民生加银增 强收益债券 型证券投资 基金
2013 年半 年度报告
2013 年6 月30 日
基金管 理人： 民生加银基 金管理有限公司
基金托 管人： 中国建设银 行股份有限公司
送出日 期：2013 年8 月27 日
民生加银增强收益债券 2013 年 半年度报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重要 提示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本半 年 度报告已经 三分之二
以上独 立董 事签 字同 意， 并由董 事长 签发 。
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2013 年 8 月 23 日复 核了 本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基 金 管理 人承 诺以 诚实 信用 、 勤勉 尽责 的原 则管 理和 运 用基 金资 产， 但不 保证 基 金一 定盈利。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告 中财 务资 料未 经审 计 。
本 报 告期自 2013 年1 月1 日 起至 6 月 30 日 止。 民生加银增强收益债券 2013 年 半年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重要 提示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基金 基本 情况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基金 产品 说明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基金 管理 人和 基金 托管 人 .......................................................................................................... 5
2.4 信息 披露 方式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其他 相关 资料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标和基金净 值表现 ........................................................................................................... 6
3.1 主要 会计 数据 和财 务指 标 .......................................................................................................... 6
3.2 基金 净值 表现 .............................................................................................................................. 7
§4 管理人报告 ........................................................................................................................................... 9
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ...................................................................................................... 9
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 10
4.3 管理 人对 报告 期内 公平 交 易情 况的 专项 说明 ........................................................................ 10
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 11
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 12
4.6 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 12
4.7 管理 人对 报告 期内 基金 利 润分 配情 况的 说明 ........................................................................ 12
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 12
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 12
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 13
5.3 托 管人 对本 半年 度报 告中财 务信 息等 内容 的真 实、准 确和 完整 发表 意见 ........................ 13
§6 半年度财务会计报告（ 未经审计） ................................................................................................. 13
6.1 资产 负债 表 ................................................................................................................................ 13
6.2 利润 表 ........................................................................................................................................ 14
6.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 15
6.4 报表 附注 .................................................................................................................................... 16
§7 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 34
7.1 期末 基金 资产 组合 情况 ............................................................................................................ 34
7.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ............................................................................................ 35
7.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ................................ 35
7.4 报告 期内 股票 投资 组合 的 重大 变动 ........................................................................................ 36
7.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 38
7.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前五 名债 券投 资明 细 ............................ 38
7.7 期末 按公 允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 38
7.8 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前五 名权 证投 资明 细 ............................ 38
7.9 投资 组合 报告 附注 .................................................................................................................... 39
§8 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 39
8.1 期末 基金 份额 持有 人户 数 及持 有人 结构 ................................................................................ 39
8.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 40
§9 开放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 40 民生加银增强收益债券 2013 年 半年度报告
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§10 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 40
10.1 基 金份 额持 有人 大会决 议 ...................................................................................................... 40
10.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 40
10.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 41
10.4 基 金投 资策 略的 改变 .............................................................................................................. 41
10.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 41
10.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 41
10.7 基 金租 用证 券公 司交易 单 元的 有关 情况 .............................................................................. 41
10.8 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 45
§11 影响投资者决策的其 他重要信息 ................................................................................................... 46
§12 备查文件目录 ................................................................................................................................... 46
12.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 46
12.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 46
12.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 46
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§2
基金简介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 民生加 银增 强收 益债 券型 证券投 资基 金
基金简 称 民生加 银增 强收 益债 券
基金主 代码 690002
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2009 年 7 月 21 日
基金管 理人 民生加 银基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 1,319,110,187.78 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 ： 民生加 银增 强收 益债 券A 民生加 银增 强收 益债 券C
下属分 级基 金的 交易 代码 ： 690002 690202
报告期 末下属 分级 基金 的份 额 总额 1,150,675,035.99 份 168,435,151.79 份
2.2 基 金产 品说明
投资目 标
本 基 金在 控制 基金 资产 风险 、 保 持资 产流 动性 的基础 上，通过 积极 主动 的投资
管 理， 追求 基金 资产 的长期 稳 定增 值， 争 取实 现超过 业 绩比 较基 准的 投资 业绩 。
投资策 略
本基金 奉行 “ 自上 而下” 和 “自下 而上” 相结 合的 主动式 投资 管理 理 念 ， 采 用
价值分 析方 法， 在分 析和 判断财 政、 货币、 利率、 通货膨 胀等 宏观 经济 运 行 指
标的基 础上 ，自 上而 下确 定和动 态调 整大 类资 产比 例和债 券的 组合 目标 久 期 、
期 限 结构 配置 及类 属配 置；同 时 ，采用“ 自下 而上”的 投 资理 念，在 研究分析
信用风 险、 流 动性 风险、 供求关 系、 收 益率 水平、 税收水 平等 因素 基 础 上 ， 自
下而上 的精 选个 券， 把握 固定收 益类 金融 工具 投资 机会； 同时 ， 根 据股 票 一 级
市场资 金供 求关 系、 股票 二级市 场交 易状 况、 基金 的流动 性等 情况 ， 本 基 金 将
积极参 与新 股发 行申 购 、 增发新 股申 购等 权益 类资 产投资 ， 适当 参与 股票 二 级
市场投 资， 以增 强基 金资 产的获 利能 力。
业绩比 较基 准 中国债 券综 合指 数收 益率
风险收 益特 征
本 基 金是 债券 型证 券投 资基 金 ， 通常 预期 风险 收益水 平 低于 股票 型基 金和混合
型基金 ，高 于货 币市 场基 金，为 证券 投资 基金 中的 较低风 险品 种。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 民生加 银基 金管 理有 限公 司 中国建 设银 行股 份有 限公 司
信息披
露负责
人
姓名 张力 田青
联系电 话 0755-23999888 010-67595096
电子邮 箱 zhangli@msjyfund.com.cn tianqing1.zh@ccb.com
客户服 务电 话 400-8888-388 010-67595096 民生加银增强收益债券 2013 年 半年度报告
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传真 0755-23999800 010-66275853
注册地 址
深圳市福 田区益 田路新 世 界商务中 心
42 楼
北京市 西城 区金 融大 街25 号
办公地 址
深圳市福 田区益 田路新 世 界商务中 心
42 楼
北京市西城区闹市口大街 1 号
院 1 号楼
邮政编 码 518026 100033
法定代 表人 万青元 王洪章
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》 、 《上 海 证券报 》 、 《 证券 时报》
登载基 金半 年度 报告 正文 的管理 人互 联网 网址 http://www.msjyfund.com.cn
基金半 年度 报告 备置 地点 基金管 理人 和基 金托 管人 的住所
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
注册登 记机 构 民生加 银基 金管理 有限 公司 深圳市 福田 区益 田路 新世 界商务 中 心42 楼
§3 主要财 务指标和基金净值 表现
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
基金级 别 民生加 银增 强收 益债 券A 民生加 银增 强收 益债 券C
3.1.1 期 间数 据和 指标 报告期(2013 年1 月1 日 - 2013
年 6 月 30 日)
报告期(2013 年1 月1 日 -
2013 年 6 月 30 日)
本期已 实现 收益 1,625,430.47 1,575,107.68
本期利 润 -4,517,152.35 -290,826.69
加权平 均基 金份 额本 期利 润 -0.0194 -0.0018
本期加 权平 均净 值利 润率 -1.66% -0.15%
本期基 金份 额净 值增 长率 1.56% 1.32%
3.1.2 期 末数 据和 指标 报告期 末( 2013 年6 月 30 日 )
期末可 供分 配利 润 44,681,129.04 3,324,352.90
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.0388 0.0197
期末基 金资 产净 值 1,281,842,433.32 184,311,394.22
期末基 金份 额净 值 1.114 1.094
3.1.3 累计 期末 指标 报告期 末( 2013 年6 月 30 日 )
基金份 额累 计净 值增 长率 24.54% 22.47%
注：①本期已 实现收益 指 基金本期利息 收入、投 资 收益、其他收 入（不含 公 允价值变动 收益）扣民生加银增强收益债券 2013 年 半年度报告
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除相关 费用 后的 余额 ，本 期利润 为本 期已 实现 收益 加上本 期公 允价 值变 动收 益；
②期末可供分 配利润， 采 用期末资产负 债表中未 分 配利润期末余 额和未分 配 利润中已实现 部
分的期 末余 额的 孰低 数。 表中的 “期 末” 均指 报告 期最后 一日 ， 即 6 月 30 日 ， 无论 该日 是否为
开放日 或交 易所 的交 易日 ；
③所述基金业 绩指标不 包 括持有人认购 或交易基 金 的各项费用， 计入费用 后 实际收益水平 要
低于所 列数 字。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
民生加 银增 强收 益债 券A
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①－③ ②－④
过去一 个月 -4.79% 0.62% -0.61% 0.18% -4.18% 0.44%
过去三 个月 -3.38% 0.62% 0.12% 0.11% -3.50% 0.51%
过去六 个月 1.56% 0.67% 0.83% 0.08% 0.73% 0.59%
过去一 年 6.95% 0.52% -0.32% 0.06% 7.27% 0.46%
过去三 年 16.74% 0.43% 1.48% 0.08% 15.26% 0.35%
自基金 合同
生效起 至今
24.54% 0.39% 2.66% 0.07% 21.88% 0.32%
民生加 银增 强收 益债 券C
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①－③ ②－④
过去一 个月 -4.87% 0.63% -0.61% 0.18% -4.26% 0.45%
过去三 个月 -3.53% 0.63% 0.12% 0.11% -3.65% 0.52%
过去六 个月 1.32% 0.67% 0.83% 0.08% 0.49% 0.59%
过去一 年 6.48% 0.52% -0.32% 0.06% 6.80% 0.46%
过去三 年 15.24% 0.43% 1.48% 0.08% 13.76% 0.35%
自基金 合同
生效起 至今
22.47% 0.38% 2.66% 0.07% 19.81% 0.31%
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3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
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注：本 基金 合同 于 2009 年 7 月 21 日生 效， 本基 金 建仓期 为自 基金 合同 生效 日起的 6 个 月。 截至
建仓期结束及 本报告期 末 ，本基金各项 资产配置 比 例符合基金合 同及招募 说 明书有关投 资比例的
约定。
§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
民生 加银 基金 管理 有限 公 司 （以 下简 称 “公 司” ） 是由 中国 民生 银行 股份有 限 公司、 加拿 大皇
家银行和三峡财务有限责任公司共同发起设立的中外合资基金管理公司。经中国证监会
[2008]1187 号文 批准 ， 于2008 年11 月3 日在 深圳 正式成 立， 截至 本报 告期 末注册 资本 为3 亿元
人民币 。
截至2013 年6 月30 日， 民生加 银基 金管 理有 限 公司 管理 16 只开 放式 基金 ： 民生加 银品 牌蓝
筹灵活配置混 合型证券 投 资基金、民生 加银增强 收 益债券型证券 投资基金 、 民生加银精 选股票型
证券投 资基 金、 民生 加银 稳健成 长股 票型 证券 投资 基金、 民生 加银 内需 增长 股票型 证券投 资基 金、民生加银增强收益债券 2013 年 半年度报告
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民生加银景气 行业股票 型 证券投资基金 、民生加 银 中证内地资源 主题指数 型 证券投资基 金、民生
加银信用双利 债券型证 券 投资基金、民 生加银红 利 回报灵活配置 混合型证 券 投资基金、 民生加银
平稳增利定期 开放债券 型 证券投资基金 、民生加 银 现金增利货币 市场基金 、 民生加银积 极成长混
合型发 起式 证券 投资 基金 、民生 加银 家盈 理 财 7 天债 券 型证 券投 资基 金、 民生 加 银转 债优 选债券
型证券投资基 金、民生 加 银家盈理财月 度债券型 证 券投资基金、 民生加银 策 略精选灵活 配置混合
型证券 投资 基金 。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理
（助理 ）期 限
证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期
乐瑞祺
民生加银增强收
益债券、 民生 加银
景气行 业股 票、 民
生加银信用双利
债券、 民 生加 银转
债优选、 民生 加银
策略精选混合基
金经理； 公司 投资
部副总 监
2009 年 9
月10 日
- 9 年
复旦大学数量经济学硕士。
自2002 年 起任 衡泰 软件 定量
研究部定量分析师，从事固
定收益产品定价及风险管理
系统开 发工 作；2004 年 加入
博时基金管理有限公司，任
固定收益部基金经理助理，
从事固定收益投资及研究业
务；2009 年加 入本 公司 ，曾
任基金 经理 助理 。
注：① 上述 任职 日期 、离 任日期 根据 本基 金管 理人 对外披 露的 任免 日期 填写 。
②证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内， 基金管理 人 严格遵守《证 券投资基 金 法》及其他相 关法律法 规 、证监会规定 和
基金合同的约 定，本着 诚 实信用、勤勉 尽责的原 则 管理和运用基 金资产， 在 严格控制风 险的前提
下，为基金份 额持有人 谋 求最大利益。 本报告期 内 ，基金运作整 体合法合 规 ，无损害基 金份额持
有人利 益的 行为 。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 的执 行情况
公司严 格执 行《 证券 投资 基金管 理公 司公 平交 易制 度指导 意见 》 ， 完善 了公 司 公平交 易制 度，
制度的范围包 括境内上 市 股票、债券的 一级市场 申 购、二级市场 交易等所 有 投资管理活 动，同时
包括授权、研 究分析、 投 资决策、交易 执行、监 控 等投资管理活 动相关的 各 个环节，形 成了有效
的公平 交易 执行 体系 。 民生加银增强收益债券 2013 年 半年度报告
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对于场内交易 ，公司启 用 了交易系统中 的公平交 易 程序，在指令 分发及指 令 执行阶段，均 由
系统强 制执 行公 平委 托； 此外， 公司 严格 控制 不同 投资组 合之 间的 同日 反向 交易。
对于场外交易 ，公司完 善 银行间市场交 易、交易 所 大宗交易等非 集中竞价 交 易的交易分配 制
度，保证各投 资组合获 得 公平的交易机 会。对于 部 分债券一级市 场申购、 非 公开发行股 票申购等
以公司名义进 行的交易 ， 各投资组合经 理在交易 前 独立地确定各 投资组合 的 交易价格和 数量，公
司按照 价格 优先 、比 例分 配的原 则对 交易 结果 进行 分配。
本报告期内， 本基金管 理 人公平交易制 度得到良 好 的贯彻执行， 未发现存 在 违反公平交易 原
则的情 况。
4.3.2 异常 交易 行为 的专 项说明
公司严格控制 不同投资 组 合之间的同日 反向交易 ， 禁止可能导致 不公平交 易 和利益输送的 同
日反向交易。 本报告期 内 ，本基金未发 现可能的 异 常交易情况， 不存在所 有 投资组合参 与的交易
所公开 竞价 同日 反向 交易 成交较 少的 单边 成交 量超 过该证 券当 日成 交量 的5%的情况 。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2013 年1 季度 各经 济数 据 表现各 异， 出口 大幅 超出 预期， 但是 工业 生产 和消 费低于 预期 ， 经
济仍是 温和 复苏 状态 。同 时 1 季度资 金面 也较 为宽 松。进 入 2 季 度后 ，经 济增 速 开始 下降 ，中采
PMI 跌至 50 的荣 枯边 缘，而 汇 丰 PMI 则已 经跌至 50 以下， 表明 中国 经济 的 高增长 阶段 已经 告一
段落。与此同 时，政府 对 经济转型的意 志不容怀 疑 ，6 月份出现 的“钱荒 ” 现象充分表 明了决策
层对过 去严 重依 赖信 贷增 长所带 来的 经济 增长 并不 认可， 同时 也对 影子 银行 体系敲 起了 警钟 。
2013 年 上半 年债 券市 场整体 温 和上 涨， 但受 “ 钱荒 ”影 响，6 月份 债券 市场 开始出 现颓 势，
而股票 市场 则分 化严 重， 以创业 板为 代表 的新 兴产 业股票 上涨 幅度 惊人 ，以 沪深 300 为代 表的传
统产业 则遭 受投 资者 抛弃 。
本基金在一季 度转债上 维 持了较高仓位 ，较好的 把 握了转债反弹 的行情， 但 未能及时兑现 盈
利，导致二季 度净值损 失 较大。在权益 类品种的 投 资上，本基金 主要投资 了 汽车、食品 饮料以及
医药等 行业 ，取 得了 一定 的效果 ，较 好的 规避 了传 统产业 大幅 下跌 的负 面影 响。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
截至2013 年6 月30 日， 本 基金A 类份 额净 值为1.114 元 ， 本报 告期 内份 额净 值增长 率为1.56%，
同期业 绩比 较基 准收 益率 为 0.83% ；本 基金 C 类份 额净值 为 1.094 元， 本报告 期 内份 额净 值增 长
率为1.32% ， 同期 业绩 比较 基 准收 益率为 0.83%。 民生加银增强收益债券 2013 年 半年度报告
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4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望2013 年 下半 年， 我们 认为宏 观经 济仍 然难 有起 色， 但 政府 有可 能在 经济 持续下 滑之 际出
台结构性的刺 激政策， 资 金面的状况难 以出现根 本 性改善，脉冲 式的资金 紧 张仍将持续 。因此，
我们认为下半 年债券市 场 仍应以防守为 主，应适 当 控制组合久期 ，权益市 场 方面我们将 继续以挖
掘结构 性行 情为 主， 汽车 、食品 饮料 、医 药和 信息 服务是 我们 较为 看好 的板 块。
感谢持有人对 基金经理 的 信任，我们将 在严格控 制 风险的基础上 ，力争获 取 增强型的收益 ，
为您的 财富 增值 做出 应有 的努力 与贡 献。
4.6 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
根据中国证监 会相关规 定 及基金合同约 定，本基 金 管理人严格按 照新准则 、 中国证监会相 关
规定和基金合 同关于估 值 的约定，对基 金所持有 的 投资品种进行 估值。本 基 金托管人根 据法律法
规要求履行估 值及净值 计 算的复核责任 。其中， 本 基金管理人为 了确保估 值 工作的合规 开展，建
立了负责估值 工作决策 和 执行的专门机 构，组成 人 员包括分管运 营的公司 领 导、督察长 、投资总
监、运营管理 部、交易 部 、研究部、投 资部、监 察 稽核部各部门 负责人及 其 指定的相关 人员。研
究部参加人员 应包含金 融 工程小组及相 关行业研 究 员。分管运营 的公司领 导 任估值小组 组长。且
基金经理不参 与其管理 基 金的相关估值 业务。本 报 告期内，参与 估值流程 各 方之间无重 大利益冲
突。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本基金 于 2013 年 3 月 6 日对 本 基金 份额 持有 人按每 10 份基 金份 额分 配人 民币 1.000 元 进行
分红。 其中 ，本 基金 A 类 基金现 金形 式发 放总 额人 民币 17,261,569.02 元 ，再 投 资形 式发 放总额
人 民币 2,735,740.43 元， 本 基金 A 类基 金实 际分配 收 益为 人民币 19,997,309.45 元； 本基 金 C
类基金现金形式发放总 额 人民币 14,270,014.22 元 ，再投资形式发放总额 人 民币 3,534,204.25
元 ， 本基金 C 类基 金实 际分 配 收益 为人 民币 17,804,218.47 元。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告期，中 国建设银 行 股份有限公司 在本基金 的 托管过程中， 严格遵守 了 《证券投资基 金
法 》 、 基金 合同、 托管 协议和 其 他有 关规 定， 不 存在损 害 基金 份额 持有 人利 益的 行 为， 完 全尽 职尽
责地履 行了 基金 托管 人应 尽的义 务。 民生加银增强收益债券 2013 年 半年度报告
第 13 页 共 46 页
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期，本 托管人按 照 国家有关规定 、基金合 同 、托管协议和 其他有关 规 定，对本基金 的
基金资产净值 计算、基 金 费用开支等方 面进行了 认 真的复核，对 本基金的 投 资运作方面 进行了监
督，未 发现 基金 管理 人有 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 。
报告期 内， 本基 金实 施利 润分配 的金 额 为A 级 19,997,309.45 元，B 级17,804,218.47 元。
5.3 托 管人 对本半 年度 报告中 财务 信息等 内容 的真实 、准 确和完 整发 表意见
本托管人复核 审查了本 报 告中的财务指 标、净值 表 现、利润分配 情况、财 务 会计报告、投 资
组合报 告等 内容 ，保 证复 核内容 不存 在虚 假记 载、 误导性 陈述 或者 重大 遗漏 。
§6 半年度 财务会计报告（未 经审计）
6.1 资 产负 债表
会计主 体： 民生 加银 增强 收益债 券型 证券 投资 基金
报告截 止日 ： 2013 年6 月30 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2013 年6 月 30 日
上年度末
2012 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 6.4.7.1 916,303,302.96 18,441,534.42
结算备 付金
8,103,175.69 11,081,185.47
存出保 证金
103,179.23 250,000.00
交易性 金融 资产 6.4.7.2 536,797,399.35 434,262,338.57
其中： 股票 投资
100,426,730.05 48,801,738.27
基金投 资
- -
债券投资
436,370,669.30 385,460,600.30
资产支 持证 券投 资
- -
衍生金 融资 产 6.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 6.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
- -
应收利 息 6.4.7.5 10,027,083.53 3,401,995.71
应收股 利
- -
应收申 购款
153,524.04 324,244.09
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 6.4.7.6 - -
资产总 计
1,471,487,664.80 467,761,298.26
负债和所有者权益 附注号
本期末
2013 年6 月 30 日
上年度末
2012 年 12 月 31 日
负 债：
民生加银增强收益债券 2013 年 半年度报告
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短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 6.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- 221,000,000.00
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
1,414,625.11 2,025,513.09
应付管 理人 报酬
359,398.59 144,108.10
应付托 管费
102,685.29 41,173.75
应付销 售服 务费
63,536.50 46,493.35
应付交 易费 用 6.4.7.7 261,568.92 150,910.42
应交税 费
2,962,676.64 2,642,021.96
应付利 息
- 106,290.42
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 6.4.7.8 169,346.21 490,097.77
负债合 计
5,333,837.26 226,646,608.86
所有者权益：
实收基 金 6.4.7.9 1,319,110,187.78 203,846,022.54
未分配 利润 6.4.7.10 147,043,639.76 37,268,666.86
所有者 权益 合计
1,466,153,827.54 241,114,689.40
负债和 所有 者权 益总 计
1,471,487,664.80 467,761,298.26
注： 报告 截止 日2013 年6 月30 日 ， 基 金份 额总额 1,319,110,187.78 份， 其中民 生 加银 增强 收益
债 券 型证 券投 资基金 A 级份 额 净值 1.114 元， 份额 总额1,150,675,035.99 份； 民 生加 银增 强收 益
债 券 型证 券投 资基金 C 级份 额 净值 1.094 元， 份额 总额168,435,151.79 份 。
6.2 利 润表
会计主 体： 民生 加银 增强 收益债 券型 证券 投资 基金
本报告 期：2013 年1 月1 日至2013 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2013 年 1 月 1 日至
2013 年6 月30 日
上年度可比期间
2012 年1 月1 日至2012
年 6 月30 日
一、收入
3,518,377.40 23,032,540.27
1.利息 收入
9,534,155.91 5,123,099.33
其中： 存款 利息 收入 6.4.7.11 1,316,282.99 84,859.05
债券利 息收 入
8,068,742.33 4,998,596.40
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
149,130.59 39,643.88
其他利 息收 入
- -
2.投 资收 益（ 损失 以“- ”填列）
1,922,044.41 9,459,647.38
其中： 股票 投资 收益 6.4.7.12 6,478,553.24 3,252,503.70
基金投 资收 益
- - 民生加银增强收益债券 2013 年 半年度报告
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债券投 资收 益 6.4.7.13 -5,130,276.47 5,799,586.78
资产支持 证券 投资 收益
- -
衍生工 具收 益 6.4.7.14 - -
股利收 益 6.4.7.15 573,767.64 407,556.90
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以“- ”
号填列 ）
6.4.7.16 -8,008,517.19 8,437,836.84
4.汇兑 收益 （ 损失 以“- ”号填列 ）
- -
5.其 他收 入（ 损失 以“- ”号填列 ） 6.4.7.17 70,694.27 11,956.72
减：二、费用
8,326,356.44 3,808,609.62
1．管 理人 报酬 6.4.10.2.1 1,597,692.75 910,515.23
2．托 管费 6.4.10.2.2 456,483.65 260,147.18
3．销 售服 务费 6.4.10.2.3 375,953.84 290,764.17
4． 交易 费用 6.4.7.18 658,727.27 560,095.54
5． 利息 支出
5,048,780.06 1,601,838.73
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
5,048,780.06 1,601,838.73
6． 其他 费用 6.4.7.19 188,718.87 185,248.77
三、利润总额 （亏损 总额 以“-”
号填列）
-4,807,979.04 19,223,930.65
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净亏损以 “-” 号填列）
-4,807,979.04 19,223,930.65
6.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 民生 加银 增强 收益债 券型 证券 投资 基金
本报告 期：2013 年1 月1 日至2013 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期 初所 有者 权益 （基 金净 值） 203,846,022.54 37,268,666.86 241,114,689.40
二 、 本期 经营 活动 产生 的基金 净 值变
动数（ 本期 利润 ）
- -4,807,979.04 -4,807,979.04
三 、 本期 基金 份额 交易 产生的 基 金净
值变动 数 （净 值减 少以 “- ” 号填 列）
1,115,264,165.24 152,384,479.86 1,267,648,645.10
其中：1.基金 申购 款 1,442,929,075.75 209,867,632.60 1,652,796,708.35
2.基金 赎回 款 -327,664,910.51 -57,483,152.74 -385,148,063.25
四 、 本期 向基 金份 额持 有人分 配 利润
产生的基金净值变动（净值减少以
“- ”号填列 ）
- -37,801,527.92 -37,801,527.92
五、期 末所 有者 权益 （基 金净值 ） 1,319,110,187.78 147,043,639.76 1,466,153,827.54
项目
上年度可比期间
2012 年 1 月 1 日至 2012 年6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计 民生加银增强收益债券 2013 年 半年度报告
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一、期 初所 有者 权益 （基 金净值 ） 263,863,268.17 11,175,922.86 275,039,191.03
二 、 本期 经营 活动 产生 的基金 净 值变
动数（ 本期 利润 ）
- 19,223,930.65 19,223,930.65
三 、 本期 基金 份额 交易 产生的 基 金净
值变动 数 （净 值减 少以 “- ” 号填 列）
-6,546,062.68 1,343,151.01 -5,202,911.67
其中：1.基金 申购 款 96,482,286.98 10,312,288.88 106,794,575.86
2.基 金赎 回款 -103,028,349.66 -8,969,137.87 -111,997,487.53
四 、 本期 向基 金份 额持 有人分 配 利润
产生的基金净值变动（净值减少以
“- ”号填列 ）
- - -
五、期 末所 有者 权益 （基 金净值 ） 257,317,205.49 31,743,004.52 289,060,210.01
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 6.1 至 6.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 俞 岱曦______
______朱晓 光______
____ 洪 锐珠____
基金管 理人 负 责人
主管 会计 工作 负责 人
会计 机构 负责 人
6.4 报表 附注
6.4.1 基 金基 本情况
民生加银增强 收益债券 型 证券投资基金( 以下简称 “ 本基金”)， 系经中国 证券 监督管理委 员
会(以下 简称 “ 中 国证 监会”)证监 许可[2009] 第 473 号《关 于核 准民 生加 银增 强收益 债券 型证 券
投资基金募集 的批复》 核 准，由基金管 理人民生 加 银基金管理有 限公司向 社 会公开发行 募集，基
金合同 于 2009 年 07 月 21 日正式 生效 ，首 次设 立募 集规模 为 1,590,933,744.79 份 基金 份额 。本
基金为契约型 开放式， 存 续期限不定。 本基金的 基 金管理人为民 生加银基 金 管理有限公 司，注册
登记机 构为 民生 加银 基金 管理有 限公 司， 基金 托管 人为中 国建 设银 行股 份有 限公司 （以 下简 称 “ 中
国建设 银行 ” ） 。
根据《民生加 银增强收 益 债券型证券投 资基金基 金 合同》和《民 生加银增 强 收益债券型证 券
投资基金招募 说明书》 的 有关规定，本 基金自募 集 期起根据认购 费、申购 费 及销售服务 费收取方
式的不同，将 基金份额 分 为不同的类别 。在投资 者 认购或申购基 金时收取 认 购费、申购 费的，称
为 A 类 基金 份额 ；不 收取 认购费 、申 购费 ，而 是从 本类别 基金 资产 中计 提销 售服务 费的 ，称 为 C
类基金 份额 。本 基金 A 类、C 类两 种收 费模 式并 存 ，由于 基金 费用 的不 同， 本基金 A 类 基金 份额
和 C 类 基金 份额 分别 计算 基金份 额净 值， 计算 公式 为计算 日 各类 别基 金资 产净 值 除以 计算 日发售
在外的该类别 基金份额 总 数。投资者可 自行选择 认 购、申购的基 金份额类 别 ，但各类别 基金份额
之间不 能相 互转 换。
根据《中华人 民共和国 证 券投资基金法 》和《民 生 加银增强收益 债券型证 券 投资基金基金 合民生加银增强收益债券 2013 年 半年度报告
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同》的有关规 定，本基 金 的投资范围为 国内依法 发 行上市的股票 、债券、 货 币市场工具 、权证、
资产支持证券 以及法律 法 规或中国证监 会允许基 金 投资的其他金 融工具。 本 基金各类资 产的投资
比例为：投资 于固定收 益 类金融工具资 产占基金 资 产比例不低 于 80%， 基金 保持不低于基 金资产
净值5% 的现 金或 者到 期日在 一 年以 内的 政 府债 券。 本基金 还可 投资 于一 级市 场新股 申购 、 持 有可
转债转 股所 得股 票、 二级 市场股 票和 权证 、 法 律法 规或中 国证 监会 允许 基金 投资的 其他 金融 工具 ，
但上述非固定 收益类金 融 工具的投资比 例合计不 超 过基金资产 的 20%， 其中 基金持有全部 权证的
市值不 超过 基金 资产 净值 的3% 。本 基金 的业 绩比 较 基准为 ：中 国债 券综 合指 数收益 率。
6.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本财务 报表 系按 照中 国财 政部 2006 年 2 月颁 布的 《企 业 会计 准则— 基本 准则 》和 38 项 具体
会计准则、其 后颁布 的 应 用指南、解释 以及其他 相 关规定（以下 合称“企 业 会计准则” ）编制，
同时，对于在 具体会计 核 算和信息披露 方面，也 参 考了中国证券 业协会制 定 的《证券投 资基金会
计核算 业务 指引 》 、 中国 证 监会制 定的 《 关于 进一 步 规范证 券投 资基 金估 值业 务的指 导意 见》 、 《 关
于证券投资 基金执行< 企业 会计准则>估 值业务及 份额 净值计价有 关事项的 通知》 、 《证券投资 基金
信息披 露管 理办 法》 、 《证 券投资 基金 信息 披露 内容 与格式 准则 》 第2 号 《 年度报 告 的内 容与格 式 》、
《证券 投资 基金 信息 披露 编报规 则》 第 3 号《 会计 报表附 注的 编制 及披 露》 、 《证券 投资 基金 信 息
披露XBRL 模 板第 3 号<年 度报告 和半 年度 报告>》及其 他 中国 证监 会颁 布的 相关 规 定。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
6.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ，真 实、 完整 地反映 了本 基金 于 2013 年 6 月 30 日的 财
务 状 况以及 2013 年1 月1 日至2013 年6 月 30 日止 期间的 经营 成果 和净 值变 动情况 。
6.4.4 本 报告 期所采 用的 会计政 策、 会计估 计 与 最近一 期年 度报告 相一 致的说 明
本基金本报告 期会计报 表 所采用的会计 政策、会 计 估计与最近一 期年度会 计 报表所采用的 会
计政策 、会 计估 计一 致。
6.4.5 差 错更 正的说 明
本基金 本报告 期无 重大 会计 差 错的 内容 和更 正金 额。
6.4.6 税项
1.印 花税
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自2008 年4 月24 日 起， 调整证 券 （ 股票）民生加银增强收益债券 2013 年 半年度报告
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交易印 花税 税率 ，由 原先 的3‰ 调 整为 1‰ ；
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年 9 月 19 日起 ，调 整 由出 让方按
证券（ 股票 ）交 易印 花税 税率缴 纳印 花税 ，受 让方 不再征 收， 税率 不变 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置 试点改革 有关税收政策 问
题的通知》的 规定，股 权 分置改革过程 中因非流 通 股股东向流通 股股东支 付 对价而发生 的股权转
让，暂免 征收 印花 税。
2.营业 税、 企业 所得 税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2004]78 号文 《 关于证 券投 资基 金税 收政 策的通 知》 的规
定 ，自 2004 年1 月1 日起 ， 对证 券投 资基 金 （封 闭 式证券 投资 基金 ， 开 放式 证券投 资基 金） 管理
人运用 基金 买卖 股票 、债 券的差 价收 入， 继续 免征 营业税 和企 业所 得税 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置 试点改革 有关税收政策 问
题的通知》的 规定，股 权 分置改革中非 流通股股 东 通过对价方式 向流通股 股 东支付的股 份、现金
等收入 ，暂 免征 收流 通股 股东应 缴纳 的企 业所 得税 ；
根据财政部、 国家税务总 局财税[2008]1 号文《关 于企业所得税 若干优惠政 策的通知》的 规
定，对证券投 资基金从 证 券市场中取得 的收入， 包 括买卖股票、 债券的差 价 收入，股权 的股息、
红利收 入， 债券 的利 息收 入及其 他收 入， 暂不 征收 企业所 得税 。
3.个 人所 得税
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2002]128 号文 《关于开放式证 券投资基 金有关税收问 题
的通知》的规 定，对基 金 取得的股票的 股息、红 利 收入、债券的 利息收入 及 储蓄利息收 入，由上
市公司、债券 发行企业 及 金融机构在向 基金派发 股 息、红利收入 、债券的 利 息收入及储 蓄利息收
入时代 扣代 缴20% 的个 人所 得 税；
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2005]107 号文 《关于股息红利 有关个人 所得税政策的 补
充通知 》 的规 定， 自2005 年6 月13 日起 ， 对 证券 投 资基金 从上 市公 司分 配取 得的股 息红 利所 得，
按照财 税[2005]102 号文 规定， 扣缴 义务 人在 代扣 代 缴个人 所得 税时 ， 减 按50%计算应 纳税 所得 额；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局、 中 国证 监会 财税[2012]85 号文 《关 于实 施上 市公 司 股息 红利 差
别化个 人所 得税 政策 有关 问题的 通知 》 的规 定， 自2013 年1 月1 日起， 个人 从公 开 发行 和转 让市
场取得 的上 市公 司股 票， 持股期 限在 1 个月 以内 （含 1 个月） 的， 其股 息红利 所 得全 额计 入应纳
税所得 额； 持股 期限 在 1 个月以 上至 1 年（ 含 1 年） 的 ，暂 减按 50% 计入 应 纳税所 得额 ；持 股期
限 超过 1 年的 ，暂 减按 25% 计 入应 纳税 所得 额。 上述所 得 统一 适用 20% 的税 率计 征 个人 所得 税。
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置 试点改革 有关税收政策 问民生加银增强收益债券 2013 年 半年度报告
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题的通知》的 规定，股 权 分置改革中非 流通股股 东 通过对价方式 向流通股 股 东支付的股 份、现金
等收入 ，暂 免征 收流 通股 股东应 缴纳 的个 人所 得税 。
根据财政部、国 家税务总 局财税[2008]132 号《财 政部国家税务总 局关于储 蓄存款利息所 得
有关个 人所 得税 政策 的通 知》 ， 自2008 年10 月 9 日 起暂免 征收 储蓄 存款 利息 所得个 人所 得税 。
6.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
6.4.7.1 银行 存款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年 6 月 30 日
活期存 款 16,303,302.96
定期存 款 -
其 中 ：存 款期限 1-3 个月 -
其他存 款 900,000,000.00
合计： 916,303,302.96
6.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年 6 月 30 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 99,726,844.79 100,426,730.05 699,885.26
债券
交易所 市场 320,247,086.34 327,894,854.10 7,647,767.76
银行间 市场 107,432,689.27 108,475,815.20 1,043,125.93
合计 427,679,775.61 436,370,669.30 8,690,893.69
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 527,406,620.40 536,797,399.35 9,390,778.95
6.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
本基金 本报 告期 末无 衍生 金融资 产/ 负 债余 额。
6.4.7.4 买 入返 售金融 资产
6.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
本基金 本报 告期 末无 买入 返售金 融资 产余 额。 民生加银增强收益债券 2013 年 半年度报告
第 20 页 共 46 页
6.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
本基金 本报 告期 末无 买断 式逆回 购交 易中 取得 的债 券。
6.4.7.5 应收 利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年 6 月 30 日
应收活 期存 款利 息 6,099.75
应收定 期存 款利 息 -
应收其 他存 款利 息 1,122,222.20
应收结 算备 付金 利息 3,646.40
应收债 券利 息 8,895,068.68
应收买 入返 售证 券 利息 -
应收申 购款 利息 -
其他 46.50
合计 10,027,083.53
注：其 他为 应收 结算 保证 金利息 。
6.4.7.6 其他 资产
本基金 本报 告期 末无 其他 资产余 额。
6.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年 6 月 30 日
交易所 市场 应付 交易 费用 261,093.92
银行间 市场 应付 交易 费用 475.00
合计 261,568.92
6.4.7.8 其他 负债
单 位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年 6 月 30 日
应付券 商交 易单 元保 证金 -
应付赎 回费 742.90
预提费 用 168,603.31
合计 169,346.21
6.4.7.9 实收 基金
金额单 位： 人民 币元
民生加 银增 强收 益债 券A 民生加银增强收益债券 2013 年 半年度报告
第 21 页 共 46 页
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 96,626,446.58 96,626,446.58
本期申 购 1,266,519,232.80 1,266,519,232.80
本期赎 回( 以"-" 号填列) -212,470,643.39 -212,470,643.39
- 基金 拆分/ 份 额折 算前 - -
基金拆 分/ 份额 折算 变动 份额 - -
本期 申购 - -
本期赎 回( 以"-" 号填列) - -
本期末 1,150,675,035.99 1,150,675,035.99
金额单 位： 人民 币元
民生加 银增 强收 益债 券C
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 107,219,575.96 107,219,575.96
本期申 购 176,409,842.95 176,409,842.95
本期赎 回( 以"-" 号填列) -115,194,267.12 -115,194,267.12
- 基金拆 分/ 份 额折 算前 - -
基金拆 分/ 份额 折算 变动 份额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回( 以"-" 号填列) - -
本期末 168,435,151.79 168,435,151.79
注: 申 购含 转换 入份 额， 赎回含 转换 出份 额。
6.4.7.10 未 分配 利润
单位： 人民 币元
民生加 银增 强收 益债 券A
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 11,847,768.10 6,692,060.07 18,539,828.17
本期利 润 1,625,430.47 -6,142,582.82 -4,517,152.35
本期基金份额交易
产生的 变动 数
51,205,239.92 85,936,791.04 137,142,030.96
其中： 基金 申购 款 68,118,270.49 107,495,093.64 175,613,364.13
基金赎 回款 -16,913,030.57 -21,558,302.60 -38,471,333.17
本期已 分配 利润 -19,997,309.45 - -19,997,309.45
本期末 44,681,129.04 86,486,268.29 131,167,397.33
单位： 人民 币元
民生加 银增 强收 益债 券C
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计 民生加银增强收益债券 2013 年 半年度报告
第 22 页 共 46 页
上年度 末 11,376,247.90 7,352,590.79 18,728,838.69
本期利 润 1,575,107.68 -1,865,934.37 -290,826.69
本期基金份额交易
产生的 变动 数
8,177,215.79 7,065,233.11 15,242,448.90
其中： 基金 申购 款 15,051,318.94 19,202,949.53 34,254,268.47
基金赎 回款 -6,874,103.15 -12,137,716.42 -19,011,819.57
本期已 分配 利润 -17,804,218.47 - -17,804,218.47
本期末 3,324,352.90 12,551,889.53 15,876,242.43
6.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日
活期存 款利 息收 入 102,774.66
定期存 款利 息收 入 -
其他存 款利 息收 入 1,122,222.20
结算备 付金 利息 收入 79,077.10
其他 12,209.03
合计 1,316,282.99
注：其 他为 申购 款利 息收 入及结 算保 证金 利息 收入 。
6.4.7.12 股 票投 资收益—— 买卖股 票差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日
卖出股 票成 交总 额 198,961,846.81
减：卖 出股 票成 本总 额 192,483,293.57
买卖股 票差 价收 入 6,478,553.24
6.4.7.13 债 券投 资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2013年1月1 日至2013 年6 月30日
卖出债 券（ 债转 股及 债券 到期兑 付） 成交 总额 574,747,136.09
减：卖 出债 券（ 债转 股及 债券到 期兑 付） 成本 总额 576,704,393.93
减：应 收利 息总 额 3,173,018.63
债券投 资收 益 -5,130,276.47
6.4.7.14 衍 生工 具收益
本基金 本报 告期 无衍 生工 具收益 。 民生加银增强收益债券 2013 年 半年度报告
第 23 页 共 46 页
6.4.7.15 股利 收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日
股票投 资产 生的 股利 收益 573,767.64
基金投 资产 生的 股利 收益 -
合计 573,767.64
6.4.7.16 公 允价 值变动 收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日
1.交 易性 金融 资产 -8,008,517.19
——股票 投资 -4,516,501.95
——债券 投资 -3,492,015.24
——资产 支持 证券 投资 -
2.衍生 工具 -
——权证 投资 -
3.其他 -
合计 -8,008,517.19
6.4.7.17 其他 收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日
基金赎 回费 收入 69,678.28
转 换 费收入 C 级690202 531.84
转 换 费收入 A 级690002 484.15
合计 70,694.27
注: 1. 本基 金的 赎回 费率按 持 有期 间递 减， 赎回 费总 额的 25% 归 入基 金资 产。
2. 本 基金 的转 换费 由转 出 基金赎 回费 和基 金申 购补 差费构 成， 其中 赎回 费部 分的25% 归入 转
出基金 的基 金资 产。
6.4.7.18 交易 费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日
交易所 市场 交易 费用 658,252.27
银行间 市场 交易 费用
475.00
合计
658,727.27 民生加银增强收益债券 2013 年 半年度报告
第 24 页 共 46 页
6.4.7.19 其他 费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日
审计费 用 19,835.79
信息披 露费 148,767.52
其他费 用 400.00
银行费 用 10,715.56
债券账户 维护 费 9,000.00
合计 188,718.87
6.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
6.4.8.1 或有 事项
本基金 无或 有事 项。
6.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
本基金 无资 产负 债表 日后 事项。
6.4.9 关 联方 关系
6.4.9.1 本 报告 期存在 控制 关系或 其他 重大利 害关 系的关 联方 发生变 化的 情况
本基金 本报 告期 不存 在控 制关系 或其 他重 大利 害关 系的关 联方 发生 变化 的情 况。
6.4.9.2 本 报告 期与基 金发 生关联 交易 的各关 联方
关联方 名称 与本基 金的 关系
民生加银基金管理有限公司(“ 民生加银基金公
司”)
基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构
中国民 生银 行股 份有 限公 司 （ “中国 民生 银行 ” ） 基金管 理人 的股 东、 基金 代销机 构
中国建 设银 行股 份有 限公 司(“ 中国 建设 银行 ”) 基金托 管人 、基 金代 销机 构
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
6.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
6.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
6.4.10.1.1 股票 交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未通 过关 联方 交易单 元进 行股 票交 易。
6.4.10.1.2 权证 交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未通 过关 联方 交易单 元进 行权 证交 易。 民生加银增强收益债券 2013 年 半年度报告
第 25 页 共 46 页
6.4.10.1.3 应 支付 关联方 的佣 金
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未发 生应 支付 关联方 的佣 金。
6.4.10.2 关 联方 报酬
6.4.10.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年
6 月 30 日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至2012 年6
月 30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 1,597,692.75 910,515.23
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 203,275.32 142,270.81
注:1) 基 金管 理费 按前 一日的 基 金资 产净 值的 0.70% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下：
H=E×0.70%/当年 天数
H 为每 日应 支付 的基 金管 理费
E 为 前一 日的 基金 资产 净值
基金管 理费 每日 计提,逐 日 累计至 每个 月月 末， 按月 支付。
2) 基金 管理 费于2013 年上半 年末 尚未 支付 的金 额为359,398.59 元 ，于 2012 年末 尚未 支付 的
金 额为 144,108.10 元。
6.4.10.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6
月 30 日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至2012 年
6 月 30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 456,483.65 260,147.18
注:1) 基 金托 管费 按前 一日的 基 金资 产净 值的 0.20% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下：
H=E×0.20%/当年 天数
H 为每 日应 支付 的基 金托 管费
E 为 前一 日的 基金 资产 净值
基金托 管费 每日 计提 ，逐 日累计 至每 个月 月末 ，按 月支付 。
2) 基金 托管 费于 2013 年上 半 年尚 未支 付的 金额为 102,685.29 元，于 2012 年末尚 未支 付的
金 额为 41,173.75 元。
6.4.10.2.3 销 售服 务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日 民生加银增强收益债券 2013 年 半年度报告
第 26 页 共 46 页
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
民生加 银增 强收 益
债券 A
民生加 银增 强收 益
债券 C
合计
中国建 设银 行 - 99,705.97 99,705.97
中国民 生银 行 - 149,610.80 149,610.80
民生加 银基 金公 司 - 8,995.84 8,995.84
合计 - 258,312.61 258,312.61
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
上年度 可比 期间
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
民生加银增强收益
债券A
民生加 银增 强收 益
债券 C
合计
中国建 设银 行 - 107,384.53 107,384.53
中国民 生银 行 - 149,711.07 149,711.07
民生加 银基 金公 司 - 748.65 748.65
合计 - 257,844.25 257,844.25
注： 民 生加 银增 强收 益债券 型 证券 投资 基金 A 级份 额不收 取销 售服 务费 ，C 类基 金 份额 销售 服务
费 年 费率为 0.40%。本 基金 C 类 基金 份额 销售 服务 费计提 的计 算方 法如 下：
H=E×0.40%/当年 天数
H 为C 类基 金份 额每 日应 计提的 销售 服务 费
E 为C 类基 金份 额前 一日 的基金 资产 净值
基金销售服务 费每日计 算 ，按月支付给 民生加银 基 金公司，再由 民生加银 基 金公司计算并 支
付给各 基金 销售 机构 。
6.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未与 关联 方进 行银行 间同 业市 场的 债券( 含回购)交易 。
6.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
6.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
本报告 期及 上年 度可 比期 间均无 基金 管理 人运 用固 定资金 投资 本基 金的 情况 。
6.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
本报告 期及 上年 度可 比期 间均无 除基 金管 理人 之外 的其他 关联 方投 资本 基金 的情况 。
6.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2013 年1 月1 日至2013 年 6 月 30 日
上年度 可比 期间
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入 民生加银增强收益债券 2013 年 半年度报告
第 27 页 共 46 页
中国建设银行 16,303,302.96 102,774.66 7,415,824.04 51,822.75
注：1. 本基 金的 活期 银行 存款由 基金 托管 人中 国建 设银行 保管 ，按 银行 同业 利率计 息。
2.本期 末由 中国 民生 银行 保管的 协议 存款 余额 为100,000,000.00 元， 产 生的 协议存 款利 息收
入为77,777.76 元。
6.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本基金 于本 期及 上年 度可 比期间 均未 在承 销期 内参 与关联方 承销 证券 。
6.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
无。
6.4.11 利 润分 配情况
民生加 银增 强收 益债 券 A
金额单 位： 人民 币元
序
号
权益
登记日
除息日 每10 份
基金份 额分 红
数
现金形式
发放总 额
再投资 形式
发放总 额
本期利 润分
配
合计
备注
场内 场外
1 - 2013 年3
月 6 日
2013 年3
月 6 日
1.000 17,261,569.02 2,735,740.43 19,997,309.45
合
计
- - 1.000 17,261,569.02 2,735,740.43 19,997,309.45
民生加 银增 强收 益债 券C
金额单 位： 人民 币元
序
号
权益
登记日
除息日 每10 份
基金份 额分 红
数
现金形式
发放总 额
再投资 形式
发放总 额
本期利 润分
配
合计
备注
场内 场外
1 - 2013 年3
月 6 日
2013 年3
月 6 日
1.000 14,270,014.22 3,534,204.25 17,804,218.47
合
计
- - 1.000 14,270,014.22 3,534,204.25 17,804,218.47
6.4.12 期 末（2013 年 6 月 30 日 ）本 基金持 有的 流通受 限证 券
6.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
本基金 无因 认购 新发/增 发 证券而 于期 末持 有的 流通 受限证 券。
6.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
金额单 位： 人民 币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末
估值单
价
复牌
日期
复牌
开盘单 价
数量（ 股）
期末
成本总 额
期末估 值总
额
备注 民生加银增强收益债券 2013 年 半年度报告
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000999
华润
三九
2013
年 6 月
3 日
重大
事项
资产
重组
29.60
2013
年 8 月
19 日
26.51 89,910 2,677,803.90 2,661,336.00 -
注 ： 华润 三九 于停 牌期 间实 施 2012 年度 利润 分配 方 案为： 每10 股派 发现 金人民 币 2.6 元(含税)，
除权除 息日 ：2013 年7 月26 日。
6.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
6.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
截 至 本报 告期末 2013 年 6 月 30 日 止， 本基 金没 有因 从事银 行间 市场 债券 正回 购交易 形成 的
卖出回 购证 券款 余额 。
6.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
截 至 本报 告期末 2013 年 6 月 30 日 止， 本基 金没 有因 从事交 易所 市场 债券 正回 购交易 形成 的
卖出回 购证 券款 余额 。
6.4.13 金 融工 具风险 及管 理
6.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金是债券 型证券投 资 基金，属于较 低风险品 种 。本基金投资 的金融工 具 主要包括股票 投
资、债券投资 及权证投 资 等。本基金在 日常经营 活 动中面临的与 这些金融 工 具相关的风 险主要包
括信用风险、 流动性风 险 及市场风险。 本基金的 基 金管理人从事 风险管理 的 主要目标是 争取将以
上风险控制在 限定的范 围 之内，使本基 金在风险 和 收益之间取得 最佳的平 衡 以实现“风 险和收益
高于货币市场 基金而低 于 股票型基金和 混合型基 金 ，谋求稳定和 可持续的 绝 对收益”的 风险收益
目标。
本基金的基金 管理人奉 行 全面风险管理 体系的建 设 ，建立了以风 险控制委 员 会为核心的、 由
督 察 长、 风 险控 制委 员会、 监察 稽核 部、 金融 工程小 组 和相 关业 务部 门构 成的 风 险管理架 构体 系。
本基金的基金 管理人在 董 事会下设立合 规与风险 管 理委员会，负 责制定风 险 管理的宏观 政策，审
议通过风险控 制的总体 措 施等；在管理 层层面设 立 风险控制委员 会，讨论 和 制定公司日 常经营过
程中风险防范 和控制措 施 ；在业务操作 层面风险 管 理职责主要由 监察稽核 部 负责，协调 金融工程
小组及其他各 部门完成 运 作风险管理， 并进行投 资 风险分析与绩 效评估。 监 察稽核部对 公司总经
理负责 ，并 由督 察长 分管 。
本基金的基金 管理人对 于 金融工具的风 险管理方 法 主要是通过定 性分析和 定 量分析的方法 去
估测各种风险 产生的可 能 损失。从定性 分析的角 度 出发，判断风 险损失的 严 重程度和出 现同类风民生加银增强收益债券 2013 年 半年度报告
第 29 页 共 46 页
险损失的频度 。而从定 量 分析的角度出 发，根据 本 基金的投资目 标，结合 基 金资产所运 用金融工
具特征 通过 特定 的风 险量 化指标 、 模型 ， 日 常的 量 化报告 ， 确定 风险 损失 的 限度和 相应 置信 程度 ，
及时可 靠地 对各 种风 险进 行监督 、 检查 和评 估， 并 通过相 应决 策 ， 将 风险 控 制在可 承受 的范 围内 。
6.4.13.2 信用 风险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违 约、 拒绝 支付 到期 本息等 情况 ，导 致基 金资 产损失 和收 益变 化的 风险 。
本基金的基金 管理人在 交 易前对交易对 手的资信 状 况进行了充分 的评估。 本 基金与银行存 款
相关的信用风 险不重大 。 本基金在交易 所进行的 交 易均以中国证 券登记结 算 有限责任公 司为交易
对手完成证券 交收和款 项 清算，违约风 险可能性 很 小；在银行间 同业市场 进 行交易前均 对交易对
手进行 信用 评估 并对 证券 交割方 式进 行限 制以 控制 相应的 信用 风险 。
本基金的基金 管理人建 立 了信用风险管 理流程， 通 过对投资品种 信用等级 评 估来控制证券 发
行人的 信用 风险 ，且 通过 分散化 投资 以分 散信 用风 险。
本基金债券投 资的信用 评 级情况按《中 国人民银 行 信用评级管理 指导意见 》 设定的标准统 计
及汇总 。
6.4.13.2.1 按 短期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位： 人民 币元
短期 信用 评级 本期末
2013 年 6 月 30 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
A-1 - -
A-1 以下 - -
未评级 69,431,000.00 9,996,000.00
合计 69,431,000.00 9,996,000.00
注：未 评级 债券 为国 债、 政策性 金融 债和 央行 票据 。
6.4.13.2.2 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2013 年 6 月 30 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
AAA 105,985,877.80 186,745,161.70
AAA 以下 245,958,991.50 184,531,838.60
未评级 14,994,800.00 4,187,600.00
合计 366,939,669.30 375,464,600.30
注：未 评级 债券 为国 债、 政策性 金融 债和 央行 票据 。
6.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是 指基金所 持 金融工具变现 的难易程 度 。本基金的流 动性风险 一 方面来自于基 金民生加银增强收益债券 2013 年 半年度报告
第 30 页 共 46 页
份额持有人可 随时要求 赎 回其持有的基 金份额， 另 一方面来自于 投资品种 所 处的交易市 场不活跃
而带来 的变 现困 难或 因投 资集中 而无 法在 市场 出现 剧烈波 动的 情况 下以 合理 的价格 变现 。
针对兑付赎回 资金的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人每日对本 基金的申 购 赎回情况进行 严
密监控并预测 流动性需 求 ，保持基金投 资组合中 的 可用现金头寸 与之相匹 配 。本基金的 基金管理
人在基金合同 中设计了 巨 额赎回条款， 约定在非 常 情况下赎回申 请的处理 方 式，控制因 开放申购
赎回模 式带 来的 流动 性风 险，有 效保 障基 金持 有人 利益。
针对投资品种 变现的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人通过独立 的风险管 理 部门设定流动 性
比例要求，对 流动性指 标 进行持续的监 测和分析 ， 包括组合持仓 集中度指 标 、组合在短 时间内变
现能力的综合 指标、组 合 中变现能力较 差的投资 品 种比例以及流 通受限制 的 投资品种比 例等。本
基金投资于一 家公司发 行 的股票市值不 超过基金 资 产净值的 10% ，且本 基金 与由本基金的 基金管
理人管理的其 他基金共 同 持有一家公司 发行的证 券 不得超过该证 券的 10% 。 本基金所持证 券可在
证券交 易所 或银 行间 同业 市场交 易， 因此 除附 注 6.4.12 中 列示 的部 分基 金资 产流通 暂时 受限 制不
能自由转让的 情况外， 其 余金融资产均 能以合理 价 格适时变现。 此外，本 基 金可通过卖 出回购金
融资产 方式 借入 短期 资金 应对流 动性 需求 ，其 上限 一般不 超过 基金 持有 的债 券投资 的公 允价 值。
除卖出回购金 融资产按 余 额计息外，本 基金所持 有 的其他金融负 债的合约 约 定到期日均为 一
个月以内且 不计息， 可赎 回基金份额 净值(所 有者 权益)无固定到 期日且不 计息 ，因此账面 余额即
为未折 现的 合约 到期 现金 流量。
6.4.13.4 市场 风险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
6.4.13.4.1 利率 风险
利率风险是指 金融工具 的 公允价值或现 金流量受 市 场利率变动而 发生波动 的 风险。利率敏 感
性金融工具均 面临由于 市 场利率上升而 导致公允 价 值下降的风险 ，其中浮 动 利率类金融 工具还面
临每个 付息 期间 结束 根据 市场利 率重 新定 价时 对于 未来现 金流 影响 的风 险。
本基金持有的 利率敏感 性 资产主要为银 行存款、 结 算备付金及债 券投资等 。 本基金的基金 管
理人定期对本 基金面临 的 利率敏感性缺 口进行监 控 ，并通过调整 投资组合 的 久期等方法 对上述利
率风险进行管 理。下表 统 计了本基金面 临的利率 风 险敞口。表中 所示为本 基 金资产及负 债的公允
价值， 并按 照合 约规 定的 利率重 新定 价日 或到 期日 孰早者 予以 分类 。
民生加银增强收益债券 2013 年 半年度报告
第 31 页 共 46 页
6.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2013 年
6 月30
日
1 个月 以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年 以上 不计息 合计
资产
银行存
款
816,303,302.96 100,000,000.00 - - - - 916,303,302.96
结算备
付金
8,103,175.69 - - - - - 8,103,175.69
存出保
证金
103,179.23 - - - - - 103,179.23
交易性
金融资
产
- - 176,927,588.80 224,215,569.50 35,227,511.00 100,426,730.05 536,797,399.35
应收利
息
- - - - - 10,027,083.53 10,027,083.53
应收申
购款
- - - - - 153,524.04 153,524.04
资产总
计
824,509,657.88 100,000,000.00 176,927,588.80 224,215,569.50 35,227,511.00 110,607,337.62 1,471,487,664.80
负债
应付赎
回款
- - - - - 1,414,625.11 1,414,625.11
应付管
理人报
酬
- - - - - 359,398.59 359,398.59
应付托
管费
- - - - - 102,685.29 102,685.29
应付销
售服务
费
- - - - - 63,536.50 63,536.50
应付交
易费用
- - - - - 261,568.92 261,568.92
应交税
费
- - - - - 2,962,676.64 2,962,676.64
其他负
债
- - - - - 169,346.21 169,346.21
负债总
计
- - - - - 5,333,837.26 5,333,837.26
利率敏
感度缺
口
824,509,657.88 100,000,000.00 176,927,588.80 224,215,569.50 35,227,511.00 105,273,500.36 1,466,153,827.54 民生加银增强收益债券 2013 年 半年度报告
第 32 页 共 46 页
上年度
末
2012 年
12 月
31 日
1 个月 以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年 以上 不计息 合计
资产
银行存
款
18,441,534.42 - - - - - 18,441,534.42
结算备
付金
11,081,185.47 - - - - - 11,081,185.47
存出保
证金
- - - - - 250,000.00 250,000.00
交易性
金融资
产
10,965,644.10 - 22,938,516.90 302,862,616.42 48,693,822.88 48,801,738.27 434,262,338.57
应收利
息
- - - - - 3,401,995.71 3,401,995.71
应收申
购款
150,218.69 - - - - 174,025.40 324,244.09
其他资
产
- - - - - - -
资产总
计
40,638,582.68 - 22,938,516.90 302,862,616.42 48,693,822.88 52,627,759.38 467,761,298.26
负债
卖出回
购金融
资产款
221,000,000.00 - - - - - 221,000,000.00
应付赎
回款
- - - - - 2,025,513.09 2,025,513.09
应付管
理人报
酬
- - - - - 144,108.10 144,108.10
应付托
管费
- - - - - 41,173.75 41,173.75
应付销
售服务
费
- - - - - 46,493.35 46,493.35
应付交
易费用
- - - - - 150,910.42 150,910.42
应付利
息
- - - - - 106,290.42 106,290.42
应交税
费
- - - - - 2,642,021.96 2,642,021.96
其他负 - - - - - 490,097.77 490,097.77 民生加银增强收益债券 2013 年 半年度报告
第 33 页 共 46 页
债
负债总
计
221,000,000.00 - - - - 5,646,608.86 226,646,608.86
利率敏
感度 缺
口
-180,361,417.32 - 22,938,516.90 302,862,616.42 48,693,822.88 46,981,150.52 241,114,689.40
6.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
假设 除市场 利率 以外 的其 他市 场变量 保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2013 年 6 月 30
日 ）
上年度 末（ 2012 年12 月31
日 ）
市场利 率上 升25 个基 点 -2,188,301.34 -2,700,978.00
市场利 率下 降25 个基 点 2,214,971.85 2,735,767.16
6.4.13.4.2 外汇 风险
本基金 持有 的所 有资 产及 负债以 人民 币计 价， 因此 无重大 外汇 风险 。
6.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以
外的市场价格 因素变动 而 发生波动的风 险。本基 金 主要投资于证 券交易所 上 市或银行间 同业市场
交易的股票和 债券，所 面 临的其他价格 风险来源 于 单个证券发行 主体自身 经 营情况或特 殊事项的
影响， 也可 能来 源于 证券 市场整 体波 动的 影响 。
本基金的基金 管理人在 构 建和管理投资 组合的过 程 中，采用“自 上而下” 和 “自下而上” 相
结合的策略， 通过对宏 观 经济情况及政 策的分析 ， 结合证券市场 运行情况 ， 做出资产配 置及组合
构建的决定； 通过对单 个 证券的定性分 析及定量 分 析，选择符合 基金合同 约 定范围的投 资品种进
行投资。本基 金的基金 管 理人定期结合 宏观及微 观 环境的变化， 对投资策 略 、资产配置 、投资组
合进行 修正 ，来 主动 应对 可能发 生的 市场 价格 风险 。
本基金通过投 资组合的 分 散化降低其他 价格风险 。 本基金是债券 型基金， 投 资于固定收益 类
金融工 具资 产占 基金 资产 比例不 低 于 80% ，基 金保 持不低 于基 金资 产净 值 5%的现金 或者 到期 日在
一年以内的政 府债券， 非 固定收益类金 融工具的 投 资比例合计不 超过基金 资 产的 20%，其 中 基金
持有全 部权 证的 市值 不超 过基金 资产 净值 的3% 。
民生加银增强收益债券 2013 年 半年度报告
第 34 页 共 46 页
6.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年 6 月 30 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
公允价 值
占基金
资产净
值比例
（%）
公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（% ）
交易性 金融 资产-股票 投资 100,426,730.05 6.85 48,801,738.27 20.24
交易性 金融 资产 －基金 投资 - - - -
交易性 金融 资产 － 债券 投资 - - - -
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 100,426,730.05 6.85 48,801,738.27 20.24
6.4.13.4.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
于 2013 年 6 月 30 日， 本基金 持有 的交 易性 权益 类投资 公允 价值 占基 金资 产净值 的比 例 为
6.85%(2012 年 12 月 31 日：20.24%) ，因 此除 市场 利 率和外 汇汇 率以 外的 市场 价格因 素的 变动 对
于本基 金资 产净 值无 重大 影响(2012 年12 月 31 日： 同) 。
6.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
1 承诺 事项
截至资 产负 债表 日， 本基金 无 需要 说明 的承 诺事 项。
2 其他 事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 其他 重要 事项。
§7 投资组 合报告
7.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例 （% ）
1 权益投 资 100,426,730.05 6.82
其中： 股票 100,426,730.05 6.82
2 固定收 益投 资 436,370,669.30 29.66
其中： 债券 436,370,669.30 29.66
资产 支持 证券 - -
3 金融衍 生品 投资 - - 民生加银增强收益债券 2013 年 半年度报告
第 35 页 共 46 页
4 买入返 售金 融资产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
5 银行存 款和 结算 备付 金合 计 924,406,478.65 62.82
6 其他各 项资 产 10,283,786.80 0.70
7 合计 1,471,487,664.80 100.00
7.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
金 额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值（ 元） 占基金 资产 净值 比例(%)
A
农、林 、牧 、渔 业 - -
B
采矿业 - -
C
制造业 100,022,810.14 6.82
D
电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供应 业 - -
E
建筑业 403,919.91 0.03
F
批发和 零售 业 - -
G
交通运 输、 仓储 和邮 政业 - -
H
住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业 - -
J
金融业 - -
K
房地产 业 - -
L
租赁和 商务 服务 业 - -
M
科学研 究和 技术 服务 业 - -
N
水利、 环境 和公 共设 施管 理业 - -
O
居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和 社会 工作 - -
R
文化、 体育 和娱 乐业 - -
S
综合 - -
合计 100,426,730.05 6.85
7.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
1 600418 江淮汽 车 2,455,194 17,260,013.82 1.18 民生加银增强收益债券 2013 年 半年度报告
第 36 页 共 46 页
2 600887 伊利股 份 354,703 11,095,109.84 0.76
3 000625 长安汽 车 1,000,000 9,290,000.00 0.63
4 601965 中国汽 研 1,000,044 9,250,407.00 0.63
5 600066 宇通客 车 337,918 6,194,036.94 0.42
6 601633 长城汽 车 159,950 5,665,429.00 0.39
7 600276 恒瑞医 药 200,000 5,272,000.00 0.36
8 600085 同仁堂 199,957 4,375,059.16 0.30
9 000895 双汇发 展 99,927 3,841,193.88 0.26
10 600535 天士力 94,910 3,715,726.50 0.25
11 600519 贵州茅 台 19,200 3,693,504.00 0.25
12 000786 北新建 材 200,000 3,524,000.00 0.24
13 600420 现代制 药 180,000 2,737,800.00 0.19
14 000999 华润三 九 89,910 2,661,336.00 0.18
15 000527 美的电 器 200,000 2,484,000.00 0.17
16 300088 长信科 技 100,000 2,109,000.00 0.14
17 000423 东阿阿 胶 51,000 1,972,680.00 0.13
18 000651 格力电 器 70,000 1,754,200.00 0.12
19 300110 华仁药 业 162,600 1,282,914.00 0.09
20 600587 新华医 疗 30,000 1,243,200.00 0.08
21 000858 五 粮 液 30,000 601,200.00 0.04
22 002051 中工国 际 14,493 403,919.91 0.03
7.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
7.4.1 累 计买 入金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额 占期初 基金 资产 净值 比例 （％ ）
1 600418 江淮汽 车 22,436,566.06 9.31
2 601965 中国汽 研 14,798,754.08 6.14
3 600104 上汽集 团 11,205,692.08 4.65
4 600887 伊利股 份 10,130,405.95 4.20
5 000625 长安汽 车 9,466,796.94 3.93
6 600315 上海家 化 9,379,207.72 3.89
7 600276 恒瑞医 药 9,242,809.13 3.83
8 300014 亿纬锂 能 7,825,035.79 3.25
9 601633 长城汽 车 5,589,911.16 2.32
10 000527 美的电 器 5,398,025.99 2.24 民生加银增强收益债券 2013 年 半年度报告
第 37 页 共 46 页
11 300274 阳光电 源 4,905,133.32 2.03
12 600519 贵州茅 台 4,700,644.33 1.95
13 000895 双汇发 展 4,615,009.32 1.91
14 600085 同仁堂 4,400,133.41 1.82
15 000001 平安银 行 4,332,719.89 1.80
16 600066 宇通客 车 4,169,631.96 1.73
17 601601 中国太 保 3,934,362.46 1.63
18 601318 中国平 安 3,915,311.00 1.62
19 600535 天士力 3,835,092.88 1.59
20 300088 长信科 技 3,704,852.00 1.54
注：“本期累 计买入金 额 ”按买入成交 金额（成 交 单价乘以成交 数量）填 列 ，不考虑相 关交易费
用。
7.4.2 累 计卖 出金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额 占期初 基金 资产 净值 比例 （％ ）
1 600104 上汽集 团 14,732,550.44 6.11
2 600418 江淮汽 车 11,286,966.83 4.68
3 300014 亿纬锂 能 9,694,794.00 4.02
4 600315 上海家 化 9,639,735.40 4.00
5 601601 中国太 保 5,853,268.78 2.43
6 002051 中工国 际 5,807,660.33 2.41
7 300274 阳光电 源 4,809,562.22 1.99
8 601965 中国汽 研 4,655,143.51 1.93
9 000001 平安银 行 4,191,178.81 1.74
10 002508 老板电 器 3,908,780.11 1.62
11 601166 兴业银 行 3,668,700.00 1.52
12 600329 中新药 业 3,622,358.19 1.50
13 002554 惠博普 3,467,867.98 1.44
14 600261 阳光照 明 3,371,111.09 1.40
15 600276 恒瑞医 药 3,340,721.43 1.39
16 601318 中国平 安 3,291,496.90 1.37
17 000937 冀中能 源 3,105,647.76 1.29
18 600151 航天机 电 3,082,537.31 1.28
19 600166 福田汽 车 2,998,215.00 1.24
20 600066 宇通客 车 2,914,890.76 1.21
注： “本 期累 计卖 出金 额” 按卖出 成交 金额 （ 成交 单 价乘以 成交 数量） 填列， 不 考虑相 关交 易费 用。 民生加银增强收益债券 2013 年 半年度报告
第 38 页 共 46 页
7.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 248,624,787.30
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 198,961,846.81
注：“ 买入 股票 成本 ”、 “卖出 股票 收入 ”均 按买 卖成交 金额 （成 交单 价乘 以成交 数量 ）填 列，
不考虑 相关 交易 费用 。
7.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
1 国家债券 34,900,800.00 2.38
2 央行票 据 49,525,000.00 3.38
3 金融债 券 - -
其中： 政策 性金 融债 - -
4 企业债 券 351,944,869.30 24.00
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 可转债 - -
8 其他 - -
9 合计 436,370,669.30 29.76
7.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前五 名债券 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值 占基金 资产 净值 比 例（ ％）
1 1301008 13 央行 票据08 500,000 49,525,000.00 3.38
2 122023 09 万业 债 325,210 32,683,605.00 2.23
3 126017 08 葛洲 债 270,010 25,839,957.00 1.76
4 122927 09 海航 债 234,050 24,266,304.00 1.66
5 126019 09 长虹 债 240,130 21,866,237.80 1.49
7.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 所有 资产支 持证 券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
7.8 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前五 名权证 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
民生加银增强收益债券 2013 年 半年度报告
第 39 页 共 46 页
7.9 投 资组 合报告 附注
7.9.1
7.9.2
本 基金 投资的 前十 名证券 的发 行主体 本期 未出现 被监 管部门 立案 调查的 、或 在
报 告编 制日前 一年 内受到 公开 谴责、 处罚 的情形 。
7.9.3 期 末其 他各项 资产 构成
报 告期 内本基 金投 资的前 十名 股票没 有超 出基金 合同 规定的 备选 股票库 。
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 103,179.23
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 10,027,083.53
5 应收申 购款 153,524.04
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 10,283,786.80
7.9.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
7.9.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
本基金 本报 告期 末前 十名 股票中 不存 在流 通受 限情 况。
7.9.6
由于四 舍五 入的 原因 ，分 项之和 与合 计项 之间 可能 存在尾 差。
投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分
§8 基金份 额持有人信息
8.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
份额级 别
持有
人户
数
( 户)
户均持 有
的基金 份
额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
民生加银增强收益
债券A
4,916 234,067.34 1,014,814,804.15 88.19% 135,860,231.84 11.81% 民生加银增强收益债券 2013 年 半年度报告
第 40 页 共 46 页
民生加银增强收益
债券C
4,302 39,152.75 2,051,537.04 1.22% 166,383,614.75 98.78%
合计 9,218 143,101.56 1,016,866,341.19 77.09% 302,243,846.59 22.91%
8.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 份额级 别
持有份 额总 数
（份）
占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所 有从
业人员 持有 本基 金
民生加 银增 强收 益债 券A 93,046.44 0.01%
民生加 银增 强收 益债 券C 1,826.62 0.00%
合计 94,873.06 0.01%
注： ① 本公 司高 级管 理人 员、 基 金投 资和 研究 部门 负责人 持有 本只 基金 份额 总量的 数量 区间 是0 。
②本只 基金 的基 金经 理持 有本只 基金 份额 总量 的数 量区间 是0 。
§9 开放式 基金份额变动
单位 ：份
项目 民生加 银增 强收 益债 券A 民生加 银增 强收 益债 券C
基金合 同生 效日 （2009 年7 月
21 日） 基金 份额 总额
346,070,312.35 1,244,863,432.44
本报告 期期 初基 金份 额总 额 96,626,446.58 107,219,575.96
本报告 期基 金总 申购 份额 1,266,519,232.80 176,409,842.95
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 212,470,643.39 115,194,267.12
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 - -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 1,150,675,035.99 168,435,151.79
§10 重大事 件揭示
10.1 基 金份 额持有 人大 会决议
报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。
10.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
基金管 理人 、基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 未发 生重大 人事 变动 。
民生加银增强收益债券 2013 年 半年度报告
第 41 页 共 46 页
10.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期基 金管 理人 、基 金财产 、基 金托 管业 务没 有发生 诉讼 事项 。
10.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告 期基 金投 资策 略没 有改变 。
10.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本报告 期本 基金所 聘用 的会 计 师事 务所 未发 生改 变。
10.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本基金 管理 人、 托管 人及 其高级 管理 人员 没有 发生 受监管 部门 稽查 或处 罚的 情形。
10.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
10.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
申银万国证券
股份有限公司
1 224,837,639.07 50.23% 204,692.09 50.38% -
安信证券股份
有限公司
2 91,102,989.76 20.35% 82,940.28 20.41% -
中国国际金融
有限公司
2 63,126,249.98 14.10% 56,546.45 13.92% -
海通证券股份
有限公司
1 31,914,897.03 7.13% 29,054.99 7.15% -
国泰君安股份
有限公司
1 15,691,971.65 3.51% 14,258.38 3.51% -
东海证券有限
责任公司
1 7,698,547.13 1.72% 6,812.58 1.68% -
中国中投证券
有限责任公司
1 5,221,149.35 1.17% 4,753.35 1.17% -
中信证券股份
有限公司
1 3,312,282.14 0.74% 3,015.54 0.74% -
齐鲁证券有限
公司
1 2,987,714.00 0.67% 2,719.98 0.67% - 民生加银增强收益债券 2013 年 半年度报告
第 42 页 共 46 页
中国银河证券
股份有限公司
2 1,693,194.00 0.38% 1,541.44 0.38% -
长江证券股份
有限公司
1 - - - - -
平安证券有限
责任公司
1 - - - - -
民生证券有限
责任公司
1 - - - - -
山西证券股份
有限公司
1 - - - - -
中银国际证券
有限公司
2 - - - - -
国金证券股份
有限公司
1 - - - - -
东吴证券股份
有限公司
1 - - - - -
广发证券股份
有限公司
1 - - - - -
东方证券股份
有限公司
1 - - - -
本报告期新
增
兴业证券股份
有限公司
1 - - - - -
华泰证券股份
有限公司
1 - - - - -
国信证券股份
有限公司
1 - - - - -
招商证券股份
有限公司
1 - - - - -
光大证券股份
有限公司
1 - - - - -
国联证券股份
有限公司
1 - - - -
本报告期新
增
中信建投证券
股份有限公司
1 - - - - -
10.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
申银万国证券 779,807,939.92 69.91% 6,095,600,000.00 62.49% - - 民生加银增强收益债券 2013 年 半年度报告
第 43 页 共 46 页
股份有限公司
安信证券股份
有限公司
10,618,575.61 0.95% - - - -
中国国际金融
有限公司
49,553,602.66 4.44% - - - -
海通证券股份
有限公司
183,447,076.54 16.45% 1,486,000,000.00 15.23% - -
国泰君安股份
有限公司
1,170,968.09 0.10% - - - -
东海证券有限
责任公司
1,114.80 0.00% - - - -
中国中投证券
有限责任公司
27,579,322.00 2.47% 1,106,000,000.00 11.34% - -
中信证券股份
有限公司
39,866,987.69 3.57% 624,000,000.00 6.40% - -
齐鲁证券有限
公司
17,474,611.52 1.57% 442,500,000.00 4.54% - -
中国银河证券
股份有限公司
5,908,385.90 0.53% - - - -
长江证券股份
有限公司
- - - - - -
平安证券有限
责任公司
- - - - - -
民生证券有限
责任公司
- - - - - -
山西证券股份
有限公司
- - - - - -
中银国际证券
有限公司
- - - - - -
国金证券股份
有限公司
- - - - - -
东吴证券股份
有限公司
- - - - - -
广发证券股份
有限公司
- - - - - -
东方证券股份
有限公司
- - - - - -
兴业证券股份
有限公司
- - - - - -
华泰证券股份
有限公司
- - - - - -
国信证券股份
有限公司
- - - - - -
招商证券股份 - - - - - - 民生加银增强收益债券 2013 年 半年度报告
第 44 页 共 46 页
有限公司
光大证券股份
有限公司
- - - - - -
国联证券股份
有限公司
- - - - - -
中信建投证券
股份有限公司
- - - - - -
注：由 于四 舍五 入的 原因 ，百分 比分 项之 和与 合计 可能有 尾差 。
①为了 贯彻 中国 证监 会的 有关规 定， 我公 司制 定了 选择券 商的 标准 ，即 ：
ⅰ实力 雄厚 ，信 誉良 好， 注册资 本不 少 于3 亿 元人 民币；
ⅱ研究实力较 强，有固 定 的研究机构和 专门的研 究 人员，能及时 为基金提 供 高质量的资 讯服务，
包括宏观经济 报告、行 业 报告、市场分 析、个股 分 析报告、市场 数据统计 及 其它专门报 告等，并
能根据 基金 投资 的特 定要 求，提 供专 门研 究报 告；
ⅲ财务 状况 良好 ，各 项财 务指标 显示 公司 经营 状况 稳定；
ⅳ经营行为规 范，内部 管 理规范、严格 ，具备健 全 的内部控制制 度，并能 满 足基金运作 高度保密
的要求 ；
ⅴ具备基金运 作所需的 高 效、安全的通 讯条件， 交 易设施符合代 理基金进 行 证券交易的 要求，并
能为基 金提 供全 面的 信息 服务。
②券商 专用 交易 单元 选择 程序：
ⅰ投研能力打 分：由投 资 、研究、交易 部相关人 员 对券商投研及 综合能力 进 行打分，填 写《券商
评价表 》
ⅱ指定 租用 方案 ：由 交易 部根据 评价 结果 ，结 合公 司租用 席位 要求 制定 具体 的席位租 用方 案；
ⅲ公司 领导 审批 ：公 司领 导对席 位租 用方 案进 行审 批或提 供修 改意 见；
ⅳ交易 部洽 谈： 交易 部指 派专人 就租 用事 宜等 业务 与券商 一并 进行 洽谈 ，并 起草相 关书 面协 议；
ⅴ律师 审议 ：席 位租 用协 议交公 司监 察稽 核部 的律 师进行 法律 审计 ；
vi 交 易部 经办 ：席 位租 用 协议生 效后 ，由 交易 部专 人与券 商进 行联 系， 具体 办理租 用手 续；
vii 连通测 试：信息 技术 部接到交易部 通知后， 将 联络券商技术 人员对租 用 席位进行连通 等方面
的测试 ；
viii 通知 托管 行： 信息 技 术部测 试通 过后 ， 应 及时 通知投 资部 、 交 易部 及运 营部， 由运 营部 通知
托管行 有关 席位 的具 体信 息；
ix 席位 启用 ： 交 易席 位正式 使 用， 投资 部、 交易 部、 运 营部 有关 人员 须提 前做 好 席位 启用 的准 备
工作。 民生加银增强收益债券 2013 年 半年度报告
第 45 页 共 46 页
本基金 管理 人与 被选 择的 券商签 订交 易单 元租 用协 议，并 通知 基金 托管 人。
③本基 金本 期新 增东 方证 券股份 有限 公司 、 国 联证 券 股份有 限公 司交 易单 元作 为本基 金交 易单 元 。
10.8 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
民生加银基金管理有限公司旗下
证券投 资基 金2012 年12 月31 日
基金资 产净 值公 告
中 国 证券 报、 上海 证券 报、
证券时 报、 公司 网站
2013 年 1 月 4 日
2
民生加银关于旗下基金增加数米
基金为代销机构并开通定投和转
换、费 率优 惠的 公告
中 国 证券 报、 上海 证券 报、
证券时 报、 公司 网站
2013 年 1 月 10 日
3
关于民生现金增利基金和民生积
极成长发起式基金增加杭州数米
销售公 司为 代销 机构 的公 告
中 国 证券 报、 上海 证券 报、
证券时 报、 公司 网站
2013 年 1 月 17 日
4
民生加银增强收益债券型证券投
资 基金 2012 年第 4 季 度报告
中 国 证券 报、 上海 证券 报、
证券时 报、 公司 网站
2013 年 1 月 21 日
5
关于成立民生加银资产管理有限
公司的 公告
中 国 证券 报、 上海 证券 报、
证券时 报、 公司 网站
2013 年 1 月 25 日
6
民生加银增强收益债券型证券投
资基金 更新 招募 说明 书（2013 年
第1 号） 及摘 要
中 国 证券 报、 上海 证券 报、
证券时 报、 公司 网站
2013 年 2 月 1 日
7
民生加银积极成长混合型发起式
基金开放日常申购、赎回、定期
定额投 资和 基金 转换 业务 的公告
中 国 证券 报、 上海 证券 报、
证券时 报、 公司 网站
2013 年 2 月 26 日
8
民生加银增强收益债券型证券投
资基金 分红 公告
中 国 证券 报、 上海 证券 报、
证券时 报、 公司 网站
2013 年 3 月 4 日
9
关于与易宝支付合作开通网上直
销第三 方支 付业 务的 公告
中 国 证券 报、 上海 证券 报、
证券时 报、 公司 网站
2013 年 3 月 4 日
10
关于旗下开放式基金在上海好买
基金销售有限公司开通定期定额
投资业务并参加定期定额申购费
率优惠 活动 的公 告
中 国 证券 报、 上海 证券 报、
证券时 报、 公司 网站
2013 年 3 月 29 日
11
民生加银增强收益债券型证券投
资 基金 2012 年年 度报 告
中 国 证券 报、 上海 证券 报、
证券时 报、 公司 网站
2013 年 3 月 29 日
12
民生加银增强收益债券型证券投
资 基金 2013 年第 1 季 度报告
中 国 证券 报、 上海 证券 报、
证券时 报、 公司 网站
2013 年 4 月 19 日
13
民生加银转债优选债券型证券投
资基金开放日常申购、赎回、转
换和定 期定 额投 资业 务的 公告
中 国 证券 报、 上海 证券 报、
证券时 报、 公司 网站
2013 年 5 月 16 日
民生加银增强收益债券 2013 年 半年度报告
第 46 页 共 46 页
§11 影响投 资者决策的其他重 要信息
无
§12 备查文 件目录
12.1 备 查文 件目录
1 中国 证监 会核 准基 金募 集的文 件；
2《民 生加 银增 强收 益债 券 型证券 投资 基金 招募 说明 书》 ；
3《 民生 加银 增强 收益 债券型 证 券投 资基 金基 金合 同》 ；
4《 民生 加银 增强 收益 债券型 证 券投 资基 金托 管协 议》 ；
5 法律 意见 书；
6 基金 管理 人业 务资 格批 件、营 业执 照和 公司 章程 ；
7 基金 托管 人业 务资 格批 件、营 业执 照。
12.2 存放 地点
备查文 件存 放于 基金 管理 人和/ 或 基金 托管 人的 住所。
12.3 查阅 方式
投资者可到基 金管理人 、 基金托管人的 住所或基 金 管理人网站免 费查阅备 查 文件。在支付 工
本费后 ，投 资者 可在 合理 时间内 取得 备查 文件 的复 制件或 复印 件。
民生加银基金管理有限公司
2013 年8 月27 日
