民生加银家 盈理财7 天 债券型
证券投资基 金
2013 年半 年度报告
2013 年6 月30 日
基金管 理人： 民生加银基 金管理有限公司
基金托 管人： 中国建设银 行股份有限公司
送出日 期：2013 年8 月27 日
民生加银家盈理财 7 天债券 2013 年半年度报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重要 提示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本半 年 度报告已经 三分之二
以上独 立董 事签 字同 意， 并由董 事长 签发 。
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2013 年 8 月 23 日复 核了 本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基 金 管理 人承 诺以 诚实 信用 、 勤勉 尽责 的原 则管 理和 运 用基 金资 产， 但不 保证 基 金一 定盈利。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告 中财 务资 料未 经审 计 。
本 报 告期自 2013 年2 月7 日（基 金合 同生 效日 ）起 至6 月 30 日 止。 民生加银家盈理财 7 天债券 2013 年半年度报告
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1.2
目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重要 提示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基金 基本 情况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基金 产品 说明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基金 管理 人和 基金 托管 人 .......................................................................................................... 5
2.4 信息 披露 方式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其他 相关 资料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标和基金净 值表现 ........................................................................................................... 6
3.1 主要 会计 数据 和财 务指 标 .......................................................................................................... 6
3.2 基金 表现 ...................................................................................................................................... 7
§4 管理人报告 ........................................................................................................................................... 9
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ...................................................................................................... 9
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 10
4.3 管理 人对 报告 期内 公平 交 易情 况的 专项 说明 ........................................................................ 10
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 11
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 12
4.6 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 12
4.7 管理 人对 报告 期内 基金 利 润分 配情 况的 说明 ........................................................................ 12
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 12
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 12
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 13
5.3 托 管人 对本 半年 度报 告中财 务信 息等 内容 的真 实、准 确和 完整 发表 意见 ........................ 13
§6 半年度财务会计报告（ 未经审计） ................................................................................................. 13
6.1 资产 负债 表 ................................................................................................................................ 13
6.2 利润 表 ........................................................................................................................................ 14
6.3 所有 者权 益（ 基金 净值）变 动表 ............................................................................................ 15
6.4 报表 附注 .................................................................................................................................... 16
§7 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 34
7.1 期末 基金 资产 组合 情况 ............................................................................................................ 34
7.2 债券 回购 融资 情况 .................................................................................................................... 35
7.3 基 金投 资组 合平 均剩 余期限 .................................................................................................... 35
7.4 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 36
7.5 期 末按 摊余 成本 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前十 名债 券投 资明 细 ............................ 36
7.6 “ 影子 定价 ”与 “摊 余成本 法” 确定 的基 金资 产净值 的偏 离 ............................................ 37
7.7 期末 按公 允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 37
7.8 投资 组合 报告 附注 .................................................................................................................... 37
§8 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 38
8.1 期末 基金 份额 持有 人户 数 及持 有人 结构 ................................................................................ 38
8.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 38
§9 开放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 39
§10 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 39 民生加银家盈理财 7 天债券 2013 年半年度报告
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10.1 基 金份 额持 有人 大会决 议 ...................................................................................................... 39
10.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 39
10.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 39
10.4 基 金投 资策 略的 改变 .............................................................................................................. 39
10.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 40
10.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 40
10.7 基 金租 用证 券公 司交易 单 元的 有关 情况 .............................................................................. 40
10.8 偏离 度绝 对值 超过 0.5% 的 情况 ............................................................................................. 44
10.9 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 44
§11 影响投资者决策的其 他重要信息 ................................................................................................... 44
§12 备查文件目录 ................................................................................................................................... 45
12.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 45
12.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 45
12.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 45
民生加银家盈理财 7 天债券 2013 年半年度报告
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§2
基金简介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 民生加 银家 盈理 财 7 天债 券型证 券投 资基 金
基金简 称 民生加 银家 盈理 财7 天
基金主 代码 690012
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2013 年 2 月 7 日
基金管 理人 民生加 银基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 229,759,616.31 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 ： 民生加 银家 盈理 财7 天 A 民生加 银家 盈理 财7 天 B
下属分 级基 金的 交易 代码 ： 690012 690212
报告期 末下 属分 级基金 的份 额 总额 192,813,583.27 份 36,946,033.04 份
2.2 基 金产 品说明
投资目 标
在综合 考虑 基金 资产 收益 性、 安全 性和 流动 性的 基 础上 ， 通 过积 极主 动的
投资管 理， 力争 实现 超过 业绩比 较基 准的 投资 收益 。
投资策 略
本基金 的投 资将 以保 证资 产的安 全性 和流 动性 为基 本原则 ， 在 对国 内外 宏
观经济 走势 、 财 政政 策、 货币政 策变 动等 因素 充分 评估的 基础 上， 判断 金
融 市 场利 率的 走势， 择优筛 选 并优 化配 置投 资范 围内 的 各种 金融 工具， 进
行积极 的投 资组 合管 理 ， 将组合 的平 均剩 余期 限控 制在合 理的 水平 ， 提高
基金的 收益 。
业绩比 较基 准 人民币 七天 通知 存款 税后 利率
风险收 益特征
本 基 金为 短期 理财 债券 型基 金， 属于 证券 投资 基金中 的 较低 风险 品种， 其
预期收益和预期风险水平低于混合型基金、股票型基金和普通债券型基
金，高 于货 币市 场基 金。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 民生加 银基 金管 理有 限公 司 中国建 设银 行股 份有 限公 司
信息披
露负责
人
姓名 张力 田青
联系电 话 0755-23999888 010-67595096
电子邮 箱 zhangli@msjyfund.com.cn tianqing1.zh@ccb.com
客户服 务电话 400-8888-388 010-67595096
传真 0755-23999800 010-66275853
注册地 址
深圳市 福田 区益 田路 新世 界商务 中心42
楼
北京市 西城 区金 融大 街25 号 民生加银家盈理财 7 天债券 2013 年半年度报告
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办公地 址
深圳市 福田 区益 田路 新世 界商务 中心42
楼
北京市西城区闹市口大 街 1 号
院 1 号楼
邮政编 码 518026 100033
法定代 表人 万青元 王洪章
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》 、 《上 海证 券 报》 、 《 证券 时报 》
登载基 金半 年度 报告 报告 正文的 管理 人互 联网 网址 http://www.msjyfund.com.cn
基金半 年度 报告 报告 备置 地点 基金管 理人 和基 金托 管人 的住所
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
注册登 记机 构 民生加 银基 金管 理有 限公 司 深圳市 福田 区益 田路 新世 界商务 中 心42 楼
§3 主要财 务指标和基金净值 表现
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
注：①本期已 实现收 益 指 基金本期利息 收入、投 资 收益、其他收 入（不含 公 允价值变动 收益）扣
除相关 费用 后的 余额 ；
②本期利润为 本期已实 现 收益加上本期 公允价值 变 动收益，由于 货币市场 基 金采用摊余成 本
法核算 ，因 此， 公允 价值 变动收 益为 零， 本期 已实 现收益 和本 期利 润的 金额 相等。
③本基 金无 持有 人认 购或 交易基 金的 各项 费用 。
基金级 别 民生加 银家 盈理 财7 天 A 民生加 银家 盈理 财7 天 B
3.1.1 期 间数 据和 指标 报告期( 2013 年 2 月 7 日 -
2013 年 6 月 30 日 )
报告期( 2013 年 2 月 7 日 -
2013 年 6 月 30 日)
本期已 实现收 益 12,118,895.65 13,020,350.54
本期利 润 12,118,895.65 13,020,350.54
本期净 值收 益率 1.3013% 1.4191%
3.1.2 期 末数 据和 指标 报告期 末( 2013 年6 月 30 日 )
期末基 金资 产净 值 192,813,583.27 36,946,033.04
期末基 金份 额净 值 1.0000 1.0000
3.1.3 累计 期末 指标 报告期 末( 2013 年6 月 30 日 )
累计净 值收 益率 1.3013% 1.4191% 民生加银家盈理财 7 天债券 2013 年半年度报告
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④本基 金按 日结 转份 额。
⑤ 本 基金 合同于 2013 年2 月7 日生 效。
3.2 基金 表现
3.2.1 基 金份 额净值 收益 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
民生加 银家 盈理 财7 天 A
阶段
份额净 值
收益率①
份额净 值
收益率标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比较 基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去一 个月 0.2471% 0.0029% 0.1110% 0.0000% 0.1361% 0.0029%
过去三 个月 0.7686% 0.0031% 0.3366% 0.0000% 0.4320% 0.0031%
自基金 合同
生效起 至今
1.3013% 0.0037% 0.5326% 0.0000% 0.7687% 0.0037%
民生加 银家 盈理 财7 天 B
阶段
份额净 值
收益率①
份额净 值
收益率标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去一 个月 0.2714% 0.0029% 0.1110% 0.0000% 0.1604% 0.0029%
过去三 个月 0.8423% 0.0031% 0.3366% 0.0000% 0.5057% 0.0031%
自基金 合同
生效起 至今
1.4191% 0.0037% 0.5326% 0.0000% 0.8865% 0.0037%
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3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 累计 净值收益 率 变动及 其与 同期业 绩比 较基准 收益 率
变 动的 比较
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注： 本基 金合 同于2013 年2 月7 日生 效 ， 截 至本 报告 期末基 金合 同生 效未 满一 年。 本基 金建 仓期
为 自 基金 合同 生效 日起的6 个月 ，截 至本 报告 期末 本基金 尚处 于建 仓期 。
§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
民 生 加银 基金 管理 有限 公司 （以 下简 称 “公 司” ） 是由 中 国民 生银 行股 份有 限公 司、 加拿 大皇
家银行和三峡财务有限责任公司共同发起设立的中外合资基金管理公司。经中国证监会
[2008]1187 号文 批准 ， 于2008 年11 月3 日在 深圳 正式成 立， 截至 本报 告期 末注册 资本 为3 亿元
人民币 。
截至2013 年6 月30 日， 民生加 银基 金管 理有 限公 司管 理16 只开 放式 基金 ： 民生加 银品 牌蓝
筹灵活配置混 合型证券 投 资基金、民生 加银增强 收 益债券型证券 投资基金 、 民生加银精 选股票型
证券投 资基 金、 民生 加银 稳健成 长股 票型 证券 投资 基金、 民生 加银 内需 增长 股票型 证券投 资基 金、
民生加银景气 行业股票 型 证券投资基金 、民生加 银 中证内地资源 主题指数 型 证券投资基 金、民生民生加银家盈理财 7 天债券 2013 年半年度报告
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加银信用双利 债券型证 券 投资基金、民 生加银红 利 回报灵活配置 混合型证 券 投资基金、 民生加银
平稳增利定期 开放债券 型 证券投资基金 、民生加 银 现金增利货币 市场基金 、 民生加银积 极成长混
合型发 起式 证券 投资 基金 、民生 加银 家盈 理 财 7 天债 券 型证 券投 资基 金、 民生 加 银转 债优 选债券
型证券投资基 金、民生 加 银家盈理财月 度债券型 证 券投资基金、 民生加银 策 略精选灵活 配置混合
型证券 投资 基金 。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理
（助理 ）期 限
证券
从业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
陈薇薇
民生加 银信 用双
利债券 、民 生加
银平稳增利债
券、民 生加 银现
金增利 货币 、民
生加银 家盈 理财
7 天、 民生 加银
家盈理 财月 度基
金经理
2013 年 2
月7 日
- 11 年
中国人民大学财务与金融学硕
士。 2002 年 7 月至2004 年 6 月于
国海证券有限责任公司资产管理
总部担 任证 券分 析员 ；2004 年 6
月至 2012 年2 月 任职 于易 方达基
金管理有限公司，历任金融工程
部研究员、集中交易室交易员、
集中交易室交易主管，固定收益
部投资 经理 ；2012 年 3 月 加盟民
生加银基金管理有限公司，现任
固定收 益投 资负 责人 。
注 ： ①上 述任 职日 期、 离任日 期 根据 本基 金合 同生 效日 或 本基 金管 理人 对外 披露 的 任免 日期 填写。
②证券 从业 的含 义遵 从《 证券业 从业 人员 资格 管理 办法》 的相 关规 定。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内， 基金管理 人 严格遵守《证 券投资基 金 法》及其他相 关法律法 规 、证监会规定 和
基金合同的约 定，本着 诚 实信用、勤勉 尽责的原 则 管理和运用基 金资产， 在 严格控制风 险的前提
下，为基金 份 额持有人 谋 求最大利益。 本报告期 内 ，基金运作整 体合法合 规 ，无损害基 金份额持
有人利 益的 行为 。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 的执 行情况
公司严 格执 行《 证券 投资 基金管 理公 司公 平交 易制 度指导 意见 》 ， 完善 了公 司 公平交 易制 度，
制度的范围包 括境内上 市 股票、债券的 一级市场 申 购、二级市场 交易等所 有 投资管理活 动，同时
包括授权、研 究分析、 投 资决策、交易 执行、监 控 等投资管理活 动相关的 各 个环节，形 成了有效
的公平 交易 执行 体系 。 民生加银家盈理财 7 天债券 2013 年半年度报告
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对于场内交易 ，公司启 用 了交易系统中 的公平交 易 程序，在指令 分发及指 令 执行阶段，均 由
系统强 制执 行公 平委 托； 此外， 公司 严格 控制 不同 投资组 合之 间的 同日 反向 交易。
对于场外交易 ，公司完 善 银行间市场交 易、交易 所 大宗交易等非 集中竞价 交 易的交易分配 制
度，保证各投 资组合获 得 公平的交易机 会。对于 部 分债券一级市 场申购、 非 公开发行股 票申购等
以公司名义进 行的交易 ， 各投资组合经 理在交易 前 独立地确定各 投资组合 的 交易价格和 数量，公
司按照 价格 优先 、比 例分 配的原 则对 交易 结果 进行 分配。
本报告期内， 本基金管 理 人公平交易制 度得到良 好 的贯彻执行， 未发现存 在 违反公平交易 原
则的情 况。
4.3.2 异 常交 易行为 的专 项说明
公司严格控制 不同投资 组 合之间的同日 反向交易 ， 禁止可能导致 不公平交 易 和利益输送的 同
日反向交易。 本报告期 内 ，本基金未发 现可能的 异 常交易情况， 不存在所 有 投资组合参 与的交易
所公开 竞价 同日 反向 交易 成交较 少的 单边 成交 量超 过该证 券当 日成 交量 的5%的情况 。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2013 年上 半年 没能 延续 经 济持续 复苏 的趋 势。 虽然 经济运 行整 体平 稳， 但投 资、 消 费、 进出
口数据 均低 于预 期。 一、 二季度 公布 的官 方和 汇丰 PMI 指 数出 现连 续下 滑，PPI 和 CPI 指数 均显
示投资者对未 来缺乏信 心 。货币政策方 面，央行 一 直强调稳健货 币政策的 方 针，通过公 开市场操
作对市 场流 动性 进行 微调 。
短期理财类基 金主要投 资 于短期债券、 银行间市 场 质押式回购和 银行协议 存 款。上半年受 货
币市场流动性 紧张影响 ， 银行间市场质 押式回购 和 协议存款利率 较往年同 期 有较大幅度 抬升，短
期债券价格却 下跌较多 。 对未来预期的 不确定性 也 使投资者操作 更加谨慎 ， 通过减杠杆 、资产转
换以减 轻流 动性 压力 。
民生加 银家 盈理 财 7 天债 券型证 券投 资基 金在 本报 告期内 ，主 要采 取稳 健的 投资策 略， 做 好
流行性管理工 作。同时 ， 跟踪央行的货 币政策， 对 大类资产配置 进行灵活 调 整，为投资 者获取更
高的回报 。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
本报告 期 A 级 基金 净值 收益 率为 1.3013% ， 同期 业绩比 较 基准 收益 率为 0.5326% 。B 级基 金净
值 收 益率为 1.4191% ， 同期 业 绩比 较基 准收 益率为0.5326%。 民生加银家盈理财 7 天债券 2013 年半年度报告
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4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望2013 年 下半 年， 我 们预 计 经济 增长 乏力， 物价增 速 较低， 外贸 情况 较难改 善， 预计 全年
GDP 增速在 7.5%-7.6%左 右 。受到 人民 币贬 值预 期以 及汇发 20 号 文等 因素 的影响 ， 外汇 占款 增速
有 可 能维持 5 、6 月份 的状况 ， 增 长较 为缓 慢， 人民银 行 有可 能运 用逆 回购 等工 具 向银 行间 市场 注
入流动 性， 但人 行对 冲的 幅度将 相对 有限 。鉴 于此 ，虽然 后半 年货 币市 场资 金成本 将低 于 6 月平
均 水 平， 但是 Shibor 1W 的 中枢将 较上 半年 出现 一定 幅度的 提高 ， 有 可能 落于[3.5%,4.5%] 区间 内。
近期的调整释 放了短融 等 短期品种前期 积累的风 险 ，并使该类品 种的配置 价 值浮现。从信 用
等级上看，经 济增速的 放 缓以及流动性 的收紧将 对 企业的现金流 造成压力 ， 低等级债券 的信用风
险升高，因此 我们将侧 重 于配置中高等 级品种。 同 时，在当前人 民银行的 政 策态度下， 货币市场
仍具有阶段性 收紧的可 能 ，同时伴以存 款利率的 升 高。因此，我 们将在控 制 流动性风险 的同时，
择机配 置存 款资 产， 以博 取相对 较高 的收 益。
4.6 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
根据中国证监 会相关规 定 及基金合同约 定，本基 金 管理人严格按 照新准则 、 中国证监会相 关
规定和基金合 同关于估 值 的约定，对基 金所持有 的 投资品种进行 估值。本 基 金托管人根 据法律法
规要求履行估 值及净值 计 算的复核责任 。其中， 本 基金管理人为 了确保估 值 工作的合规 开展，建
立了负责估值 工作决策 和 执行的专门机 构，组成 人 员包括分管运 营的公司 领 导、督察长 、投资总
监、运营管理 部、交易 部 、研究部、投 资部、监 察 稽核部各部门 负责人及 其 指定的相关 人员。研
究部参加人员 应包含金 融 工程小组及相 关行业研 究 员。分管运营 的公司领 导 任估值小组 组长。且
基金经理不参 与其管理 基 金的相关估值 业务。本 报 告期内，参与 估值流程 各 方之间无重 大利益冲
突。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本基金管理人 严格按照 本 基金基金合同 的规定进 行 收益分配。据 本基金基 金 合同中收益分 配
有关原则的规 定：本基 金 根据每日基金 收益公告 ， 以每万份基金 份额收益 为 基准，为投 资人每日
计算收益并分配 ，每个运 作期期末集中支 付收益。 本报告期内本基 金应分配 利润 25,139,246.19
元 ， 报告 期内 已分 配利润25,139,246.19 元。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告期，中 国建设银 行 股份有限公司 在本基金 的 托管过程中， 严格遵守 了 《证券投资基 金民生加银家盈理财 7 天债券 2013 年半年度报告
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法 》 、 基金 合同、 托管 协议和 其 他有 关规 定， 不 存在损 害 基金 份额 持有 人利 益的 行 为， 完 全尽 职尽
责地履 行了 基金 托管 人应 尽的义 务。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期，本 托管人按 照 国家有关规定 、基金合 同 、托管协议和 其他有关 规 定，对本基金 的
基金资产净值 计算、基 金 费用开支等方 面进行了 认 真的复核，对 本基金的 投 资运作方面 进行了监
督，未 发现 基金 管理 人有 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 。
报告期 内， 本基 金实 施利 润分配 金额 ：民 生加 银家 盈理 财 7 天 A 为 12,118,895.65 元， 民生
加银家 盈理 财7 天B 为13,020,350.54 元。
5.3 托 管人 对本半 年度 报告中 财务 信息等 内容 的真实 、准 确和完 整发 表意见
本托管人复核 审查了本 报 告中的财务指 标、净值 表 现、利润分配 情况、财 务 会计报告、投 资
组合报 告等 内容 ，保 证复 核内容 不存 在虚 假记 载、 误导性 陈述 或者 重大 遗漏 。
§6 半年度 财务会计报告（未 经审计）
6.1 资 产负 债表
会计主 体： 民生 加银 家盈 理财7 天债 券型 证券 投资 基金
报告截 止日 ： 2013 年6 月30 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2013 年6 月 30 日
资 产：
银行存 款 6.4.7.1 90,769,884.77
结算备 付金
-
存出保 证金
-
交易性 金融 资产 6.4.7.2 175,450,565.19
其中： 股票 投资
-
基金投 资
-
债券投 资
175,450,565.19
资产支 持证 券投 资
-
衍生金 融资 产 6.4.7.3 -
买入返 售金 融资 产 6.4.7.4 -
应收证 券清 算款
-
应收利 息 6.4.7.5 3,380,137.18
应收股 利
-
应收申 购款
128,200.00
递延所 得税 资产
- 民生加银家盈理财 7 天债券 2013 年半年度报告
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其他资 产 6.4.7.6 -
资产总 计
269,728,787.14
负债和所有者权益 附注号
本期末
2013 年6 月 30 日
负 债：
短期借 款
-
交易性 金融 负债
-
衍生金 融负 债 6.4.7.3 -
卖出回 购金 融资 产款
39,499,700.75
应付证 券清 算款
-
应付赎 回款
-
应付管 理人 报酬
83,148.26
应付托 管费
24,636.51
应付销 售服 务费
66,704.25
应付交 易费 用 6.4.7.7 11,284.80
应交税 费
-
应付利 息
20,127.15
应付利 润
104,129.91
递延所 得税 负债
-
其他负 债 6.4.7.8 159,439.20
负债合 计
39,969,170.83
所有者权益：
实收基 金 6.4.7.9 229,759,616.31
未分配 利润 6.4.7.10 -
所有者 权益 合计
229,759,616.31
负债和 所有 者权 益总 计
269,728,787.14
注 ：（ 1 ） 报告 截止 日2013 年6 月30 日， 基金 份额 总额 229,759,616.31 份， 其中 民 生加 银家 盈理
财7 天债 券型 证券 投资 基金 A 级份 额净值 1.000 元， 份 额总 额192,813,583.27 份； 民生 加银 家盈
理财7 天债 券型 证券 投资 基金B 级 份额 净值 1.000 元，份 额总 额36,946,033.04 份。
（2）本 基金 合同 于 2013 年 2 月 7 日 生效 。本 基金 本期财 务报 表的 实际 编制 期间系 自 2013 年
2 月7 日 （基 金合 同生 效日 ）至 2013 年6 月30 日 止。因 此， 无对 比期 间财 务报表 数据 。
6.2 利 润表
会计主 体： 民生 加银 家盈 理财7 天债 券型 证券 投资 基金
本报告 期：2013 年2 月7 日至2013 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2013 年 2 月7 日至2013 年 6 月 30 日
一、收入
29,178,451.63
1.利息 收入
28,380,423.25
其中： 存款 利息 收入 6.4.7.11 22,545,644.03 民生加银家盈理财 7 天债券 2013 年半年度报告
第 15 页 共 45 页
债券利 息收 入
3,914,134.81
资产支 持证 券利 息收 入
-
买入返 售金 融资 产收 入
1,920,644.41
其他利 息收 入
-
2.投 资收 益（ 损失 以“- ”填列）
798,028.38
其中： 股票 投资 收益 6.4.7.12 -
基金投 资收 益
-
债券投 资收 益 6.4.7.13 798,028.38
资产支 持证 券投 资收 益
-
衍生工 具收 益 6.4.7.14 -
股利收 益 6.4.7.15 -
3.公 允价 值变 动收 益 （ 损失以 “- ” 号填列 ） 6.4.7.16 -
4.汇兑 收益 （ 损失 以“- ”号填列 ）
-
5.其 他收 入（ 损失 以“- ”号填列 ） 6.4.7.17 -
减：二、费用
4,039,205.44
1．管 理人 报酬 6.4.10.2.1 1,699,818.65
2．托 管费 6.4.10.2.2 503,649.92
3．销 售服 务费 6.4.10.2.3 1,004,708.73
4． 交易 费用 6.4.7.18 -
5． 利息 支出
642,970.58
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
642,970.58
6． 其他 费用 6.4.7.19 188,057.56
三、 利润总额 （亏损总额 以 “-” 号填 列）
25,139,246.19
减：所 得税 费用
-
四、净利润（净亏损 以“- ”号填列）
25,139,246.19
注：本 基金 于2013 年2 月7 日 生效 ，故 无上 年度 可比期 间数 据。
6.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 民生 加银 家盈 理财7 天债 券型 证券 投资 基金
本报告 期：2013 年2 月7 日 至 2013 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 2 月 7 日至 2013 年6 月30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期 初所 有者 权益 （基 金净值 ） 7,816,411,023.56 - 7,816,411,023.56
二、 本 期经 营活 动产 生的 基金净 值
变动数 （本 期利 润）
- 25,139,246.19 25,139,246.19
三、 本 期基 金份 额交 易产 生的基 金
净值 变动 数 （净 值减少 以“- ”号
填列）
-7,586,651,407.25 - -7,586,651,407.25
其中：1.基金 申购 款 1,903,298,049.64 - 1,903,298,049.64
2.基 金赎 回款 -9,489,949,456.89 - -9,489,949,456.89
四、 本 期向 基金 份额 持有 人分配 利 - -25,139,246.19 -25,139,246.19 民生加银家盈理财 7 天债券 2013 年半年度报告
第 16 页 共 45 页
润产生 的基 金净 值变 动 （ 净值减 少
以“- ” 号填 列）
五、期 末所 有者 权益 （基 金净值 ） 229,759,616.31 - 229,759,616.31
注：本 基金 于2013 年2 月7 日 生效 ，故 无上 年度 可比期 间数 据。
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 6.1 至 6.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 俞 岱曦______
______朱晓 光______
____ 洪 锐珠____
基金管 理人 负 责人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
6.4 报表 附注
6.4.1 基 金基 本情况
民生加 银家 盈理 财7 天债 券型证 券投 资基 金 ( 以下 简称“ 本 基金 ”) ， 系经 中国 证 券监 督管理
委员会 （以下 简称“ 中国 证监会 ”） 证监 许可[2013]29 号文 《关 于核 准民 生加 银 家盈 理财 7 天债
券型证券投资 基金募集 的 批复》的核准 ，由民生 加 银基金管理有 限公司作 为 发起人于 2013 年 1
月 30 日起 至 2013 年 2 月4 日止 向社 会公 开募 集， 募集期 结束 经安 永华 明会 计师事 务所 有限 责任
公司验 证并 出具 安永 华明 （2013）验 字 第 60950520_H03 号验 资报 告后， 向中 国证 监 会报 送基 金备
案材料 。 基金 合同 于2013 年2 月7 日生 效。 本 基金为 契 约型 开放 式， 存 续期限 不 定。 设 立时 募集
的 扣 除认 购费 后的 实收 基金 （本 金） 为人 民币 7,816,067,126.49 元 ，其 中 A 类基 金 净认 购金 额为
人 民币 3,303,079,620.49 元，B 类 基金 净认 购金 额为人 民币 4,512,987,506.00 ； 在 募集 期间 产生
的活期 存款 利息 为人 民币 343,897.07 元， 其中 A 类基 金 利息 金额 为人 民币 166,741.00 元，B 类
基金利 息金 额为 人民 币 177,156.07 元 ；以 上实 收基金 （ 本息 ）合 计为 人民币 7,816,411,023.56
元， 折合7,816,411,023.56 份 基金 份额。 本基 金的 基金 管 理人 为民 生加 银基 金管 理 有限 公司， 注
册登记机构为 民生加银 基 金管理有限公 司，基金 托 管人为中国建 设银行股 份 有限公司（ 以下简称
“中国 建设 银行 ” ） 。
根据《 民生 加银 基金 家盈 理财 7 天债 券型 证券 投资 基金合 同》 和《 民生 加银 基金家 盈理 财 7
天债券型证券 投资基金 招 募说明书》的 有关规定 ， 本基金分设两 级基金份 额 ：A 类基金 份额和 B
类基金份额。 两类基金 份 额针对不同级 别的基金 份 额持有人，分 设不同的 基 金代码，收 取不同销
售服务 费并 单独 公布 基金 日收益 和基 金 7 日年 化收 益率。 基金 A 类基 金份 额针 对 在单 个基 金账户
保留份 额在 500 万份 以下的 持有 人，B 类基 金份 额 针对在 单个 基金 账户 保留 份额在 500 万份 以上
（含 500 万 ）的 持有 人。若 A 类 基金 份额 持有 人在单 个 基金 账户 保留 的 A 类基 金 份额 超过 500 万
份时， 本基 金的 注册 登记 机构自 动将 其在 该基 金账 户持有 的A 类基 金份 额升 级为B 类基 金份 额。B
类基金 份额 持有 人在 单个 基金账 户保 留的 最低 基金 份额为 500 万份 。若 B 类基 金 份额 持有 人在单民生加银家盈理财 7 天债券 2013 年半年度报告
第 17 页 共 45 页
个基金 账户 保留 的 B 类基 金份额 低于 500 万份 时， 本基金 的注 册登 记机 构自 动将其 在该 基金 账 户
持 有的 B 类基 金份 额转为A 类基 金份 额。
本 基 金的 投资 范围 为具 有良 好 流动 性的 金融 工具， 包 括 现金、 通知 存款、 一年 以 内 （含 一年 ）
的银行 定期 存款 和大 额存 单、 剩 余期 限 （或 回售 期 限） 在397 天以 内 （含397 天） 的债券 、资 产
支持证券、中 期票据； 期 限在一年以内 （含一年 ） 的债券回购、 期限在一 年 以内（含一 年）的中
央银行票据、 短期融资 券 ，及法律法规 或中国证 监 会允许本基金 投资的其 他 固定收益类 金融工具
（但须符合 中国证监 会相 关规定） 。 本 基金不直 接 在二级市场 上买入股 票、 权证等权益 类资产 ，
也不参 与一 级市 场新 股申 购和新 股增 发。 如法 律法规 或 监管 机构 以后 允许 基金 投 资其 他品 种， 基
金管理 人在 履行 适当 程序 后，可 以将 其纳 入投 资范 围。
6.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本财务 报表 系按 照中 国财 政部 2006 年 2 月颁 布的 《企 业 会计 准则— 基本 准则 》和 38 项 具体
会计准则、其 后颁布的 应 用指南、解释 以及其他 相 关规定（以下 合称“企 业 会计准则” ）编制，
同时，对于在 具体会计 核 算和信息披露 方面，也 参 考了中国证券 业协会制 定 的《证券投 资基金会
计核算 业务 指引 》 、 中国 证 监会制 定的 《 关于 进一 步 规范证 券投 资基 金估 值业 务的指 导意 见》 、 《 关
于证券投资 基金执行< 企业 会计准则>估 值业务及 份额 净值计价有 关事项的 通知》 、 《证券投资 基金
信息披 露管 理办 法》 、 《证 券投资 基金 信息 披露 内容 与格式 准则 》 第2 号 《 年度报 告 的内 容与格 式 》、
《证券 投资 基金 信息 披露 编报规 则》 第 3 号《 会计 报表附 注的 编制 及披 露》 、 《证券 投资 基金 信 息
披露 XBRL 模 板第 3 号<年 度报告 和半 年度 报告>》及其 他 中国 证监 会颁 布的 相关 规 定。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
6.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ，真 实、 完整 地反映 了本 基金 于 2013 年 6 月 30 日的 财
务 状 况以及 2013 年 2 月7 日(基金 合同 生效 日） 至 2013 年 6 月 30 日止 期间 的经 营 成果 和净 值变
动情况 。
6.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
本基金 财务 报表 所载 财务 信息根 据下 列依 照企 业会 计准则 及应 用指 南、 《 证券 投资基 金会 计 核
算业务 指引 》和 其他 相关 规定所 厘定 的主 要会 计政 策和会 计估 计编 制。
6.4.4.1 会计 年度
本基金 会计 年度 采用 公历 年度， 即每 年 1 月 1 日 起至 12 月 31 日 止。 本期 财务 报 表的 实际编
制期间 系2013 年2 月7 日（ 基 金合 同生 效日 ）起至2013 年 6 月 30 日 止。 民生加银家盈理财 7 天债券 2013 年半年度报告
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6.4.4.2 记 账本 位币
本基金记账本 位币和编 制 本财务报表所 采用的货 币 均为人民币。 除有特别 说 明外，均以人 民
币元为 单位 表示 。
6.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
本基金 的金 融资 产分 类为 交易类 金融 资产 及贷 款和 应收款 项， 在初 始确 认时 以 公允价 值计 量。
本基金对所持 有的债券 投 资以摊余成本 法进行后 续 计量。本会计 期间内， 本 基金持有的 债券投资
的摊余 成本 接近 其公 允价 值。
本基金的金融 负债于初 始 确认时归类为 其他金融 负 债，以公允价 值计量， 并 以摊余成本进 行
后续计 量。
6.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
(1)债券 投资 买 入银 行间 同业市 场交 易的 债券 ， 于 成交日 确认 为债 券投 资； 债券投 资按 实际
支付的全部价 款入账， 其 中所包含债券 起息日或 上 次除息日至购 买日止的 利 息，作为应 收利息单
独 核 算， 不 构成 债券 投资成 本， 对于 贴息 债券， 应作 为 债券 投资 成本； 卖出 银行间 同业 市场 交易
的债券 ，于 成交 日确 认债 券投资 收益 ，卖 出债 券的 成本按 移动 加权 平均 法结 转。
(2)回购 协议 基 金持 有的 回购协 议 （封 闭式 回购 ） ， 以成本列 示， 按 实际 利率 （ 当实 际利 率与
合同利 率差 异较 小时 ，也 可以用 合同 利率 ）在 实际 持有期 间内 逐日 计提 利息 。
6.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
本基金估值采 用摊余成 本 法，其相当于 公允价值 。 估值对象以买 入成本列 示 ，按实际利率 并
考 虑 其买 入时 的溢 价与 折价 ， 在 其剩 余期 限内 摊销， 每日 计提 收益 或损 失。 本基金 不采 用市 场利
率和上 市交 易的 债券 和票 据的市 价计 算基 金资 产净 值； 本 基金 金融 工具 的估值 方 法具 体如 下：
1) 银行 存款
基金持 有的 银行 存款 以本 金列示 ，按 银行 实际 协议 利率逐 日计 提利 息。
2) 债券 投资
基金持有的附 息债券、 贴 现券购买时采 用实际支 付 价款（包含交 易费用） 确 定初始成本， 每
日按摊 余成 本和 实际 利率 计算确 定利 息收 入。
3) 回购 协议
(1) 基金 持有 的回购 协议 （封 闭式 回购） ， 以成 本列 示， 按实 际利 率在 实际 持 有期间 内逐 日计
提利息 。
(2) 基金持 有的买断 式回 购以协议成本 列示，所 产 生的利息在实 际持有期 间 内逐日计提。 回民生加银家盈理财 7 天债券 2013 年半年度报告
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购期间对涉及 的金融资 产 根据其资产的 性质进行 相 应的估值。回 购期满时 ， 若双方都能 履约，则
按协议进行交 割。若融 资 业务到期无法 履约，则 继 续持有现金资 产；若融 券 业务到期无 法履约，
则继续 持有 债券 资产 ，实 际持有 的相 关资 产按 其性 质进行 估值 。
4) 其他
(1) 如有确 凿证据表 明按 上述方法进行 估值不能 客 观反映其公允 价值的， 基 金管理人可根 据
具体情 况与 基金 托管 人商 定后， 按最 能反 映公 允价 值的价 格估 值。
(2) 为了避 免采用摊 余成 本法计算的基 金资产净 值 与按其他可参 考公允价 值 指标计算的基 金
资产净值发生 重大偏离 ， 从而对基金份 额持有人 的 利益产生稀释 和不公平 的 结果，基金 管理人于
每一估值日， 采用其他 可 参考公允价值 指标，对 基 金持有的估值 对象进行 重 新评估，即“影子定
价”。当“影 子定价 ” 确 定的基金资产 净值与摊 余 成本法计算的 基金资产 净 值的偏离度 的绝对值
达到或超过 0.25% 时，基 金管理人应根 据风险控 制 的需要调整组 合。其中 ， 对于偏离度的 绝对值
达 到 或超过 0.50%的情 形， 基 金管 理人 应编 制并 披露 临 时报 告。
(3) 如有 新增 事项 ，按 国家 最 新规 定估 值。
6.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
当本基 金具 有抵 销已 确认 金融资 产和 金融 负债 的法 定权利 ， 且 该种 法定 权利 现 在是可 执行 的，
同时本基金计 划以净额 结 算或同时变现 该金融资 产 和清偿该金融 负债时， 金 融资产和金 融负债以
相互抵销后的 金额在资 产 负债表内列示 。除此以 外 ，金融资产和 金融负债 在 资产负债表 内分别列
示，不 予相 互抵 销。
6.4.4.7 实收 基金
实收基 金为 对外 发行 的基 金份额 总额 。 每 份基 金份额 面 值为 1.00 元。 由于 申 购、 赎回 引起 的
实收基金的变 动分别于 基 金申购确认日 、赎回确 认 日确认。上述 申购和赎 回 分别包括基 金转换所
引起的 转入 基金 的实 收基 金增加 和转 出基 金的 实收 基金减 少。
6.4.4.8 收入/( 损失) 的 确认和计 量
(1) 存款利息收入按存款的 本金与适用的实际利率逐 日计提的金额入账。若提 前支取定期存
款，按协议规 定的利率 及 持有期重新计 算存款利 息 收入，并根据 提前支取 所 实际收到的 利息收入
与账面已确认 的利息收 入 的差额确认利 息收入损 失 ，列入利息收 入减项， 存 款利息收入 以净额列
示。 另 外， 根据 中国 证监 会基金 部通 知(2006)22 号 文 《关 于货 币市 场基 金提 前支取 定期 存款 有关
问题的 通知 》的 规定 ，因 提前支 取导 致的 利息 损失 由基金 管理 公司 承担 ；
(2)债券 利息 收入 按实 际持有 期 内逐 日计 提。 附 息债券 、 贴 现券 购买 时采 用实际 支 付价 款 （包民生加银家盈理财 7 天债券 2013 年半年度报告
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含交易 费用 ）确 定初 始成 本，每 日按 摊余 成本 和实 际利率 计算 确定 利息 收入 ；
(3) 买 入返 售金 融资 产收 入 ， 按买 入返 售金 融资 产的 摊余成 本及 实际 利率 （当 实际利 率与 合同
利率差 异较 小时 ，也 可以 用合同 利率 ） ， 在回 购期 内 逐日计 提；
(4) 债 券投 资收 益于 卖出 债 券成交 日确 认， 并按 卖出 债券成 交金 额与 其成 本、 应收利 息及 相关
费用的 差额 入 账；
(5)其他 收入 在主 要风 险和报 酬 已经 转移 给对 方， 经济利 益 很可 能流 入且 金额 可以 可 靠计 量的
时候确 认。
6.4.4.9 费 用的 确认和 计量
(1)基金 管理 费按 前一 日基金 资 产净 值的 0.27% 的年 费率逐 日计 提；
(2)基金 托管 费按 前一 日基金 资 产净 值的 0.08% 的年 费率逐 日计 提；
(3) 基金 销售 服务费 A 类 基金份 额的 基金 销售 服务 费按前 一日 的基 金资 产净 值的 0.30%的年
费率逐 日计 提； B 类基 金份额 的 基金 销售 服务 费按 前一 日 的基 金资 产净 值的 0.01% 的年 费率 逐日 计
提；
(4)卖出 回购 金融 资产 支出， 按 卖出 回购 金融 资产 的摊 余 成本 及实 际利 率 （当 实际利 率与 合同
利率差 异较 小时 ，也 可以 用合同 利率 ）在 回购 期内 逐日计 提；
(5)其他 费用 系根 据有 关法规 及 相应 协议 规定， 按实际 支 出金 额， 列 入当 期基金 费 用。 如 果影
响基金 份额 净值 小数 点后 第四位 的， 则采 用待 摊或 预提的 方法 。
6.4.4.10 基 金的 收益分 配政 策
(1)本基 金同 一类 别的 每份基 金 份额 享有 同等 分配 权；
(2) 本 基金 根据 每日 各类 基 金份额 收益 情况 ， 以 基金 净收益 为基 准， 为投 资者 每日计 算当 日各
类基金份额的 收益并分 配 ，并在运作期 期末集中 支 付。投资者当 日收益分 配 的计算保留 到小数点
后 2 位；收 益分 配保 留到 小数后 2 位， 第三 位截 位。 截 位部 分收 益， 按截 位尾 数 大小 排序 依次分
配0.01 元， 直至 实际 分配 收益与 当日 基金 总收 益一 致， 如 果尾 数相 同则 由注 册 登记系 统随 机分 配 。
(3)本基 金的 收益 分配 的方式 约 定为 红利 再投 资， 不收 取 再投 资费 用。
(4)本基 金根 据各 类基 金份额 每 日收 益情 况， 按当 日收益全 部分 配， 若当 日净 收益大 于零 时，
为投资者记正 收益；若 当 日净收益小于 零时，为 投 资者记负收益 ；若当日 净 收益等于零 时，当日
投资者 不记 收益 ；
(5) 本 基金 每日 进行 收益 计 算并分 配， 累计 收益 支付 方式只 采用 红利 再投 资 （ 即红利 转基 金份
额）方式。若 投资者在 运 作期期末累计 收益支付 时 ，累计收益为 正值，则 为 投资者增加 相应的基民生加银家盈理财 7 天债券 2013 年半年度报告
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金份额，其累 计收益为 负 值，则缩减投 资者基金 份 额。投资者可 通过在基 金 份额运作期 到期日赎
回基金 份额 获得 当期 运作 期的基 金未 支付 收益 ；
(6)当日 申购 的基 金份 额自下 一 个工 作日 起享 有基 金的 分 配权 益； 当日 赎回 的基金 份额自 下一
工作日 起， 不享 有基 金的 分配权 益；
(7)法律 法规 或监 管机 构另有 规 定的 从其 规定 。
6.4.4.11 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
本基金 本报 告期 无其 他重 要的会 计政 策和 会计 估计 需要披 露。
6.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
6.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 无会 计政 策变更 。
6.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 无会 计估 计变更 。
6.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 金额 。
6.4.6 税项
1.印 花税
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自2008 年4 月24 日 起， 调整证 券 （ 股票）
交易印 花税 税率 ，由 原先 的3‰ 调 整为 1‰ ；
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年 9 月 19 日起 ，调 整 由出 让方按
证券（ 股票 ）交 易印 花税 税率缴 纳印 花税 ，受 让方 不再征 收， 税率 不变 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置 试点改革 有关税收政策 问
题的通知》的 规定，股 权 分置改革过程 中因非流 通 股股东向流通 股股东支 付 对价而发生 的股权转
让，暂 免征 收印 花税 。
2.营业 税、 企业 所得 税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2004]78 号文 《 关于证 券投 资基 金税 收政 策的通 知》 的规
定 ，自 2004 年1 月1 日起 ， 对证 券投 资基 金 （封 闭 式证券 投资 基金 ， 开 放式 证券投 资基 金） 管理
人运用 基金 买卖 股票 、债 券的差 价收 入， 继续 免征 营业税 和企 业所 得税 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置 试点改革 有关税收政策 问民生加银家盈理财 7 天债券 2013 年半年度报告
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题的通知》的 规定，股 权 分置改革中非 流通股股 东 通过对价方式 向流通股 股 东支付的股 份、现金
等收入 ，暂 免征 收流 通股 股东应 缴纳 的企 业所 得税 ；
根据财政部、 国家税务总 局财税[2008]1 号文《关 于企业所得税 若干优惠政 策的通知》的 规
定，对证券投 资基金从 证 券市场中取得 的收入， 包 括买卖股票、 债券的差 价 收入，股权 的股息、
红利收 入， 债券 的利 息收 入及其 他收 入， 暂不 征收 企业所 得税 。
3.个 人所 得税
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2002]128 号文 《关于开放式证 券投资基 金有关税收问 题
的通知》的规 定，对基 金 取得的股票的 股息、红 利 收入、债券的 利息收入 及 储蓄利息收 入，由上
市公司、债券 发行企业 及 金融机构在向 基金派发 股 息、红利收入 、债券的 利 息收入及储 蓄利息收
入时代 扣代 缴20% 的个 人所 得 税；
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2005]107 号文 《关于股息红利 有关个人 所得税政策的 补
充通知 》 的规 定， 自2005 年6 月13 日起 ， 对 证券 投 资基金 从上 市公 司分 配取 得的股 息红 利所 得，
按照财 税[2005]102 号文 规定， 扣缴 义务 人在 代扣 代 缴个人 所得 税时 ， 减 按50%计算应 纳税 所得 额；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局、 中 国证 监会 财税[2012]85 号文 《关 于实 施上 市公 司 股息 红利 差
别化个 人所 得税 政策 有关 问题的 通知 》 的规 定， 自2013 年1 月1 日起， 个人 从公 开 发行 和转 让市
场取得 的上 市公 司股 票， 持股期 限在 1 个月 以内 （含 1 个月） 的， 其股 息红利 所 得全 额计 入应纳
税所得 额； 持股 期限 在 1 个月以 上至 1 年（ 含 1 年） 的 ，暂 减按 50% 计入 应 纳税所 得额 ；持 股期
限 超过 1 年的 ，暂 减按 25% 计 入应 纳税 所得 额。 上述所 得 统一 适用 20% 的税 率计 征 个人 所得 税；
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置 试点改革 有关税收政策 问
题的通知》的 规定，股 权 分置改革中非 流通股股 东 通过对价方式 向流通股 股 东支付的股 份、现金
等收入 ，暂 免征 收流 通股 股东应 缴纳 的个 人所 得税 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税[2008]132 号《财 政部国家税务总 局关于储 蓄存款利息所 得
有关 个人 所得 税政 策的 通知 》 ，自 2008 年10 月 9 日 起暂免 征收 储蓄 存款 利息 所得个 人所 得税 。
6.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
6.4.7.1 银行 存款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年 6 月 30 日
活期存 款 769,884.77
定期存 款 -
其 中 ：存 款期限 1-3 个月 - 民生加银家盈理财 7 天债券 2013 年半年度报告
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其他存 款 90,000,000.00
合计： 90,769,884.77
6.4.7.2 交 易性 金融资 产
单 位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年 6 月 30 日
摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度
债
券
交易所 市场
- - - -
银行间 市场
175,450,565.19 174,979,500.00 -471,065.19 -0.2050%
合计
175,450,565.19 174,979,500.00 -471,065.19 -0.2050%
注：偏 离金 额＝ 影子 定价 －摊余 成本 ；偏 离度 ＝偏 离金额/基金 资产 净值 。
6.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
本基金 于本 期末 无衍 生金 融资产/负债 。
6.4.7.4 买 入返 售金融 资产
6.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
本基金 于本 期末 无买 入返 售金融 资产 。
6.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
本基金 于本 期末 无买 断式 逆回购 交易 中取 得的 债券 。
6.4.7.5 应收 利息
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2013 年 6 月 30 日
应收活 期存 款利 息 804.31
应收定 期存 款利 息 -
应收其 他存 款利 息 196,500.00
应收结 算备 付金 利息 -
应收债 券利 息 3,182,832.87
应收买 入返 售证 券利 息 -
应收申 购款 利息 -
其他 -
合计 3,380,137.18
民生加银家盈理财 7 天债券 2013 年半年度报告
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6.4.7.6 其他 资产
本基金 于本 期末 无其 他资 产。
6.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年 6 月 30 日
交易所 市场 应付 交易 费用 -
银行间 市场 应付 交易 费用 11,284.80
合计 11,284.80
6.4.7.8 其他 负债
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2013 年 6 月 30 日
应付券 商交 易单 元保 证金 -
应付赎 回费 -
预提费 用 159,439.20
合计 159,439.20
6.4.7.9 实收 基金
金额单 位： 人民 币元
民生加 银家 盈理 财7 天 A
项目
本期
2013 年 2 月 7 日(基金 合同 生 效日) 至 2013 年 6 月30 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
基金合 同生 效日 3,303,246,361.49 3,303,246,361.49
本期申 购 1,163,873,122.32 1,163,873,122.32
本期赎 回( 以"-" 号填列) -4,274,305,900.54 -4,274,305,900.54
- 基金 拆分/份额 折算 前 - -
基金拆 分/ 份 额折 算变 动份额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回( 以"-" 号填列) - -
本期末 192,813,583.27 192,813,583.27
金额单 位： 人民 币元
民生加 银家 盈理 财7 天 B
项目
本期
2013 年 2 月 7 日(基金 合同 生 效日) 至 2013 年 6 月30 日 民生加银家盈理财 7 天债券 2013 年半年度报告
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基金份 额（ 份） 账面金 额
基金合 同生 效日 4,513,164,662.07 4,513,164,662.07
本期申 购 739,424,927.32 739,424,927.32
本期赎 回( 以"-" 号填列) -5,215,643,556.35 -5,215,643,556.35
- 基金 拆分/份额 折算 前 - -
基金拆 分/ 份 额折 算变 动份额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回( 以"-" 号填列) - -
本期末 36,946,033.04 36,946,033.04
注：1. 申购 含红 利再 投、 分级调 整及 转换 入份 额， 赎回含 分级 调整 、转 换出 份额。
2.本 基金 合同于 2013 年2 月7 日生 效。
6.4.7.10 未 分配 利润
单 位： 人民 币元
民生加 银家 盈理 财7 天 A
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
基金合 同生 效日 - - -
本期利 润 12,118,895.65 - 12,118,895.65
本期基金份额交易
产生的 变动 数
- - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -12,118,895.65 - -12,118,895.65
本期末 - - -
单位： 人民 币元
民生加 银家 盈理 财7 天 B
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
基金合 同生 效日 - - -
本期利 润 13,020,350.54 - 13,020,350.54
本期基金份额交易
产生的 变动 数
- - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -13,020,350.54 - -13,020,350.54
本期末 - - -
注： 本基 金以 份额 面值1.00 元固 定份 额净 值交 易方 式， 每日 计算 当日 收益 并 全部分 配 ， 每个 运作
期期末 以红 利再 投资 方式 集中支 付累 计收 益， 即按 份额面 值1.00 元转 为基 金 份额。
6.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目 本期 民生加银家盈理财 7 天债券 2013 年半年度报告
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2013 年 2 月 7 日至 2013 年 6 月 30 日
活期存 款利 息收 入 359,556.32
定期存 款利 息收 入 -
其他存 款利 息收 入 22,160,798.09
结算备 付金 利息 收入 22,909.44
其他 2,380.18
合计 22,545,644.03
注：其他 为申 购款 利息 收入 。
6.4.7.12 股 票投 资收益
本基金 于本 期无 股票 投资 收益。
6.4.7.13 债 券投 资收益
单位 ：人 民币元
项目
本期
2013年2月7 日至2013 年6 月30日
卖出债 券（ 债转 股及 债券 到期兑 付） 成交 总额 992,875,498.04
减:卖出 债券 （债 转股 及债券 到 期兑 付） 成本 总额 979,259,062.01
减:应收 利息 总额 12,818,407.65
债券投 资收 益 798,028.38
6.4.7.14 衍 生工 具收益
本基金 于本 期无 衍生 工具 收益。
6.4.7.15 股利 收益
本基金 于本 期无 股利 收益 。
6.4.7.16 公 允价 值变动 收益
本基金 于本 期无 公允 价值 变动收 益。
6.4.7.17 其他 收入
本基金 于本 期无 其他 收入 。
6.4.7.18 交易 费用
本基金 于本 期无 交易 费用 。
6.4.7.19 其他 费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 2 月 7 日至 2013 年 6 月 30 日 民生加银家盈理财 7 天债券 2013 年半年度报告
第 27 页 共 45 页
审计费 用 43,902.72
信息披 露费 105,366.24
银行费 用 25,618.36
债券账户 维护 费 13,170.24
合计 188,057.56
6.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
6.4.8.1 或有 事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 重大 或有 事项。
6.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
截至本 财务 报表 批准 日， 本基金 无需 作披 露的 资产 负债表 日后 事项 。
6.4.9 关 联方 关系
6.4.9.1 本 报告 期存在 控制 关系或 其他 重大利 害关 系的关 联方 发生变 化的 情况
本基金 本报 告期 不存 在控 制关系 或其 他重 大利 害关 系的关 联方 发生 变化 的情 况。
6.4.9.2 本 报告 期与基 金发 生关联 交易 的各关 联方
关联方 名称 与本基 金的 关系
民生加银基金管理有限公司(“ 民生加银基金公
司”)
基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构
中国建 设银 行股 份有 限公 司 （“中国 建设 银行 ” ） 基金托 管人 、基 金代 销机 构
中国民 生银 行股 份有 限公 司 （“中国 民生 银行 ” ） 基金管 理人 的股 东、 基金 代销机 构
加拿大 皇家 银行 基金管 理人 的股 东
三峡财 务有 限责 任公 司 基金管 理人 的股 东
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
6.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
本基 金合 同于 2013 年 2 月 7 日 生效 ，故 无上 年度可 比期 间数 据。
6.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
6.4.10.1.1 股票 交易
本基金 本报 告期 未通 过关 联方交 易单 元进 行股 票交 易。
6.4.10.1.2 权证 交易
本基金 本报 告期 未通 过关 联方交 易单 元进 行权 证交 易。 民生加银家盈理财 7 天债券 2013 年半年度报告
第 28 页 共 45 页
6.4.10.1.3 应 支付 关联方 的佣 金
本基金 本报 告期 未发 生应 支付关 联方 的佣 金。
6.4.10.2 关 联方 报酬
6.4.10.2.1 基 金管 理费
单位 ：人 民币 元
项目
本期
2013 年2 月7 日( 基金 合同 生效日)至2013 年6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 1,699,818.65
其中： 支付 销售机 构的 客户维 护 费 309,999.29
注：1) 基金 管理 费按 前一日 的 基金 资产 净值的 0.27% 的年 费率 计提 。计 算方 法 如下：
H=E×0.27%/当年 天数
H 为每 日应 支付 的基 金管 理费
E 为 前一 日的 基金 资产 净值
基金管 理费 每日 计提,逐 日 累计至 每个 月月 末， 按月 支付。
2) 基金 管理 费于 2013 上半 年 末尚 未支 付的 金额 为人 民币 83,148.26 元。
6.4.10.2.2 基 金托 管费
单位 ：人 民币 元
项目
本期
2013 年2 月7 日( 基金 合同 生效日)至2013 年6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 503,649.92
注：1) 基 金托 管费 按前 一日 的 基金 资产 净值的 0.08% 的年 费率 计提 。计 算方 法 如下：
H=E×0.08%/当年 天数
H 为每 日应 支付 的基 金托 管费
E 为 前一 日的 基金 资产 净值
基金托 管费 每日 计提 ，逐 日累计 至每 个月 月末 ，按 月支付 。
2) 基金 托管 费于 2013 年上 半 年末 尚未 支付 的金 额为 24,636.51 元。
6.4.10.2.3 销 售服 务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2013 年 2 月 7 日(基金 合同 生 效日) 至 2013 年 6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
民生加 银家 盈理
财7 天 A
民生加 银家 盈理 财
7 天 B
合计
中国建 设银 行 334,190.02 4,069.22 338,259.24 民生加银家盈理财 7 天债券 2013 年半年度报告
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中国民 生银 行 635,312.56 25,181.50 660,494.06
民生加 银基 金公 司 2,540.15 1,231.31 3,771.46
合计 972,042.73 30,482.03 1,002,524.76
注：本基金各 类基金份 额 按照不同的费 率计提销 售 服务费，A 类 基金的基 金 销售服务费 按前一日
基 金 资产 净值的 0.30%的年 费 率计 提；B 类基 金的 基 金销售 服务 费按 前一 日基 金资产 净值 的0.01%
的年费 率计 提。 各类 基金 份额的 销售 服务 费计 提的 计算公 式如 下：
H=E×R÷当年 天数
H 为每 日应 计提 的销 售服 务费
E 为 前一 日的 基金 资产 净值
R 为该 类基 金份 额的 销售 服务费 率
基金销售服务 费每日计 算 ，按月支付给 民生加银 基 金公司，再由 民生加银 基 金公司计算并 支
付给各 基金 销售 机构 。
6.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
单 位： 人民 币元
本期
2013 年2 月 7 日至 2013 年 6 月 30 日
银行间 市场 交易
的
各关联 方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入
基金卖
出
交易金 额 利息收 入 交易金 额 利息支 出
中国建设银行 - - - - 29,700,000.00 15,107.67
6.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
6.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
报告期 内基金 管理 人未运 用固有 资金 投资 本基 金。
6.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
本基金 本报 告期 无除 基金 管理人 之外 的其 他关 联方 投资本 基金 的情 况。
6.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单 位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2013 年2 月7 日(基金 合同 生 效日) 至 2013 年 6 月30 日
期末 余额 当期利息 收入
中国建设银行 769,884.77 359,556.32
注：1.本基金 的银行存 款 由基金托管人 中国建设 银 行保管，活期 银行存款 按 银行同业利 率计息，民生加银家盈理财 7 天债券 2013 年半年度报告
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定期银 行存 款按 银行 约定 利率计 息。
2.本基金本期 末无存放 于 中国建设银行 的协议存 款 余额，本期由 中国建设 银 行保管的协议 存
款产生 的利 息收 入为 人民 币3,479,584.20 元。
3.本基金本期 末无存放 于 中国民生银行 的协议存 款 余额，本期由 中国民生 银 行保管的协议 存
款产生 的利 息收 入为 人民 币5,453,433.34 元。
6.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本基金 本报 告期 未在 承销 期内参 与关联 方承 销证 券。
6.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
无。
6.4.11 利 润分 配情况
金额单 位： 人民 币元
民生加 银家 盈理 财7 天A
已按再投 资形 式转实 收基
金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分
配合计
备注
12,032,273.09 - 86,622.56 12,118,895.65 -
民生加 银家 盈理 财7 天B
已按再投 资形 式转实 收基
金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分
配合计
备注
13,002,843.19 - 17,507.35 13,020,350.54 -
6.4.12 期 末（ 2013 年6 月30 日 ） 本基 金持有 的流 通受 限证券
6.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
本基金 无因 认购 新发/增 发 证券而 于期 末持 有的 流通 受限证 券。
6.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
本基金 本报 告期 末未 持有 暂时停 牌等 流通 受限 股票 。
6.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
6.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
截 至 本报 告期末 2013 年 6 月 30 日 止， 本基 金从 事银 行间市 场债 券正 回购 交易 形成的 卖出 回
购证券 款余 额39,499,700.75 元， 是以 如下 债券 作为 质 押：
金 额单 位： 人民 币元 民生加银家盈理财 7 天债券 2013 年半年度报告
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债券代 码 债券名 称 回购到 期日 期末 估值 单价 数量（ 张） 期末估 值总 额
130007 13 附息国
债 07
2013 年7 月5 日 99.53 300,000 29,859,000.00
041256043 12 天士力
CP002
2013 年7 月5 日 100.31 100,000 10,031,000.00
合计
400,000 39,890,000.00
6.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
截 至 本报 告期末 2013 年 6 月 30 日 止， 本基 金未 持有 从事交 易所 市场 债券 正回 购交易 中作 为
抵押的 债券 。
6.4.13 金 融工 具风险 及管 理
6.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金是短期 理财债券 型 基金，属于较 低风险品 种 。本基金投资 于法律法 规 及监管机构允 许
投资的金融工 具，包括 现 金、通知存款 、一年以 内 （含一年）的 银行定期 存 款和大额存 单、剩余
期限 （ 或回 售期 限） 在397 天 以内 （含 397 天） 的债 券、 资 产支 持证 券、 中期 票据； 期限 在一 年
以内（含一年 ）的债券 回 购、期限在一 年以内（ 含 一年）的中央 银行票据 、 短期融资券 ，以及中
国证监会、中 国人民银 行 认可的其他具 有良好流 动 性的货币市场 工具。本 基 金在日常经 营活动中
面临的与这些 金融工具 相 关的风险主要 包括信用 风 险、流动性风 险及市场 风 险。本基金 管理人制
定了政策和程 序来识别 及 分析这些风险 ，并设定 适 当的风险限额 及内部控 制 流程，通过 可靠的管
理及信 息系 统持 续监 控上 述各类 风险 。
本基金的基金 管理人奉 行 全面风险管理 体系的建 设 ，建立了以风 险控制委 员 会为核心的、 由
督 察 长、 风 险控 制委 员会、 监察 稽核 部、 金融 工程小 组 和相 关业 务部 门构 成的 风 险管 理架 构体 系。
本基金的基金 管理人在 董 事会下设立合 规与风险 管 理委员会，负 责制定风 险 管理的宏观 政策，审
议通过风险控 制的总体 措 施等；在管理 层层面设 立 风险控制委员 会，讨论 和 制定公司日 常经营过
程中风险防范 和控制措 施 ；在业务操作 层面风险 管 理职责主要由 监察稽核 部 负责，协调 金融工程
小组及其他各 部门完成 运 作风险管理， 并进行投 资 风险分析与绩 效评估。 监 察稽核部对 公司总经
理负责 ，并 由督 察长 分管 。
本基金的基金 管理人对 于 金融工具的风 险管理方 法 主要是通过定 性分析和 定 量分析的方法 去
估测各种风险 产生的可 能 损失。从定性 分析的角 度 出发，判断风 险损失的 严 重程度和出 现同类风
险损失的频度 。而从定 量 分析的角度出 发，根据 本 基金的投资目 标，结合 基 金资产所运 用金融工
具特征 通过 特定 的风 险量 化指标 、 模型 ， 日 常的 量 化报告 ， 确定 风险 损失 的 限度和 相应 置信 程度 ，民生加银家盈理财 7 天债券 2013 年半年度报告
第 32 页 共 45 页
及时可 靠地 对各 种风 险进 行监督 、 检查 和评 估， 并 通过相 应决 策 ， 将 风险控制 在 可承 受的 范围 内。
6.4.13.2 信用 风险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违 约、 拒绝 支付 到期 本息等 情况 ，导 致基 金资 产损失 和收 益变 化的 风险 。
本基金的基金 管理人在 交 易前对交易对 手的资信 状 况进行了充分 的评估。 本 基金与银行存 款
相关的信用风 险不重大 。 本基金在交易 所进行的 交 易均以中国证 券登记结 算 有限责任公 司为交易
对手完成证券 交收和款 项 清算，违约风 险可能性 很 小；在银行间 同业市场 进 行交易前均 对交易对
手进行 信用 评估 并对 证券 交割方 式进 行限 制以 控制 相应的 信用 风险 。
本基金的基金 管理人建 立 了信用风险管 理流程， 通 过对投资品种 信用等级 评 估来控制证券 发
行人的 信用 风险 ，且 通过 分散化 投资 以分 散信 用风 险。
本基金债券投 资的信用 评 级情况按《中 国人民银 行 信用评级管理 指导意见 》 设定的标准统 计
及汇总 。
6.4.13.2.1 按 短期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2013 年 6 月 30 日
A-1 145,503,334.97
A-1 以下 -
未评级 29,947,230.22
合计 175,450,565.19
注：未 评级 债券 为央 行票 据及国 债。
6.4.13.2.2 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资
本基金 未持 有按 长期 信用 评级列 示的 债券 投资 。
6.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是 指基金所 持 金融工具变现 的难易程 度 。本基金的流 动性风险 一 方面来自于基 金
份额持有人可 随时要求 赎 回其持有的基 金份额， 另 一方面来自于 投资品种 所 处的交易市 场不活跃
而带来 的变 现困 难。
本基金所持大 部分证券 为 剩余期限较短 、信誉良 好 的国债、央行 票据、政 策 性金融债及企 业
短期融资券等 ，除在证 券 交易所的债券 回购交易 ， 其余均在银行 间同业市 场 交易，能及 时变现。
此外，本基金 可通过卖 出 回购金融资产 方式借入 短 期资金应对流 动性需求 ， 卖出回购的 资金余额
在每个交易日 一般均不 超 过基金资产净 值的 20%。 一般地，本基 金所持有 的 金融负债的合 约约定民生加银家盈理财 7 天债券 2013 年半年度报告
第 33 页 共 45 页
剩余到期日 均为一年 以内 且不计息， 可赎回基 金份 额净值(所有 者权益)无 固 定到期日且 不计息 ，
因此账 面余 额即 为未 折现 的合约 到期 现金 流量 。
本基金管理人 每日预测 本 基金的流动性 需求，并 同 时通过独立的 风险管理 部 门设定流动性 比
例要求 ，对 流动 性指 标进 行持续 的监 测和 分析 。
6.4.13.4 市场 风险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
6.4.13.4.1 利率 风险
利率风险是指 基金的财 务 状况和现金流 量受市场 利 率变动而发生 波动的风 险 。本基金主要 投
资于银行间市 场交易的 固 定收益品种， 以摊余成 本 计价，并通过 “影子定 价 ”机制使按 摊余成本
确认的基金资 产净值能 近 似反映基金资 产的公允 价 值，因此本基 金的运作 仍 然存在相应 的利率风
险。
本基金 管理 人每 日对 本基 金面临 的利 率敏 感度 缺口 进行监 控。 下 表统 计了 本基 金 的利 率风险
敞口。表中所 示为本基 金 资产及负债的 公允价值 ， 并按照合约规 定的重新 定 价日或到期 日孰早者
进行了 分类 。
6.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2013 年6 月 30 日
1 个月 以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年
5 年以
上
不计息 合计
资产
银行存 款 90,769,884.77 - - - - - 90,769,884.77
交易性 金融 资产 - 50,151,179.25 125,299,385.94 - - - 175,450,565.19
应收利 息 - - - - - 3,380,137.18 3,380,137.18
应收申 购款 - - - - - 128,200.00 128,200.00
资产总 计 90,769,884.77 50,151,179.25 125,299,385.94 - - 3,508,337.18 269,728,787.14
负债
卖出回 购金 融资 产
款
39,499,700.75 - - - - - 39,499,700.75
应付管 理人 报酬 - - - - - 83,148.26 83,148.26
应付托 管费 - - - - - 24,636.51 24,636.51
应付销 售服 务费 - - - - - 66,704.25 66,704.25
应付交 易费 用 - - - - - 11,284.80 11,284.80
应付利 息 - - - - - 20,127.15 20,127.15
应付利 润 - - - - - 104,129.91 104,129.91 民生加银家盈理财 7 天债券 2013 年半年度报告
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其他负 债 - - - - - 159,439.20 159,439.20
负债总 计 39,499,700.75 - - - - 469,470.08 39,969,170.83
利率敏 感度 缺口 51,270,184.02 50,151,179.25 125,299,385.94 - - 3,038,867.10 229,759,616.31
6.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
于2013 年6 月30 日， 本基金成 立尚 未满 一年 ，无 足够历 史经 验数 据计 算利 率风险 对基 金资
产净值 的影 响。
6.4.13.4.2 外汇 风险
本基金 持有 的所 有资 产及 负债以 人民 币计 价， 因此 无重大 外汇 风险 。
6.4.13.4.3 其 他价 格风险
市场价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以
外的市场价格 因素变动 而 发生波动的风 险。本基 金 主要投资于银 行间同业 市 场交易的固 定收益品
种，且 以摊 余成 本进 行后 续计量 ，因 此无 重大 市场 价格风 险。
6.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
1 承诺 事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 承诺 事项 。
2 其他 事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 其他 重要 事项。
§7 投资组 合报告
7.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位: 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例 （% ）
1 固定收 益投 资 175,450,565.19 65.05
其中： 债券 175,450,565.19 65.05
资产 支持 证券 - -
2 买入返 售金 融资 产 - -
其 中： 买断 式回 购的 买入 返售 金 融资产 - -
3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 90,769,884.77 33.65
4 其他各项 资产 3,508,337.18 1.30
5 合计 269,728,787.14 100.00
民生加银家盈理财 7 天债券 2013 年半年度报告
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7.2 债 券回 购融资 情况
金额单 位: 人民 币元
序号 项目 占基金 资产 净值 的比 例（ ％）
1 报告期 内债 券回 购融 资余 额 6.01
其中： 买断 式回 购融 资 -
序号 项目 金额 占 基 金资 产净 值的 比例 （％）
2 报告期 末债 券回 购融 资余 额 39,499,700.75 17.19
其中： 买断 式回 购融 资 - -
债 券正 回购的 资金 余额超 过基 金资产 净值 的 20% 的 说明
序号 发生日 期
融资余 额占 基金 资产 净值
比例（% ）
原因 调整期
1 2013 年4 月1 日 38.95 赎回 发生日 后一 个工 作日
2 2013 年4 月2 日 38.91 赎回 发生日 后一 个工 作日
3 2013 年4 月3 日 38.12 赎回 发生日 后一 个工 作日
4 2013 年4 月4 日 38.12 赎回 发生日 后一 个工 作日
5 2013 年4 月5 日 38.12 赎回 发生日 后一 个工 作日
6 2013 年4 月6 日 38.12 赎回 发生日 后一 个工 作日
7 2013 年4 月7 日 38.12 赎回 发生日 后一 个工 作日
8 2013 年4 月8 日 37.82 赎回 发生日 后一 个工 作日
9 2013 年4 月9 日 40.84 赎回 发生日 后一 个工 作日
注：报告期内 债券回购 融 资余额占基金 资产净值 的 比例为报告期 内每日融 资 余额占资产 净值比例
的简单 平均 值。
7.3 基 金投 资组合 平均 剩余期 限
7.3.1 投 资组 合平均 剩余 期限基 本情 况
项目 天数
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限 135
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 137
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 6
报 告期 内投资 组合 平均剩 余期 限超过 180 天情况 说明
序号 发生日 期 平均剩 余期 限（ 天数 ） 原因 调整期
1 2013 年6 月28 日 137 赎回 10 个工 作日 内
2 2013 年6 月29 日 136 赎回 10 个工 作日 内
3 2013 年6 月30 日 135 赎回 10 个工 作日 内
注：本 基金 合同 约定 ： “ 本 基金投 资组 合的 平均 剩余 期限在 每个 交易 日均 不得 超过 127 天” ，本 报民生加银家盈理财 7 天债券 2013 年半年度报告
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告期内 本基 金发 生投 资组 合平均 剩余 期限 超 过127 天的情 况详 见上 表。
7.3.2 期 末投 资组合 平均 剩余期 限分 布比例
序号 平均剩 余期 限
各期限 资产 占基 金
资产净 值的 比例
（% ）
各期限 负债 占基 金
资产净 值的 比例
（% ）
1 30 天以 内 39.51 17.19
其 中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的 浮动 利率债 - -
2 30 天( 含)—60 天 - -
其 中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的 浮动 利率债 - -
3 60 天( 含)—90 天 21.83 -
其 中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的 浮动 利率债 - -
4 90 天( 含)—180 天 15.32 -
其 中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的 浮动 利率债 - -
5 180 天(含)—397 天（ 含） 39.22 -
其 中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的 浮动 利率债 - -
合计 115.87 17.19
7.4 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金 额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 摊余成 本 占基金 资产 净值 比例 （ ％）
1 国家债 券 29,947,230.22 13.03
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 - -
其中： 政策 性金 融债 - -
4 企业债 券 - -
5 企业短期 融资 券 145,503,334.97 63.33
6 中期票 据 - -
7 其他 - -
8 合计 175,450,565.19 76.36
9 剩 余 存续 期超过397 天的浮 动 利率 债券 - -
7.5 期 末按 摊余成 本占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前十 名债券 投资 明细
金额 单位 ：人 民币 元
序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量( 张) 摊余成 本
占基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 041252042 12 万宝 CP001 300,000 30,111,822.14 13.11
2 041361009 13 辽渔 CP001 300,000 30,101,192.89 13.10
3 130007 13 附息 国债 07 300,000 29,947,230.22 13.03
4 041256043 12 天士 力 CP002 200,000 20,116,075.48 8.76 民生加银家盈理财 7 天债券 2013 年半年度报告
第 37 页 共 45 页
5 041359021 13 云南 物流 CP001 200,000 20,052,677.11 8.73
6 041261030 12 苏京 沪 CP002 200,000 20,039,357.11 8.72
7 041259060 12 云南 物流 CP001 150,000 15,081,334.84 6.56
8 041368001 13 津物 产 CP001 100,000 10,000,875.40 4.35
7.6 “ 影子 定价” 与“ 摊余成 本法 ”确定 的基 金资产 净值 的偏离
项目 偏离情 况
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在0.25(含)-0.5%间的 次数 4
报告期 内偏 离度 的最 高值 0.0800%
报告期 内偏 离度 的最 低值 -0.3028%
报告期 内每 个交 易日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.0564%
7.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 所有 资产支 持证 券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
7.8 投 资组 合报告 附注
7.8.1 基 金计 价方法 说明
本 基 金估 值采 用 “摊 余成本 法 ” ， 即估 值对 象以 买入成 本 列示， 按票 面利 率或协 议 利率 并考 虑
其买入时的溢 价与折价 ， 在剩余存续期 内平均摊 销 ，每日计提损 益。本基 金 不采用市场 利率和上
市交易 的债 券和 票据 的市 价计算 基金 资产 净值 。
为了避免采用 “摊余成 本 法”计算的基 金资产净 值 与按市场利率 和交易市 价 计算的基金资 产
净值发生重大 偏离，从 而 对基金份额持 有人的利 益 产生稀释和不 公平的结 果 ，基金管理 人于每一
估值日 ， 采 用估 值技 术， 对基金 持有 的估 值对 象进 行重新 评估 ， 即 “影 子定 价” 。 当 “ 摊余 成本 法”
计算的基金资 产净值与 “ 影子定价”确 定的基金 资 产净值偏离达 到或超 过 0.25%时，基金 管理人
应根据 风险 控制 的需 要调 整组合 ， 其 中， 对于 偏离 程度达 到或 超 过0.5%的情形 ， 基金 管理 人应 与
基金托管人协 商一致后 ， 参考成交价、 市场利率 等 信息对投资组 合进行价 值 重估，使基 金资产净
值更能 公允 地反 映基 金资 产价值。
如有确凿证据 表明按上 述 规定不能客观 反映基金 资 产公允价值的 ，基金管 理 人可根据具体 情
况，在 与基 金托 管人 商议 后，按 最能 反映 基金 资产 公允价 值的 方法 估值 。 民生加银家盈理财 7 天债券 2013 年半年度报告
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7.8.2 本 基金 本报告 期内 未持有 剩余 期限小 于397 天但 剩余 存续期 超过397 天的 浮动
利 率债 券， 未发生 该类浮 动利 率债券 的摊 余成本 超过 当日基 金资 产净值 的 20 ％
的情 况。
7.8.3 本 基金 投资的 前十 名证券 的发 行主体 本期 未出现 被监 管部门 立案 调查， 或在 报
告 编制 日前一 年内 受到公 开谴 责、处 罚的 情形。
7.8.4 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 -
3 应收利 息 3,380,137.18
4 应收申 购款 128,200.00
5 其他应 收款 -
6 待摊费 用 -
7 其他 -
8 合计 3,508,337.18
7.8.5 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分
由于四 舍五 入的 原因 ，分 项之和 与合 计项 之间 可能 存在尾 差。
§8 基金份 额持有人信息
8.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
份额级 别
持有
人户
数
( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
民生加 银 家盈 理财 7
天 A
2,620 73,592.97 14,412,969.40 7.48% 178,400,613.87 92.52%
民生加 银家 盈理 财 7
天 B
5 7,389,206.61 - - 36,946,033.04 100.00%
合计 2,625 87,527.47 14,412,969.40 6.27% 215,346,646.91 93.73%
8.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数 占基金 总份 额比 例 民生加银家盈理财 7 天债券 2013 年半年度报告
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（份）
基金管 理人 所有 从业
人员持 有本 基金
民生加 银家盈 理财 7 天 A 304,364.86 0.1579%
民生加 银家 盈理 财7 天 B - -
合计 304,364.86 0.1325%
注： ① 本公 司高 级管 理人 员、 基 金投 资和 研究 部门 负责人 持有 本只 基金 份额 总量的 数量 区间 是0 。
②本只 基金 的基 金经 理持 有本只 基金 份额 总量 的数 量区间 是0 。
§9 开放式 基金份额变动
单位： 份
民生加 银家 盈理 财7 天 A 民生加 银家 盈理 财7 天 B
基金合 同生 效日 （2013 年 2
月 7 日） 基金 份额 总额
3,303,246,361.49 4,513,164,662.07
基金合同生效日起至报告期
期末基金 总申 购份 额
1,163,873,122.32 739,424,927.32
减：基金合同生效日起至报
告期期 末基金 总赎 回份 额
4,274,305,900.54 5,215,643,556.35
基金合同生效日起至报告期
期末基金 拆分 变动 份额
- -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 192,813,583.27 36,946,033.04
注：本 基金 合同 于2013 年2 月7 日生 效。
§10 重大事 件揭示
10.1 基 金份 额持有 人大 会决议
报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。
10.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人 事变 动
基金管 理人 、基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 未发 生重大 人事 变动 。
10.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期基 金管 理人 、基 金财产 、基 金托 管业 务没 有发生 诉讼 事项 。
10.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告 期基 金投 资策 略没 有改变 。 民生加银家盈理财 7 天债券 2013 年半年度报告
第 40 页 共 45 页
10.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本报告 期本 基金 所聘 用的 会计师 事务 所未 发生 改变 。
10.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本基金 管理 人、 托管 人及 其高级 管理 人员 没有 发生 受监管 部门 稽查 或处 罚的 情形。
10.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
10.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元 进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
中银国际证券
有限公司
2 - - - - -
光大证券股份
有限公司
1 - - - - -
国信证券股份
有限公司
1 - - - - -
华泰证券股份
有限公司
1 - - - - -
安信证券股份
有限公司
2 - - - - -
兴业证券股份
有限公司
1 - - - - -
中信证券股份
有限公司
1 - - - - -
申银万国证券
股份有限公司
1 - - - - -
东方证券股份
有限公司
1 - - - - -
中国国际金融
有限公司
2 - - - - -
广发证券股份
有限公司
1 - - - - -
东吴证券股份
有限公司
1 - - - - -
长江证券股份
有限公司
1 - - - - -
招商证券股份
有限公司
1 - - - - - 民生加银家盈理财 7 天债券 2013 年半年度报告
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东海证券有限
责任公司
1 - - - - -
中信建投证券
股份有限公司
1 - - - - -
民生证券有限
责任公司
1 - - - - -
海通证券股份
有限公司
1 - - - - -
山西证券股份
有限公司
1 - - - - -
中国银河证券
股份有限公司
2 - - - - -
中国中投证券
有限责任公司
1 - - - - -
国金证券股份
有限公司
1 - - - - -
国泰君安股份
有限公司
1 - - - - -
齐鲁证券有限
公司
1 - - - - -
国联证券股份
有限公司
1 - - - - -
平安证券有限
责任公司
1 - - - - -
10.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券 交易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金额
占当期 债券
成交总额 的比
例
成交金额
占当 期债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期 权证
成交总额 的
比例
中银国际证券
有限公司
- - 3,448,600,000.00 100.00% - -
光大证券股份
有限公司
- - - - - -
国信证券股份
有限公司
- - - - - -
华泰证券股份
有限公司
- - - - - -
安信证券股份
有限公司
- - - - - -
兴业证券股份 - - - - - - 民生加银家盈理财 7 天债券 2013 年半年度报告
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有限公司
中信证券股份
有限公司
- - - - - -
申银万国证券
股份有限公司
- - - - - -
东方证券股份
有限公司
- - - - - -
中国国际金融
有限公司
- - - - - -
广发证券股份
有限公司
- - - - - -
东吴证券股份
有限公司
- - - - - -
长江证券股份
有限公司
- - - - - -
招商证券股份
有限公司
- - - - - -
东海证券有限
责任公司
- - - - - -
中信建投证券
股份有限公司
- - - - - -
民生证券有限
责任公司
- - - - - -
海通证券股份
有限公司
- - - - - -
山西证券股份
有限公司
- - - - - -
中国银河证券
股份有限公司
- - - - - -
中国中投证券
有限责任公司
- - - - - -
国金证券股份
有限公司
- - - - - -
国泰君安股份
有限公司
- - - - - -
齐鲁证券有限
公司
- - - - - -
国联证券股份
有限公司
- - - - - -
平安证券有限
责任公司
- - - - - -
注：由 于四 舍五 入的 原因 ，百分 比分 项之 和与 合计 可能有 尾差 。
①为了 贯彻 中国 证监 会的 有关规 定， 我公 司制 定了 选择券 商的 标准 ，即 ： 民生加银家盈理财 7 天债券 2013 年半年度报告
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ⅰ实力 雄厚 ，信 誉良 好， 注册资 本不 少 于3 亿 元人 民币；
ⅱ研究实力较 强，有固 定 的研究机构和 专门的研 究 人员，能及时 为基金提 供 高质量的资 讯服务，
包括宏观经济 报告、行 业 报告、市场分 析、个股 分 析报告、市场 数据统计 及 其它专门报 告等，并
能根据 基金 投资 的特 定要 求，提 供专 门研 究报 告；
ⅲ财务 状况 良好 ，各 项财 务指标 显示 公司 经营 状况 稳定；
ⅳ经营行为规 范，内部 管 理规范、严格 ，具备健 全 的内部控制制 度，并能 满 足基金运作 高度保密
的要求 ；
ⅴ具备基金运 作所需的 高 效、安全的通 讯条件， 交 易设施符合 代 理基金进 行 证券交易的 要求，并
能为基 金提 供全 面的 信息 服务。
②券商 专用 交易 单元 选择 程序：
ⅰ投研能力打 分：由投 资 、研究、交易 部相关人 员 对券商投研及 综合能力 进 行打分，填 写《券商
评价表 》
ⅱ指定 租用 方案 ：由 交易 部根据 评价 结果 ，结 合公 司租用 席位 要求 制定 具体 的席位 租用 方案 ；
ⅲ公司 领导 审批 ：公 司领 导对席 位租 用方 案进 行审 批或提 供修 改意 见；
ⅳ交易 部洽 谈： 交易 部指 派专人 就租 用事 宜等 业务 与券商 一并 进行 洽谈 ，并 起草相 关书 面协 议；
ⅴ律师 审议 ：席 位租 用协 议交公 司监 察稽 核部 的律 师进行 法律 审计 ；
vi 交易 部经 办： 席位 租用协 议 生效 后 ，由 交易 部专 人与券 商进 行联 系， 具体 办理租 用手 续；
vii 连通测 试：信息 技术 部接到交易部 通知后， 将 联络券商技术 人员对租 用 席位进行连通 等方面
的测试 ；
viii 通知 托管 行： 信息 技 术部测 试通 过后 ， 应 及时 通知投 资部 、 交 易部 及运 营部， 由运 营部 通知
托管行 有关 席位 的具 体信 息；
ix 席位 启用 ： 交 易席 位正式 使 用， 投资 部、 交易 部、 运 营部 有关 人员 须提 前做 好 席位 启用 的准 备
工作。
本基金 管理 人与 被选 择的 券商签 订交 易单 元租 用协 议，并 通知 基金 托管 人。
③ 本 基金 合同于 2013 年2 月7 日 生效 ， 根 据以 上标 准分别 选取 中银 国际 证券 有限公 司、 光大 证券
股份有限公司 、国信证 券 股份有限公司 、华泰证 券 股份有限公司 、安信证 券 股份有限公 司、兴业
证券股份有限 公司、中 信 证券股份有限 公司、申 银 万国证券股份 有限公司 、 东方证券股 份有限公
司、中国国际 金融有限 公 司广发证券股 份有限公 司 、东吴证券股 份有限公 司 、长江证券 股份有限
公司、招商证 券股份有 限 公司、东海证 券有限责 任 公司、民生证 券有限责 任 公司、海通 证券股份
有限公司、山 西证券股 份 有限公司、中 国银河证 券 股份有限公司 、中国中 投 证券有限责 任公司、民生加银家盈理财 7 天债券 2013 年半年度报告
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国金证券股份 有限公司 、 国泰君安股份 有限公司 、 齐鲁证券有限 公司、国 联 证券股份有 限公司、
平安证 券有 限责 任公 司的 交易单 元作 为本 基金 交易 单元。
10.8 偏 离度 绝对值 超过 0.5% 的情 况
本基金 本报 告期 内无 偏离 度绝对 值超 过0.5%的情 况。
10.9 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
民生加 银家 盈理 财7 天债券 型 证
券投资 基金 基金 合同 生效 公告
中国证券报、上海证券
报 、 证 券时 报、 公司 网站
2013 年 2 月 8 日
2
民生加 银家 盈理 财7 天债券 型 证
券 投 资基 金开 放日 常申 购、 赎回
业务的 公告
中国证券报、上海证券
报 、 证 券时 报、 公司 网站
2013 年 2 月 8 日
3
关于民 生加 银家 盈理 财7 天债券
型证券投资基金增加国信证券
股份有限公司为代销机构的公
告
中国证券报、上海证券
报 、 证 券时 报、 公司 网站
2013 年 2 月 26 日
4
关于与易宝支付合作开通网上
直销第 三方 支付 业务 的公 告
中国证券报、上海证券
报 、 证 券时 报、 公司 网站
2013 年 3 月 4 日
5
民生加 银家 盈理 财7 天债券 型 证
券投资基金开放日常转换业务
的公告
中国证券报、上海证券
报 、 证 券时 报、 公司 网站
2013 年 4 月 23 日
6
民生加 银家 盈理 财7 天债券 型 证
券投资基金暂停申购、转换转
入、定 期定 额投 资的 公告
中国证券报、上海证券
报 、 证 券时 报、 公司 网站
2013 年 4 月 23 日
7
民 生加银转债优选债券型证券
投资基 金开 放日 常申 购、 赎回 、
转换和定期定额投资业务的公
告
中国证券报、上海证券
报 、 证 券时 报、 公司 网站
2013 年 5 月 16 日
8
民生加 银家 盈理 财7 天债券 型 证
券投资基金暂停申购、转换转
入、定 期定 额投 资的 公告
中国证券报、上海证券
报 、 证 券时 报、 公司 网站
2013 年 6 月 4 日
§11 影响投 资者决策的其他重 要信息
无。 民生加银家盈理财 7 天债券 2013 年半年度报告
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§12 备查文 件目录
12.1 备 查文 件目录
1 中国 证监 会核 准基 金募 集的文 件；
2《 民生 加银 家盈 理财 7 天 债券型 证券 投资 基金 招募 说明书 》 ；
3《 民生 加银 家盈 理财 7 天 债券型 证券 投资 基金 基金 合同》 ；
4《 民生 加银 家盈 理财 7 天 债券型 证券 投资 基金 托管 协议》 ；
5 法律 意见 书；
6 基金 管理 人业 务资 格批 件、营 业执 照和 公司 章程 ；
7 基金 托管 人业 务资 格批 件、营 业执 照。
12.2 存放 地点
备查文 件存 放于 基金 管理 人和/ 或 基金 托管 人的 住所。
12.3 查阅 方式
投资者可到基 金管理人 、 基金托管人的 住所或基 金 管理人网站免 费查阅备 查 文件。在支付 工
本费后 ，投 资者 可在 合理 时间内 取得 备查 文件 的复 制件或 复印 件。
民生加银基金管理有限公司
2013 年8 月27 日
