工银瑞信14 天 理 财 债券 型 发 起 式证 券 投 资
基金2013 年 半 年 度 报告 摘要
2013 年6 月30 日
基金管 理人： 工银瑞信基 金管理有限公司
基金托 管人： 招商银行股 份有限公司
送出日 期： 二〇一三年八 月二十四日
工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2013 年半年度 报告 摘要
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§1 重要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本半 年 度报告已经 三分之二
以上独 立董 事签 字同 意， 并由董 事长 签发 。
基金托 管人 招商 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定， 于 2013 年 8 月 20 日复核 了本 报 告
中的财务指标 、净值表 现 、利润分配情 况、财务 会 计报告、投资 组合报告 等 内容，保证 复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本半年 度报 告摘 要摘 自半 年度报 告正 文， 投资 者欲 了解详 细内 容， 应阅 读半 年度报 告正 文。
本报告 中财 务资 料未 经审 计 。
本报告 期 自2013 年01 月01 日 起至 06 月30 日止 。
工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2013 年半年度 报告 摘要
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§2
基金简介
2.1 基 金基 本情况
基金简 称 工银 14 天 理财 债券 发起
基金主 代码 485120
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2012 年 10 月 26 日
基金管 理人 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 招商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 5,752,825,787.88 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 ： 工银 14 天理 财债 券发 起
A
工银 14 天 理财 债券 发起B
下属分 级基 金的 交易 代码 ： 485120 485020
报告期 末下 属分 基基 金的 份额总 额 2,137,397,756.91 份 3,615,428,030.97 份
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 在控制 风险 并保 持资 产流 动性的 基础 上， 力争 实现 超过业 绩比 较基 准的 投
资收益 。
投资策 略 将采取 利率 策略 、 信 用策 略、 相 对价 值策 略等 积极 投资策 略， 在严 格控 制
风险的 前提 下， 发掘 和利 用市场 失衡 提供 的投 资机 会，实 现组 合增 值。
业绩比 较基 准 本基金 的业 绩比 较基 准为 人民币 七天 通知 存款 税后 利率
风险收 益特 征 本基金 为发 起式 债券 型基 金， 预 期收 益和 风险 水平 低于混 合型 基金 、 股 票
型基金 ，高 于货 币市 场基 金。
工银 14 天 理财 债券 发起A 工银 14 天 理财 债券 发 起B
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司 招商银 行股 份有 限公 司
信息披 露负
责人
姓名 朱碧艳 张燕
联系电 话 400-811-9999 0755-83199084
电子邮 箱 customerservice@icbccs.com.cn yan_zhang@cmbchina.com
客户服 务电话
400-811-9999 95555
传真 010-66583158 0755-83195201
2.4 信 息披 露方式
登载基 金半 年度 报告 报告 正 文的 管理 人互 联网 网址 www.icbccs.com.cn 工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2013 年半年度 报告 摘要
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基金半 年度 报告 报告 备置 地点 基金管 理人 和基 金托 管人 的住所
§3 主要财 务指标和基金净值 表现
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
注：1 、本 基金 收益 分配 是 按日结 转份 额；
2 、 上 述基 金业 绩指 标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用 ， 计 入费 用后实 际收 益水 平要
低于所 列数 字。
3 、 本期 已实 现收 益指 基金本 期 利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 （ 不含 公 允价值 变动 收益）扣
除相关费用后 的余额， 本 期利润为本期 已实现收 益 加上本期公允 价值变动 收 益，由于 短 期理财债
券采用 摊余 成本 法核 算 ， 因此 ， 公 允价 值变 动收 益 为零 ， 本 期已 实现 收益 和 本期利 润的 金额 相等 。
4 、本 基金 基金 合同 生 效日 为 2012 年10 月 26 日。
3.2 基 金表 现
3.2.1 基 金份 额净值 收益 率 及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
工银 14 天 理财 债券 发起A
阶段
份额净 值
收益率 ①
份额净 值
收益率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去一 个月 0.2662% 0.0029% 0.1110% 0.0000% 0.1552% 0.0029%
过去三 个月 0.8659% 0.0019% 0.3366% 0.0000% 0.5293% 0.0019%
基金级 别 工银 14 天 理财 债券 发起A 工银 14 天 理财 债券 发起B
3.1.1 期间 数据 和指 标 报告期( 2013 年 1 月 1 日 -
2013 年6 月30 日 )
报告期( 2013 年 1 月1 日 -
2013 年6 月 30 日)
本期已 实现 收益 77,593,041.31 120,035,738.31
本期利 润 77,593,041.31 120,035,738.31
本期净 值收 益率 1.8789% 2.0262%
3.1.2 期末 数据 和指 标 报告期 末( 2013 年6 月 30 日 )
期末基 金资 产净 值 2,137,397,756.91 3,615,428,030.97
期末基 金份 额净 值 1.0000 1.0000 工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2013 年半年度 报告 摘要
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过去六 个月 1.8789% 0.0020% 0.6695% 0.0000% 1.2094% 0.0020%
自基金 合同
生效起 至今
2.5975% 0.0018% 0.9173% 0.0000% 1.6802% 0.0018%
工银 14 天 理财 债券 发起B
阶段
份额净 值
收益率 ①
份额净 值
收益率 标
准差②
业绩比较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去一 个月 0.2904% 0.0029% 0.1110% 0.0000% 0.1794% 0.0029%
过去三 个月 0.9394% 0.0019% 0.3366% 0.0000% 0.6028% 0.0019%
过去六 个月 2.0262% 0.0020% 0.6695% 0.0000% 1.3567% 0.0020%
自基金 合同
生效起 至今
2.7999% 0.0018% 0.9173% 0.0000% 1.8826% 0.0018%
注： 本基 金基 金合 同于2012 年10 月26 日生 效。
3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 累计 净值 收 益率 变动及 其与 同期业 绩比 较基准 收益 率
变 动的 比较
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注：1 、本 基金 基金 合同 于 2012 年 10 月 26 日生 效 ，截至 报告 期末 ，本 基金 基金合 同生 效不 满一
年。
2 、 按基 金合 同规 定 ， 本 基 金建仓 期 为1 个 月 。 截 至 报告期 末 ， 本 基金 的各 项 投资比 例符 合基
金合同关于投 资范围及 投 资限制的规定 ：本基金 主 要投资于具有 良好流动 性 的工具，包 括现金、
通知存 款、 一年 以内 （含 一年） 的银 行定 期存 款和 大额存 单、 剩余 期限 （或 回售期 限） 在 397 天
以内（ 含397 天） 的债 券 、资产 支持 证券 、中 期票 据；期 限在 一年 以内 （含 一年 ） 的债 券回 购、
期限在一年以 内（含一 年 ）的中央银行 票据、短 期 融资券，及法 律法规或 中 国证 监会允 许本基金
投资的其他固 定收益类 金 融工具；本基 金不直接 在 二级市场上买 入股票、 权 证等权益类 资产，也
不参与 一级 市场 新股 申购 和新股 增发 。
3.3 其 他指 标
无 。 工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2013 年半年度 报告 摘要
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§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
本基金 管理 人为 工银 瑞信 基金管 理有 限公 司， 成立 于 2005 年 6 月 21 日 ，是 我国第 一家 由 银
行直接 发起 设立 并控 股的 合资基 金管 理公 司， 注册 资本 为 2 亿 元人 民币 ，注 册地在 北京 。公 司 目
前拥有公募基 金、企业 年 金、QDII、 特定客 户 资产 管理和全国社 保基金投 资 管理人等多项 业务资
格。
截至2013 年6 月30 日， 公司旗 下管 理 37 只 开放 式 基金—— 工 银瑞 信核 心价 值股票 型基 金、
工银瑞信货币 市场基金 、 工银瑞信精选 平衡混合 型 基金、工银瑞 信稳健成 长 股票型基金 、工银瑞
信增强收益债 券型基金 、 工银瑞信红利 股票型基 金 、工银瑞信中 国机会全 球 配置股票型 基 金、工
银瑞信 信用 添利 债券 型基 金、工 银瑞 信大 盘蓝 筹股 票型基 金、 工银 瑞信 沪 深 300 指 数基 金、 上证
中央企 业 50 交 易型 开放 式 指数基 金、 工银 瑞信 中小 盘成长 股票 型基 金、 工银 瑞信全 球精 选股 票型
基金、 工银 瑞信 双利 债券 型基金 、深 证 红 利交 易型 开放式 指数 基金 、工 银瑞 信深证 红 利 ETF 联接
基金、工银瑞 信四季收 益 债券基金、工 银瑞信消 费 服务行业股票 型基金、 工 银瑞信添颐 债券型基
金、工 银瑞 信主 题策 略股 票型基 金、 工银 瑞信 保本 混合型 基金 、工 银瑞 信睿 智中 证 500 指数 分 级
基金、 工银 瑞信 基本 面量 化策略 股票 型基 金、 工银 瑞信纯 债定 期开 放债 券型 基金、 工银 瑞信 7 天
理财债 券型 基金 、工 银瑞 信睿智 深 证100 指数 分级 基金、 工银 瑞 信 14 天理 财 债券型 发起 式基 金、
工银瑞 信信 用纯 债债 券型 基金、 工银 瑞信60 天理 财 债券型 基金 、 工 银瑞 信保 本2 号 混合 型发 起式
基金、工银瑞 信增利分 级 债券型基金 、 工银瑞信 安 心增利场内实 时申赎货 币 市场基金、 工银瑞信
产业债债券型 基金、工 银 瑞信信用纯债 一年定期 开 放债券型基金 、工银瑞 信 标普全球自 然资源指
数基金 、工 银瑞 信信 用纯 债两年 定期 开放 债券 型基 金以及 工银 瑞信 保 本 3 号 混合型 基金 ，证 券 投
资基金 管理 规模 逾1000 亿 元人民 币 。 同 时， 公司 还 管理多 个专 户组 合和 企业 年金组 合 ， 资 产管 理
总规模 逾1700 亿元 。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限
证券从 业年 限 说明
任职日 期 离任日 期
魏欣
本 基 金 的
基金经 理
2012 年10 月
26 日
- 8
2005 年加
入 工 银 瑞
信 ， 曾 任
债 券 交 易工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2013 年半年度 报告 摘要
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员 、 固 定
收 益 研 究
员；2011
年 4 月 20
日 起 至 今
担 任 工 银
货 币 市 场
基 金 基 金
经理；
2012 年 8
月22 日起
至 今 担 任
工 银 瑞 信
7 天 理 财
债 券 型 基
金 基 金 经
理；2012
年 10 月
26 日 起至
今 担 任 工
银瑞 信 14
天 理 财 债
券 型 基 金
的 基 金 经
理。
谷衡
本 基 金 基
金经理
2012 年11 月
13 日
- 8
先 后 在 华
夏 银 行 总
行 担 任 交
易 员 ， 在
中 信 银 行
总 行 担 任
交 易 员 ；
2012 年加
入 工 银 瑞
信 ， 现 任
固 定 收 益
部 基 金 经
理；2012
年 11 月
13 日 起至
今 担 任 工
银瑞 信 14
天 理 财 债
券 型 发 起
式 证 券 投工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2013 年半年度 报告 摘要
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资 基 金 ；
2013 年 1
月28 日至
今 ， 担 任
工 银 瑞 信
60 天 理财
债 券 型 基
金 基 金 经
理；2013
年 3 月 28
日 至 今 ，
担 任 工 银
安 心 场 内
实 时 申 赎
货 币 基 金
基金经
理。
注：1 、任 职日 期说 明：
1）魏 欣的 任职 日期 为基 金 合同生 效的 日期
2）谷 衡的 任职 日期 为公 司 执委会 决议 日期
2、 证 券从 业年 限的 计算 标 准： 证券 从业 的含 义遵 从 行业协 会 《证 券业 从业 人 员资格 管理 办法 》
的相关 规定
3、本 基金 无基 金经 理助 理
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内， 本基金管 理 人认真遵循《 证券投资 基 金法》等有关 法律法规 及 基金合同、招 募
说明书等有关 基金法律 文 件 的规定，依 照诚实信 用 、勤勉尽责的 原则管理 和 运用基金资 产，在控
制风险 的基 础上 ，为 基金 份额持 有人 谋求 最大 利益 ，无损 害基 金持 有人 利益 的行为 。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 的执 行情况
为了公平对待 各类投资 人 ，保护各类投 资人利益 ， 避免出现不正 当关联交 易 、利益输送等 违
法违规 行为 ， 公司 根据 《 证 券投资 基金 法》 、 《 基金 管 理公司 特定 客户 资产 管理 业务试 点办 法》 、 《 证
券投资基金管 理公司公 平 交易制度指导 意见》等 法 律法规和公司 内部规章 ， 拟定了《公 平交易管
理办法 》 、 《异 常交 易管 理 办法》 ， 对 公司 管理 的各 类 资产的 公平 对待 做了 明确 具体的 规定 ， 并规 定
对买卖股票、 债券时候 的 价格和市场价 格差距较 大 ，可能存在操 纵股价、 利 益输送等违 法违规情
况进行监控。 本报告期 ， 按照时间优先 、价格优 先 的原则，本公 司对满足 限 价条件且对 同一证券工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2013 年半年度 报告 摘要
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有相同 交易 需求 的基 金等 投资组 合， 均采 用了 系统 中的公 平交 易模 块进 行操 作， 实 现了 公平 交易 ；
且本基金及本 基金与本 基 金管理人管理 的其他投 资 组合之间未发 生法律法 规 禁止的反向 交易及交
叉交易 。
4.3.2 异 常交 易行为 的专 项说明
本基金本报告 期内未出 现 异常交易的情 况。本报 告 期内，本公司 所有投资 组 合参与的交易 所
公开竞 价同 日反 向交 易成 交较少 的 单 边交 易量 未超 过该证 券当 日成 交量 的 5% 。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
上半年经 济增长呈现 疲 弱态势，主要 经济数据低 位徘徊；通胀 压力较低，PPI 持续处于 较
低水平 ，CPI 走势 温和 ， 食品价 格成 为 CPI 主 要波 动因素 。货 币政 策维 持中 性，央 行公 开市 场操
作由逆 回购 转向 正回 购， 并重启 央票 发行 ，但 正回 购及央 票发 行利 率维 持稳 定。
货币 市场 利率 出现 比较 明显的 波动 ， 资 金面 呈现 先松后 紧的 局面 。 隔 夜Shibor 月 度均 值从
1 月份的2.12% 回 升至 6 月 份的 6.69% ；1 年 期央 票二 级 市场 利率 从年 初的 3%小 幅回落 后， 又在 6
月份回 升至 高 点3.77% ； 短 期融资 券收 益率 也出 现明 显波动 ： 一 年期AAA 级别 短融收 益率 从 4.47%
回落 至3.84% 后 ，又 冲高 至 5.45% ； 定存 利率 也同 样出现 比较 明显 的波 动。
上半年， 本基金主 要通 过对客户需求 和货币市 场 的判断、合理 安排组合 内 生现金流的方 式
来平衡组合流 动性与收 益 ，进行适当的 期限管理 。3 月份，本基 金组合内 债 券进行了适 度波段操
作，取得了一 定的超额 收 益。6 月份， 本基金在 资 金面极度紧张 的局面下 ， 良好地控制 了组合的
流动性风险， 确保了资 产 安全；并于六 月末把握 了 高收益存 款的 配置机会 ， 组合静态收 益水平有
明显提 升。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
报告期 内 ， 工 银14 天理 财A 的收益 率为 1.8789% ， 工 银 14 天理 财B 的收益 率为 2.0262%，业
绩比较 基准 收益 率 为0.6695% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望 下半 年， 宏观 经济 增 速将徘徊 在 较低 水平 上； 通胀压 力较 小， 全 年 CPI 有望控 制 在 3%
以内。 预计 下半 年货 币政 策基调 将延 续稳 健， 央行 将主要 通过 公开 市场 操作 灵活调 整市 场流 动性 。
落实到 货币 市场 上， 下半 年货币 市场 利率 水平 将较 六月份 明显 回落 ， 但 是脉 冲式的 波动 难以 避免 ，
回购利 率中枢 难以回落 到 今年一季度的 水平。短 期 融资券整体收 益水平亦 将 随同回购利 率较六月工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2013 年半年度 报告 摘要
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末水平 回落 ，但 是信 用利 差难以 回落 到前 期低 点。 协议存 款利 率和 需求 将 较 6 月份 有所 回落 ，但
是月末 季末 时点 仍将 有机 会寻求 到较 好的 价格 。
本基 金在 下半 年将 保持 适 度的久 期 水 平， 严格 控制 低评级 短融 持仓 ， 重 点在 月末季 末把 握好
存款的 投资 机会 。另 外， 对于新 股 ipo 的 开闸 等事 件性冲 击， 本基 金将 在下 半年重 点进 行组 合 流
动性的 管理 。在 风险 可控 的前提 下， 为投 资者 带来 合理稳 定的 投资 回报 。
4.6 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
4.6.1 参与 估值 流程 各方 及人员 （或 小组 ）的 职责 分工、 专业 胜任 能力 和相 关工作 经历
4.6.1.1 职 责分 工
参与估 值小 组成 员 为 4 人 ，分别 是公 司运 作部 负责 人、研 究部 负责 人、 风险 管理部 负责 人 和
法律合 规部 负责 人， 组长 由运作 部负 责人 担任 。
各部门 负责 人也 可推 荐代 表各部 门参 与估 值小 组的 成员， 如需 更换 ， 由 相应 部 门负责 人提 出。
小组成 员需 经运 作部 主管 副总批 准同 意。
4.6.1.2 专 业胜 任能 力及 相关工 作经 历
小组由具有多 年从事估 值 运作、证券行 业研究、 风 险管理及熟悉 业内法律 法 规的专家型人 员
组成。
4.6.2 基金 经理 参与 或决 定 估值 的程 度
本公司 基金 经理 参 与 讨论 估值原 则及 方法 ，但 不参 与最终 估值 决策 。
4.6.3 参与 估值 流程 各方 之间存 在的 任何 重大 利益 冲突
参与估 值流 程各 方之 间不 存在任 何重 大利 益冲 突。
4.6.4 已签 约的 与估 值相 关的任 何定 价服 务的 性质 与程度
尚无已签约的 任何定价 服 务。本基金所 采用的估 值 流程及估值结 果均已经 过 会计师事务所 鉴
证，并 经托 管银 行复 核确 认。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
1、 本 基金 根据 每日 各类 基 金份额 收益 情况 ，以 基金 净收益 为基 准， 为投 资者 每日计 算当 日各
类基金 份额 的收 益并 分配 ，并在 运作 期到 期日 集中 支付。 本基 金各 类基 金份 额每日 进 行 收益 计算
并分配 ，累 计收 益支 付方 式只采 用红 利再 投资 （即 红利转 基金 份额 ）方 式。 工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2013 年半年度 报告 摘要
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2 、 本基 金A 级于 本报 告期 间累计 应分 配利 润77,593,041.31 元， 累 计分 配收 益77,593,041.31
元， 其中 以红 利再 投资 方 式结转 入实 收基 金76,656,502.03 元 ， 计入 应付 利 润936,539.28 元。 本
基金 B 级于 本报 告期 间累 计应分 配利 润 120,035,738.31 元， 累计 分配 收 益 120,035,738.31 元，
其中以 红利 再投 资方 式结 转入实 收基 金118,364,514.38 元， 计入 应付 利润1,671,223.93 元。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
托管人声明， 在本报告 期 内，基金托管 人 ——招 商 银行股份有限 公司不存 在 任何损害基金 份
额持有人利益 的行为， 严 格遵守了《中 华人民共 和 国证券投资基 金法》及 其 他有关法律 法规、基
金合同 ，完 全尽 职尽 责地 履行了 应尽 的义 务。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期内基 金管理人 在 投资运作、基 金资产净 值 的计算、利润 分配、基 金 份额申购赎回 价
格的计 算 、 基 金费 用开 支 等问题 上 ， 不 存在 任何 损 害基金 份额 持有 人利 益的 行为 ， 严 格遵 守了 《 中
华人民共和国 证券投 资 基 金法》等有关 法律法规 ， 在各重要方面 的运作严 格 按照基金合 同的规定
进行。
5.3 托 管人 对本半 年度 报告中 财务 信息等 内容 的真实 、准 确和完 整发 表意见
本年度报告中 财务指标 、 净值表现、财 务会计报 告 、利润分配、 投资组合 报 告等内容真实 、
准确和 完整 ，不 存在 虚假 记载、 误导 性陈 述或 者重 大遗漏 。
§6 半年度 财务会计报告（未 经审计）
6.1 资 产负 债表
会计主 体： 工银 瑞 信14 天 理财债 券型 发起 式证 券投 资基金
报告截 止日 ： 2013 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2013 年 6 月 30 日
上年度末
2012 年12 月 31 日
资 产：
银行存 款
3,711,139,547.97 6,228,010,755.56
结算备 付金
2,219,643.60 -
存出保 证金
40,960.17 250,000.00 工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2013 年半年度 报告 摘要
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交易性 金融 资产
3,627,073,551.06 1,150,405,765.85
其中： 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投 资
3,627,073,551.06 1,150,405,765.85
资产支 持证 券投 资
- -
衍生金 融资 产
- -
买入返 售金 融资 产
40,000,180.00 306,900,580.35
应收证 券清 算款
- -
应收利 息
68,421,788.63 24,934,780.89
应收股 利
- -
应收申 购款
898,191.31 116,372,077.02
递延所 得税 资产
- -
其他资 产
8,769.89 -
资产总 计
7,449,802,632.63 7,826,873,959.67
负债和所有者权益 附注号
本期末
2013 年 6 月 30 日
上年度末
2012 年12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债
- -
卖出回 购金 融资 产款
1,687,497,333.50 545,498,221.74
应付证 券清 算款
2,006,623.90 -
应付赎 回款
- -
应付管 理人 报酬
2,087,453.53 2,228,709.41
应付托 管费
618,504.77 660,358.38
应付销 售服 务费
745,272.92 1,655,759.22
应付交 易费 用
110,770.70 35,327.91
应交税 费
- -
应付利 息
1,090,822.76 395,634.82
应付利 润
2,607,763.21 834,417.36
递延所 得税 负债
- -
其他负 债
212,299.46 350,990.83
负债合 计
1,696,976,844.75 551,659,419.67
所有者权益：
实收基 金
5,752,825,787.88 7,275,214,540.00
未分配 利润
- -
所有者 权益 合计
5,752,825,787.88 7,275,214,540.00
负债和 所有 者权 益总 计
7,449,802,632.63 7,826,873,959.67
注：1 、 报 告 截 止 日 2013 年 6 月 30 日 ， 基 金 份 额 净 值 为 人 民 币 1.0000 元 ， 基 金 份 额 总 额
5,752,825,787.88 份 ， 其 中 A 类 基 金 份 额 为 2,137,397,756.91 份；B 类 基 金 份 额 为
3,615,428,030.97 份。
2、 本 基金 基金 合同 生效 日 为 2012 年10 月 26 日。 工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2013 年半年度 报告 摘要
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6.2 利 润表
会计主 体： 工银 瑞 信14 天 理财债 券型 发起 式证 券投 资基金
本报告 期：2013 年1 月1 日至 2013 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2013 年1 月1 日至 2013 年 6 月30 日
一、收入
240,537,463.71
1.利息 收入
233,719,946.91
其中： 存款 利息 收入
184,953,753.27
债券利 息收 入
43,824,336.42
资产支 持证 券利 息收 入
-
买入返 售金 融资 产收 入
4,941,857.22
其他利 息收 入
-
2.投资 收益 （损 失以 “- ”填列）
6,808,697.38
其中： 股票 投资 收益
-
基金投 资收 益
-
债券投 资收 益
6,808,697.38
资产支 持证 券投 资收 益
-
衍生工 具收 益
-
股利收 益
-
3.公允 价值 变动 收益 （ 损 失以 “- ”
号填列 ）
-
4.汇兑 收益 （ 损失 以 “- ” 号填列 ）
-
5.其他 收入 （ 损失 以 “- ” 号填列 ）
8,819.42
减： 二、费用
42,908,684.09
1．管 理人 报酬
13,774,211.06
2．托 管费
4,081,247.72
3．销 售服 务费
6,459,411.97
4．交 易费 用
-
5．利 息支 出
18,322,860.40
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
18,322,860.40
6．其 他费 用
270,952.94
三、利润总额（亏损 总额 以“-”
号填列）
197,628,779.62
减：所 得税 费用
-
四、 净利润 （ 净亏损以 “- ” 号填
列）
197,628,779.62
注：本 基金 基金 合同 生效 日为 2012 年10 月 26 日。
6.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 工银 瑞 信14 天 理财债 券型 发起 式证 券投 资基金
本报告 期：2013 年1 月1 日 至 2013 年6 月 30 日
单位： 人民 币元 工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2013 年半年度 报告 摘要
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项目
本期
2013 年1 月1 日至 2013 年6 月30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
7,275,214,540.00 - 7,275,214,540.00
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润 ）
- 197,628,779.62 197,628,779.62
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “- ” 号填
列）
-1,522,388,752.12 - -1,522,388,752.12
其中：1. 基 金申 购款 27,132,638,306.16 - 27,132,638,306.16
2. 基金 赎回 款 -28,655,027,058.28 - -28,655,027,058.28
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号 填列 ）
- -197,628,779.62 -197,628,779.62
五、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
5,752,825,787.88 - 5,752,825,787.88
注：本 基金 基金 合同 生效 日为 2012 年10 月 26 日。
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 6.1 至 6.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 郭特 华______
______ 毕 万英______
____ 朱辉 毅____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
6.4 报 表附 注
6.4.1 基 金基 本情况
工银瑞 信 14 天 理财 债券 型 发起式 证券 投资 基金 （以 下简称 “本 基金 ”） ，系 经 中国证 券监 督
管理委 员会 （以 下简 称 “ 中国证 监会 ”） 证监 许可[2012]1305 号 文《 关于 核 准工银 瑞 信 14 天理
财债券型发起 式证券投 资 基金募集的批 复》的核 准 ，由工银瑞信 基金管理 有 限公司作为 发起人于
2012 年 10 月 23 日至 2012 年 10 月 24 日向 社会 公 开募集 ，募 集期 结束 经安 永 华明 会计 师事 务所
（特殊 普通 合伙 ） 验 证并 出具(2012) 验字 第60802052_A08 号 验资 报告 后， 向 中国证 监会 报送 基金
备案材 料 。 基 金合 同于2012 年 10 月 26 日 正式 生效 ， 本 基金 为契 约型 开放 式 ， 存续期 限不 定 。 本
基金设立时 A 类基金收到 首次募集(不含认 购费)的 有效净认购金额 为人民币 6,863,567,031.84
元,折合6,863,567,031.84 份A 类基 金份 额; 募集 资 金在募 集期 间产 生的 利息 为人民 币58,070.23工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2013 年半年度 报告 摘要
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元,折合 58,070.23 份 A 类 基金份 额; 以上 收到 的实 收 基金共 计人 民 币 6,863,625,102.07 元, 折合
6,863,625,102.07 份 A 类 基金份 额。B 类基 金收 到 首次募 集( 不含 认购 费)的 有效净 认购 金额 为人
民币 2,226,748,985.38 元,折合 2,226,748,985.38 份 B 类 基金 份额; 募集 资金 在募集 期间 产生 的
利息为 人民 币 17,040.96 元,折合 17,040.96 份 B 类基金 份额;以 上收 到的 实 收基金 共计 人民 币
2,226,766,026.34 元,折合 2,226,766,026.34 份 B 类基金 份额 。A 类及 B 类 基金收 到的 实收 基金
合计人 民币 9,090,391,128.41 元, 分别 折合成 A 类和 B 类基金 份额,合 计折 合 9,090,391,128.41
份基金 份额 。工 银瑞 信基 金管理 有限 公司 使用 固有 资金认 购本 基 金 B 类 基金 份额 10,000,200.00
份 ， 占 基 金 份 额 总 量 的 0.11% 。 发 起 资 金 共 认 购 本 基 金 A 类 基 金 份 额 0 份，B 类 基 金 份 额
10,000,200.00 份。 根据 《 工银瑞 信 14 天 发起 式债 券 型证券 投资 基金 招募 说明 书》 的 规定 ， 本 基
金发起 资金 认购 的金 额不 少于人 民 币 1,000 万 元， 且发起 资金 认购 的基 金份 额持有 期限 不少 于 3
年。高管或者 基金经理 在 锁定期内离职 ，不能提 前 赎回发起份额 ，并在基 金 合同生效公 告、基金
定期报告中 披 露发起资 金 持有基金的份 额、期限 及 期间的变动情 况。法律 法 规或中国证 监会另有
规定的 除外 。
本基金不收取 申购赎回 费 用，而对投资 者持有的 基 金份额按照不 同的费率 计 提销售服务费 。
本基 金A 类 基金 份额 的销 售服务 费年 费率 为 0.30% ，B 类 基金 份额 的销 售服 务费年 费率 为 0.01% 。
本基金的基金 管理人和 注 册登记机构均 为工银瑞 信 基金管理有限 公司，基 金 托管人为招 商银行股
份有限 公司 。
本基金主要投 资于具有 良 好流动性的工 具，包括 现 金、通知存款 、一年以 内 （含一年）的 银
行定期 存款 和大 额存 单、 剩余期 限 （ 或回 售期 限） 在 397 天 以内 （ 含397 天 ） 的债 券、 资 产支 持
证券、中期票 据；期限 在 一年以内（含 一年）的 债 券回购、期限 在一年以 内 （含一年） 的中央银
行票据 、 短期 融资 券， 及 法律法 规或 中国 证监 会允 许本基 金投 资的 其 他 固定 收益类 金融 工具 。 本
基金不 直接 在二 级市 场上 买入股 票、 权证 等权 益类 资产， 也不 参与 一级 市场 新股申 购和 新股 增发 。
本基金 的业 绩比 较基 准为 ：人民 币七 天通 知存 款税 后利率 。
6.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本财务 报表 系按 照中 国财 政部 2006 年 2 月 颁布 的《 企业会 计准 则 — 基本 准则 》和 38 项具 体
会计准则、其 后颁布的 应 用指南、解释 以及其他 相 关规定（以下 合称 “企 业 会计准则 ” ）编制，
同时，对于在 具体会计 核 算和信息披露 方面，也 参 考了中国证券 投资基金 业 协会修订的 《证券投
资基金 会计 核算 业务 指引 》 、 中国 证监 会制 定的 《关 于 进一步 规范 证券 投资 基金 估值业 务的 指导 意
见》 、 《关于证 券投资基 金 执行<企业会 计准则>估 值 业务及份额 净值计价 有关 事项的通知》 、 《证券工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2013 年半年度 报告 摘要
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投资基 金信 息披 露管 理办 法》 、 《 证券 投资 基金 信息 披露内 容与 格式 准则 》 第 3 号《 半 年 度报 告 的
内容与 格式 》 、 《 证券 投资 基金信 息披 露编 报规 则》 第 3 号 《会 计报 表附 注的 编制及 披露 》 、 《 证 券
投资基 金信 息披 露XBRL 模 板第3 号< 年度 报告 和半 年 度报告>》 及 其他 中国 证监 会颁布 的相 关规 定。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
6.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ， 真 实、 完整 地 反映了 本基 金 于2013 年06 月 30 日 的财
务状况 以 及2013 年01 月01 日至 2013 年06 月 30 日止期 间的 经营 成果 和净 值变动 情况 。
6.4.4 本 报告 期所采 用的 会计政 策、 会计估 计与 最近一 期年 度报告 相一 致的说 明
本报告 期所 采用 的会 计政 策、会 计估 计与 最近 一期 年度报 告相 一致 。
6.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
6.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 无需 要说 明的会 计政 策变 更。
6.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 无需 要说 明的会 计估 计变 更。
6.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 金额 。
6.4.6 税项
（1） 印花 税
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年4 月24 日 起， 调整证 券 （ 股票）
交易印 花税 税率 ，由 原先 的 3‰ 调整 为 1‰ ；
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年 9 月 19 日 起， 调整由 出让 方 按
证券（ 股票 ）交 易印 花 税 税率缴 纳印 花税 ，受 让方 不再征 收， 税率 不变 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置 试点改革 有关税收政策 问
题的通知》的 规定，股 权 分置改革过程 中因非流 通 股股东向流通 股股东支 付 对价而发生 的股权转
让，暂 免征 收印 花税 。
（2） 营业 税、 企业 所得 税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2004]78 号文 《 关于证 券投 资基 金税 收政 策的通 知》 的规工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2013 年半年度 报告 摘要
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定， 自2004 年1 月1 日起 ， 对证 券投 资基 金 （封 闭 式证券 投资 基金 ， 开 放式 证券投 资基 金） 管理
人运用 基金 买卖 股票 、债 券的差 价收 入， 继续 免征 营业税 和企 业所 得税 ；
根据 财政部、国 家税务总 局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置 试点改革 有关税收政策 问
题的通知》的 规定，股 权 分置改革中非 流通股股 东 通过对价方式 向流通股 股 东支付的股 份、现金
等收入 ，暂 免征 收流 通股 股东应 缴纳 的企 业所 得税 。
根据财政部、 国家税务总 局财税[2008]1 号文《关 于企业所得税 若干优惠政 策的通知》的 规
定, 对 证券 投资 基金 从证 券 市场中 取得 的收 入 ， 包 括 买卖股 票 、 债 券的 差价 收 入、 股权 的股 息 、 红
利收入 、债 券的 利息 收入 及其他 收入 ，暂 不征 收企 业所得 税；
（3） 个人 所得 税
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2002]128 号 文 《关于开放式证 券投资基 金有关税收问 题
的通知 》 ， 对 基金 取得 的股 票的股 息、 红利， 债券 的 利息等 收入 ， 由 上市 公司 、 债券 发行 企业 等在
向基金 派发 时代 扣代 缴 20% 的个 人所 得税 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2005]107 号文 《关于股息红利 有关个人 所得税政策的 补
充通知 》 的规 定， 自2005 年 6 月13 日起 ， 对 证券 投 资基金 从上 市公 司分 配取 得的股 息红 利所 得，
按照财 税[2005]102 号文 规定， 扣缴 义务 人在 代扣 代 缴个人 所得 税时 ， 减 按 50% 计算应 纳税 所得 额；
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置 试 点改革 有关税收政策 问
题的通知》的 规定，股 权 分置改革中非 流通股股 东 通过对价方式 向流通股 股 东支付的股 份、现金
等收入 ，暂 免征 收流 通股 股东应 缴纳 的个 人所 得税 。
根据财 政部 、 国 家税 务总 局、 证 监会 财税[2012]85 号 《关 于实 施上 市公 司股 息红利 差别 化个
人所得 税政 策有 关问 题的 通知 》 的 规定 ， 自 2013 年1 月 1 日起 ， 对证 券投 资基 金从上 市公 司分 配
取得的 股息 红利 所得 ，按 照持股 期限 在 1 个月 以内 （含 1 个月 ）的 ，其 股息 红利所 得全 额计 入 应
纳税所 得额 ；持 股期 限在 1 个月以 上至 1 年 （含 1 年）的 ，暂 减按 50% 计 入 应纳税 所得 额； 持股
期限超 过1 年的 ，暂 减 按25% 计 入应 纳税 所得 额， 上 述所得 统一 适 用20% 的税 率计征 个人 所得 税。
6.4.7 关 联方 关系
6.4.7.1 本 报告 期存在 控制 关系或 其他 重大利 害关 系的关 联方 发生变 化的 情况
本报告 期， 与本 基金 存在 控制关 系或 其他 重大 利害 关系的 关联 方未 发生 变化 。
6.4.7.2 本 报告 期与基 金发 生关联 交易 的各关 联方
关联方 名称 与本基 金的 关系
工银瑞 信基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、基 金注 册登 记机构 、基 金销 售机 构 工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2013 年半年度 报告 摘要
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招商银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 、基 金销 售机 构
中国工 商银 行股 份有 限公 司 基金管 理人 股东 、基 金销 售机构
注：1 、本 报告 期本 基金 关 联方未 发生 变化 。
2 、以 下关 联交 易均 在正 常 业务范 围内 按一 般商 业条 款订立 。
6.4.8 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
6.4.8.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
本基金 本报 告期 未通 过关 联方交 易单 元进 行交 易。
6.4.8.2 关 联方 报酬
6.4.8.2.1 基 金管 理费
单 位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 13,774,211.06
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 4,108,779.79
注：基 金管 理费 按前 一日 的基金 资产 净值 的0.27% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下：
H=E×0 .27% / 当 年天 数
H 为每 日 应 计提 的基 金管 理费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金管 理费 每日 计算 ，逐 日累计 至每 月月 末， 按月 支付。
6.4.8.2.2 基 金托 管费
单 位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 4,081,247.72
注：基 金托 管费 按前 一日 的基金 资产 净值 的0.08% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下：
H=E×0 .08% / 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金托 管费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金托 管费 每日 计算 ，逐 日累计 至每 月月 末， 按月 支付。
6.4.8.2.3 销 售服 务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2013 年1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日 工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2013 年半年度 报告 摘要
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当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
工银14 天 理财 债
券发 起A
工银 14 天 理财 债券
发起 B
合计
工银瑞 信基 金管 理有 限公
司
64,572.61 201,672.36 266,244.97
中国工 商银 行股 份有 限公
司
3,792,996.73 70,113.57 3,863,110.30
招商银 行股 份有 限公 司 2,233,306.18 32,340.80 2,265,646.98
合计 6,090,875.52 304,126.73 6,395,002.25
注： 本基金 A 类基 金份额 的销售 服务 费年 费率 为 0.30% ， 对于 由 B 类降 级为A 类的基 金份 额持 有
人， 基 金年 销售 服务 费率 应 自其达 到 A 类 条件 的开 放 日后的 下一 个工 作日 起适 用A 类基 金份 额持
有人的 费率 。
本基金 B 类 基金 份额 的销 售服务 费年 费率 为 0.01% ，对于 由 A 类升 级为 B 类 的基金 份额 持有
人， 基 金年 销售 服务 费率 应 自其达 到 B 类 条件 的开 放 日后的 下一 个工 作日 起适 用B 类基 金份 额持
有人的 费率 。
各级基 金份 额的 销售 服务 费计提 的计 算方 法如 下：
H=E×R / 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金销 售服务 费
E 为前 一 日 的基 金资 产净 值
R 为该 级基 金份 额的 销售 服务费 年费 率
基金销 售服 务费 每日 计提 ，逐日 累计 至每 月月 末， 按月支 付。
6.4.8.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
单位 ：人 民币 元
本期
2013 年1 月1 日至2013 年 6 月 30 日
银行间 市场
交易的
各关联 方名
称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出 交易金 额 利息收 入 交易金 额 利息支 出
招商银行股份
有限公司
10,001,224.66 50,071,224.66 280,000,000.00 117,216.44 - -
6.4.8.4 各关 联 方投资 本基 金的情 况
6.4.8.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
份额单 位： 份 工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2013 年半年度 报告 摘要
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项目
本期
2013 年 1 月 1 日至2013 年6 月30 日
工银 14 天 理财 债券 发起A 工银 14 天 理财 债券 发起B
基 金合 同生效 日（ 2012
年10 月26 日 ） 持有 的基 金
份额
- 10,000,200.00
期初持 有的 基金 份额 - 10,000,200.00
期间申 购/ 买入 总份 额 - 270,638.18
期间因 拆分 变动 份额 - -
减：期 间赎 回/ 卖出 总份 额 - -
期末持 有的 基金 份额 - 10,270,838.18
期末持 有的 基金 份额
占基金 总份 额比 例
- 0.18%
注：期 间申 购/ 买入 总份 额 为被动 红利 再投 所得 ，非 公司主 动投 资。
6.4.8.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
本基金 除基 金管 理人 之外 的其他 关联 方在 本报 告期 末未投 资本 基金 。
6.4.8.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位 ：人 民币 元
关联方
名称
本期
2013 年1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日
期末余 额 当期利 息收 入
招商银行 股份有限公司 11,139,547.97 112,420.54
中国工商银行股份有限公司 1,700,000,000.00 65,896,181.14
注：其 中期 末余 额 11,139,547.97 元为 交通 银行 股份 有限公 司保 管的 活期 存款 ，其余 部分 为定 期存
款投资 。
6.4.8.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本基金 本报 告期 未在 承销 期内参 与关 联方 承销 的证 券。
6.4.9 期 末（ 2013 年6 月30 日 ） 本基 金持有 的流 通受 限证券
6.4.9.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
本基金 本报 告期 末未 持有 因认购 新发/增 发证 券而 于 期末持 有的 流通 受限 的证 券。
6.4.9.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
本基金 本期 末未 持有 暂时 停牌等 流通 受 限 股票 。 工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2013 年半年度 报告 摘要
第 22 页 共 31 页
6.4.9.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
6.4.9.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末 2013 年 6 月 30 日 止， 本基 金从 事银 行间市 场债 券正 回购 交易 形成的 卖出 回
购证券 款余 额1,587,497,333.50 是 以如 下债 券作 为 质押：
金额 单位 ：人 民币 元
债券代 码 债券名 称 回购到 期日 期末估 值单 价 数量（ 张） 期末估 值总 额
041251038 12 协鑫发
电 CP001
2013 年7 月4 日 100.04 200,000 20,007,642.22
041353017 13 昆钢
CP001
2013 年7 月4 日 100.03 600,000 60,019,639.81
041251041 12 沙钢
CP002
2013 年7 月4 日 100.38 700,000 70,262,985.58
041361007 13 万向
CP001
2013 年7 月4 日 100.14 700,000 70,098,509.17
041260069 12 梅花
CP001
2013 年7 月4 日 100.02 1,000,000 100,019,733.01
041260086 12 杭工投
CP001
2013 年7 月4 日 100.29 1,000,000 100,292,026.17
041352018 13 联合水
泥 CP002
2013 年7 月4 日 100.20 1,000,000 100,204,923.53
041359031 13 义马
CP001
2013 年7 月4 日 100.20 1,000,000 100,198,613.88
041361023 13 建发集
CP002
2013 年7 月4 日 100.03 1,000,000 100,028,191.43
041365003 13 中城建
CP001
2013 年7 月4 日 100.08 1,500,000 150,116,222.62
041356015 13 豫投资
CP002
2013 年7 月4 日 98.94 200,000 19,788,514.43
041360015 13 森工集
CP001
2013 年7 月4 日 100.07 300,000 30,020,252.17
041361028 13 青铜峡
CP001
2013 年7 月4 日 99.89 300,000 29,966,210.67
041355020 13 冶色
CP001
2013 年7 月4 日 100.00 400,000 40,001,601.46
041359028 13 神火
CP001
2013 年7 月4 日 100.10 400,000 40,040,080.22
041360029 13 亚泰
CP001
2013 年7 月4 日 100.17 400,000 40,066,290.66
0882028 08 中核
MTN2
2013 年7 月3 日 100.23 500,000 50,115,944.98
0882026 08 中铝
MTN2
2013 年7 月3 日 100.48 500,000 50,241,509.76 工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2013 年半年度 报告 摘要
第 23 页 共 31 页
041352005 13 西王
CP001
2013 年7 月1 日 100.00 300,000 30,000,808.03
041360012 13 厦门轻
工 CP001
2013 年7 月1 日 100.15 300,000 30,045,727.18
041361021 13 霍煤集
CP001
2013 年7 月1 日 100.11 300,000 30,032,797.26
041251042 12 集通
CP001
2013 年7 月1 日 100.37 400,000 40,148,984.76
041360008 13 津太钢
CP001
2013 年7 月1 日 99.97 400,000 39,986,480.00
041353016 13 恒逸
CP001
2013 年7 月1 日 99.93 500,000 49,966,296.11
041364006 13 忠旺
CP001
2013 年7 月1 日 100.01 500,000 50,002,817.89
041364018 13 忠旺
CP002
2013 年7 月1 日 100.05 500,000 50,024,015.19
011317002 13 华电
SCP002
2013 年7 月1 日 99.98 800,000 79,983,111.06
011317003 13 华电
SCP003
2013 年7 月1 日 99.98 1,000,000 99,977,833.25
合计
16,700,000 1,671,657,762.50
6.4.9.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末2013 年06 月 30 日 止， 基 金从 事证 券交易 所债 券正 回购 交易 形成的 卖出 回购
证券款 余额100,000,000.00 元， 于 2013 年 07 月 01 日先 后到 期。 该类 交易 要求本 基金 转入 质押
库的债 券， 按证 券交 易所 规定的 比例 折算 为标 准券 后，不 低于 债券 回购 交易 的余额 。
6.4.10 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 其他 重要 事项。
§7 投资组 合报告
7.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位: 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的
比例（% ）
1 固定收 益投 资 3,627,073,551.06 48.69
其中： 债券 3,627,073,551.06 48.69
资产 支持 证券 - - 工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2013 年半年度 报告 摘要
第 24 页 共 31 页
2 买入返 售金 融资 产 40,000,180.00 0.54
其中： 买断 式回 购的 买入 返售 金 融资
产
- -
3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 3,713,359,191.57 49.85
4 其他各项 资产 69,369,710.00 0.93
5 合计 7,449,802,632.63 100.00
注：由 于四 舍五 入的 原因 金额占 基金 总资 产的 比例 分项之 和与 合计 可能 有尾 差；
7.2 债 券回 购融资 情况
金额单 位: 人民 币元
序号 项目 占基金 资产 净值 的比 例（ ％）
1 报告期 内债 券回 购融 资余 额 9.55
其中： 买断 式回 购融 资 -
序号 项目 金额
占基金
资产净
值的比
例（％ ）
2 报告期 末债 券回 购融 资余 额 1,687,497,333.50 29.33
其中： 买断 式回 购融 资 - -
注：报告期内 债券融资 余 额占基金资产 净值的比 例 为报告期内每 个交易日 融 资余额占资 产余额比
例的简 单平 均值 。
债 券正 回购的 资金 余额超 过基 金资产 净值 的 40% 的 说明
本报告 期内 本基 金债 券正 回购的 资金 余额 未超 过基 金资产 净值 的40% 。
7.3 基 金投 资组合 平均 剩余期 限
7.3.1 投 资组 合平均 剩余 期限基 本情 况
项目 天数
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限 122
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 134
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 56
报 告期 内投资 组合 平均剩 余期 限超过 134 天情况 说明
本报告 期内 无投 资组 合平 均剩余 期限 超 过 134 天情 况。
7.3.2 期 末投 资组合 平均 剩余期 限分 布比例
序号 平均剩 余期 限
各期限 资产 占基 金资 产
净值的 比例 （% ）
各期限 负债 占基 金资
产净值 的比 例（% ）
1 30 天 以内 34.13 29.37 工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2013 年半年度 报告 摘要
第 25 页 共 31 页
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
2 30 天( 含) —60 天 11.09 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
3 60 天( 含) —90 天 28.51 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
4 90 天( 含) —180 天 22.92 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
5 180 天( 含) —397 天 （含 ） 31.63 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
合计 128.29 29.37
7.4 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额 单位 ：人 民币 元
序号 债券品 种 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 - -
其中： 政策 性金 融债 - -
4 企业债 券 122,547,175.81 2.13
5 企业短 期融 资券 3,374,254,170.07 58.65
6 中期票 据 130,272,205.18 2.26
7 其他 - -
8 合计 3,627,073,551.06 63.05
9 剩余存 续期 超 过397 天 的 浮动利 率债 券 - -
注：上 表中 ，债 券的 成本 包括债 券面 值和 折溢 价
7.5 期 末按 摊余成 本占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前十 名债券 投资 明细
金 额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量( 张) 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 041365003 13 中 城建
CP001
1,500,000 150,116,222.62 2.61
2 041251040 12 中冶
CP003
1,500,000 150,107,266.12 2.61
3 041260086 12 杭 工投 1,000,000 100,292,026.17 1.74 工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2013 年半年度 报告 摘要
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CP001
4 041352018 13 联 合水
泥CP002
1,000,000 100,204,923.53 1.74
5 041359031 13 义马
CP001
1,000,000 100,198,613.88 1.74
6 041361023 13 建 发集
CP002
1,000,000 100,028,191.43 1.74
7 041260069 12 梅花
CP001
1,000,000 100,019,733.01 1.74
8 011317003 13 华电
SCP003
1,000,000 99,977,833.25 1.74
9 126011 08 石 化债 1,000,000 98,027,679.03 1.70
10 011241002 12 鞍钢
SCP002
800,000 80,007,646.20 1.39
注：上 表中 ，债 券的 成本 包括债 券面 值和 折溢 价
7.6 “ 影子 定价” 与“ 摊余 成 本法 ”确定 的基 金资产 净值 的偏离
项目 偏离情 况
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间 的次 数 5
报告期 内偏 离度 的最 高值 0.0979%
报告期 内偏 离度 的最 低值 -0.3390%
报告期 内每 个交 易日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.0816%
注：上 表中 “偏 离情 况” 根据报 告期 内各 交易 日数 据计算 。
7.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 所有 资产支 持证 券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
7.8 投 资组 合报告 附注
7.8.1 本 基金 采用固 定份 额净值 ，基 金账面 份额 净值始 终保 持为人 民币 1.00 元。 本
基 金估 值采用 摊余 成本法 ，即 估值对 象以 买入成 本列 示，按 票面 利率或 商定 利
率 并考 虑其买 入时 的溢价 与折 价，在 其剩 余期限 内按 实际利 率法 进行摊 销， 每
日 计提 收益或 损失 。
7.8.2 本 报告 期内本 基金 未持有 剩余 期限小 于397 天但 剩余 存续期 超过397 天 的浮 动
利 率债 券。
7.8.3 本 基金 投资的 前十 名证券 的发 行主体 本期 未出现 被监 管部门 立案 调查， 或在 报
告 编制 日前一 年内 受到公 开谴 责、处 罚的 情形。
工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2013 年半年度 报告 摘要
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7.8.4 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 40,960.17
2 应收证 券清 算款 -
3 应收利 息 68,421,788.63
4 应收申 购款 898,191.31
5 其他应 收款 8,769.89
6 待摊费 用 -
7 其他 -
8 合计 69,369,710.00
7.8.5 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分
无。
§8 基金份 额持有人信息
8.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
份
额
级
别
持有人
户数
( 户)
户均持 有的 基
金份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份
额比例
工
银
14
天
理
财
债
券
发
起
A
20,604 103,737.03 27,322,023.74 1.28% 2,110,075,733.17 98.72%
工
银
14
天
理
82 44,090,585.74 3,201,222,913.42 88.54% 414,205,117.55 11.46% 工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2013 年半年度 报告 摘要
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财
债
券
发
起
B
合
计
20,686 278,102.38 3,228,544,937.16 56.12% 2,524,280,850.72 43.88%
8.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金
工银 14 天理
财债券 发 起A
1,902,843.06 0.09%
工银 14 天理
财债券 发 起B
- -
合计
1,902,843.06 0.03%
注：1. 本公 司高 级管 理人 员、基 金投 资和 研究 部门 负责人 持有 本基 金份 额总 量的数 量区 间 为 0；
2. 本基 金的 基金 经理 持有 本基金 份额 总量 的数 量区 间为 0 。
8.3 发 起式 基金发 起资 金持有 份额 情况
项目
持有份 额总
数
持有份 额占
基金总 份额
比例（%）
发起份 额总
数
发起份 额占
基金总 份额
比例（%）
发起份 额承
诺持有 期限
基金管 理人 固有 资
金
10,270,838.18 0.18 10,000,200.00 0.17 3 年
基金管 理人 高级 管
理人员
- - - - -
基金经 理等 人员 - - - - -
基金管 理人 股东 - - - - -
其他 - - - - -
合计 10,270,838.18 0.18 10,000,200.00 0.17 3 年
§9 开放式 基金份额变动
单位： 份
工银 14 天 理财 债
券发 起 A
工银 14 天 理财 债
券发 起 B 工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2013 年半年度 报告 摘要
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基金合 同生 效日 （2012 年10 月 26 日 ） 基金
份额总 额
6,863,625,102.07 2,226,766,026.34
本报告 期期 初基 金份 额总额 4,761,100,629.78 2,514,113,910.22
本报告 期基 金总 申购 份额 9,014,693,432.42 18,117,944,873.74
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 11,638,396,305.29 17,016,630,752.99
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 - -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 2,137,397,756.91 3,615,428,030.97
§10 重大事 件揭示
10.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本报告 期， 本基 金未 召开 持有人 大会 。
10.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
1 、基 金管 理人 ：
2013 年2 月2 日， 基金 管 理人发 布公 告 ， 自 2013 年1 月 31 日 起， 聘任 毕万 英 先生担 任副 总
经理， 原副 总经 理夏 洪彬 先生离 任， 转任 指数 投资 总监。
2 、基 金托 管人 托管 部门 ：
本报告 期， 基金 托管 人的 专门基 金托 管部 门未 发生 重大人 事变 动。
10.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
无。
10.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告 期内 基金 投资 策略 未有改 变。
10.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本基金 本报 告期 没有 改聘 会计师 事务 所。 工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2013 年半年度 报告 摘要
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10.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
无。
10.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
10.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
申银万国 2 - - - - -
注：1. 券 商的 选择 标准 和 程序
（1 ） 选择 标准 ：注 重综 合服务 能力
a) 券 商财 务状 况良 好、 经 营行为 规范 、风 险管 理先 进、投 资风 格与 工银 瑞信 有互补 性、
在最近 一年 内无 重大 违规 行为。
b) 券 商具 有较 强的 综合 研 究能力 ：能 及时 、全 面、 定期提 供高 质量 的关 于宏 观、行 业、
资本市场、个 股分析的 报 告及其他丰富 全面的信 息 咨询服务；有 很强的分 析 能力，能根 据工银瑞
信所管理基金 的特定要 求 ，提供专门研 究报告； 具 有开发量化投 资组合模 型 的能力以及 其他综合
服务能 力。
c) 与 其他 券商 相比 ，该 券 商能够 提供 最佳 交易 执行 和优惠 合理 的佣 金率 。
（2 ） 选择 程序
a) 确 定券 商数 量： 根据 以 上标准 对不 同券 商进 行考 察、选 择和 确定 。投 资研 究部门 （权
益投资部，固 定收益部 ， 专户投资部， 研究部和 中 央交易室）根 据公司基 金 规模和服务 需求等因
素确定对合作 券商的数 量 ，每年 根据公 司经营规 模 变化及券商评 估结果决 定 是否需要新 增或调整
合作券 商， 选定 的名 单需 经主管 投资 副总 和总 经理 审批同 意。
b) 签 订委 托协 议： 与被 选 择的券 商签 订委 托代 理协 议，明 确签 定协 议双 方的 公司名 称、
委托代理期限 、佣金率 、 双方的权利义 务等，经 签 章有效。委托 代理协议 一 式五份，协 议双方及
证券主 管机 关各 留存 一份 ，工银 瑞信 法律 合规 部留 存备案 ，并 报相 关证 券主 管机关 留存 报备 。
2. 券 商的 评估 ，保 留和 更 换程序
（1 ） 席位 的租 用期 限暂 定为一 年， 合同 到 期15 天 内，投 资研 究部 门将 根据 各券商 研究 在
服务期 间的 综合 证券 服务 质量等 情况 ，进 行评 估。
（2 ） 对于 符合 标准 的券 商，工 银瑞 信将 与其 续约 ；对于 不能 达到 标准 的券 商，不 与其 续 工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2013 年半年度 报告 摘要
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约，并根据券 商选择标 准 和程序，重新 选择其它 经 营稳健、研究 能力强、 综 合服务质量 高的证券
经营机 构， 租用 其交 易席 位。
（3 ） 若券商 提供的综 合 证券服务不 符合要求 ，工 银瑞信有权 按照委托 协议 规定，提前 中止租 用
其交易 席位 。
10.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金额
占当期 债券
成交总额 的比
例
成交金额
占当期 债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期 权证
成交总额 的
比例
申银万国 163,492,995.20 100.00% 1,626,581,000.00 100.00% - -
10.8 偏 离度 绝对值 超过 0.5% 的情 况
无 。
