浦银安盛优化收益债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
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浦银安盛优化收益债券型证券投资基金
2013 年 半 年度 报 告
2013 年 6 月 30 日
基金管理人：浦银安盛基金管理有限公司
基金托管人：中国工商银行股份有限公司
报告送出日期： 二〇一三年八月二十七日
浦银安盛优化收益债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
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1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本半年度 报告已经三分之二以上
独立董 事签 字同 意， 并由 董事长 签发 。
基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2013 年 8 月 26 日 复核 了本 报
告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组合报告 等内容，保证复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的过往业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本报告 中财 务资 料未 经审 计。
本报告 期 自 2013 年 1 月 1 日起 至 6 月 30 日止 。
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1.2 目录
1 重要提示及目录 ....................................................................................................................................... 2
1.1 重要提 示 ........................................................................................................................................... 2
2 基金简介 ................................................................................................................................................... 5
2.1 基金基 本情 况 ................................................................................................................................... 5
2.2 基金产 品说 明 ................................................................................................................................... 5
2.3 基金管 理人 和基 金托 管人 ............................................................................................................... 6
2.4 信息披 露方 式 ................................................................................................................................... 6
2.5 其他相 关资 料 ................................................................................................................................... 6
3 主要财务指标和基金 净值 表现 ............................................................................................................... 6
3.1 主要会 计数 据和 财务 指标 ............................................................................................................... 6
3.2 基金净 值表 现 ................................................................................................................................... 7
4 管理人报告 ............................................................................................................................................... 9
4.1 基金管 理人 及基 金经 理情 况 ........................................................................................................... 9
4.2 管理人 对报 告期 内本 基金 运 作遵 规守 信情 况的 说明 .................................................................. 10
4.3 管理人 对报 告期 内公 平交 易情况 的专 项说 明 .............................................................................. 11
4.4 管理人 对 报 告期 内基 金的 投资策 略和 业绩 表现 说明 .................................................................. 11
4.5 管理人 对宏 观经 济、 证券 市场及 行业 走势 的简 要展 望 .............................................................. 11
4.6 管理人 对报 告期 内基 金估 值程序 等事 项的 说明 .......................................................................... 12
4.7 管理人 对报 告期 内基 金利 润分配 情况 的说 明 .............................................................................. 12
5 托管人报告 ............................................................................................................................................. 12
5.1 报告期 内本 基金 托管 人遵 规守信 情况 声明 .................................................................................. 12
5.2 托管人 对报 告期 内本 基金 投资运 作遵 规守 信、 净值 计算、 利润 分配 等情 况的 说明 .............. 13
5.3 托管人 对本 半年 度报 告中 财务信 息等 内容 的真 实、 准确和 完整 发表 意见 .............................. 13
6 半年度财务会计报告 （未 经审计） ..................................................................................................... 13
6.1 资产负 债表 ..................................................................................................................................... 13
6.2 利润表 ............................................................................................................................................. 14
6.3 所有者 权益 （基 金净 值） 变动表.................................................................................................. 15
6.4 报表附 注 ......................................................................................................................................... 17
7 投资组合报告 ......................................................................................................................................... 34
7.1 期末基 金资 产组 合情 况 ................................................................................................................. 34
7.2 期末按 行业 分类 的股 票投 资组合.................................................................................................. 34
7.3 期末按 公允 价值 占基 金 资 产净值 比例 大小 排序 的所 有股票 投资 明细 ...................................... 35
7.4 报告期 内股 票投 资组 合的 重大变 动 .............................................................................................. 35
7.5 期末按 债券 品种 分类 的债 券投资 组合 .......................................................................................... 36
7.6 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排名 的前 五名债 券投 资明 细 .................................. 36
7.7 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排名 的所 有资产 支持 证券 投资 明细 ...................... 36
7.8 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排名 的前 五名权 证投 资明 细 .................................. 37
7.9 报告期 末本 基金 投资 的股 指期货 交易 情况 说明 .......................................................................... 37
7.10 投资组 合报 告附 注 ......................................................................................................................... 37
8 基金份额持有人信息 ............................................................................................................................. 38
8.1 期末基 金份 额持 有人 户数 及持有 人结 构 ...................................................................................... 38
8.2 期末基 金管 理 人 的从 业人 员持有 本基 金的 情况 .......................................................................... 38
9 开放式基金份额变动 ............................................................................................................................. 39
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10 重大事件揭示 ......................................................................................................................................... 39
10.1 基金份 额持 有人 大会 决议 ............................................................................................................. 39
10.2 基金管 理人 、基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 的重 大人事 变动 .............................................. 39
10.3 涉及基 金管 理人 、基 金财 产、基 金托 管业 务的 诉讼 .................................................................. 39
10.4 基金投 资策 略的 改变 ..................................................................................................................... 39
10.5 为基金 进行 审计 的会 计师 事务所 情况 .......................................................................................... 39
10.6 管理人 、托 管人 及其 高级 管理人 员受 监管 部门 稽查 或处罚 的情 况 .......................................... 39
10.7 基金租 用证 券公 司交 易单 元的有 关情 况 ...................................................................................... 39
10.8 其他重 大事 件 ................................................................................................................................. 41
11 备查文件目录 ......................................................................................................................................... 42
11.1 备查文 件目 录 ................................................................................................................................. 42
11.2 存放地 点 ......................................................................................................................................... 42
11.3 查阅方 式 ......................................................................................................................................... 42
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2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名 称 浦银安 盛优 化收 益债 券型 证券投 资基 金
基金简 称 浦银安 盛优 化收 益债 券
基金主 代码 519111
交易代 码
519111
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2008年12月30日
基金管 理人 浦银安 盛基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国工 商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 332,190,710.53 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 浦银安 盛优 化收 益债 券A 浦银安 盛优 化收 益债 券C
下属分 级基 金的 交易 代码 519111 519112
报告期 末下 属分 级基 金的 份额
总额
197,511,321.36 份 134,679,389.17 份
2.2 基金产品说明
投资目 标
本基金 通过对宏观经济运行状况 、金融市场的运行趋势进 行自
上而下 的分 析， 通 过信 用分 析为基 础进 行自 下而 上的 精选个 券，
在严格 控制投资风险的基础上， 主要对固定收益市场各种 资产
定价不 合理产生的投资机会进行 充分挖掘，力争实现基金 资产
的长期 稳定 增值 。
投资策 略
本基金 在宏观经济和债券市场自 上而下和自下而上分析的 基础
上，把 握市场利率的趋势性变化 与不同债券的价值差异， 通过
久期配 置、 收益 率曲 线策 略等方 法， 实施 积极 的债 券投资 策略 。
同时， 在比较债券类资产与权益 类资产投资价值的基础上 ，通
过大类 资产 配置 的调 整以 获得超 越业 绩比 较基 准的 投 资收 益。
业绩比 较基 准 中信标 普全 债指 数
风险收 益特 征
本基金 为债券型证券投资基金， 属于证券投资基金中的较 低收
益、较 低风险品种。一般情形下 ，其风险和收益低于股票 型基
金、混 合型基金，高于货币型基 金。本基金力争在科学的 风险
管理的 前提 下， 谋求 实现 基金财 产的 安全 和增 值。
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2.3 基金管理人和基金托 管人
项目
基金管 理人 基金托 管人
名称
浦银安 盛基 金管 理有 限公 司 中国工 商银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 顾佳 赵会军
联系电 话
021-23212888 010-66105799
电子邮 箱
compliance@py-axa.com custody@icbc.com.cn
客户服 务电 话
021-33079999 或
400-8828-999
95588
传真 021-23212985 010-66105798
注册地 址
上海市 浦东 新区 浦东 大道
981 号 3 幢 316 室
北京市 西城 区复 兴门 内大 街
55 号
办公地 址
上海市 淮海 中 路 381 号中 环
广场 38 楼
北京市 西城 区复 兴门 内大 街
55 号
邮政编 码 200020 100140
法定代 表人 姜明生 姜建清
2.4 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》 、 《上 海证 券报》 、 《证 券时 报》
登载基金 半 年度报告正文的管理 人
互联网 网址
www.py-axa.com
基金 半 年度 报告 备置 地点 基金管 理人 、基 金托 管人 的办公 场所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
注册登 记机 构 中国证 券登 记结 算有 限责 任公司 北京市 西城 区太 平桥 大 街 17 号
3 主要财务指标和基金 净值 表现
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和指标
报告期（2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日 ）
浦银安 盛优 化收 益债 券 A 浦银安 盛优 化收 益债 券 C
本期已 实现 收益 2,723,980.07 -148,005.24
本期利 润 -3,704,703.00 -6,077,431.16
加权平 均基 金份 额本 期利 润 -0.0309 -0.0833
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本期加 权平 均净 值利 润率 -2.51% -6.86%
本期基 金份 额净 值增 长率 7.35% 7.08%
3.1.2 期末数据和指标
报告期末(2013 年 6 月 30 日)
浦银安 盛优 化收 益债 券 A 浦银安 盛优 化收 益债 券 C
期末可 供分 配利 润 25,939,225.28 15,320,718.98
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.1313 0.1138
期末基 金资 产净 值 236,472,614.97 158,826,308.39
期末基 金份 额净 值 1.197 1.179
3.1.3 累计期末指标
报告期末(2013 年 6 月 30 日)
浦银安 盛优 化收 益债 券 A 浦银安 盛优 化收 益债 券 C
基金份 额累 计净 值增 长率 20.86% 19.16%
注：1、 所述 基金 业绩 指标 不包括 持有 人认 购、 申购 或赎回 基金 等各 项交 易费 用， 计 入费 用后 实际 收
益水平 要低 于所 列数 字。
2、 本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入 、 投 资收 益 、 其 他收 入 （不 含公 允价 值变动 收益 ） 扣除 相关
费用后 的余 额。
3、本 期利 润为 本期 已实 现 收益加 上本 期公 允价 值变 动收益 。
4、期 末可 供分 配利 润采 用 期末资 产负 债表 中未 分配 利润与 未分 配利 润中 已实 现部分 的孰 低数 。
5、本 基金 自2009 年9 月22 日起增 加C 类 收费 模式 。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较
浦银安 盛优 化收 益债 券A
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去一 个月 -6.04% 0.75% -0.30% 0.07% -5.74% 0.68%
过去三 个月 -2.76% 0.58% 0.97% 0.05% -3.73% 0.53%
过去六 个月 7.35% 0.61% 2.62% 0.04% 4.73% 0.57%
过去一 年 9.32% 0.44% 3.76% 0.04% 5.56% 0.40%
过去三 年 19.90% 0.31% 9.78% 0.06% 10.12% 0.25%
自 基 金 合 同
生效起 至今
20.86% 0.26% 13.34% 0.06% 7.52% 0.20%
注：本 基金 于2009 年9月22日开始 分为A 、C 两类 。
浦银安 盛优 化收 益债 券C
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阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去一 个月 -6.06% 0.75% -0.30% 0.07% -5.76% 0.68%
过去三 个月 -2.88% 0.57% 0.97% 0.05% -3.85% 0.52%
过去六 个月 7.08% 0.61% 2.62% 0.04% 4.46% 0.57%
过去一 年 8.76% 0.44% 3.76% 0.04% 5.00% 0.40%
过去三 年 18.45% 0.32% 9.78% 0.06% 8.67% 0.26%
自 基 金 合 同
生效起 至今
19.16% 0.29% 13.22% 0.05% 5.94% 0.24%
注：本 基金 于2009 年9月22日开始 分为A 、C 两类 。
3.2.2 自基金转型以来基金 份额累计净值增长率 变动 及其与同期业绩比较 基准 收益率变动的比较
浦银安 盛优 化收 益债 券型 证券投 资基 金
份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率历 史走 势对比 图
浦银安 盛优 化收 益债 券 A
（2008 年 12 月 30 日至 2013 年 6 月 30 日）
浦银安 盛优 化收 益债 券 C
（2009 年 9 月 22 日至 2013 年 6 月 30 日）
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注：本 基金 于2009 年9月22日开始 分为A 、C 两类 。
4 管理人报告
4.1
基金管理人及基金经 理情 况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验
浦银安 盛基 金管 理有 限公 司 （ 以下 简称 “ 浦银 安盛 ” ） 成 立于 2007 年 8 月 ， 由上海 浦东 发展 银
行股份 有限 公司 、 AXA Investment Managers S.A. 及 上海盛 融投 资有 限公 司共 同创建 ， 公司 总部 设在
上海， 注册 资本 为人 民 币 2.4 亿 元， 股东 持股 比例 分 别为 51% 、39% 和 10％ 。 公司主 要从 事基 金募
集、基 金销 售、 资产 管理 和证监 会许 可的 其他 业务 。
截至 2013 年 6 月 30 日止 ， 浦银 安盛 旗下共 管 理 12 只基金 ， 即 浦银安 盛价 值 成长股 票型 证券 投
资基金 、 浦 银安盛 优化 收 益债券 型证 券投 资基 金、 浦银安 盛精 致生 活灵 活配 置混合 型证 券投 资基 金、
浦银安 盛红 利精 选股 票型 证券投 资基 金、 浦银 安盛 沪深 300 指数 增强 型证 券 投资基 金、 浦银 安盛 货
币市场 证券 投资 基金 、浦 银安盛 分级 增利 债券 型证 券投资 基金 和浦 银安 盛中 证锐联 基本 面 400 指数
证券投资基金、浦银安盛 幸福回报定期开放债券型 证券投资基金、浦银安盛 战略新兴产业混合型证
券投资 基金 、浦 银安 盛 6 个月定 期开 放债 券型 证券 投资基 金、 浦银 安盛 季季 添利定 期开 放债 券型 证
券投资 基金 。
公司信息技术系统由信息 技术系统基础设施系统以 及有关业务应用系统构成 。信息技术系统基
础设施系统包括机房工程 系统、网络集成系统，这 些系统在公司筹建之初由 专业的系统集成公司负
责建成，之后日常的维护 管理由公司负责，但与第 三方服务公司签订有技术 服务合同，由其提供定
期的巡检及特殊情况下的 技术支持。公司业务应用 系 统主要包括开放式基金 登记过户子系统、直销
系统、资金清算系统、投 资交易系统、估值核算系 统、网上交易系统、呼叫 中心系统、外服系统、
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营销数据中心系统等。这 些系统也主要是在公司筹 建之初采购专业系统提供 商的产品建设而成，建
成之后在业务运作过程中 根据公司业务的需要进行 了相关的系统功能升级， 升级由系统提供商负责
完成，升级后的系统也均 是系统提供商对外提供的 通用系统。业务应用系统 日常的维护管理由公司
负责，但与系统提供商签 订有技术服务合同，由其 提供定期的巡检及特殊情 况下的技术支持。除上
述情况 外， 我公 司未 委托 服务机 构代 为办 理重 要 的 、特定 的信 息技 术系 统开 发、维 护事 项。
另外，本公司可以根据自 身发展战略的需要，委托 资质良好的基金服务机构 代为办理基金份额
登记、 估值 核算 等业 务。
4.1.2 基金经理（或基金经 理小组）及基金经理 助理 的简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 期限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
蒋建伟
本基金 基金
经理兼 浦银
安盛价 值成
长基金 基金
经理
2012-06-15 - 12
蒋 建 伟先 生 ，上 海 财经
大 学 学 士 。2001 年至
2007 年 在 上 海 东 新 国
际 投 资管 理 有限 公 司担
任 研 究员 、 投资 经 理助
理。 2007 年 加盟 浦银 安
盛 基 金管 理 有限 公 司先
后 担 任行 业 研究 员 ，浦
银 安 盛精 致 生活 灵 活配
置 混 合型 证 券投 资 基金
及 浦 银安 盛 红利 精 选股
票 基 金基 金 经理 助 理。
2010 年 7 月起， 担任 浦
银 安 盛价 值 成长 股 票型
证 券 投 资 基 金 基 金 经
理。2012 年 6 月起， 兼
任本基 金基 金经 理。
注：1 、此 处的 “任 职日 期 ”指公 司决 定确 定的 聘任 日期。
2、此 处的 “离 任日 期” 指 公司决 定确 定的 解聘 日期 。
3、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管理人对报告期内本 基金 运作遵规守信情况的 说明
本报告期内，本基金管理 人严格遵守《证券投资基 金法》及其他相关法律法 规、证监会规定和
基金合同的约定，以及公 司的规章制度，本着诚实 守信、勤勉尽责的原则管 理和运用基金资产，在
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严格控制风险的前提下， 为基金份额持有人谋求最 大利益。报告期内未有损 害基金份额持有人利益
的行为 。
4.3 管理人对报告期内公 平交 易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行 情况
本基金管理人已制定了《 公平交易管理规定》，建 立健全有效的公平交易执 行体系，保证公平
对待旗 下的 每一 个基 金组 合。
在具体执行中，在投资决 策流程上，构建统一的研 究平台，为所有投资组合 公平的提供研究支
持。同时，在投资决策过 程中，严格遵守公司的各 项投资管理制度和投资授 权制度，保证公募基金
及专户业务的独立投资决 策机制；在交易执行环节 上，详细规定了面对多个 投资组合的投资指令的
交易执行的流程和规定， 以保证投资执行交易过程 的公平性；从事后监控角 度上，一方面是定期对
股票交 易情 况进 行分 析 ， 对不同 时间 窗口 （ 同日 ，3 日，5 日 ） 发生 的不 同组 合 对同一 股票 的同 向交
易及反向交易进行价差分 析，并进行统计显著性的 检验，以确定交易价差对 相关基金的业绩差异 的
贡献度；同时对旗下投资 组合及其各投资类别的收 益率差异的分析；另一方 面是公司对公平交易制
度的遵 守和 相关 业务 流程 的执行 情况 进行 定期 检查 ，并对 发现 的问 题进 行及 时的报 告。
4.3.2 异常交易行为的专项 说明
本报告期内未发现本基金 存在违反法律、法规、中 国证监会和证券交易所颁 布的相关规范性文
件中认定的异常交易行为 。报告期内未发生旗下所 有投资组合参与的交易所 公开竞价同日反向交易
成交较 少的 单边 交易 量超 过该证 券当 日成 交量 的 5% 的情形 。
4.4 管理人对报告期内基 金的 投资策略和业绩表现 说明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作 分析
外围经 济美 国经 济增 长良 好，退 出 QE 已明 确； 日 本和欧 洲仍 利用 刺激 政策 拉动经 济， 资本 回
流对于 新兴 市场 冲击 大 。 国内方 面 ， 经 济增 速低 于 预期 ， 08 年 4 万亿 刺激 经 济导致 的债 务杠 杆上 升、
金融体系影子银行等问题 使得货币、财政政策相对 谨慎，实体经济在结构转 型、债务压力偏高等多
项利空 因素 下表 现疲 弱， 改革任 重而 道远。 上半 年 债券市 场整 体受 益于 经济 回落和 较低 的通 胀数 据，
但其间出现多次波动。利 率市场和信用市场收益率 有所分化，信用债表现好 于利率债，半年度末时
流动性出现大幅冲击。在 报告期内，基金持有较大 部分的信用债，获取了票 息收益， 并对转债进行
了波段 操作 ，业 绩跑 赢基 准。
4.4.2 报告期内基金的业绩 表现
本基金 本报 告 期 A 类净 值 收益率 为 7.35% ， C 类 净 值收益 率 为 7.08% ， 同期 业绩比 较基 准收 益
率为 2.62% ，本 基金 的业 绩比较 基准 为中 信标 普全 债指数 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券 市场及行业走势的简 要展 望
下半年经济增长预期在小 幅区间震荡，政府为长远 规划计，转变过往以投资 刺激经济模式，如
此对于实体经济的冲击不 可避免，产能过剩和负债 率过高的行业首当其冲， 但相应的平抑政策也会
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出台，实施降准以缓冲外 汇占款过快下降可能性最 大。通胀水平由于基数原 因较上半年有所上升，
全年将 低 于 3% ， 仍处 于相 对合理 水平 ， 这 也为 货币 政策留 出空 间。 在央 行防 风险、 控制 信贷 过快 增
长的基调下，债券市场下 半年仍会出现波动，但三 季度后资金面有望改善， 回购利率预期处于中长
期 3-3.5% 中枢 ，有 助于 稳 定收益 率在 一个 合理 位置 。权益 市场 将关 注波 段性 机会。
4.6 管理人对报告期内基 金估 值程序等事项的说明
本基金管理人为确保基金 估值工作符合相关法律法 规和基金合同的规定，确 保基金资产估值的
公平 、 合 理， 有效 维护 投资 人的利 益 ， 设 立了 浦银 安 盛基金 管理 有限 公司 估值 委员会 （ 以下 简称 “估
值委员 会 ” ） ， 制 定了 估 值政策 和估 值程 序 。 估 值 委员会 成员 由公 司分 管高 管、 金融 工程 部负 责人 、
研究部 负责 人、 合规 风控 部负责 人、 基金 运营 部负 责人组 成。 估值 委员 会成 员均具 有 5 年 以上 专 业
工作经历，具备良好的专 业经验、胜任能力和独立 性。估值委员会的职责主 要包括：保证基金估值
的公平、合理；制订健全 、有效的估值政策和程序 ；确保对投资品种进行估 值时估值政策和程序的
一贯性 ；定 期对 估值 政策 和程序 进行 评价 等。
参与估值流程的各方还包 括本基金托管银行和会计 师事务所。托管人根据法 律法规要求对基金
估值及净值计算履行复核 责任，当存有异议时，托 管银行有责任要求基金管 理公司作出合理解释，
通过积极商讨达成一致意 见。会计师事务所对估值 委员会采用的相关估值模 型、假设及参数的适当
性发表 审核 意见 并出 具报 告。上 述参 与估 值流 程各 方之间 不存 在任 何重 大利 益冲突 。
本基金 基金 经理 未参 与或 决定基 金的 估值 。
本基金管理人已与中央国 债登记结算有限责任公司 签订了《中债收益率曲线 和中债估值最终用
户服务 协议 》。
4.7 管理人对报告期内基 金利 润分配情况的说明
本基金《基金合同》第十 五部分第三条约定，在符 合有关基金分红条件的前 提下，本基金每年
收益分 配次 数最 多为 6 次 ，每次 基金 收益 分配 比例 不得低 于可 供分 配收 益的 50% ， 若《 基金 合同 》
生效不 满 3 个 月可 不进 行 收益分 配； 基金 投资 当期 出现净 亏损 ，则 不进 行收 益分配 ；基 金收 益分 配
后基金 份额 净值 不能 低于 面值。
本基金 自 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日 期间未 进行 收益 分配 ， 符合 相关法 律法 规的 规
定及基 金合 同的 约定 。
5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵 规守信情况声明
本报告期内，本基金托管 人在对浦银安盛优化收益 债券型证券 投资基金的托 管过程中，严格遵
守《证券投资基金法》及 其他法律法规和基金合同 的有关规定，不存在任何 损害基金份额持有人利
益的行 为， 完全 尽职 尽责 地履行 了基 金托 管人 应尽 的义务 。
浦银安盛优化收益债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
13
5.2 托管人对报告期内本 基金 投资运作遵规守信、 净值 计算、利润分配等情 况的 说明
本报告期内，浦银安盛优 化收益债券型证券投资基 金的管理人 ——浦银安盛 基金管理有限公司
在浦银安盛优化收益债券 型证券投资基金的投资运 作、基金资产净值计算、 基金份额申购赎回价格
计算、基金费用开支等问 题上，不存在任何损害基 金份额持有人利益的行为 ，在各重要方面的运作
严格按照基金合同 的规定 进行。本报告期内，浦银 安盛优化收益债券型证券 投资基金未进行利润分
配。
5.3 托管人对本 半年度报 告中 财务信息等内容的真 实、 准确和完整发表意见
本托管人依法对浦银安盛 基金管理有限公司编制和 披露的浦银安盛优化收益 债券型证券投资基
金 2013 年 半年 度报 告中 财 务指标 、 净 值表 现、 利 润 分配情 况、 财务 会计 报告 、 投资 组合 报告 等内 容
进行了 核查 ，以 上内 容真 实、准 确和 完整 。
6 半年度财务会计报告 （未 经审计）
6.1 资产负债表
会计主 体： 浦银 安盛 优化 收益债 券型 证券 投资 基金
报告截 止日 ：2013 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2013 年 6 月 30 日
上年度末
2012 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 6.4.7.1 721,886.78 3,255,079.01
结算备 付金
13,025,147.11 2,225,141.51
存出保 证金
50,003.15 416,666.65
交易性 金融 资产 6.4.7.2 465,876,042.94 132,258,155.56
其中： 股票 投资
4,065,465.60 -
基金投 资
- -
债券投 资
461,810,577.34 132,258,155.56
资产支 持证 券投 资
- -
衍生金 融资 产 6.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 6.4.7.4 13,000,000.00 -
应收证 券清 算款
3,627,285.82 3,378,397.34
应收利 息 6.4.7.5 4,238,643.18 2,533,660.82
应收股 利
- -
应收申 购款
460,869.83 7,839.16
递延所 得税 资产
- -
浦银安盛优化收益债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
14
其他资 产 6.4.7.6 - -
资产总计
500,999,878.81 144,074,940.05
负债和所有者权益 附注号
本期末
2013 年 6 月 30 日
上年度末
2012 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 6.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
102,000,000.00 65,999,978.50
应付证 券清 算款
- 4,506,432.97
应付赎 回款
3,094,609.90 296,367.00
应付管 理人 报酬
242,788.50 41,095.21
应付托 管费
74,704.16 12,644.68
应付销 售服 务费
63,117.46 12,304.27
应付交 易费 用 6.4.7.7 32,807.28 -
应交税 费
- -
应付利 息
32,637.02 -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 6.4.7.8 160,291.13 320,092.70
负债合计
105,700,955.45 71,188,915.33
所有者权益：
实收基 金 6.4.7.9 332,190,710.53 65,783,822.60
未分配 利润 6.4.7.10 63,108,212.83 7,102,202.12
所有者权益合计
395,298,923.36 72,886,024.72
负债和所有者权益总 计
500,999,878.81 144,074,940.05
注：报 告截 止日2013 年6 月30 日， 浦银 安盛 优化 收益A 类 基金 份额 净值 为1.197 元，基 金份 额总 额为
197,511,321.36 份。 浦 银安 盛优化 收益C 类基 金份 额净 值为1.179 元， 基 金份 额总 额为134,679,389.17 份。
浦银安 盛优 化收 益A 类 基 金和浦 银安 盛优 化收 益C 类 基金的 合计 份额 总数 为332,190,710.53 份。
6.2 利润表
会计主 体： 浦银 安盛 优化 收益债 券型 证券 投资 基金
本报告 期：2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2013 年 1 月 1 日至
上年度可比期间
2012 年 1 月 1 日至
浦银安盛优化收益债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
15
2013 年 6 月 30 日 2012 年 6 月 30 日
一、收入
-6,723,936.51 5,043,188.77
1.利息 收入
5,059,236.60 2,032,788.74
其中： 存款 利息 收入 6.4.7.11 110,640.53 23,256.13
债券利 息收 入
4,929,980.03 2,009,532.61
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
18,616.04 -
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填 列）
518,674.78 -71,770.29
其中： 股票 投资 收益 6.4.7.12 -6,074,033.32 -135.00
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 6.4.7.13 6,350,648.60 -71,635.29
资产支 持证 券投 资收 益
- -
衍生工 具收 益 6.4.7.14 - -
股利收 益 6.4.7.15 242,059.50 -
3.公允 价值 变动 收益 （损 失 以 “- ” 号填
列）
6.4.7.16 -12,358,108.99 3,078,354.27
4.汇兑 收益 （损 失以 “ －” 号 填列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号 填列） 6.4.7.17 56,261.10 3,816.05
减：二、费用
3,058,197.65 770,732.45
1．管 理人 报酬
760,842.22 207,082.81
2．托 管费
234,105.33 63,717.83
3．销 售服 务费
176,958.59 38,335.31
4．交 易费 用 6.4.7.18 79,868.71 1,761.93
5．利 息支 出
1,644,131.60 295,978.15
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
1,644,131.60 295,978.15
6．其 他费 用 6.4.7.19 162,291.20 163,856.42
三 、 利 润 总 额 （ 亏 损 总 额 以 “- ” 号填
列）
-9,782,134.16 4,272,456.32
减：所 得税 费用
- -
四、净利润（净亏损 以 “- ” 号填列）
-9,782,134.16 4,272,456.32
6.3 所有者权益（基金净 值） 变动表
会计主 体： 浦银 安盛 优化 收益债 券型 证券 投资 基金
本报告 期：2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
浦银安盛优化收益债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
16
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
65,783,822.60 7,102,202.12 72,886,024.72
二、 本期 经营 活动 产生 的
基金净 值变 动数 （ 本期 利
润）
- -9,782,134.16 -9,782,134.16
三、 本期 基金 份额 交易 产
生的基 金净 值变 动数 （ 净
值减少 以 “- ” 号填 列）
266,406,887.93 65,788,144.87 332,195,032.80
其中：1.基 金申 购款 550,304,946.62 125,756,258.46 676,061,205.08
2.基金 赎回 款 -283,898,058.69 -59,968,113.59 -343,866,172.28
四、 本期 向基 金份 额持 有
人分配利润产生的基金
净值变 动 （ 净值 减少 以 “- ”
号填列 ）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
332,190,710.53 63,108,212.83 395,298,923.36
项目
上年度可比期间
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
52,263,949.83 873,484.51 53,137,434.34
二、 本期 经营 活动 产生 的
基金净 值变 动数 （ 本期 利
润）
- 4,272,456.32 4,272,456.32
三、 本期 基金 份额 交易 产
生的基 金净 值变 动数 （ 净
值减少 以 “- ” 号填 列）
27,965,670.71 2,162,386.06 30,128,056.77
其中：1.基 金申 购款 56,375,236.49 3,717,821.96 60,093,058.45
2.基金 赎回 款 -28,409,565.78 -1,555,435.90 -29,965,001.68
四、 本期 向基 金份 额持 有
人分配利润产生的基金
净值变 动 （ 净值 减少 以 “- ”
号填列 ）
- - -
浦银安盛优化收益债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
17
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
80,229,620.54 7,308,326.89 87,537,947.43
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告 6.1 至 6.4 ， 财务 报 表由下 列负 责人 签署 ：
基金管 理人 负责 人： 郁蓓 华，主 管会 计工 作负 责人 ：郁蓓 华， 会计 机构 负责 人：赵 迎华
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
浦银安盛优化收益债券型证券投资基金( 以下简称“本基金”) 经中国证券监督管理委员会( 以下
简称 “ 中国 证监 会”) 证 监 许可[2008]1186 号 《关 于 核准浦 银安 盛优 化收 益债 券型证 券投 资基 金募 集
的批复》核准，由浦银安 盛基金管理有限公司依照 《中华人民共和国证券投 资基金法》及其配套法
规和《浦银安盛优化收益 债券型证券投资基金基金 合同》公开募集。本基金 为契约型开放式，存续
期限不 定， 首次 设立 募集 不包括 认购 资金 利息 共募 集 771,085,953.03 元， 已 经普华 永道 中天 会计 师
事务所 （ 特殊 普通 合伙 ） 普 华永道 中天 验字(2008) 第 197 号 验资 报告 予以 验证 。 经向中 国证 监会 备案 ，
《浦银 安盛 优化 收益 债券 型证券 投资 基金 基金 合同 》 于 2008 年 12 月 30 日正 式生效 ， 基 金合同 生 效
日的基 金份 额总 额 为 771,272,160.17 份基 金份 额， 其 中认购 资金 利息 折 合 186,207.14 份 基金 份额 。
本基金 的基 金管 理人 为浦 银安盛 基金 管理 有限 公司 ， 基 金托 管人 为中 国工 商 银行股 份有 限公 司(以下
简称“ 中国 工商 银行 ”) 。
根据《 关于 浦银 收益 增加 C 类收 费模 式并 修改 基金 合同的 公告 》 、 《 浦银 安盛 优化收 益债 券型 证
券投资基金基金合同》和 《浦银安盛优化收益债券 型证券投资基金招募说明 书》并报中国证监会备
案， 自 2009 年 9 月 22 日 起，本 基金 根据 申购 费用 、赎回 费用 收取 方式 的不 同，将 基金 份额 分为 不
同的类 别。 在投 资者 申购 时收取 前端 申购 费用 的， 称为 A 类； 新 增不 收取 前 端申购 费用 ， 而 是从 本
类别基 金资 产中 计提 销售 服务费 的基 金类 别， 称 为 C 类。 本基 金 A 类、 C 类两种 收费 模式 并存 ，
由于基 金费 用的 不同 ， 本 基金 A 类基 金份 额和 C 类 基金份 额分 别计 算基 金份 额净值 ， 计 算公 式为 计
算日各 类别 基金 资产 净值 除以计 算日 发售 在外 的该 类别基 金份 额总 数。
根据 《中 华人 民共 和国 证 券投资 基金 法 》 和 《浦 银 安盛优 化收 益债 券型 证券 投资基 金基 金合 同》
的有关 规定 ， 本基 金的 投 资范围 为国 内依 法公 开发 行、 上市 的国 债 、 央 行票 据、 金融 债 、 企 业( 公司)
债、可转换债券、资产支 持证券等固定收益类金融 产品，以及投资于一级市 场新股申购、持有可转
债转股所得的股票、投资 二级市场股票以及权证等 中国证监会允许基金投资 的非固定收益类金融产
品股票、债券及中国证监 会批准的允许基金投资的 其他金融工具。本基金的 投资组合为：固定收益
类金融 产品 占基 金资 产的 比例大 于 80% ，非 固定 收 益类金 融产 品的 投资 比例 合计不 超过 基金 资产 的
20% ， 现 金以 及到 期日 在 1 年以内 的政 府债 券不 低于 基金资 产净 值 的 5% 。 本基 金的业 绩比 较基 准为 ：
中信标 普全 债指 数。
本财 务 报表 由本 基金 的基 金管理 人 于 2013 年 8 月 27 日批 准报 出。
6.4.2 会计报表的编制基础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 颁布的 《 企业 会计 准则 － 基本准 则 》 和 38 项
浦银安盛优化收益债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
18
具体会 计准 则 、 其 后颁 布 的企业 会计 准则 应用 指南 、 企 业会 计准 则解 释以 及 其他相 关规 定( 以 下合 称
“企业 会计 准则 ”) 、 中国 证监会 公告[2010]5 号 《证 券投资 基金 信息 披 露 XBRL 模板第 3 号< 年 度报
告和半 年度 报告> 》 、 中国 证 券业协 会 于 2007 年 5 月 15 日颁 布的 《 证券 投资 基金 会计核 算业 务指 引》 、
《浦银安盛优化收益债券 型证券投资基金基金合同 》和 中国证监会允许的如 财务报表附注所列示的
基金行 业实 务操 作的 有关 规定编 制。
6.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明
本基 金 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日 期间 财务报 表符 合企 业会 计准 则的要 求 ， 真 实 、 完
整地反 映了 本基 金 2013 年 6 月 30 日的 财务 状况 以 及 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日期 间的 经
营成果 和基 金净 值变 动情 况等有 关信 息。
6.4.4 本报告期所采用的会 计政策、会计估计与 最近 一期年度报告相一致 的说 明
本报告 期所 采用 的会 计政 策、会 计估 计与 最近 一期 年度报 告相 一致 。
6.4.5 差错更正的 说明
本基金 在本 报告 期内 未发 生重大 会计 差错 。
6.4.6 税项
根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税[2002]128 号 《 关于 开放式 证券 投资 基金 有关 税收问 题的 通知 》 、
财税[2004]78 号 《关 于证 券投资 基金 税收 政策 的通 知》 、 财税[2005]102 号《 关于股 息红 利个 人所 得
税有关 政策 的通 知》 、 财税[2005]107 号 《 关于 股息 红利 有关个 人所 得税 政策 的补 充通知 》 、 财 税[2008]1
号 《关 于企 业所 得税 若干 优惠政 策的 通知 》 、 财 税[2012]85 号 《关 于实 施上 市 公司股 息红 利差 别化 个
人所得 税政 策有 关问 题的 通知》 及其 他相 关税 务法 规和实 务操 作， 主要 税项 列示如 下：
（1） 以发 行基 金方 式募 集资金 不属 于营 业税 征收 范围， 不征 收营 业税 。
（2） 基金 买卖 股票 、债 券的差 价收 入暂 免征 营业 税和企 业所 得税 。
（3） 对基 金取 得的 企业 债券利 息收 入， 由发 行债 券的企 业在 向基 金派 发利 息时代 扣代 缴 20%
的个人 所得 税 ， 暂 不征 收 企业所 得税 。 2013 年 1 月 1 日以 前 ， 对 基金 取得 的股 票的股 息 、 红 利收 入，
由上市 公司 在向 基金 派发 股息、 红利 时暂 减按 50% 计 入个人 应纳 税所 得额 ， 依 照 现行税 法规 定即 20%
代扣代 缴个 人所 得税 ， 暂 不征收 企业 所得 税。 自 2013 年 1 月 1 日起 ， 对 基金 从 公开发 行和 转让 市场
取得的 上市 公司 股票 ， 持 股 期限 在 1 个 月以 内( 含 1 个月) 的， 其股 息红利 所得 全 额计入 应纳 税所 得额 ；
持股期 限在 1 个月 以上 至 1 年( 含 1 年) 的， 暂减按 50% 计入 应纳 税所 得额 ；持 股期限 超过 1 年的 ，
暂减 按 25% 计入 应纳 税所 得额。
（4） 基金 卖出 股票 按 0.1% 的税 率缴 纳股 票交 易印 花税， 买入 股票 不征 收股 票交易 印花 税。
6.4.7 重要财务报表项目的 说明
6.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币元
项目 本期末
浦银安盛优化收益债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
19
2013 年 6 月 30 日
活期存 款 721,886.78
定期存 款 -
其他存 款 -
合计 721,886.78
6.4.7.2 交易性金融资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013年6月30 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 5,343,183.36 4,065,465.60 -1,277,717.76
债券
交易所 市场 404,829,299.92 394,230,518.14 -10,598,781.78
银行间 市场 67,504,774.25 67,580,059.20 75,284.95
合计 472,334,074.17 461,810,577.34 -10,523,496.83
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 477,677,257.53 465,876,042.94 -11,801,214.59
6.4.7.3 衍生金融资产/ 负债
本基金 在本 报告 期末 未持 有衍生 金融 资产/ 负债 。
6.4.7.4 买入返售金融资 产
6.4.7.4.1 各项买入返售金 融资产期末余额
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年 6 月 30 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
上交所 13,000,000.00 -
合计 13,000,000.00 -
6.4.7.4.2 期末买断式逆回 购交易中取得的债券
本基金 在本 报告 期末 未持 有买断 式逆 回购 交易 中取 得的债 券。
6.4.7.5 应收利息
浦银安盛优化收益债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
20
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年 6 月 30 日
应收活 期存 款利 息 1,946.73
应收定 期存 款利 息 -
应收其 他存 款利 息 -
应收结 算备 付金 利息 5,275.17
应收债 券利 息 4,222,517.73
应收买 入返 售证 券利 息 8,883.30
应收申 购款 利息 -
其他 20.25
合计 4,238,643.18
6.4.7.6 其他资产
本基金 在本 报告 期末 未持 有其他 资产 。
6.4.7.7 应付交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年 6 月 30 日
交易所 市场 应付 交易 费用 28,814.46
银行间 市场 应付 交易 费用 3,992.82
合计 32,807.28
6.4.7.8 其他负债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年 6 月 30 日
应付券 商交 易单 元保 证金 -
应付赎 回费 11,525.42
预提费 用 148,765.71
合计 160,291.13
6.4.7.9 实收基金
浦银安盛优化收益债 券 A
金额单 位： 人民 币元
浦银安盛优化收益债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
21
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年6 月30 日
基金份 额 账面金 额
上年度 末 33,339,479.65 33,339,479.65
本期申 购 262,657,335.92 262,657,335.92
本期赎 回（ 以 “- ” 号填 列） -98,485,494.21 -98,485,494.21
本期末 197,511,321.36 197,511,321.36
浦银安盛优化收益债 券 C
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年6 月30 日
基金份 额 账面金 额
上年度 末 32,444,342.95 32,444,342.95
本期申 购 287,647,610.70 287,647,610.70
本期赎 回（ 以 “- ” 号填 列） -185,412,564.48 -185,412,564.48
本期末 134,679,389.17 134,679,389.17
注：申 购含 转换 入份 额； 赎回含 转换 出份 额。
6.4.7.10 未分配利润
浦银安盛优化收益债 券 A
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 2,707,310.65 1,127,819.94 3,835,130.59
本期利 润 2,723,980.07 -6,428,683.07 -3,704,703.00
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
20,507,934.56 18,322,931.46 38,830,866.02
其中： 基金 申购 款 33,866,078.73 27,265,337.89 61,131,416.62
基金赎 回款 -13,358,144.17 -8,942,406.43 -22,300,550.60
本期已 分配 利润 - - -
本期末 25,939,225.28 13,022,068.33 38,961,293.61
浦银安盛优化收益债 券 C
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 2,169,873.56 1,097,197.97 3,267,071.53
本期利 润 -148,005.24 -5,929,425.92 -6,077,431.16
浦银安盛优化收益债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
22
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
13,298,850.66 13,658,428.19 26,957,278.85
其中： 基金 申购 款 34,506,565.93 30,118,275.91 64,624,841.84
基金赎 回款 -21,207,715.27 -16,459,847.72 -37,667,562.99
本期已 分配 利润 - - -
本期末 15,320,718.98 8,826,200.24 24,146,919.22
6.4.7.11 存款利息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日
活期存 款利 息收 入 53,376.57
定期存 款利 息收 入 -
其他存 款利 息收 入 -
结算备 付金 利息 收入 57,049.35
其他 214.61
合计 110,640.53
6.4.7.12 股票投资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日
卖出股 票成 交总 额 35,938,931.90
减： 卖 出股 票成 本总 额 42,012,965.22
买卖股 票差 价收 入 -6,074,033.32
6.4.7.13 债券投资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年6 月30 日
卖出债 券（ 债转 股及 债券 到期兑 付） 成交 总额 273,381,958.85
减：卖 出债 券（ 债转 股及 债券到 期兑 付） 成本 总额 265,085,290.54
减：应 收利 息总 额 1,946,019.71
债券投 资收 益 6,350,648.60
浦银安盛优化收益债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
23
6.4.7.14 衍生工具收益
6.4.7.14.1 衍生工具收益—— 买卖权证差价收入
无。
6.4.7.15 股利收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年6 月30 日
股票投 资产 生的 股利 收益 242,059.50
基金投 资产 生的 股利 收益 -
合计 242,059.50
6.4.7.16 公允价值变动收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年6 月30 日
1. 交易 性金 融资 产 -12,358,108.99
—— 股 票投 资 -1,277,717.76
—— 债 券投 资 -11,080,391.23
—— 资 产支 持证 券投 资 -
—— 基 金投 资 -
2. 衍生 工具 -
—— 权 证投 资 -
3. 其他 -
合计 -12,358,108.99
6.4.7.17 其他收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年6 月30 日
基金赎 回费 收入 55,331.86
转换费 收入 929.24
合计 56,261.10
注：1. 本 基金 的赎 回费 率 按持有 期间 递减 ，赎 回费 总额的25% 归入 基金 资产 。
2. 本 基金 的转 换费 由转 出 基金赎 回费 和基 金申 购补 差费两 部分 构成 ，其 中赎 回费部 分的25% 归入 转
出基金 的基 金资 产。
浦银安盛优化收益债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
24
6.4.7.18 交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年6 月30 日
交易所 市场 交易 费用 76,068.71
银行间 市场 交易 费用 3,800.00
合计 79,868.71
6.4.7.19 其他费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年6 月30 日
审计费 用 29,752.78
信息披 露费 119,012.93
银行汇 划费 用 4,125.49
债券帐 户维 护费 9,400.00
合计 162,291.20
6.4.8 或有事项、资产负债 表日后事项的说明
6.4.8.1 或有事项
无。
6.4.8.2 资产负债表日后 事 项
无。
6.4.9 关联方关系
6.4.9.1 本报告期存在控 制 关系或其他重大利害 关系 的关联方发生变化的 情况
本报告 期存 在控 制关 系或 其他重 大利 害关 系的 关联 方未发 生变 化。
6.4.9.2 本报告期与基金 发 生关联交易的各关联 方
关联方 名称 与本基 金的 关系
浦银安 盛基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、基 金销 售机 构
中国工 商银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 、基 金代 销机 构
上海浦 东发 展银 行股 份有 限公司 基金代 销机 构
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立， 并以 一般 交易 价格为 定价 基础 。
浦银安盛优化收益债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
25
6.4.10 本报告期及上年 度 可比期间的关联方交 易
6.4.10.1 通过关联方交易 单元进行的交易
6.4.10.1.1 股票交易
无。
6.4.10.1.2 权证交易
无。
6.4.10.1.3 债券交易
无。
6.4.10.1.4 债券回购交易
无。
6.4.10.1.5 应支付关联方的 佣金
无。
6.4.10.2 关联方报酬
6.4.10.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年6 月
30 日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至2012 年6 月
30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 760,842.22 207,082.81
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 235,927.47 43,760.56
注： 支付 基金 管理 人浦 银安 盛基金 管理 有限 公司 的管 理人报 酬按 前一 日基 金资 产净值0.65% 的年 费 率
计提， 逐日 累计 至每 月月 底，按 月支 付。 其计 算公 式为：
日管理 人报 酬 ＝前 一日 基 金资产 净值 ×0.65% ÷ 当年天 数
6.4.10.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年6 月
30 日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至2012 年6 月
30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 234,105.33 63,717.83
浦银安盛优化收益债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
26
注： 支付 基金 托管 人中 国工 商银行 股份 有限 公司 的基 金托管 费按 前一 日基 金资 产净值0.20% 的年 费 率
计提， 逐日 累计 至每 月月 底，按 月支 付。 其计 算公 式为：
日基金 托管 费 ＝前 一日 基 金资产 净值 × 0.20% ÷ 当年天 数
6.4.10.2.3 销售服务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的各 关联 方名称
本期
2013 年1 月1 日至2013 年6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
浦银安 盛优 化收 益债
券 A
浦银安 盛优 化收 益债
券 C
合计
中国工 商银 行股 份有 限公 司 - 47,189.25 47,189.25
上海浦 东发 展银 行股 份有 限公司 - 20,545.28 20,545.28
浦银安 盛基 金管 理有 限公 司 - 23,366.04 23,366.04
合计 - 91,100.57 91,100.57
获得销 售服 务费 的各 关联 方名称
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至2012 年6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
浦银安 盛优 化收 益债
券 A
浦银安 盛优 化收 益债
券 C
合计
中国工 商银 行股 份有 限公 司 - 1,108.53 1,108.53
上海浦 东发 展银 行股 份有 限公司 - 9,263.89 9,263.89
浦银安 盛基 金管 理有 限公 司 - 22,324.15 22,324.15
合计 - 32,696.57 32,696.57
注： 支 付基 金代 销机 构的 销售服 务费 按前 一日C 类 基金份 额资 产净 值0.4% 的 年费率 计提 ， 逐 日累 计
至每月 月底 ，按 月支 付给 浦银安 盛基 金管 理有 限公 司，再 由浦 银安 盛基 金管 理有限 公司 计算 并支 付
给各基 金代 销机 构。 其计 算公式 为：
日销售 服务 费＝ 前一 日C 类 基金资 产净 值 ×0.4% ÷ 当年天 数
6.4.10.3 与关联方进行银 行间同业市场的债券( 含回 购) 交易
本基金 在本 报告 期与 上年 度可比 期间 均未 与关 联方 进行银 行间 同业 市场 的债 券( 含回 购) 交 易。
6.4.10.4 各关联方投资本基 金的情况
6.4.10.4.1 报告期内基金管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况
浦银安 盛优 化收 益债 券A
基金管 理人 在本 报告 期与 上年度 可比 期间 均未 持有 浦银安 盛优 化收 益债 券A 。
浦银安 盛优 化收 益债 券C
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27
基金管 理人 在本 报告 期与 上年度 可比 期间 均未 持有 浦银安 盛优 化收 益债 券C 。
6.4.10.4.2 报告期末除基金 管理人之外的其他关 联 方 投资本基金的情况
浦银安盛优化收益债 券 A
除基金 管理 人之 外的 其他 关联方 在本 报告 期末 及上 年度末 均未 持有 浦银 安盛 优化收 益债 券A 。
浦银安盛优化收益债 券 C
除基金 管理 人之 外的 其他 关联方 在本 报告 期末 及上 年度末 均未 持有 浦银 安盛 优化收 益债 券C 。
6.4.10.5 由关联方保管的 银行存款余额及当期 产生 的利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2013 年1 月1 日至2013 年6 月30 日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至2012 年6 月30 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国工 商银 行 721,886.78 53,376.57 2,846,924.45 9,158.71
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 工商 银行 保管， 按银 行同 业利 率计 息。
6.4.10.6 本基金在承销期 内参与关联方承销证 券的 情况
本基金 在本 报告 期与 上年 度可比 期间 均未 有在 承销 期内参 与关 联方 承销 证券 的情况 。
6.4.10.7 其他关联交易事项 的说明
本基金 在本 报告 期无 其他 关联交 易事 项。
6.4.11 利润分配情况
本基金 在本 报告 期未 进行 利润分 配。
6.4.12 期末（2013 年 6 月 30 日）本基金持有的流通 受限证券
6.4.12.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的 流通 受限证券
本基金 在本 报告 期末 未持 有因认 购新 发/ 增 发证 券而 持有的 流通 受限 证券 。
6.4.12.2 期末持有的暂时停 牌等流通受限股票
本基金 在本 报告 期末 未持 有暂时 停牌 等流 通受 限股 票。
6.4.12.3 期末债券正回购 交易中作为抵押的债 券
6.4.12.3.1 银行间市场债券 正回购
本基金 在本 报告 期末 未持 有银行 间市 场债 券正 回购 交易中 作为 抵押 的债 券。
6.4.12.3.2 交易所市场债券 正回购
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28
截至本 报告 期末 2013 年 6 月 30 日 止， 基金 从事 证券 交易所 债券 正回 购交 易形 成的卖 出回 购 证
券款余 额 102,000,000.00 元， 于 2013 年 7 月 1 日 （ 先后 ） 到 期 。 该 类交 易要 求本基 金在 回购 期内 持
有的证 券交 易所 交易 的债 券和/ 或 在新 质押 式回 购下 转入质 押库 的债 券， 按证 券交易 所规 定的 比例 折
算为标 准券 后， 不低 于债 券回购 交易 的余 额。
6.4.13 金融工具风险及 管 理
6.4.13.1 风险管理政策和 组织架构
本基金 为债 券型 证券 投资 基金 ， 属于 证券 投资 基金 中的较 低收 益、 较低 风险 品种 。 一般 情形 下 ，
其风险 和收 益低 于股 票型 基金、 混合 型基 金， 高于 货币型 基金 。本 基 金 主要 投资于 固定 收益 类金 融
产品， 包括 国内 依法 发行 、 上市 的国 债、 央行 票据 、 金融 债、 企业( 公司) 债、 可转换 债券 、 资 产支 持
证券等 。本 基金 还可 投资 于一级 市场 新股 申购 、持 有可转 债转 股所 得的 股票 、投资 二级 市场 股票 以
及权证 等中 国证 监会 允许 基金投 资的 非固 定收 益类 金融产 品。 本基 金在 日常 经营活 动中 面临 的与 这
些金融 工具 相关 的风 险主 要包括 信用 风险 、流 动性 风险及 市场 风险 。本 基金 的基金 管理 人从 事风 险
管理的 主要 目标 是争 取将 以上风 险控 制在 限定 的范 围之内 ，使 本基 金在 科学 的风险 管理 的前 提下 ，
实现基 金财 产的 安全 和增 值。
本基金 管理 人奉 行全 面风 险 管理 ，设 立了 三层 次的 风险控 制体 系： 第一 层次 为各业 务部 门对 各
自部门 潜在 风险 的自 我管 理和检 查； 第二 层次 为公 司总经 理领 导的 管理 层、 风险控 制委 员会 、合 规
风控部 的风 险管 理； 第三 层次为 董事 会层 面对 公司 的风险 管理 ，包 括董 事会 、合规 及审 计委 员会 、
督察长 。
本基金 管理 人下 设的 各业 务部门 是公 司第 一线 风险 控制的 实施 者， 均备 有符 合法律 法规 、公 司
政策的 业务 流程 ，其 中包 含与其 业务 相关 的风 险控 制措施 、风 险管 理计 划、 工作流 程和 管理 责任 。
这些流 程均 得到 公司 管理 层的批 准。
本基金 管理 人设 立的 风险 控制委 员会 是公 司经 营层 面负责 风险 管理 的最 高权 利机 构 ，制 定公 司
的风险 管理 政策 ，并 监督 实施， 确保 公司 整体 风险 暴露得 到有 效的 识别 、评 估、监 控和 控制 。公 司
设立合 规风 控部 ，独 立地 监控公 司面 临的 各类 风险 。合规 风控 部建 立了 定性 和数量 化分 析模 型进 行
基金投 资风 险和 绩效 评估 ，根据 基金 相关 法律 法规 、公司 基本 制度 及业 务流 程，对 信息 披露 、法 律
文件等 进行 事中 审核 ，并 对基金 管理 人经 营活 动及 各职能 部门 履职 情况 的合 法合规 性进 行监 督和 检
查。
董事会 下属 的合 规及 审计 委员会 ，负 责对 公司 整体 风险管 理和 内部 控制 的有 效性进 行审 议和 评
估。同 时， 督察 长及 合规 及审计 委员 会负 责检 查、 评价公 司风 险控 制的 充分 性和有 效性 ，并 向董 事
会报告 。
本基金 的基 金管 理人 对于 金融工 具的 风险 管理 方法 主要是 通过 定性 分析 和定 量分析 的方 法去 估
测各种 风险 产生 的可 能损 失。从 定性 分析 的角 度出 发，判 断风 险损 失的 严重 程度和 出现 同类 风险 损
失的频 度。 而从 定量 分析 的角度 出发 ，根 据本 基金 的投资 目标 ，结 合基 金资 产所运 用金 融工 具特 征
通过特 定的 风险 量化 指标 、模型 ，日 常的 量化 报告 ，确定 风险 损失 的限 度和 相应置 信程 度， 及时 可
靠地对 各种 风险 进行 监督 、检查 和评 估， 并通 过相 应决策 ，将 风险 控制 在可 承受的 范围 内。
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29
6.4.13.2 信用风险
信用风 险是 指基 金在 交易 过程中 因交 易对 手未 履行 合约责 任， 或者 基金 所投 资证券 之发 行人 出
现违约 、拒 绝支 付到 期本 息等情 况， 导致 基金 资产 损失和 收益 变化 的风 险。
本公司 在交 易前 对交 易对 手的资 信状 况进 行了 充分 的评估 。本 基金 的银 行存 款存放 在本 基金 的
托管行 中国 工商 银行 ，因 而与该 银行 存款 相关 的信 用风险 不重 大。 本基 金在 交易所 进行 的交 易均 以
中国证 券登 记结 算有 限责 任公司 为交 易对 手完 成证 券交收 和款 项清 算， 因此 违约风 险可 能性 很小 ；
在银行 间同 业市 场进 行交 易前均 对交 易对 手进 行信 用评估 并对 证券 交割 方式 进行限 制以 控制 相应 的
信用风 险。
本基金 的基 金管 理人 建立 了信用 风险 管理 流程 ，通 过对投 资品 种信 用等 级评 估来控 制证 券发 行
人的信 用风 险， 且通 过分 散化投 资以 分散 信用 风险 。本基 金均 投资 于具 有良 好信用 等级 的 证 券。
6.4.13.2.2 按长期信用评级 列示的债券投资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2013 年 6 月 30 日
上年末
2012 年 12 月 31 日
AAA 119,601,172.40 24,480,921.23
AAA 以下 186,139,161.74 85,334,416.33
未评级 156,070,243.20 22,442,818.00
合计 461,810,577.34 132,258,155.56
注：长 期信 用评 级以 持有 的信用 债项 评级 为依 据进 行披露 。
6.4.13.3 流动性风险
流动性 风险 是指 基金 所持 金融工 具变 现的 难易 程度 。本基 金的 流动 性风 险一 方面来 自于 基金 份
额持有 人可 随时 要求 赎回 其持有 的基 金份 额， 另一 方面来 自于 投资 品种 所处 的交易 市场 不活 跃而 带
来的变 现困 难或 因投 资集 中而无 法在 市场 出现 剧烈 波动的 情况 下以 合理 的价 格变现 。
针对兑 付赎 回资 金的 流动 性风险 ， 本基 金的 基金 管理 人对本 基金 的申 购赎 回情 况进行 严密 监控 ，
保持基 金投 资组 合中 的可 用现金 头寸 与之 相匹 配。 本基金 的基 金管 理人 在基 金合同 中设 计了 巨额 赎
回条款 ，约 定在 非常 情况 下赎回 申请 的处 理方 式， 控制因 开放 申购 赎回 模式 带来的 流动 性风 险， 有
效保障 基金 持有 人利 益。
针对投 资品 种变 现的 流动 性风险 ，本 基金 的基 金管 理人通 过独 立的 风险 管理 部门设 定流 动性 比
例要求 ，对 流动 性指 标进 行持续 的监 测和 分析 ，包 括组合 持仓 集中 度指 标、 组合在 短时 间内 变现 能
力的综 合指 标、 组合 中变 现能力 较差 的投 资品 种比 例以及 流通 受限 制的 投 资 品种比 例等 。本 基金 所
持大部 分证 券可 在银 行间 同业市 场交 易， 其余 亦在 证券交 易所 上市 ，因 此除 附注 6.4.12.1 中 列示 的
部分基 金资 产流 通暂 时受 限制不 能自 由转 让的 情况 外，其 余均 能及 时变 现。 此外， 本基 金可 通过 卖
出回购 金融 资产 方式 借入 短期资 金应 对流 动性 需求 ，其上 限一 般不 超过 基金 持有的 债券 投资 的公 允
价值。
浦银安盛优化收益债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
30
6.4.13.4 市场风险
市场风 险是 指基 金所 持金 融工具 的公 允价 值或 未来 现金流 量因 所处 市场 各类 价格因 素的 变动 而
发生波 动的 风险 ，包 括利 率风险 、外 汇风 险和 其他 价格风 险。
6.4.13.4.1 利率风险
利率风 险是 指金 融工 具的 公允价 值或 现金 流量 受市 场利率 变动 而发 生波 动的 风险。 利率 敏感 性
金融工 具均 面临 由于 市场 利率上 升而 导致 公允 价值 下降的 风险 ，其 中浮 动利 率类金 融工 具还 面临 每
个付息 期间 结束 根据 市场 利率重 新定 价时 对于 未来 现金流 影响 的风 险。
本基金 的基 金管 理人 定期 对本基 金面 临的 利率 敏感 性缺口 进行 监控 ，并 通过 调整投 资组 合的 久
期等方 法对 上述 利率 风险 进行管 理。
本基金 主要 投资 于交 易所 及银行 间市 场交 易的 固定 收益品 种， 因此 存在 相应 的利率 风险 。
6.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2013 年 6 月 30
日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存 款 721,886.78 - - - 721,886.78
结算备 付金 13,025,147.11 - - - 13,025,147.11
存出保 证金 50,003.15 - - - 50,003.15
证券清 算款 - - - 3,627,285.82 3,627,285.82
交易性 金融 资
产
37,703,662.00 194,856,844.34 229,250,071.00 4,065,465.60 465,876,042.94
买入返 售金 融
资产
13,000,000.00 - - - 13,000,000.00
应收股 利 - - - - -
应收利 息 - - - 4,238,643.18 4,238,643.18
应收申 购款 - - - 460,869.83 460,869.83
其他应 收款 - - - - -
待摊费 用 - - - - -
其他资 产 - - - - -
资产总 计 64,500,699.04 194,856,844.34 229,250,071.00 12,392,264.43 500,999,878.81
负债
卖出回 购金 融
资产款
102,000,000.00 - - - 102,000,000.00
浦银安盛优化收益债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
31
应付证 券清 算
款
- - - - -
应付赎 回款 - - - 3,094,609.90 3,094,609.90
应付赎 回费 - - - 11,525.42 11,525.42
应付管 理人 报
酬
- - - 242,788.50 242,788.50
应付托 管费 - - - 74,704.16 74,704.16
应付销 售服 务
费
- - - 63,117.46 63,117.46
应付交 易费 用 - - - 32,807.28 32,807.28
应交税 费 - - - - -
应付利 息 - - - 32,637.02 32,637.02
应付收 益 - - - - -
其他应 付款 - - - - -
预提费 用 - - - 148,765.71 148,765.71
其他负 债 - - - - -
负债总 计 102,000,000.00 - - 3,700,955.45 105,700,955.45
利率敏 感度 缺
口
-37,499,300.96 194,856,844.34 229,250,071.00 8,691,308.98 395,298,923.36
上年度 末
2012 年12月31
日
1年以 内 1-5年 5年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 3,255,079.01 - - - 3,255,079.01
结算备 付金 2,225,141.51 - - - 2,225,141.51
存出保 证金 - - - 416,666.65 416,666.65
证券清 算款 - - - 3,378,397.34 3,378,397.34
交易性 金融 资
产
14,968,325.48 90,752,102.08 26,537,728.00 - 132,258,155.56
应收利 息 - - - 2,533,660.82 2,533,660.82
应收申 购款 - - - 7,839.16 7,839.16
资产总 计 20,448,546.00 90,752,102.08 26,537,728.00 6,336,563.97 144,074,940.05
负债
卖出回 购金 融 65,999,978.50 - - - 65,999,978.50
浦银安盛优化收益债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
32
资产款
应付证 券清 算
款
- - - 4,506,432.97 4,506,432.97
应付赎 回款 - - - 296,367.00 296,367.00
应付管 理人 报
酬
- - - 41,095.21 41,095.21
应付托 管费 - - - 12,644.68 12,644.68
应付销 售费 用 - - - 12,304.27 12,304.27
其他负 债 - - - 320,092.70 320,092.70
负债总 计 65,999,978.50 - - 5,188,936.83 71,188,915.33
利率敏 感度 缺
口
-45,551,432.50 90,752,102.08 26,537,728.00 1,147,627.14 72,886,024.72
注：表 中所 示为 本基 金资 产及负 债的 公允 价值 ，并 按照合 约规 定的 利率 重新 定价日 或到 期日 孰早 者
予以分 类。
6.4.13.4.1.2 利率风险的敏 感性分析
假设 除市场 利率 以外 的其 他市 场变量 保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 ）
本期末
2013 年 6 月 30 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
市场利 率上 升0.25% 减少5,873,194.95 减少2,382,961.26
市场利 率下 降0.25% 增加5,973,465.09 增加2,420,944.15
6.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而 发生波 动的风险。本基金
的所有 资产 及负 债以 人民 币计价 ，因 此无 重大 外汇 风险。
6.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除 市场利 率和外汇汇率以外
的市场价格因素变动而发 生波动的风险。本基金主 要投资于证券交易所上市 或银行间同业市场交易
的股票和债券，所面临的 其他价格风险来源于单个 证券发行主体自身经营情 况或特殊事项的影响，
也可能 来源 于证 券市 场整 体波动 的影 响。
本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中，采用“自上而 下”的 策略，通过对宏观
经济情况及政策的分析， 结合证券市场运行情况， 做出资产配置及组合构建 的决定；通过对单个证
券的定性分析及定量分析 ，选择符合基金合同约定 范围的投 资品种进行投资 。本基金的基金管理人
浦银安盛优化收益债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
33
定期结合宏观及微观环境 的变化，对投资策略、资 产配置、投资组合进行修 正，来主动应对可能发
生的市 场价 格风 险。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金的投资组合 为中固 定收益类金融产品
占基金 资产 的比 例大 于 80% ，非 固定 收益 类金 融产 品的投 资比 例合 计不 超过 基金资 产 的 20% ，现 金
以及到 期日 在 1 年以 内的 政府债 券不 低于 基金 资产 净值 的 5% 。 此 外， 本基 金 的基金 管理 人每 日对 本
基金所持有的证券 价格实 施监控，定期运用 多种定 量方法对基金进行 风险度 量，包括 VaR(Value at
Risk) 指 标 等来 测试 本基 金 面临的 潜在 价格 风险 ，及 时可靠 地对 风险 进行 跟踪 和控制 。
6.4.13.4.3.1 其他价格风险 敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年 6 月 30 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
公允价 值
占基金 资产
净值比 例
（% ）
公允价 值
占基金 资产
净值比 例
（% ）
交易性 金融 资产- 股
票投资
4,065,465.60 1.03 - -
交易性 金融 资产- 债
券投资
461,810,577.34 116.83 132,258,155.56 181.46
衍生金 融资 产- 权证
投资
- - - -
其他 - - - -
合计 465,876,042.94 117.85 132,258,155.56 181.46
6.4.13.4.3.2 其他价格风险 的敏感性分析
假设 除本基 金业 绩比 较标 准外 的其他 市场 变量 保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 ）
本期末
2013 年 6 月 30 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
业绩比 较基 准上 升5% 增加1,999,330.98 -
业绩比 较基 准下 降5% 减少1,999,330.98 -
注：于2012 年12 月31 日， 本基金 持有 的交 易性 权益 类投资 公允 价值 占基 金资 产净值 的比 例为0.00% ，
因此2012 年12月31日 除市 场利率 和外 汇汇 率以 外的 市场价 格因 素的 变动 对于 本基金 资产 净值 无重 大
影响。
6.4.14 有助于理解和分析 会计报表需要说明的 其他 事项
浦银安盛优化收益债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
34
无。
7 投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情 况
金额 单位 ：人 民币 元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比例
（% ）
1 权益投 资 4,065,465.60 0.81
其中： 股票 4,065,465.60 0.81
2 固定收 益投 资 461,810,577.34 92.18
其中： 债券 461,810,577.34 92.18
资产 支持 证券 - -
3 金融衍 生品 投资 - -
4 买入返 售金 融资 产 13,000,000.00 2.59
其 中 ： 买 断 式 回 购 的 买 入 返 售 金 融
资产
- -
5 银行存 款和 结算 备付 金合 计 13,747,033.89 2.74
6 其他各 项资 产 8,376,801.98 1.67
7 合计 500,999,878.81 100.00
7.2 期末按行业分类的股 票投 资组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
A 农、林 、牧 、渔 业 - -
B 采矿业 - -
C 制造业 4,065,465.60 1.03
D 电力、 热力、 燃气 及水 生 产和供 应业 - -
E 建筑业 - -
F 批发和 零售 业 - -
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 - -
H 住宿和 餐饮 业 - -
I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业 - -
J 金融业 - -
K 房地产 业 - -
浦银安盛优化收益债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
35
L 租赁和 商务 服务 业 - -
M 科学研 究和 技术 服务 业 - -
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 - -
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和 社会 工作 - -
R 文化、 体育 和娱 乐业 - -
S 综合 - -
合计 4,065,465.60 1.03
7.3 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的所 有股票投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产
净值比 例
（％）
1 002031 巨轮股 份 725,976 4,065,465.60 1.03
7.4 报告期内股票投资组 合的 重大变动
7.4.1 累计买入金额超出期 初基金资产净值 2% 或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资
产净值 比例
（％）
1 000731 四川美 丰 28,608,602.02 39.25
2 002031 巨轮股 份 18,747,546.56 25.72
注： “本期 累计 买入 金额 ” 按买入 成交 金额 （ 成交 单价乘 以成 交数 量） 填 列 ， 不考虑 相关 交易 费 用 。
7.4.2 累计卖出金额超出期 初基金资产净值 2% 或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资
产净值 比例
（％）
1 000731 四川美 丰 25,426,983.51 34.89
2 002031 巨轮股 份 10,511,948.39 14.42
注： “本期 累计 卖出 金额 ” 按卖出 成交 金额 （ 成交 单价乘 以成 交数 量） 填 列 ， 不考虑 相关 交易 费 用 。
浦银安盛优化收益债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
36
7.4.3 买入股票的成本总额 及卖出股票的收入总 额
金额 单位 ：人 民币 元
买入股 票的 成本 （成 交） 总额 47,356,148.58
卖出股 票的 收入 （成 交） 总额 35,938,931.90
注： “ 买入 股票 的成 本” 和 “卖 出股 票的 收入 ” 均 按买卖 成交 金额 （成 交单 价乘以 成交 数量 ） 填 列，
不考虑 相关 交易 费用 。
7.5 期末按债券品种分类 的债 券投资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值
占基金 资产 净值 比
例（％ ）
1 国家债 券 136,184,243.20 34.45
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 19,886,000.00 5.03
其中： 政策 性金 融债 19,886,000.00 5.03
4 企业债 券 91,958,398.38 23.26
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 可转债 213,781,935.76 54.08
8 其他 - -
9 合计 461,810,577.34 116.83
7.6 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排名 的前 五名债券投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（％ ）
1 010107 21 国 债⑺ 709,860 74,563,694.40 18.86
2 010303 03 国 债⑶ 612,740 60,122,048.80 15.21
3 113001 中行转 债 420,880 42,134,296.80 10.66
4 110020 南山转 债 216,260 21,606,536.60 5.47
5 1180119 11 自 贡债 200,000 20,438,000.00 5.17
7.7 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排名 的所 有资产支持证券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
浦银安盛优化收益债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
37
7.8 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排名 的前 五名权证投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
7.9 报告期末本基金投资 的股 指期货交易情况说明
本基金 为债 券型 基金 ，不 参与股 指期 货交 易。
7.10 投资组合报告附注
7.10.1 本基金投资 的前十 名证券的发行主体不存在 本期被监管部门立案调查 或在本报告编制日前一
年内受 到公 开谴 责、 处罚 的情况 。
7.10.2 报告 期内 ，本 基金 不存在 超出 基金 合同 规定 备选股 票库 投资 的情 况。
7.10.3 期末其他各项资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 50,003.15
2 应收证 券清 算款 3,627,285.82
3 应收股 利 -
4 应收利 息 4,238,643.18
5 应收申 购款 460,869.83
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 8,376,801.98
7.10.4 期末持有的处于 转 股期的可转换债券明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 113001 中行转 债 42,134,296.80 10.66
2 110020 南山转 债 21,606,536.60 5.47
3 110022 同仁转 债 17,500,050.00 4.43
4 113003 重工转 债 16,988,328.00 4.30
5 110007 博汇转 债 15,566,018.00 3.94
6 127001 海直转 债 15,537,559.00 3.93
7 110013 国投转 债 15,054,262.00 3.81
8 110016 川投转 债 12,655,008.00 3.20
9 110015 石化转 债 12,124,137.20 3.07
浦银安盛优化收益债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
38
10 125887 中鼎转 债 11,259,128.96 2.85
11 110018 国电转 债 8,598,400.00 2.18
12 110011 歌华转 债 3,142,032.00 0.79
13 110012 海运转 债 2,949,237.80 0.75
14 125089 深机转 债 1,900,562.40 0.48
15 110017 中海转 债 498,204.00 0.13
7.10.5 期末前十名股票 中 存在流通受限情况的 说明
本基金 本报 告期 末前 十名 股票中 未存 在流 通受 限情 况。
8 基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人 户数 及持有人结构
份额单 位： 份
份额级 别
持有人
户数( 户)
户均持 有的 基
金份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
浦银安 盛优 化
收益债 券A
4,913 40,201.78 162,282.97 0.08% 197,349,038.39 99.92%
浦银安 盛优 化
收益债 券C
2,459 54,769.98 6,217,518.99 4.62% 128,461,870.18 95.38%
合计 7,372 45,061.14 6,379,801.96 1.92% 325,810,908.57 98.08%
8.2 期末基金管理人的从 业人 员持有本基金的情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理 人 所有 从业 人
员持有 本基 金
浦银安 盛优 化
收益债 券 A
127,641.66 0.06%
浦银安 盛优 化
收益债 券 C
0.00 0%
合计 127,641.66 0.04%
注：1 、本 基金 管理 人高 级 管理人 员、 基金 投资 和研 究部门 负责 人持 有该 只基 金份额 总量 在0 至10 万
份( 含) 之 间；
2、本 基金 的基 金经 理持 有 该只基 金份 额总 量为0。
浦银安盛优化收益债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
39
9
开放式基金份额变 动
单位： 份
项目 浦银安 盛优 化收 益债 券 A 浦银安 盛优 化收 益债 券 C
基金合 同生 效日(2008 年 12 月 30 日)
基金份 额总 额
771,272,160.17 -
本报告 期期 初基 金份 额总 额 33,339,479.65 32,444,342.95
本报告 期基 金总 申购 份额 262,657,335.92 287,647,610.70
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 98,485,494.21 185,412,564.48
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 - -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 197,511,321.36 134,679,389.17
注：申 购含 红利 再投 、转 换入份 额； 赎回 含转 换出 份额。
10 重大事件揭示
10.1
基金份额持有人大会 决议
报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。
10.2
基金管理人、基金托 管人 的专门基金托管部门 的重 大人事变动
本基金 管理 人总 经理 郁蓓 华女士 经 2013 年 第二 次股 东会会 议审 议批 准， 自 2013 年 3 月起 出任
公司第 二届 董事 会董 事。 基金管 理人 于 2 季 度就 上 述事项 完成 向监 管机 关的 报备。 另外 ，朱 敏奕 女
士自 2013 年 3 月起 出任 公 司职工 监事 。
本报告 期内 托管 人的 专门 基金托 管部 门未 发生 重大 的人事 变动 。
10.3
涉及基金管理人、基 金财 产、基金托管业务的 诉讼
报告期 内未 发生 涉及 基金 管理人 、基 金财 产、 基金 托管业 务的 诉讼 。
10.4
基金投资策略的改变
报告期 内基 金投 资策 略未 发生改 变。
10.5 为基金进行审计的会 计师 事务所情况
本报告 期内 ，为 本基 金审 计的会 计师 事务 所仍 为普 华永道 中天 会计 师事 务所 （特殊 普通 合伙 ） ，
未有改 聘情 况发 生。
10.6
管理人、托管人及其 高级 管理人员受监管部门 稽查 或处罚的情况
报告期 内基 金管 理人 、托 管人及 其高 级管 理人 员未 受到监 管部 门稽 查或 处罚 。
10.7 基金租用证券公司交 易单 元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称 交易单 元数 量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金 备注
成交金 额 占当期 佣金 占当期 佣
浦银安盛优化收益债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
40
股票成
交总额
的比例
金总量 的
比例
海通证 券 1 35,938,931.90 100.00% 32,691.96 100.00% -
国泰君 安 1 - - - - -
申银万 国 1 - - - - -
招商证 券 1 - - - - -
浙商证 券 1 - - - - -
光大证 券 1 - - - - -
民生证 券 1 - - - - -
中信证 券 2 - - - - -
国信证 券 1 - - - - -
兴业证 券 1 - - - - -
国金证 券 1 - - - - -
民族证 券 1 - - - - -
安信证 券 1 - - - - -
齐鲁证 券 2 - - - - -
德邦证 券 1 - - - - -
万联证 券 1 - - - - -
注：1 、证 券经 营机 构交 易 单元选 择的 标准 和程 序：
（1） 选择 证券 经营 机构 交 易单元 的标 准
财 务状 况良 好、 经营 管 理规范 、内 部管 理制 度健 全、风 险管 理严 格；
具 备基 金运 作所 需的 高 效、安 全的 通讯 条件 ，交 易设施 满足 基金 进行 证券 交易的 需要 ；
具 备较 强的 综合 研究 能 力，能 及时 、全 面地 为基 金提供 研究 服务 支持 ；
佣 金费 率合 理；
本 基金 管理 人要 求的 其 他条件 。
（2） 选择 证券 经营 机构 交 易单元 的程 序
本 基金 管理 人根 据上 述 标准考 察后 确定 选用 交易 单元的 证券 经营 机构 ；
基 金管 理人 和被 选中 的 证券经 营机 构签 订交 易单 元租用 协议 。
2、报 告期 内租 用证 券公 司 交易单 元的 变更 情况 ：
本基金 本报 告期 内无 租用 证券公 司交 易的 单元 变动 情况。
10.7.2 基金租用证券公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期
债券成
成交金 额
占当期 回
购成交 总
成交金 额
占当期
权证成
浦银安盛优化收益债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
41
交总额
的比例
额的比 例 交总额
的比例
海通证 券 79,350,003.51 17.76% 684,602,000.00 7.58% - -
国泰君 安 362,113,321.61 81.07% 8,345,200,000.00 92.42% - -
申银万 国 5,221,505.76 1.17% - - - -
招商证 券 - - - - - -
浙商证 券 - - - - - -
光大证 券 - - - - - -
民生证 券 - - - - - -
中信证 券 - - - - - -
国信证 券 - - - - - -
兴业证 券 - - - - - -
国金证 券 - - - - - -
民族证 券 - - - - - -
安信证 券 - - - - - -
齐鲁证 券 - - - - - -
德邦证 券 - - - - - -
万联证 券 - - - - - -
10.8 其他重大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
浦 银 安 盛 优 化 收 益 债 券 型 证 券 投 资 基 金
2012年第4 季度 报告
报刊及 公司 网站 2013-1-22
2
浦 银 安 盛 优 化 收 益 债 券 型 证 券 投 资 基 金 招
募说明 书正 文更 新（2012 年第2 号）
公司网 站 2013-2-8
3
浦 银 安 盛 优 化 收 益 债 券 型 证 券 投 资 基 金 招
募说明 书摘 要更 新（2012 年第2 号）
报刊及 公司 网站 2013-2-8
4
关 于 旗 下 部 分 基 金 参 加 工 商 银 行 个 人 电 子
银行基 金申 购费 率优 惠活 动的公 告
报刊及 公司 网站 2013-3-28
5
浦 银 安 盛 优 化 收 益 债 券 型 证 券 投 资 基 金
2012年 年度 报告 正文
公司网 站 2013-3-30
6
浦 银 安 盛 优 化 收 益 债 券 型 证 券 投 资 基 金
2012年 年度 报告 摘要
报刊及 公司 网站 2013-3-30
7
关 于 旗 下 基 金 持 有 的 交 易 所 债 券 估 值 方 法
调整的 公告
报刊及 公司 网站 2013-4-9
8
浦 银 安 盛 优 化 收 益 债 券 型 证 券 投 资 基 金
2013年第1 季度 报告
报刊及 公司 网站 2013-4-20
浦银安盛优化收益债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
42
9
关 于 旗 下 部 分 基 金 在 好 买 基 金 销 售 开 通 定
期 定 额 投 资 业 务 并 参 加 定 期 定 额 费 率 优 惠
活动的 公告
报刊及 公司 网站 2013-6-28
10
关 于 旗 下 部 分 基 金 在 上 海 证 券 推 出 定 期 定
额 投 资 业 务 并 参 加 网 上 申 购 费 率 优 惠 活 动
的公告
报刊及 公司 网站 2013-6-28
11
备查文件目录
11.1 备查文件目录
1、
中国 证监 会批 准浦 银 安盛优 化收 益债 券型 证券 投资基 金设 立的 文件
2、
浦银 安盛 优化 收益 债 券型证 券投 资基 金基 金合 同
3、
浦银 安盛 优化 收益 债 券型证 券投 资基 金招 募说 明书
4、
浦银 安盛 优化 收益 债 券型证 券投 资基 金托 管协 议
5、
基金 管理 人业 务资 格 批件、 营业 执照 、公 司章 程
6、
基金 托管 人业 务资 格 批件和 营业 执照
7、
本报 告期 内在 中国 证 监会指 定报 刊上 披露 的各 项公告
8、
中国 证监 会要 求的 其 他文件
11.2 存放地点
上海市 淮海 中 路 381 号中 环广 场 38 楼基 金管 理人 办 公场所 。
11.3 查阅方式
投资者 可登 录基 金管 理人 网站 （www.py-axa.com ） 查阅 ， 或 在营 业时 间内 至 基金管 理人 办公 场所
免费查 阅。
投资者 对本 报告 书如 有疑 问，可 咨询 基金 管理 人。
客户服 务中 心电 话：400-8828-999 或 021-33079999 。
浦银安盛基金管理有 限公 司
二〇一三年八月二十 七日
