工 银 瑞 信 安心 增 利 场 内实 时 申 赎 货币 市 场
基金2013 年 半 年 度 报告 摘要
2013 年6 月30 日
基金管 理人: 工银瑞信基 金管理有限公司
基金托 管人: 交通银行股 份有限公司
送出日 期: 二〇一三年八 月二十四日
工银瑞信安心增利场内实时申赎货币市场基金 2013 年半年 度 报告摘要
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§1 重要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ,
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本半 年 度报告已经 三分之二
以上独 立董 事签 字同 意, 并由董 事长 签发 。
基金托 管人 交通 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定, 于 2013 年 8 月 23 日复核 了本 报 告
中的财务指标 、净值表 现 、利润分配情 况、财务 会 计报告、投资 组合报告 等 内容,保证 复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 , 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ,投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本半年 度报 告摘 要摘 自半 年度报 告正 文, 投资 者欲 了解详 细内 容, 应阅 读半 年度报 告正 文。
本报告 中财 务资 料未 经审 计 。
本报告 期 自2013 年3 月28 日( 基金 合同 生效 日) 起至 06 月30 日 止。 工银瑞信安心增利场内实时申赎货币市场基金 2013 年半年 度 报告摘要
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§2
基金简介
2.1 基 金基 本情况
基金简 称 工银安 心增 利场 内货 币
基金主 代码 519886
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2013 年 3 月 28 日
基金管 理人 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 交通银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 24,525,015,512.00 份
基金合 同存 续期 不定期
基金份 额上市 的 证券 交易 所 上海证 券交 易所
上市日期 2013-04-12
下属分 级基 金的 基金 简称 : 安心 利A 安心 利B
下属分 级基 金的 交易 代码 : 519886 519887
报告期 末下 属分 级 基 金的 份额总 额 6,084,007,791.00 份 18,441,007,721.00 份
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 力求在 保持 基金 资产 本金 稳妥和 良好 流动 性的 前提 下, 获 得超 过基 金业 绩
比较基 准的 稳定 收益 。
投资策 略 本基金 将采 取利 率策 略、 信用策 略、 相对 价值 策略 等积极 投资 策略 , 在 严
格控制 风险 的前 提下 , 发 掘和利 用市 场失 衡提 供的 投资机 会, 实现 组合 增
值。
业绩比 较基 准 本基金 业绩 比较 基准 人民 币七天 通知 存款 利率 (税 后)
风险收 益特 征 本基金 为货 币市 场基 金, 在所有 证券 投资 基金 中, 是风险 相对 较低 的基 金
产品 。 在一 般情 况下 , 其 预期风 险与 预期 收益 均低 于一般 债券 基金 , 也 低
于混合 型基 金与 股票 型基 金。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司 交通银 行股 份有 限公 司
信息披 露负
责人
姓名 朱碧艳 裴学敏
联系电 话 400-811-9999 95559
电子邮 箱 customerservice@icbccs.com.cn peixm@bankcomm.com
客户服 务电话
400-811-9999 95559
传真 010-66583158 021-62701216
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2.4 信 息披 露方式
登载基 金半 年度 报告 报告 正文的 管理 人互 联网 网址 www.icbccs.com.cn
基金半 年度 报告 报告 备置 地点 基金管 理人 和基 金托 管人 的 办公 场所
§3 主要财 务指标和基金净值 表现
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位: 人民 币元
注:1 、本 基金 收益 分配 是 按日结 转份 额;
2、 上 述主 要财 务指 标根 据 中国证 监 会2005 年3 月25 日颁 布的 《证 券投 资基 金 信息披 露编 报规 则
第5 号<货 币市 场基 金信 息 披露特 别规 定> 》 及 证监 会2008 年 2 月 27 日颁 布的 《 关 于 2007 年证 券
投资基 金年 度报 告编 制及 披露相 关问 题的 通知 》中 的要求 计算 及披 露;
3、 上述 基金 业绩 指标 不包 括持有 人认 购或 交易 基金 的各项 费用 计入 费用 后实 际收益 水平 要低 于 所
列数字 ;
4、 本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、 其他 收入 ( 不含 公允 价 值变动 收益 ) 扣 除相
关费用后的余 额本期 利 润 为本期已实现 收益加上 本 期公允价值变 动收益由 于 货币市场基 金采用摊
余成本 法核 算因 此公 允价 值变动 收益 为零 本期 已实 现收益 和本 期利 润的 金额 相 等;
5.本基 金基 金合 同生 效日 为 2013 年3 月28 日 ,截 至报告 期末 本基 金合 同生 效未满 半年 。
3.2 基金 净值 表现
3.2.1 基 金份 额净值 收益 率 及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
安心 利A
阶段
份额净 值
收益率 ①
份额净 值
收益率 标
业绩比 较
基准收 益
业绩比 较基
准收益 率标
①-③ ②-④
基金级 别 安心 利A 安心 利 B
3.1.1 期间 数据 和指 标 报告期( 2013 年3 月 28 日 -
2013 年6 月30 日 )
报告期( 2013 年 3 月 28 日 -
2013 年6 月 30 日)
本期已 实现 收益 2,037,085.70 8,915,607.63
本期利 润 2,037,085.70 8,915,607.63
本期净 值收 益率 0.6653% 0.8264%
3.1.2 期末 数据 和指 标 报告期 末( 2013 年6 月 30 日 )
期末基 金资 产净 值 60,840,077.91 184,410,077.21
期末基 金份 额净 值 0.01 0.01 工银瑞信安心增利场内实时申赎货币市场基金 2013 年半年 度 报告摘要
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准差② 率③ 准差④
过去一 个月 0.1911% 0.0036% 0.1110% 0.0000% 0.0801% 0.0036%
过去三 个月 0.6334% 0.0023% 0.3366% 0.0000% 0.2968% 0.0023%
自基金 合同
生效起 至今
0.6653% 0.0023% 0.3514% 0.0000% 0.3139% 0.0023%
安心 利B
阶段
份额净 值
收益率 ①
份额净 值
收益率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①-③ ②-④
过去一 个月 0.2418% 0.0036% 0.1110% 0.0000% 0.1308% 0.0036%
过去三 个月 0.7896% 0.0024% 0.3366% 0.0000% 0.4530% 0.0024%
自基金 合同
生效起 至今
0.8264% 0.0023% 0.3514% 0.0000% 0.4750% 0.0023%
注: 本基 金基 金合 同生 效 日为 2013 年3 月 28 日。
3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 累计 净值 收 益率 变动及 其与 同期业 绩比 较基准 收益 率
变 动的 比较
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注:1 、 本基 金基 金合 同 于2013 年 3 月 28 日生 效 , 截 至报告 期末 , 本基 金基 金 合同生 效不 满一 年。
2、 按基 金合 同规 定 , 本 基 金建仓 期为 三个 月 。 截 至 报告期 末 , 本 基金 的各 项 投资比 例符 合基 金合
同关于投资范 围及投资 限 制的规定:本 基金投资 于 法律法规及监 管机构允 许 货币市场基 金投资的
金融工 具, 包括 : 1 、现 金; 2 、通 知存 款; 3、 短期融 资券 ; 4 、1 年 以 内( 含 1 年 )的 银行
定期存 款、 大额 存单; 5、 剩余期 限 在 397 天以 内 ( 含397 天) 的债 券; 6、 期 限 在 1 年以 内 ( 含
1 年)的 债券 回购 ; 7 、 期限在 1 年 以内 (含 1 年 )的中 央银 行 票 据; 8、 剩余期 限在 397 天以
内 ( 含397 天 ) 的 资产 支 持证券 ; 9、 剩余 期限 在397 天 以内 (含397 天) 的 中期票 据 ; 10、中
国证监 会、 中国 人民 银行 认可并 允许 货币 市场 基金 投资的 其他 具有 良好 流动 性的货 币市 场工 具。
3.3 其 他指 标
无。 工银瑞信安心增利场内实时申赎货币市场基金 2013 年半年 度 报告摘要
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§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
本基金 管理 人为 工银 瑞信 基金管 理有 限公 司, 成立 于 2005 年 6 月 21 日 ,是 我国第 一家 由 银
行直接 发起 设立 并控 股的 合资基 金管 理公 司, 注册 资本 为 2 亿 元人 民币 ,注 册地在 北京 。公 司 目
前拥有公募基 金、企业 年 金、QDII、 特定客户 资产 管理和全国社 保基金投 资 管理人等多项 业务资
格。
截至2013 年6 月30 日, 公司旗 下管 理 37 只 开放 式 基金—— 工 银瑞 信核 心价 值股票 型基 金、
工银瑞信货币 市场基金 、 工银瑞信精选 平衡混合 型 基金、工银瑞 信稳健成 长 股票型基金 、工银瑞
信增强收益债 券型基金 、 工银瑞信红利 股票型基 金 、工银瑞信中 国机会全 球 配置股票型 基 金、工
银瑞信 信用 添利 债券 型基 金、工 银瑞 信大 盘蓝 筹股 票型基 金、 工银 瑞信 沪 深 300 指 数基 金、 上证
中央企 业 50 交 易型 开放 式 指数基 金、 工银 瑞信 中 小 盘成长 股票 型基 金、 工银 瑞信全 球精 选股 票型
基金、 工银 瑞信 双利 债券 型基金 、深 证红 利交 易型 开放式 指数 基金 、工 银瑞 信深证 红 利 ETF 联接
基金、工银瑞 信四季收 益 债券基金、工 银瑞信消 费 服务行业股票 型基金、 工 银瑞信添颐 债券型基
金、工 银瑞 信主 题策 略股 票型基 金、 工银 瑞信 保本 混合型 基金 、工 银瑞 信睿 智中 证 500 指数 分 级
基金、 工银 瑞信 基本 面量 化策略 股票 型基 金、 工银 瑞信纯 债定 期开 放债 券型 基金、 工银 瑞信 7 天
理财债 券型 基金 、工 银瑞 信睿智 深 证100 指数 分级 基金、 工银 瑞 信 14 天理 财 债券型 发起 式基 金、
工银瑞 信信 用纯 债债 券型 基金、 工银 瑞信60 天理 财 债券型 基金 、 工 银瑞 信保 本2 号 混合 型发 起式
基金、工银瑞 信增利分 级 债券型基金、 工银瑞信 安 心增利场内实 时申赎货 币 市场基金、 工银瑞信
产业债债券型 基金、工 银 瑞信信用纯债 一年定期 开 放债券型基金 、工银瑞 信 标普全球自 然资源指
数基金 、工 银瑞 信信 用纯 债两年 定期 开放 债券 型基 金以及 工银 瑞信 保 本 3 号 混合型 基金 ,证 券 投
资基金 管理 规模 逾1000 亿 元人民 币 。 同 时, 公司 还 管理多 个专 户组 合和 企业 年金组 合 , 资 产管 理
总规模 逾1700 亿元 。
4.1.2 基 金经 理(或 基金 经理小 组) 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 (助 理 )
期限
证券从 业年 限 说明
任职日 期 离任日 期
谷衡
本 基 金 基
金经理
2013 年 3 月
28 日
- 8
先 后在 华夏 银行 总行
担 任交 易员 ,在 中信
银 行 总 行 担 任 交 易
员;2012 年加 入工 银工银瑞信安心增利场内实时申赎货币市场基金 2013 年半年 度 报告摘要
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瑞 信, 现任 固定 收益
部基金 经理 ;2012 年
11 月 13 日起 至今 担
任 工 银瑞 信 14 天理
财 债券 型发 起式 证券
投资基 金;2013 年 1
月 28 日至 今, 担任 工
银 瑞信 60 天 理 财债
券 型基 金基 金经 理;
2013 年 3 月 28 日至
今 ,担 任工 银安 心场
内 实时 申赎 货币 基金
基金经 理。
注:1 、任 职日 期说 明: 谷衡的 任职 日期 为基 金合 同生效 的日 期
2、 证券 从业 年限 的计 算标 准: 证券 从业 的含 义 遵 从 行业协 会 《证 券业 从业 人 员资格 管理 办法 》 的
相关规 定
3、本 基金 无基 金经 理助 理
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内, 本基金管 理 人认真遵循《 证券投资 基 金法》等有关 法律法规 及 基金合同、招 募
说明书等有关 基金法律 文 件的规定,依 照诚实信 用 、勤勉尽责的 原则管理 和 运用基金资 产,在控
制风险 的基 础上 ,为 基金 份额持 有人 谋求 最大 利益 ,无损 害基 金持 有人 利益 的行为 。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 的执 行情况
为了公平对待 各类投资 人 ,保护各类投 资人利益 , 避免出现不正 当关联交 易 、利益输送等 违
法违规 行为 , 公司 根据 《 证 券投资 基金 法》 、 《 基金 管 理公司 特定 客户 资产 管理 业务试 点办 法》 、 《 证
券投资基金管 理公司公 平 交易制度指导 意见》等 法 律法规和公司 内部规章 , 拟定了《公 平交易管
理办法 》 、 《异 常交 易管 理 办法》 , 对 公司 管理 的各 类 资产的 公平 对待 做了 明确 具体的 规定 , 并规 定
对买卖股票、 债券时候 的 价格和市场价 格差距较 大 ,可能存在操 纵股价、 利 益输送等违 法违规情
况进行监控。 本报告期 , 按照时间优先 、价格优 先 的原则,本公 司对满足 限 价条件且对 同一证券
有相同 交易 需求 的基 金等 投资组 合, 均采 用了 系统 中的公 平交 易模 块进 行操 作, 实 现了 公平 交易 ;
且本基金及本 基金与本 基 金管理人管理 的其他投 资 组合之间未发 生法律法 规 禁止的反向 交易及交
叉交易 。 工银瑞信安心增利场内实时申赎货币市场基金 2013 年半年 度 报告摘要
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4.3.2 异 常交 易行为 的专 项说明
本基金本报告 期内未出 现 异常交易的情 况。本报 告 期内,本公司 所有投资 组 合参与的交易 所
公开竞 价同 日反 向交 易成 交较少 的单 边交 易量 未超 过该证 券当 日成 交量 的 5% 。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
上半年经济增 长呈现疲 弱 态势,主要经 济数据低 位 徘徊;通胀压 力较低,PPI 持续处于较 低
水平,CPI 走 势温 和, 食 品价格 成 为 CPI 主要 波动 因素。 货币 政策 维持 中性 ,央行 公 开 市场 操作
由逆回 购转 向正 回购 ,并 重启央 票发 行, 但正 回购 及央票 发行 利率 维持 稳定 。
货币市 场利 率出 现比 较明 显的波 动, 资金 面呈 现先 松后紧 的局 面。 隔夜Shibor 月度 均值 从 1
月份 的 2.12% 回升 至 6 月 份的 6.69% ;1 年 期央 票 二级市 场利 率从 年初 的 3%小幅回 落后 ,又 在 6
月份回 升至 高 点3.77% ; 短 期融资 券收 益率 也出 现明 显波动 : 一 年期AAA 级别 短融收 益率 从 4.47%
回落 至3.84% 后 ,又 冲高 至 5.45% ; 定存 利率 也同 样出现 比较 明显 的波 动。
上半年,本基 金主要通 过 对客户需求和 货币市场 的 判断、合理安 排组合内 生 现金流的方式 来
平衡组合流动 性与收益 , 进行适当的期 限管理。6 月份,本基金 在资金面 极 度紧张的局 面下,良
好地控 制了 组合 的流 动性 风险, 确保 了资 产安 全。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
报 告 期 内 , 工 银 安 心 增 利 A 的 净 值 收益 率 为 0.6653% , 工 银 安 心 增 利 B 的 净值收益率为
0.8264% , 业绩 比较 基准 增 长率 为 0.3514% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望下 半年 , 宏 观经 济增 速将徘徊 在 较低 水平 上; 通胀压 力较 小, 全 年 CPI 有望控 制 在 3% 以
内。预计下半 年货币政 策 基调将延续稳 健,央行 将 主要通过公开 市场操作 灵 活调整市场 流动性。
落实到 货币 市场 上, 下半 年货币 市场 利率 水平 将较 六月份 明显 回落 , 但 是脉 冲式的 波动 难以 避免 ,
回购利率中枢 难以回落 到 今年一季度的 水平。短 期 融资券整体收 益水平亦 将 随同回购利 率较六月
末水平 回落 ,但 是信 用利 差难以 回落 到前 期低 点。 协议存 款利 率和 需求 将 较 6 月份 有所 回落 ,但
是月末 季末 时点 仍将 有机 会寻求 到较 好的 价格 。
本基金在下半 年将保持 适 度的久期水平 ,严格控 制 低评级短融持 仓,重点 在 月末季末把握 好
存款的 投资 机会 。另 外, 对于新 股 IPO 的 开闸 等事 件性冲 击, 本基 金将 在下 半年重 点进 行组 合 流
动性的 管理 。在 风险 可控 的前提 下, 为投 资者 带来 合理稳 定 的 投资 回报 。 工银瑞信安心增利场内实时申赎货币市场基金 2013 年半年 度 报告摘要
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4.6 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
4.6.1 参与 估值 流程 各方 及人员 (或 小组 )的 职责 分工、 专业 胜任 能力 和相 关工作 经历
4.6.1.1 职 责分 工
4.6.1.1.1 参 与估 值小 组 成员 为 4 人 ,分 别是 公司 运作部 负责 人、 研究 部负 责人、 风险 管理
部负责 人、 法律 合规 部负 责人, 组长 由运 作部 负责 人担任 。
4.6.1.1.2 各 部门负责人 也可推荐代表各 部门参与 估值小组的成员 ,如需更 换,由相应部 门
负责人 提出 。小 组成 员需 经运作 部主 管副 总批 准同 意。
4.6.1.2 专 业胜 任能 力及 相关工 作经 历
小组由具有多 年从事估 值 运作 、证券行 业研究、 风 险管理及熟悉 业内法律 法 规的专家型人 员
组成。
4.6.2 基金 经理 参与 或决 定估值 的程 度
本公司 基金 经理 参与 讨论 估值原 则及 方法 ,但 不参 与最终 估值 决策 。
4.6.3 参与 估值 流程 各方 之间存 在的 任何 重大 利益 冲突
参与估 值流 程各 方之 间不 存在任 何重 大利 益冲 突。
4.6.4 已签 约的 与估 值相 关的任 何定 价服 务的 性质 与程度
尚无已签约的 任何定价 服 务。本基金所 采用的估 值 流程及估值结 果均已经 过 会计师事务所 鉴
证,并 经托 管银 行复 核确 认。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
1 、 本 基金 在每 个开 放日 结 转收益 , 并在 次一 开放 日 登记至 投资 者账 户 。 收 益 分配的 方式 约定
为红利 再投 资。
2 、 本 基金A 级 于本 报告 期 间累计 应分 配利 润 2,037,085.70 元 , 累 计分配 收 益2,037,085.70
元, 其中 以红 利再 投资 方 式结转 入实 收基 金2,019,668.44 元 , 计 入应 付利 润17,417.26 元 。 本 基
金 B 级 于本 报告 期间 累计 应分配 利 润 8,915,607.63 元,累 计分 配收 益 8,915,607.63 元 ,其 中以
红利再 投资 方式 结转 入实 收基 金 8,853,919.96 元 , 计入应 付利 润 61,687.67 元。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
2013 年上 半年 度, 托管人 在 工银 瑞信 安心 增利 场内 实时申 赎货 币市 场基 金 的 托管过 程中 , 严工银瑞信安心增利场内实时申赎货币市场基金 2013 年半年 度 报告摘要
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格遵守了《证 券投资基 金 法》及其他有 关法律法 规 、基金合同、 托管协议 , 尽职尽责地 履行了托
管人应 尽的 义务 ,不 存在 任何损 害基 金持 有人 利益 的行为 。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
2013 年上半年度工银瑞信 基金管理有限公司在工银瑞信安心增利场内实时申赎货币市场基
金投资运作、 资产净值 的 计算、基金收 益的计算 、 基金费用开支 等问题上 , 托管人未发 现损害基
金持有 人利 益的 行为 。
本基金 本报 告期 内 向 A 级 份额持 有人 分配 利润 :2,037,085.70 元, 向 B 级 份额 持有人 分配 利
润:8,915,607.63 元。
5.3 托 管人 对本半 年度 报告中 财务 信息等 内容 的真实 、准 确和完 整发 表意见
2013 年上 半年 度,由 工银 瑞信 基 金管 理有 限公 司编 制并经 托管 人复 核审 查的 有关 工 银瑞 信 安
心增利场内实 时申赎货 币 市场基金 的半 年度报告 中 财务指标、收 益表现、 收 益分配情况 、财务会
计报告 相关 内容 、投 资组 合报告 等内 容真 实、 准确 、完整 。
§6 半年度 财务会计报告(未 经审计)
6.1 资 产负 债表
会计主 体: 工银 瑞信 安心 增利场 内实 时申 赎货 币市 场基金
报告截 止日 : 2013 年6 月 30 日
单位: 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2013 年6 月30 日
资 产:
银行存 款
51,207,397.32
结算备 付金
24,893,627.69
存出保 证金
1,363,012.60
交易性 金融 资产
126,952,258.81
其中: 股票 投资
-
基金投 资
-
债券投 资
126,952,258.81
资产支 持证 券投 资
-
衍生金 融资 产
-
买入返 售金 融资 产
67,000,000.00
应收证 券清 算款
19,968,490.30
应收利 息
1,685,268.39
应收股 利
-
应收申 购款
4,192,932.87 工银瑞信安心增利场内实时申赎货币市场基金 2013 年半年 度 报告摘要
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递延所 得税 资产
-
其他资 产
-
资产总 计
297,262,987.98
负债和所有者权益 附注号
本期末
2013 年6 月30 日
负 债:
短期借 款
-
交易性 金融 负债
-
衍生金 融负 债
-
卖出回 购金 融资 产款
20,000,000.00
应付证 券清 算款
-
应付赎 回款
31,633,450.06
应付管 理人 报酬
108,003.95
应付托 管费
43,201.57
应付销 售 服 务费
22,651.49
应付交 易费 用
4,953.10
应交税 费
-
应付利 息
6,480.54
应付利 润
79,104.93
递延所 得税 负债
-
其他负 债
114,987.22
负债合 计
52,012,832.86
所有者权益:
实收基 金
245,250,155.12
未分配 利润
-
所有者 权益 合计
245,250,155.12
负债和 所有 者权 益总 计
297,262,987.98
注:1. 报 告 截 止 日 2013 年 6 月 30 日 , 基 金 份 额 净 值 为 人 民 币 0.01 元 , 基 金 份 额 总 额
24,525,015,512.00 份 , 其 中 A 类 基 金 份 额 为 6,084,007,791.00 份;B 类 基 金 份 额 为
18,441,007,721.00 份。
2.本基 金基 金合 同生 效日 为 2013 年3 月28 日 ,截 至报告 期末 本基 金合 同生 效未满 半年 。
6.2 利 润表
会计主 体: 工银 瑞信 安心 增利场 内实 时申 赎货 币市 场基金
本报告 期:2013 年3 月 28 日至2013 年6 月 30 日
单位: 人民 币元
项 目 附注号
本期
2013 年 3 月 28 日至 2013 年6 月
30 日
一、收入
12,861,187.46
1.利息 收入
13,057,367.48 工银瑞信安心增利场内实时申赎货币市场基金 2013 年半年 度 报告摘要
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其中: 存款 利息 收入
8,926,796.78
债券利 息收 入
1,920,561.73
资产支 持证 券利 息收 入
-
买入返 售金 融资 产收 入
2,210,008.97
其他利 息收 入
-
2.投资 收益 (损 失以 “- ”填列)
-196,180.02
其中: 股票 投资 收益
-
基金投 资收 益
-
债券投 资收 益
-196,180.02
资产支 持证 券投 资收 益
-
衍生工 具收 益
-
股利收 益
-
3.公允 价值 变动 收益 (损 失 以 “- ” 号 填列)
-
4.汇兑 收益 (损 失以 “- ”号填列 )
-
5.其他 收入 (损 失以 “- ”号填列 )
-
减: 二、费用
1,908,494.13
1.管 理人 报酬
702,938.89
2.托 管费
281,175.53
3.销 售服 务费
212,954.17
4.交 易费 用
-
5.利 息支 出
358,745.67
其中: 卖出 回购 金融 资产 支出
358,745.67
6.其 他费 用
352,679.87
三、利润总额(亏损 总额 以“-”号填列)
10,952,693.33
减:所 得税 费用
-
四、净利润(净亏损 以“- ”号填列)
10,952,693.33
注: 本基 金基 金合 同生 效 日为 2013 年3 月 28 日, 截至报 告期 末本 基金 合同 生效未 满半 年。
6.3 所 有者 权益( 基金 净值) 变动 表
会计主 体: 工银 瑞信 安心 增利场 内实 时申 赎货 币市 场基金
本报告 期:2013 年3 月28 日 至 2013 年6 月30 日
单位: 人民 币元
项目
本期
2013 年 3 月 28 日至2013 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 (基
金净值 )
2,751,069,826.00 - 2,751,069,826.00
二 、 本 期 经 营 活 动 产生
的 基 金 净 值 变 动 数 ( 本
期利润 )
- 10,952,693.33 10,952,693.33
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
-
工银瑞信安心增利场内实时申赎货币市场基金 2013 年半年 度 报告摘要
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产生的 基金 净值 变动 数
(净值 减少 以 “- ” 号填
列)
-2,505,819,670.88
-2,505,819,670.88
其中:1. 基 金申 购款
4,185,012,683.06
-
4,185,012,683.06
2. 基金 赎回 款
-6,690,832,353.94
- -6,690,832,353.94
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 ( 净 值 减 少
以“- ”号 填列 )
- -10,952,693.33 -10,952,693.33
五、 期 末所 有者 权益 (基
金净值 )
245,250,155.12 -
245,250,155.12
注:本 基金 基金 合同 生效 日为 2013 年3 月28 日, 截至报 告期 末本 基金 合同 生效未 满半 年。
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 6.1 至 6.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署:
______ 郭特 华______
______ 毕 万英______
____ 朱辉 毅____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
6.4 报 表附 注
6.4.1 基 金基 本情况
工银瑞信安心 增利场内 实 时申赎货币市 场基金( 以 下简称“本基 金” ) ,系经 中国证券监督 管
理委员 会 ( 以下 简称 “中 国证监 会” ) 证 监许 可[2013]130 号文 号文 《关 于核 准工银 瑞信 安心 增利
场内实时申赎货币市场基金募集的批复》的核准,由工银瑞信基金管理有限公司作为发起人于
2013 年3 月18 日至2013 年 3 月22 日向 社会 公开 募 集, 募 集期 结束 经安 永华 明 会计师 事务 所 ( 特
殊普通 合伙 )验 证并 出具 (2013) 验字 第 60802052_A10 号 号验 资报 告后 ,向 中 国证监 会报 送基 金
备案材 料。 基金 合同 于 2012 年 3 月 28 日正 式生 效 ,本基 金 为 契约 型开 放式 ,存续 期限 不定 。本
基金设 立时 , 收到 首次 募 集 ( 不含 认购 费 ) 的 有效 认购金 额为 人民 币2,750,749,600.00 元 , 折合
275,074,960,000.00 份 基 金份额 ;募 集资 金在 募集 期间产 生的 利息 为人 民 币 320,226.00 元 ,折
合 32,022,600.00 份 基 金 份 额 ; 以 上 收 到 的 实 收 基 金 共 计 人 民 币 2,751,069,826.00 元 , 折 合
275,106,982,600.00 份 基 金份额 。
本基金不收取 申购 赎回 费 用,而对投资 者持有的 基 金份额按照不 同的费率 计 提销售服务费 。
本基 金A 类 基金 份额 的销 售服务 费 年 费率 为0.25% ,B 类 基金 份额 的销 售服 务费年 费率 为 0.01% 。
本本基金的基 金管理人 为 工银瑞信基金 管理有限 公 司,注册登记 机构为中 国 证券登记结 算有限责
任公司 ,基 金托 管人 为交 通银行 股份 有限 公司 。
本基金主要投 资于具有 良 好流动性的工 具,包括 现 金、通知存款 、一年以 内 (含一年)的 银
行定期 存款 和大 额存 单、 剩余期 限 ( 或回 售期 限) 在 397 天 以内 ( 含397 天 ) 的债 券、 资 产支 持工银瑞信安心增利场内实时申赎货币市场基金 2013 年半年 度 报告摘要
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证券、中期票 据;期限 在 一年以内(含 一年)的 债 券回购、期 限 在一年以 内 (含一年) 的中央银
行票据、短期 融资券, 及 法律法规或中 国证监会 允 许本基金投资 的其他 固 定 收益类金融 工具。本
基金不 直接 在二 级市 场上 买入股 票、 权证 等权 益类 资产, 也不 参与 一级 市场 新股申 购和 新股 增发 。
本基金 的业 绩比 较基 准为 :人民 币 7 天通 知存 款税 后利率 。
6.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本财务 报表 系按 照中 国财 政部 2006 年 2 月 颁布 的《 企业会 计准 则 — 基本 准则 》和 38 项具 体
会计准 则 、 其 后颁 布的 应 用指南 、 解释 以及 其他 相 关规定 ( 统称 “企 业会 计 准则 ” ) 、 中 国证 券业
协会制定的 《证券投 资基 金会计核算 业务指引》 、中 国证监会制 定的《关 于证 券投资基金 执行<企
业会计 准则>估 值业 务及 份 额净值 计价 有关 事项 的通 知》 、 《 证券 投资 基金 信息 披露管 理办 法》 、 《证
券投资 基金 信息 披露 内容 与格式 准则 》 第 2 号 《年 度报告 的内 容与 格式 》 、 《 证券投 资基 金信 息 披
露编报 规则 》第 3 号 《会 计报表 附注 的编 制及 披露 》 、 《证 券投 资基 金信 息披 露 编报规 则》第 5 号
《货币 市场 基金 信息 披露 特别规 定》 及其 他中 国证 监会颁 布的 相关 规定 而编 制。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
6.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 , 真 实、 完整 地 反映了 本基 金 于2013 年06 月 30 日 的财
务状况 以 及2013 年 上半 年 度的经 营成 果和 净值 变动 情况。
6.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
本基金财务报表所载财务 信息根据下列依照企业会 计准则、 《证 券投资基金会 计核算业务指
引》和 其他 相关 规定 所厘 定的主 要会 计政 策和 会计 估计编 制。
6.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 采用 公历 年度, 即每 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。本 期财 务报表 的实 际 编
制期间 系2013 年3 月28 日(基 金合 同生 效日 )起 至 2013 年6 月30 日 止。
6.4.4.2 记 账本 位币
本基金记账本 位币和编 制 本财务报表所 采用的货 币 均为人民币。 除有特别 说 明外,均以人 民
币元为 单位 表示 。
6.4.4.3 金 融资 产和金 融 负 债的分 类
本基金 的金 融资 产分 类为 交易类 金融 资产 及贷 款和 应收款 项, 在初 始确 认时 以 公允价 值计 量。
本基金对所持 有的债券 投 资以摊余成本 法进行后 续 计量。本会计 期间内, 本 基金持有的 债券投资工银瑞信安心增利场内实时申赎货币市场基金 2013 年半年 度 报告摘要
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的摊余 成本 接近 其公 允价 值。
本基金的金融 负债于初 始 确认时归类为 其他金融 负 债,以公允价 值计量, 并 以摊余成本进 行
后续计 量。
6.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
本基金 于成 为金 融工 具合 同的一 方时 确认 一项 金融 资产或 金融 负债 。
本基金的金融 资产在初 始 确认时以公允 价值计量 。 本基金对所持 有的债券 投 资以摊余成本 法
进行后 续计 量。 本会 计期 间内, 本基 金持 有的 债券 投资的 摊余 成本 接近 其公 允价值 。
本基金 的金 融负 债于 初始 确认时 以公 允价 值计 量, 并以摊 余成 本进 行后 续计 量。
当收取该金融 资产现金 流 量的合同权利 终止,或 该 金融资产已转 移,且符 合 金融资产转移 的
终止确 认条 件的 ,金 融资 产将终 止确 认。
金融负 债的 现时 义务 全部 或部分 已经 解除 的, 终止 确认该 金融 负债 或其 一部 分。
金融资产转移 ,是指本 基 金将金融资产 让与或交 付 给该金融资产 发行方以 外 的另一方(转 入
方) 。 本 基金 已将 金融 资产 所有权 上几 乎所 有的 风险 和报酬 转移 给转 入方 的, 终 止确认 该金 融资 产;
保留了金融资 产所有权 上 几乎所有的风 险和报酬 的 ,不终止确认 该金融资 产 。本基金既 没有转移
也没有保留金 融资产所 有 权上几乎所有 的风险和 报 酬的,分别下 列情况处 理 :放弃了对 该金融资
产控制的,终 止确认该 金 融资产;未放 弃对该金 融 资产控制的, 按照其继 续 涉入所转移 金融资产
的程度 确认 有关 金融 资产 ,并相 应确 认有 关负 债。
本基金 主要 金融 工具 的成 本计价 方法 具体 如下 :
债 券投 资
买入银 行间 同业 市场 交易 的债券 ,于 成交 日确 认为 债券投 资;
债券投资按实 际支付的 全 部价款入账, 其中所包 含 债券起息日或 上次除息 日 至购买日止的 利
息,作为应收 利息单独 核 算,不构成债 券投资成 本 ,对于贴息债 券,应作 为 债券投资成 本;卖出
银行间同业市 场交易的 债 券,于成交日 确认债券 投 资收益,卖出 债券的成 本 按移动加权 平均法结
转;
回购协 议
本基金 持有 的回 购协 议 ( 封闭式 回购 ) , 以 成本 列示 , 按 实际 利率 ( 当实 际利 率与合 同利 率差
异较小 时, 也可 以用 合同 利率) 在实 际持 有期 间内 逐日计 提利 息。
6.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
本基金估值采 用摊余成 本 法,其相当于 公允价值 。 估值对象以买 入成本列 示 ,按实际利率 并工银瑞信安心增利场内实时申赎货币市场基金 2013 年半年 度 报告摘要
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考虑其 买入 时的 溢价 与折 价,在 其剩 余期 限内 摊销 ,每日 计提 收益 或损 失。
本基金 不采 用市 场利 率和 上市交 易的 债券 和票 据的 市价计 算基 金资 产净 值;
本基金 金融 工具 的估 值方 法具体 如下 :
银行存 款
本基金 持有 的银 行存 款以 本金列 示, 按银 行实 际协 议利率 逐日 计提 利息 ;
债券投 资
本基金持有的 附息债券 、 贴现券购买时 采用实际 支 付价款(包含 交易费用 ) 确定初始成本 ,
每日按 摊余 成本 和实 际利 率计算 确定 利息 收入 ;
回购协 议
本基金 持有 的回 购协 议 ( 封闭式 回购 ) , 以成 本列 示 , 按 实 际 利率 在实 际持 有 期间内 逐日 计提
利息;
本基金持有的 买断式回 购 以协议成本列 示,所产 生 的利息在实际 持有期间 内 逐日计提。回 购
期间对涉及的 金融资产 根 据其资产的性 质进行相 应 的估值。回购 期满时, 若 双方都能履 约,则按
协议进行交割 。若融资 业 务到期无法履 约,则继 续 持有现金资产 ;若融券 业 务到期无法 履约,则
继续持 有债 券资 产, 实际 持有的 相关 资产 按其 性质 进行估 值;
其他
如有确凿证据 表明按上 述 方法进行估值 不能客观 反 映其公允价值 的,基金 管 理人可根据具 体
情况与 基金 托管 人商 定后 ,按最 能反 映公 允价 值的 价格估 值;
为了避免采用 摊余成本 法 计算的 基金资 产净值与 按 其他可参考公 允价值指 标 计算的基金资 产
净值发生重大 偏离,从 而 对基金份额持 有人的利 益 产生稀释和不 公平的结 果 ,基金管理 人于每一
估值日 ,采 用其 他可 参考 公允价 值指 标, 对基 金持 有的估 值对 象进 行重 新评 估,即 “影 子定 价” 。
当“影子定价 ”确定的 基 金资产净值与 摊余成本 法 计算的基金资 产净值的 偏 离度的绝对 值达到或
超过 0.25% 时,基 金管理 人应根据风险 控制的需 要 调整组合。其 中,对于 偏 离度的绝对值 达到或
超过0.50% 的情 形, 基金 管理人 应编 制并 披露 临时 报告;
如有新 增事 项, 按国 家最 新规定 估值 。
6.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
当本基 金具 有抵 销已 确认 金融资 产和 金融 负债 的法 定权利 , 且 该种 法定 权利 现 在是可 执行 的,
同时本基金计 划以净额 结 算或同时变现 该金融资 产 和清偿该金融 负债时, 金 融资产和金 融负债以
相互抵销后的 金额在资 产 负债表内列示 。除此以 外 ,金融资产和 金融负债 在 资产负债表 内分别列
示,不 予相 互抵 销。 工银瑞信安心增利场内实时申赎货币市场基金 2013 年半年 度 报告摘要
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6.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对 外发行的 基 金份额总额所 对应的金 额 。由于申购和 赎回引起 的 实收基金份额 变
动分别于基金 申购确认 日 及基金赎回确 认日确认 。 上述申购和赎 回分别包 括 基金转换所 引起的转
入基金 的实 收基 金增 加和 转出基 金的 实收 基金 减少 。
6.4.4.8 收入/( 损失) 的 确认 和计 量
存款利息收入 按存款的 本 金与适用的实 际利率逐 日 计提的金额入 账。若提 前 支取定期存款 ,
按协议规定的 利率及持 有 期重新计算存 款利息收 入 ,并根据提前 支取所实 际 收到的利息 收入与帐
面已确认的利 息收入的 差 额确认利息收 入损失, 列 入利息收入减 项,存款 利 息收入以净 额列示。
另外, 根据 中国 证监 会基 金部通 知(2006)22 号文 《 关于货 币市 场证 券投 资基 金提前 支取 定期 存 款
有关问 题的 通知 》的 规定 ,因提 前支 取导 致的 利息 损失由 基金 管理 公司 承担 ;
债券利息收入 按实际持 有 期内逐日计提 。附息债 券 、贴现券购买 时采用实 际 支付价款(包 含
交易费 用) 确定 初始 成本 ,每日 按摊 余成 本和 实际 利率计 算确 定利 息收 入;
买入返售金融 资产收入 , 按买入返售金 融资产的 成 本及实际利率 (当实际 利 率与合同利率 差
异较小 时, 也可 以用 合同 利率) ,在 回购 期内 逐日 计 提;
债券投资收益 于卖出债 券 成交日确认, 并按卖出 债 券成交金额与 其成本、 应 收利息及相关 费
用的差 额入 账;
其他收入在主 要风险和 报 酬已经转移给 对方,经 济 利益很可能流 入且金额 可 以可靠计量的 时
候确认 。
6.4.4.9 费 用的 确认和 计量
基金的 管理 费按 前一 日基 金资产 净值 的0.20% 年费 率计提
基金托 管费 按前 一日 基金 资产净 值 的0.08% 的 年费 率逐日 计提 ;
A 类基 金的 销售 服务 费按 前一 日 A 类 基金 资产 净值 的 0.25% 的 年费 率逐 日计 提,B 类基 金的 销
售服务 费按 前一 日B 类基 金资产 净值 的 0.01% 的年 费率逐 日计 提。
A 类基 金份 额, 每日 应收 取 的增值 服务 费 以 0.35% 的 年费率 , 按 其持 有的 前一 日基金 资产 净值
进行计 算。
卖出回购证券 支出,按 卖 出回购金融资 产的成本 及 实际利率(当 实际利率 与 合同利率差异 较
小时, 也可 以用 合同 利率 )在回 购期 内逐 日计 提;
其他费用系根 据有关法 规 及相应协议规 定,按实 际 支出金额,列 入当期基 金 费用。如果影 响
基金份 额净 值小 数点 后第 四位的 ,则 采用 待摊 或预 提的方 法。 工银瑞信安心增利场内实时申赎货币市场基金 2013 年半年 度 报告摘要
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6.4.4.10 基 金的 收益分 配政 策
(1) 本基 金每 份基 金份 额 享有同 等分 配权 。
(2) 本基 金在 每个 开放 日 结转收 益, 并在 次一 开放 日登记 至投 资者 账户 。
(3) 收益 分配 的方 式均 约 定为红 利再 投资 。
(4) “每 日分 配 、 每 日支 付 ” , 本基 金根 据每 日基 金收 益情况 , 以每 百万 份基 金 净收益 为基 准,
为投资人每日 计算当日 收 益并全部分配 ,当日所 得 收益结转为基 金份额参 与 下一日收益 分配;若
当日净收益大 于零时, 则 增加投资人基 金份额; 若 当日净收益等 于零时, 则 保持投资人 基金份额
不变;基金管 理人将采 取 必要措施尽量 避免基金 净 收益小于零, 若当日净 收 益小于零时 ,不缩减
投资人基 金份 额,当累 计 基金收益为正 的工作日 , 方为投资者增 加基金份 额 。基金公司 根据以上
基金收益分配 原则确定 投 资者的收益份 额,并委 托 中国结算办理 相应的基 金 份额收益结 转的变更
登记。
(5) 对于 在T 日规 定时 间 受理的 基金 份额 申购 申请 , 本基 金登 记结 算机 构在T 日为 投资 人登
记权益 并办 理登 记手 续, 当日开 始计 算并 享有 基金 的分配 权益 。对 于 在 T 日 规定时 间受 理的 基 金
份额赎 回申 请, 本基 金登 记结算 机构 在 T 日为 投资 人办理 扣除 权益 的登 记手 续,当 日不 享有 基 金
的分配 权益 。
(6) 法律 法规 或监 管机 构 另有规 定的 , 基金 管理 人 在履行 适当 程序 后 , 将 对 上述基 金收 益 分
配政策进行调 整。此项 调 整不需要召开 基金份额 持 有人大会,但 应于变更 实 施日前在指 定媒体和
基金管 理人 网站 公告 。
6.4.4.11 分 部报 告
无。
6.4.4.12 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
无。
6.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
6.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 无需 要说 明的会 计政 策变 更。
6.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 无需 要说 明的会 计估 计变 更。 工银瑞信安心增利场内实时申赎货币市场基金 2013 年半年 度 报告摘要
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6.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 金额 。
6.4.6 税项
(1) 印花 税
经国务 院批 准, 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定, 自 2008 年4 月24 日 起, 调整证 券 ( 股票)
交易印 花税 税率 , 由 原先 的 3‰ 调整 为 1‰ ;
经国务 院批 准, 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定, 自 2008 年 9 月 19 日 起, 调整由 出让 方 按
证券( 股票 )交 易印 花税 税率缴 纳印 花税 ,受 让方 不再征 收, 税率 不变 ;
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置 试点改革 有关税收政策 问
题的通知》的 规定,股 权 分置改革过程 中因非流 通 股股东向流通 股股东支 付 对价而发生 的股权转
让,暂 免征 收印 花税 。
(2) 营业 税、 企业 所得 税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2004]78 号文 《 关于证 券投 资基 金税 收政 策的通 知》 的规
定, 自2004 年1 月1 日起 , 对证 券投 资基 金 (封 闭 式证券 投资 基金 , 开 放式 证券投 资基 金) 管理
人运用 基金 买卖 股票 、债 券的差 价收 入, 继续 免征 营业税 和企 业所 得税 ;
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置 试点改革 有关税收政策 问
题的通知》的 规定,股 权 分置改革中非 流通股股 东 通过对价方式 向流通股 股 东支付的股 份、现金
等收入 ,暂 免征 收流 通股 股东应 缴纳 的企 业所 得税 。
根据财政部、 国家税务总 局财税[2008]1 号文《关 于企业所得税 若干优惠政 策的通知》的 规
定, 对 证券 投资 基金 从证 券 市场中 取得 的收 入 , 包 括 买卖股 票 、 债 券的 差价 收 入、 股权 的股 息 、 红
利收入 、债 券的 利息 收入 及其他 收入 ,暂 不征 收企 业所得 税;
(3) 个人 所得 税
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2002]128 号文 《关于开放式证 券投资基 金有关税收问 题
的通知 》 , 对 基金 取得 的股 票的股 息、 红利, 债券 的 利息等 收入 , 由 上市 公司 、 债券 发行 企业 等在
向基金 派发 时代 扣代 缴 20% 的个 人所 得税 ;
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2005]107 号文 《关于股息红利 有关个人 所得税政策的 补
充通知 》 的规 定, 自2005 年 6 月13 日起 , 对 证券 投 资基金 从上 市公 司分 配取 得的股 息红 利所 得,
按照财 税[2005]102 号文 规定, 扣 缴 义务 人在 代扣 代 缴个人 所得 税时 , 减 按50% 计算应 纳税 所得 额;
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置 试点改革 有关税收政策 问
题的通知》的 规定,股 权 分置改革中非 流通股股 东 通过对价方式 向流通股 股 东支付的股 份、现金工银瑞信安心增利场内实时申赎货币市场基金 2013 年半年 度 报告摘要
第 21 页 共 31 页
等收入 ,暂 免征 收流 通股 股东应 缴纳 的个 人所 得税 。
根据财 政部 、 国 家税 务总 局、 证 监会 财税[2012]85 号 《关 于实 施上 市公 司股 息红利 差别 化个
人所得 税政 策有 关问 题的 通知 》 的 规定 , 自 2013 年1 月 1 日起 , 对证 券投 资基 金从上 市公 司分 配
取得的 股息 红利 所得 ,按 照持股 期限 在 1 个月 以内 (含 1 个月 )的 ,其 股息 红利所 得全 额计 入 应
纳税所 得额 ;持 股期 限在 1 个月以 上至 1 年 (含 1 年)的 ,暂 减按 50% 计 入 应纳税 所得 额; 持股
期限超 过1 年的 ,暂 减 按25% 计 入应 纳税 所得 额, 上 述所得 统一 适 用20% 的税 率计征 个人 所得 税。
6.4.7 关 联方 关系
6.4.7.1 本 报告 期存在 控制 关系或 其他 重大利 害关 系的关 联方 发生变 化的 情况
本报告 期, 与本 基金 存在 控制关 系或 其他 重大 利害 关系的 关联 方未 发生 变化 。
6.4.7.2 本 报告 期与基 金发 生关联 交易 的各关 联方
关联方 名称 与本基 金的 关系
工银瑞 信基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、基 金销 售机 构
交通银 行股 份有 限公 司 基金托 管人
中国工 商银 行股 份有 限公 司 基金管 理人 股东
注:1 、本 报告 期本 基金 关 联方未 发生 变化 。
2、以 下关 联交 易均 在正 常 业务范 围内 按一 般商 业条 款订立 。
6.4.8 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
6.4.8.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
本 基金 于 2013 年3 月 28 日 (基 金合 同生 效日 )至 2013 年 6 月 30 日止 会计期 间未 通过 关联
方交易 单元 进行 交易 。
6.4.8.2 关 联方 报酬
6.4.8.2.1 基 金管 理费
单 位: 人民 币元
项目
本期
2013 年 3 月 28 日( 基金 合 同生效 日) 至2013 年6 月
30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 702,938.89
其中: 支 付 销售 机构 的客 户维护 费 67,869.94
注:基 金管 理费 按前 一日 的基金 资产 净值 的0.20% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下:
H=E×0 .20% / 当 年天 数 工银瑞信安心增利场内实时申赎货币市场基金 2013 年半年 度 报告摘要
第 22 页 共 31 页
H 为每 日应 计提 的基 金管 理费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金管 理费 每日 计提 ,按 月支付 。
6.4.8.2.2 基 金托 管费
单 位: 人民 币元
项目
本期
2013 年 3 月 28 日( 基金 合 同生效 日) 至2013 年6 月
30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 281,175.53
注:基 金托 管费 按前 一日 的基金 资产 净值 的0.08% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下:
H=E×0 .08% / 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金托 管费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金托 管费 每日 计提 ,按 月支付 。
6.4.8.2.3 销 售服 务费
单位: 人民 币元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2013 年3 月28 日( 基金 合 同生效 日) 至2013 年 6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
安心 利A 安心 利 B 合计
工银瑞 信基 金管 理有 限公 司 3,520.81 16,629.03 20,149.84
合计 3,520.81 16,629.03 20,149.84
注:本基金各 类基金份 额 按照不同的费 率计提销 售 服务费。各类 基金份额 的 销售服务费 计提的计
算方法 如下 :
H=E×R / 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金销 售服务 费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
R 为该 类基 金份 额的 销售 服务费 年费 率
基金销 售服 务费 每日 计提 ,按月 支付 。
6.4.8.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
本 基金 本报 告期 未与 关联方 进行 银行 间同 业市 场的债 券( 含回 购) 交易 。 工银瑞信安心增利场内实时申赎货币市场基金 2013 年半年 度 报告摘要
第 23 页 共 31 页
6.4.8.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
6.4.8.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
本 基金 的管 理人 在本 报告期 内未 运用 固有 资金 投资本 基金 。
6.4.8.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
本 基金 除基 金管 理人 之 外的其 他关 联方 在本 报告 期末未 投资 本基 金 。
6.4.8.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位 :人 民币 元
关联方
名称
本期
2013 年3 月28 日( 基金 合 同生效 日) 至 2013 年 6 月30 日
期末余 额 当期利 息收 入
交通银行股份有限公司 11,207,397.32 119,469.48
6.4.8.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本 基金 本报 告期 未在 承销期 内参 与关 联方 承销 的证券 。
6.4.9 期 末( 2013 年6 月30 日 ) 本基 金持有 的流 通受 限证券
6.4.9.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
本 基金 本报 告期 末未 持有因 认购 新发/增 发证 券 而于期 末持 有的 流通 受限 证券。
6.4.9.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
本 基金 本报 告期 末未 持 有暂时 停牌 股票 。
6.4.9.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
6.4.9.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
本基金 本报 告期 末未 发生 银行间 市场 债券 正回 购。
6.4.9.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末 2013 年 6 月 30 日 止, 本基 金从 事证 券交易 所债 券正 回购 交易 形成的 卖出 回
购证券 款余 额人 民 币20,000,000.00 元, 于 2013 年7 月 1 日到 期。 该类 交易 要 求本基 金在 回购 期
内持有 的证 券交 易所 交易 的债券 和/ 或在 新质 押式 回 购下转 入质 押库 的债 券, 按 证券交 易所 规定 的
比例折 算为 标准 券后 ,不 低于债 券回 购交 易的 余额 。
6.4.10 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
截至资 产负 债表 日, 本基 金无需 要说 明的 其他 重要 事项。 工银瑞信安心增利场内实时申赎货币市场基金 2013 年半年 度 报告摘要
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§7 投资组 合报告
7.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位: 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的
比例(% )
1 固定收 益投 资 126,952,258.81 42.71
其中: 债券 126,952,258.81 42.71
资产 支持 证券 - -
2 买入返 售金 融资 产 67,000,000.00 22.54
其中: 买断 式回 购的 买入 返售 金 融资
产
- -
3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 76,101,025.01 25.60
4 其他各项 资产 27,209,704.16 9.15
5 合计 297,262,987.98 100.00
注:由 于四 舍五 入的 原因 金额占 基金 总资 产的 比例 分项之 和与 合计 可能 有尾 差。
7.2 债 券回 购融资 情况
金额单 位: 人民 币元
序号 项目 占基金 资产 净值 的比 例( %)
1 报告期 内债 券回 购融 资余 额 3.15
其中: 买断 式回 购融 资 -
序号 项目 金额
占基金
资产净
值的比
例(% )
2 报告期 末债 券回 购融 资余 额 20,000,000.00 8.15
其中: 买断 式回 购融 资 - -
注:报告期内 债券融资 余 额占基金资产 净值的比 例 为报告期内每 个交易日 融 资余额占资 产余额比
例的简 单平 均值 。
债 券正 回购的 资金 余额超 过基 金资产 净值 的 20% 的 说明
本 报告 期内 本基 金债 券正回 购的 资金 余额 未超 过基金 资产 净值 的20% 。
7.3 基 金投 资组合 平均 剩余期 限
7.3.1 投 资组 合平均 剩余 期限基 本情 况
项目 天数
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限 83
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 98 工银瑞信安心增利场内实时申赎货币市场基金 2013 年半年 度 报告摘要
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报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 21
报 告期 内投资 组合 平均剩 余期 限超过 120 天情况 说明
本 报告 期内 无投 资组 合平均 剩余 期限 超 过120 天情况 。
7.3.2 期 末投 资组合 平均 剩余期 限分 布比例
序号 平均剩 余期 限
各期限 资产 占基 金资 产
净值的 比例 (% )
各期限 负债 占基 金资
产净值 的比 例(% )
1 30 天 以内 67.05 -
其中: 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
2 30 天( 含) —60 天 - -
其中: 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
3 60 天( 含) —90 天 20.39 -
其中: 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动 利率 债
- -
4 90 天( 含) —180 天 8.04 -
其中: 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
5 180 天( 含) —397 天 (含 ) 23.33 -
其中: 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
合计 118.81 -
7.4 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额 单位 :人 民币 元
序号 债券品 种 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例( %)
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 49,997,079.12 20.39
其中: 政策 性金 融债 49,997,079.12 20.39
4 企业债 券 56,927,746.31 23.21
5 企业短 期融 资券 20,027,433.38 8.17
6 中期票 据 - -
7 其他 - -
8 合计 126,952,258.81 51.76
9 剩余存 续期 超 过397 天 的 浮动利 率债 券 - -
注:上 表中 ,债 券的 成本 包括债 券的 面值 和折 溢价 。 工银瑞信安心增利场内实时申赎货币市场基金 2013 年半年 度 报告摘要
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7.5 期 末按 摊余成 本占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前十 名债券 投资 明细
金 额单 位: 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量( 张) 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例( %)
1 120238 12 国开 38 500,000 49,997,079.12 20.39
2 041360027 13 牧 工商
CP001
200,000 20,027,433.38 8.17
3 126008 08 上 汽债 200,000 19,727,648.77 8.04
4 126013 08 青 啤债 199,980 19,530,190.66 7.96
5 126011 08 石 化债 180,000 17,669,906.88 7.20
注:上 表中 ,债 券的 成本 包括债 券的 面值 和折 溢价 。
7.6 “ 影子 定价” 与“ 摊余 成 本法 ”确定 的基 金资产 净值 的偏离
项目 偏离情 况
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间 的次 数 8
报告期 内偏 离度 的最 高值 0.0067%
报告期 内偏 离度 的最 低值 -0.4347%
报告期 内每 个交 易日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.0711%
注:上 表中 “偏 离情 况” 根据报 告期 内各 交易 日数 据计算 。
7.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前十 名 资产 支持 证券投 资明 细
本 基金 本报 告期 末未 持有资 产支 持证 券。
7.8 投 资组 合报告 附注
7.8.1 本 基金 采用固 定份 额净值 ,基 金账面 份额 净值始 终保 持为人 民币 0.01 元。 本
基 金估 值采用 摊余 成本法 ,即 估值对 象以 买入成 本列 示,按 票面 利率或 商定 利
率 并考 虑其买 入时 的溢价 与折 价,在 其剩 余期限 内按 实际利 率法 进行摊 销, 每
日 计提 收益或 损失 。
7.8.2 报 告期 内本基 金未 持有剩 余期 限小于 397 天但剩 余存 续期超过 397 天的 浮动 利
率 债券 。
7.8.3 本 基金 投资的 前十 名证券 的发 行主体 本期 未出现 被监 管部门 立案 调查, 或在 报
告 编制 日前一 年内 受到公 开谴 责、处 罚的 情形。
7.8.4 期 末其 他各项 资产 构成
单位: 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 1,363,012.60
2 应收证 券清 算款 19,968,490.30 工银瑞信安心增利场内实时申赎货币市场基金 2013 年半年 度 报告摘要
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3 应收利 息 1,685,268.39
4 应收申 购款 4,192,932.87
5 其他应 收款 -
6 待摊费 用 -
7 其他 -
8 合计 27,209,704.16
§8 基金份 额持有人信息
8.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位: 份
份
额
级
别
持有
人户
数
( 户)
户均持 有的 基金 份
额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
安
心
利
A
2,311 2,632,629.94 5,023,287,276.00 82.57% 1,060,720,515.00 17.43%
安
心
利
B
6 3,073,501,286.83 8,890,007,252.00 48.21% 9,551,000,469.00 51.79%
合
计
2,317 10,584,814.64 13,913,294,528.00 56.73% 10,611,720,984.00 43.27%
8.2 期 末上 市基金 前十 名持有 人
安心 利A
序号 持有人 名称 持有份 额( 份) 占上市 总份 额比 例 (% )
1 郑永江 295,399,795.00
4.86%
2 中国 饭 店协 会 236,524,183.00
3.89%
3 中信信 托有 限责 任公 司- 企业年金 信托 2004 年 02 号 200,846,508.00
3.30%
4 陈颖 200,539,731.00
3.30%
5 新余正 向投 资管 理中 心( 有限合 伙) 195,194,465.00
3.21%
6 南京康 联实 业公 司 192,232,752.00
3.16%
7 李俊梅 190,343,023.00
3.13%
8 沈泉林 151,162,586.00
2.49%
9 乐立 150,005,977.00
2.47%
10 汪宁波 131,879,458.00
2.17%
安心 利B 工银瑞信安心增利场内实时申赎货币市场基金 2013 年半年 度 报告摘要
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序号 持有人 名称 持有份 额( 份) 占上市 总份 额比 例 (% )
1 陈平 8,184,627,481.00
44.38%
2 福建兴 正创 业投 资有 限公 司 5,039,858,105.00
27.33%
3 股份有 限公 司企 业年 金计 划-中 国银 行 3,007,561,355.00
16.31%
4 新余集 盐投 资管 理中 心( 有限合 伙) 1,100,505,747.00
5.97%
5 黄春花 705,379,771.00
3.83%
6 中化集 团财 务有 限责 任公 司 403,075,258.00
2.19%
8.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
本基金 管理 人的 从业 人员 未持有 本基 金。
§9 开放式 基金份额变动
单位: 份
安心 利 A 安心 利 B
基金合 同生 效日 (2013 年 3 月 28 日) 基金
份额总 额
108,957,738,900.00 166,149,243,700.00
基金 合同生效 日起至报 告期末 基金总申 购份
额
81,643,961,295.00 336,857,307,011.00
减: 基金合同 生效日起 至报 告 期末 基金 总赎
回份额
184,517,692,404.00 484,565,542,990.00
基金 合同生效 日起至报 告期末 基金拆分 变动
份额
- -
基金合 同生 效日 起至 报告 期末 基 金份 额总 额 6,084,007,791.00 18,441,007,721.00
注:1. 报告 期期 间基 金总 申购份 额含 红利 再投 、转 换入份 额;
2.报告 期期 间基 金总 赎回 份额含 转换 出份 额。
3. 本基 金基 金合 同生 效日 为 2013 年3 月28 日。
§10 重大事 件揭示
10.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本报告 期, 本基 金未 召开 持有人 大会 。
10.2 基 金管 理人、 基 金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
1 、基 金管 理人 : 工银瑞信安心增利场内实时申赎货币市场基金 2013 年半年 度 报告摘要
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2013 年2 月2 日, 基金 管 理人发 布公 告 , 自 2013 年1 月 31 日 起, 聘任 毕万 英 先生担 任副 总
经理, 原副 总经 理夏 洪彬 先生离 任, 转任 指数 投资 总监。
2 、基 金托 管人 托管 部门 :
本报告 期, 基金 托管 人的 专门基 金托 管部 门未 发生 重大人 事变 动。
10.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期内 无涉 及基 金管 理人、 基金 财产 、基 金托 管业务 的诉 讼事 项。
10.4 基 金投 资策略 的改 变
无 。
10.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本基金的审 计机构 为安永 华明会计师 事务所 ,该审 计机构 自基 金合同 生效日 起向本基金 提供
审计服 务, 无改 聘情 况。
10.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告 期内 管理 人、 托管 人的托 管业 务部 门及 其相 关高级 管理 人员 未受 到任 何稽查 或处 罚。
10.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
10.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位: 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
国信证券 2 - - - - -
注:1. 券 商的 选择 标准 和 程序
(1 ) 选择 标准 :注 重综 合服务 能力
a) 券 商财 务状 况良 好、 经 营行为 规范 、风 险管 理先 进、投 资风 格与 工银 瑞信 有互补 性、
在最近 一年 内无 重大 违规 行为。
b) 券 商具 有较 强的 综合 研 究能力 :能 及时 、全 面、 定期提 供高 质量 的关 于宏 观、行 业、
资本市场、个 股分析的 报 告及其他丰富 全面的信 息 咨询服务;有 很强的分 析 能力,能根 据工银瑞
信所管理基金 的特定要 求 ,提供专门研 究报告; 具 有开发量化投 资组合模 型 的能力以及 其他综合工银瑞信安心增利场内实时申赎货币市场基金 2013 年半年 度 报告摘要
第 30 页 共 31 页
服务能 力。
c) 与 其他 券商 相比 ,该 券 商能够 提供 最佳 交易 执行 和优惠 合理 的佣 金率 。
(2 ) 选择 程序
a) 确 定券 商数 量: 根据 以 上标准 对不 同券 商进 行考 察、选 择和 确定 。投 资研 究部门 (权
益投资部,固 定收益部 , 专户投资部, 研究部和 中 央交易室)根 据公司基 金 规模和服务 需求等因
素确定对合作 券商的数 量 ,每年根据公 司经营规 模 变化及券商评 估结果决 定 是否需要新 增或调整
合作券 商, 选定 的名 单需 经主管 投资 副总 和总 经理 审批同 意。
b) 签 订委 托协 议: 与被 选 择的券 商签 订委 托代 理协 议,明 确签 定协 议双 方的 公司名 称、
委托代理期限 、佣金率 、 双方的权利义 务等,经 签 章有效。委托 代理协议 一 式五份,协 议双方及
证券主 管机 关各 留存 一份 ,工银 瑞信 法律 合规 部 留 存备案 ,并 报相 关证 券主 管机关 留存 报备 。
2. 券 商的 评估 ,保 留和 更 换程序
(1 ) 席位 的租 用期 限暂 定为一 年, 合同 到 期15 天 内,投 资研 究部 门将 根据 各券商 研究 在
服务期 间的 综合 证券 服务 质量等 情况 ,进 行评 估。
(2 ) 对于 符合 标准 的券 商,工 银瑞 信将 与其 续约 ;对于 不能 达到 标准 的券 商,不 与其 续
约,并根据券 商选择标 准 和程序,重新 选择其它 经 营稳健、研究 能力强、 综 合服务质量 高的证券
经营机 构, 租用 其交 易席 位。
(3 ) 若券商 提供的综 合 证券服务不 符合要求 ,工 银瑞信有权 按照委托 协议 规定,提前 中止租 用
其交易 席位 。
10.7.2 基 金租 用证 券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位: 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金额
占当期 债券
成交总额 的比
例
成交金额
占当期 债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期 权证
成交总额 的
比例
国信证券 547,995,135.80 100.00% 4,274,600,000.00 100.00% - -
10.8 偏 离度 绝对值 超过 0.5% 的情 况
无 。 工银瑞信安心增利场内实时申赎货币市场基金 2013 年半年 度 报告摘要
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§11 影响投 资者决策的其他重 要信息
无。