民生加银现 金增利货币 市场基金
2013 年半 年度报告
2013 年6 月30 日
基金管 理人： 民生加银基 金管理有限公司
基金托 管人： 中国建设银 行股份有限公司
送出日 期：2013 年8 月27 日
民生加银现金增利货币 2013 年 半年度报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重要 提示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本半 年 度报告已经 三分之二
以上独 立董 事签 字同 意， 并由董 事长 签发 。
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2013 年 8 月 23 日复 核了 本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基 金 管理 人承 诺以 诚实 信用 、 勤勉 尽责 的原 则管 理和 运 用基 金资 产， 但不 保证 基 金一 定盈利。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告 中财 务资 料未 经审 计 。
本 报 告期自 2013 年1 月1 日 起至 6 月 30 日 止。 民生加银现金增利货币 2013 年 半年度报告
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1.2
目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重要 提示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基金 基本 情况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基金 产品 说明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基金 管理 人和 基金 托管 人 .......................................................................................................... 5
2.4 信息 披露 方式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其他 相关 资料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标和基金净 值表现 ........................................................................................................... 6
3.1 主要 会计 数据 和财 务指 标 .......................................................................................................... 6
3.2 基金 表现 ...................................................................................................................................... 7
§4 管理人报告 ........................................................................................................................................... 9
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ...................................................................................................... 9
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 10
4.3 管理 人对 报告 期内 公平 交 易情 况的 专项 说明 ........................................................................ 10
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 11
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 12
4.6 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 12
4.7 管理 人对 报告 期内 基金 利 润分 配情 况的 说明 ........................................................................ 12
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 12
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 12
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 13
5.3 托 管人 对本 半年 度报 告中财 务信 息等 内容 的真 实、准 确和 完整 发表 意见 ........................ 13
§6 半年度财务会计报告（ 未经审计） ................................................................................................. 13
6.1 资产 负债 表 ................................................................................................................................ 13
6.2 利润 表 ........................................................................................................................................ 14
6.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 15
6.4 报表 附注 .................................................................................................................................... 16
§7 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 35
7.1 期末 基金 资产 组合 情况 ............................................................................................................ 35
7.2 债券 回购 融资 情况 .................................................................................................................... 35
7.3 基 金投 资组 合平 均剩 余期限 .................................................................................................... 36
7.4 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 37
7.5 期 末按 摊余 成本 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前十 名债 券投 资明 细 ............................ 37
7.6 “ 影子 定价 ”与 “摊 余成本 法” 确定 的基 金资 产净值 的偏 离 ............................................ 38
7.7 期末 按公 允价 值占 基金 资 产净 值比 例大 小排 名 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 38
7.8 投资 组合 报告 附注 .................................................................................................................... 38
§8 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 39
8.1 期末 基金 份额 持有 人户 数 及持 有人 结构 ................................................................................ 39
8.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 39
§9 开放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 40
§10 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 40 民生加银现金增利货币 2013 年 半年度报告
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10.1 基 金份 额持 有人 大会决 议 ...................................................................................................... 40
10.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 40
10.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 40
10.4 基 金投 资策 略的 改变 .............................................................................................................. 40
10.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 41
10.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 41
10.7 基 金租 用证 券公 司交易 单 元的 有关 情况 .............................................................................. 41
10.8 偏离 度绝 对值 超过 0.5% 的 情况 ............................................................................................. 44
10.9 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 44
§11 影响投资者决策的其 他重要信息 ................................................................................................... 46
§12 备查文件目录 ................................................................................................................................... 46
12.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 46
12.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 46
12.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 46
民生加银现金增利货币 2013 年 半年度报告
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§2
基金简介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 民生加 银现 金增 利货 币市 场基金
基金简 称 民生 加银 现金 增利 货币
基金主 代码 690010
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2012 年 12 月 18 日
基金管 理人 民生加 银基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 2,698,421,707.86 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 ： 民生加 银现 金增 利货 币A 民生加 银现 金增 利货 币B
下属分 级基 金的 交易 代码 ： 690010 690210
报告期 末下 属分 级基金 的份 额 总额 241,185,622.84 份 2,457,236,085.02 份
2.2 基 金产 品说明
投资目 标
在 充 分控 制基 金资 产风 险、 保持 基金 资产 流动 性的前 提 下， 追 求超 越业 绩比较
基准的 投资 回报 ，力 争实 现基金 资产 的稳 定增 值。
投资策 略
本基金 投资 于法 律法 规及 监管机 构允 许投 资的 金融 工具 ， 包 括现 金、 通 知存款、
短期融 资券 、 一年 以内(含一 年) 的银 行定 期存 款与 大 额存单 、 期 限在 一年 以内
(含 一年)的 中央 银行 票据 与债券 回购 、 剩余 期限 在 397 天以 内( 含 397 天)的债
券、 剩 余期 限在 397 天以内(含397 天)的资 产支 持证 券、 剩余 期限 在397 天以
内(含397 天)的中 期票 据， 以 及中 国证 监会 和 中国 人民银 行认可 的其 他具有良
好流动 性的 货币 市场 工具 。
业绩比 较基 准 七天通 知存 款利 率（ 税后 ）
风险收 益特 征
本基金 为货 币市 场基 金 ， 是证券 投资 基金 中的 低风 险品种 。 本基 金的 风险 和 预
期收益 低于 股票 型基 金、 混合型 基金 、债 券型 基金 。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 民生加 银基 金管 理有 限公 司 中国建 设银 行股 份有 限公 司
信息披
露负责
人
姓名 张力 田青
联系电 话 0755-23999888 010-67595096
电子邮 箱 zhangli@msjyfund.com.cn tianqing1.zh@ccb.com
客户服 务电话 400-8888-388 010-67595096
传真 0755-23999800 010-66275853
注册地 址
深圳市福田区益田路新世界商务中心
42 楼
北京市 西城 区金 融大 街25 号 民生加银现金增利货币 2013 年 半年度报告
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办公地 址
深圳市福田区益田路新世界商务中心
42 楼
北京市西城区闹市口大 街 1 号
院 1 号楼
邮政编 码 518026 100033
法定代 表人 万青元 王洪章
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》 、 《上 海证 券 报》 、 《 证券 时报》
登载基 金半 年度 报告 正文 的管理 人互 联网 网址 http://www.msjyfund.com.cn
基金半 年度 报告 报告 备置 地点 基金管 理人 和基 金托 管人 的住所
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
注册登 记机 构 民生加 银基 金管 理有 限公 司 深圳市 福田 区益 田路 新世 界商务 中 心42 楼
§3 主要财 务指标和基金净值 表现
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
注：①本期已 实现收益 指 基金本期利息 收入、投 资 收益、其他收 入（不含 公 允价值变动 收益）扣
除相关 费用 后的 余额 。
②本期利润为 本期已实 现 收益加上本期 公允价值 变 动收益，由于 货币市场 基 金采用摊余成 本
法核算 ，因 此， 公允 价值 变动收 益为 零， 本期 已实 现收益 和本 期利 润的 金额 相等。
③本基 金无 持有 人认 购或 交易基 金的 各项 费用 。
基金级 别 民生加 银现 金增 利货 币A 民生加 银现 金增 利货 币B
3.1.1 期 间数 据和 指标 报告期( 2013 年 1 月 1 日 -
2013 年 6 月 30 日 )
报告期( 2013 年 1 月 1 日 -
2013 年 6 月 30 日)
本期已 实现 收益 6,064,174.60 169,352,237.15
本期利 润 6,064,174.60 169,352,237.15
本期净 值收 益率 1.7112% 1.8336%
3.1.2 期 末数 据和 指标 报告期 末( 2013 年6 月 30 日 )
期末基 金资 产净 值 241,185,622.84 2,457,236,085.02
期末基 金份 额净 值 1.0000 1.0000
3.1.3 累计 期末 指标 报告期 末( 2013 年6 月 30 日 )
累计净 值收 益率 1.8574% 1.9887% 民生加银现金增利货币 2013 年 半年度报告
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④本基 金按 日结 转份 额。
3.2 基金 表现
3.2.1 基 金份 额净值 收益 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
民生加 银现 金增 利货 币A
阶段
份额净 值
收益率①
份额净 值
收益率标
准差②
业绩比较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去一 个月 0.3460% 0.0032% 0.1110% 0.0000% 0.2350% 0.0032%
过去三 个月 0.9553% 0.0036% 0.3366% 0.0000% 0.6187% 0.0036%
过去六 个月 1.7112% 0.0033% 0.6695% 0.0000% 1.0417% 0.0033%
自基金 合同
生效起 至今
1.8574% 0.0032% 0.7212% 0.0000% 1.1362% 0.0032%
民生加 银现 金增 利货 币B
阶段
份额净 值
收益率①
份额净 值
收益率标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去一 个月 0.3661% 0.0032% 0.1110% 0.0000% 0.2551% 0.0032%
过去三 个月 1.0156% 0.0036% 0.3366% 0.0000% 0.6790% 0.0036%
过去六 个月 1.8336% 0.0032% 0.6695% 0.0000% 1.1641% 0.0032%
自基金 合同
生效起 至今
1.9887% 0.0032% 0.7212% 0.0000% 1.2675% 0.0032%
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3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 累计 净值收益 率 变动及 其与 同期业 绩比 较基准 收益 率
变 动的 比较
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注： 本基 金合 同于2012 年12 月18 日 生效 ， 本基 金建 仓期为 自基 金合 同生 效日 起的6 个月 。 截至
建仓期结束及 本报告期 末 ，本基金各项 资产配置 比 例符合基金合 同及招募 说 明书有关投 资比例的
约定。
§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
民 生 加银 基金 管理 有限 公司 （以 下简 称 “公 司” ） 是由 中 国民 生银 行股 份有 限公 司、 加拿 大皇
家银行和三峡财务有限责任公司共同发起设立的中外合资基金管理公司。经中国证监会
[2008]1187 号文 批准 ， 于2008 年11 月3 日在 深圳 正式成 立， 截至 本报 告期 末注册 资本 为3 亿元
人民币 。
截至2013 年6 月30 日， 民生加 银基 金管 理有 限公 司管 理16 只开 放式 基金 ： 民生加 银品 牌蓝
筹灵活配置混 合型证券 投 资基金、民生 加银增强 收 益债券型证券 投资基金 、 民生加银精 选股票型
证券投 资基 金、 民生 加银 稳健成 长股 票型 证券 投资 基金、 民生 加银 内需 增长 股票型 证券投 资基 金、民生加银现金增利货币 2013 年 半年度报告
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民生加银景气 行业股票 型 证券投资基金 、民生加 银 中证内地资源 主题指数 型 证券投资基 金、民生
加银信用双利 债券型证 券 投资基金、民 生加银红 利 回报灵活配置 混合型证 券 投资基金、 民生加银
平稳增利定期 开放债券 型 证券投资基金 、民生加 银 现金增利货币 市场基金 、 民生加银积 极成长混
合型发 起式 证券 投资 基金 、民生 加银 家盈 理 财 7 天债 券 型证 券投 资基 金、 民生 加 银转 债优 选债券
型证券投资基 金、民生 加 银家盈理财月 度债券型 证 券投资基金、 民生加银 策 略精选灵活 配置混合
型证券 投资 基金 。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理
（助理 ）期 限
证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期
陈薇薇
民生加银信用
双利债券、民
生加银平稳增
利债券、民生
加银现金增利
货 币、民生加
银家盈理财 7
天、民生加银
家盈理财月度
基金经 理
2012 年12
月18 日
- 11 年
中国人民大学财务与金融学硕
士。 2002 年 7 月至2004 年 6 月于
国海证券有限责任公司资产管理
总部担 任证 券分 析员 ；2004 年 6
月至 2012 年2 月 任职 于易 方达基
金管理有限公司，历任金融工程
部研究员、集中交易室交易员、
集中交易室交易主管，固定收益
部投资 经理 ；2012 年 3 月 加盟民
生加银基金管理有限公司，现任
固定收 益投 资负 责人 。
注 ： ①上 述任 职日 期、 离任日 期 根据 本基 金合 同生 效日 或 本基 金管 理人 对外 披露 的 任免 日期 填写。
②证券 从业 的含 义遵 从《 证券业 从业 人员 资格 管理 办法》 的相 关规 定。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内， 基金管理 人 严格遵守《证 券投资基 金 法》及其他相 关法律法 规 、证监会规定 和
基金合同的约 定，本着 诚 实信用、勤勉 尽责的原 则 管理和运用基 金资产， 在 严格控制风 险的前提
下，为基金份 额持有人 谋 求最大利益。 报告期内 ， 本基金曾出现 个别投资 监 控指标超标 的情况，
基金管 理人 在规 定期 限内 进行了 调整 ，未 对基 金份 额持有 人利 益造 成损 害。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 的执 行情况
公司严 格执 行《 证券 投资 基金管 理公 司公 平交 易制 度指导 意见 》 ， 完善 了公 司 公平交 易制 度，
制度的范围包 括境内上 市 股票、债券的 一级市场 申 购、二级市场 交易等所 有 投资管理活 动，同时
包括授权、研 究分析、 投 资决策、交易 执行、监 控 等投资管理活 动相关的 各 个环节，形 成了有效民生加银现金增利货币 2013 年 半年度报告
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的公平 交易 执行 体系 。
对于场内交易 ，公司启 用 了交易系统中 的公平交 易 程序，在指令 分发及指 令 执行阶段，均 由
系统强 制执 行公 平委 托； 此外， 公司 严格 控制 不同 投资组 合之 间的 同日 反向 交易。
对于场外交易 ，公司完 善 银行间市场交 易、交易 所 大宗交易等非 集中竞价 交 易的交易分配 制
度，保证各投 资组合获 得 公平的交易机 会。对于 部 分债券一级市 场申购、 非 公开发行股 票申购等
以公司名义进 行的交易 ， 各投资组合经 理在交易 前 独立地确定各 投资组合 的 交易价格和 数量，公
司按照 价格 优先 、比 例分 配的原 则对 交易 结果 进行 分配。
本报告期内， 本基金管 理 人公平交易制 度得到良 好 的贯彻执行， 未发现存 在 违反公平交易 原
则的情 况。
4.3.2 异 常交 易行为 的专 项说明
公司严格控制 不同投资 组 合之间的同日 反向交易 ， 禁止可能导致 不公平交 易 和利益输送的 同
日反向交易。 本报告期 内 ，本基金未发 现可能的 异 常交易情况， 不存在所 有 投资组合参 与的交易
所公开 竞价 同日 反向 交易 成交较 少的 单边 成交 量超 过该 证券 当日 成交 量的 5%的情况 。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2013 年上 半年 没能 延续 经 济持续 复苏 的趋 势。 虽然 经济运 行整 体平 稳， 但投 资、 消 费、 进出
口数据 均低 于预 期。 一、 二季度 公布 的官 方和 汇丰 PMI 指 数出 现连 续下 滑，PPI 和 CPI 指数 均显
示投资者对未 来缺乏信 心 。货币政策方 面，央行 一 直强调稳健货 币政策的 方 针，通过公 开市场操
作对市 场流 动性 进行 微调 。
货币类基金主 要投资于 短 期债券、银行 间市场质 押 式回购和银行 协议存款 。 上半年受货币 市
场流动性紧张 影响，银 行 间市场质押式 回购和协 议 存款利率较往 年同期有 较 大幅度抬升 ，短期债
券价格却下跌 较多。对 未 来预期的不确 定性也使 投 资者操作更加 谨慎，通 过 减杠杆、资 产转换以
减轻流 动性 压力 。
民生加银现金 增利货币 市 场基金在本报 告期内， 主 要采取稳健的 投资策略 ， 做好流行性管 理
工作。 同时 ，跟 踪央 行的 货币政 策， 对大 类资 产配 置进行 灵活 调整 ，为 投资 者获取 更高 的回 报。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
本报告 期 A 级 基金 净值 收益 率为 1.7112% ， 同期 业绩比 较 基准 收益 率为 0.6695% 。B 级基 金净
值 收 益率为 1.8336% ， 同期 业 绩比 较基 准收 益率为0.6695%。 民生加银现金增利货币 2013 年 半年度报告
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4.5 管 理人 对宏 观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望2013 年 下半 年， 我 们预 计 经济 增长 乏力， 物价增 速 较低， 外贸 情况 较难改 善， 预计 全年
GDP 增速在 7.5%-7.6%左 右 。受到 人民 币贬 值预 期以 及汇发 20 号 文等 因素 的影响 ， 外汇 占款 增速
有 可 能维持 5 、6 月份 的状况 ， 增 长较 为缓 慢， 人民银 行 有可 能运 用逆 回购 等工 具 向银 行间 市场 注
入流动 性， 但人 行对 冲的 幅度将 相对 有限 。鉴 于此 ，虽然 后半 年货 币市 场资 金成本 将低 于 6 月平
均 水 平， 但是 Shibor 1W 的 中枢将 较上 半年 出现 一定 幅度的 提高 ， 有 可能 落于[3.5%,4.5%] 区间 内。
近期的调整释 放了短融 等 短期品种前期 积累的风 险 ，并使该类品 种的配置 价 值浮现。从信 用
等级上看，经 济增速的 放 缓以及流动性 的收紧将 对 企业的现金流 造成压力 ， 低等级债券 的信用风
险升高，因此 我们将侧 重 于配置中高等 级品种。 同 时，在当前人 民银行的 政 策态度下， 货币市场
仍具有阶段性 收紧的可 能 ，同时伴以存 款利率的 升 高。因此，我 们将在控 制 流动性风险 的同时，
择机配 置存 款资 产， 以博 取相对 较高 的收 益。
4.6 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
根据中国证监 会相关规 定 及基金合同约 定，本基 金 管理人严格按 照新准则 、 中国证监会相 关
规定和基金合 同关于估 值 的约定，对基 金所持有 的 投资品种进行 估值。本 基 金托管人根 据法律法
规要求履行估 值及净值 计 算的复核责任 。其中， 本 基金管理人为 了确保估 值 工作的合规 开展，建
立了负责估值 工作决策 和 执行的专门机 构，组成 人 员包括分管运 营的公司 领 导、督察长 、投资总
监、运营管理 部、交易 部 、研究部、投 资部、监 察 稽核部各部门 负责人及 其 指定的相关 人员。研
究部参加人员 应包含金 融 工程小组及相 关行业研 究 员。分管运营 的公司领 导 任估值小组 组长。且
基金经理不参 与其管理 基 金的相关估值 业务。本 报 告期内，参与 估值流程 各 方之间无重 大利益冲
突。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说明
本基金管理人 严格按照 本 基金基金合同 的规定进 行 收益分配。据 本基金基 金 合同中收益分 配
有关原则的规 定：本基 金 根据每日基金 收益公告 ， 以每万份基金 份额收益 为 基准，为投 资人每日
计算收益并分配，按日结转份额，每月集中支付收益。本报告期内本基金应分配利润
175,416,411.75 元， 报告期 内 已分 配利润 175,416,411.75 元。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告期，中 国建设银 行 股份有限公司 在本基金 的 托管过程中， 严格遵守 了 《证券投资基 金民生加银现金增利货币 2013 年 半年度报告
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法 》 、 基金 合同、 托管 协议和 其 他有 关规 定， 不 存在损 害 基金 份额 持有 人利 益的 行 为， 完 全尽 职尽
责地履 行了 基金 托管 人应 尽的义 务。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期，本 托管人按 照 国家有关规定 、基金合 同 、托管协议和 其他有关 规 定，对本基金 的
基金资产净值 计算、基 金 费用开支等方 面进行了 认 真的复核，对 本基金的 投 资运作方面 进行了监
督，发现个别 监督指标 不 符合基金合同 约定并及 时 通知了基金管 理人，基 金 管理人在合 理期限内
进行了 调整 ，未 对基 金份 额持有 人利 益造 成损 害。
报告期 内， 民生 加银 现金 增利货 币A 实施 利润 分配 的金额 为：6,064,174.60 元；报告 期内 ，
民生加 银现 金增 利货 币B 实施利 润分 配的 金额 为：169,352,237.15 元。
5.3 托 管人 对本半 年度 报告中 财务 信息等 内容 的真实 、准 确和完 整发 表意见
本托管人复核 审查了本 报 告中的财务指 标、净值 表 现、利润分配 情况、财 务 会计报告、投 资
组合报 告等 内容 ，保 证复 核内容 不存 在虚 假记 载、 误导性 陈述 或者 重大 遗漏 。
§6 半年度 财务会计报告（未 经审计）
6.1 资 产负 债表
会计主 体： 民生 加银 现金 增利货 币市 场基 金
报告截 止日 ： 2013 年6 月30 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2013 年6 月 30 日
上年度末
2012 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 6.4.7.1 1,202,964,439.40 13,923,312,265.83
结算备 付金
- -
存出保 证金
- -
交易性 金融 资产 6.4.7.2 970,608,802.11 521,379,599.06
其中： 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投 资
970,608,802.11 521,379,599.06
资产支 持证 券投 资
- -
衍生金 融资 产 6.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 6.4.7.4 500,000,950.00 -
应收证 券清 算款
- -
应收利 息 6.4.7.5 20,291,227.72 31,834,378.28
应收股 利
- -
应收申 购款
9,352,286.97 - 民生加银现金增利货币 2013 年 半年度报告
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递延所 得税 资产
- -
其他资 产 6.4.7.6 - -
资产总 计
2,703,217,706.20 14,476,526,243.17
负债和所有者权益 附注号
本期末
2013 年6 月 30 日
上年度末
2012 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金融 负债 6.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
145.52 -
应付管 理人 报酬
2,161,311.56 1,695,079.07
应付托 管费
654,942.91 513,660.32
应付销 售服 务费
134,965.37 174,136.28
应付交 易费 用 6.4.7.7 76,215.07 12,000.00
应交税 费
538,000.00 -
应付利 息
- -
应付利 润
1,023,209.79 1,680,242.20
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 6.4.7.8 207,208.12 -
负债合 计
4,795,998.34 4,075,117.87
所有者权益：
实收基 金 6.4.7.9 2,698,421,707.86 14,472,451,125.30
未分配 利润 6.4.7.10 - -
所有者 权益 合计
2,698,421,707.86 14,472,451,125.30
负债和 所有 者权 益总 计
2,703,217,706.20 14,476,526,243.17
注： （1 ） 报告 截止 日2013 年6 月30 日， 基金 份额 总额 2,698,421,707.86 份， 其 中 民生 加银 现金
增利货 币市 场基 金 A 级 份额 净值 1.0000 元， 份额 总额 241,185,622.84 份； 民生 加 银现 金增 利货
币 市 场基金 B 级份 额净值1.0000 元， 份额 总额 2,457,236,085.02 份。
（2）本 基金 合同 于2012 年12 月18 日生 效， 因此 ，无对 比期 间财 务报 表数 据。
6.2 利 润表
会计主 体： 民生 加银 现金 增利货 币市 场基 金
本报告 期：2013 年1 月1 日至2013 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2013 年1 月1 日至 2013 年 6 月 30 日
一、收入
202,267,646.72
1.利息 收入
188,542,289.70
其中： 存款 利息 收入 6.4.7.11 107,271,691.62 民生加银现金增利货币 2013 年 半年度报告
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债券利 息收 入
45,903,461.74
资产支 持证 券利 息收 入
-
买入返 售金 融资 产收 入
35,367,136.34
其他利 息收 入
-
2.投 资收 益（ 损失 以“- ”填列）
12,895,357.02
其中： 股票 投资 收益 6.4.7.12 -
基金投 资收 益
-
债券投 资收 益 6.4.7.13 12,895,357.02
资产支 持证 券投 资收 益
-
衍生工 具收 益 6.4.7.14 -
股利收 益 6.4.7.15 -
3.公 允价 值变 动收 益 （ 损失以 “- ” 号填列 ） 6.4.7.16 -
4.汇兑 收益 （ 损失 以“- ”号填列 ）
-
5.其 他收 入（ 损失 以“- ”号填列 ） 6.4.7.17 830,000.00
减：二、费用
26,851,234.97
1．管 理人 报酬
6.4.10.2.
1
16,170,362.62
2．托 管费
6.4.10.2.
2
4,900,109.85
3．销 售服 务费
6.4.10.2.
3
922,066.54
4． 交易 费用 6.4.7.18 -
5． 利息 支出
4,579,449.51
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
4,579,449.51
6． 其他 费用 6.4.7.19 279,246.45
三、 利润总额 （亏损总额 以 “-” 号填 列）
175,416,411.75
减：所 得税 费用
-
四、净利润（净亏损 以“- ”号填列）
175,416,411.75
注：本 基金 合同 于2012 年12 月18 日生 效， 故无 上年度 可比 期间 数据 。
6.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 民生 加银 现金 增利货 币市 场基 金
本报告 期：2013 年1 月1 日 至 2013 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年6 月30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （基 金 净值） 14,472,451,125.30 - 14,472,451,125.30
二、 本期 经营 活动 产生 的基 金净
值变动 数（ 本期 利润 ）
- 175,416,411.75 175,416,411.75
三、 本期 基金 份额 交易 产生 的基
金 净 值变 动数 （净 值减 少以 “- ”
号填列 ）
-11,774,029,417.44 - -11,774,029,417.44 民生加银现金增利货币 2013 年 半年度报告
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其中：1.基金 申购 款 5,919,753,398.50 - 5,919,753,398.50
2.基 金赎 回款 -17,693,782,815.94 - -17,693,782,815.94
四、 本期 向基 金份 额持 有人 分配
利润产 生的 基金 净值 变动 （ 净值
减少以 “- ” 号填 列）
- -175,416,411.75 -175,416,411.75
五、 期末 所有 者权 益 （基 金 净值） 2,698,421,707.86 - 2,698,421,707.86
注：本 基金 合同 于2012 年12 月18 日生 效， 故无 上年度 可比 期间 数据 。
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 6.1 至 6.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 俞 岱曦______
______朱晓 光______
____ 洪 锐珠____
基金管 理人 负 责人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
6.4 报表 附注
6.4.1 基 金基 本情况
民生加 银现 金增 利货 币市 场基金 (以下 简称“ 本 基金 ”) ， 系 经中 国证 券监 督 管理委 员会 （以
下简称“中国 证监会 ”） 证监许 可[2012]1443 号 文 《关于 核准 民生 加银 现金 增利货 币市 场基 金募
集的批 复》 的核 准， 由民 生加银 基金 管理 有限 公司 作为发 起人 于 2012 年 11 月 26 日起 至 2012 年
12 月 14 日 止向 社会 公开 募集， 募集 期结 束经 安永 华明会 计师 事务 所有 限责 任公司 验证 并出 具 安
永华明 （2012）验 字 第 60950520_H09 号验 资报 告后 ， 向中国 证监 会报 送基 金备 案材料 。 基金 合同
于2012 年12 月18 日 生效。 本基 金为 契约 型开 放式， 存续期 限不 定。 设立 时 募集的 扣除 认购 费后
的实收基金（本金）为人民币 14,450,708,629.55 元，其中 A 类基金净认购金额为人民币
1,439,062,629.55 元，B 类基金 净认 购金 额为 人民 币 13,011,646,000.00 元； 在 募集 期间 产生的
活期存 款利 息为 人民 币 1,535,874.64 元， 其中 A 类基 金 利息 金额 为人 民币 242,745.10 元，B 类
基金利 息金 额为 人民 币1,293,129.54 元； 以上 实收基 金 （ 本息 ） 合 计为 人民 币14,452,244,504.19
元，折 合 14,452,244,504.19 份基 金 份额 。本 基金 的基金 管理 人为 民生 加银 基金管 理有 限公 司，
注册登记机构 为民生加 银 基金管理有限 公司，基 金 托管人为中国 建设银行 股 份有限公司 （以下简
称“建 设银 行” ） 。
根据《民生加 银现金增 利 货币市场基金 基金合同 》 和《民生加银 现金增利 货 币市场基金招 募
说明书 》的 有关 规定 ，本 基金分 设两 级基 金份 额：A 类基 金份 额和 B 类基 金份 额 。两 类基 金份额
针对不同级别 的基金份 额 持有人，分设 不同的基 金 代码，收取不 同销售服 务 费并单独公 布基金日
收 益 和基金 7 日年 化收 益率 。 基金 A 类基 金份 额针 对在单 个基 金账 户保 留份 额在 500 万份 以下 的
持有人 ，B 类基 金份额 针对 在单个 基金 账户 保留 份额 在500 万 份以 上 （含 500 万） 的持 有人 。 若A
类基金 份额 持有 人在 单个 基金账 户保 留的 A 类基 金份 额 超过 500 万份 时， 本基 金 的注 册登 记机构民生加银现金增利货币 2013 年 半年度报告
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自动将 其在 该基 金账 户持 有的 A 类 基金 份额 升级为 B 类基金 份额 。B 类基 金份额 持 有人 在单 个基
金账户 保留 的最 低基 金份 额为 500 万份 。若 B 类基金 份 额持 有人 在单 个基 金账 户 保留的 B 类基 金
份额低 于 500 万份 时， 本 基金的 注册 登记 机构 自动 将其在 该基 金账 户持 有的 B 类基金 份额 转为 A
类基金 份额 。
本基金 投资 于法 律法 规及 监管机 构允 许投 资的 金融 工具 ， 包 括现 金、 通 知存款 、 短 期融 资券 、
一年以内(含一 年)的银 行 定期存款与 大额存单 、期 限在一年以 内(含一年) 的 中央银行票 据与债 券
回购、 剩 余期 限在 397 天以 内( 含 397 天)的债 券、 剩余期 限在 397 天以 内( 含 397 天)的资 产支 持
证券、 剩 余期 限在 397 天以 内(含 397 天) 的 中期 票据 ，以及 中国 证监 会和中国 人 民银 行认 可的其
他具有 良好 流动 性的 货币 市场工 具。 本基 金业 绩比 较基准 ：七 天通 知存 款利 率(税后)。
6.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本财务 报表 系按 照中 国财 政部 2006 年 2 月颁 布的 《企 业 会计 准则— 基本 准则 》和 38 项 具体
会计准则、其 后颁布的 应 用指南、解释 以及其他 相 关规定（以下 合称“企 业 会计准则” ）编制，
同时，对于在 具体会计 核 算和信息披露 方面，也 参 考了中国证券 业协会制 定 的《证券投 资基金会
计核算 业务 指引 》 、 中国 证 监会制 定的 《 关于 进一 步 规范证 券投 资基 金估 值业 务的指 导意 见》 、 《 关
于证券投资 基金执行< 企业 会计准则>估 值业务及 份额 净值计价有 关事项的 通知》 、 《证券投资 基金
信息披 露管 理办 法》 、 《证 券投资 基金 信息 披露 内容 与格式 准则 》 第2 号 《 年度报 告 的内 容与格 式 》、
《证券 投资 基金 信息 披露 编报规 则》 第 3 号《 会计 报表附 注的 编制 及披 露》 、 《证券 投资 基金 信 息
披露XBRL 模 板第 3 号<年 度报告 和半 年度 报告>》及其 他 中国 证监 会颁 布的 相关 规 定。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
6.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ，真 实、 完整 地反映 了本 基金 于 2013 年 6 月 30 日的 财
务 状 况以及 2013 年1 月1 日至2013 年6 月 30 日止 期间的 经营 成果 和净 值变 动情况 。
6.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
本基金 财务 报表 所载 财务 信息根 据下 列依 照企 业会 计准则 及应 用指 南、 《 证券 投资基 金会 计 核
算业务 指引 》和 其他 相关 规定所 厘定 的主 要会 计政 策和会 计估 计编 制。
6.4.4.1 会计 年度
本基金 会计 年度 采用 公历 年度， 即每 年1 月 1 日 起至 12 月 31 日 止。 民生加银现金增利货币 2013 年 半年度报告
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6.4.4.2 记 账本 位币
本基金记账本 位币和编 制 本财务报表所 采用的货 币 均为人民币。 除有特别 说 明外，均以人 民
币元为 单位 表示 。
6.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
本基金 的金 融资 产分 类为 交易类 金融 资产 及贷 款和 应收款 项， 在初 始确 认时 以 公允价 值计 量。
本基金对所持 有的债券 投 资以摊余成本 法进行后 续 计量。本会计 期间内， 本 基金持有的 债券投资
的摊余 成本 接近 其公 允价 值。
本基金的金融 负债于初 始 确认时归类为 其他金融 负 债，以公允价 值计量， 并 以摊余成本进 行
后续计 量。
6.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
(1)债券 投资 买 入银 行间 同业市 场交 易的 债券 ， 于 成交日 确认 为债 券投 资； 债券投 资按 实际
支付的全部价 款入账， 其 中所包含债券 起息日或 上 次除息日至购 买日止的 利 息，作为应 收利息单
独 核 算， 不 构成 债券 投资成 本， 对于 贴息 债券， 应作 为 债券 投资 成本； 卖出 银行间 同业 市场 交易
的债券 ，于 成交 日确 认债 券投资 收益 ，卖 出债 券的 成本按 移动 加权 平均 法结 转。
(2)回购 协议 基 金持 有的 回购协 议 （封 闭式 回购 ） ， 以成本 列示 ， 按实 际利 率 （当 实际 利率 与
合同利 率差 异较 小时 ，也 可以用 合同 利率 ）在 实际 持有期 间内 逐日 计提 利息 。
6.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
本基金估值采 用摊余成 本 法，其相当于 公允价值 。 估值对象以买 入成本列 示 ，按实际利率 并
考虑其 买入 时的 溢价 与折 价， 在其 剩余 期限 内摊 销 ， 每 日 计提 收益 或损 失。 本基金 不采 用市 场利
率和上 市交 易的 债券 和票 据的市 价计 算基 金资 产净 值； 本 基金 金融 工具 的估值 方 法具 体如 下：
1) 银行 存款
基金持 有的 银行 存款 以本 金列示 ，按 银行 实际 协议 利率逐 日计 提利 息。
2) 债券 投资
基金持有的附 息债券、 贴 现券购买时采 用实际支 付 价款（包含交 易费用） 确 定初始成本， 每
日按摊 余成 本和 实际 利率 计算确 定利 息收 入。
3) 回购 协议
(1) 基金 持有 的回购 协议 （封 闭式 回购） ， 以成 本列 示， 按实 际利 率在 实际 持 有期间 内逐 日计
提利息 。
(2) 基金持 有的买断 式回 购以协议成本 列示，所 产 生的利息在实 际持有期 间 内逐日计提。 回民生加银现金增利货币 2013 年 半年度报告
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购期间对涉及 的金融资 产 根据其资产的 性质进行 相 应的估值。回 购期满时 ， 若双方都能 履约，则
按协议进行交 割。若融 资 业务到期无法 履约，则 继 续持有现金资 产；若融 券 业务到期无 法履约，
则继续 持有 债券 资产 ，实 际持有 的相 关资 产按 其性 质进行 估值 。
4) 其他
(1) 如有确 凿证据表 明按 上述方法进行 估值不能 客 观反映其公允 价值的， 基 金管理人可根 据
具体情 况与 基金 托管 人商 定后， 按最 能反 映公 允价 值的价 格估 值。
(2) 为了避 免采用摊 余成 本法计算的基 金资产净 值 与按其他可参 考公允价 值 指标计算的基 金
资产净值发生 重大偏离 ， 从而对基金份 额持有人 的 利益产生稀释 和不公平 的 结果，基金 管理人于
每一估值日， 采用其他 可 参考公允价值 指标，对 基 金持有的估值 对象进行 重 新评估，即“影子定
价”。当“影 子定价 ” 确 定的基金资产 净值与摊 余 成本法计算的 基金资产 净 值的偏离度 的绝对值
达到或超过 0.25% 时，基 金管理人应根 据风险控 制 的需要调整组 合。其中 ， 对于偏离度的 绝对值
达 到 或超过 0.50%的情 形， 基 金管 理人 应编 制并 披露 临 时报 告。
(3) 如有 新增 事项 ，按 国家 最 新规 定估 值。
6.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
当本基 金具 有抵 销已 确认 金融资 产和 金融 负债 的法 定权利 ， 且 该种 法定权 利现在 是 可执 行的 ，
同时本基金计 划以净额 结 算或同时变现 该金融资 产 和清偿该金融 负债时， 金 融资产和金 融负债以
相互抵销后的 金额在资 产 负债表内列示 。除此以 外 ，金融资产和 金融负债 在 资产负债表 内分别列
示，不 予相 互抵 销。
6.4.4.7 实收 基金
实收基 金为 对外 发行 的基 金份额 总额 。 每份 基金 份 额面值 为1.00 元。 由于 申 购、 赎回 引起 的
实收基金的变 动分别于 基 金申购确认日 、赎回确 认 日确认。上述 申购和赎 回 分别包括基 金转换所
引起的 转入 基金 的实 收基 金增加 和转 出基 金的 实收 基金减 少。
6.4.4.8 收入/( 损失) 的 确认和计 量
(1) 存款利息收入按存款的 本金与适用的实际利率逐 日计提的金额入账。若提 前支取定期存
款，按协议规 定的利率 及 持有期重新计 算存款利 息 收入，并根据 提前支取 所 实际收到的 利息收入
与账面已确认 的利息收 入 的差额确认利 息收入损 失 ，列入利息收 入减项， 存 款利息收入 以净额列
示。 另 外， 根据 中国 证监 会基金 部通 知(2006)22 号 文 《关 于货 币市 场基 金提 前支取 定期 存款 有关
问题的 通知 》的 规定 ，因 提前支 取导 致的 利息 损失 由基金 管理 公司 承担 ；
(2)债券 利息 收入 按实 际持有 期 内逐 日计 提。 附 息债券 、 贴 现券 购买 时采 用实际 支 付价 款 （包民生加银现金增利货币 2013 年 半年度报告
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含交易 费用 ）确 定初 始成 本，每 日按 摊余 成本 和实 际利率 计算 确定 利 息收 入；
(3) 买 入返 售金 融资 产收 入 ， 按买 入返 售金 融资 产的 摊余成 本及 实际 利率 （当 实际利 率与 合同
利率差 异较 小时 ，也 可以 用合同 利率 ） ， 在回 购期 内 逐日计 提；
(4) 债 券投 资收 益于 卖出 债 券成交 日确 认， 并按 卖出 债券成 交金 额与 其成 本、 应收利 息及 相关
费用的 差额 入账 ；
(5)其他 收入 在主 要风 险和报 酬 已经 转移 给对 方， 经济利 益 很可 能流 入且 金额 可以 可 靠计 量的
时候确 认。
6.4.4.9 费 用的 确认和 计量
(1)基金 管理 费按 前一 日基金 资 产净 值的 0.33% 的年 费率逐 日计 提；
(2)基金 托管 费按 前一 日基金 资 产净 值的 0.10% 的年 费率逐 日计 提；
(3) 基金 销售 服务费 A 类 基金份 额的 基金 销售 服务 费按前 一日 的基 金资 产净 值的 0.25%的年
费率逐 日计 提； B 类基 金份额 的 基金 销售 服务 费按 前一 日 的基 金资 产净 值的 0.01% 的年 费率 逐日 计
提；
(4) 卖 出回 购金 融资 产支 出 ， 按卖 出回 购金 融资 产的 摊余成 本及 实际 利率 （当 实际利 率与 合同
利率差 异较 小时 ，也 可以 用合同 利率 ）在 回购 期内 逐日计 提；
(5)其他 费用 系根 据有 关法规 及 相应 协议 规定， 按实际 支 出金 额， 列 入当 期基金 费 用。 如 果影
响基金 份额 净值 小数 点后 第四位 的， 则采 用待 摊或 预提的 方法 。
6.4.4.10 基 金的 收益分 配政 策
1.本基 金同 类别 的每 份基 金份额 享有 同等 分配 权。
2.“每日分 配、按月 支付 ”。本基金根 据每日基 金 收益情况，以 每万份基 金 已实现收益为 基
准，为投资者 每日计算 当 日收益并分配 ，每月集 中 支付。投资者 当日收益 分 配的计算保 留到小数
点后2 位 ，小 数点后 3 位 去尾原 则处 理， 因去 尾形 成的余 额进 行再 次分 配， 直到分 完为 止。
本基金根据每 日收益情 况 ，将当日收益 全部分配 ， 若当日净收益 大于零时 ， 为投资者记正 收
益； 若当 日净 收益 小于 零 时， 为投 资者 记负 收益 ； 若当日 净收 益等 于零 时 ， 当日投 资者 不记 收益 。
3.本基 金的 收益 分配 的方 式约定 为红 利再 投资 ，不 收取再 投资 费用 。
4.本基金收益 每月集中 支 付一次，成立 不满一个 月 不支付。每月 累计收益 支 付方式采用红 利
再 投 资 （即 红利 转基 金份额 方 式） 。 如 当期 累计 分配的 基 金收 益为 正值， 则为基 金 份额 持有 人增 加
相应的 基金 份额 ； 如 当期 累计分 配的 基金 收益 为负 值， 则 为基 金份 额持 有人 缩减相 应的 基金 份额 。
投资者 可通 过赎 回基 金份 额获取 现金 收益 。 民生加银现金增利货币 2013 年 半年度报告
第 21 页 共 46 页
5.若投资者全 部赎回基 金 份额时，基金 管理人自 动 将投资者账户 当前累计 收 益全部结转并 与
赎回款一起支 付给投资 者 ；投资者部分 赎回，账 户 当前累计收益 为正时， 不 结转账户当 前累计收
益。账户当前 累计收益 为 负时，其剩余 的基金份 额 需足以弥补其 当前未付 收 益为负时的 损益，否
则将自 动按 比例 结转 当前 未付收 益， 再进 行赎 回款 项结算 。
6.当日申购的 基金份额 自 下一个工作日 起享有基 金 的分配权益； 当日赎回 的 基金份额自下 一
工作日 起， 不享 有基 金的 分配权 益。
7.法律 法规 或监 管机 关另 有规定 的， 从其 规定 。
6.4.4.11 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
本基金 本报 告期 无其 他重 要的会 计政 策和 会计 估计 需要披 露。
6.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
6.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 无会 计政 策变更 。
6.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 无会 计估 计变更 。
6.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 金额 。
6.4.6 税项
1.印 花税
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自2008 年4 月24 日 起， 调整证 券 （ 股票）
交易印 花税 税率 ，由 原先 的3‰ 调 整为 1‰ ；
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年 9 月 19 日起 ，调 整 由出 让方按
证券（ 股票 ）交 易印 花税 税率缴 纳印 花税 ，受 让方 不再征 收， 税率 不变 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置 试点改革 有关税收政策 问
题的通知》的 规定，股 权 分置改革过程 中因非流 通 股股东向流通 股股东支 付 对价而发生 的股权转
让，暂 免征 收印 花税 。
2.营业 税、 企业 所得 税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2004]78 号文 《 关于证 券投 资基 金税 收政 策的通 知》 的规
定 ，自 2004 年1 月1 日起 ， 对证 券投 资基 金 （封 闭 式证券 投资 基金 ， 开 放式 证券投 资基 金） 管理民生加银现金增利货币 2013 年 半年度报告
第 22 页 共 46 页
人运用 基金 买卖 股票 、债 券的差 价收 入， 继续 免征 营业税 和企 业所 得税 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置 试点改革 有关税收政策 问
题的通知》的 规定，股 权 分置改革中非 流通股股 东 通过对价方式 向流通股 股 东支付的股 份、现金
等收入 ，暂 免征 收流 通股 股东应 缴纳 的企 业所 得税 ；
根据财政部、 国家税务总 局财税[2008]1 号文《关 于企业所得税 若干优惠政 策的通知》的 规
定，对证券投 资基金从 证 券市场中取得 的收入， 包 括买卖股票、 债券的差 价 收入，股权 的股息、
红利收 入， 债券 的利 息收 入及其 他收 入， 暂不 征收 企业所 得税 。
3.个 人所 得税
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2002]128 号文 《关于开放式证 券投资基 金有关税收问 题
的通知》的规 定，对基 金 取得的股票的 股息、红 利 收入、债券的 利息收入 及 储蓄利息收 入，由上
市公司、债券 发行企业 及 金融机构在向 基金派发 股 息、红利收入 、债券的 利 息收入及储 蓄利息收
入时代 扣代 缴20% 的个 人所 得 税；
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2005]107 号文 《关于股息红利 有关个人 所得税政策的 补
充通知 》 的规 定， 自2005 年6 月13 日起 ， 对 证券 投 资基金 从上 市公 司分 配取 得的股 息红 利所 得，
按照财 税[2005]102 号文 规定， 扣缴 义务 人在 代扣 代 缴个人 所得 税时 ， 减 按50%计算应 纳税 所得 额；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局、 中 国证 监会 财税[2012]85 号文 《关 于实 施上 市公 司 股息 红利 差
别化个 人所 得税 政策 有关 问题的 通知 》 的规 定， 自2013 年1 月1 日起， 个人 从公 开 发行 和转 让市
场取得 的上 市公 司股 票， 持股期 限在 1 个月 以内 （含 1 个月） 的， 其股 息红利 所 得全 额计 入应纳
税所得 额； 持股 期限 在 1 个月以 上至 1 年（ 含 1 年） 的 ，暂 减按 50% 计入 应 纳税所 得额 ；持 股期
限 超过 1 年的 ，暂 减按 25% 计 入应 纳税 所得 额。 上述所 得 统一 适用 20% 的税 率计 征 个人 所得 税；
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置 试点改革 有关税收政策 问
题的通知》的 规定，股 权 分置改革中非 流通股股 东 通过对价方式 向流通股 股 东支付的股 份、现金
等收入 ，暂 免征 收流 通股 股东应 缴纳 的个 人所 得税 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税[2008]132 号《财 政部国家税务总 局关于储 蓄存款利息所 得
有关 个人 所得 税政 策的 通知 》 ，自 2008 年 10 月 9 日 起暂免 征收 储蓄 存款 利息 所得个 人所 得税 。
6.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
6.4.7.1 银行 存款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年 6 月 30 日 民生加银现金增利货币 2013 年 半年度报告
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活期存 款 2,964,439.40
定期存 款 -
其 中 ：存 款期限 1-3 个月 -
其他存 款 1,200,000,000.00
合计： 1,202,964,439.40
6.4.7.2 交 易性 金融资 产
单 位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年 6 月 30 日
摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度
债
券
交易所 市场
- - - -
银行间 市场
970,608,802.11 968,195,000.00 -2,413,802.11 -0.0895%
合计
970,608,802.11 968,195,000.00 -2,413,802.11 -0.0895%
注：偏 离金 额＝ 影子 定价 －摊余 成本 ；偏 离度 ＝偏 离金额/基金 资产 净值 。
6.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
本基金 于本 期末 无衍 生金 融资产/负债 。
6.4.7.4 买 入返 售金融 资产
6.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
单位: 人民 币元
项目
本期末
2013 年 6 月 30 日
账面余 额 其中； 买断式 逆回 购
买入返 售证 券_ 银 行间 500,000,950.00 -
合计 500,000,950.00 -
6.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
本基金 于本 期末 无买 断式 逆回购 交易 中取 得的 债券 。
6.4.7.5 应收 利息
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2013 年 6 月 30 日 民生加银现金增利货币 2013 年 半年度报告
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应收活 期存 款利 息 27,719.64
应收定 期存 款利 息 -
应收其 他存 款利 息 3,568,333.36
应收结 算备 付金 利息 -
应收债 券利 息 14,854,304.64
应收买 入返 售证 券利 息 1,840,870.08
应收申 购款 利息 -
其他 -
合计 20,291,227.72
6.4.7.6 其他 资产
本基金 于本 期末 无其 他资 产。
6.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年 6 月 30 日
交易所 市场 应付 交易 费用 -
银行间 市场 应付 交易 费用 76,215.07
合计 76,215.07
6.4.7.8 其他 负债
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2013 年 6 月 30 日
应付券 商交 易单 元保 证金 -
应付赎 回费 -
预提费 用 207,208.12
合计 207,208.12
6.4.7.9 实收 基金
金额单 位： 人民 币元
民生加 银现金 增利 货币 A
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 1,441,215,673.77 1,441,215,673.77
本期申 购 1,010,747,259.75 1,010,747,259.75
本期赎 回( 以"-" 号填列) -2,210,777,310.68 -2,210,777,310.68 民生加银现金增利货币 2013 年 半年度报告
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- 基金 拆分/份额 折算 前 - -
基金拆 分/ 份 额折 算变 动份额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回( 以"-" 号填列) - -
本期末 241,185,622.84 241,185,622.84
金额单 位： 人民 币元
民生加 银现 金增 利货 币B
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 13,031,235,451.53 13,031,235,451.53
本期申 购 4,909,006,138.75 4,909,006,138.75
本期赎 回( 以"-" 号填列) -15,483,005,505.26 -15,483,005,505.26
- 基金 拆分/份额 折算 前 - -
基金拆 分/ 份 额折 算变 动份额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回( 以"-" 号填列) - -
本期末 2,457,236,085.02 2,457,236,085.02
注：申 购含 红利 再投 、分 级调整 及转 换入 份额 ，赎 回含分 级调 整、 转换 出份 额。
6.4.7.10 未 分配 利润
单 位： 人民 币元
民生加 银现 金增 利货 币A
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 - - -
本期利 润 6,064,174.60 - 6,064,174.60
本期基金份额交易
产生的 变动 数
- - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -6,064,174.60 - -6,064,174.60
本期末 - - -
单位： 人民 币元
民生加 银现 金增 利货 币B
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 - - -
本期利 润 169,352,237.15 - 169,352,237.15
本期基金份额交易
产生的 变动 数
- - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - - 民生加银现金增利货币 2013 年 半年度报告
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本期已 分配 利润 -169,352,237.15 - -169,352,237.15
本期末 - - -
注： 本基 金以 份额 面值1.00 元 固定 份额 净值 交易 方式 ， 每 日计 算当 日收 益并全 部 分配， 每月 以红
利再投 资方 式集 中支 付累 计收益 ，即 按份 额面 值1.00 元转 为基 金份 额。
6.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日
活期存 款利 息收 入 994,707.22
定期存 款利 息收 入 -
其他存 款利 息收 入 106,025,403.41
结算备 付金 利息 收入 145,203.04
其他 106,377.95
合计 107,271,691.62
注：其 它为 申购 款利 息收 入。
6.4.7.12 股 票投 资收益
本基金 于本 期无 股票 投资 收益。
6.4.7.13 债 券投 资收益
单位 ：人 民币元
项目
本期
2013年1月1 日至2013 年6 月30日
卖出债 券（ 债转 股及 债券 到期兑 付） 成交 总额 5,775,091,746.61
减:卖出 债券 （债 转股 及债券 到 期兑 付） 成本 总额 5,653,521,142.23
减:应收 利息 总额 108,675,247.36
债券投 资收 益 12,895,357.02
6.4.7.14 衍 生工 具收益
本基金 于本 期无 衍生 工具 收益。
6.4.7.15 股利 收益
本基金 于本 期无 股利 收益 。
6.4.7.16 公 允价 值变动 收益
本基金 于本 期无 公允 价值 变动收 益。
6.4.7.17 其他 收入
单位： 人民 币元 民生加银现金增利货币 2013 年 半年度报告
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项目
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日
基金赎 回费 收入 -
其他 830,000.00
合计 830,000.00
6.4.7.18 交易 费用
本基金 于本 期无 交易 费用 。
6.4.7.19 其他 费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日
审计费 用 49,588.57
信息披 露费 148,767.52
债券账户 维护 费 17,852.03
银行费 用 63,038.33
合计 279,246.45
6.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
6.4.8.1 或有 事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 重大 或有 事项。
6.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
截至本 财务 报表 批准 日， 本基金 无需 作披 露的 资产 负债表 日后 事项 。
6.4.9 关 联方 关系
6.4.9.1 本 报告 期存在 控制 关系或 其他 重大利 害关 系的关 联方 发生变 化的 情况
本基金 本报 告期 不存 在控 制关系 或其 他重 大利 害关 系的关 联方 发生 变化 的情 况。
6.4.9.2 本 报告 期与基 金发 生关联 交易 的各关 联方
关联方 名称 与本基 金的 关系
民生加银基金管理有限公司(“ 民生加银基金公
司”)
基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构
中国建 设银 行股 份有 限公 司 （“中国 建设 银行 ” ） 基金托 管人、 基金 代销 机构
中国民 生银 行股 份有 限公 司 （“中国 民生 银行 ” ） 基金管 理人 的股 东、 基金 代销机 构
加拿大 皇家 银行 基金管 理人 的股 东
三峡财 务有 限责 任公 司 基金管 理人 的股 东 民生加银现金增利货币 2013 年 半年度报告
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注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
6.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
本基金 合同 于2012 年12 月18 日生 效， 故无 上年 度 可比期 间数 据。
6.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
6.4.10.1.1 股票 交易
本基金 本报 告期 未通 过关 联方交 易单 元进 行股 票交 易。
6.4.10.1.2 权证 交易
本基金 本报 告期 未通 过关 联方交 易单 元进 行权 证交 易。
6.4.10.1.3 应 支付 关联方 的佣 金
本基金 本报 告期 未发 生应 支付关 联方 的佣 金。
6.4.10.2 关 联方 报酬
6.4.10.2.1 基 金管 理费
单位 ：人 民币 元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 16,170,362.62
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 220,572.61
注：1) 基金 管理 费按 前一日 的 基金 资产 净值的 0.33% 的年 费率 计提 。计 算方 法 如下：
H=E×0.33%/当年 天数
H 为每 日应 支付 的基 金管 理费
E 为 前一 日的 基金 资产 净值
基金管 理费 每日 计提,逐 日 累计至 每个 月月 末， 按月 支付。
2) 基金 管理 费于 2013 上半 年 末尚 未支 付的 金额 为人 民币 2,161,311.56 元 ，于 2012 年 末尚
未支付 的金 额为 人民 币1,695,079.07 元。
6.4.10.2.2 基 金托 管费
单位 ：人 民币 元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 4,900,109.85
注：1) 基 金托 管费 按前 一日 的 基金 资产 净值的 0.10% 的年 费率 计提 。计 算方 法 如下：
H=E×0.10%/当年 天数 民生加银现金增利货币 2013 年 半年度报告
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H 为每 日应 支付 的基 金托 管费
E 为 前一 日的 基金 资产 净值
基金托 管费 每日 计提 ，逐 日累计 至每 个月 月末 ，按 月支付 。
2) 基金 托管 费于 2013 年上 半 年末 尚未 支付 的金 额为 654,942.91 元，于 2012 年末 尚未 支付
的金额 为513,660.32 元。
6.4.10.2.3 销 售服 务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
民生加 银现 金增
利 货币 A
民生加 银现 金增 利
货币 B
合计
中国建 设银 行 14,908.23 596.33 15,504.56
中国民 生银 行 381,056.60 30,442.64 411,499.24
民生加 银基 金公 司 15,366.46 435,353.90 450,720.36
合计 411,331.29 466,392.87 877,724.16
注：本基金各 类基金份 额 按照不同的费 率计提销 售 服务费，A 类 基金的基 金 销售服务费 按前一日
基 金 资产 净值的 0.25%的年 费 率计 提；B 类基 金的 基 金销售 服务 费按 前一 日基 金资产 净值 的0.01%
的年费 率计 提。 各类 基金 份额的 销售 服务 费计 提的 计算公 式如 下：
H=E×R÷当年 天数
H 为每 日应 计提 的销 售服 务费
E 为 前一 日的 基金 资产 净值
R 为该 类基 金份 额的 销售 服务费 率
基金销售服务 费每日计 算 ，按月支付给 民生加银 基 金公司，再由 民生加银 基 金公司计算并 支
付给各 基金 销售 机构 。
6.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
单 位： 人民 币元
本期
2013 年1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日
银行间 市场 交
易的
各关联 方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买
入
基金卖 出
交易金
额
利息收
入
交易金 额 利息支 出
中国建设银行 - 194,352,727.12 - - 574,200,000.00 111,964.93
民生加银现金增利货币 2013 年 半年度报告
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6.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
6.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
本报告 期内 基金 管理 人未 运用固 有资 金投 资本 基金 。
6.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
本基金 本报 告期 无除 基金 管理人 之外 的其 他关 联方 投资本 基金 的情 况。
6.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单 位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日
期末 余额 当期利息 收入
中国建设银行 2,964,439.40 8,766,743.90
注：1.本基金 的银行存 款 由基金托管人 中国建设 银 行保管，活期 银行存款 按 银行同业利 率计息，
定期银 行存 款按 银行 约定 利率计 息。
2.本基金本期 末无存放 于 中国建设银行 的定期存 款 余额，本期由 中国建设 银 行保管的定期 存
款产生 的利 息收 入为 人民 币7,772,036.68 元。
6.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本基金 本报 告期 未在 承销 期内参 与关 联方 承销 证券 。
6.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
无。
6.4.11 利 润分 配情况
金额单 位： 人民 币元
民生加 银现 金增 利货 币A
已按再投 资形 式转实 收基
金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分
配合计
备注
6,135,893.57 - -71,718.97 6,064,174.60 -
民生加 银现 金增 利货 币B
已按再投 资形 式转实 收基
金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分 配
合计
备注
169,937,550.59 - -585,313.44 169,352,237.15 -
民生加银现金增利货币 2013 年 半年度报告
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6.4.12 期 末（ 2013 年6 月30 日 ） 本基 金持有 的流 通受 限证券
6.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
本基金 无因 认购 新发/增 发 证券而 于期 末持 有的 流通 受限证 券。
6.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
本基金 本报 告期 末未 持有 暂时停 牌等 流通 受限 股票 。
6.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
6.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
截至本 报告期末 2013 年 6 月 30 日 止， 本基 金未 持有 从事银 行间 市场 债券 正回 购交易 中作 为
抵押的 债券 。
6.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
截 至 本报 告期末 2013 年 6 月 30 日 止， 本基 金未 持有 从事交 易所 市场 债券 正回 购交易 中作 为
抵押的 债券 。
6.4.13 金 融工 具风险 及管 理
6.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金是货币 市场基金 ， 属于较低风险 品种。本 基 金投资于法律 法规及监 管 机构允许投资 的
金融工具， 包括现金 、通 知存款 、短 期融资券 、一 年以内(含 一年)的银行 定 期存款与大 额存单 、
期限在 一年 以内(含一 年) 的中央 银行 票据 与债 券回 购、 剩余 期限 在397 天 以内(含397 天) 的 债券 、
剩余期 限在397 天以 内( 含 397 天)的资 产支 持证 券、剩 余期 限在 397 天 以内( 含 397 天)的中 期票
据，以及中国 证监会 和 中 国人民银行认 可的其他 具 有良好流动性 的货币市 场 工具。本基 金在日常
经营活动中面 临的与这 些 金融工具相关 的风险主 要 包括信用风险 、流动性 风 险及市场风 险。本基
金管理人制定 了政策和 程 序来识别及分 析这些风 险 ，并设定适当 的风险限 额 及内部控制 流程，通
过可靠 的管 理及 信息 系统 持续监 控上 述各 类风 险。
本基金的基金 管理人奉 行 全面风险管理 体系的建 设 ，建立了以风 险控制委 员 会为核心的、 由
督 察 长、 风 险控 制委 员会、 监察 稽核 部、 金融 工程小 组 和相 关业 务部 门构 成的 风 险管 理架 构体 系。
本基金的基金 管理人在 董 事会下设立合 规与风险 管 理委员会，负 责制定风 险 管理的宏观 政策，审
议通过风险控 制的总体 措 施等；在管理 层层面设 立 风险控制委员 会，讨论 和 制定公司日 常经营过
程中风险防范 和控制措 施 ；在业务操作 层面风险 管 理职责主要由 监察稽核 部 负责，协调 金融工程
小组及其他各 部门完成 运 作风险管理， 并进行投 资 风险分析与绩 效评估。 监 察稽核部对 公司总经民生加银现金增利货币 2013 年 半年度报告
第 32 页 共 46 页
理负责 ，并 由督 察长 分管 。
本基金的基金 管理人对 于 金融工具的风 险管理方 法 主要是通过定 性分析和 定 量分析的方法 去
估测各种风险 产生的可 能 损失。从定性 分析的角 度 出发，判断风 险损失的 严 重程度和出 现同类风
险损失的频度 。而从定 量 分析的角度出 发，根据 本 基金的投资目 标，结合 基 金资产所运 用金融工
具特征 通过 特定 的风 险量 化指标 、 模型 ， 日 常的 量 化报告 ， 确定 风险 损失 的 限度和 相应 置信 程度 ，
及时可 靠地 对各 种风 险进 行监督 、 检查 和评 估， 并 通过相 应决 策 ， 将 风险 控 制在可 承受 的范 围内 。
6.4.13.2 信用 风险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违 约、 拒绝 支付 到期 本息等 情况 ，导 致基 金资 产损失 和收 益变 化的 风险 。
本基金的基金 管理人在 交 易前对交易对 手的资信 状 况进行了充分 的评估。 本 基金与银行存 款
相关的信用风 险不重大 。 本基金在交易 所进行的 交 易均以中国证 券登记结 算 有限责任公 司为交易
对手完成证券 交收和款 项 清算，违约风 险可能性 很 小；在银行间 同业市场 进 行交易前均 对交易对
手进行 信用 评估 并对 证券 交割方 式进 行限 制以 控制 相应的 信用 风险 。
本基金的基金 管理人建 立 了信用风险管 理流程， 通 过对投资品种 信用等级 评 估来控制证券 发
行人的 信用 风险 ，且 通过 分散化 投资 以分 散信 用风 险。
本基金债券投 资的信用 评 级情况按《中 国人民银 行 信用评级管理 指导意见 》 设定的标准统 计
及汇总 。
6.4.13.2.1 按 短期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2013 年 6 月 30 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
A-1 811,024,526.87 521,379,599.06
A-1 以下 - -
未评级 119,603,692.32 -
合计 930,628,219.19 521,379,599.06
注：未 评级 债券 为央 行票 据及国 债。
6.4.13.2.2 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2013 年 6 月 30 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
AAA - -
AAA 以下 - -
未评级 39,980,582.92 - 民生加银现金增利货币 2013 年 半年度报告
第 33 页 共 46 页
合计 39,980,582.92 -
注：未 评级 债券 为国 债。
6.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是 指基金所 持 金融工具变现 的难易程 度 。本基金的流 动性风险 一 方面来自于基 金
份额持有人可 随时要求 赎 回其持有的基 金份额， 另 一方面来自于 投资品种 所 处的交易市 场不活跃
而带来 的变 现困 难。
本基金所持大 部分证券 为 剩余期限较短 、信誉良 好 的国债、央行 票据、政 策 性金融债及企 业
短期融资券等 ，除在证 券 交易所的债券 回购交易 ， 其余均在银行 间同业市 场 交易，能及 时变现。
此外，本基金 可通过卖 出 回购金融资产 方式借入 短 期资金应对流 动性需求 ， 卖出回购的 资金余额
在每个交易日 一般均不 超 过基金资产净 值的 20% 。 一般地，本基 金所持有 的 金融负债的合 约约定
剩余到期日 均为一年 以内 且不计息， 可赎回基 金份 额净值(所有 者权益)无 固 定到期日且 不计息 ，
因此账 面余 额即 为未 折现 的合约 到期 现金 流量 。
本基金管理人 每日预测 本 基金的流动性 需求，并 同 时通过独立的 风险管理 部 门设定流动性 比
例要求 ，对 流动 性指 标进 行持续 的监 测和 分析 。
6.4.13.4 市场 风险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
6.4.13.4.1 利率 风险
利率风险是指 基金的财 务 状况和现金流 量受市场 利 率变动而发生 波动的风 险 。本基金主要 投
资于银行间市 场交易的 固 定收益品种， 以摊余成 本 计价，并通过 “影子定 价 ”机制使按 摊余成本
确认的基金资 产净值能 近 似反映基金资 产的公允 价 值，因此本基 金的运作 仍 然存在相应 的利率风
险。 本 基金 管理 人每 日对 本基金 面临 的利 率敏 感度 缺口进 行监 控。 下表 统计了 本 基金 的利 率风 险
敞口。表中所 示为本基 金 资产及负债的 公允价值 ， 并按照合约规 定的重新 定 价日或到期 日孰早者
进行了 分类 。
6.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2013 年6 月30
日
1 个月 以内 1-3 个月 3 个月-1 年
1-5
年
5
年
以
上
不计息 合计
资产
民生加银现金增利货币 2013 年 半年度报告
第 34 页 共 46 页
银行存 款 302,964,439.40 700,000,000.00 200,000,000.00 - - - 1,202,964,439.40
交易性 金融 资
产
- 209,818,816.07 760,789,986.04 - - - 970,608,802.11
买入返 售金 融
资产
- 500,000,950.00 - - - - 500,000,950.00
应收利 息 - - - - - 20,291,227.72 20,291,227.72
应收申 购款 706,900.00 - - - - 8,645,386.97 9,352,286.97
资产总 计 303,671,339.40 1,409,819,766.07 960,789,986.04 - - 28,936,614.69 2,703,217,706.20
负债
应付赎 回款 - - - - - 145.52 145.52
应付管 理人 报
酬
- - - - - 2,161,311.56 2,161,311.56
应付托 管费 - - - - - 654,942.91 654,942.91
应付销 售服 务
费
- - - - - 134,965.37 134,965.37
应付交 易费 用 - - - - - 76,215.07 76,215.07
应交税 费 - - - - - 538,000.00 538,000.00
应付利 润 - - - - - 1,023,209.79 1,023,209.79
其他负 债 - - - - - 207,208.12 207,208.12
负债总 计 - - - - - 4,795,998.34 4,795,998.34
利率敏 感度 缺
口
303,671,339.40 1,409,819,766.07 960,789,986.04 - - 24,140,616.35 2,698,421,707.86
上年度 末
2012 年 12 月
31 日
1 个月 以内 1-3 个月 3 个月-1 年
1-5
年
5
年
以
上
不计息 合计
资产
银行存 款 13,923,312,265.83 - - - - - 13,923,312,265.83
交易性 金融 资
产
20,182,804.97 70,462,648.99 430,734,145.10 - - - 521,379,599.06
应收利 息 - - - - - 31,834,378.28 31,834,378.28
资产总 计 13,943,495,070.80 70,462,648.99 430,734,145.10 - - 31,834,378.28 14,476,526,243.17
负债
应付管 理人 报
酬
- - - - - 1,695,079.07 1,695,079.07
应付托 管费 - - - - - 513,660.32 513,660.32
应付销 售服 务
费
- - - - - 174,136.28 174,136.28
应付交 易费 用 - - - - - 12,000.00 12,000.00
应付利 润 - - - - - 1,680,242.20 1,680,242.20
负债总 计 - - - - - 4,075,117.87 4,075,117.87
利率敏感 度缺
口
13,943,495,070.80 70,462,648.99 430,734,145.10 - - 27,759,260.41 14,472,451,125.30 民生加银现金增利货币 2013 年 半年度报告
第 35 页 共 46 页
6.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
于2013 年6 月30 日 ，本 基金成 立尚 未满 一年 ，无 足够历 史经 验数 据计 算利 率风险 对基 金资
产净值 的影 响。
6.4.13.4.2 外汇 风险
本基金 持有 的所 有资 产及 负债以 人民 币计 价， 因此 无重大 外汇 风险 。
6.4.13.4.3 其 他价 格风险
市场价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以
外的市场价格 因素变动 而 发生波动的风 险。本基 金 主要投资于银 行间同业 市 场交易的固 定收益品
种，且 以摊 余成 本进 行后 续计量 ，因 此无 重大 市场 价格风 险。
6.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
1 承诺 事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 承诺 事项 。
2 其他 事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 其他 重要 事项。
§7 投资组 合报告
7.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位: 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例 （% ）
1 固定收 益投 资 970,608,802.11 35.91
其中： 债券 970,608,802.11 35.91
资产 支持 证券 - -
2 买入返 售金 融资 产 500,000,950.00 18.50
其 中： 买断 式回 购的 买入 返售 金 融资产 - -
3 银行存款 和结 算备 付金 合计 1,202,964,439.40 44.50
4 其他各项 资产 29,643,514.69 1.10
5 合计 2,703,217,706.20 100.00
7.2 债 券回 购融资 情况
金额单 位: 人民 币元 民生加银现金增利货币 2013 年 半年度报告
第 36 页 共 46 页
序号 项目 占基金 资产 净值 的比 例（ ％）
1 报告期 内债 券回 购融 资余 额 2.90
其中： 买断 式回 购融 资 -
序号 项目 金额 占基金 资产 净值 的比 例（ ％）
2 报告期 末债 券回 购融 资余 额 - -
其中： 买断 式回 购融 资 - -
债 券正 回购的 资金 余额超 过基 金资产 净值 的 20% 的 说明
序号 发生日 期
融资余 额占 基金 资产 净
值比例 （% ）
原因 调整期
1 2013 年2 月1 日 20.05 赎回 发生后 一个 工作 日
2 2013 年2 月2 日 20.05 赎回 发生后 一个 工作 日
3 2013 年2 月3 日 20.05 赎回 发生后 一个 工作 日
4 2013 年2 月6 日 20.09 赎回 发生后 一个 工作 日
注：报告期内 债券回购 融 资余额占基金 资产净值 的 比例为报告期 内每日融 资 余额占资产 净值比例
的简单 平均 值。
7.3 基 金投 资组合 平均 剩余期 限
7.3.1 投 资组 合平均 剩余 期限基 本情 况
项目 天数
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限 134
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 136
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 16
报 告期 内投资 组合 平均剩 余期 限超过 180 天情况 说明
序号 发生日 期 平均剩 余期 限（ 天数 ） 原因 调整期
1 2013 年6 月25 日 122 赎回 发生后 十个 工作 日内
2 2013 年6 月26 日 121 赎回 发生后 十个 工作 日内
3 2013 年6 月27 日 136 赎回 发生后 十个 工作 日内
4 2013 年6 月28 日 136 赎回 发生后 十个 工作 日内
5 2013 年6 月29 日 135 赎回 发生后 十个 工作 日内
6 2013 年6 月30 日 134 赎回 发生后 十个 工作 日内
注：本基 金合 同约 定： “本基 金 投资 组合 的平 均剩 余期 限 在每 个交 易日 均不 得超 过 120 天” ，本 报
告期内 本基 金发生 投资 组合 平 均剩 余期 限超过 120 天的情 况详见 上表 。
民生加银现金增利货币 2013 年 半年度报告
第 37 页 共 46 页
7.3.2 期 末投 资组合 平均 剩余期 限分 布比例
序号 平均剩 余期 限
各期限 资产 占基 金
资产净 值的 比例
（% ）
各期限 负债 占基 金
资产净 值的 比例
（% ）
1 30 天以 内 3.82 -
其 中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的 浮动 利率债 - -
2 30 天( 含)—60 天 5.55 -
其 中： 剩余 存续期 超过397 天 的 浮动 利率债 - -
3 60 天( 含)—90 天 39.29 -
其 中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的 浮动 利率债 - -
4 90 天( 含)—180 天 31.51 -
其 中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的 浮动 利率债 - -
5 180 天(含)—397 天（ 含） 18.91 -
其 中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的 浮动 利率债 - -
合计 99.08 -
7.4 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金 额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 摊余成 本 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
1 国家债 券 89,905,771.50 3.33
2 央行票 据 69,678,503.74 2.58
3 金融债 券 - -
其中： 政策 性金 融债 - -
4 企业债 券 - -
5 企业短期 融资 券 811,024,526.87 30.06
6 中期票 据 - -
7 其他 - -
8 合计 970,608,802.11 35.97
9 剩 余 存续 期超过397 天的浮 动 利率 债券 - -
7.5 期 末按 摊余成 本占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前十 名债券 投资 明细
金额 单位 ：人 民币 元
序号 债券代 码 债券名 称
债券数 量
(张)
摊余成 本
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 041355012 13 汉城 投 CP001 1,000,000 100,137,871.89 3.71
2 041361008 13 渝化 医 CP001 700,000 70,238,566.06 2.60
3 1301006 13 央行 票据 06 700,000 69,678,503.74 2.58
4 041254052 12 南玻 CP001 600,000 60,170,756.49 2.23
5 041358014 13 京二 商 CP001 500,000 50,102,212.80 1.86
6 041253069 12 攀钢 CP001 500,000 50,025,896.51 1.85 民生加银现金增利货币 2013 年 半年度报告
第 38 页 共 46 页
7 130007 13 附息 国债 07 500,000 49,925,188.58 1.85
8 041255019 12 天业 CP001 400,000 40,121,803.88 1.49
9 100025 10 附息 国债 25 400,000 39,980,582.92 1.48
10 041260084 12 大装 备 CP002 400,000 39,961,308.51 1.48
7.6 “ 影子 定价” 与“ 摊余成 本法 ”确定 的基 金资产 净值 的偏离
项目 偏离情 况
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在0.25(含)-0.5%间的 次数 -
报告期 内偏 离度 的最 高值 0.1787%
报告期 内偏 离度 的最 低值 -0.2034%
报告期 内每 个交 易日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.0875%
7.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 所有 资产支 持证 券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
7.8 投 资组 合报告 附注
7.8.1 基 金计 价方法 说明
本 基 金估 值采 用 “摊 余成本 法 ” ， 即估 值对 象以 买入成 本 列示， 按票 面利率 或 协议利 率并 考虑
其买入时的溢 价与折价 ， 在剩余存续期 内平均摊 销 ，每日计提损 益。本基 金 不采用市场 利率和上
市交易 的债 券和 票据 的市 价计算 基金 资产 净值 。
为了避免采用 “摊余成 本 法”计算的基 金资产净 值 与按市场利率 和交易市 价 计算的基金资 产
净值发生重大 偏离，从 而 对基金份额持 有人的利 益 产生稀释和不 公平的结 果 ，基金管理 人于每一
估值日 ， 采 用估 值技 术， 对基金 持有 的估 值对 象进 行重新 评估 ， 即 “影 子定 价” 。 当 “ 摊余 成本 法”
计算的基金资 产净值与 “ 影子定价”确 定的基金 资 产净值偏离达 到或超 过 0.25%时，基金 管理人
应根据 风险 控制 的需 要调 整组 合， 其中 ， 对 于偏 离程 度 达到 或超过 0.5%的情形 ， 基金 管理 人应 与
基金托管人协 商一致后 ， 参考成交价、 市场利率 等 信息对投资组 合进行价 值 重估，使基 金资产净
值更能 公允 地反 映基 金资 产价值 。
如有确凿证据 表明按上 述 规定不能客观 反映基金 资 产公允价值的 ，基金管 理 人可根据具体 情
况，在 与基 金托 管人 商议 后，按 最能 反映 基金 资产 公允价 值的 方法 估值 。 民生加银现金增利货币 2013 年 半年度报告
第 39 页 共 46 页
7.8.2 本 基金 本报告 期内 未持有 剩余 期限小 于397 天但 剩余 存续期 超过397 天的 浮动
利 率债 券， 未发生 该类浮 动利 率债券 的摊 余成本 超过 当日基 金资 产净值 的 20 ％
的情 况。
7.8.3 本 基金 投资的 前十 名证券 的发 行主体 本期未 出现 被监 管部门 立案 调查， 或在 报
告 编制 日前一 年内 受到公 开谴 责、处 罚的 情形。
7.8.4 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 -
3 应收利 息 20,291,227.72
4 应收申 购款 9,352,286.97
5 其他应 收款 -
6 待摊费 用 -
7 其他 -
8 合计 29,643,514.69
7.8.5 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分
由于四 舍五 入的 原因 ，分 项之和 与合 计项 之间 可能 存在尾 差。
§8 基金份 额持有人信息
8.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及 持 有人结 构
份额单 位： 份
份额级 别
持有
人户
数( 户)
户均持 有的 基
金份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
民生加 银现 金增
利 货币 A
3,867 62,370.22 18,709,228.63 7.76% 222,476,394.21 92.24%
民生加 银现 金增
利 货币 B
22 111,692,549.32 2,376,217,628.84 96.70% 81,018,456.18 3.30%
合计 3,889 693,860.04 2,394,926,857.47 88.75% 303,494,850.39 11.25%
8.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例 民生加银现金增利货币 2013 年 半年度报告
第 40 页 共 46 页
基金管 理人 所有
从业人 员持 有本
基金
民生加 银现 金增 利货 币A 3,229,624.74 1.3391%
民生加 银现 金增 利货 币B 0.00 0.0000%
合计 3,229,624.74 0.1197%
注 ： ①本 公司 高级 管理 人员、 基 金投 资和 研究 部门 负责人 持 有本 只基 金份 额总 量的 数 量区 间是 100
万份以 上。
②本只 基金 的基 金经 理持 有本只 基金 份额 总量 的数 量区间 是10 万份 至50 万份 （ 含） 。
§9 开放式 基金份额变动
单位： 份
民生加 银现 金增 利货 币A 民生加 银现 金增 利货 币B
基金合同生效日 （2012 年 12
月18 日） 基金 份额 总额
1,439,305,374.65 13,012,939,129.54
本报告 期期 初基 金份 额总 额 1,441,215,673.77 13,031,235,451.53
本报告 期基 金总 申购 份额 1,010,747,259.75 4,909,006,138.75
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 2,210,777,310.68 15,483,005,505.26
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 - -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 241,185,622.84 2,457,236,085.02
§10 重大事 件揭示
10.1 基 金份 额持有 人大 会决议
报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。
10.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
基金管 理人 、基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 未发 生重大 人事 变动 。
10.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期基 金管 理人 、基 金财产 、基 金托 管业 务没 有发生 诉讼 事项 。
10.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告 期基 金投 资策 略没 有改变 。 民生加银现金增利货币 2013 年 半年度报告
第 41 页 共 46 页
10.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本报告 期本 基金 所聘 用的 会计师 事务 所未 发生 改变 。
10.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本基金 管理 人、 托管 人及 其高级 管理 人员 没有 发生 受监管 部门 稽查 或处 罚的 情形。
10.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
10.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
中信证券股份
有限公司
1 - - - - -
中国银河证券
股份有限公司
2 - - - - -
国金证券股份
有限公司
1 - - - - -
安信证券股份
有限公司
2 - - - - -
中银国际证券
有限责任公司
2 - - - - -
中国国际金融
有限公司
2 - - - - -
平安证券有限
责任公司
1 - - - - -
山西证券股份
有限公司
1 - - - - -
东吴证券股份
有限公司
1 - - - - -
招商证券股份
有限公司
1 - - - - -
申银万国证券
股份有限公司
1 - - - - -
东方证券股份
有限公司
1 - - - -
本报告期新
增
中国中投证券
有限责任公司
1 - - - - -
光大证券股份
有限公司
1 - - - - - 民生加银现金增利货币 2013 年 半年度报告
第 42 页 共 46 页
东海证券有限
责任公司
1 - - - - -
齐鲁证券有限
责任公司
1 - - - - -
长江证券股份
有限公司
1 - - - - -
国泰君安证券
股份有限公司
1 - - - - -
兴业证券股份
有限公司
1 - - - - -
民生证券股份
有限公司
1 - - - - -
华泰证券股份
有限公司
1 - - - - -
国信证券股份
有限公司
1 - - - - -
广发证券股份
有限公司
1 - - - - -
中信建投证券
股份有限公司
1 - - - - -
海通证券股份
有限公司
1 - - - - -
国联证券股份
有限公司
1 - - - -
本报告期新
增
10.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金额
占当期 债券
成交总额 的比
例
成交金额
占当 期债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期 权证
成交总额 的
比例
中信证券股份
有限公司
- - 806,100,000.00 4.06% - -
中国银河证券
股份有限公司
- - - - - -
国金证券股份
有限公司
- - 460,000,000.00 2.32% - -
安信证券股份
有限公司
- - 6,374,800,000.00 32.12% - -
中银国际证券
有限责任公司
- - 4,491,100,000.00 22.63% - -
中国国际金融 - - - - - - 民生加银现金增利货币 2013 年 半年度报告
第 43 页 共 46 页
有限公司
平安证券有限
责任公司
- - - - - -
山西证券股份
有限公司
- - - - - -
东吴证券股份
有限公司
- - - - - -
招商证券股份
有限公司
- - - - - -
申银万国证券
股份有限公司
- - - - - -
东方证券股份
有限公司
- - - - - -
中国中投证券
有限责任公司
- - - - - -
光大证券股份
有限公司
- - - - - -
东海证券有限
责任公司
- - - - - -
齐鲁证券有限
责任公司
- - - - - -
长江证券股份
有限公司
- - - - - -
国泰君安证券
股份有限公司
- - - - - -
兴业证券股份
有限公司
- - - - - -
民生证券股份
有限公司
- - - - - -
华泰证券股份
有限公司
- - - - - -
国信证券股份
有限公司
- - - - - -
广发证券股份
有限公司
- - - - - -
中信建投证券
股份有限公司
- - - - - -
海通证券股份
有限公司
- - 7,715,600,000.00 38.87% - -
国联证券股份
有限公司
- - - - - -
注：由 于四 舍五 入的 原因 ，百分 比分 项之 和与 合计 可能有 尾差 。
①为了 贯彻 中国 证监 会的 有关规 定， 我公 司制 定了 选择券 商的 标准 ，即 ： 民生加银现金增利货币 2013 年 半年度报告
第 44 页 共 46 页
ⅰ实力 雄厚 ，信 誉良 好， 注册资 本不 少 于3 亿 元人 民币；
ⅱ研究实力较 强，有固 定 的研究机构和 专门的研 究 人员，能及时 为基金提 供 高质量的资 讯服务，
包括宏观经济 报告、行 业 报告、市场分 析、个股 分 析报告、市场 数据统计 及 其它专门报 告等，并
能根据 基金 投资 的特 定要 求，提 供专 门研 究报 告；
ⅲ财务 状况 良好 ，各 项财 务指标 显示 公司 经营 状况 稳定；
ⅳ经营行为规 范，内部 管 理规范、严格 ，具备健 全 的内部控制制 度，并能 满 足基金运作 高度保密
的要求 ；
ⅴ具备基金运 作所需的 高 效、安全的通 讯条件， 交 易设施符合代 理基金进 行 证券交易的 要求，并
能为基 金提 供全 面的 信息 服务。
②券商 专用 交易 单元 选择 程序：
ⅰ投研能力打 分：由投 资 、研究、交易 部相关人 员 对券商投研及 综合能力 进 行打分，填 写《券商
评价表 》
ⅱ指定 租用 方案 ：由 交易 部根据 评价 结果 ，结 合公 司租用 席位 要求 制定 具体 的席位 租用 方案 ；
ⅲ公司 领导 审批 ：公 司领 导对席 位租 用方 案进 行审 批或提 供修 改意 见；
ⅳ交易 部洽 谈： 交易 部指 派专人 就租 用事 宜等 业务 与券商 一并 进行 洽谈 ，并 起草相 关书 面协 议；
ⅴ律师 审议 ：席 位租 用协 议交公 司监 察稽 核部 的律 师进行 法律 审计 ；
vi 交易 部经 办： 席位 租用协 议 生效 后， 由交 易部 专 人与券 商进 行联 系， 具体 办理租 用手 续；
vii 连通测 试：信息 技术 部接到交易部 通知后， 将 联络券商技术 人员对租 用 席位进行连通 等方面
的测试 ；
viii 通知 托管 行： 信息 技 术部测 试通 过后 ， 应 及时 通知投 资部 、 交 易部 及运 营部， 由运 营部 通知
托管行 有关 席位 的具 体信 息；
ix 席位 启用 ： 交 易席 位正式 使 用， 投资 部、 交易 部、 运 营部 有关 人员 须提 前做 好 席位 启用 的准 备
工作。
本基金 管理 人与 被选 择的 券商签 订交 易单 元租 用协 议，并 通知 基金 托管 人。
③本基 金本 期新 增国 联证 券股份 有限 公司 、 东 方证 券 股份有 限公 司交 易单 元作 为本基 金交 易单 元 。
10.8 偏 离度 绝对值 超过 0.5% 的情 况
本基金 本报 告期 内无 偏离 度绝对 值超 过0.5%的情 况。
10.9 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期 民生加银现金增利货币 2013 年 半年度报告
第 45 页 共 46 页
1
民生加银基金管理有限公司旗
下 证 券投 资基金2012 年12 月31
日基金 资产 净值 公告
中国证券报、上海证券
报 、 证 券时 报、 公司 网站
2013 年 1 月 4 日
2
民生加银现金增利货币市场基
金开放 日常 申购 、 赎回 、 转换和
基金定 投业 务的 公告
中国证券报、上海证券
报 、 证 券时 报、 公司 网站
2013 年 1 月 8 日
3
关于民生加银现金增利货币市
场 基 金开 通网 上直销T+0 快速赎
回服务 的公 告
中国证券报、上海证券
报 、 证 券时 报、 公司 网站
2013 年 1 月 8 日
4
民生加银现金增利货币市场基
金封闭 期收 益公 告
中国证券报、上海证券
报 、 证 券时 报、 公司 网站
2013 年 1 月 10 日
5
关于调整旗下民生加银现金增
利货币市场基金最低赎回份额
和最低 持有 份额 的公 告
中国证券报、上海证券
报 、 证 券时 报、 公司 网站
2013 年 1 月 11 日
6
关于民生现金增利基金和民生
积极成长发起式基金增加杭州
数米销售公司为代销机构的公
告
中国证券报、上海证券
报 、 证 券时 报、 公司 网站
2013 年 1 月 17 日
7
关于成立民生加银资产管理有
限公司 的公 告
中国证券报、上海证券
报 、 证 券时 报、 公司 网站
2013 年 1 月 25 日
8
民生加银现金增利货币市场基
金暂停 申购 、 转换 转入 、 定期定
额投资 的公 告
中国证券报、上海证券
报 、 证 券时 报、 公司 网站
2013 年 2 月 5 日
9
民生加银积极成长混合型发起
式基金 开放 日常 申购 、 赎 回、 定
期定额投资和基金转换业务的
公告
中国证券报、上海证券
报 、 证 券时 报、 公司 网站
2013 年 2 月 26 日
10
关于与易宝支付合作开通网上
直销第 三方 支付 业务 的公 告
中国证券报、上海证券
报 、 证 券时 报、 公司 网站
2013 年 3 月 4 日
11
关于旗下开放式基金在上海好
买基金销售有限公司开通定期
定额投资业务并参加定期定额
申购费 率优 惠活 动的 公告
中国证券报、上海证券
报 、 证 券时 报、 公司 网站
2013 年 3 月 29 日
12
民生加银现金增利货币市场基
金2013 年第 1 季度 报告
中国证券报、上海证券
报 、 证 券时 报、 公司 网站
2013 年 4 月 19 日
13
民生加银现金增利货币市场基
金暂停 申购 、 转换 转入 、 定期定
额投资 的公 告
中国证券报、上海证券
报 、 证 券时 报、 公司 网站
2013 年 4 月 23 日
14
民生加银转债优选债券型证券
投资基 金开 放日 常申 购、 赎回 、
转换和定期定额投资业务的公
告
中国证券报、上海证券
报 、 证 券时 报、 公司 网站
2013 年 5 月 16 日
15
民生加银现金增利货币市场基
金暂停 申购 、 转换 转入 、 定期定
中国证券报、上海证券
报 、 证 券时 报、 公司 网站
2013 年 6 月 4 日 民生加银现金增利货币 2013 年 半年度报告
第 46 页 共 46 页
额投资 的公 告
§11 影响投 资者决策的其他重 要信息
无。
§12 备查文 件目录
12.1 备 查文 件目录
1 中国 证监 会核 准基 金募 集的文 件；
2《 民生 加银 现金 增利 货币市 场 基金 招募 说明 书》 ；
3《民 生加 银现 金增 利货 币 市场基 金基 金合 同》 ；
4《民 生加 银现 金增 利货 币 市场基 金托 管协 议》 ；
5 法律 意见 书；
6 基金 管理 人业 务资 格批 件、营 业执 照和 公司章 程；
7 基金 托管 人业 务资 格批 件、营 业执 照。
12.2 存放 地点
备查文 件存 放于 基金 管理 人和/ 或 基金 托管 人的 住所。
12.3 查阅 方式
投资者可到基 金管理人 、 基金托管人的 住所或基 金 管理人网站免 费查阅备 查 文件。在支付 工
本费后 ，投 资者 可在 合理 时间内 取得 备查 文件 的复 制件或 复印 件。
民生加银基金管理有限公司
2013 年8 月27 日
