工 银 瑞 信 双利 债 券 型 证券 投 资 基金2013 年
半年度报告
2013 年6 月30 日
基金管 理人： 工银瑞信基 金管理有限公司
基金托 管人： 交通银行股 份有限公司
送出日 期： 二〇一三年八 月二十四日
工银瑞信双利债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本半 年 度报告已经 三分之二
以上独 立董 事签 字同 意， 并由董 事长 签发 。
基金托 管人 交通 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定， 于 2013 年 8 月 20 日复核 了本 报 告
中的财务指标 、净值表 现 、利润分配情 况、财务 会 计报告、投资 组合报告 等 内容，保证 复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告 中财 务资 料未 经审 计 。
本报告 期 自2013 年01 月01 日 起至 06 月30 日止 。 工银瑞信双利债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 5
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标和基金净 值表现 ........................................................................................................... 6
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 6
3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 7
3.3 其 他指 标 ...................................................................................................................................... 9
§4 管 理人报告 ........................................................................................................................................... 9
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ...................................................................................................... 9
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 12
4.3 管 理人 对 报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 12
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 13
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 13
4.6 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 14
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 14
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 14
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 14
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 14
5.3 托 管人 对本 半年 度报 告中财 务信 息等 内容 的真 实、准 确和 完整 发表 意见 ........................ 15
§6 半年度财务会计报告（ 未经审计） ................................................................................................. 15
6.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 15
6.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 16
6.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 17
6.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 19
§7 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 37
7.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 37
7.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ............................................................................................ 37
7.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ................................ 38
7.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ........................................................................................ 38
7.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 40
7.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前五 名债 券投 资明 细 ............................ 40
7.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 41
7.8 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前五 名权 证投 资明 细 ............................ 41
7.9 投 资组 合报 告附 注 .................................................................................................................... 41
§8 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 42
8.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 42
8.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 42 工银瑞信双利债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
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§9 开放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 43
§ 10 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 43
10.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 43
10.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 43
10.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 43
10.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 43
10.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 44
10.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 44
10.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 44
10.8 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 45
§ 11 影响投资者决策的其 他重要信息 ................................................................................................... 47
§ 12 备查文件目录 ................................................................................................................................... 47
12.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 47
12.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 47
12.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 47
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§2
基金简介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 工银瑞 信双 利债 券型 证券 投资基 金
基金简 称 工银瑞 信双 利债 券
基金主 代码 485111
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2010 年 8 月 16 日
基金管 理人 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 交通银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 3,082,160,250.81 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 ： 工银瑞 信双 利债 券 A 工银瑞 信双 利债 券 B
下属分 级基 金的 交易 代码 ： 485111 485011
报告期 末 下 属分 级基 金的 份额总 额 2,251,611,478.12 份 830,548,772.69 份
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 在适度 承担 风险 并保 持资 产流动 性的 基础 上， 通 过 配置债 券等 固定 收益 类 金 融
工具 ， 追 求基 金资 产的 长 期稳定 增值 ， 通过 适量 投 资权益 类资 产力 争获 取增 强
型回报 。
投资策 略 本基金 将在 资产 配置 策略 的基础 上， 通 过固 定收 益 类品种 投资 策略 构筑 债 券 组
合的平 稳收 益， 通过 积极 的权益 类资 产投 资策 略追 求基金 资产 的增 强型 回 报 。
业绩比 较基 准 中债综 合财 富指 数收 益率
风险收 益特 征 本基金 为债 券型 基金 ， 预 期收益 和风 险水 平高 于货 币市场 基金 ， 低于 混合 型 基
金与股 票型 基金 ； 因为 本 基金可 以配 置二 级市 场股 票， 所以 预期 收益 和风 险 水
平高于 投资 范围 不含 二级 市场股 票的 债券 型基 金。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司 交通银 行股 份有 限公 司
信息披 露负
责人
姓名 朱碧艳 裴学敏
联系电 话 400-811-9999 95559
电子邮 箱 customerservice@icbccs.com.cn peixm@bankcomm.com
客户服 务电 话
400-811-9999 95559
传真 010-66583158 021-62701216
注册地 址 北京市 西城 区金 融大 街 丙 17 号北
京银行 大厦
上海市 浦东 新区 银城 中 路188 号
办公地 址 北京市 西城 区金 融大 街 丙 17 号北 上海市 浦东 新区 银城 中 路 188 号 工银瑞信双利债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
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京银行 大 厦8 层
邮政编 码 100033 200120
法定代 表人 李晓鹏 牛锡明
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 中国证 券报 、证 券时 报、 上海证 券报
登载基金半年度报告正文的管理人互联 网
网址
www.icbccs.com.cn
基金半 年度 报告 备置 地点 基金管 理人 和基 金托 管人 的住所
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
注册登 记机 构 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司 北京市 西城 区金 融大 街 丙17 号北 京
银行大 厦
§3 主要财 务指标和基金净值 表现
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
基金级 别 工银瑞 信双 利债 券A 工银瑞 信双 利债 券 B
3.1.1 期间 数据 和指 标 报告期(2013 年1 月1 日 - 2013
年 6 月 30 日)
报告期(2013 年1 月1 日 -
2013 年6 月 30 日)
本期已 实现 收益 65,312,244.38 39,118,433.36
本期利 润 67,548,315.14 45,071,142.41
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0476 0.0517
本期加 权平 均净 值利 润率 4.06% 4.47%
本期基 金份 额净 值增 长率 5.71% 5.50%
3.1.2 期末 数据 和指 标 报告期 末( 2013 年6 月 30 日 )
期末可 供分 配利 润 386,391,306.92 130,274,246.06
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.1716 0.1569
期末基 金资 产净 值 2,667,128,825.08 971,467,147.62
期末基 金份 额净 值 1.185 1.170
3.1.3 累计 期末 指标 报告期 末( 2013 年6 月 30 日 )
基金份 额累 计净 值增 长率 18.50% 17.00%
注：1 、 所述 基金 业绩 指标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用 ， 计入 费 用后实 际收 益水 平要
低于所 列数 字；
2 、本 期已 实现 收益 是 指基金 本期 利息 收入 、投 资收益 、其 他收 入（ 不含 公允价 值变 动收 益）工银瑞信双利债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
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扣除相 关费 用后 的余 额， 本期利 润为 本期 已实 现收 益加上 本期 公允 价值 变动 收益；
3 、本 基金 基金 合同 生 效日 为 2010 年08 月 16 日。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
工银瑞 信双 利债 券A
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①－③ ②－④
过去一 个月 -1.41% 0.22% -0.31% 0.18% -1.10% 0.04%
过去三 个月 1.54% 0.20% 0.93% 0.11% 0.61% 0.09%
过去六 个月 5.71% 0.19% 2.34% 0.08% 3.37% 0.11%
过去一 年 5.90% 0.16% 2.94% 0.06% 2.96% 0.10%
自基金 合同
生效起 至今
18.50% 0.25% 9.89% 0.08% 8.61% 0.17%
工银瑞 信双 利债 券B
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①－③ ②－④
过去一 个月 -1.43% 0.23% -0.31% 0.18% -1.12% 0.05%
过去三 个月 1.39% 0.20% 0.93% 0.11% 0.46% 0.09%
过去六 个月 5.50% 0.18% 2.34% 0.08% 3.16% 0.10%
过去一 年 5.41% 0.16% 2.94% 0.06% 2.47% 0.10%
自基金 合同
生效起 至今
17.00% 0.25% 9.89% 0.08% 7.11% 0.17%
注：本 基金 基金 合同 生效 日为 2010 年8 月16 日。 工银瑞信双利债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
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3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
工银瑞信双利债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
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注：1 、本 基金 基金 合同 于 2010 年8 月16 日 生效 。
2 、 根据 基金 合同 规定 ， 本 基金自 基金 合同 生效 起六 个 月内 为建 仓期 。 截至 报 告期末 ， 本基 金
的各项投资比 例符合基 金 合同的规定： 本基金投 资 债券（含可转 换债券） 等 固定收益类 资产占基
金资产 的比 例不 低 于80 ％ ， 股票 等权 益类 资产 占基 金资产 的比 例不 超 过 20 ％ ， 基金 持有 现金 及到
期日在 一年 以内 的政 府债 券占基 金资 产净 值的 比例 不低 于 5% 。
3.3 其 他指 标
无。
§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
本 基金 管理 人为 工银 瑞信基 金管 理有 限公 司， 成立 于 2005 年 6 月 21 日 ，是我 国第 一家 由 银
行直接 发起 设立 并控 股的 合资基 金管 理公 司， 注册 资本 为 2 亿 元人 民币 ，注 册地在 北京 。公 司 目
前拥有公募基 金、企业 年 金、QDII、 特定客户 资产 管理和全国社 保基金投 资 管理人等多项 业务资工银瑞信双利债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
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格。
截至2013 年6 月30 日， 公司旗 下管 理 37 只 开放 式 基金—— 工 银瑞 信核 心价 值股票 型基 金、
工银瑞信货币 市场基金 、 工银瑞信精选 平衡混合 型 基金、工银瑞 信稳健成 长 股票型基金 、工银瑞
信增强收益债 券型基金 、 工银瑞信红利 股票型基 金 、工银瑞信中 国机会全 球 配置股票型 基 金、工
银瑞信 信用 添利 债券 型基 金、工 银瑞 信大 盘蓝 筹股 票型基 金、 工银 瑞信 沪 深 300 指 数基 金、 上证
中央企 业 50 交 易型 开放 式 指数基 金、 工银 瑞信 中小 盘成长 股票 型基 金、 工 银 瑞信全 球精 选股 票型
基金、 工银 瑞信 双利 债券 型基金 、深 证红 利交 易型 开放式 指数 基金 、工 银瑞 信深证 红 利 ETF 联接
基金、工银瑞 信四季收 益 债券基金、工 银瑞信消 费 服务行业股票 型基金、 工 银瑞信添颐 债券型基
金、工 银瑞 信主 题策 略股 票型基 金、 工银 瑞信 保本 混合型 基金 、工 银瑞 信睿 智中 证 500 指数 分 级
基金、 工银 瑞信 基本 面量 化策略 股票 型基 金、 工银 瑞信纯 债定 期开 放债 券型 基金、 工银 瑞信 7 天
理财债 券型 基金 、工 银瑞 信睿智 深 证100 指数 分级 基金、 工银 瑞 信 14 天理 财 债券型 发起 式基 金、
工银瑞 信信 用纯 债债 券型 基金、 工银 瑞信60 天理 财 债券型 基金 、 工 银瑞 信保 本2 号 混合 型发 起式
基金、工银瑞 信增利分 级 债券型基金、 工银瑞信 安 心增利场内实 时申赎货 币 市场基金、 工银瑞信
产业债债券型 基金、工 银 瑞信信用纯债 一年定期 开 放债券型基金 、工银瑞 信 标普全球自 然资源指
数基金 、工 银瑞 信信 用纯 债两年 定期 开放 债券 型基 金以及 工银 瑞信 保 本 3 号 混合型 基金 ，证 券 投
资基金 管理 规模 逾1000 亿 元人民 币 。 同 时， 公司 还 管理多 个专 户组 合和 企业 年金组 合 ， 资 产管 理
总规模 逾1700 亿元 。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理
（助理 ）期 限
证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期
欧阳凯
固定收 益部
副总监 ，本
基金的 基金
经理。
2010 年8
月16 日
- 11
曾任中 海基 金管 理有 限
公司基 金经 理 ； 2010 年 加 入工
银瑞信， 现任 固定 收益 部 副总
监。2010 年8 月16 日至 今，
担任工 银双 利债 券型 基金 基
金经理 ， 2011 年 12 月27 日至
今担任 工银 保本 混合 基金 基
金经理 ， 2013 年2 月7 日 至今
担任工 银瑞 信保 本2 号 混 合型
基金基 金经 理，2013 年6 月
26 日 起至 今担 任工 银瑞 信 保
本 3 号 混合 型基 金基 金经 理。
王佳
本基金 的基
金经理
2013 年1
月 7 日
- 8
注册会 计师； 先后 任职 于
毕马威 华振 会计 师事 务所 审工银瑞信双利债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
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计部， 威泰 视讯 设备 （中 国）
有限公 司财 务部 ， Tricor 咨询
（北京 ） 有限 公司 。2005 年加
入工银 瑞信 ，2007 年11 月至
2012 年1 月任 职于 研究 部 ， 担
任行业 研究 员 ； 2012 年 1 月至
今任职 于固 定收 益部， 担 任固
定收益 研究 员； 2013 年1 月
7 日至 今， 担任 工银 双利 债券
基金基 金经 理。
宋炳珅
本基金 的基
金经理 ，研
究部总 监
2013 年1
月18 日
- 9
曾任中 信建 投证 券有 限
公司研 究员 ；
2007 年加 入工 银瑞 信， 现
任研究 部总 监。2012 年2 月
14 日 至今 ， 担 任工 银瑞 信 添颐
债券型 证券 投资 基金 基金 经
理；2013 年1 月18 日至 今，
担任工 银双 利债 券基 金基 金
经理 ； 2013 年1 月28 日至 今，
担任工 银瑞 信 60 天 理财 债 券
型基金 基金 经理 。
胡文彪
本基金 的基
金经理
2011 年2
月10 日
2013 年1
月 18 日
12
先后在 国泰 君安 证券 股
份有限 公司 担任 研究 员， 华林
证券有 限公 司担 任研 究员 ；
2006 年加 入工 银瑞 信基 金 管
理有限 公司， 历任 产品 开 发部
高级经 理和 权益 投资 部高 级
经理； 2009 年3 月5 日至2011
年 2 月 10 日， 担任 工银 沪 深
300 基 金基 金经 理；2009 年 8
月 26 日至2011 年2 月 10 日，
担任工 银上 证央 企ETF 基 金基
金经理 ；2010 年2 月10 日至
2011 年3 月16 日， 担任 工银
中小盘 基金 基金 经理 ； 2011 年
2 月 10 日2013 年1 月 18 日，
担任工 银双 利债 券基 金基 金
经理 ； 2011 年3 月16 日至 今，
担任工 银大 盘蓝 筹基 金基 金
经理 ； 2012 年11 月20 日 至今
担任工 银中 小盘 基金 基金 经
理。
注：1 、任 职日 期说 明：
1) 欧阳 凯的 任职 日期 为 基金合 同生 效的 日期 ； 工银瑞信双利债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
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2) 宋炳 珅的 任职 日期 为 公司执 委会 的决 议日 期 ；
3) 胡文 彪的 任职 日期 为 公司执 委会 的决 议日 期 ；
4) 王佳 的任 职日 期为 公 司执委 会的 决议 日期 。
2、 离 任日 期说 明：
1) 胡文 彪的 离 任 日期 为 公司执 委会 的决 议日 期 ；
3、 证券 从业 年限 的计 算标 准： 证券 从业 的含 义遵 从 行业协 会 《证 券业 从业 人 员资格 管理 办法 》 的
相关规 定 。
4、本 基金 无基 金经 理助 理 。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内， 本基金管 理 人严格按照《 证券投资 基 金法》等有关 法律法规 及 基金合同、招 募
说明书等有关 基金法律 文 件的规定，依 照诚实信 用 、勤勉尽责的 原则管理 和 运用基金资 产，在控
制风险 的基 础上 ，为 基金 份额持 有人 谋求 最大 利益 ，无损 害基 金份 额持 有人 利益的 行为 。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 的执 行情况
为了公平对待 各类投资 人 ，保护各类投 资人利益 ， 避免出现不正 当关联交 易 、利益输送等 违
法违规 行为 ， 公司 根据 《 证 券投资 基金 法》 、 《 基金 管 理公司 特定 客户 资产 管理 业务试 点办 法》 、 《 证
券投资基金管 理公司公 平 交易制度指导 意见》等 法 律法规和公司 内部规章 ， 拟定了《公 平交易管
理办法 》 、 《异 常交 易管 理 办法》 ， 对 公司 管理 的各 类 资产的 公平 对待 做了 明确 具体的 规定 ， 并规 定
对买卖股票、 债券时候 的 价格和市场价 格差距较 大 ，可能存在操 纵股价、 利 益输送等违 法违规情
况进行监控。 本报告期 ， 按照时间优先 、价格优 先 的原则，本公 司对满足 限 价条件且对 同一证券
有相同 交易 需求 的基 金等 投资组 合， 均采 用了 系统 中的公 平交 易模 块进 行操 作， 实 现了 公平 交易 ；
且本基金及本 基金与本 基 金管理人管理 的其他投 资 组合之间未发 生法律法 规 禁止的反向 交易及交
叉交易 。
4.3.2 异 常交 易行为 的专 项说明
本基金本报告 期内未出 现 异常交易的情 况。本报 告 期内，本公司 所有投资 组 合参与的交易 所
公开竞 价同 日反 向交 易成 交较少 的单 边交 易量 未超 过该证 券当 日成 交量 的 5% 。 工银瑞信双利债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
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4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2013 年上 半年 ， 美 国维 持 量化宽 松政 策， 日本 同样 推出量 宽政 策刺 激经 济， 欧洲债 务 问 题有
所缓和 ， 全球 资本 市场 流 动性宽 松 。 二 季度 随着 美 国退出 量宽 政策 预期 不 断 强化 ， 热 钱开 始从 新
兴市场流出， 引发新兴 国 家资本市场的 波动。受 制 于生产要素资 源约束和 人 口红利下降 ，中国经
济潜在增速下 降，通过 释 放流动性刺激 投资拉动 经 济的传统增长 模式效果 显 著弱化，在 外生流动
性宽松 的情 况下 ，国 内经 济数据 仍持 续走 弱。
中国货币政策 保持中性 ， 主要以对冲外 生流动性 为 主，二季度末 ，在外生 流 动性收缩、银 行
季末冲存款、 规范银行 表 外业务等多重 因素叠加 的 情况下，央行 短期投放 低 于预期，银 行间流动
性骤然 趋紧 ，给 国内 资本 市场各 类资 产价 格带 来一 波 冲击 。
债券市 场， 年初 至 5 月底 ，利率 产品 收益 率震 荡下 行，各 等级 信用 债价 格上 涨。6 月 以来 ，
随着货 币市 场资 金面 的收 紧，各 类债 券均 大幅 下跌 。
股票市场，一 季度市场 预 期政策放松， 股市出现 明 显反弹；二季 度，数据 显 示经济仍下行 ，
货币政 策虽 略超 预期 ，但 财政政 策按 兵不 动的 背景 下，股 票市 场出 现明 显调 整。
工银双 利在 二季 度增 加了 久期； 减持 了股 票和 可转 债等风 险资 产， 规避 低等 级信用 债。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
报告期 内 ， 工 银双 利A 的 净值增 长率 为5.71% ， 工银 双利 B 的净 值增 长率 为5.50% ， 业绩 比较
基准增 长率 为2.34% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
2013 年下 半年 ， 在 需求 不 足、 产 品价 格下 跌、 资金 成本上 升的 背景 下， 企业 有动力 进一 步减
少生产、降低 库存，经 济 面临较大的下 行风险。 经 济持续低迷的 情况下， 通 胀压力不大 。金融和
实体经济高杠 杆的风险 逐 渐凸显，中性 偏紧的流 动 性环境有利于 促使金融 机 构和高负债 实体降杠
杆，预 计流 动性 环境 难以 回到 5 月之 前的 较宽 松状 态，资 金价 格仍 将处 于较 高位置 。
经济疲弱和通 胀压力小 利 好债券市场， 但资金价 格 的持续高企给 债券市场 带 来冲击，也将 在
短期内制约债 券收益率 的 下行空间。中 期来看， 随 着资金价格的 回落， 经 济 、通胀的下 行，债券
市场面临着一 定机会。 高 等级信用债和 利率产品 的 机会更大，经 济下行的 背 景下低评级 债券的风
险相对 较大 ，信 用利 差处 于历史 低位 的情 况下 ，低 等级信 用债 的超 额收 益难 以持续 。
股票市场在经 济下滑的 大 背景下整体很 难出现较 好 表现，少数符 合未来新 兴 产业发展方向 、
业绩增 长较 好的 公司 面临 机会。 工银瑞信双利债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
第 14 页 共 47 页
转债的 大部 分公 司属 于周 期性行 业， 大幅 上涨 的机 会不大 。
4.6 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
4.6.1 参与 估值 流程 各方 及人员 （或 小组 ）的 职责 分工、 专业 胜任 能力 和相 关工作 经历
4.6.1.1 职 责分 工
参与估 值小 组成 员 为 4 人 ，分别 是公 司运 作部 负责 人、研 究部 负责 人、 风险 管理部 负责 人 、
法律合 规部 负责 人， 组长 由运作 部负 责人 担任 。
各部门 负责 人也 可推 荐代 表各部 门参 与估 值小 组的 成员， 如需 更换 ， 由 相应 部 门负责 人提 出。
小组成 员需 经运 作部 主管 副总批 准同 意。
4.6.1.2 专 业胜 任能 力及 相关工 作经 历
小组由具有多 年从事估 值 运作、证券行 业研究、 风 险管理及熟悉 业内法律 法 规的专家型人 员
组成。
4.6.2 基金 经理 参与 或决 定估值 的程 度
本公司 基金 经理 参与 讨论 估值原 则及 方法 ，但 不参 与最终 估值 决策 。
4.6.3 参与 估值 流程 各方 之间存 在的 任何 重大 利益 冲突
参与估 值流 程各 方之 间不 存在任 何重 大利 益冲 突。
4.6.4 已签 约的 与估 值相 关的任 何定 价服 务的 性质 与程度
尚无已签约的 任何定价 服 务。本基金所 采用的估 值 流程及估值结 果均已经 过 会计师事务所 鉴
证，并 经托 管银 行复 核确 认。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本基金 本报 告期 内未 实施 利润分 配。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
2013 年上 半年 度， 基金托 管人在 工银 瑞信 双利 债券 型证券 投资 基金 的托 管过 程中， 严格 遵 守
了《证券投资 基金法》 及 其他有关法律 法规、基 金 合同、托管协 议，尽职 尽 责地履行了 托管人应
尽的义 务， 不存 在任 何损 害基金 持有 人利 益的 行为 。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
2013 年上半年度，工银瑞 信基金管理有限公司在工银瑞信双利债券型证券投资基金投资运
作、基金资产 净值的计 算 、基金份额申 购赎回价 格 的计算、基金 费用开支 等 问题上，托 管人未发工银瑞信双利债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
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现损害 基金 持有 人利 益的 行为。
本报告 期内 本基 金未 进行 收益分 配， 符合 基金 合同 的规定 。
5.3 托 管人 对本半 年度 报告中 财务 信息等 内容 的真实 、准 确和完 整发 表意见
2013 年上 半年 度， 由 工银 瑞信基 金管 理有 限公 司编 制并经 托管 人复 核审 查的 有关工 银瑞 信 双
利债券型证券 投资基金 的 半年度报告中 财务指标 、 净值表现、收 益分配情 况 、财务会计 报告相关
内容、 投资 组合 报告 等内 容真实 、准 确、 完整 。
§6 半年度 财务会计报告（未 经审计）
6.1 资 产负 债表
会计主 体 ： 工银 瑞信 双利 债券型 证券 投资 基金
报告截 止日 ： 2013 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2013 年 6 月 30 日
上年度末
2012 年12 月 31 日
资 产：
银行存 款 6.4.7.1 60,218,154.69 7,126,753.16
结算备 付金
61,799,936.12 28,905,468.00
存出保 证金
639,651.42 251,788.19
交易性 金融 资产 6.4.7.2 4,125,370,379.02 4,258,962,377.29
其中： 股票 投资
97,958,364.02 195,112,030.66
基金投 资
- -
债券投 资
4,027,412,015.00 4,063,850,346.63
资产支 持证 券投 资
- -
衍生金 融资 产 6.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 6.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
- 18,193,553.26
应收利 息 6.4.7.5 60,822,315.89 70,405,913.33
应收股 利
- -
应收申 购款
3,731,328.42 1,185,467.67
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 6.4.7.6 - -
资产总 计
4,312,581,765.56 4,385,031,320.90
负债和所有者权益 附注号
本期末
2013 年 6 月 30 日
上年度末
2012 年12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 6.4.7.3 - - 工银瑞信双利债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
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卖出回 购金 融资 产款
614,400,000.00 2,045,999,360.50
应付证 券清 算款
39,498,097.44 -
应付赎 回款
12,968,468.66 9,814,566.38
应付管 理人 报酬
2,207,381.54 1,447,139.15
应付托 管费
630,680.44 413,468.32
应付销 售服 务费
399,531.45 340,538.79
应付交 易费 用 6.4.7.7 1,049,447.73 582,880.82
应交税 费
- -
应付利 息
587,301.02 976,665.06
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 6.4.7.8 2,244,884.58 2,436,478.77
负债合 计
673,985,792.86 2,062,011,097.79
所有者权益：
实收基 金 6.4.7.9 3,082,160,250.81 2,082,099,005.68
未分配 利润 6.4.7.10 556,435,721.89 240,921,217.43
所有者 权益 合计
3,638,595,972.70 2,323,020,223.11
负债和 所有 者权 益总 计
4,312,581,765.56 4,385,031,320.90
注：1 、报 告截 止日2013 年 06 月 30 日， 工银 双利 债券 A 基金 份额 净 值 1.185 元， 基金 份额 总额
2,251,611,478.12 份； 工 银双利 债 券 B 基金 份额 净 值 1.170 元， 基金 份额 总 额 830,548,772.69
份；工 银双 利债 券份 额总 额 3,082,160,250.81 份。
2 、本 基金 基金 合同 生 效日 为 2010 年08 月 16 日。
6.2 利 润表
会计主 体 ： 工银 瑞信 双利 债券型 证券 投资 基金
本报告 期：2013 年1 月1 日至 2013 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项 目
附注号 本期
2013 年 1 月1 日至
2013 年 6 月 30 日
上年度可比期间
2012 年1 月1 日至2012
年 6 月 30 日
一、收入
154,550,631.77 137,688,261.30
1.利息 收入
68,785,756.00 33,903,286.32
其中： 存款 利息 收入 6.4.7.11 1,432,319.22 578,289.66
债券利 息收 入
66,210,179.79 33,277,056.48
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
1,143,256.99 47,940.18
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （ 损失 以 “- ” 填 列）
77,326,543.43 73,563,284.02
其中： 股票 投资 收益 6.4.7.12 51,941,229.60 16,306,673.23
基金投 资收 益
- - 工银瑞信双利债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
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债券投 资收 益 6.4.7.13 24,466,295.54 56,600,839.95
资产支 持证 券投 资收 益
- -
衍生工 具收 益 6.4.7.14 - -
股利收 益 6.4.7.15 919,018.29 655,770.84
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以
“- ”号填列 ）
6.4.7.16 8,188,779.81 30,133,262.07
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ”号填
列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填
列）
6.4.7.17 249,552.53 88,428.89
减： 二、费用
41,931,174.22 27,627,350.70
1．管 理人 报酬 6.4.10.2.1 9,255,666.07 5,182,374.89
2．托 管费 6.4.10.2.2 2,644,476.02 1,480,678.54
3．销 售服 务费 6.4.10.2.3 1,990,606.53 1,967,477.09
4．交 易费 用 6.4.7.18 3,383,825.32 1,241,891.27
5．利 息支 出
24,426,471.29 17,531,528.80
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
24,426,471.29 17,531,528.80
6．其 他费 用 6.4.7.19 230,128.99 223,400.11
三、 利润总额 （亏损总额 以 “-”
号填列）
112,619,457.55 110,060,910.60
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净 亏损以 “-”号
填列）
112,619,457.55 110,060,910.60
注：本 基金 基金 合同 生效 日为 2010 年08 月 16 日。
6.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体 ： 工银 瑞信 双利 债券型 证券 投资 基金
本报告 期：2013 年1 月1 日至 2013 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至2013 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益
（基金 净值 ）
2,082,099,005.68 240,921,217.43 2,323,020,223.11
二、 本 期经 营活 动产 生
的基金 净值 变动 数 （ 本
期利润 ）
- 112,619,457.55 112,619,457.55
三、 本 期基 金份 额交 易
产生的基金净值变动
数
（ 净 值 减 少 以 “- ”号
1,000,061,245.13 202,895,046.91 1,202,956,292.04 工银瑞信双利债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
第 18 页 共 47 页
填列）
其中：1. 基 金申 购款 3,037,203,887.83 527,217,741.56 3,564,421,629.39
2. 基金 赎回 款 -2,037,142,642.70 -324,322,694.65 -2,361,465,337.35
四、 本 期向 基金 份额 持
有人分配利润产生的
基金净 值变 动 （ 净值 减
少以“- ”号 填列 ）
- - -
五、期末所有者权益
（基金 净值 ）
3,082,160,250.81 556,435,721.89 3,638,595,972.70
项目
上年度可比期间
2012 年 1 月 1 日至2012 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益
（基金 净值 ）
1,778,300,724.76 51,916,766.13 1,830,217,490.89
二、 本 期经 营活 动产 生
的基金 净值 变动 数 （ 本
期利润 ）
- 110,060,910.60 110,060,910.60
三、 本 期基 金份 额交 易
产生的基金净值变动
数
（ 净 值 减 少 以 “- ”号
填列）
-37,581,322.33 37,335,388.24 -245,934.09
其中：1. 基 金申 购款 1,328,986,749.04 126,048,986.27 1,455,035,735.31
2.基金 赎回 款 -1,366,568,071.37 -88,713,598.03 -1,455,281,669.40
四、 本 期向 基金 份额 持
有人分配利润产生的
基金净 值变 动 （ 净值 减
少以“- ”号 填列 ）
- - -
五、期末所有者权益
（基金 净值 ）
1,740,719,402.43 199,313,064.97 1,940,032,467.40
注：本 基金 基金 合同 生效 日为 2010 年08 月 16 日。
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 6.1 至 6.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 郭特 华______
______ 毕 万英______
____ 朱辉 毅____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人 工银瑞信双利债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
第 19 页 共 47 页
6.4 报 表附 注
6.4.1 基 金基 本情况
工银瑞信双利 债券型证 券 投资基金 （以 下简称 “ 本 基金 ”） ，系经 中国证券 监 督管理委员 会
（以下简称 “ 中国证监会 ” ）证监许可[2010]480 号文件《关于 核准工银瑞 信双利债券型 证券投
资基金 募集 的批 复》 的批 准 ， 由工 银瑞 信基 金管 理有 限 公司作 为发 起人 于2010 年7 月12 日至2010
年 8 月 12 日向 社会 公开 募集， 募集 期 结 束经 安永 华明会 计师 事务 所验 证并 出具安 永华 明(2010)
验字 第 60802052-A06 号验 资报告 后， 向中 国证 监会 报送基 金备 案材 料。 基金 合同 于 2010 年 8 月
16 日 生效 。 本 基金 为契 约 型开放 式， 存续 期限 不定 。 设立 时 募 集的 扣除 认购 费后的 实收 基金 （本
金）为人民币 14,050,108,958.36 元，在募集期间 产生的活期存款利息为人 民币 2,410,882.01
元，以 上实 收基 金（ 本息 ）合计 为人 民币 14,052,519,840.37 元 ，折合 14,052,519,840.37 份基
金份额 。
本基 金A 类 基金 份额 的最 高申购 费率 不超 过 5% ， 投 资者可 以多 次申 购本 基金 ， 申购 费率 按 每
笔申购申请单 独计算。 本 基金 B 类基 金份额不 收取 申购费。A 类 基金份额 不 收取销售服 务费，B
类基金份额的 销售服务 费 年费率为 0.40% 。 本基金 的基金管理人 和注册登 记 机构 均为工银 瑞信基
金管理 有限 公司 ，基 金托 管人为 交通 银行 股份 有限 公司。
本基金的投资 范围限于 具 有良好流动性 的金融工 具 ，包括国内依 法发行上 市 的企业债券、 公
司债券 、 可 转换 债券 （含 可分离 债券 ） 、 金融 债、 央 行票据 、 国 债、 资产 支持 证券、 短期 融资 券和
债券回 购等 固定 收益 类资 产， 一 级市 场新 股申 购和 增发新 股、 二级 市场 股票 和权证 等权 益类 资产 ，
以及法律法规 或经中国 证 监会批准允许 基金投资 的 其它金融工具 。本基金 投 资组合资产 配置范围
为：债券（含 可转换债 券 ）等固定收益 类资产占 基 金资产的比例 不低于 80% ，股票等权益 类资产
占基金资产的 比例不超 过 20% ，基金持 有现金及 到期 日在一年以内 的政府债 券 占基金资产净 值的
比例不 低 于5% 。本 基金 的 业绩比 较基 准为 ：中 债综 合财富 指数 收益 率。
6.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本财务 报表 系按 照中 国财 政部 2006 年 2 月 颁布 的《 企业会 计准 则 — 基本 准则 》和 38 项具 体
会计准 则 、 其 后颁 布的 应 用指南 、 解释 以及 其他 相 关规定 （ 统称 “企 业会 计 准则 ”）、 中 国证 券业
协会制 定的 《 证券 投资 基 金会计 核算 业务 指引 》 、 中 国证监 会制 定的 《 关于 进 一步规 范证 券投 资基
金估值业务 的指导意 见》 、 《关于证券 投资基金 执行< 企业会计准 则>估值业 务及 份额净值计 价有关
事项的通知》 、 《证券投 资 基金信息披 露管理办 法》 、 《证券投资 基金信息 披露 内容与格式 准则》 第
3 号 《半 年度 报告 的内 容 与格式 》 、 《 证券 投资 基金 信息披 露编 报规 则》 第 3 号《会 计报 表附 注的
编制及 披露 》 、 《 证券 投资 基金信 息披 露XBRL 模板 第3 号<年 度报 告和 半年 度 报告> 》 及 其他 中国 证工银瑞信双利债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
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监会颁 布的 相关 规定 而编 制。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报。
6.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ，真 实、 完整 地反映 了本 基金 于 2013 年 6 月 30 日 的财
务状况 以 及2013 年1 月1 日至 2013 年6 月 30 日止 会计期 间内 的经 营成 果和 净值变 动情 况。
6.4.4 本 报告 期所采 用的 会计政 策、 会计估 计与 最近一 期年 度报告 相一 致的说 明
本报告 期所 采用 的会 计政 策、会 计估 计与 最近 一期 年度报 告相 一致 。
6.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
6.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
6.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
6.4.5.3 差 错更 正 的说 明
本基金 本报 告期 无需 说明 的会计 差错 更正 。
6.4.6 税项
（1） 印花 税
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自2008 年4 月24 日起， 调整 证券 （ 股票） 交
易印花 税税 率， 由原 先的3 ‰调整 为1 ‰；
经国务 院批 准 ， 财 政部 、 国家税 务总 局研 究决 定 ， 自2008 年9 月19 日起 ， 调整 由出让 方按 证券
（股票 ）交 易印 花税 税率 缴纳印 花税 ，受 让方 不再 征收， 税率 不变 ；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2005]103 号文 《 关于股 权分 置试 点改 革有 关税收 政策 问题
的通知 》 的 规定 ， 股 权分 置 改革过 程中 因非 流通 股股 东向流 通股 股东 支付 对价 而发生 的 股 权转 让，
暂免征 收印 花税 。
（2） 营业 税、 企业 所得 税
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税 字[2004]78 号 文《 关于证 券投 资基 金税 收政 策的通 知》 的规
定，自2004 年1 月1日 起， 对证券 投资 基金 （封 闭式 证券投 资基 金， 开放 式证 券投资 基金 ）管 理人
运用基 金买 卖股 票、 债券 的差价 收入 ，继 续免 征营 业税和 企业 所得 税；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2005]103 号文 《 关于股 权分 置试 点改 革有 关税收 政策 问题工银瑞信双利债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
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的通知 》的 规定 ，股 权分 置改革 中非 流通 股股 东通 过对价 方式 向流 通股 股东 支付的 股份 、现 金等
收入， 暂免 征收 流通 股股 东应缴 纳的 企业 所得 税 ；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2008]1 号文 《关 于 企业所 得税 若干 优惠 政策 的通知 》 的 规定,
对证券 投资 基金 从证 券市 场中取 得的 收入 ，包 括买 卖股票 、债 券的 差价 收入 、股权 的股 息、 红利
收入、 债券 的利 息收 入及 其他收 入， 暂不 征收 企业 所得税 。
（3） 个人 所得 税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2002]128 号文 《 关于开 放式 证券 投资 基金 有关税 收问 题的
通知》 ， 对基 金取 得的 股票 的股息 、 红 利， 债 券的 利 息等收 入， 由上 市公 司、 债券发 行企 业等 在向
基金派 发时 代扣 代缴20% 的 个人所 得税 ；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2005]107 号文 《 关于股 息红 利有 关个 人所 得税政 策的 补充
通知 》 的 规定 ， 自2005 年6 月13日 起 ， 对 证券 投资 基 金从上 市公 司分 配取 得的 股息红 利所 得 ， 按 照
财税[2005]102 号文 规定 ， 扣缴义 务人 在代 扣代 缴个 人所得 税时 ，减 按50% 计 算 应纳税 所得 额；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2005]103 号文 《 关于股 权分 置试 点改 革有 关税收 政策 问题
的通知 》的 规定 ，股 权分 置改革 中非 流通 股股 东通 过对价 方式 向流 通股 股东 支付的 股份 、现 金等
收入， 暂免 征收 流通 股股 东应缴 纳的 个人 所得 税；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局、 证 监会 财税[2012]85 号 《关 于 实 施上 市公 司股 息红利 差别 化个
人所得 税政 策有 关问 题的 通知 》 的 规定 ， 自2013 年1 月 1 日起 ， 对证 券投 资基 金从上 市公 司分 配
取得的 股息 红利 所得 ，按 照持股 期限 在 1 个月 以内 （含 1 个月 ）的 ，其 股息 红利所 得全 额计 入 应
纳税所 得额 ；持 股期 限在 1 个月以 上至 1 年 （含 1 年）的 ，暂 减按 50% 计 入 应纳税 所得 额； 持股
期限超 过1 年的 ，暂 减 按25% 计 入应 纳税 所得 额， 上 述所得 统一 适 用20% 的税 率计征 个人 所得 税。
6.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
6.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年6 月30 日
活期存 款 60,218,154.69
定期存款 -
其中： 存款 期 限1-3 个月 -
其他存 款 -
合计 60,218,154.69
注：本 基金 本报 告期 未投 资于定 期存 款。 工银瑞信双利债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
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6.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年 6 月 30 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 97,045,232.54 97,958,364.02 913,131.48
债券
交易所 市场 1,883,495,023.96 1,883,002,015.00 -493,008.96
银行间 市场 2,155,913,886.21 2,144,410,000.00 -11,503,886.21
合计 4,039,408,910.17 4,027,412,015.00 -11,996,895.17
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 4,136,454,142.71 4,125,370,379.02 -11,083,763.69
6.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
本基金 本报 告期 期末 未持 有衍生 金融 资产/负 债。
6.4.7.4 买 入返 售金融 资产
6.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
本基金 本期 末各 项买 入返 售金融 资产 均无 余额 。
6.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
本基金 本期 末无 买断 式逆 回购交 易， 也无 在买 断式 逆回购 交易 中取 得的 债券 。
6.4.7.5 应 收利 息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年 6 月 30 日
应收活 期存 款利 息 59,841.23
应收定 期存 款利 息 -
应收其 他存 款利 息 -
应收结 算备 付金 利息 27,810.00
应收债 券利 息 60,734,376.86
应收买 入返 售证 券利 息 -
应收申 购款 利息 -
其他 287.80
合计 60,822,315.89
注： “ 其他 ”为 应收 结算 保证金 利息 。
6.4.7.6 其 他资 产
本基金 本期 末未 持有 其他 资产。 工银瑞信双利债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
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6.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年 6 月 30 日
交易所 市场 应付 交易 费用 1,023,088.32
银行间 市场 应付 交易 费用 26,359.41
合计 1,049,447.73
6.4.7.8 其 他负 债
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2013 年6 月30 日
应付券 商交 易单 元保 证金 250,000.00
应付赎 回费 9,236.29
应交税 金 1,783,251.60
预提审 计费 44,630.98
预提信 息披 露费 148,765.71
预提账 户维 护费 9,000.00
合计 2,244,884.58
6.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
工银瑞 信双 利债 券 A
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 1,206,767,937.74 1,206,767,937.74
本期申 购 1,863,893,632.17 1,863,893,632.17
本期赎 回( 以"-" 号填列) -819,050,091.79 -819,050,091.79
本期末 2,251,611,478.12 2,251,611,478.12
金额单 位： 人民 币元
工银瑞 信双 利债 券 B
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 875,331,067.94 875,331,067.94
本期申 购 1,173,310,255.66 1,173,310,255.66
本期赎 回( 以"-" 号填列) -1,218,092,550.91 -1,218,092,550.91
本期末 830,548,772.69 830,548,772.69
注： “ 本期 申购 ”中 包含 红 利再投 、转 入份 额及 金额 ， “本期 赎回 ”中 包含 转出 份额及 金额 。 工银瑞信双利债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
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6.4.7.10 未 分配 利润
单位： 人民 币元
工银瑞 信双 利债 券 A
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 147,822,152.74 -2,327,967.22 145,494,185.52
本期利 润 65,312,244.38 2,236,070.76 67,548,315.14
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
173,256,909.80 29,217,936.50 202,474,846.30
其中： 基金 申购 款 295,385,939.82 40,827,483.79 336,213,423.61
基金赎 回款 -122,129,030.02 -11,609,547.29 -133,738,577.31
本期已 分配 利润 - - -
本期末 386,391,306.92 29,126,040.04 415,517,346.96
单位： 人民 币元
工银瑞 信双 利债 券 B
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 97,078,871.53 -1,651,839.62 95,427,031.91
本期利 润 39,118,433.36 5,952,709.05 45,071,142.41
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
-5,923,058.83 6,343,259.44 420,200.61
其中： 基金 申购 款 166,430,054.98 24,574,262.97 191,004,317.95
基金赎 回款 -172,353,113.81 -18,231,003.53 -190,584,117.34
本期已 分配 利润 - - -
本期末 130,274,246.06 10,644,128.87 140,918,374.93
6.4.7.11 存 款利 息 收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日
活期存 款利 息收 入 382,330.89
定期存 款利 息收 入 757,777.78
其他存 款利 息收 入 -
结算备 付金 利息 收入 288,537.85
其他 3,672.70
合计 1,432,319.22
注： “ 其他 ”为 结算 保证 金利息 收入 。
6.4.7.12 股 票投 资收益 —— 买卖股 票差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日
卖出股 票成 交总 额 1,154,440,180.05
减：卖 出股 票成 本总 额 1,102,498,950.45 工银瑞信双利债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
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买卖股 票差 价收 入 51,941,229.60
6.4.7.13 债 券投 资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2013年1月1 日至2013 年6 月30日
卖出债 券 （ 债转 股及 债券 到期兑 付） 成交 总
额
5,075,689,698.87
减： 卖出 债券 （ 债转 股及 债券到 期兑 付 ） 成
本总额
4,951,441,414.46
减：应 收利 息总 额 99,781,988.87
债券投 资收 益 24,466,295.54
6.4.7.14 衍 生工 具收益
本基金 本报 告期 间无 衍生 工具收 益。
6.4.7.15 股 利收 益
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至 2013 年6 月30 日
股票投 资产 生的 股利 收益 919,018.29
基金投 资产 生的 股利 收益 -
合计 919,018.29
6.4.7.16 公 允价 值变动 收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日
1.交易 性金 融资 产 8,188,779.81
—— 股 票投 资 -10,802,429.83
—— 债 券投 资 18,991,209.64
—— 资 产支 持证 券投 资 -
2.衍生 工具 -
—— 权 证投 资 -
3.其他 -
合计 8,188,779.81
6.4.7.17 其 他收 入
单位： 人民 币元
项目 本期 工银瑞信双利债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
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2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日
基金赎 回费 收入 248,896.56
转换费 收 入485111 655.97
合计 249,552.53
6.4.7.18 交 易费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日
交易所 市场 交易 费用
3,353,875.32
银行间 市场 交易 费用
29,950.00
合计
3,383,825.32
6.4.7.19 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至 2013 年6 月 30 日
审计费 用 44,630.98
信息披 露费 148,765.71
银行费 用 18,332.30
账户 维 护费 18,000.00
其他 400.00
合计 230,128.99
6.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
6.4.8.1 或 有事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 重大 或有 事项。
6.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
截至财 务报 表批 准日 ，本 基金无需 做 披露 的资 产负 债表日 后事 项。
6.4.9 关 联方 关系
6.4.9.1 本 报告 期存在 控制 关系或 其他 重大利 害关 系的关 联方 发生变 化的 情况
本报告 期与 本基 金存 在控 制关系 或其 他重 大利 害关 系的关 联方 未发 生变 化。
6.4.9.2 本 报告 期与基 金发 生关联 交易 的各关 联方
关联方 名称 与本基 金的 关系
工银瑞 信基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、基 金注 册登 记机构 、基 金销 售机 构 工银瑞信双利债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
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交通银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 、基 金销 售机 构
中国工 商银 行股 份有 限公 司 基金管 理人 股东 、基 金销 售机构
注：1 、本 报告 期本 基金 关 联方未 发生 变化 。
2 、以 下关 联交 易均 在正 常 业务范 围内 按一 般商 业条 款订立 。
6.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
6.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
本基金 本报 告期 未及 上年 度可比 期间 均未 通过 关联 方交易 单元 进行 交易 。
6.4.10.2 关 联方 报酬
6.4.10.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至 2013 年 6
月 30 日
上年度 可比 期间
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
9,255,666.07 5,182,374.89
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
3,209,750.85 1,945,393.93
注: 基 金管 理费 按前 一日 基金资 产净 值 的0.70% 的 年费率 计提 ，计 算方 法如 下：
H=E×0 .70% ÷ 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金管 理费
E 为前 一日 基金 资产 净值
基金管 理费 每日 计提 ，按 月支付 。
6.4.10.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至 2013 年 6
月 30 日
上年度 可比 期间
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
2,644,476.02 1,480,678.54
注: 基 金托 管费 按前 一日 基金资 产净 值 的0.20% 的 年费率 计提 。计 算方 法如 下：
H=E ×0. 20% ÷ 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金托 管费
E 为前 一日 基金 资产 净 值 工银瑞信双利债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
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基金托 管费 每日 计提 ，按 月支付 。
6.4.10.2.3 销 售服 务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2013 年1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
工银瑞 信双 利债 券
A
工银瑞 信双 利债 券B 合计
工银瑞 信基 金管 理有 限
公司
- 574,560.26 574,560.26
中国工 商银 行股 份有 限
公司
- 1,004,529.22 1,004,529.22
交通银 行股 份有 限公 司 - 272,715.44 272,715.44
合计 - 1,851,804.92 1,851,804.92
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
上年度 可比 期间
2012 年1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
工 银 瑞 信 双 利 债 券
A
工银瑞 信双 利债 券B 合计
工银瑞 信基 金管 理有 限
公司
- 233,712.74 233,712.74
中国工 商银 行股 份有 限
公司
- 1,218,098.72 1,218,098.72
交通银 行股 份有 限公 司 - 441,331.52 441,331.52
合计 - 1,893,142.98 1,893,142.98
注： 基金A 类 基金 份额 不 收取销 售服 务费 ，B 类 基金 份额的 销售 服务 费年 费率 为0.40% 。 本 基金 销
售服务 费将 专门 用于 本基 金的销 售与 基金 份额 持有 人服务 。
销售服 务费 按前 一 日B 类 基金资 产净 值 的 0.40% 年 费率计 提。 计算 方法 如下 ：
H ＝E× 0.40 % ÷ 当年 天数
H 为B 类基 金份额 每日 应计 提的 销售 服务费
E 为B 类基 金份额 前一 日基 金资 产净 值
基金 销售 服务 费每 日计提 ，按 月支 付。
6.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
单位 ：人 民币 元
本期
2013 年1 月1 日至2013 年 6 月 30 日 工银瑞信双利债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
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银行间 市场 交
易的
各关联 方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出
交易金
额
利息收 入 交易金 额 利息支 出
交通银行股份有
限公司
100,123,618.12 30,294,140.55 - - - -
注：本 基金 上年 度可 比期 间未与 关联 方进 行银 行间 同业市 场的 债券 （含 回购 ）交易 。
6.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
6.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
本基金 的管 理人 在本 报告 期内与 上年 度可 比期 间均 未运用 固有 资金 投资 本基 金。
6.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
本基金 除基 金管 理人 之外 的其他 关联 方在 本报 告期 末与上 年度 末均 未投 资本 基金。
6.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2013 年1 月1 日至2013 年 6 月 30 日
上年度 可比 期间
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月30 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
交通银行股份有限
公司
60,218,154.69 382,330.89 51,767,181.43 338,361.13
中国工商银行股份
有限公司
- 757,777.78 - -
注：其 中期 末余 额 60,218,154.69 元为 交通 银行 股份 有限公 司保 管的 活期 存款 ，其余 部分 为定 期存
款投资 。
6.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本基金 在本 报告 期和 上年 度可比 期间 内均 未在 承销 期内参 与关 联方 承销 证券 。
6.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
无。
6.4.11 利 润分 配情况
本基金 于本 报告 期内 未进 行利润 分配 。
6.4.12 期 末（2013 年 6 月 30 日 ）本 基金持 有的 流通受 限证 券
6.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
本基金 本报 告期 末未 持有 因新发/ 增发 证券 而于 期末 持有的 流通 受限 证券 。 工银瑞信双利债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
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6.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
本基金 本报 告期 末未 持有 暂时停 牌等 流通 受限 股票 。
6.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
6.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
本基金 本报 告期 末未 持有 债券正 回购 交易 中作 为抵 押的债 券。
6.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末 2013 年 6 月 30 日 止， 基金 从事 证券 交易所 债券 正回 购交 易形 成的卖 出回 购
证券款 余 额 614,400,000.00 元 ，分 别将 于 2013 年 7 月 1 日、7 月 4 日先 后 到期。 该类 交易 要求
本基金 在回 购期 内持 有的 证券交 易所 交易 的债 券和/ 或在新 质押 式回 购下 转入 质押库 的债 券， 按证
券交易 所规 定的 比例 折算 为标准 券后 ，不 低于 债券 回购交 易的 余额 。
6.4.13 金 融工 具风险 及管 理
6.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金在日常 经营活动 中 涉及的风险主 要包括信 用 风险、流动性 风险及市 场 风险。本基金 管
理人制定了政 策和程序 来 识别及分析这 些风险， 并 设定适当的风 险限额及 内 部控制流程 ，通过可
靠的管 理及 信息 系统 持续 监控上 述各 类风 险。
本基金管理人 的风险管 理 机构由董事会 下属的公 司 治理与风险控 制委员会 、 督察长、公司 风
险管理 委员 会、 法律 合规 部、风 险管 理部 以及 各个 业务部 门组 成。
公司实行全面 、系统的 风 险管理，风险 管理覆盖 公 司所有战略环 节、业务 环 节和操作环节 。
同时制定了系 统化的风 险 管理程序，对 风险管理 的 整个流程进行 评估和改 进 。公司构建 了分工明
确、相互协作 、彼此牵 制 的风险管理组 织结构， 形 成了由四大防 线共同筑 成 的风险管理 体系： 第
一道防线由各 个业务部 门 构成，各业务 部门总监 作 为风险责任人 ，负责制 订 本部门的作 业流程以
及风险控制措 施；第二 道 监控防线由公 司专属风 险 管理部门法律 合规部和 风 险管理部构 成，法律
合规部负责对 公司业务 的 法律合规风险 进行监控 管 理，风险管理 部负责对 公 司投资管理 风险和运
作风险进行监 控管理； 第 三道防线是由 公司经营 管 理层和风险管 理委员会 构 成，公司管 理层通过
执行委员会下的风险管理委员会对风险状况进行全面监督并及时制定相应的对策和实施监控措
施；在上述这 三道风险 监 控防线中，公 司督察长 和 监察稽核人员 对风险控 制 措施和合规 风险情况
进行全面 检查 、监督， 并 视所发生问题 情节轻重 及 时反馈给各部 门经理、 公 司总经理、 公司治理
与风险控制委 员会、董 事 会、监管机构 。督察长 独 立于公司其他 业务部门 和 公司管理层 ，对内部
控制制度的执 行情况实 行 严格检查和及 时反馈， 并 独立报告；第 四道监控 防 线由董事会 和公司治
理与风险控制 委员会构 成 ，公司治理与 风险控制 委 员会通过督察 长和监察 稽 核人员的工 作，掌握工银瑞信双利债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
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整体风 险状 况并 进行 决策 。 公司治 理与 风险 控制 委员 会负责 检查 公司 业务 的内 控制度 的实 施情 况，
监督公 司对 相关 法律 法规 和公司 制度 的执 行。
本基金的基金 管理人对 于 金融工具的风 险管理方 法 主要是通过定 性分析和 定 量分析的方法 去
估测各种风险 产生的可 能 损失。从定性 分析的角 度 出发，判断风 险损失的 严 重程度和出 现同类风
险损失的频度 。而从定 量 分析的角度出 发，根据 本 基金的投资目 标，结合 基 金资产所运 用金融工
具特征 通过 特定 的风 险量 化指标 、 模型 ， 日 常的 量 化报告 ， 确定 风险 损失 的 限度和 相应 置信 程度 ，
及时可 靠地 对各 种风 险进 行监督 、 检查 和评 估， 并 通过相 应决 策 ， 将 风险 控 制在可 承受 的范 围内 。
6.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违 约 、 拒 绝支 付到 期 本息 ， 导 致基 金资 产损 失 和收益 变化 的 风 险 。 本 基 金均投 资于 具有 良 好
信用等级的证 券，且通 过 分散化投资以 分散信用 风 险。本基金投 资于一家 公 司发行的证 券市值不
超过基金资产 净值的 10% ，且本基金与 由本基金 管 理人管理的其 他基金共 同 持有一家公司 发行的
证券， 不得 超过 该证 券 的10% 。
本基金在交易 所进行的 交 易均与中国证 券登记结 算 有限责任公司 完成证券 交 收和款项清算 ，
因此违 约风 险发 生的 可能 性很小 ； 基 金在 进行 银行 间 同业市 场交 易前 均对 交易 对手进 行信 用评 估，
以控制 相应 的信 用风 险。
6.4.13.2.1 按 短期 信用评 级列 示的债 券投 资
于2013 年6 月30 日和 2012 年 12 月31 日， 本基 金 未持有 按短 期信 用评 级的 债券投 资。
6.4.13.2.2 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2013 年6 月 30 日
上年度 末
2012 年12 月 31 日
AAA 1,513,298,10 3.50 1,903,542,503.60
AAA 以下 879,683,911.50 657,144,843.03
未评级 - -
合计 2,392,982,015.00 2,560,687,346.63
注：表 中所 列示 的债 券投 资为除 短期 融资 券以 外的 信用债 券。
6.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是 指基金所 持 金融工具变现 的难易程 度 。本基金的流 动性风险 一 方面来自于基 金
份额持有人可 随时要求 赎 回其持有的基 金份额， 另 一方面来自于 投资品种 所 处的交易市 场不活跃
而带来 的变 现困 难。
本基金所持大 部分证券 在 证券交易所上 市，其余 亦 可在银行间同 业市场交 易 ，因此除小部 分工银瑞信双利债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
第 32 页 共 47 页
流通受限证券 外，其余 均 能及时变现。 此外，本 基 金可通过卖出 回购金融 资 产方式借入 短期资金
应对流动性需 求，其上 限 一般不超过基 金持有的 债 券资产的公允 价值。本 基 金于资产负 债表日所
持有的 金融 负债 中， 除卖 出 回购金 融资 产款 余额 中 有614,400,000.00 元将 在1 个月内 到期 且计 息
外，其他金融 负债的合 约 约 定剩余到期 日均为一 年 以内且一般不 计息，因 此 账面余额一 般即为未
折现的 合约 到期 现金 流量 。
本基金管理人 每日预测 本 基金的流动性 需求，并 同 时通过独立的 风险管理 部 门设定流动性 比
例要求 ，对 流动 性指 标进 行持续 的监 测和 分析 。
6.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
6.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 基金的财 务 状况和现金流 量受市场 利 率变动而发生 波动的风 险 。利率敏感性 金
融工具均面临 由于市场 利 率上升而导致 公允价值 下 降的风险，其 中浮动利 率 类金融工具 还面临每
个付息期间结 束根据市 场 利率重新定价 时对于未 来 现金流影响的 风险。本 基 金主要投资 于债券市
场，因此本基 金的收入 及 经营活动的现 金流量受 到 市场利率变化 的影响。 本 基金的生息 资产主要
为银行存款、 结算备付 金 及债券投资等 。本基金 的 基金管理人定 期对本基 金 面临的利率 敏感性缺
口进行 监控 ，并 通过 调整 投资组 合的 久期 等方 法对 上述利 率风 险进 行管 理。
6.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期
末
2013
年6
月
30
日
1 个月 以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行
存款
60,218,154.69 - - - - - 60,218,154.69
结算
备付
金
61,799,936.12 - - - - - 61,799,936.12
存出
保证
639,651.42 - - - - - 639,651.42 工银瑞信双利债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
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金
交易
性金
融资
产
- - 219,208,000.00 2,839,312,283.50 968,891,731.50 97,958,364.02 4,125,370,379.02
应收
利息
- - - - - 60,822,315.89 60,822,315.89
应收
申购
款
- - - - - 3,731,328.42 3,731,328.42
资产
总计
122,657,742.23 0.00 219,208,000.00 2,839,312,283.50 968,891,731.50 162,512,008.33 4,312,581,765.56
负债
卖出
回购
金融
资产
款
614,400,000.00 - - - - - 614,400,000.00
应付
证券
清算
款
- - - - - 39,498,097.44 39,498,097.44
应付
赎回
款
- - - - - 12,968,468.66 12,968,468.66
应付
管理
人报
酬
- - - - - 2,207,381.54 2,207,381.54
应付
托管
费
- - - - - 630,680.44 630,680.44
应付
销售
服务
费
- - - - - 399,531.45 399,531.45
应付
交易
费用
- - - - - 1,049,447.73 1,049,447.73
应付
利息
- - - - - 587,301.02 587,301.02
应交
税费
- - - - - - -
其他 - - - - - 2,244,884.58 2,244,884.58 工银瑞信双利债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
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负债
负债
总计
614,400,000.00 - - - - 59,585,792.86 673,985,792.86
利率
敏感
度缺
口
-491,742,257.77 0.00 219,208,000.00 2,839,312,283.50 968,891,731.50 102,926,215.47 3,638,595,972.70
上年
度末
2012
年
12
月
31
日
1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行
存款
7,126,753.16 - - - - - 7,126,753.16
结算
备付
金
28,905,468.00 - - - - - 28,905,468.00
存出
保证
金
- - - - - 251,788.19 251,788.19
交易
性金
融资
产
90,045,000.00 79,047,000.00 4,428,140.00 2,095,658,706.63 1,794,671,500.00 195,112,030.66 4,258,962,377.29
应收
证券
清算
款
- - - - - 18,193,553.26 18,193,553.26
应收
利息
- - - - - 70,405,913.33 70,405,913.33
应收
申购
款
- - - - - 1,185,467.67 1,185,467.67
其他
资产
- - - - - - -
资产
总计
126,077,221.16 79,047,000.00 4,428,140.00 2,095,658,706.63 1,794,671,500.00 285,148,753.11 4,385,031,320.90
负债
卖出
回购
2,045,999,360.50 - - - - - 2,045,999,360.50 工银瑞信双利债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
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金融
资产
款
应付
赎回
款
- - - - - 9,814,566.38 9,814,566.38
应付
管理
人报
酬
- - - - - 1,447,139.15 1,447,139.15
应付
托管
费
- - - - - 413,468.32 413,468.32
应付
销售
服务
费
- - - - - 340,538.79 340,538.79
应付
交易
费用
- - - - - 582,880.82 582,880.82
应付
利息
- - - - - 976,665.06 976,665.06
其他
负债
- - - - - 2,436,478.77 2,436,478.77
负债
总计
2,045,999,360.50 0.00 0.00 0.00 0.00 16,011,737.29 2,062,011,097.79
利率
敏感
度缺
口
-1,919,922,139.34 79,047,000.00 4,428,140.00 2,095,658,706.63 1,794,671,500.00 269,137,015.82 2,323,020,223.11
注：表中所示 为本基金 资 产及交易形成 负债的公 允 价值，并按照 合约规定 的 重新定价日 或到期日
孰早者 进行 分类 。
6.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
假设
1、该 利率 敏感 性分 析基 于 本基金 报表 日的 利率 风险 状况；
2、假 定所 有期 限的 利率 均 以相同 幅度 变 动25 个基 点 ，其他 变量 不变 ；
3、此 项影 响并 未考 虑管 理 层为降 低利 率风 险而 可能 采取的 风险 管理 活动 。
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表 日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2013 年 6 月 30 日 ）
上年度 末（ 2012 年12 月31
日 ）
利率增 加 25 基 准点 -32,485,171.37 -43,447,169.56
利率减 少 25 基 准点 32,932,559.75 44,226,553.06
工银瑞信双利债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
第 36 页 共 47 页
6.4.13.4.2 外 汇风 险
无。
6.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价格风险 主要为市 场 价格风险，市 场价格风 险 是指基金所持 金融工具 的 公允价值或未 来
现金流量因除 市场利率 和 外汇汇率以外 的市场价 格 因素变动而发 生波动的 风 险。本基金 主要投资
于证券交易 所 上市或银 行 间同业市场交 易的股票 和 债券，所面临 的最大市 场 价格风险由 所持有的
金融工具的公 允价值决 定 。本基金通过 投资组合 的 分散化降低市 场价格风 险 ，并且本基 金管理人
每日对 本基 金所 持有 的证 券价格 实施 监控 。
6.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年 6 月 30 日
上年度 末
2012 年12 月 31 日
公允价 值
占基金
资产净
值比例
（% ）
公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（% ）
交易性 金融 资产-股 票投 资 97,958,364.02 2.69 195,112,030.66 8.40
交易性 金融 资产 －基金 投 资 - - - -
交易性 金融 资产 －债 券投 资 4,027,412,015.00 110.69 4,063,850,346.63 174.94
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 4,125,370,379.02 113.38 4,258,962,377.29 183.34
注：本基金投 资于债券 类 资产（含可转 换债券） 的 比例不低于基 金资产 的 80% ，投资于股票 等权
益类证券的比 例不超过 基 金资产的 20% ，现金 或者 到期日在一年 以内的政 府 债券不低于基 金资产
净值 的5% 。
6.4.13.4.3.2 其 他价 格风 险 的敏 感性分 析
假设
1、假 定本 基金 的业 绩比 较 基准变 化 5% ， 其他 变量 不 变；
2、用 期末 时点 比较 基准 浮 动 5% 基金 资产 净值 相应 变 化来估 测组 合市 场价 格风 险；
3、Beta 系数 是根 据组 合的 净值数 据和 基准 指数 数据 回归得 出 ， 反 映了 基金 和 基准
的相关 性。
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2013 年6 月
30 日 ）
上年度 末 （ 2012 年 12 月
31 日 ）
业绩比 较基 准增 加 5% 217,239,912.65 176,932,767.04 工银瑞信双利债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
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业绩比 较基 准减 少 5% -217,239,912.65 -176,932,767.04
6.4.13.4.4 采 用风 险价值 法管 理风险
无 。
6.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 其他 重要 事项。
§7 投资组 合报告
7.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（% ）
1 权益投 资 97,958,364.02 2.27
其中： 股票 97,958,364.02 2.27
2 固定收 益投 资 4,027,412,015.00 93.39
其中： 债券 4,027,412,015.00 93.39
资产 支持 证券 - -
3 金融衍 生品 投资 - -
4 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
5 银行存 款和 结算 备付 金合 计 122,018,090.81 2.83
6 其他各 项资 产 65,193,295.73 1.51
7 合计 4,312,581,765.56 100.00
注：由 于四 舍五 入的 原因 金额占 基金 总资 产的 比例 分项之 和与 合计 可能 有尾 差。
7.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
金额 单位 ：人 民币元
代码 行业类 别 公允价 值（ 元） 占基金 资产 净值 比例(%)
A
农、林 、牧 、渔 业 - -
B
采矿业 - -
C
制造业 86,187,729.36 2.37
D
电力 、 热 力 、 燃 气及 水生 产和供
应业
3,781,162.00 0.10
E
建筑业 - -
F
批发和 零售 业 - -
G
交通运 输、 仓储 和邮 政业 - - 工银瑞信双利债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
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H
住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务
业
- -
J
金融业 - -
K
房地产 业 7,989,472.66 0.22
L
租赁和 商务 服务 业 - -
M
科学研 究和 技术 服务 业 - -
N
水利、 环境 和公 共设 施管 理业 - -
O
居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和 社会 工作 - -
R
文化、 体育 和娱 乐业 - -
S
综合 - -
合计 97,958,364.02 2.69
注：由 于四 舍五 入的 原因 公允价 值占 基金 资产 净值 的比例 分项 之和 与合 计可 能有尾 差。
7.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 002080 中材科 技 2,099,951 30,155,296.36 0.83
2 002138 顺络电 子 1,399,933 25,198,794.00 0.69
3 600067 冠城大 通 999,934 7,989,472.66 0.22
4 600422 昆明制 药 299,947 7,948,595.50 0.22
5 002475 立讯精 密 299,884 6,297,564.00 0.17
6 000977 浪潮信 息 224,300 5,430,303.00 0.15
7 000915 山大华 特 194,200 4,398,630.00 0.12
8 000669 金鸿能 源 99,925 3,781,162.00 0.10
9 000407 胜利股 份 616,900 3,615,034.00 0.10
10 000063 中兴通 讯 246,550 3,143,512.50 0.09
7.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
7.4.1 累 计买 入金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ） 工银瑞信双利债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
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1 000423 东阿阿 胶 58,103,908.68 2.50
2 601311 骆驼股 份 50,395,405.24 2.17
3 600067 冠城大 通 46,981,778.87 2.02
4 002138 顺络电 子 38,710,163.36 1.67
5 002146 荣盛发 展 32,488,596.98 1.40
6 002080 中材科 技 32,160,341.00 1.38
7 002643 烟台万 润 29,681,373.70 1.28
8 000002 万
科Ａ 24,787,191.23 1.07
9 000977 浪潮信 息 23,450,276.77 1.01
10 600060 海信电 器 22,068,021.95 0.95
11 002285 世联地 产 20,744,785.99 0.89
12 601788 光大证 券 20,441,709.49 0.88
13 600674 川投能 源 19,828,369.79 0.85
14 600340 华夏幸 福 17,225,360.16 0.74
15 002219 独 一 味 14,252,855.69 0.61
16 600884 杉杉股 份 13,880,489.91 0.60
17 600637 百视通 12,971,509.50 0.56
18 002475 立讯精 密 12,841,328.58 0.55
19 002008 大族激 光 12,263,526.03 0.53
20 600597 光明乳 业 11,797,336.41 0.51
注：1 、买 入包 括基 金二 级 市场上 主动 的买 入、 新股 、配股 、债 转股 、换 股及 行权等 获得 的股 票 ；
2 、买 入金 额按 买入 成交 金 额（成 交单 价乘 以成 交数 量）填 列， 不考 虑相 关 交 易费用 。
7.4.2 累 计卖 出金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 000423 东阿阿 胶 59,852,297.44 2.58
2 601311 骆驼股 份 53,552,088.48 2.31
3 601989 中国重 工 47,032,383.03 2.02
4 600067 冠城大 通 43,702,488.55 1.88
5 600887 伊利股 份 37,824,963.70 1.63
6 002146 荣盛发 展 32,886,197.07 1.42
7 002273 水晶光 电 31,961,254.06 1.38
8 002643 烟台万 润 31,325,607.73 1.35
9 000002 万
科Ａ 23,453,570.07 1.01
10 601788 光大证 券 21,409,194.34 0.92 工银瑞信双利债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
第 40 页 共 47 页
11 600060 海信电 器 20,402,181.40 0.88
12 600340 华夏幸 福 19,960,764.72 0.86
13 002285 世联地 产 19,896,782.92 0.86
14 600674 川投能 源 19,537,980.85 0.84
15 600066 宇通客 车 19,195,767.32 0.83
16 002311 海大集 团 17,404,070.32 0.75
17 600519 贵州茅 台 17,281,787.23 0.74
18 600900 长江电 力 16,060,110.89 0.69
19 000977 浪潮信 息 16,001,522.24 0.69
20 002219 独 一 味 15,593,706.24 0.67
注：1 、卖 出主 要指 二级 市 场上主 动的 卖出 、换 股、 要约收 购、 发行 人回 购及 行权等 减少 的股 票 ；
2 、卖 出金 额按 卖出 成交 金 额（成 交单 价乘 以成 交数 量）填 列， 不考 虑相 关交 易费用 。
7.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 1,016,147,713.64
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 1,154,440,180.05
注：买 入股 票成 本、 卖出 股票收 入均 按买 卖成 交金 额（成 交单 价乘 以成 交数 量）填 列， 不考 虑相
关交易 费用 。
7.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 国家债 券 209,478,000.00 5.76
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 1,476,612,000.00 40.58
其中： 政策 性金 融债 1,424,952,000.00 39.16
4 企业债 券 1,608,447,302.60 44.21
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 667,798,000.00 18.35
7 可转债 65,076,712.40 1.79
8 其他 - -
9 合计 4,027,412,015.00 110.69
注：由 于四 舍五 入的 原因 公允价 值占 基金 资产 净值 的比例 分项 之和 与合 计可 能有尾 差。
7.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前五 名债券 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值 占基金 资产 净值工银瑞信双利债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
第 41 页 共 47 页
比例（ ％）
1 130220 13 国开 20 3,000,000 298,020,000.00 8.19
2 122149 12 石化 01 2,795,640 276,740,403.60 7.61
3 1382172 13 三峡 MTN2 2,600,000 257,972,000.00 7.09
4 120241 12 国开 41 2,500,000 250,650,000.00 6.89
5 122070 11 海航 01 1,601,000 162,005,190.00 4.45
7.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 所有 资产支 持证 券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
7.8 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前五 名权证 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
7.9 投 资组 合报告 附注
7.9.1 本 基金 投资的 前十 名证券 的发 行主体 本期 未出现 被监 管部门 立 案 调查， 或在 报
告 编制 日前一 年内 受到公 开谴 责、处 罚的 情形
7.9.2 本 基金 投资的 前十 名股票 未超 出基金 合同 规定的 备选 股票库 。
7.9.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 639,651.42
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 60,822,315.89
5 应收申 购款 3,731,328.42
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 65,193,295.73
7.9.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债 券代 码 债券名 称 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 110011 歌华转 债 29,161,496.00 0.80
2 110007 博汇转 债 9,085,216.40 0.25 工银瑞信双利债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
第 42 页 共 47 页
3 110016 川投转 债 6,040,000.00 0.17
7.9.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
本基金 本报 告期 末前 十名 股票中 不存 在流 通受 限的 情况。
7.9.6 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分
无。
§8 基金份 额持有人信息
8.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
份额
级别
持有人
户数
( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额比
例
持有份 额
占总份
额比例
工银
瑞信
双利
债券A
22,668 99,329.96 650,343,681.21 28.88% 1,601,267,796.91 71.12%
工银
瑞信
双利
债券B
12,774 65,018.69 312,982,579.56 37.68% 517,566,193.13 62.32%
合计 35,442 86,963.50 963,326,260.77 31.25% 2,118,833,990.04 68.75%
8.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份）
占基金 总份 额
比例
基金管 理人 所有 从
业人员 持有 本基 金
工银瑞 信双 利债 券 A 85,591.35 0.00%
工银瑞 信双 利债 券 B 264,910.85 0.03%
合计
350,502.20 0.01%
注：1. 本公 司高 级管 理人 员、基 金投 资和 研究 部门 负责人 持有 本基 金份 额总 量的数 量区 间 为 0；
2. 本基 金的 基金 经理 持有 本基金 份额 总量 的数 量区 间为 0 。
工银瑞信双利债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
第 43 页 共 47 页
§9 开放式 基金份额变动
单位： 份
项目
工银瑞 信双 利债
券 A
工银瑞 信双 利债
券 B
基金合 同生 效日 （2010 年8 月 16 日 ） 基 金份
额总额
2,618,761,102.42 11,433,758,737.95
本报告 期期 初基 金份 额总 额 1,206,767,937.74 875,331,067.94
本报告 期基 金总 申购 份额 1,863,893,632.17 1,173,310,255.66
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 819,050,091.79 1,218,092,550.91
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 - -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 2,251,611,478.12 830,548,772.69
注：1 、 “本 期申 购” 中包 含红利 再投 、转 换入 份额 及金额 ；
2 、 “本 期赎 回” 中包 含转 出份额 及金 额。
§10 重大事 件揭示
10.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本报告 期， 本基 金未 召开 持有人 大会 。
10.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
1 、基 金管 理人 ：
2013 年2 月2 日， 基金 管 理人发 布公 告 ， 自 2013 年1 月 31 日 起， 聘任 毕万 英 先生担 任副 总
经理， 原副 总经 理夏 洪彬 先生离 任， 转任 指数 投资 总监。
2 、基 金托 管人 托管 部门 ：
本报告 期， 基金 托管 人的 专门基 金托 管部 门未 发生 重大人 事变 动。
10.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期内 无涉 及基 金管 理人、 基金 财产 、基 金托 管业务 的诉 讼事 项。
10.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告 期内 基金 投资 策略 未有改 变。
工银瑞信双利债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
第 44 页 共 47 页
10.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本基金 本报 告期 没有 改聘 会计师 事务 所。
10.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告 期内 管理 人、 托管 人的托 管业 务部 门及 其相 关高级 管理 人员 未受 到任 何稽查 或 处 罚 。
10.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
10.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣 金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
国信证券 2 2,166,127,068.44 100.00% 1,941,312.34 100.00% -
注：1. 券商 的选 择标 准和 程序
（1 ） 选择 标准 ：注 重综 合 服务能 力
a)券商财务状 况良好、 经 营行为规范、 风险管理 先 进、投资风格 与工银瑞 信 有互补性、 在最近一
年内无 重大 违规 行为 。
b)券商 具有 较强 的综 合研 究能力 ： 能 及时、 全面 、 定期提 供高 质量 的关 于宏 观、 行 业、 资 本市 场、
个股分析的报 告及其他 丰 富全面的信息 咨询服务 ； 有很强的分析 能力，能 根 据工银瑞信 所管理基
金的特 定要 求， 提供 专门 研究报 告； 具有 开发 量化 投资组 合模 型的 能力 以及 其他综 合服 务能 力。
c)与其 他券 商相 比， 该券 商能够 提供 最佳 交易 执行 和优惠 合理 的佣 金率 。
（2 ） 选择 程 序
a)确定 券商 数量 ： 根据 以 上标准 对不 同券 商进 行考 察、 选择 和确 定 。 投 资研 究部门 （ 权益 投资 部，
固定收益部， 专户投资 部 ，研究部和中 央交易室 ） 根据公司基金 规模和服 务 需求等因素 确定对合
作券商的数量 ，每年根 据 公司经营规模 变化及券 商 评估结 果决定 是否需要 新 增或调整合 作券商，
选定的 名单 需经 主管 投资 副总和 总经 理审 批同 意。
b)签订委托协 议：与被 选 择的券商签订 委托代理 协 议，明确签定 协议双方 的 公司名称、 委托代理
期限、佣金率 、双方的 权 利义务等，经 签章有效 。 委托代理协议 一式五份 ， 协议双方及 证券主管
机关各 留存 一份 ，工 银瑞 信法律 合规 部 留 存备 案， 并报相 关证 券主 管机 关留 存报备 。
2.券商 的评 估， 保留 和更 换程序
（1 ） 席位 的租 用期 限暂 定 为一年 ，合 同到 期 15 天 内 ，投资 研究 部门 将根 据各 券商研 究在 服务 期工银瑞信双利债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
第 45 页 共 47 页
间的综 合证 券服 务质 量等 情况， 进行 评估 。
（2 ） 对 于符 合标 准的 券商 ， 工 银 瑞信 将与 其续 约； 对于不 能达 到标 准的 券商 ， 不与 其续 约， 并 根
据券商 选择 标准 和程 序 ， 重新选 择其 它经 营稳 健 、 研究能 力强 、 综合 服务 质 量高的 证券 经营 机构 ，
租用其 交易 席位 。
（3 ） 若券 商提 供的 综合 证 券服务 不符 合要 求 ， 工 银 瑞信有 权按 照委 托协 议规 定， 提前 中止 租用 其
交易席 位。
10.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权
证
成交总 额
的比例
国信证券 3,895,883,737.79 100.00% 37,998,950,000.00 100.00% - -
10.8 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司
关于增 加嘉 实财 富管 理有 限
公司为 旗下 基金 代销 机构 以
及费率 优惠 的公 告
三大报 、公 司网 站 2013 年 6 月 26 日
2 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司
关于增 加上 海利 得基 金销 售
有限公 司为 旗下 基金 代销 机
构并实 行申 购费 率优 惠的 公
告
三大报 、公 司网 站 2013 年 6 月 18 日
3 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司
关于增 加杭 州金 观诚 基金 销
售有限 公 司 为旗 下基 金代 销
机构并 实行 申购 费率 优惠 的
公告
三大报 、公 司网 站 2013 年6 月 3 日
4 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司
关于增 加大 通证 券股 份有 限
公司为 旗下 基金 代销 机构 的
公告
三大报 、公 司网 站 2013 年 5 月 25 日
5 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司
关于增 加和 讯信 息科 技有 限
公司为 旗下 基金 代销 机构 并
三大报 、公 司网 站 2013 年 5 月 15 日 工银瑞信双利债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
第 46 页 共 47 页
实行申 购费 率优 惠的 公告
6 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司
关于增 加诺 亚正 行 （ 上海 ） 基
金销售 投资 顾问 有限 公司 为
旗下基 金代 销机 构并 实行 申
购费率 优惠 的公 告
三大报 、公 司网 站 2013 年 5 月 10 日
7 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司
关于增 加上 海好 买基 金销 售
有限公 司为 旗下 基金 代销 机
构并实 行申 购费 率优 惠的 公
告
三大报 、公 司网 站 2013 年5 月 3 日
8 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司
关于开 通基 金直 销自 助交 易
系统支 付宝 支付 业务 及部 分
费率优 惠的 公告
三大报 、公 司网 站 2013 年 4 月 24 日
9 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司
关于旗 下部 分开 放式 基金 参
加中国 工商 银行 个人 电子 银
行基金 申购 费率 优惠 活动 的
公告
三大报 、公 司网 站 2013 年 3 月 29 日
10 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司
关于副 总经 理变 更的 公告
三大报 、公 司网 站 2013 年2 月 2 日
11 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司
关于开 通基 金直 销手 机交 易
业务的 公告
三大报 、公 司网 站 2013 年 1 月 29 日
12 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司
关于开 通网 上直 销基 金组 合
投资业 务的 公告
三大报 、公 司网 站 2013 年 1 月 26 日
13 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司
关于增 加杭 州数 米基 金销 售
有限公 司为 旗下 基金 代销 机
构并实 行申 购费 率优 惠的 公
告
三大报 、公 司网 站 2013 年 1 月 23 日
14 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司
关于增 加上 海天 天基 金销 售
有限公 司为 旗下 基金 代销 机
构并实 行申 购费 率优 惠的 公
告
三大报 、公 司网 站 2013 年 1 月 21 日
15 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司
关于变 更基 金经 理的 公告
三大报 、公 司网 站 2013 年 1 月 19 日
16 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司
关于开 通基 金直 销自 助交 易
系统银 联支 付业 务及 部分 费
率优惠 的公 告
三大报 、公 司网 站 2013 年 1 月 14 日 工银瑞信双利债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
第 47 页 共 47 页
17 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司
关于增 聘基 金经 理的 公告
三大报 、公 司网 站 2013 年1 月 9 日
注：三 大报 包括 中国 证券 报、上 海证 券报 、证 券时 报。
§11 影响投 资者决策的其他重 要信息
无。
§12 备查文 件目录
12.1 备 查文 件目录
1 、中 国证 监会 核准 工银 瑞 信双利 债券 型证 券投 资基 金募集 的文 件
2 、 《工 银瑞 信双 利债 券型 证券投 资基 金基 金合 同》
3 、 《工 银瑞 信双 利债 券型 证券投 资基 金托 管协 议》
4 、 《工 银瑞 信双 利债 券型 证券投 资基 金招 募说 明书 》
5 、基 金管 理人 业务 资格 批 件、营 业执 照
6 、基 金托 管人 业务 资格 批 件、营 业执 照
7 、报 告期 内基 金管 理人 在 指定报 刊上 披露 的各 项公 告
12.2 存 放地 点
基金管 理人 或基 金托 管人 的办公 场所 。
12.3 查 阅方 式
投资者 可于 营业 时间 查阅 ，或登 录基 金管 理人 网站 查阅。
投资者 可在 营业 时间 免费 查阅。 也可 在支 付工 本费 后， 在 合理 时间 内取 得上 述文件 的复 印 件 。
投资者 对本 报告 书如 有疑 问，可 咨询 本基 金管 理人 —— 工 银瑞 信基 金管 理有 限公司 。
客户服 务中 心电 话：400-811-9999
网址：www.icbccs.com.cn
