有限
公司组 成， 公司 性质 为中 外合资 企业 。 公 司原 注册 资本 8,000 万 元人 民币 ， 后于 2001 年 9 月完
成增资 扩股 ，增 至 15,000 万元 人民 币。 截止 本报 告 期 末， 公司 管理 2 只 封闭 式基金 、37 只开 放鹏华信用增利债券 2013 年半年 度报告 摘要
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式基金 和7 只社 保组 合 ， 经过 近 15 年投 资管 理基 金 ， 在 基金 投资 、 风 险控 制 等方面 积累 了丰 富经
验。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （ 助 理）
期限
证券从 业年 限 说明
任职日 期 离任日 期
刘建岩
本基金 基
金经理
2011 年4 月8 日 - 7
刘建岩 先生 ，国 籍中
国，经 济学 硕士 ，7
年证券 从业 经验 。历
任第一 创业 证券 有限
责任公 司资 管部 投资
经理；2009 年 12 月
加盟鹏 华基 金管 理有
限公司 ，从 事债 券研
究分析 工作 ，担 任固
定收益 部债 券研 究
员，2011 年4 月 起至
今担任 鹏华 信用 增利
债券型 证券 投资 基金
基金经 理，2013 年 2
月起至 今兼 任鹏 华产
业债债 券型 证券 投资
基金基 金经 理，2013
年3 月 起至 今兼 任鹏
华国有 企业 债债 券型
证券投 资基 金基 金经
理。刘 建岩 先生 具备
基金从 业资 格。 本报
告期内 本基 金基 金经
理未发 生变 动。
注： （1）任职 日期和离 任 日期均指公 司作出决 定后 正式对外公 告之日； 担任 新成立基金 基金经 理
的，任 职日 期为 基金 合同 生效日 。
（2 ） 证券 从业 的含 义遵 从 行业协 会关 于从 业人 员资 格管理 办法 的相 关规 定。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
报告期内，本 基金管理 人 严格遵守《证 券投资基 金 法》等法律法 规、中国 证 监会的有关规 定
以及基金合同 的约定， 本 着诚实守信、 勤勉尽责 的 原则管理和运 作基金资 产 ，在严格控 制风险的
基础上，为基 金份额持 有 人谋求最大利 益。本报 告 期内，本基金 运作合规 ， 不存在违反 基金合同
和损害 基金 份额 持有 利益 的行为 。 鹏华信用增利债券 2013 年半年 度报告 摘要
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4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 的执 行情况
报告期内，本 基金管理 人 严格执行公平 交易制度 ， 确保不同投资 组合在研 究 、交易、分配 等
各环节 得到 公平 对待 。
4.3.2 异 常交 易行为 的专 项说明
报告期内，本 基金未发 生 违法违规且对 基金财产 造 成损失的异常 交易行 为 。 本报告期内基 金
管理人管理的 所有投资 组 合参与的交易 所公开竞 价 同日反向交易 成交较少 的 单边交易量 超过该证
券当日 成交 量 的5% 的交 易 次数 为 2 次 ，主 要原 因在 于指数 成份 股交 易不 活跃 导致。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2013 年上 半年 的债 券市 场 行情可 以大 致划 分为 两个 阶段： 第一 阶段 是 1 月至5 月， 期间 债券
市场收益率持 续回落， 收 益率曲线形态 趋于平坦 化 ，信用利差也 在这一期 间 下降至历史 均值附近
或更低 水平 ；第 二阶 段是 6 月，市 场资 金面 在整个 6 月持续 紧张 ，且 在下 旬 最为严 重， 债券 市场
收益率 快速 上升 ， 其 中短 期债券 收益 率受 到的 影响 尤其明 显， 导致 收益 率曲 线一度 出现 倒挂 情形 。
整体看 ， 中 债总 财富 指数 上半年 仍上 涨 了2.15% 。 可 转债市 场在 一季 度的 行情 也整体 好于 二季 度，
6 月的流动性 紧张局面 对 可转债及股票 市场也造 成 了明显影响。 上半年央 行 货币政策保 持平稳 ，
没有进 行准 备金 率或 存贷 款基准 利率 调整 。
本报告期内信 用增利基 金 以持有中等评 级信用债 为 主，债券组合 久期保持 中 等水平，对于 权
益类市 场保 持谨 慎， 低配 了可转 债类 资产 。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
2013 年上 半年 本基 金 A 类 份额净 值增 长率 为 3.64 ％，B 类 份额 净值 增 长 率为3.31 ％ ， 同 期业
绩基准 增长 率 为2.15％。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
从海外情况看 ，欧洲经 济 增长仍然疲弱 ，美国经 济 表现略好，美 联储有逐 步 退出量化宽松 政
策的迹象，目 前的海外 经 济状况无法对 我国出口 增 长形成有效拉 动。从国 内 情况看，二 季度经济
数据显示我国 通胀水平 整 体维持低位， 经济增长 仍 处于缓步下滑 趋势之中 ， 结构调整压 力将使信
贷投放速度受 到控制， 这 会进一步抑制 经济增长 。 需要给予关注 的是下半 年 我国外汇占 款增长速
度很可 能较 上半 年放 缓， 这或将 造成 市场 短期 利率 的波动 幅度 有所 加大 。 鹏华信用增利债券 2013 年半年 度报告 摘要
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从经 济 基本面 情况看 ，债券类资产 是经济下行 过程中受益最 为明确的大 类资产，有较 好
的配置价值， 但是需要 警 惕部分 中小型 或民营企 业 的信用状况在 经济下滑 过 程中可能出 现恶化，
进而导致部分 低评级企 业 债的信用利差 趋于扩大 。 对于权益和可 转债市场 ， 我们认为在 缺乏基本
面支撑 的情 况下 难以 出现 趋势性 行情 ，短 期内 可能 会继续 在预 期或 流动 性影 响下维 持震 荡走 势。
基于以 上分 析，2013 年 下 半年信 用增 利基 金将 以配 置中等 评级 信用 债为 主， 维持中 性久 期，
适度参 与可 转债 市场 的波 段性机 会以 及 IPO 重 启后 的新股 投资 机会 。本 基金 将继续 以获 取稳 定 的
中长期 收益 为最 主要 目标 。
4.6 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
4.6.1 有关 参与 估值 流程 各方及 人员 的职 责分 工、 专业胜 任能 力和 相关 工作 经历的 描述
4.6.1.1 日 常估 值流 程
基金的估值由 基金会计 负 责，基金会计 对公司所 管 理的基金以基 金为会计 核 算主体，独立 建
账、 独 立核 算， 保 证不 同 基金之 间在 名册 登记 、 账 户设置 、 资 金划 拨、 账 簿 记录等 方面 相互 独立 。
基金会计核算 独立于公 司 会计核算。基 金会计核 算 采用专用的财 务核算软 件 系统进行基 金核算及
帐务处理；每 日按时接 收 成交数据及权 益数据， 进 行基金估值。 基金会计 核 算采用基金 管理公司
与托管银行双 人 同步独 立 核算、相互核 对的方式 ， 每日就基金的 会计核算 、 基金估值等 与托管银
行进行核对； 每日估值 结 果必须与托管 行核对一 致 后才能对外公 告。基金 会 计除设有专 职基金会
计核算岗外， 还设有基 金 会计复核岗位 ，负责基 金 会计核算的日 常事后复 核 工作，确保 基金净值
核算无 误。
配备的基金会 计具备会 计 资格和基金从 业资格， 在 基金核算与估 值方面掌 握 了丰富的知识 和
经验, 熟悉 及了 解基 金估 值 法规、 政策 和方 法。
4.6.1.2 特 殊业 务估 值流 程
根据中 国证 监会 公告[2008]38 号 《关 于进 一步 规范 证 券投资 基金 估值 业务 的指 导意见 》 的 相
关规定，本公 司成 立停 牌 股票等没有市 价的投资 品 种估值小组， 成员由基 金 经理、行业 研究员、
监察稽 核部 、金 融工 程师 、登记 结算 部相 关人 员组 成。
4.6.2 基金 经理 参与 或决 定估值 的程 度
基金经 理不 参与 或决 定基 金日常 估值 。
基金经理参与 估值小组 对 停牌股票估值 的讨论， 发 表相关意见和 建议，与 估 值小组成员共 同
商定估 值原 则和 政策 。
4.6.3 本公 司参 与估 值流 程各方 之间 不存 在任 何重 大利益 冲突 。 鹏华信用增利债券 2013 年半年 度报告 摘要
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4.6.4 本公 司现 没有 进行 任何定 价服 务的 签约 。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
4.7.1 截止 本报 告期 末， 信 用增利 债券 基 金 A 类 可供 分配利 润 为236,361,304.52 元 ， 信 用增
利债券 基 金B 类 可供 分配 利润 为 27,564,072.88 元。
4.7.2 本基 金于2013 年6 月 26 日进 行了2013 年第 一次 利 润分 配， 下属 信用 增利债 券基 金 A
类分配 金额 为82,430,529.27 元 ；下 属信 用增 利债 券基 金B 类 分配 金额 为11,216,604.80 元。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
2013 年上 半年 度， 基金托 管人在 鹏华 信用 增利 债券 型证券 投资 基金 的托 管过 程中， 严格 遵 守
了《证券投资 基金法》 及 其他有关法律 法规、基 金 合同、托管协 议，尽职 尽 责地履行了 托管人应
尽的义 务， 不存 在任 何损 害基金 持有 人利 益的 行为 。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
2013 年上 半年 度， 鹏华基 金管理 有限 公司 在鹏 华信 用增利 债券 型证 券投 资基 金投资 运作 、 基
金资产净值的 计算、基 金 份额申购赎回 价格的计 算 、基金费用开 支等问题 上 ，托管人未 发现损害
基金持 有人 利益 的行 为。
本报告 期内 本基 金进 行了 1 次收益 分配 ，分 配金 额 为 93,647,134.07 元 ，符 合基金 合同 的规
定。
5.3 托 管人 对本半 年度 报告中 财务 信息等 内容 的真实 、准 确和完 整发 表意见
2013 年上 半年 度， 由 鹏华 基金管 理有 限公 司编 制并 经托管 人复 核审 查的 有关 鹏华信 用增 利 债
券型证 券投 资基 金的 半年 度报告 中财 务指 标 、 净 值 表现 、 收 益分 配情 况、 财 务会计 报告 相关 内容 、
投资组 合报 告等 内容 真实 、准确 、完 整。
§6 半年度 财务会计报告（未 经审计）
6.1 资 产负 债表
会计主 体 ： 鹏华 信用 增利 债券型 证券 投资 基金
报告截 止日 ： 2013 年 6 月30 日
单位： 人民 币元 鹏华信用增利债券 2013 年半年 度报告 摘要
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资 产
本期末
2013 年6 月 30 日
上年度末
2012 年12 月 31 日
资 产：
银行存 款 2,586,144.58 6,451,239.55
结算备 付金 71,590,580.20 63,883,698.52
存出保 证金 136,993.77 6,805.05
交易性 金融 资产 4,790,496,756.97 3,055,146,932.30
其中： 股票 投资 - -
基金投 资 - -
债券投 资 4,790,496,756.97 3,055,146,932.30
资产支 持证 券投 资 - -
衍生金 融资 产 - -
买入返 售金 融资 产 - -
应收证 券清 算款 29,917,758.03 43,180,844.15
应收利 息 72,061,666.00 84,911,266.55
应收股 利 - -
应收申 购款 2,883,170.41 72,933.90
递延所 得税 资产 - -
其他资 产 30,000.00 -
资产总 计 4,969,703,069.96 3,253,653,720.02
负债和所有者权益
本期末
2013 年6 月 30 日
上年度末
2012 年12 月 31 日
负 债：
短期借 款 - -
交易性 金融 负债 - -
衍生金 融负 债 - -
卖出回 购金 融资 产款 1,437,998,972.60 960,000,000.00
应付证 券清 算款 33,606,248.47 11,074,124.58
应付赎 回款 8,663,071.35 432,629.70
应付管 理人 报酬 2,099,981.40 1,221,726.41
应付托 管费 699,993.80 407,242.13
应付销 售服 务费 221,146.16 89,627.64
应付交 易费 用 16,182.00 -19,292.41
应交税 费 102,648.04 84,371.64
应付利 息 536,548.64 -
应付利 润 - -
递延所 得税 负债 - -
其他负 债 200,195.26 80,392.77
负债合 计 1,484,144,987.72 973,370,822.46
所有者权益：
实收基 金 3,136,205,051.20 2,068,618,415.47
未分配 利润 349,353,031.04 211,664,482.09
所有者 权益 合计 3,485,558,082.24 2,280,282,897.56
负债和 所有 者权 益总 计 4,969,703,069.96 3,253,653,720.02 鹏华信用增利债券 2013 年半年 度报告 摘要
第 13 页 共 27 页
注：报 告截 止日 2013 年 6 月 30 日， 下属 信用 增利 债 券基金 A 类的 份 额净值 1.113 ， 下属 信用 增
利债券 基 金B 类 的份 额净 值 1.100 ， 基金 份额 总额3,136,205,051.20 份 ， 下 属 信用增 利债 券基 金
A 类的 份额 总 额 2,759,954,187.44 份， 下属 信用 增 利债券 基 金 B 类的 份额 总 额 376,250,863.76
份。
6.2 利 润表
会计主 体 ： 鹏华 信用 增利 债券型 证券 投资 基金
本报告 期：2013 年1 月1 日至2013 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项 目
附注号
本期
2013 年 1 月1 日至2013
年 6 月 30 日
上年度可比期间
2012 年1 月1 日至2012
年 6 月30 日
一、收入
120,683,656.74 97,850,044.28
1.利息 收入
85,320,074.82 29,844,322.54
其中： 存款 利息 收入
1,256,972.80 889,375.21
债券利 息收 入
83,935,837.77 28,954,947.33
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
127,264.25 -
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填列）
72,651,251.60 8,278,042.26
其中： 股票 投资 收益
- -2,910,314.40
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益
72,651,251.60 11,188,356.66
资产支 持证 券投 资收 益
- -
衍生工 具收 益
- -
股利收 益
- -
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以
“- ”号填列 ）
-37,864,206.47 59,275,262.36
4.汇兑 收益 （ 损失 以 “- ” 号填
列）
- -
5.其他 收入 （ 损失 以 “- ” 号填
列）
576,536.79 452,417.12
减： 二、费用
27,329,409.30 8,472,947.30
1．管 理人 报酬 6.4.8.2.1 9,544,937.24 3,209,491.57
2．托 管费 6.4.8.2.2 3,181,645.78 1,069,830.54
3．销 售服 务费 6.4.8.2.3 759,966.92 413,928.20
4．交 易费 用
26,205.33 102,475.11
5．利 息支 出
13,589,568.06 3,470,932.01
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
13,589,568.06 3,470,932.01
6．其 他费 用
227,085.97 206,289.87
三、利润总额 （亏损 总额 以
“-”号填列）
93,354,247.44 89,377,096.98
减：所 得税 费用
- -
四、净利润（净亏损 以“- ” 93,354,247.44 89,377,096.98 鹏华信用增利债券 2013 年半年 度报告 摘要
第 14 页 共 27 页
号填列）
6.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体 ： 鹏华 信用 增利 债券型 证券 投资 基金
本报告 期：2013 年1 月1 日至2013 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月1 日至2013 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益
（基金 净值 ）
2,068,618,415.47 211,664,482.09 2,280,282,897.56
二、 本 期经 营活 动产 生
的基金 净值 变动 数 （ 本
期利润 ）
- 93,354,247.44 93,354,247.44
三、 本 期基 金份 额交 易
产生的基金净值变动
数
（ 净 值 减 少 以 “- ”号
填列）
1,067,586,635.73 137,981,435.58 1,205,568,071.31
其中：1. 基 金申 购款 3,584,835,218.15 472,332,479.80 4,057,167,697.95
2. 基金 赎回 款 -2,517,248,582.42 -334,351,044.22 -2,851,599,626.64
四、 本 期向 基金 份额 持
有人分配利润产生的
基金净 值变 动 （ 净值 减
少以“- ”号 填列 ）
- -93,647,134.07 -93,647,134.07
五、期末所有者权益
（基金 净值 ）
3,136,205,051.20 349,353,031.04 3,485,558,082.24
项目
上年度可比期间
2012 年 1 月1 日至2012 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益
（基金 净值 ）
366,350,401.10 2,534,503.96 368,884,905.06
二、 本 期经 营活 动产 生
的基金 净值 变动 数 （ 本
期利润 ）
- 89,377,096.98 89,377,096.98
三、 本 期基 金份 额交 易
产生的基金净值变动
数
1,429,319,762.50 57,996,299.75 1,487,316,062.25 鹏华信用增利债券 2013 年半年 度报告 摘要
第 15 页 共 27 页
（ 净 值 减 少 以 “- ”号
填列）
其中：1. 基 金申 购款 1,987,190,023.22 93,212,926.16 2,080,402,949.38
2. 基金 赎回 款 -557,870,260.72 -35,216,626.41 -593,086,887.13
四、 本 期向 基金 份额 持
有人分配利润产生的
基金净 值变 动 （ 净值 减
少以“- ”号 填列 ）
- - -
五、期末所有者权益
（基金 净值 ）
1,795,670,163.60 149,907,900.69 1,945,578,064.29
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 6.1 至 6.4 财 务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 邓召 明______
______ 毕 国强______
____ 刘慧 红____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
6.4 报 表附 注
6.4.1 基 金基 本情况
鹏华信用增利债券型证券 投资基金( 以下简称 “ 本 基金 ”) 经中国证券监督管 理 委员会( 以下
简称“ 中国 证监 会”) 证 监 许可[2010]478 号 《 关于 核 准鹏华 信用 增利 债券 型证 券投资 基金 募集 的
批复》核准， 由鹏华基 金 管理有限公司 依照《中 华 人民共和国证 券投资基 金 法》和《鹏 华信用增
利债券型证券 投资基金 基 金合同》负责 公开募集 。 本基金为契约 型开放式 基 金，存续期 限不定，
首次设立募集不 包括认购 资金利息共募 集 2,170,993,030.42 元，经 普华永道 中天会计师事务 所
（特殊普通合 伙） 普华 永 道中天验字(2010) 第 136 号验资报告予 以验证。 经 向 中国证监会 备案，
《鹏华 信 用 增利 债券 型证 券投资 基金 基金 合同 》 于 2010 年 5 月 31 日 正式 生 效，基 金合 同生 效日
的基金 份额 总额 为 2,171,614,892.66 份基 金份 额， 其中认 购资 金利 息折 合 621,862.24 份 基金 份
额。本 基金 的基 金管 理人 为鹏华 基金 管理 有限 公司 ，基金 托管 人为 交通 银行 股份有 限公 司。
根据《鹏华信 用增利债 券 型证券投资基 金基金合 同 》和《鹏华信 用增利债 券 型证券投资基 金
招募说 明书 》 ， 本基 金自 募 集期起 根据 认购 、 申购 费 用收取 方式 的不 同 ， 将 基 金份额 分为 不同 的类
别。在 投资 者认 购、 申购 时收取 认购 、申 购费 用而 不计提 销售 服务 费的 ，称 为 A 类 基金 份额 ； 在
投资者认购、 申购时不 收 取认购、申购 费用，而 是 从本类别基金 资产中计 提 销售服务费 的，称为
B 类基 金份 额 。 本 基金A 类、B 类两 种收 费模 式并 存 ， 由于基 金费 用的 不同 ， 本 基金 A 类基 金份 额
和 B 类 基金 份额 分别 计算 基金份 额净 值， 计算 公式 为计算 日各 类别 基金 资产 净值除 以计 算日 发 售
在外的 该类 别基 金份 额总 数。 鹏华信用增利债券 2013 年半年 度报告 摘要
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根据《中华人 民共和国 证 券投资基金法 》和《鹏 华 信用增利债券 型证券投 资 基金基金合同 》
的有关规定， 本基金的 投 资范围为具有 良好流动 性 的金融工具， 主要投资 于 固定收益类 品种，包
括国债、央行 票据、金 融 债、企业债、 公司债、 短 期融资券、可 转 债、分 离 交易可转债 、资产支
持证券、债券 回购等， 同 时投资于股票 、权证等 权 益类品种以及 法律、法 规 或中国证监 会允许基
金投资的其他 金融工具 。 本基金对债券 等固定收 益 类品种的投资 比例不低 于 基金资产的 80%；其
中对金融债、 企业债、 公 司债、短期融 资券、可 转 债、分离交易 可转债、 资 产支持证券 等非国家
信用债券的投 资比例不 低 于固定收益类 资产的 80% ；股票等权益 类品种的 投 资比例不超过 基金资
产的 20% ； 现金 或到 期日 在一年 以内 的政 府债 券的 投资比 例不 低于 基金 资产 净值 的 5% 。本 基金 的
业绩比 较基 准为 ：中 债总 指数收 益率 。
6.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本 基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年2 月15 日 颁布的 《企 业会 计准 则－ 基本准 则》 和 38
项具体 会计 准则 、 其 后颁 布的企 业会 计准 则应 用指 南、 企 业会 计准 则解 释以 及其他 相关 规定(以下
合称“ 企业 会计 准则 ”) 、 中国证 监会 公告[2010]5 号 《证 券投 资基 金信 息披 露 XBRL 模 板第3 号<
年度报 告和 半年 度报 告>》 、中国 证券 业协 会 于 2007 年 5 月 15 日 颁布 的《 证券 投资基 金会 计核 算
业务指引》 、 《 鹏华信用 增 利债券型证 券投资基 金基 金合同》和 中国证监 会允 许的基金行 业实务 操
作的有 关规 定编 制。
6.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本基 金 2013 年上 半年 财 务报表 符合 企业 会计 准则 的要求 ，真 实、 完整 地反 映了本 基 金 2013
年6 月30 日的 财务 状况 以 及 2013 年 上半 年的 经营 成 果和基 金净 值变 动情 况等 有关信 息。
6.4.4 本 报告 期所采 用的 会计政 策、 会计估 计与 最近一 期年 度报告 相一 致的说 明
本报告 期所 采用 的会 计政 策、会 计估 计与 最近 一期 年度报 告相 一致 。
6.4.5 差 错更 正的说 明
本报告 期本 基金 没有 发生 重大会 计差 错更 正。
6.4.6 税项
根据财政部、国 家税务总 局财税[2002]128 号《关 于开放式证券投 资基金有 关税收问题的 通
知》 、 财税[2004]78 号《 关于证 券投 资基 金税 收政 策的通 知》 、财 税[2005]102 号《 关于 股息 红利
个人所得税有关政策的通知》 、财税[2005]107 号 《关 于 股 息 红 利 有 关 个 人 所 得 税 政 策 的 补 充 通
知》 、 财税[2008]1 号《 关 于企业 所得 税若 干优 惠政 策的通 知》 、财 税[2012]85 号《 关于 实施 上市鹏华信用增利债券 2013 年半年 度报告 摘要
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公司股息红利 差别化个 人 所得税政策有 关问题的 通 知》及其他相 关税务法 规 和实务操作 ，主要税
项列示 如下 ：
（1 ） 以发 行基 金方 式募 集资金 不属 于营 业税 征收 范围， 不征 收营 业税 。
（2 ） 基金 买卖 股票 、债 券的差 价收 入暂 免征 营业 税和企 业所 得税 。
（3 ） 对基金取 得的企业 债券利息收入 ，由发行 债 券的企业在 向 基金派发 利 息时代扣代 缴 20% 的
个人所 得税 ， 暂 不征 收企 业所得 税。2013 年1 月1 日以前 ， 对 基金 取得 的股 票的股 息、 红利 收入 ，
由上市公司在 向基金派 发 股息、红利时 暂减按 50% 计入个人应纳 税所得额 ， 依照现行税法 规定即
20% 代 扣代 缴个 人所 得税 ， 暂不征 收企 业所 得税 。 自 2013 年 1 月 1 日 起， 对基 金从公 开发 行和 转
让市场 取得 的上 市公 司股 票，持 股期 限在 1 个 月以 内(含 1 个月)的 ，其 股息 红利所 得全 额计 入 应
纳税所 得额 ；持 股期 限在 1 个月以 上至 1 年(含 1 年)的， 暂减按 50% 计入应 纳 税所得 额； 持股 期
限超 过1 年 的， 暂减 按 25% 计入 应纳 税所 得额。
（4 ） 基金 卖出 股票 按 0.1% 的税 率缴 纳股 票交 易印 花税， 买入 股票 不征 收股 票交易 印花 税。
6.4.7 关 联方 关系
6.4.7.1 本 报告 期存在 控制 关系或 其他 重大利 害关 系的关 联方 发生变 化的 情况
本报告 期存 在控 制关 系或 其他重 大利 害关 系的 关联 方没有 发生 变化 。
6.4.7.2 本 报告 期与基 金发 生关联 交易 的各关 联方
关联方 名称 与本基 金的 关系
鹏华基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、基 金注 册登 记机构 、基 金销 售机 构
交通银 行股 份有 限公 司(“ 交通银 行”) 基金托 管人 、基 金代 销机 构
国信证 券股 份有 限公 司(“ 国信证 券”) 基金管 理人 的股 东、 基金 代销机 构
注：下 述关 联方 交易 均在 正常业 务范 围内 按一 般商 业条款 订立 。
6.4.8 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
6.4.8.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
6.4.8.1.1 股 票交 易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日
上年度 可比 期间
2012年1月1 日至2012 年6 月30日
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的
比例
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的
比例
国信证券 - - 46,112,112.69 100.00%
注：本 基金 本报 告期 内未 通过关 联方 交易 单元 发生 股票交 易。 鹏华信用增利债券 2013 年半年 度报告 摘要
第 18 页 共 27 页
6.4.8.1.2 债 券交 易
金额 单位 ：人 民币 元
关联方 名称
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日
上年度 可比 期间
2012年1月1 日至2012 年6 月30日
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的
比例
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的
比例
国信证券 2,866,753,964. 89 100.00% 1,160,370,946.17 100.00%
6.4.8.1.3 债 券回 购交易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日
上年度 可比 期间
2012年1月1 日至2012 年6 月30日
回购成 交金 额
占当期 债券
回购
成交总 额的
比例
回购成 交金 额
占当期 债券
回购
成交总 额的
比例
国信证券 81,820,998,000.00 100.00% 28,663,031,000.00 100.00%
6.4.8.1.4 权 证交 易
注：本 基金 本报 告期 内及 上年度 可比 期间 未通 过关 联方交 易单 元发 生权 证交 易。
6.4.8.1.5 应 支付 关联方 的佣 金
金 额 单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2013 年1 月1 日至2013 年6 月30日
当期
佣金
占当期 佣金
总量 的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付
佣金总 额的
比例
国信证券 -19,677.99 100.00% - -
关联方 名称
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至2012 年6 月30日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付
佣金总 额的
比例
国信证券 19,904.01 100.00% -11,245.18 100.00%
注： （1 ）佣 金的 计算 公式
上海证 券交 易所 的交 易佣 金=买 （卖 ）成 交金 额 ×1 ‰-买 （卖 ）经 手费- 买（ 卖）证 管费
深圳证 券交 易所 的交 易佣 金=买 （卖 ）成 交金 额 ×1 ‰-买 （卖 ）经 手费- 买（ 卖）证 管费
（佣金 比率 按照 与一 般证 券公司 签订 的协 议条 款订 立。 ）
（2 ） 本基 金与 关联 方已 按 同业统 一的 基金 佣金 计算 方式和 佣金 比例 签订 了 《 证券交 易席 位租 用协鹏华信用增利债券 2013 年半年 度报告 摘要
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议》 。 根据 协议 规定 ，上 述 单位定 期或 不定 期地 为我 公司提 供研 究服 务以 及其 他研究 支持 。
6.4.8.2 关 联方 报酬
6.4.8.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至 2013 年6
月 30 日
上年度 可比 期间
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
9,544,937.24 3,209,491.57
其中： 支付 销售 机 构 的客
户维护 费
1,004,773.70 295,161.50
注：(1) 支 付基 金管 理人 鹏 华基金 管理 有限 公司 的管 理人报 酬年 费率 为 0.60% ， 逐日 计提 ， 按 月支
付。日 管理 费= 前一 日基 金 资产净 值 × 0.60 %÷ 当年 天 数。
(2) 根据《开 放式证券 投资 基金销售费用 管理规定》 ， 基金管理人依 据销售机 构 销售基金的 保有量
提取一定比例 的客户维 护 费，用以向基 金销售机 构 支付客户服务 及销售活 动 中产生的相 关费用，
客户维 护费 从基 金管 理费 中列支 。
6.4.8.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至 2013 年6
月 30 日
上年度 可 比 期间
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
3,181,645.78 1,069,830.54
注： 支 付基 金托 管人 交通 银行的 托管 费年 费率 为0.20% ， 逐日 计提 ， 按 月支 付 。 日托 管费=前 一日
基金资 产净 值 × 0.20 %÷ 当 年天数 。
6.4.8.2.3 销 售服 务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2013 年1 月1 日至 2013 年 6 月 30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
鹏华信 用增 利债 券
A
鹏华信 用增 利债 券B 合计
鹏华基 金 管 理有 限公司 - 578,407.39 578,407.39
交通银 行 - 50,720.74 50,720.74
国信证 券 - 5,212.40 5,212.40
合计 - 634,340.53 634,340.53
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至 2012 年 6 月 30 日 鹏华信用增利债券 2013 年半年 度报告 摘要
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当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
鹏 华 信 用 增 利 债 券
A
鹏华信 用增 利债 券B 合计
鹏华基 金 管 理有 限公司 - 178,142.49 178,142.49
交通银 行 - 86,268.42 86,268.42
国信证 券 - 4,670.64 4,670.64
合计 - 269,081.55 269,081.55
注：支 付基 金销 售机 构 的B 类基 金份 额的 销售 服务 费按前 一日 基金 资产 净 值0.4%的 年费 率计 提，
逐日计提，按月支付，A 类基金份额不收取销售服务费。日销售服务费= 前一日基金资产净值
×0.4% ÷ 当 年天 数。
6.4.8.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 发生 与关 联方 进行银 行间 同业 市场 的债 券(含 回购) 交易 。
6.4.8.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
6.4.8.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
本基金 本报 告期 及上 年 度 可比期 间管 理人 未投 资、 持有本 基金 。
6.4.8.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
本基金 本报 告期 末及 上年 度末除 基金 管理 人之 外的 其他关 联方 没有 投资 及持 有本基 金份 额。
6.4.8.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2013 年1 月1 日至2013 年 6 月 30 日
上年度 可比 期间
2012 年 1 月 1 日至 2012 年6 月30 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
交通银行 2,586,144.58 119,529.69 17,674,931.82 7,620.40
6.4.8.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
金额单 位： 人民 币元
本期
2013 年1 月1 日至 2013 年 6 月 30 日
关联方 名称 证券代 码 证券名 称 发行方 式
基金在 承销 期内 买入
数量 （ 单位： 张 ） 总金额
国信证 券 1280494 12 洛 城投 债 网下申 购 200,000 20,000,000.00
国信证 券 041364002 13 澄星 CP001 网下申 购 200,000 20,000,000.00
国信证 券 1380042 13 南 充发 展债 网下申 购 200,000 20,000,000.00
国信证 券 041353045 13 玖 龙太 仓
CP002
网下申 购 300,000 30,000,000.00
上年度 可比 期间 鹏华信用增利债券 2013 年半年 度报告 摘要
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2012 年1 月1 日至 2012 年 6 月 30 日
关联方
名称
证券代 码 证券名 称
发行
方式
基金在 承销 期内 买入
数量 （单 位： 张） 总金额
国信证
券
1280146 12 徐 州新
盛债
网下
申购
400,000 40,000,000.00
6.4.9 期 末（2013 年 6 月 30 日 ）本 基金持 有的 流通受 限证 券
6.4.9.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
金额单 位： 人民 币元
6.4.9.1.1受 限证 券类 别： 债 券
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通
受限
类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单位 ： 张）
期末
成本总 额
期末估 值总
额
备注
124304
13 合
川投
2013 年6
月19 日
2013
年 7 月
10 日
新债未
上市
100.00 100.00 200,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 -
注：截 至本 报告 期末 ，本 基金没 有持 有因 认购 新发 或增发 而流 通受 限的 股票 及权证 。
6.4.9.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
截至本 报告 期末 ，本 基金 没 有持 有暂 时停 牌等 流通 受限股 票。
6.4.9.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
6.4.9.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末 2013 年 6 月 30 号止 ， 本基 金从 事银 行间市 场债 券正 回购 交易 形成的 卖出 回
购证券 款余 额147,999,538.00 元， 是以 如下 债券 作 为质押 ：
金额单 位： 人民 币元
债券代 码 债券名 称
回购到 期
日
期末估 值单 价 数量（ 张） 期末估 值总 额
130201 13 国开01 2013 年7 月2
日
99.45 1,000,000 99,450,000.00
120222 12 国开22 2013 年7 月3
日
101.80 500,000 50,900,000.00
合计
1,500,000 150,350,000.00
6.4.9.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末 2013 年 6 月 30 日 止， 基金 从事 证券 交易所 债券 正回 购交 易形 成的卖 出回 购
证券款 余额1,289,999,434.60 元 ，于 2013 年7 月 1 日到 期。 该类 交易 要求 本基金 转入 质押 库的
债券， 按证 券交 易所 规定 的比例 折算 为标 准券 后， 不低于 债券 回购 交易 的余 额。 鹏华信用增利债券 2013 年半年 度报告 摘要
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§7 投资组 合报告
7.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（% ）
1 权益投 资 - -
其中： 股票 - -
2 固定收 益投 资 4,790,496,756.97 96.39
其中： 债券 4,790,496,756.97 96.39
资产 支持 证券 - -
3 金融衍 生品 投资 - -
4 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
5 银行存 款和 结算 备付 金合 计 74,176,724.78 1.49
6 其他各 项资 产 105,029,588.21 2.11
7 合计 4,969,703,069.96 100.00
7.2 期 末按 行业分 类的 股 票投 资组 合
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
7.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前十 名 股票 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 股票 。
7.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
7.4.1 累 计买 入金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名的 股票明 细
本基金 本报 告期 内 没 有发 生股票 投资 。
7.4.2 累 计卖 出金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名的 股票明 细
本基金 本报 告期 内 没 有发 生股票 投资 。
7.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
本基金 本报 告期 内 没 有发 生股票 投资 。
7.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 国家债 券 - - 鹏华信用增利债券 2013 年半年 度报告 摘要
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2 央行票 据 - -
3 金融债 券 426,241,000.00 12.23
其中： 政策 性金 融债 426,241,000.00 12.23
4 企业债 券 2,684,842,647.67 77.03
5 企业短 期融 资券 776,861,000.00 22.29
6 中期票 据 745,917,000.00 21.40
7 可转债 156,635,109.30 4.49
8 其他 - -
9 合计 4,790,496,756.97 137.44
7.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前五 名债券 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 113001 中行转 债 1,564,630 156,635,109.30 4.49
2 120410 12 农发 10 1,300,000 128,583,000.00 3.69
3 130201 13 国开 01 1,100,000 109,395,000.00 3.14
4 1180046 11 莱 芜开 投债 1,000,000 103,520,000.00 2.97
5 122136 11 复 星债 1,000,000 101,600,000.00 2.91
7.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前十 名 资产 支持 证券投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
7.8 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前五 名权证 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
7.9 投 资组 合报告 附注
7.9.1
本基金投资的 前十名证 券 中本期没有发 行主体被 监 管部门立案调 查的、或 在 报告编制日前 一
年内受 到公 开谴 责、 处罚 的证券 。
7.9.2
本基金 投资 的前 十名 股票 没有超 出基 金合 同规 定的 备选 股 票库 。
7.9.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元 鹏华信用增利债券 2013 年半年 度报告 摘要
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序号 名称 金额
1 存出保 证金 136,993.77
2 应收证 券清 算款 29,917,758.03
3 应收股 利 -
4 应收利 息 72,061,666.00
5 应收申 购款 2,883,170.41
6 其他应 收款 30,000.00
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 105,029,588.21
7.9.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 113001 中行转 债 156,635,109.30 4.49
7.9.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
7.9.6 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分
由于四 舍五 入的 原因 ，投 资组合 报告 中数 字分 项之 和与合 计项 之间 可能 存在 尾差。
§8 基金份 额持有人信息
8.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
份额级 别
持有人
户数
( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份
额比例
鹏 华 信 用
增 利 债 券
A
14,877 185,518.20 1,375,944,814.3
7
49.85% 1,384,009,373.0
7
50.15%
鹏 华 信 用
增 利 债 券
B
2,030 185,345.25 304,215,208.04 80.85% 72,035,655.72 19.15%
合计 16,907 185,497.43 1,680,160,022.4 53.57% 1,456,045,028.7 46.43% 鹏华信用增利债券 2013 年半年 度报告 摘要
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1 9
8.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份）
占基金 总份 额
比例
基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金
鹏华信 用
增利债 券
A
12,659.38 0.0005%
鹏华信 用
增利债 券
B
37,246.16 0.0099%
合计
49,905.54 0.0016%
注： （1 ）本 公司 高级 管理 人员、 基金 投资 和研 究部 门负责 人本 报告 期末 未持 有本基 金份 额。
（2 ） 本基 金的 基金 经理 本 报告期 末未 持有 本基 金份 额。
（3 ） 截 至本 报告 期末 ， 本 基金管 理人 从业 人员 投资 、 持 有本 基金 符合 相关 法 律法规 、 中国 证监 会
规定及 相关 管理 制度 的规 定。
§9 开放式 基金份额变动
单位： 份
项目
鹏华信 用增 利债
券A
鹏华信 用增 利债
券 B
基金合 同生 效日 （2010 年5 月 31 日 ） 基 金份
额总额
960,810,918.16 1,210,803,974.50
本报告 期期 初基 金份 额总 额 1,839,649,770.59 228,968,644.88
本报告 期基 金总 申购 份额 2,945,878,809.50 638,956,408.65
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 2,025,574,392.65 491,674,189.77
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 - -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 2,759,954,187.44 376,250,863.76
注：总 申购 份额 含红 利再 投、转 换入 份额 。总 赎回 份额含 转换 出份 额。
§10 重大事 件揭示
10.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本基金 本报 告期 内无 基金 份额持 有人 大会 决议 。
鹏华信用增利债券 2013 年半年 度报告 摘要
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10.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
10.2.1 基金 管理 人的 重大 人事变 动：2013 年 3 月 ， 曹毅先 生不 再担 任基 金管 理人副 总裁 职
务。上 述事 项已 经公 司董 事会审 议通 过。
10.2.2 基 金托 管人 的重 大 人事变 动 ： 报 告期 内基 金 托管人 的专 门基 金托 管部 门未发 生重 大的
人事变 动。
10.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期无 涉及 对公 司 运 营管理 及基 金运 作产 生重 大影响 的， 与本 基金 管理 人、基 金财 产 、
基金托 管业 务相 关的 诉讼 事项。
10.4 基 金投 资策略 的改 变
本基金 本报 告期 基金 投资 策略未 改变 。
10.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本报告 期内 未改 聘为 本基 金审计 的会 计师 事务 所。
10.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本基金 管理 人、 托 管人 的 托管业 务部 门及其 相关 高 级管理 人员 在报 告期 内 未 受到任 何稽 查 或
处罚。
10.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
10.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
国信证券 2 - - -19,677.99 100.00% -
注：交 易单 元选 择的 标准 和程序 ：
1、 基 金管 理人 负责 选择 代 理本基 金证 券买 卖的 证券 经营机 构， 使用 其交 易单 元作为 基金 的专 用交
易单元 ，选 择的 标准 是：
（1 ） 实力 雄厚 ，信 誉良 好 ，注册 资本 不少 于3 亿元 人民币 ；
（2 ） 财务 状况 良好 ，各 项 财务指 标显 示公 司经 营状 况稳定 ；
（3 ） 经营 行为 规范 ，最 近 二年未 因重 大违 规行 为而 受到中 国证 监会 处罚 ；
（4 ） 内部 管理 规范 、严 格 ，具备 健全 的内 控制 度， 并能满 足基 金运 作高 度保 密的要 求；
（5 ） 具备 基金 运作 所需 的 高效、 安全 的通 讯条 件， 交 易设施 符合 代理 本基 金进 行证券 交易 的需 要，鹏华信用增利债券 2013 年半年 度报告 摘要
第 27 页 共 27 页
并能为 本基 金提 供全 面 的 信息服 务；
（6 ） 研究 实力 较强 ， 有固 定的研 究机 构和 专门 的研 究人员 ， 能及 时为 本基 金 提供高 质量 的咨 询服
务。
2 、 选择 交易 单元 的程 序 ：
我公司根据上 述标准， 选 定符合条件的 证券公司 作 为租用交易单 元的对象 。 我公司投研 部门定期
对所选定证券 公司的服 务 进行综合评比 ，评比内 容 包括：提供研 究报告质 量 、数量、及 时 性及提
供研究服务主 动性和质 量 等情况，并依 据评比结 果 确定交易单元 交易的具 体 情况。我公 司在比较
了多家证券经 营机构的 财 务状况、经营 状况、研 究 水平后，向券 商租用交 易 单元作为基 金专用交
易单元 。 本 报告 期内 交易 单元未 发生 变化 。
10.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
国信证券 2,866,753,964. 89 100.00% 81,820,998,000.00 100.00% - -
鹏华基金管理有限公司
2013 年8 月27 日
