工银瑞信7 天 理 财 债 券型 证 券 投 资基 金
2013 年 半年 度 报 告 摘要
2013 年6 月30 日
基金管 理人： 工银瑞信基 金管理有限公司
基金托 管人： 中国建设银 行股份有限公司
送出日 期： 二〇一三年八 月二十四日
工银瑞信 7 天理财债券型证券 投资基金 2013 年半年度报告摘 要
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§1 重要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本半 年 度报告已经 三分之二
以上独 立董 事签 字同 意， 并由董 事长 签发 。
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2013 年 8 月 20 日 复核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本半年 度报 告摘 要摘 自半 年度报 告正 文， 投资 者欲 了解详 细内 容， 应阅 读半 年度报 告正 文。
本报告 中财 务资 料未 经审 计 。
本报告 期 自2013 年01 月01 日 起至 06 月30 日止 。 工银瑞信 7 天理财债券型证券 投资基金 2013 年半年度报告摘 要
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§2
基金简介
2.1 基 金基 本情况
基金简 称 工银 7 天理 财债 券
基金主 代码 485118
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2012 年 8 月 22 日
基金管 理人 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 19,367,915,595.02 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 ： 工银 7 天理 财债 券 A 工银 7 天理 财债 券 B
下属分 级基 金的 交易 代码 ： 485118 485018
报告期 末下 属分 级 基 金的 份额总 额 16,002,148,633.00 份 3,365,766,962.02 份
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 在控制 风险 并保 持资 产流 动性的 基础 上， 力争 实现 超过业 绩比 较基 准的 投
资收益 。
投资策 略 将采取 利率 策略 、 信 用策 略、 相 对价 值策 略等 积极 投资策 略， 在严 格控 制
风险的 前提 下， 发掘 和利 用市场 失衡 提供 的投 资机 会，实 现组 合增 值。
业绩比 较基 准 本基金 的业 绩比 较基 准为 人民币 七天 通知 存款 税后 利率。
风险收 益特 征 本基金 为债 券型 基金 ， 预 期收益 和风 险水 平低 于混 合型基 金、 股票 型基 金，
高于货 币市 场基 金。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司 中国建 设银 行股 份有 限公 司
信息披 露负
责人
姓名 朱碧艳 田青
联系电 话 400-811-9999 010-67595096
电子邮 箱 customerservice@icbccs.com.cn tianqing1.zh@ccb.cn
客户服 务电话
400-811-9999 010-67595096
传真 010-66583158 010-66275853
2.4 信 息披 露方式
登载基 金半 年度 报告 报告 正文的 管理 人互 联网 网址 www.icbccs.com.cn
基金半 年度 报告 报告 备置 地点 基金管 理人 和基 金托 管人 的 办公 场所 工银瑞信 7 天理财债券型证券 投资基金 2013 年半年度报告摘 要
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§3 主要财 务指标和基金净值 表现
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
注：1. 本基 金收 益分 配是 按日结 转份 额 。
2． 上述 基金 业绩 指标 不包 括持有 人认 购或 交易 基金 的各项 费用 计入 费用 后实 际收益 水平 要低 于 所
列数字 。
3． 本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、 其他 收入 （ 不含 公允 价 值变动 收益 ） 扣 除相
关费用后的余 额 ，本期 利 润为本期已实 现收益加 上 本期公允价 值 变动收益 。 由于短期理 财债券 基
金采用 摊余 成本 法核 算 ， 因此公 允价 值变 动收 益为 零本期 已实 现收 益和 本期 利润的 金额 相 等 。
4.本基 金基 金合 同生 效日 为 2012 年8 月22 日。
3.2 基金 净值 表现
3.2.1 基 金份 额净值 收益 率 及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
工银 7 天理 财债 券 A
阶段
份额净 值
收益率 ①
份额净 值
收益率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去一 个月 0.3196% 0.0019% 0.1110% 0.0000% 0.2086% 0.0019%
过去三 个月 0.9150% 0.0013% 0.3366% 0.0000% 0.5784% 0.0013%
过去六 个月 1.9109% 0.0013% 0.6695% 0.0000% 1.2414% 0.0013%
自基金 合同
生效起 至今
3.2232% 0.0012% 1.1577% 0.0000% 2.0655% 0.0012%
工银 7 天理 财债 券 B
阶段
份额净 值
收益率 ①
份额净 值
收益率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
基金级 别 工银 7 天理 财债 券 A 工银7 天理 财债 券 B
3.1.1 期间 数据 和指 标 报告期( 2013 年 1 月 1 日 -
2013 年6 月30 日 )
报告期( 2013 年 1 月1 日 -
2013 年6 月 30 日)
本期已 实现 收益 461,213,470.39 264,395,621.35
本期利 润 461,213,470.39 264,395,621.35
本期净 值收 益率 1.9109% 2.0578%
3.1.2 期末 数据 和指 标 报告期 末( 2013 年6 月 30 日 )
期末基 金资 产净 值 16,002,148,633.00 3,365,766,962.02
期末基 金份 额净 值 1.0000 1.0000 工银瑞信 7 天理财债券型证券 投资基金 2013 年半年度报告摘 要
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过去一 个月 0.3439% 0.0019% 0.1110% 0.0000% 0.2329% 0.0019%
过去三 个月 0.9882% 0.0013% 0.3366% 0.0000% 0.6516% 0.0013%
过去六 个月 2.0578% 0.0013% 0.6695% 0.0000% 1.3883% 0.0013%
自基金 合同
生效起 至今
3.4797% 0.0012% 1.1577% 0.0000% 2.3220% 0.0012%
注：本 基金 基金 合同 生效 日为 2012 年8 月22 日。
3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 累计 净值 收 益率 变动及 其与 同期业 绩比 较基准 收益 率
变 动的 比较
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注：1 、 本基 金基 金合 同 于2012 年 8 月 22 日生 效 ， 截 至报告 期末 ， 本基 金基 金 合同生 效不 满一 年。
2、按 基金 合同 规定 ，本 基 金建仓 期 为 14 个交 易日 。 截至报 告期 末， 本基 金的 各项投 资比 例符 合
基金合 同关 于投 资范 围及 投资限 制的 规定 ： 本 基金 主要投 资于 具有 良好 流动 性的工 具， 包括 现金 、
通知存 款、 一年 以内 （含 一年） 的银 行定 期存 款和 大额存 单、 剩余 期限 （或 回售期 限） 在 397 天
以内（ 含397 天） 的债 券 、资产 支持 证券 、中 期票 据；期 限在 一年 以内 （含 一年） 的债 券回 购、
期限在一年以 内（含一 年 ）的中央银行 票据、短 期 融资券，及法 律法规或 中 国证监会允 许本基金
投资的其他固 定收益类 金 融工具； 本基 金不直接 在 二级市场上买 入股票、 权 证等权益类 资产，也
不参与 一级 市场 新股 申购 和新股 增发 。
3.3 其 他指 标
无 。 工银瑞信 7 天理财债券型证券 投资基金 2013 年半年度报告摘 要
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§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
本基金 管理 人为 工银 瑞信 基金管 理有 限公 司， 成立 于 2005 年 6 月 21 日 ，是 我国第 一家 由 银
行直接 发起 设立 并控 股的 合资基 金管 理公 司， 注册 资本 为 2 亿 元人 民币 ，注 册地在 北京 。公 司 目
前拥有公募基 金、企业 年 金、QDII、 特定客户 资产 管理和全国社 保基金投 资 管理人等多项 业务资
格。
截至2013 年6 月30 日， 公司旗 下管 理 37 只 开放 式 基金—— 工 银瑞 信核 心价 值股票 型基 金、
工银瑞信货币 市场基金 、 工银瑞信精选 平衡混合 型 基金、工银瑞 信稳健成 长 股票型基金 、工银瑞
信增强收益债 券型基金 、 工银瑞信红利 股票型基 金 、工银瑞信中 国机会全 球 配置股票型 基 金、工
银瑞信 信用 添利 债券 型基 金、工 银瑞 信大 盘蓝 筹股 票型基 金、 工银 瑞信 沪 深 300 指 数基 金、 上证
中央企 业 50 交 易型 开放 式 指数基 金、 工银 瑞信 中小 盘成长 股票 型基 金、 工银 瑞信全 球精 选股 票型
基金、 工银 瑞信 双利 债券 型基金 、深 证红 利交 易型 开放式 指数 基金 、工 银瑞 信深证 红 利 ETF 联接
基金、工银瑞 信四季收 益 债券基金、工 银瑞信消 费 服务行业股票 型基金、 工 银 瑞信添颐 债券型基
金、工 银瑞 信主 题策 略股 票型基 金、 工银 瑞信 保本 混合型 基金 、工 银瑞 信睿 智中 证 500 指数 分 级
基金、 工银 瑞信 基本 面量 化策略 股票 型基 金、 工银 瑞信纯 债定 期开 放债 券型 基金、 工银 瑞信 7 天
理财债 券型 基金 、工 银瑞 信睿智 深 证100 指数 分级 基金、 工银 瑞 信 14 天理 财 债券型 发起 式基 金、
工银瑞 信信 用纯 债债 券型 基金、 工银 瑞信60 天理 财 债券型 基金 、 工 银瑞 信保 本2 号 混合 型发 起式
基金、工银瑞 信增利分 级 债券型基金、 工银瑞信 安 心增利场内实 时申赎货 币 市场基金、 工银瑞信
产业债债券型 基金、工 银 瑞信信用纯债 一年定期 开 放债券型基金 、工银瑞 信 标 普全球自 然资源指
数基金 、工 银瑞 信信 用纯 债两年 定期 开放 债券 型基 金以及 工银 瑞信 保 本 3 号 混合型 基金 ，证 券 投
资基金 管理 规模 逾1000 亿 元人民 币 。 同 时， 公司 还 管理多 个专 户组 合和 企业 年金组 合 ， 资 产管 理
总规模 逾1700 亿元 。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限
证券从 业年 限 说明
任职日 期 离任日 期
魏欣
本 基 金 的
基金经 理
2012 年 8 月
22 日
- 8
2005 年加
入 工 银 瑞
信 ， 曾 任
债 券 交 易工银瑞信 7 天理财债券型证券 投资基金 2013 年半年度报告摘 要
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员 、 固 定
收 益 研 究
员；2011
年 4 月 20
日 起 至 今
担 任 工 银
货 币 市 场
基 金 基 金
经理；
2012 年 8
月22 日起
至 今 担 任
工 银 瑞 信
7 天 理 财
债 券 型 基
金 基 金 经
理；2012
年 10 月
26 日 起至
今 担 任 工
银瑞 信 14
天 理 财 债
券 型 基 金
的 基 金 经
理。
注：1 、任 职日 期说 明： 魏欣的 任职 日期 为基 金合 同生效 的日 期
2、 证券 从业 年限 的计 算标 准： 证券 从业 的含 义遵 从 行业协 会 《证 券业 从业 人 员资格 管理 办法 》 的
相关规 定
3、本 基金 无基 金经 理助 理
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内， 本基金管 理 人认真遵循《 证券投资 基 金法》等有关 法律法规 及 基金合同、招 募
说明书等有关 基金法律 文 件的规定，依 照诚实信 用 、勤勉尽责 的 原则管理 和 运用基金资 产，在控
制风险 的基 础上 ，为 基金 份额持 有人 谋求 最大 利益 ，无损 害基 金持 有人 利益 的行为 。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 的执 行情况
为了公平对待 各类投资 人 ，保护各类投 资人利益 ， 避免出现不正 当关联交 易 、利益输送等 违
法违规 行为 ， 公司 根据 《 证 券投资 基金 法》 、 《 基金 管 理公司 特定 客户 资产 管理 业务试 点办 法》 、 《 证工银瑞信 7 天理财债券型证券 投资基金 2013 年半年度报告摘 要
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券投资基金管 理公司公 平 交易制度指导 意见》等 法 律法规和公司 内部规章 ， 拟定了《公 平交易管
理办法 》 、 《异 常交 易管 理 办法》 ， 对 公司 管理 的各 类 资产的 公平 对待 做了 明确 具体的 规定 ， 并规 定
对买卖股票、 债券时候 的 价格和市场价 格差距较 大 ，可能存在操 纵股价、 利 益输送等违 法违规情
况进行监控。 本报告期 ， 按照时间优先 、价格优 先 的原则，本公 司对满足 限 价条件且对 同一证券
有相同 交易 需求 的基 金等 投资组 合， 均采 用了 系统 中的公 平交 易模 块进 行操 作， 实 现了 公平 交易 ；
且本基金及本 基金与本 基 金管理人管理 的其他投 资 组合之间未发 生法律法 规 禁止的反向 交易及交
叉交易 。
4.3.2 异 常交 易行为 的专 项说明
本基金本报告 期内未出 现 异常交易的情 况。本报 告 期内，本公司 所有投资 组 合参与的交易 所
公开竞 价同 日反 向交 易成 交较少 的单 边交 易量 未超 过该证 券当 日成 交量的 5% 。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2013 年上 半年 ， 海 外经 济 处于温 和复 苏态 势， 但国 内经济 出现 了一 定程 度下 滑。 整 个上 半年
通胀压 力较 低 ，PPI 同 比增 速持续 处在 负值 区间 ，CPI 由于房 价走 高而 较为 平稳 。 在 经济 持续 回落
和通胀压力较 低的情况 下 ，二季度末高 层提出了 经 济增长有 “下限 ”来改 变 社会和市场 过分悲观
的预期。我们 认为，这 种 政策基调的转 变不会扭 转 经济下行的趋 势，但小 幅 托底避免经 济加速下
滑的概 率加 大。
上半年 货币 市场 利率 出现 比较明 显的 波动 ， 资 金面 呈现先 松后 紧的 局面 。 隔 夜Shibor 月度 均
值从1 月份 的2.12% 回升 至 6 月份的 6.69% ；1 年 期 央票二 级市 场利 率从 年初 的3% 小幅 回落 后， 又
在 6 月份 回升 至高点 3.77% ；短 期融 资券 收益 率也 出 现明显 波动 ：一 年期 AAA 级别短 融收 益率 从
4.47% 回落 至3.84% 后， 又 冲高 至 5.45% ； 定存 利率 也同样 出现 比较 明显 的波 动。
货币市场利率 的高企给 短 端理财基金带 来了较好 的 投资机会：我 们在上半 年 保持了组合较 短
的平均剩余期 限和较低 的 信用产品配置 比例；同 时 维持了相对较 高的定存 比 例，提高了 组合静态
收益水平，较 好的应对 了 流动性变化。 在信用产 品 等级选择 上， 我们仍然 坚 持了中高等 级的信用
产品配 置要 求， 严格 执行 信用产 品内 部评 级， 规避 组合面 对的 信用 风险 。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
报告期 内， 工银7 天理 财债券A 的收 益率 为1.9109% ， 工银7 天 理财 债券B 的收 益 率为2.0578% ，
业绩比 较基 准收 益率 为0.6695% 。 工银瑞信 7 天理财债券型证券 投资基金 2013 年半年度报告摘 要
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4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望2013 年下 半年 ， 国 际 国内宏 观经 济形 势存 在较 多不确 定性 ： 海 外经 济整 体处在 温和 复苏
通道中，但幅 度较弱。 欧 元区内居民和 非金融企 业 部门的信贷需 求虽然仍 在 收缩，但得 益于货币
贬值，出口对 欧元区经 济 拉动力在逐步 显 现。美 国 经济受益于房 地产市场 的 复苏和股市 回升，居
民财富效应有 所体现， 消 费企稳，就业 改善。日 本 在激进的货币 政策下， 经 济也出现了 复苏的早
期迹象 。 但 由于 国内 的劳 动力成 本上 升和 经济 体量 的扩大 ， 外 需对 于出 口的 拉动力 在 08 年 金融 危
机之后已经出 现了趋势 性 的下行，因此 海外复苏 对 于国内经济的 影响比较 有 限。中国经 济仍 然处
在潜在增速趋 势下行的 阶 段，新一届政 府虽然更 偏 重结构调整， 但仍需要 在 稳增长与调 结构之间
寻求平 衡， 政策 小幅 托底 但很难 改变 趋势 。全 年 CPI 有望 控制 在 3% 以内 。
我们预计下半 年货币政 策 基调将延续稳 健，央行 亦 将在公开市场 操作中通 过 常规手段灵活 调
整市场流动性 。既不会 因 为经济下行而 明显放松 ， 也不会因为结 构调整而 大 幅度收紧。 在稳健的
货币政策和外 部流动性 流 入相对偏低的 背景下， 下 半年银行间资 金面将很 难 出现一季度 的宽松行
情；而在经济 增速下行 的 过程中，低评 级信用产 品 风险也在积聚 ，因此我 们 认为下半年 协议存款
仍然是 较好 的 配 置品 种， 债券品 种则 可以 在资 金价 格出现 明显 幅度 波动 时择 机进行 配置 。
基金将继续坚 持 “现金 管 理工具 ”的产 品定位， 在 货币市场利率 中枢平稳 但 略高的时期逐 渐
降低组合杠杆。在投资策略上维持配置较高信用等级短融，严格控制低评级信用产品和中长期
Shibor 浮 息债 持仓 比例 以 规避基 金面 临的 信用 风险 和利率 风险 ； 同 时继 续重 点配置 定期 存款 并加
强流动性配置 管理，以 保 证组合的流动 性和较好 的 静态收益水平 。在货币 市 场利率波动 幅度加大
的过程 中， 我们 将会 在注 重组合 投资 收益 的同 时， 对基金 的投 资运 作风 险予 以高度 重视 。
4.6 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
4.6.1 参与 估值 流程 各方 及人员 （或 小组 ）的 职责 分工、 专业 胜任 能力 和相 关工作 经历
4.6.1.1 职 责分 工
4.6.1.1.1 参 与估 值小 组 成员 为 4 人 ，分 别是 公司 运作部 负责 人、 研究 部负 责人、 风险 管理
部负责 人、 法律 合规 部负 责人， 组长 由运 作部 负责 人担任 。
4.6.1.1.2 各 部门负责人 也可推荐代表各 部门参与 估值小组的成员 ，如需更 换，由相应部 门
负责人 提出 。小 组成 员需 经运作 部主 管副 总批 准同 意。
4.6.1.2 专 业胜 任能 力及 相关工 作经 历
小组由具有多 年从事估 值 运作、证券行 业研究、 风 险管理及熟悉 业内法律 法 规的专家型人 员
组成。 工银瑞信 7 天理财债券型证券 投资基金 2013 年半年度报告摘 要
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4.6.2 基金 经理 参与 或决 定估值 的程 度
本公司 基金 经理 参与 讨论 估值原 则及 方法 ，但 不参 与最终 估值 决策 。
4.6.3 参与 估值 流程 各方 之间存 在的 任何 重大 利益 冲突
参与估 值流 程各 方之 间不 存在任 何重 大利 益冲 突。
4.6.4 已签 约的 与估 值相 关的任 何定 价服 务的 性质 与程度
尚无已签约的 任何定价 服 务。本基金所 采用的估 值 流程及估值结 果均已经 过 会计师事务所 鉴
证，并 经托 管银 行复 核确 认。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
1.本基金根据 每日各类 基 金份额收益情 况，以基 金 净收益为基准 ，为投资 者 每日计算当日 各
类基金 份额 的收 益并 分配 ，并在 运作 期期 满集 中支 付。 收 益分 配的 方式 约定 为红利 再投 。
2. 本 基 金 A 级 于 本 报 告 期 间 累 计 应 分 配 利 润 461,213,470.39 元 ， 累 计 分 配 收 益
461,213,470.39 元 ，其 中 以红利 再投 资方 式结 转入 实收基 金 454,656,347.77 元， 计入 应付 利润
6,557,122.62 元 。本 基金 B 级于本 报告 期间 累计 应 分配利 润 264,395,621.35 元，累 计分 配收 益
264,395,621.35 元 ，其 中 以红利 再投 资方 式结 转入 实收基 金 262,935,046.61 元， 计入 应付 利润
1,460,574.74 元。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告期，中 国建设银 行 股份有限公司 在本基金 的 托管过程中， 严格遵守 了 《证券投资基 金
法》、基金合 同、托管 协 议和其他有关 规定，不 存 在损害基金份 额持有人 利 益的行为， 完全尽职
尽责地 履行 了基 金托 管人 应尽的 义务 。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期，本 托管人按 照 国家有关规定 、基金合 同 、托管协议和 其他有关 规 定，对本基金 的
基金资产净值 计算、基 金 费用开支等方 面进行了 认 真的复核，对 本基金的 投 资运作方面 进行了监
督，未 发现 基金 管理 人有 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 。
报告期 内， 本基 金实 施利 润分配 的金 额 为 725,609,091.74 元， 其中 工 银7 天 理财债 券 A 实施
利润分配的金额为 461,213,470.39 元 ， 工 银 7 天理财债券 B 实 施 利 润 分 配 的 金 额 为
264,395,621.35 元。 工银瑞信 7 天理财债券型证券 投资基金 2013 年半年度报告摘 要
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5.3 托 管人 对本半 年度 报告中 财务 信息等 内容 的真实 、准 确和完 整发 表意见
本托管人复核 审查了本 报 告中的财务指 标、净值 表 现、利润分配 情况、财 务 会计报告、投 资
组合报 告等 内容 ，保 证复 核内容 不存 在虚 假记 载、 误导性 陈述 或者 重大 遗漏 。
§6 半年度 财务会计报告（未 经审计）
6.1 资 产负 债表
会计主 体： 工银 瑞 信7 天 理财债 券型 证券 投资 基金
报告截 止日 ： 2013 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2013 年 6 月 30 日
上年度末
2012 年12 月 31 日
资 产：
银行存 款
13,389,537,835.77 21,066,490,163.23
结算备 付金
685,838.86 -
存出保 证金
1,387.03 -
交易性 金融 资产
8,280,440,627.77 4,110,295,417.28
其中： 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投 资
8,280,440,627.77 4,110,295,417.28
资产支 持证 券投 资
- -
衍生金 融资 产
- -
买入返 售金 融资 产
2,130,187,002.29 144,700,000.00
应收证 券清 算 款
- -
应收利 息
168,305,076.66 57,402,453.22
应收股 利
- -
应收申 购款
149,591,107.17 2,161,852,242.51
递延所 得税 资产
- -
其他资 产
1,724.94 -
资产总 计
24,118,750,600.49 27,540,740,276.24
负债和所有者权益 附注号
本期末
2013 年 6 月 30 日
上年度末
2012 年12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债
- -
卖出回 购金 融资 产款
4,722,032,970.94 270,999,373.50
应付证 券清 算款
- 144,700,000.00
应付赎 回款
- -
应付管 理人 报酬
8,483,898.22 7,082,839.57
应付托 管费
2,513,747.67 2,098,619.12 工银瑞信 7 天理财债券型证券 投资基金 2013 年半年度报告摘 要
第 13 页 共 31 页
应付销 售服 务费
5,896,055.03 6,046,470.94
应付交 易费 用
145,035.80 57,891.59
应交税 费
- -
应付利 息
3,538,246.17 132,633.54
应付利 润
8,017,697.36 2,954,895.32
递延所 得税 负债
- -
其他负 债
207,354.28 144,000.00
负债合 计
4,750,835,005.47 434,216,723.58
所有者权益：
实收基 金
19,367,915,595.02 27,106,523,552.66
未分配 利润
- -
所有者 权益 合计
19,367,915,595.02 27,106,523,552.66
负债和 所有 者权 益总 计
24,118,750,600.49 27,540,740,276.24
注：1. 报 告 截 止 日 2013 年 6 月 30 日 ， 基 金 份 额 净 值 为 人 民 币 1.0000 元 ， 基 金 份 额 总 额
19,367,915,595.02 份 ， 其 中 A 类 基 金 份 额 为 16,002,148,633.00 份；B 类 基 金 份 额 为
3,365,766,962.02 份。
2.本基 金基 金合 同生 效日 为 2012 年8 月22 日。
6.2 利 润表
会计主 体： 工银 瑞 信7 天 理财债 券型 证券 投资 基金
本报告 期：2013 年1 月1 日至 2013 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2013 年1 月1 日至2013 年6 月
30 日
一、收入
846,509,843.20
1.利息 收入
824,313,651.12
其中： 存款 利息 收入
678,658,011.56
债券利 息收 入
117,351,807.53
资产支 持证 券利 息收 入
-
买入返 售金 融资 产收 入
28,303,832.03
其他利 息收 入
-
2.投资 收益 （损 失以 “- ”填列）
22,195,570.89
其中： 股票 投资 收益
-
基金投 资收 益
-
债券投 资收 益
22,195,570.89
资产支 持证 券投 资收 益
-
衍生工 具收 益
-
股利收 益
-
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以“- ”号 填 - 工银瑞信 7 天理财债券型证券 投资基金 2013 年半年度报告摘 要
第 14 页 共 31 页
列）
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ”号填列 ）
-
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填列 ）
621.19
减： 二、费用
120,900,751.46
1．管 理人 报酬
50,741,766.73
2．托 管费
15,034,597.59
3．销 售服 务费
37,184,056.79
4．交 易费 用
-
5．利 息支 出
17,655,453.75
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
17,655,453.75
6．其 他费 用
284,876.60
三、 利润总额 （亏损总额 以 “- ” 号填列）
725,609,091.74
减：所 得税 费用
-
四、净利润（净亏损 以“- ”号填列）
725,609,091.74
注：本 基金 基金 合同 生效 日为 2012 年8 月22 日， 无上年 度可 比期 间 。
6.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 工银 瑞 信7 天 理财债 券型 证券 投资 基金
本报告 期：2013 年1 月1 日 至 2013 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月 1 日至 2013 年6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （基
金净值 ）
27,106,523,552.66 - 27,106,523,552.66
二、本 期经营 活动 产生
的基金 净值变 动数 （本
期利润 ）
- 725,609,091.74 725,609,091.74
三、本 期基金 份额 交易
产生的 基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “- ” 号填
列）
-7,738,607,957.64 - -7,738,607,957.64
其中：1.基 金申 购款 149,950,388,039.51 - 149,950,388,039.51
2.基金 赎回 款 -157,688,995,997.15 - -157,688,995,997.15
四、本 期向基 金份 额持
有人分 配利润 产生 的基
金净值 变动（ 净值 减少
以“- ”号 填列 ）
- -725,609,091.74 -725,609,091.74
五、 期末 所有 者权 益 （基
金净值 ）
19,367,915,595.02 - 19,367,915,595.02
注：本 基金 基金 合同 生效 日为 2012 年8 月22 日， 无上年 度可 比期 间 。 工银瑞信 7 天理财债券型证券 投资基金 2013 年半年度报告摘 要
第 15 页 共 31 页
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 6.1 至 6.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 郭特 华______
______ 毕 万英______
____ 朱辉 毅____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
6.4 报 表附 注
6.4.1 基 金基 本情况
工银瑞 信7 天理 财债 券型 证券投 资基 金 （ 以下 简称 “ 本基 金 ” ） ， 系经 中国 证 券监督 管理 委员
会（以 下简 称 “ 中国 证监 会 ”） 证监 许可[2012] 1050 号 文《 关于 核准 工银 瑞 信 7 天 理财 债券 型
证券投 资基 金募 集的 批复 》的核 准， 由工 银瑞 信基 金管理 有限 公司 作为 发起 人于 2012 年 8 月 17
日至 2012 年 8 月 20 日向 社 会公 开募 集， 募集 期结 束经安 永华 明会 计师 事务 所（特 殊普 通合 伙 ）
验证并 出具 （2012 ） 验字 第 60802052_A04 号 验资 报 告后 ， 向 中国 证监 会报 送 基金备 案材 料 。 基 金
合同 于 2012 年 8 月 22 日 正式生 效， 本基 金为 契约 型开放 式， 存续 期限 不定 。本基 金设 立时 ，A
类 基 金 收 到 首 次 募 集 （ 不 含 认 购 费 ） 的 有 效 净 认 购 金 额 为 人 民 币 29,610,407,162.57 元 ， 折 合
29,610,407,162.57 份A 类基金 份额 ；募 集资 金在 募集期 间产 生的 利息 为人 民币 393,173.85 元，
折合393,173.85 份A 类 基 金份额 ； 以 上收 到的 实收 基 金共 计人 民 币 29,610,800,336.42 元， 折合
29,610,800,336.42 份A 类基金 份额 。B 类 基金 收到 首次募 集 （不 含认 购费 ） 的有效 净认 购金 额为
人民 币 9,641,472,000.00 元，折 合 9,641,472,000.00 份 B 类 基金 份额 ；募 集 资金在 募集 期间 产
生的利 息为 人民 币 133,788.02 元， 折 合 133,788.02 份 B 类基 金份 额； 以上 收到的 实收 基金 共计
人民币 9,641,605,788.02 元，折 合 9,641,605,788.02 份 B 类基金 份额 。A 类及 B 类基金 收到 的
实 收 基 金 合 计 人 民 币 39,252,406,124.44 元 ， 分 别 折 合 成 A 类和 B 类 基 金 份 额 ， 合 计 折 合
39,252,406,124.44 份基 金份额 。
本基金不收取 申购赎回 费 用，而对投资 者持有的 基 金份额按照不 同的费率 计 提销售服务费 。
本基 金A 类 基金 份额 的销 售服务 费年 费率 为 0.30% ，B 类 基金 份额 的销 售服 务费年 费率 为 0.01% 。
本基金的基金 管理人和 注 册登记机构均 为工银瑞 信 基金管理有限 公司，基 金 托管人为中 国建设银
行股份 有限 公司 。
本基金主要投 资于具有 良 好流动性的工 具，包括 现 金、通知存款 、一年以 内 （含一年）的 银
行定期 存款 和大 额存 单、 剩余期 限 （ 或回 售期 限） 在 397 天 以内 （ 含397 天 ） 的债 券、 资 产支 持
证券、中期票 据；期限 在 一年以内（含 一年）的 债 券回购、期限 在一年以 内 （含一年） 的中央银
行票据、短期 融资券， 及 法律法规或中 国证监会 允 许本基金投资 的其他固 定 收益类金融 工具。本
基金不 直接 在二 级市 场上 买入股 票、 权证 等权 益类 资产， 也不 参与 一级 市场 新股申 购和 新股 增发 。工银瑞信 7 天理财债券型证券 投资基金 2013 年半年度报告摘 要
第 16 页 共 31 页
本基金 的业 绩比 较基 准为 ：人民 币 7 天通 知存 款税 后利率 。
6.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本财务 报表 系按 照中 国财 政部 2006 年 2 月 颁布 的《 企业会 计准 则 — 基本 准则 》和 38 项具 体
会计准 则 、 其 后颁 布的 应 用指南 、 解释 以及 其他 相 关规 定 （ 统称 “企 业会 计 准则 ” ） 、 中 国证 券业
协会制 定的 《 证券 投资 基 金会计 核算 业务 指引 》 、 中 国证监 会制 定的 《 关于 进 一步规 范证 券投 资基
金估值业务 的指导意 见》 、 《关于证券 投资基金 执行< 企业会计准 则>估值业 务及 份额净值计 价有关
事项的通知》 、 《证券投 资 基金信息披 露管理办 法》 、 《证券投资 基金信息 披露 内容与格式 准则》 第
3 号 《半 年度 报告 的内 容 与格式 》 、 《 证券 投资 基金 信息披 露编 报规 则》 第 3 号《会 计报 表附 注的
编制及 披露 》 、 《 证券 投资 基金信 息披 露XBRL 模板 第3 号<年 度报 告和 半年 度 报告> 》 及 其他 中国 证
监会颁 布的 相关 规定 而编 制。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
6.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ， 真 实、 完整 地 反映了 本基 金 于2013 年06 月 30 日 的财
务状况 以 及2013 年 上半 年 度的经 营成 果和 净值 变动 情况。
6.4.4 本 报告 期所采 用的 会计政 策、 会计估 计与 最近一 期年 度报告 相一 致的说 明
本报告 期所 采用 的会 计政 策、会 计估 计与 最近 一期 年度报 告相 一致 。
6.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
6.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
6.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
6.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 本报 告期 无需 说明 的会计 差错 更正 。
6.4.6 税项
（1） 印花 税
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年4 月24 日 起， 调整证 券 （ 股票）
交易印 花税 税率 ，由 原先 的 3‰ 调整 为 1‰ ；
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年 9 月 19 日 起， 调整由 出让 方 按工银瑞信 7 天理财债券型证券 投资基金 2013 年半年度报告摘 要
第 17 页 共 31 页
证券（ 股票 ）交 易印 花税 税率缴 纳印 花税 ，受 让方 不再征 收， 税率 不变 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置 试点改革 有关税收政策 问
题的通知》的 规定，股 权 分置改革过程 中因非流 通 股股东向流通 股股东支 付 对价而发生 的股权转
让，暂 免征 收印 花税 。
（2） 营业 税、 企业 所得 税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2004]78 号文 《 关于证 券投 资基 金税 收政 策的通 知》 的规
定， 自2004 年1 月1 日起 ， 对证 券投 资基 金 （封 闭 式证券 投资 基金 ， 开 放式 证券投 资基 金） 管理
人运用 基金 买卖 股票 、债 券的差 价收 入， 继续 免征 营业税 和企 业所 得税 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置 试点改革 有关税收政策 问
题的通知》的 规定，股 权 分置改革中非 流通股股 东 通过对价方式 向流通股 股 东支付的股 份、现金
等收入 ，暂 免征 收流 通股 股东应 缴纳 的企 业所 得税 。
根据财政部、 国家税务总 局财税[2008]1 号文《关 于企业所得税 若干优惠政 策的通知》的 规
定, 对 证券 投资 基金 从证 券 市场中 取得 的收 入 ， 包 括 买卖股 票 、 债 券的 差价 收 入、 股权 的股 息 、 红
利收入 、债 券的 利息 收入 及其他 收入 ，暂 不征 收企 业所得 税；
（3） 个人 所得 税
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2002]128 号文 《关于开放式证 券投资基 金有关税收问 题
的通知 》 ， 对 基金 取得 的股 票的股 息、 红利， 债券 的 利息等 收入 ， 由 上市 公司 、 债券 发行 企业 等在
向基金 派发 时代 扣代 缴 20% 的个 人所 得税 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2005]107 号 文 《关于股息红利 有关个人 所得税政策的 补
充通知 》 的规 定， 自2005 年 6 月13 日起 ， 对 证券 投 资基金 从上 市公 司分 配取 得的股 息红 利所 得，
按照财 税[2005]102 号文 规定， 扣缴 义务 人在 代扣 代 缴个人 所得 税时 ， 减 按 50% 计算应 纳税 所得 额；
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置 试点改革 有关税收政策 问
题的通知》的 规定，股 权 分置改革中非 流通股股 东 通过对价方式 向流通股 股 东支付的股 份、现金
等收入 ，暂 免征 收流 通股 股东应 缴纳 的个 人所 得税 。
根据财 政部 、 国 家税 务总 局、 证 监会 财税[2012]85 号 《关 于实 施 上 市公 司股 息红利 差别 化个
人所得 税政 策有 关问 题的 通知 》 的 规定 ， 自 2013 年1 月 1 日起 ， 对证 券投 资基 金从上 市公 司分 配
取得的 股息 红利 所得 ，按 照持股 期限 在 1 个月 以内 （含 1 个月 ）的 ，其 股息 红利所 得全 额计 入 应
纳税所 得额 ；持 股期 限在 1 个月以 上至 1 年 （含 1 年）的 ，暂 减按 50% 计 入 应纳税 所得 额； 持股
期限超 过1 年的 ，暂 减 按25% 计 入应 纳税 所得 额， 上 述所得 统一 适 用20% 的税 率计征 个人 所得 税。
工银瑞信 7 天理财债券型证券 投资基金 2013 年半年度报告摘 要
第 18 页 共 31 页
6.4.7 关 联方 关系
6.4.7.1 本 报告 期存在 控制 关系或 其他 重大利 害关 系的关 联方 发生变 化的 情况
本报告 期， 与本 基金 存在 控制关 系或 其他 重大 利害 关系的 关联 方未 发生 变化 。
6.4.7.2 本 报告 期与基 金发 生关联 交易 的各关 联方
关联方 名称 与本基 金的 关系
工银瑞 信基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、基 金注 册登 记机构 、基 金销 售机 构
中国建 设银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 、基 金销 售机 构
中国工 商银 行股 份有 限公 司 基金管 理人 股东 、基 金销 售机构
注：1 、本 报告 期本 基金 关 联方未 发生 变化 。
2、以 下关 联交 易均 在正 常 业务范 围内 按一 般商 业条 款订立 。
6.4.8 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
6.4.8.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
本 基金 本报 告期 未通 过关联 方交 易单 元进 行交 易。
6.4.8.2 关 联方 报酬
6.4.8.2.1 基 金管 理费
单 位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 50,741,766.73
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 20,995,053.35
注：基 金管 理费 按前 一日 的基金 资产 净值 的0.27% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下：
H=E×0 .27% / 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金管 理费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金管 理费 每日 计提 ，按 月支付 。
6.4.8.2.2 基 金托 管费
单 位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日 工银瑞信 7 天理财债券型证券 投资基金 2013 年半年度报告摘 要
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当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 15,034,597.59
注：基 金托 管费 按前 一日 的基金 资产 净值 的0.08% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下：
H=E×0 .08% / 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金托 管费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金托 管费 每日 计提 ，按 月支付 。
6.4.8.2.3 销 售服 务费
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2013 年1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
工银7 天理 财债
券 A
工银 7 天理 财债 券
B
合计
工银瑞 信基 金管 理有 限公
司
57,044.40 316,945.52 373,989.92
中国工 商银 行股 份有 限公
司
33,231,441.92 311,531.92 33,542,973.84
中国建 设银 行股 份有 限公
司
317,563.18 4,193.09 321,756.27
合计 33,606,049.50 632,670.53 34,238,720.03
注： 本基金 A 类基 金份额 的销售 服务 费年 费率 为 0.30%， 对于 由 B 类降 级为A 类的基 金份 额
持有人 ， 基 金年 销售 服务 费 率应自 其达 到 A 类 条件 的 开放日 后的 下一 个工 作日 起适 用 A 类基 金份
额持有 人的 费率 。
本基 金B 类基 金份 额的 销 售服务 费年 费率 为 0.01%，对 于由 A 类升 级为 B 类 的 基金份 额持 有
人， 基 金年 销售 服务 费率 应 自其达 到 B 类 条件 的开 放 日后的 下一 个工 作日 起适 用B 类基 金份 额持
有人的 费率 。
各类基 金份 额的 销售 服务 费计提 的计 算方 法如 下：
H=E×R / 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金销 售服务 费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
R 为该 类基 金份 额的 销售 服务费 年费 率
基金销 售服 务费 每日 计提 ，按月 支付 。
6.4.8.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
单位 ：人 民币 元 工银瑞信 7 天理财债券型证券 投资基金 2013 年半年度报告摘 要
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本期
2013 年1 月1 日至2013 年 6 月 30 日
银行间 市场 交
易的
各关联 方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出
交易金
额
利息收
入
交易金 额 利息支 出
中国建设银行 股份
有限公司
10,010,905.48 41,034,075.62 - - - -
6.4.8.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
6.4.8.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
本基金 的管 理人 在本 报告 期内未 运用 固有 资金 投资 本基金 。
6.4.8.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
本 基金 除基 金管 理人 之 外的其 他关 联方 在本 报告 期末与 上年 度末 均未 投资 本基金 。
6.4.8.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位 ：人 民币 元
关联方
名称
本期
2013 年 1 月 1 日至2013 年6 月30 日
期末余 额 当期利 息收 入
中国建设银行 股份有限公司 1,720,000,000.00 10,618,916.90
中国工商银行 股份有限公司 5,950,000,000.00 236,922,000.19
中国建设银行 股份有限公司 19,537,835.77 198,560.69
注： 其中 期末 余额19,537,835.77 元 为中 国建 设银 行股份 有限 公司 保管 的活 期存款 ， 其 余部 分为
定期存 款投 资。
6.4.8.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本 基金 本报 告期 未在 承销期 内参 与关 联方 承销 的证券 。
6.4.9 期 末（ 2013 年6 月30 日 ） 本基 金持有 的流 通受 限证券
6.4.9.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
本 基金 本报 告期 末未 持有因 认购 新发/增 发证 券 而流通 受限 的证 券。
6.4.9.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
本 基金 本报 告期 末未 持有暂 时停 牌股 票。 工银瑞信 7 天理财债券型证券 投资基金 2013 年半年度报告摘 要
第 21 页 共 31 页
6.4.9.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
6.4.9.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末 2013 年 6 月 30 日 止， 本基 金从 事银 行间市 场债 券正 回购 交易 形成的 卖出 回
购证券 款余 额4,722,032,970.94 是 以如 下债 券作 为 质押：
金额 单位 ：人 民币 元
债券代 码 债券名 称 回购到 期日 期末估 值单 价 数量（ 张） 期末估 值总 额
011319001 13 国电
SCP001
2013 年7 月1 日
100.01
200,000 20,002,723.94
011337002 13 中建材
SCP002
2013 年7 月1 日
99.96
200,000 19,992,101.12
011343001 13 中核建
SCP001
2013 年7 月1 日
100.00
200,000 20,000,652.58
011356002 13 中交建
SCP002
2013 年7 月1 日
99.94
500,000 49,970,359.35
041253058 12 山钢集
CP001
2013 年7 月1 日
99.99
200,000 19,997,087.39
041256033 12 桂交投
CP002
2013 年7 月1 日
100.19
800,000 80,155,675.88
041259074 12 北电
CP001
2013 年7 月1 日
100.46
500,000 50,231,910.00
041260084 12 大装备
CP002
2013 年7 月1 日
100.00
500,000 49,999,324.33
041261031 12 中普天
CP002
2013 年7 月1 日
100.35
500,000 50,177,430.54
041262040 12 广晟
CP001
2013 年7 月1 日
100.00
900,000 90,002,177.05
041353003 13 酒钢
CP001
2013 年7 月1 日
100.00
200,000 20,000,497.39
041355001 13 苏交通
CP001
2013 年7 月1 日
100.16
500,000 50,082,156.00
041356002 13 中铝业
CP001
2013 年7 月1 日
100.00
800,000 80,001,394.10
041357001 13 中化工
CP001
2013 年7 月1 日
100.00
400,000 40,000,761.48
041358008 13 山钢
CP001
2013 年7 月1 日
100.00
1,000,000 100,004,354.87
041358040 13 魏桥铝
电 CP002
2013 年7 月1 日
100.08
500,000 50,037,565.67
041358042 13 广汇汽
车 CP002
2013 年7 月1 日
100.01
500,000 50,003,515.43
041359010 13 北电
CP001
2013 年7 月1 日
100.09
500,000 50,046,936.27 工银瑞信 7 天理财债券型证券 投资基金 2013 年半年度报告摘 要
第 22 页 共 31 页
041359041 13 金茂
CP001
2013 年7 月1 日
100.00
200,000 20,000,595.44
041360004 13 苏国信
CP001
2013 年7 月1 日
100.00
600,000 60,001,201.06
041364008 13 甘公投
CP001
2013 年7 月1 日
100.01
1,400,000 140,008,260.40
041369004 13 中材
CP001
2013 年7 月1 日
100.02
500,000 50,010,760.42
041369005 13 中纺
CP001
2013 年7 月1 日
100.26
200,000 20,051,526.34
041372001 13 锡产业
CP001
2013 年7 月1 日
100.00
200,000 20,000,574.85
0982003 09 广晟
MTN1
2013 年7 月1 日
100.47
1,000,000 100,470,246.52
1082188 10 长安
MTN1
2013 年7 月1 日
99.99
700,000 69,993,681.10
1182042 11 京投
MTN1
2013 年7 月1 日
100.66
500,000 50,330,331.32
011317001 13 华电
SCP001
2013 年7 月2 日
100.01
300,000 30,003,997.10
011320002 13 中铝
SCP002
2013 年7 月2 日
99.92
300,000 29,976,993.33
041252053 12 华泰
CP003
2013 年7 月2 日
100.00
200,000 20,000,283.81
041253060 12 京国资
CP001
2013 年7 月2 日
100.00
400,000 39,999,371.96
041258053 12 荣盛
CP002
2013 年7 月2 日
100.09
400,000 40,035,661.09
041260096 12 陕有色
CP002
2013 年7 月2 日
100.00
300,000 30,000,077.66
041262048 12 淮南矿
CP003
2013 年7 月2 日
100.02
700,000 70,011,734.57
041264034 12 青岛城
投 CP001
2013 年7 月2 日
100.18
600,000 60,107,732.12
041351022 13 梅钢
CP001
2013 年7 月2 日
100.00
500,000 50,001,239.89
041351023 13 八钢
CP003
2013 年7 月2 日
100.00
200,000 20,000,597.27
041352005 13 西王
CP001
2013 年7 月2 日
100.00
600,000 60,000,105.69
041352021 13 华泰
CP001
2013 年7 月2 日
99.92
300,000 29,976,115.30
041353017 13 昆钢
CP001
2013 年7 月2 日
100.05
300,000 30,015,393.80 工银瑞信 7 天理财债券型证券 投资基金 2013 年半年度报告摘 要
第 23 页 共 31 页
041354021 13 华地
CP001
2013 年7 月2 日
100.01
300,000 30,001,871.47
041354031 13 中轻
CP001
2013 年7 月2 日
100.00
300,000 30,000,785.08
041356008 13 豫投资
CP001
2013 年7 月2 日
100.00
300,000 30,000,782.99
041356011 13 统众
CP001
2013 年7 月2 日
100.13
400,000 40,053,471.26
041358003 13 广汇汽
车 CP001
2013 年7 月2 日
100.13
300,000 30,038,723.44
041358033 13 魏桥铝
电 CP001
2013 年7 月2 日
100.01
800,000 80,010,755.55
041359005 13 广汇能
源 CP001
2013 年7 月2 日
100.24
500,000 50,118,706.94
041362024 13 瑞水泥
CP003
2013 年7 月2 日
100.00
300,000 30,000,133.77
041364010 13 青岛城
投 CP001
2013 年7 月2 日
100.04
500,000 50,018,601.60
041364018 13 忠旺
CP002
2013 年7 月2 日
100.01
500,000 50,003,501.14
041369014 13 北控集
CP002
2013 年7 月2 日
100.00
400,000 40,000,983.03
041369017 13 中材科
技 CP001
2013 年7 月2 日
100.00
300,000 30,000,815.85
011337003 13 中建材
SCP003
2013 年7 月3 日
99.90
1,500,000 149,848,474.52
041251040 12 中冶
CP003
2013 年7 月3 日
100.38
2,500,000 250,952,049.71
041355012 13 汉城投
CP001
2013 年7 月3 日
100.12
2,000,000 200,239,152.64
041359003 13 杉杉
CP001
2013 年7 月3 日
100.02
1,000,000 100,021,070.88
041359008 13 北车
CP001
2013 年7 月3 日
100.13
2,600,000 260,334,836.74
041359023 13 首旅
CP001
2013 年7 月3 日
100.04
1,000,000 100,040,358.90
041361017 13 建发集
CP001
2013 年7 月3 日
99.89
1,000,000 99,886,561.13
011311002 13 大唐集
SCP002
2013 年7 月4 日
99.94
1,500,000 149,908,791.72
011320001 13 中铝
SCP001
2013 年7 月4 日
99.95
1,700,000 169,909,822.85
011324001 13 中冶
SCP001
2013 年7 月4 日
99.94
2,000,000 199,883,236.10 工银瑞信 7 天理财债券型证券 投资基金 2013 年半年度报告摘 要
第 24 页 共 31 页
011333007 13 五矿
SCP007
2013 年7 月4 日
99.96
1,000,000 99,964,452.13
011340001 13 港中旅
SCP001
2013 年7 月4 日
100.00
1,000,000 100,001,144.46
041251023 12 电网
CP002
2013 年7 月4 日
100.00
1,000,000 100,000,724.58
041253067 12 华能
CP003
2013 年7 月4 日
100.32
1,000,000 100,322,749.75
041261041 12 国电集
CP004
2013 年7 月4 日
100.34
1,400,000 140,479,146.21
041355017 13 华电煤
CP001
2013 年7 月4 日
100.16
1,330,000 133,219,311.55
041358019 13 北方水
泥 CP001
2013 年7 月4 日
100.06
1,200,000 120,073,167.82
合计
48,930,000 4,897,037,288.24
6.4.9.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
本基金 本报 告期 末未 发生 交易所 市场 债券 正回 购。
6.4.10 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 其他 重要 事项。
§7 投资组 合报告
7.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位: 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的
比例（% ）
1 固定收 益投 资 8,280,440,627.77 34.33
其中： 债券 8,280,440,627.77 34.33
资产 支持 证券 - -
2 买入返 售金 融资 产 2,130,187,002.29 8.83
其中： 买断 式回 购的 买入 返售 金 融资
产
- -
3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 13,390,223,674.63 55.52
4 其他各项 资产 317,899,295.80 1.32
5 合计 24,118,750,600.49 100.00
注：由 于四 舍五 入的 原因 金额占 基金 总资 产的 比例 分项之 和与 合计 可能 有尾 差。
7.2 债 券回 购融资 情况
金额单 位: 人民 币元 工银瑞信 7 天理财债券型证券 投资基金 2013 年半年度报告摘 要
第 25 页 共 31 页
序号 项目 占基金 资产 净值 的比 例（ ％）
1 报告期 内债 券回 购融 资余 额 3.11
其中： 买断 式回 购融 资 -
序号 项目 金额
占基金
资产净
值的比
例（％ ）
2 报告期 末债 券回 购融 资余 额 4,722,032,970.94 24.38
其中： 买断 式回 购融 资 - -
注：报告期内 债券融资 余 额占基金资产 净值的比 例 为报告期内每 个交易日 融 资余额占资 产余额比
例的简 单平 均值 。
债 券正 回购的 资金 余额超 过基 金资产 净值 的 40% 的 说明
在 本报 告期 内本 基金 债券正 回购 的资 金余 额未 超过资 产净 值 的40% 。
7.3 基 金投 资组合 平均 剩余期 限
7.3.1 投 资组 合平均 剩余 期限基 本情 况
项目 天数
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限 124
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 126
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 70
报 告期 内投资 组合 平均剩 余期 限超过 127 天情况 说明
本 组合 本报 告期 内剩 余期限 没有 超 过127 天。
7.3.2 期 末投 资组合 平均 剩余期 限分 布比例
序号 平均剩 余期 限
各期限 资产 占基 金资 产
净值的 比例 （% ）
各期限 负债 占基 金资
产净值 的比 例（% ）
1 30 天 以内 30.31 24.38
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
2 30 天( 含) —60 天 15.64 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的 浮
动利率 债
- -
3 60 天( 含) —90 天 20.14 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
4 90 天( 含) —180 天 22.89 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- - 工银瑞信 7 天理财债券型证券 投资基金 2013 年半年度报告摘 要
第 26 页 共 31 页
5 180 天( 含) —397 天 （含 ） 33.91 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
合计 122.89 24.38
注：由 于四 舍五 入的 原因 金额占 基金 资产 净值 的比 例分项 之和 与合 计可 能有 尾差。
7.4 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额 单位 ：人 民币 元
序号 债券品 种 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 - -
其中： 政策 性金 融债 - -
4 企业债 券 16,120,243.48 0.08
5 企业短 期融 资券 8,043,526,125.35 41.53
6 中期票 据 220,794,258.94 1.14
7 其他 - -
8 合计 8,280,440,627.77 42.75
9 剩余存 续期 超 过397 天 的 浮动利 率债 券 - -
注：上 表中 ，债 券的 成本 包括债 券的 面值 和折 溢价 。
7.5 期 末按 摊余成 本 占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前十 名债券 投资 明细
金 额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量( 张) 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 041353007 13 武钢
CP001
3,200,000 320,254,456.90 1.65
2 041251028 12 华谊
CP001
3,100,000 310,398,780.67 1.60
3 041359008 13 北车
CP001
2,600,000 260,334,836.74 1.34
4 041251040 12 中冶
CP003
2,500,000 250,952,049.71 1.30
5 041353034 13 武钢
CP002
2,500,000 250,155,224.75 1.29
6 011309001 13 国 电集
SCP001
2,100,000 210,258,781.40 1.09
7 041355012 13 汉 城投
CP001
2,000,000 200,239,152.64 1.03
8 011324001 13 中冶 2,000,000 199,883,236.10 1.03 工银瑞信 7 天理财债券型证券 投资基金 2013 年半年度报告摘 要
第 27 页 共 31 页
SCP001
9 011312003 13 华能
SCP003
2,000,000 199,879,528.76 1.03
10 041355015 13 中冶
CP002
2,000,000 199,876,998.28 1.03
注：上 表中 ，债 券的 成本 包括债 券面 值和 折溢 价。
7.6 “ 影子 定价” 与“ 摊余成 本法 ”确定 的基 金资产 净值 的偏离
项目 偏离情 况
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间 的次 数 -
报告期 内偏 离度 的最 高值 0.0712%
报告期 内偏 离度 的最 低值 -0.2471%
报告期 内每 个交 易日 偏离 度的绝 对值 的简 单 平 均值 0.0582%
注：上 表中 “偏 离情 况” 根据报 告期 内各 交易 日数 据计算 。
7.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前十 名 资产 支持 证券投 资明 细
本 基金 本报 告期 末未 持有资 产支 持证 券。
7.8 投 资组 合报告 附注
7.8.1 本 基金 采用固 定份 额净值 ， 基金 账面 份额净 值始 终保 持为人 民币 1.00 元 。 本 基
金 估值 采用摊 余成 本法， 即估 值对象 以买 入成本 列示 ，按票 面利 率或商 定利 率
并 考虑 其买入 时的 溢价与 折价 ，在其 剩余 期限内 按实 际利率 法进 行摊销 ，每 日
计 提收 益或损 失。
7.8.2 本 报告 期内， 本 基金 持有 的剩 余期限 小于 397 天 但 剩余存 续期 超过 397 天 的浮
动 利率 债券的 摊余 成本总 计在 每个交 易日 均未超 过日 基金资 产净 值 20 ％。
7.8.3 本 基金 投资的 前十 名证券 的发 行主体 本期 未出现 被监 管部门 立案 调查， 或在 报
告 编制 日前一 年内 受到公 开谴 责、处 罚的 情形。
7.8.4 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 1,387.03
2 应收证 券清 算款 -
3 应收利 息 168,305,076.66
4 应收申 购款 149,591,107.17
5 其他应 收款 1,724.94
6 待摊费 用 -
7 其他 -
8 合计 317,899,295.80 工银瑞信 7 天理财债券型证券 投资基金 2013 年半年度报告摘 要
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§8 基金份 额持有人信息
8.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
份
额
级
别
持有人
户数
( 户)
户均持 有的 基
金份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
工
银
7
天
理
财
债
券
A
138,018 115,942.48 77,014,187.21 0.48% 15,925,134,445.79 99.52%
工
银
7
天
理
财
债
券
B
195 17,260,343.39 1,930,753,859.59 57.36% 1,435,013,102.43 42.64%
合
计
138,213 140,130.93 2,007,768,046.80 10.37% 17,360,147,548.22 89.63%
8.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金
工银7 天 理财
债券A
4,805,850.92 0.03%
工银7 天 理财
债券B
- -
合计
4,805,850.92 0.02%
注：1. 本 公 司 高 级 管 理人员 、 基 金 投 资 和 研 究 部门负 责 人 持 有 本 基 金 份额 总量 的 数 量 区 间 为 10
万份 至50 万份 （含） ；
2.本基 金的 基金 经理 持有 本基金 份额 总量 的数 量区 间为0 。 工银瑞信 7 天理财债券型证券 投资基金 2013 年半年度报告摘 要
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§9 开放式 基金份额变动
单位： 份
工银 7 天理 财债
券 A
工银7 天理 财债 券
B
基金合 同生 效日 （2012 年 8 月 22 日） 基金
份额总 额
29,610,800,336.42 9,641,605,788.02
本报告 期期 初基 金份 额总 额 20,686,670,580.80 6,419,852,971.86
本报告 期基 金总 申购 份额 85,022,681,193.54 64,927,706,845.97
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 89,707,203,141.34 67,981,792,855.81
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 - -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 16,002,148,633.00 3,365,766,962.02
注：1. 报告 期期 间基 金总 申购份 额含 红利 再投 、转 换入份 额；
2. 报告 期期 间基 金总 赎回份 额含 转换 出份 额。
§10 重大事 件揭示
10.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本报告 期， 本基 金未 召开 持有人 大会 。
10.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
1 、基 金管 理人 ：
2013 年2 月2 日， 基金 管 理人发 布公 告 ， 自 2013 年1 月 31 日 起， 聘任 毕万 英 先生担 任副 总
经理， 原副 总经 理夏 洪彬 先生离 任， 转任 指数 投资 总监。
2 、基 金托 管人 托管 部门 ：
本报告 期， 基金 托管 人的 专门基 金托 管部 门未 发生 重大人 事变 动。
10.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
无。
10.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告 期内 基金 投资 策略 没有发 生改 变。 工银瑞信 7 天理财债券型证券 投资基金 2013 年半年度报告摘 要
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10.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本基金 本报 告期 没有 改聘 会计师 事务 所。
10.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
无。
10.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
10.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣 金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
长江证券 1 - - - - -
中信建投 1 - - - - -
注：1. 券商 的选 择标 准和 程序
（1 ） 选择 标准 ：注 重综 合 服务能 力
a)券商财务状 况良好、 经 营行为规范、 风险管理 先 进、投资风格 与工银瑞 信 有互补性、 在最近一
年内无 重大 违规 行为 。
b)券商 具有 较强 的综 合研 究能力 ： 能 及时、 全面 、 定期提 供高 质量 的关 于宏 观、 行 业、 资 本市 场、
个股分析的报 告及其他 丰 富全面的信息 咨询服务 ； 有很强的分析 能力，能 根 据工银瑞信 所管理基
金的特 定要 求， 提供 专门 研究报 告； 具有 开发 量化 投资组 合模 型的 能力 以及 其他综 合服 务能 力。
c)与其 他券 商相 比， 该券 商能够 提供 最佳 交易 执行 和优惠 合理 的佣 金率 。
（2 ） 选择 程 序
a)确定 券商 数量 ： 根据 以 上标准 对不 同券 商进 行考 察、 选择 和确 定 。 投 资研 究部门 （ 权益 投资 部，
固定收益部， 专户投资 部 ，研究部和中 央交易室 ） 根据公司基金 规模和服 务 需求等因素 确定对合
作券商的数量 ，每年根 据 公司经营规模 变化及券 商 评估结果决定 是否需要 新 增或调整合 作券商，
选定的 名单 需经 主管 投资 副总和 总经 理审 批同 意。
b)签订委托协 议：与被 选 择的券商签订 委托代理 协 议，明确签定 协议双方 的 公司名称、 委托代理
期限、佣金率 、双方的 权 利义务等，经 签章有效 。 委托代理协议 一式五份 ， 协议双方及 证券主管
机关各 留存 一份 ，工 银瑞 信法律 合规 部 留 存备 案， 并报相 关证 券主 管机 关留 存报备 。
2.券商 的评 估， 保留 和更 换程序 工银瑞信 7 天理财债券型证券 投资基金 2013 年半年度报告摘 要
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（1 ） 席位 的租 用期 限暂 定 为一年 ，合 同到 期 15 天 内 ，投资 研究 部门 将根 据各 券商研 究在 服务 期
间的综 合证 券服 务质 量等 情况， 进行 评估 。
（2 ） 对 于符 合标 准的 券商 ， 工银 瑞信 将与 其续 约； 对于不 能达 到标 准的 券商 ， 不与 其续 约， 并 根
据券商 选择 标准 和程 序 ， 重新选 择其 它经 营稳 健 、 研究能 力强 、 综合 服务 质 量高的 证券 经营 机构 ，
租用其 交易 席位 。
（3 ） 若券 商提 供的 综合 证 券服务 不符 合要 求 ， 工 银 瑞信有 权按 照委 托协 议规 定， 提前 中止 租用 其
交易席 位。
10.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金额
占当期 债券
成交总额 的比
例
成交金额
占当期 债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期 权证
成交总额 的
比例
长江证券 16,050,839.55 100.00% 8,146,700,000.00 97.14% - -
中信建投 - - 240,000,000.00 2.86% - -
10.8 偏 离度 绝对值 超过 0.5% 的情 况
无 。
§11 影响投 资者决策的其他重 要信息
无。
