工 银 瑞 信 安心 增 利 场 内实 时 申 赎 货币 市 场
基金2013 年 半 年 度 报告
2013 年6 月30 日
基金管 理人： 工银瑞信基 金管理有限公司
基金托 管人： 交通银行股 份有限公司
送出日 期： 二〇一三年八 月二十四日
工银瑞信安心增利场内实 时申赎货币市场基金 2013 年半年度 报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本半 年 度报告已经 三分之二
以上独 立董 事签 字同 意， 并由董 事长 签发 。
基金托 管人 交通 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定， 于 2013 年 8 月 23 日复核 了本 报 告
中的财务指标 、净值表 现 、利润分配情 况、财务 会 计报告、投资 组合报告 等 内容，保证 复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告 中财 务资 料未 经审 计 。
本报告 期 自2013 年3 月28 日（ 基金 合同 生效 日） 起至 06 月30 日 止。 工银瑞信安心增利场内实 时申赎货币市场基金 2013 年半年度 报告
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1.2
目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 5
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标和基金净 值表现 ........................................................................................................... 6
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 6
3.2 基 金表 现 ...................................................................................................................................... 7
3.3 其 他指 标 ...................................................................................................................................... 9
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 10
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .................................................................................................... 10
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 11
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 11
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 12
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 12
4.6 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 13
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 13
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 13
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 13
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 14
5.3 托 管人 对本 半年 度报 告中财 务信 息等 内容 的真 实 、准 确和 完整 发表 意见 ........................ 14
§6 半年度财务会计报告（ 未经审计） ................................................................................................. 14
6.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 14
6.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 15
6.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 16
6.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 17
§7 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 37
7.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 37
7.2 债 券回 购融 资情 况 .................................................................................................................... 37
7.3 基 金投 资组 合平 均剩 余期限 .................................................................................................... 37
7.4 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 38
7.5 期 末按 摊余 成本 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前十 名债 券投 资明 细 ............................ 39
7.6 “ 影子 定价 ”与 “摊 余成本 法” 确定 的基 金资 产净值 的偏 离 ............................................ 39
7.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 39
7.8 投 资组 合报 告附 注 .................................................................................................................... 39
§8 基金份 额持有人信息 ......................................................................................................................... 40
8.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 40
8.2 期 末上 市基 金前 十名 持有人 .................................................................................................... 40
8.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 41 工银瑞信安心增利场内实 时申赎货币市场基金 2013 年半年度 报告
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§9 开放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 41
§ 10 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 41
10.1 基金 份额 持有 人大 会 决 议 ...................................................................................................... 41
10.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 42
10.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 42
10.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 42
10.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 42
10.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 42
10.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 42
10.8 偏离 度绝 对值 超过 0.5% 的情 况 ............................................................................................. 43
10.9 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 44
§ 11 影响投资者决策的其 他重要信息 ................................................................................................... 45
§ 12 备查文件目录 ................................................................................................................................... 45
12.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 45
12.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 45
12.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 45
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§2
基金简介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 工银瑞 信安 心增 利场 内实 时申赎 货币 市场 基金
基金简 称 工银安 心增 利场 内货 币
基金主 代码 519886
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2013 年 3 月 28 日
基金管 理人 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 交通银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 24,525,015,512.00 份
基金合 同存 续期 不定期
基金份 额上市 的 证券 交易 所 上海证 券交 易所
上市日期 2013-04-12
下属分 级基 金的 基金 简称 ： 安心 利A 安心 利B
下属分 级基 金的 交易 代码 ： 519886 519887
报告期 末下 属分 级 基 金的 份额总 额 6,084,007,791.00 份 18,441,007,721.00 份
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 力求在 保持 基金 资产 本金 稳妥和 良好 流动 性的 前提 下， 获 得超 过基 金业 绩
比较基 准的 稳定 收益 。
投资策 略 本基金 将采 取利 率策 略、 信用策 略、 相对 价值 策略 等积极 投资 策略 ， 在 严
格控制 风险 的前 提下 ， 发 掘和利 用市 场失 衡提 供的 投资机 会， 实现 组合 增
值。
业绩比 较基 准 本基金 业绩 比较 基准 人民 币七天 通知 存款 利率 （税 后）
风险收 益特 征 本基金 为货 币市 场基 金， 在所有 证券 投资 基金 中， 是风险 相对 较低 的基 金
产品。 在一 般情 况下 ， 其 预期风 险与 预期 收益 均低 于一般 债券 基金 ， 也 低
于混合 型基 金与 股票 型基 金。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司 交通银 行股 份有 限公 司
信息披 露负
责人
姓名 朱碧艳 裴学敏
联系电 话 400-811-9999 95559
电子邮 箱 customerservice@icbccs.com.cn peixm@bankcomm.com
客户服 务电话
400-811-9999 95559
传真 010-66583158 021-62701216
注册地 址 北京市 西城 区金 融大 街 丙17 号北 上 海市 浦东新 区银 城中路 188工银瑞信安心增利场内实 时申赎货币市场基金 2013 年半年度 报告
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京银行 大厦 号
办公地 址 北京市 西城 区金 融大 街 丙17 号北
京银行 大 厦8 层
上 海市 浦东新 区银 城中路 188
号
邮政编 码 100033 200120
法定代 表人 李晓鹏 牛锡明
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 中国证 券报 、证 券时 报、 上海证 券报
登载基 金半 年度 报告 正文 的管理 人互 联网 网址 www.icbccs.com.cn
基金半 年度 报告 备置 地点 基金管 理人 和基 金托 管人 的 办公 场所
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
注册登 记机 构 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 上
海分公 司
上海市 浦东 新区 陆家 嘴东 路 166 号
中国保 险大 厦 36 楼
§3 主要财 务指标和基金净值 表现
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人 民 币元
注：1 、本 基金 收益 分配 是 按日结 转份 额；
2、 上 述主 要财 务指 标根 据 中国证 监 会2005 年3 月25 日颁 布的 《证 券投 资基 金 信息披 露编 报规 则
第5 号<货 币市 场基 金信 息 披露特 别规 定> 》 及 证监 会2008 年 2 月 27 日颁 布的 《 关于2007 年证 券
基金级 别 安心 利A 安心 利 B
3.1.1 期间 数据 和指 标 报告期( 2013 年3 月 28 日 -
2013 年6 月30 日 )
报告期( 2013 年 3 月 28 日 -
2013 年6 月 30 日)
本期已 实现 收益 2,037,085.70 8,915,607.63
本期利 润 2,037,085.70 8,915,607.63
本期净 值收 益率 0.6653% 0.8264%
3.1.2 期末 数据 和指 标 报告期 末( 2013 年6 月 30 日 )
期末基 金资 产净 值 60,840,077.91 184,410,077.21
期末基 金份 额净 值 0.01 0.01
3.1.3 累计 期末 指标 报告期 末( 2013 年6 月 30 日 )
累计净 值收 益率 0.6653% 0.8264% 工银瑞信安心增利场内实 时申赎货币市场基金 2013 年半年度 报告
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投资基 金年 度报 告编 制及 披露相 关问 题的 通知 》中 的要求 计算 及披 露；
3、 上述 基金 业绩 指标 不包 括持有 人认 购或 交易 基金 的各项 费用 计入 费用 后实 际收益 水平 要低 于 所
列数字 。
4、 本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、 其他 收入 （ 不含 公允 价 值变动 收益 ） 扣 除相
关费用后的余 额本期 利 润 为本期已实现 收益加上 本 期公允价值变 动收益由 于 货币市场基 金采用摊
余成本 法核 算因 此公 允价 值变动 收益 为零 本期 已实 现收益 和本 期利 润的 金额 相 等。
5.本基 金基 金合 同生 效日 为 2013 年3 月28 日 ，截 至报告 期末 本基 金合 同生 效未满 半年 。
3.2 基金 净值 表现
3.2.1 基 金份 额净值 收益 率 及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
安心 利A
阶段
份额净 值
收益率 ①
份额净 值
收益率 标
准差 ②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去一 个月 0.1911% 0.0036% 0.1110% 0.0000% 0.0801% 0.0036%
过去三 个月 0.6334% 0.0023% 0.3366% 0.0000% 0.2968% 0.0023%
自基金 合同
生效起 至今
0.6653% 0.0023% 0.3514% 0.0000% 0.3139% 0.0023%
安心 利B
阶段
份额净 值
收益率 ①
份额净 值
收益率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率 标
准差④
①－③ ②－④
过去一 个月 0.2418% 0.0036% 0.1110% 0.0000% 0.1308% 0.0036%
过去三 个月 0.7896% 0.0024% 0.3366% 0.0000% 0.4530% 0.0024%
自基金 合同
生效起 至今
0.8264% 0.0023% 0.3514% 0.0000% 0.4750% 0.0023%
注： 本基 金基 金合 同生 效 日为 2013 年3 月 28 日。 工银瑞信安心增利场内实 时申赎货币市场基金 2013 年半年度 报告
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3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 累计 净值 收 益率 变动及 其与 同期业 绩比 较基准 收益 率
变 动的 比较
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注：1 、 本基 金基 金合 同 于2013 年 3 月 28 日生 效 ， 截 至报告 期末 ， 本基 金基 金 合同生 效不 满一 年。
2、 按基 金合 同规 定 ， 本 基 金建仓 期为 三个 月 。 截 至 报告期 末 ， 本 基金 的各 项 投资比 例符 合基 金合
同关于投资范 围及投资 限 制的规定：本 基金投资 于 法律法规及监 管机构允 许 货币市场基 金投资的
金融工 具， 包括 ： 1 、现 金； 2 、通 知存 款； 3、 短期融 资券 ； 4 、1 年 以 内（ 含 1 年 ）的 银行
定期存 款、 大额 存单； 5、 剩余期 限 在 397 天以 内 （ 含397 天） 的债 券； 6、 期 限在1 年以 内 （ 含
1 年）的 债券 回购 ； 7 、 期限在 1 年 以内 （含 1 年 ）的中 央银 行 票 据； 8、 剩余期 限在 397 天以
内 （ 含397 天 ） 的 资产 支 持证券 ； 9、 剩余 期限 在397 天 以内 （含397 天） 的 中期票 据 ； 10、中
国证监 会、 中国 人民 银行 认可并 允许 货币 市场 基金 投资的 其他 具有 良好 流动 性的货 币市 场工 具。
3.3 其 他指 标
无。 工银瑞信安心增利场内实 时申赎货币市场基金 2013 年半年度 报告
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§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
本基金 管理 人为 工银 瑞信 基金管 理有 限公 司， 成立 于 2005 年 6 月 21 日 ，是 我国第 一家 由 银
行直接 发起 设立 并控 股的 合资基 金管 理公 司， 注册 资本 为 2 亿 元人 民币 ，注 册地在 北京 。公 司 目
前拥有公募基 金、企业 年 金、QDII、 特定客户 资产 管理和全国社 保基金投 资 管理人等多项 业务资
格。
截至 2013 年6 月30 日， 公司旗 下管 理 37 只 开放 式 基金—— 工 银瑞 信核 心价 值股票 型基 金、
工银瑞信货币 市场基金 、 工银瑞信精选 平衡混合 型 基金、工银瑞 信稳健成 长 股票型基金 、工银瑞
信增强收益债 券型基金 、 工银瑞信红利 股票型基 金 、工银瑞信中 国机会全 球 配置股票型 基 金、工
银瑞信 信用 添利 债券 型基 金、工 银瑞 信大 盘蓝 筹股 票型基 金、 工银 瑞信 沪 深 300 指 数基 金、 上证
中央企 业 50 交 易型 开放 式 指数基 金、 工银 瑞信 中小 盘成长 股票 型基 金、 工银 瑞信全 球精 选股 票型
基金、 工银 瑞信 双利 债券 型基金 、深 证红 利交 易型 开放式 指数 基金 、工 银瑞 信深证 红 利 ETF 联接
基金、工 银瑞 信四季收 益 债券基金、工 银瑞信消 费 服务行业股票 型基金、 工 银瑞信添颐 债券型基
金、工 银瑞 信主 题策 略股 票型基 金、 工银 瑞信 保本 混合型 基金 、工 银瑞 信睿 智中 证 500 指数 分 级
基金、 工银 瑞信 基本 面量 化策略 股票 型基 金、 工银 瑞信纯 债定 期开 放债 券型 基金、 工银 瑞信 7 天
理财债 券型 基金 、工 银瑞 信睿智 深 证100 指数 分级 基金、 工银 瑞 信 14 天理 财 债券型 发起 式基 金、
工银瑞 信信 用纯 债债 券型 基金、 工银 瑞信60 天理 财 债券型 基金 、 工 银瑞 信保 本2 号 混合 型发 起式
基金、工银瑞 信增利分 级 债券型基金、 工银瑞信 安 心增利场内实 时申赎货 币 市场基金、 工银瑞信
产业债债 券型 基金、工 银 瑞信信用纯债 一年定期 开 放债券型基金 、工银瑞 信 标普全球自 然资源指
数基金 、工 银瑞 信信 用纯 债两年 定期 开放 债券 型基 金以及 工银 瑞信 保 本 3 号 混合型 基金 ，证 券 投
资基金 管理 规模 逾1000 亿 元人民 币 。 同 时， 公司 还 管理多 个专 户组 合和 企业 年金组 合 ， 资 产管 理
总规模 逾1700 亿元 。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理 ）
期限
证券从 业年 限 说明
任职日 期 离任日 期
谷衡
本 基 金 基
金经理
2013 年 3 月
28 日
- 8
先 后在 华夏 银行 总行
担 任交 易员 ，在 中信
银行总行担 任 交 易
员；2012 年加 入工 银工银瑞信安心增利场内实 时申赎货币市场基金 2013 年半年度 报告
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瑞 信， 现任 固定 收益
部基金 经理 ；2012 年
11 月 13 日起 至今 担
任 工 银瑞 信 14 天理
财 债券 型发 起式 证券
投资基 金；2013 年 1
月 28 日至 今， 担任 工
银 瑞信 60 天 理 财债
券 型基 金基 金经 理；
2013 年 3 月 28 日至
今 ，担 任工 银安 心场
内 实时 申赎 货币 基金
基金经 理。
注：1 、任 职日 期说 明： 谷衡的 任职 日期 为基 金合 同生效 的日 期
2、 证券 从业 年限 的计 算标 准： 证券 从业 的含 义遵 从 行业协 会 《证 券业 从业 人 员资格 管理 办法 》 的
相关规 定
3、本 基金 无基 金经 理助 理
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内 ， 本基金管 理 人认真遵循《 证券投资 基 金法》等有关 法律法规 及 基金合同、招 募
说明书等有关 基金法律 文 件的规定，依 照诚实信 用 、勤勉尽责的 原则管理 和 运用基金资 产，在控
制风险 的基 础上 ，为 基金 份额持 有人 谋求 最大 利益 ，无损 害基 金持 有人 利益 的行为 。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 的执 行情况
为了公平对待 各类投资 人 ，保护各类投 资人利益 ， 避免出现不正 当关联交 易 、利益输送等 违
法违规 行为 ， 公司 根据 《 证 券投资 基金 法》 、 《 基金 管 理公司 特定 客户 资产 管理 业务试 点办 法》 、 《 证
券投资基金管 理公司公 平 交易制度指导 意见》等 法 律法 规和公司 内部规章 ， 拟定了《公 平交易管
理办法 》 、 《异 常交 易管 理 办法》 ， 对 公司 管理 的各 类 资产的 公平 对待 做了 明确 具体的 规定 ， 并规 定
对买卖股票、 债券时候 的 价格和市场价 格差距较 大 ，可能存在操 纵股价、 利 益输送等违 法违规情
况进行监控。 本报告期 ， 按照时间优先 、价格优 先 的原则，本公 司对满足 限 价条件且对 同一证券
有相同 交易 需求 的基 金等 投资组 合， 均采 用了 系统 中的公 平交 易模 块进 行操 作， 实 现了 公平 交易 ；
且本基金及本 基金与本 基 金管理人管理 的其他投 资 组合之间未发 生法律法 规 禁止的反向 交易及交
叉交易 。 工银瑞信安心增利场内实 时申赎货币市场基金 2013 年半年度 报告
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4.3.2 异 常交 易行为 的专 项说明
本基金本报告 期内 未出 现 异常交易的情 况。本报 告 期内，本公司 所有投资 组 合参与的交易 所
公开竞 价同 日反 向交 易成 交较少 的单 边交 易量 未超 过该证 券当 日成 交量 的 5% 。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
上半年经济增 长呈现疲 弱 态势，主要经 济数据低 位 徘徊；通胀压 力较低，PPI 持续处于较 低
水平，CPI 走 势温 和， 食 品价格 成 为 CPI 主要 波动 因素。 货币 政策 维持 中性 ，央行 公开 市场 操作
由逆回 购转 向正 回购 ，并 重启央 票发 行， 但正 回购 及央票 发行 利率 维持 稳定 。
货币市 场利 率出 现比 较明 显的波 动， 资金 面呈 现先 松后紧 的局 面 。 隔夜Shibor 月度 均值 从 1
月份 的 2.12% 回升 至 6 月 份的 6.69% ；1 年 期央 票 二级市 场利 率从 年初 的 3%小幅回 落后 ，又 在 6
月份回 升至 高 点3.77% ； 短 期融资 券收 益率 也出 现明 显波动 ： 一 年期AAA 级别 短融收 益率 从 4.47%
回落 至3.84% 后 ，又 冲高 至 5.45% ； 定存 利率 也同 样出现 比较 明显 的波 动。
上半年，本基 金主要通 过 对客户需求和 货币市场 的 判断、合理安 排组合内 生 现金流的方式 来
平衡组合流动 性与收益 ， 进行适当的期 限管理。6 月份，本基金 在资金面 极 度紧张的局 面下，良
好地控 制了 组合 的流 动性 风险， 确保 了资 产安 全。
4.4.2 报告 期 内基金 的业 绩表现
报 告 期 内 ， 工 银 安 心 增 利 A 的 净 值 收益 率 为 0.6653% ， 工 银 安 心 增 利 B 的 净值收益率为
0.8264% ， 业绩 比较 基准 增 长率 为 0.3514% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望下 半年 ， 宏 观经 济增 速将徘徊 在 较低 水平 上； 通胀压 力较 小， 全 年 CPI 有望控 制 在 3% 以
内。预计下半 年货币政 策 基调将延续稳 健，央行 将 主要通过公开 市场操作 灵 活调整市场 流动性。
落实到 货币 市场 上， 下半 年货币 市场 利率 水平 将较 六月份 明显 回落 ， 但 是脉 冲式的 波动 难以 避免 ，
回购利率中枢 难以回落 到 今年一季度的 水平。短 期 融资券整体 收 益水平亦 将 随同回购利 率较六月
末水平 回落 ，但 是信 用利 差难以 回落 到前 期低 点。 协议存 款利 率和 需求 将 较 6 月份 有所 回落 ，但
是月末 季末 时点 仍将 有机 会寻求 到较 好的 价格 。
本基金在下半 年将保持 适 度的久期水平 ，严格控 制 低评级短融持 仓，重点 在 月末季末把握 好
存款的 投资 机会 。另 外， 对于新 股 IPO 的 开闸 等事 件性冲 击， 本基 金将 在下 半年重 点进 行组 合 流
动性的 管理 。在 风险 可控 的前提 下， 为投 资者 带来 合理稳 定的 投资 回报 。 工银瑞信安心增利场内实 时申赎货币市场基金 2013 年半年度 报告
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4.6 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
4.6.1 参与 估值 流程 各方 及人员 （或 小组 ）的 职责 分工、 专业 胜任 能力 和相 关工作 经 历
4.6.1.1 职 责分 工
4.6.1.1.1 参 与估 值小 组 成员 为 4 人 ，分 别是 公司 运作部 负责 人、 研究 部负 责人、 风险 管理
部负责 人、 法律 合规 部负 责人， 组长 由运 作部 负责 人担任 。
4.6.1.1.2 各 部门负责人 也可推荐代表各 部门参与 估值小组的成员 ，如需更 换，由相应部 门
负责人 提出 。小 组成 员需 经运作 部主 管副 总批 准同 意。
4.6.1.2 专 业胜 任能 力及 相关工 作经 历
小组由具有多 年从事估 值 运作、证券行 业研究、 风 险管理及熟悉 业内法律 法 规的专家型人 员
组成。
4.6.2 基金 经理 参与 或决 定估值 的程 度
本公司 基金 经理 参与 讨论 估值原 则及 方 法 ，但 不参 与最终 估值 决策 。
4.6.3 参与 估值 流程 各方 之间存 在的 任何 重大 利益 冲突
参与估 值流 程各 方之 间不 存在任 何重 大利 益冲 突。
4.6.4 已签 约的 与估 值相 关的任 何定 价服 务的 性质 与程度
尚无已签约的 任何定价 服 务。本基金所 采用的估 值 流程及估值结 果均已经 过 会计师事务所 鉴
证，并 经托 管银 行复 核确 认。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
1 、 本 基金 在每 个开 放日 结 转收益 ， 并在 次一 开放 日 登记至 投资 者账 户 。 收 益 分配的 方式 约定
为红利 再投 资。
2 、 本 基金A 级 于本 报告 期 间累计 应分 配利 润 2,037,085.70 元 ， 累 计分配 收 益2,037,085.70
元， 其中 以红 利再 投资 方 式结转 入实 收基 金2,019,668.44 元 ， 计 入应 付利 润17,417.26 元 。 本 基
金 B 级 于本 报告 期间 累计 应分配 利 润 8,915,607.63 元，累 计分 配收 益 8,915,607.63 元 ，其 中以
红利再 投资 方式 结转 入实 收基 金 8,853,919.96 元 ， 计入应 付利 润 61,687.67 元。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
2013 年上 半年 度， 托管人 在工银 瑞信 安心 增利 场内 实时申 赎货 币市 场基 金的 托管过 程中 ， 严工银瑞信安心增利场内实 时申赎货币市场基金 2013 年半年度 报告
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格遵守了《证 券投资基 金 法》及其他有 关法律法 规 、基金合同 、 托管协议 ， 尽职尽责地 履行了托
管人应 尽的 义务 ，不 存在 任何损 害基 金持 有人 利益 的行为 。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
2013 年上半年度工银瑞信 基金管理有限公司在工银瑞信安心增利场内实时申赎货币市场基
金投资运作、 资产净值 的 计算、基金收 益的计算 、 基金费用开支 等问题上 ， 托管人未发 现损害基
金持有 人利 益的 行为 。
本基金 本报 告期 内 向 A 级 份额持 有人 分配 利润 ：2,037,085.70 元， 向 B 级 份额 持有人 分配 利
润：8,915,607.63 元。
5.3 托 管人 对本半 年度 报告中 财务 信息等 内容 的 真实 、准 确和完 整发 表意见
2013 年上 半年 度， 由 工银 瑞信基 金管 理有 限公 司编 制并经 托管 人复 核审 查的 有关工 银瑞 信 安
心增利场内实 时申赎货 币 市场基金的半 年度报告 中 财务指标、收 益表现、 收 益分配情况 、财务会
计报告 相关 内容 、投 资组 合报告 等内 容真 实、 准确 、完整 。
§6 半年度 财务会计报告（未 经审计）
6.1 资 产负 债表
会计主 体： 工银 瑞信 安心 增利场 内实 时申 赎货 币市 场基金
报告截 止日 ： 2013 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2013 年6 月30 日
资 产：
银行存 款 6.4.7.1 51,207,397.32
结算备 付金
24,893,627.69
存出保 证金
1,363,012.60
交易性 金融 资产 6.4.7.2 126,952,258.81
其中： 股票 投资
-
基金投 资
-
债券投 资
126,952,258.81
资产支 持证 券投 资
-
衍生金 融资 产 6.4.7.3 -
买入返 售金 融资 产 6.4.7.4 67,000,000.00
应收证 券清 算款
19,968,490.30
应收利 息 6.4.7.5 1,685,268.39
应收股 利
-
应收申 购款
4,192,932.87 工银瑞信安心增利场内实 时申赎货币市场基金 2013 年半年度 报告
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递延所 得税 资产
-
其他资 产 6.4.7.6 -
资产总 计
297,262,987.98
负债和所有者权益 附注号
本期末
2013 年6 月30 日
负 债：
短期借 款
-
交易性 金融 负债
-
衍生金 融负 债 6.4.7.3 -
卖出回 购金 融资 产款
20,000,000.00
应付证 券清 算款
-
应付赎 回款
31,633,450.06
应付管 理人 报酬
108,003.95
应付托 管费
43,201.57
应付销 售服 务费
22,651.49
应付交 易费 用 6.4.7.7 4,953.10
应交税 费
-
应付利 息
6,480.54
应付利 润
79,104.93
递延所 得税 负债
-
其他负 债 6.4.7.8 114,987.22
负债合 计
52,012,832.86
所有者权益：
实收基 金 6.4.7.9 245,250,155.12
未分配 利润 6.4.7.10 -
所有者 权益 合计
245,250,155.12
负债和 所有 者权 益总 计
297,262,987.98
注：1. 报 告 截 止 日 2013 年 6 月 30 日 ， 基 金 份 额 净 值 为 人 民 币 0.01 元 ， 基 金 份 额 总 额
24,525,015,512.00 份 ， 其 中 A 类 基 金 份 额 为 6,084,007,791.00 份；B 类 基 金 份 额 为
18,441,007,721.00 份。
2.本基 金基 金合 同生 效日 为 2013 年3 月28 日 ，截 至报告 期末 本基 金合 同生 效未满 半年 。
6.2 利 润表
会计主 体： 工银 瑞信 安心 增利场 内实 时申 赎货 币市 场基金
本报告 期：2013 年3 月 28 日至2013 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2013 年 3 月 28 日至 2013 年6 月
30 日
一、收入
12,861,187.46
1.利息 收入
13,057,367.48 工银瑞信安心增利场内实 时申赎货币市场基金 2013 年半年度 报告
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其中： 存款 利息 收入 6.4.7.11 8,926,796.78
债券利 息收 入
1,920,561.73
资产支 持证 券利 息收 入
-
买入返 售金 融资 产收 入
2,210,008.97
其他利 息收 入
-
2.投资 收益 （损 失以 “- ”填列）
-196,180.02
其中： 股票 投资 收益 6.4.7.12 -
基金投 资收 益
-
债券投 资收 益 6.4.7.13 -196,180.02
资产支 持证 券投 资收 益
-
衍生工 具收 益 6.4.7.14 -
股利收 益 6.4.7.15 -
3.公允 价值 变动 收益 （损 失 以 “- ” 号 填列） 6.4.7.16 -
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ”号填列 ）
-
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填列 ） 6.4.7.17 -
减： 二、费用
1,908,494.13
1．管 理人 报酬 6.4.10.2.1 702,938.89
2．托 管费 6.4.10.2.2 281,175.53
3．销 售服 务费 6.4.10.2.3 212,954.17
4．交 易费 用 6.4.7.18 -
5．利 息支 出
358,745.67
其中 ： 卖出 回购 金融 资产 支出
358,745.67
6．其 他费 用 6.4.7.19 352,679.87
三、利润总额（亏损 总额 以“-”号填列）
10,952,693.33
减：所 得税 费用
-
四、净利润（净亏损 以“- ”号填列）
10,952,693.33
注： 本基 金基 金合 同生 效 日为 2013 年3 月 28 日， 截至报 告期 末本 基金 合同 生效未 满半 年。
6.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 工银 瑞信 安心 增利场 内实 时申 赎货 币市 场基金
本报告 期：2013 年3 月28 日 至 2013 年6 月30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 3 月 28 日至2013 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
2,751,069,826.00 - 2,751,069,826.00
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润 ）
- 10,952,693.33 10,952,693.33
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
-
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产生的 基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “- ” 号填
列）
-2,505,819,670.88
-2,505,819,670.88
其中：1. 基 金申 购款
4,185,012,683.06
-
4,185,012,683.06
2. 基金 赎回 款
-6,690,832,353.94
- -6,690,832,353.94
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号 填列 ）
- -10,952,693.33 -10,952,693.33
五、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
245,250,155.12 -
245,250,155.12
注：本 基金 基金 合同 生效 日为 2013 年3 月28 日， 截至报 告期 末本 基金 合同 生效未 满半 年。
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 6.1 至 6.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 郭特 华______
______ 毕 万英______
____ 朱辉 毅____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
6.4 报 表附 注
6.4.1 基 金基 本情况
工银瑞信安心 增利场内 实 时申赎货币市 场基金（ 以 下简称“本基 金” ） ，系经 中国证券监督 管
理委员 会 （ 以下 简称 “中 国证监 会” ） 证 监许 可[2013]130 号文 号文 《关 于核 准工银 瑞信 安心 增利
场内实时申赎货 币 市 场 基 金 募 集 的 批 复 》 的 核 准 ， 由 工 银 瑞 信 基 金 管 理 有 限 公 司 作 为 发 起 人 于
2013 年3 月18 日至2013 年 3 月22 日向 社会 公开 募 集， 募 集期 结束 经安 永华 明 会计师 事务 所 （ 特
殊普通 合伙 ）验 证并 出具 (2013) 验字 第 60802052_A10 号 号验 资报 告后 ，向 中 国证监 会报 送基 金
备案材 料。 基金 合同 于 2012 年 3 月 28 日正 式生 效 ，本基 金 为 契约 型开 放式 ，存续 期限 不定 。本
基金设 立时 ， 收到 首次 募 集 （ 不含 认购 费 ） 的 有效 认购金 额为 人民 币2,750,749,600.00 元 ， 折合
275,074,960,000.00 份 基 金份额 ；募 集资 金在 募 集 期间产 生的 利息 为人 民 币 320,226.00 元 ，折
合 32,022,600.00 份 基 金 份 额 ； 以 上 收 到 的 实 收 基 金 共 计 人 民 币 2,751,069,826.00 元 ， 折 合
275,106,982,600.00 份 基 金份额 。
本基金不收取 申购赎回 费 用，而对投资 者持有的 基 金份额按照不 同的费率 计 提销售服务费 。
本基 金A 类 基金 份额 的销 售服务 费 年 费率 为0.25% ，B 类 基金 份额 的销 售服 务费年 费率 为 0.01% 。
本本基金的基 金管理人 为 工银瑞信基金 管理有限 公 司，注册登记 机构为中 国 证券登记结 算有限责
任公司 ，基 金托 管人 为交 通银行 股份 有限 公司 。
本 基金主要投 资于具有 良 好流动性的工 具，包括 现 金、通知存款 、一年以 内 （含一年）的 银
行定期 存款 和大 额存 单、 剩余期 限 （ 或回 售期 限） 在 397 天 以内 （ 含397 天 ） 的债 券、 资 产支 持工银瑞信安心增利场内实 时申赎货币市场基金 2013 年半年度 报告
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证券、中期票 据；期限 在 一年以内（含 一年）的 债 券回购、期限 在一年以 内 （含一年） 的中央银
行票据、短期 融资券， 及 法律法规或中 国证监会 允 许本基金投资 的其他 固 定 收益类金融 工具。本
基金不 直接 在二 级市 场上 买入股 票、 权证 等权 益类 资产， 也不 参与 一级 市场 新股申 购和 新股 增发 。
本基金 的业 绩比 较基 准为 ：人民 币 7 天通 知存 款税 后利率 。
6.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本财务 报表 系按 照中 国财 政部 2006 年 2 月 颁布 的《 企业会 计准 则 — 基本 准则 》和 38 项具 体
会计准 则 、 其 后颁 布的 应 用指南 、 解释 以及 其他 相 关规定 （ 统称 “企 业会 计 准则 ” ） 、 中 国证 券业
协会制定的 《证券投 资基 金会计核算 业务指引》 、中 国证监会制 定的《关 于证 券投资基金 执行<企
业会计 准则>估 值业 务及 份 额净值 计价 有关 事项 的通 知》 、 《 证券 投资 基金 信息 披露管 理办 法》 、 《证
券投资 基金 信息 披露 内容 与格式 准则 》 第 2 号 《年 度报告 的内 容与 格式 》 、 《 证券投 资基 金信 息 披
露编报 规则 》第 3 号 《会 计报表 附注 的编 制及 披露 》 、 《证 券投 资基 金信 息披 露 编报规 则》第 5 号
《货币 市 场 基金 信息 披露 特别规 定》 及其 他中 国证 监会颁 布的 相关 规定 而编 制。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
6.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ， 真 实、 完整 地 反映了 本基 金 于2013 年06 月 30 日 的财
务状况 以 及2013 年 上半 年 度的经 营成 果和 净值 变动 情况。
6.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
本基金财务报表所载财务 信息根据下列依照企业会 计准则、 《证 券投资基金会 计核算业务指
引》和 其他 相关 规定 所厘 定的主 要会 计政 策和 会计 估计编 制。
6.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 采用 公历 年度， 即每 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。本 期财 务报表 的实 际 编
制期间 系2013 年3 月28 日（基 金合 同生 效日 ）起 至 2013 年6 月30 日 止。
6.4.4.2 记 账本 位币
本基金记账本 位币和编 制 本财务报表所 采用的货 币 均为人民币。 除有特别 说 明外，均以人 民
币元为 单位 表示 。
6.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
本基金 的金 融资 产分 类为 交易类 金融 资产 及贷 款和 应收款 项， 在初 始确 认时 以 公允价 值计 量。
本基金对所持 有的债券 投 资以摊余成本 法进行后 续 计量。本会计 期间内， 本 基金持有的 债券投资工银瑞信安心增利场内实 时申赎货币市场基金 2013 年半年度 报告
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的摊余 成本 接近 其公 允价 值。
本基金的金融 负债于初 始 确认时归类为 其他金融 负 债，以公允价 值计量， 并 以摊余成本进 行
后续计 量。
6.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
本基金 于成 为金 融工 具合 同的一 方时 确认 一项 金融 资产或 金融 负债 。
本基金的金融 资产在初 始 确认时以公允 价值计量 。 本基金对所持 有的债券 投 资以摊余成本 法
进行后 续计 量。 本会 计期 间内， 本基 金持 有的 债券 投资的 摊余 成本 接近 其公 允价值 。
本基金 的金 融负 债于 初始 确认时 以公 允价 值计 量， 并以摊 余成 本进 行后 续计 量。
当收取该金融 资产现金 流 量的合同权利 终止，或 该 金融资产已转 移，且符 合 金融资产转移 的
终止确 认条 件的 ，金 融资 产将终 止确 认。
金融负 债的 现时 义务 全部 或部分 已经 解除 的， 终 止 确认该 金融 负债 或其 一部 分。
金融资产转移 ，是指本 基 金将金融资产 让与或交 付 给该金融资产 发行方以 外 的另一方（转 入
方） 。 本 基金 已将 金融 资产 所有权 上几 乎所 有的 风险 和报酬 转移 给转 入方 的， 终 止确认 该金 融资 产；
保留了金融资 产所有权 上 几乎所有的风 险和报酬 的 ，不终止确认 该金融资 产 。本基金既 没有转移
也没有保留金 融资产所 有 权上几乎所有 的风险和 报 酬的，分别下 列情况处 理 ：放弃了对 该金融资
产控制的，终 止确认该 金 融资产；未放 弃对该金 融 资产控制的， 按照其继 续 涉入所转移 金融资产
的程度 确认 有关 金融 资产 ，并相 应确 认有 关负 债。
本基金 主要 金融 工 具 的成 本计价 方法 具体 如下 ：
债券投 资
买入银 行间 同业 市场 交易 的债券 ，于 成交 日确 认为 债券投 资；
债券投资按实 际支付的 全 部价款入账， 其中所包 含 债券起息日或 上次除息 日 至购买日止的 利
息，作为应收 利息单独 核 算，不构成债 券投资成 本 ，对于贴息债 券，应作 为 债券投资成 本；卖出
银行间同业市 场交易的 债 券，于成交日 确认债券 投 资收益，卖出 债券的成 本 按移动加权 平均法结
转；
回购协 议
本基金 持有 的回 购协 议 （ 封闭式 回购 ） ， 以 成本 列示 ， 按 实际 利率 （ 当实 际利 率与合 同利 率差
异较小 时， 也可 以用 合同 利率） 在实 际持 有期 间内 逐日计 提利 息。
6.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
本基金估值采 用摊余成 本 法，其相当于 公允价值 。 估值对象以买 入成本列 示 ，按实际利率 并工银瑞信安心增利场内实 时申赎货币市场基金 2013 年半年度 报告
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考虑其 买入 时的 溢价 与折 价，在 其剩 余期 限内 摊销 ，每日 计提 收益 或损 失。
本基金 不采 用市 场利 率和 上市交 易的 债券 和票 据的 市价计 算基 金资 产净 值；
本基金 金融 工具 的估 值方 法具体 如下 ：
银行存 款
本基金 持有 的银 行存 款以 本金列 示， 按银 行实 际协 议利率 逐日 计提 利息 ；
债券投 资
本基金持有的 附息债券 、 贴现券购买时 采用实际 支 付价款（包含 交易费用 ） 确定初始成本 ，
每日按 摊余 成本 和实 际利 率计算 确定 利息 收入 ；
回购协 议
本基金 持有 的回 购协 议 （ 封闭式 回购 ） ， 以成 本列 示 ， 按 实际 利率 在实 际持 有 期间内 逐日 计提
利息；
本基金持有的 买断式回 购 以协议成本列 示，所产 生 的利息在实际 持有期间 内 逐日计提。回 购
期间对涉及的 金融资产 根 据其资产的性 质进行相 应 的估值。回购 期满时， 若 双方都能履 约，则按
协议进行交割 。若融资 业 务到期无法履 约，则继 续 持有现金资产 ；若融券 业 务到期无法 履约，则
继续持 有债 券资 产， 实际 持有的 相关 资产 按其 性质 进行估 值；
其他
如有确凿证据 表明按上 述 方法进行估值 不能客观 反 映其公允价值 的，基金 管 理人可根据具 体
情况与 基金 托管 人商 定后 ，按最 能反 映公 允价 值的 价格估 值；
为了避免采用 摊余成本 法 计算的基金资 产净值与 按 其他可参考公 允价值指 标 计算的基金资 产
净值发生重大 偏离，从 而 对基金份额持 有人的利 益 产生稀释和不 公平的结 果 ，基金管理 人于每一
估值日 ，采 用其 他可 参考 公允价 值指 标， 对基 金持 有的估 值对 象进 行重 新评 估，即 “影 子定 价” 。
当“影子定价 ”确定的 基 金资产净值与 摊余成本 法 计算的基金资 产净值的 偏 离度的绝对 值达到或
超过 0.25% 时，基 金管理 人应根据风险 控制的需 要 调整组合。其 中，对于 偏 离度的绝对值 达到或
超过0.50% 的情 形， 基金 管理人 应编 制并 披露 临时 报告；
如有新 增事 项， 按国 家最 新规定 估值 。
6.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
当本基 金具 有抵 销已 确认 金融资 产和 金融 负债 的法 定权利 ， 且 该种 法定 权利 现 在是可 执行 的，
同时本基金计 划以净额 结 算或同时变现 该金融资 产 和清偿该金融 负债时， 金 融资产和金 融负债以
相互抵销后的 金额在资 产 负债表内列示 。除此以 外 ，金融资产和 金融负债 在 资产负债表 内分别列
示，不 予相 互抵 销。 工银瑞信安心增利场内实 时申赎货币市场基金 2013 年半年度 报告
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6.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对 外发行的 基 金份额总额所 对应的金 额 。由于申购和 赎回引起 的 实收基金份额 变
动分别于基金 申购确认 日 及基金赎回确 认日确认 。 上述申购和赎 回分别包 括 基金转换所 引起的转
入基金 的实 收基 金增 加和 转出基 金的 实收 基 金 减少 。
6.4.4.8 收入/( 损失) 的 确认和计 量
存款利息收入 按存款的 本 金与适用的实 际利率逐 日 计提的金额入 账。若提 前 支取定期存款 ，
按协议规定的 利率及持 有 期重新计算存 款利息收 入 ，并根据提前 支取所实 际 收到的利息 收入与帐
面已确认的利 息收入的 差 额确认利息收 入损失， 列 入利息收入减 项，存款 利 息收入以净 额列示。
另外， 根据 中国 证监 会基 金部通 知(2006)22 号文 《 关于货 币市 场证 券投 资基 金提前 支取 定期 存 款
有关问 题的 通知 》的 规定 ，因提 前支 取导 致的 利息 损失由 基金 管理 公司 承担 ；
债券利息收入 按实际持 有 期内逐日计提 。附息债 券 、贴现券购买 时采用实 际 支付价款（包 含
交易费 用） 确定 初始 成本 ，每日 按摊 余成 本和 实际 利率计 算确 定利 息收 入；
买入返售金融 资产收入 ， 按买入返售金 融资产的 成 本及实际利率 （当实际 利 率与合同利率 差
异较小 时， 也可 以用 合同 利率） ，在 回购 期内 逐日 计 提；
债券投资收益 于卖出债 券 成交日确认， 并按卖出 债 券成交金额与 其成本、 应 收利息及相关 费
用的差 额入 账；
其他收入在主 要风险和 报 酬已经转移给 对方，经 济 利益很可能流 入且金额 可 以可靠计量的 时
候确认 。
6.4.4.9 费 用的 确认和 计量
基金的 管理 费按 前一 日基 金资产 净值 的0.20% 年费 率计提
基金托 管费 按前 一日 基金 资产净 值 的0.08% 的 年费 率逐日 计提 ；
A 类基 金的 销售 服务 费按 前一 日 A 类 基金 资产 净值 的 0.25% 的 年费 率逐 日计 提，B 类基 金的 销
售服务 费按 前一 日B 类基 金资产 净值 的 0.01% 的年 费率逐 日计 提。
A 类基 金份 额， 每日 应收 取 的增值 服务 费 以 0.35% 的 年费率 ， 按 其持 有的 前一 日基金 资产 净值
进行计 算。
卖出回购证券 支出，按 卖 出回购金融资 产的成本 及 实际利率（当 实际利率 与 合同利率差异 较
小时， 也可 以用 合同 利率 ）在回 购期 内逐 日计 提；
其他费用系根 据有关法 规 及相应协议规 定，按实 际 支出 金额，列 入当期基 金 费用。如果影 响
基金份 额净 值小 数点 后第 四位的 ，则 采用 待摊 或预 提的方 法。 工银瑞信安心增利场内实 时申赎货币市场基金 2013 年半年度 报告
第 22 页 共 45 页
6.4.4.10 基 金的 收益分 配政 策
（1） 本基 金每 份基 金份 额 享有同 等分 配权 。
（2） 本基 金在 每个 开放 日 结转收 益， 并在 次一 开放 日登记 至投 资者 账户 。
（3） 收益 分配 的方 式均 约 定为红 利再 投资 。
（4） “每 日分 配 、 每 日支 付 ” ， 本基 金根 据每 日基 金收 益情况 ， 以每 百万 份基 金 净收益 为基 准，
为投资人每日 计算当日 收 益并全部分配 ，当日所 得 收益结转为基 金份额参 与 下一日收益 分配；若
当日净收益大 于零时， 则 增加投资人基 金份额； 若 当日净收益等 于零时， 则 保持投资人 基金份 额
不变；基金管 理人将采 取 必要措施尽量 避免基金 净 收益小于零， 若当日净 收 益小于零时 ，不缩减
投资人基金份 额，当累 计 基金收益为正 的工作日 ， 方为投资者增 加基金份 额 。基金公司 根据以上
基金收益分配 原则确定 投 资者的收益份 额，并委 托 中国结算办理 相应的基 金 份额收益结 转的变更
登记。
（5） 对于 在 T 日规 定时 间 受理的 基金 份额 申购 申请 ， 本基 金登 记结 算机 构在T 日为 投资 人登
记权益 并办 理登 记手 续， 当日开 始计 算并 享有 基金 的分配 权益 。对 于 在 T 日 规定时 间受 理的 基 金
份额赎 回申 请， 本基 金登 记结算 机构 在 T 日为 投资 人办理 扣除 权益 的登 记手 续，当 日不 享有 基 金
的分配 权益 。
（6） 法律 法规 或监 管机 构 另有规 定的 ， 基金 管理 人 在履行 适当 程序 后 ， 将 对 上述基 金收 益分
配政策进行调 整。此项 调 整不需要召开 基金份额 持 有人大会，但 应于变更 实 施日前在指 定媒体和
基金管 理人 网站 公告 。
6.4.4.11 分 部报 告
无。
6.4.4.12 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
无。
6.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
6.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 无需 要说 明的会 计政 策变 更。
6.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 无需 要说 明的会 计估 计变 更。 工银瑞信安心增利场内实 时申赎货币市场基金 2013 年半年度 报告
第 23 页 共 45 页
6.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 金额 。
6.4.6 税项
（1） 印花 税
经国务 院 批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年4 月24 日 起， 调整证 券 （ 股票）
交易印 花税 税率 ，由 原先 的 3‰ 调整 为 1‰ ；
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年 9 月 19 日 起， 调整由 出让 方 按
证券（ 股票 ）交 易印 花税 税率缴 纳印 花税 ，受 让方 不再征 收， 税率 不变 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置 试点改革 有关税收政策 问
题的通知》的 规定，股 权 分置改革过程 中因非流 通 股股东向流通 股股东支 付 对价而发生 的股权转
让，暂 免征 收印 花税 。
（2） 营业 税、 企业 所得 税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2004]78 号文 《 关于证 券投 资基 金税 收政 策的通 知》 的规
定， 自2004 年1 月1 日起 ， 对证 券投 资基 金 （封 闭 式证券 投资 基金 ， 开 放式 证券投 资基 金） 管理
人运用 基金 买卖 股票 、债 券的差 价收 入， 继续 免征 营业税 和企 业所 得税 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置 试点改革 有关税收政策 问
题的通知》的 规定，股 权 分置改革中非 流通股股 东 通过对价方式 向流通股 股 东支付的股 份、现金
等收入 ，暂 免征 收流 通股 股东应 缴纳 的企 业所 得税 。
根据财政部、 国家税务总 局财税[2008]1 号文《关 于企业所得税 若干优惠政 策的通知》的 规
定, 对 证券 投资 基金 从证 券 市场中 取得 的收 入 ， 包 括 买卖股 票 、 债 券的 差价 收 入、 股权 的股 息 、 红
利收入 、债 券的 利息 收入 及其他 收入 ，暂 不征 收企 业所得 税；
（3） 个人 所得 税
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2002]128 号文 《关于开放式证 券投资基 金有关税收问 题
的通知 》 ， 对 基金 取得 的股 票的股 息、 红利， 债券 的 利息等 收入 ， 由 上市 公司 、 债券 发行 企业 等在
向基金 派发 时代 扣代 缴 20% 的个 人所 得税 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2005]107 号文 《关于股息红利 有关个人 所得税政策的 补
充通知 》 的规 定， 自2005 年 6 月13 日起 ， 对 证券 投 资基金 从上 市公 司分 配取 得的股 息红 利所 得，
按照财 税[2005]102 号文 规定， 扣缴 义务 人在 代扣 代 缴个人 所得 税时 ， 减 按 50% 计算应 纳税 所得 额；
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置 试点改革 有关税收政策 问
题的通知》的 规定，股 权 分置改革中非 流通股股 东 通过对价方式 向流通股 股 东支付的股 份、现金工银瑞信安心增利场内实 时申赎货币市场基金 2013 年半年度 报告
第 24 页 共 45 页
等收入 ，暂 免征 收流 通股 股东应 缴纳 的个 人所 得税 。
根据财 政部 、 国 家税 务总 局、 证 监会 财税[2012]85 号 《关 于实 施上 市公 司股 息红利 差别 化个
人所得 税政 策有 关问 题的 通知 》 的 规定 ， 自 2013 年1 月 1 日起 ， 对证 券投 资基 金从上 市公 司分 配
取得的 股息 红利 所得 ，按 照持股 期限 在 1 个月 以内 （含 1 个月 ）的 ，其 股息 红利所 得全 额计 入 应
纳税所 得额 ；持 股期 限在 1 个月以 上至 1 年 （含 1 年）的 ，暂 减按 50% 计 入 应纳税 所得 额； 持股
期限超 过1 年的 ，暂 减 按25% 计 入应 纳税 所得 额， 上 述所得 统一 适 用20% 的税 率计征 个人 所得 税。
6.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
6.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年 6 月 30 日
活期存 款 11,207,397.32
定期存 款 40,000,000.00
其中： 存款 期 限1-3 个月 40,000,000.00
其他存 款 -
合计： 51,207,397.32
6.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2013 年 6 月 30 日
摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度
债
券
交易所 市场
56,927,746.31 56,512,064.00 -415,682.31 -0.1695%
银行间 市场
70,024,512.50 69,662,000.00 -362,512.50 -0.1478%
合计
126,952,258.81 126,174,064.00 -778,194.81 -0.3173%
注：1 、偏 离金 额＝ 影子 定 价－摊 余成 本；
2、偏 离度 ＝偏 离金 额/摊 余成本 法确 认的 基金 资产 净值。
6.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
本 基金 本报 告期 末未 持有衍 生金 融资 产/ 负债 。 工银瑞信安心增利场内实 时申赎货币市场基金 2013 年半年度 报告
第 25 页 共 45 页
6.4.7.4 买 入返 售金融 资产
6.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
单位: 人 民币 元
项目
本期末
2013 年 6 月 30 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
买入返 售证 券 67,000,000.00 -
合计 67,000,000.00 -
6.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
本 基金 本报告 期 末无 买断式 逆回 购交 易， 也无 在买断 式 逆 回购 交易 中取 得的债 券。
6.4.7.5 应 收利 息
单 位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年6 月30 日
应收活 期存 款利 息 3,381.19
应收定 期存 款利 息 77,777.77
应收其 他存 款利 息 -
应收结 算备 付金 利息 11,202.10
应收债 券利 息 1,517,608.35
应收买 入返 售证 券利 息 74,685.68
应收申 购款 利息 -
其他 613.30
合计 1,685,268.39
注： “ 其他 ”为 应收 结算 保 证金利 息。
6.4.7.6 其 他资 产
本 基金 本报 告期 末未 持有其 他资 产。
6.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年 6 月 30 日
交易所 市场 应付 交易 费用 -
银行间 市场 应付 交易 费用 4,953.10
合计 4,953.10
工银瑞信安心增利场内实 时申赎货币市场基金 2013 年半年度 报告
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6.4.7.8 其 他负 债
单 位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年 6 月 30 日
应付券 商交 易单 元保 证金 -
应付赎 回费 -
预提审 计费 15,322.55
预提信 息披 露费 71,506.50
预提账 户维 护费 3,000.00
应付增 值服 务费 25,158.17
合计 114,987.22
6.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
安心 利A
项目
本期
2013 年3 月28 日( 基金 合 同生效 日)至2013 年6 月30 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
基金合 同生 效日 108,957,738,900.00 1,089,577,389.00
基金合 同生 效日 起至 报告 期末申购 81,643,961,295.00 816,439,612.95
基 金合 同生效 日起 至报告期 末 赎回
( 以"-" 号填列)
-184,517,692,404.00 -1,845,176,924.04
本期末 6,084,007,791.00 60,840,077.91
金额单 位： 人民 币元
安心 利B
项目
本期
2013 年3 月28 日(基金 合 同生效 日) 至2013 年6 月30 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
基金合 同生 效日 166,149,243,700.00 1,661,492,437.00
基金合 同生 效日 起至 报告 期末申购 336,857,307,011.00 3,368,573,070.11
基 金合 同生 效日起 至报 告期 末 赎回
( 以"-" 号填列)
-484,565,542,990.00 -4,845,655,429.90
本期末 18,441,007,721.00 184,410,077.21
注：1 、 “本 期申 购” 中包 含红利 再投 、 转换 入份额 及金额 ， “ 本期 赎回 ” 中 包 含转出 份额 及金 额 。
2 、 本 基金 合同 生效 日 为2013 年3 月 28 日。
3 、 本 基金 在募 集期 间有 效净认 购金 额为 人民 币2,750,749,600.00 元， 有效 认购款 项在 基金
募集期 间产 生的 利息 共计 人民币 320,226.00 元。 按 照每份 基金 份额 人民 币 0.01 元计 算， 设立 募
集期间 募集 的有 效份 额 为275,106,982,600 份 基金 份额。 工银瑞信安心增利场内实 时申赎货币市场基金 2013 年半年度 报告
第 27 页 共 45 页
4 、根 据《 工银 瑞信 安心 增 利场内 实时 申赎 货币 市场 基金招 募说 明书 》中 的规 定 ， 若 A 类基
金份额 持有 人在 单个 基金 账户保 留的 基金 份额 达到 或超 过 30,000 万份 时， 本 基金的 注册 登记 机 构
自动将 其在 该基 金账 户持 有的 A 类 基金 份额 升级 为 B 类 基金 份额 ； 若 B 类基 金份额 持有 人在 单
个基金 账户 保留 的基 金份 额低 于 30,000 万份 时， 本 基金的 注册 登记 机构 自动 将其在 该基 金账 户 持
有的 B 类 基 金 份 额 降 级 为 A 类基金份额。于 2013 年 3 月 28 日 （ 基 金 合 同 生 效 日 ） ， 共
166,149,243,700 份A 类 基金升 级 为 B 类 基金 ， 升 级后 A 类基 金 为108,957,738,900 份 ，B 类基 金
为166,149,243,700 份。
6.4.7.10 未 分配 利润
单位 ：人 民币 元
安心 利A
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
基金合 同生 效日 - - -
本期利 润 2,037,085.70 - 2,037,085.70
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
- - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -2,037,085.70 - -2,037,085.70
本期末 - - -
单位： 人民 币元
安心 利B
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
基金合 同生 效日 - - -
本期利 润 8,915,607.63 - 8,915,607.63
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
- - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -8,915,607.63 - -8,915,607.63
本期末 - - -
6.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 3 月 28 日至2013 年 6 月 30 日
活期存 款利 息收 入 119,469.48 工银瑞信安心增利场内实 时申赎货币市场基金 2013 年半年度 报告
第 28 页 共 45 页
定期存 款利 息收 入 8,641,022.77
其他存 款利 息收 入 -
结算备 付金 利息 收入 164,621.81
其他 1,682.72
合计 8,926,796.78
注： “ 其他 ”为 结算 保证 金 利息收 入。
6.4.7.12 股 票投 资收益
本 基金 于 2013 年3 月 28 日 （基 金合 同生 效日 ）至 2013 年 6 月 30 日止 会计期 间无 买卖 股票
差价收 入。
6.4.7.13 债 券投 资收益
单 位： 人民 币 元
项目
本期
2013年3月28 日至2013 年6 月30日
卖出债 券（ 债转 股及 债券 到期兑 付） 成交 总额 450,425,177.72
减:卖 出债 券 （ 债转 股及 债 券到期 兑付 ） 成 本总
额
443,951,385.74
减:应 收利 息总 额 6,669,972.00
债券投 资收 益 -196,180.02
6.4.7.14 衍 生工 具收益
本 基金 于 2013 年3 月 28 日 （基 金合 同生 效日 ）至 2013 年 6 月 30 日止 会计期 间无 衍生 工具
收益。
6.4.7.15 股 利收 益
本 基金 于2013 年3 月 28 日 （ 基金 合同 生效 日 ） 至2013 年 6 月 30 日止 会计期 间无 股利 收益 。
6.4.7.16 公 允价 值变动 收益
本 基金 于 2013 年3 月 28 日 （基 金合 同生 效日 ）至 2013 年 6 月 30 日止 会计期 间无 公允 价值
变动收 益。
6.4.7.17 其 他收 入
本 基金 于2013 年3 月 28 日 （ 基金 合同 生效 日 ） 至2013 年 6 月 30 日止 会计期 间无 其他 收入 。
6.4.7.18 交 易费 用
本基 金于 2013 年3 月 28 日 （ 基金 合同 生效 日 ） 至2013 年 6 月 30 日止 会计期 间无 交易 费用 。 工银瑞信安心增利场内实 时申赎货币市场基金 2013 年半年度 报告
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6.4.7.19 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年3 月28 日至2013 年 6 月30 日
审计费 用 15,322.55
信息披 露费 71,506.50
银行费 用 2,648.50
账户维 护费 3,000.00
增值服 务费 259,302.32
其他 900.00
合计 352,679.87
6.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
6.4.8.1 或 有事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 重大 或有 事项。
6.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
截 至财 务报 表批 准日 ，本 基金并 无须 作披 露的 重大 资产负 债表 日后 事项 。
6.4.9 关 联方 关系
6.4.9.1 本 报告 期存在 控制 关系或 其他 重大利 害关 系的关 联方 发生变 化的 情况
本报告 期， 与本 基金 存在 控制关 系或 其他 重大 利害 关系的 关联 方未 发生 变化 。
6.4.9.2 本 报告 期与基 金发 生关联 交易 的各关 联方
关联方 名称 与本基 金的 关系
工银瑞 信基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、基 金销 售机 构
交通银 行股 份有 限公 司 基金托 管人
中国工 商银 行股 份有 限公 司 基金管 理人 股东
注：1 、本 报告 期本 基金 关 联方未 发生 变化 。
2、以 下关 联交 易均 在正 常 业务范 围内 按一 般商 业条 款订立 。
6.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
6.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
本 基金 于 2013 年3 月 28 日 （基 金合 同生 效日 ）至 2013 年 6 月 30 日止 会计期 间未 通过 关联
方交易 单元 进行 交易 。 工银瑞信安心增利场内实 时申赎货币市场基金 2013 年半年度 报告
第 30 页 共 45 页
6.4.10.2 关 联方 报酬
6.4.10.2.1 基 金管 理费
单 位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 3 月 28 日( 基金 合 同生效 日) 至2013 年6 月
30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 702,938.89
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 67,869.94
注：基 金管 理费 按前 一日 的基金 资产 净值 的0.20% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下：
H=E×0 .20% / 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金管 理费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金管 理费 每日 计提 ，按 月支付 。
6.4.10.2.2 基 金托 管费
单 位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 3 月 28 日( 基金 合 同生效 日) 至2013 年6 月
30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 281,175.53
注：基 金托 管费 按前 一日 的基金 资产 净值 的0.08% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下：
H=E×0 .08% / 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金托 管费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金托 管费 每日 计提 ，按 月支付 。
6.4.10.2.3 销 售服 务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2013 年3 月28 日( 基金 合 同生效 日) 至2013 年 6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
安心 利A 安心 利 B 合计
工银瑞 信基 金管 理有 限公 司 3,520.81 16,629.03 20,149.84
合计 3,520.81 16,629.03 20,149.84 工银瑞信安心增利场内实 时申赎货币市场基金 2013 年半年度 报告
第 31 页 共 45 页
注：本基金各 类基金份 额 按照不同的费 率计提销 售 服务费。各类 基金份额 的 销售服务费 计提的计
算方法 如下 ：
H=E×R / 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金销 售服务 费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
R 为该 类基 金份 额的 销售 服务费 年费 率
基金销 售服 务费 每日 计提 ，按月 支付 。
6.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
本 基金 本报 告期 未与 关联方 进行 银行 间同 业市 场的债 券（ 含回 购） 交易 。
6.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
6.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
本 基金 的管 理人 在本 报告期 内未 运用 固有 资金 投资本 基金 。
6.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
本 基金 除基 金管 理人 之 外的其 他关 联方 在本 报告 期末未 投资 本基 金 。
6.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位 ：人 民币 元
关联方
名称
本期
2013 年3 月28 日( 基金 合 同生效 日) 至 2013 年 6 月30 日
期末余 额 当期利 息收 入
交通银行股份有限公司 11,207,397.32 119,469.48
6.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本 基金 本报 告期 未在 承销期 内参 与关 联方 承销 的证券 。
6.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
无。
6.4.11 利 润分 配情况
金额单 位： 人民 币元
安心利A
已按 再 投资 形式 转实 收基
金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分
配合计
备注 工银瑞信安心增利场内实 时申赎货币市场基金 2013 年半年度 报告
第 32 页 共 45 页
2,019,668.44 - 17,417.26 2,037,085.70 -
安心利B
已按 再 投资 形式 转实 收基
金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分
配合计
备注
8,853,919.96 - 61,687.67 8,915,607.63 -
6.4.12 期 末（ 2013 年6 月30 日 ） 本基 金持有 的流 通受 限证券
6.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
本 基金 本报 告期 末未 持有因 认购 新发/增 发证 券 而于期 末持 有的 流通 受限 证券。
6.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
本 基金 本报 告期 末未 持 有暂时 停牌 股票 。
6.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
6.4.12.3.1 银行 间 市场债 券正 回购
本基金 本报 告期 末未 发生 银行间 市场 债券 正回 购。
6.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末 2013 年 6 月 30 日 止， 本基 金从 事证 券交易 所债 券正 回购 交易 形成的 卖出 回
购证券 款余 额人 民 币20,000,000.00 元， 于 2013 年7 月 1 日到 期。 该类 交易 要 求本基 金在 回购 期
内持有 的证 券交 易所 交易 的债券 和/ 或在 新质 押式 回 购下转 入质 押库 的债 券， 按 证券交 易所 规定 的
比例折 算为 标准 券后 ，不 低于债 券回 购交 易的 余额 。
6.4.13 金 融工 具风险 及管 理
6.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金在日常 经营活动 中 涉及的风险主 要包括信 用 风险、流动性 风险及市 场 风险。本基金 管
理人制定了政 策和程序 来 识别及分析这 些风险， 并 设定适当的风 险限额及 内 部控制流程 ，通过可
靠的管 理及 信息 系统 持续 监控上 述各 类风 险。
本基金管理人 的风险管 理 机构由董事会 下属的公 司 治理与风险控 制委员会 、 督察长、公司 风
险管理 委员 会、 法律 合规 部、风 险管 理部 以及 各个 业务部 门组 成。
公司实行全面 、系统的 风 险管理，风险 管理覆盖 公 司所有战略环 节、业务 环 节和操作环节 。
同时制定了系 统化的风 险 管理程序，对 风险管理 的 整个流程进行 评估和改 进 。公司构建 了分工明
确、相互协作 、彼此牵 制 的风险管理组 织结构， 形 成了由四大防 线共同筑 成 的风险管理 体系：第工银瑞信安心增利场内实 时申赎货币市场基金 2013 年半年度 报告
第 33 页 共 45 页
一道防线由各 个业务部 门 构成，各业务 部门总监 作 为风险责任人 ，负责制 订 本部门的作 业流程以
及风险控制措 施；第二 道 监控防线由公 司专属风 险 管理部门法律 合规部和 风 险管理部构 成，法律
合规部负责对 公司业务 的 法律合规风险 进行监控 管 理，风险管理 部负责对 公 司投资管理 风险和运
作风险进行监 控管理； 第 三道防线是由 公司经营 管 理层和风险管 理委员会 构 成，公司管 理层通过
执行委员会下的风险管理委员会对风险状况进行全面监督并及时制定相应的对策和实施监控措
施；在上述这 三道风险 监 控防线中，公 司督察长 和 监察稽核人员 对风险控 制 措施和合规 风险情况
进行全面检查 、监督， 并 视所发生问题 情节轻重 及 时反馈给各部 门经理、 公 司总经理、 公司治理
与风险控制委 员会、董 事 会、监管机构 。督察长 独 立于公司其他 业务部门 和 公司管理层 ，对内部
控制制度的执 行情况实 行 严格检查和及 时反馈， 并 独立报告；第 四道监控 防 线由董事会 下属的公
司治理与风险 控制委员 会 构成，公司治 理与风险 控 制委员会通过 督察长和 监 察稽核人员 的工作，
掌握整体风险 状况并进 行 决策。公司治 理与风险 控 制委员会负责 检查公司 业 务的内控制 度的实施
情况， 监督 公司 对相 关法 律法规 和公 司制 度的 执行 。
本基金的基金 管理人对 于 金融工具的风 险 管理方 法 主要是通过定 性分析和 定 量分析的方法 去
估测各种风险 产生的可 能 损失。从定性 分析的角 度 出发，判断风 险损失的 严 重程度和出 现同类风
险损失的频度 。而从定 量 分析的角度出 发，根据 本 基金的投资目 标，结合 基 金资产所运 用金融工
具特征 通过 特定 的风 险量 化指标 、 模型 ， 日 常的 量 化报告 ， 确定 风险 损失 的 限度和 相应 置信 程度 ，
及时可 靠地 对各 种风 险进 行监督 、 检查 和评 估， 并 通过相 应决 策 ， 将 风险 控 制在可 承受 的范 围内 。
6.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违约、拒 绝支付到 期 本息，导致基 金 资产损 失 和收益变化的 风险。本 基 金均投资于 具有良好
信用等 级的 债券 、国 债、 央行票 据等 ，且 通过 分散 化投资 以分 散信 用风 险。
本基金在交易 所进行的 交 易均与中国证 券登记结 算 有限责任公司 完成证券 交 收和款项清算 ，
因此违 约风 险发 生的 可能 性很小 ； 基 金在 进行 银行 间 同业市 场交 易前 均对 交易 对手进 行信 用评 估，
以控制 相应 的信 用风 险。
6.4.13.2.1 按 短期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2013 年6 月30 日
A-1 20,027,433.38
A-1 以下 -
未评级 - 工银瑞信安心增利场内实 时申赎货币市场基金 2013 年半年度 报告
第 34 页 共 45 页
合计 20,027,433.38
6.4.13.2.2 按 长期 信 用评 级列 示的债 券投 资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2013 年 6 月 30 日
AAA 56,927,746.31
AAA 以下 -
未评级 -
合计 56,927,746.31
注：表 中所 列示 的债 券投 资为除 短期 融资 券以 外的 信用债 券。
6.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是 指基金所 持 金融工具变现 的难易程 度 。本基金的流 动性风险 一 方面来自于基 金
份额持有人可 随时要求 赎 回其持有的基 金份额， 另 一方面来自于 投资品种 所 处的交易市 场不活跃
而带来 的变 现困 难。
本基金所持大 部分证券 为 剩余期限较短 、信誉良 好 的国债、企业 债及央行 票 据等 ，除在证 券
交易所的债券 回购交易 及 返售交易，其 余均在银 行 间同业市场交 易，均能 够 及时变现。 此外，本
基金可通过卖 出回购金 融 资产方式借入 短期资金 应 对流动性需求 ，其上限 一 般不超过基 金持有的
债券资产的公 允价值。 本 基金于资产负 债表日所 持 有的金融负债 的合约约 定 剩余到期日 均为一年
以内且一般 不计息， 可赎 回基金份额 净值(所有 者权 益)无固定到 期日且不 计息 ，因此账面 余额一
般即为 未折 现的 合约 到期 现金流 量。
本基金管理人 每日预测 本 基金的流动性 需求，并 同 时通过独立的 风险管理 部 门设定流动性 比
例要求 ，对 流动 性指 标进 行持续 的监 测和 分析 。
6.4.13.4 市场 风险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
6.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 基金的财 务 状况和现金流 量受市场 利 率变动而发生 波动的风 险 。利率敏感性 金
融工具均面临 由于市场 利 率上升而导致 公允价值 下 降的风险，其 中浮动利 率 类金融工具 还面临每
个付息期间结 束根据市 场 利率重新定价 时对于未 来 现金流影响的 风险。本 基 金主要投资 于债券市
场，因此本基 金的收入 及 经营活动的现 金流量受 到 市场利率变化 的影响。 本 基金的生息 资产主要
为银行存款、 结算备付 金 、存 出保证金 及债券投 资 等。本基金的 基金管理 人 定期对本基 金面临的工银瑞信安心增利场内实 时申赎货币市场基金 2013 年半年度 报告
第 35 页 共 45 页
利率敏 感性 缺口 进行 监控 ，并通 过调 整投 资组 合的 久期等 方法 对上 述利 率风 险进行 管理 。
6.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2013 年6 月30
日
1 个月 以内 1-3 个月 3 个月-1 年
1 年以
内
1-5 年
5 年以
上
不计息 合计
资产
银行存 款 51,207,397.32 - - - - - - 51,207,397.32
结算备 付金 24,893,627.69 - - - - - - 24,893,627.69
存出保 证金 1,363,012.60 - - - - - - 1,363,012.60
交易性 金融 资产 - 49,997,079.12 76,955,179.69 - - - - 126,952,258.81
买入返 售金 融资
产
67,000,000.00 - - - - - - 67,000,000.00
应收证 券清 算款 - - - - - - 19,968,490.30 19,968,490.30
应收利 息 - - - - - - 1,685,268.39 1,685,268.39
应收申 购款 - - - - - - 4,192,932.87 4,192,932.87
资产总 计 144,464,037.61 49,997,079.12 76,955,179.69 - - - 25,846,691.56 297,262,987.98
负债
卖出回 购金 融资
产款
20,000,000.00 - - - - - - 20,000,000.00
应付赎 回款 - - - - - - 31,633,450.06 31,633,450.06
应付管 理人 报酬 - - - - - - 108,003.95 108,003.95
应付托 管费 - - - - - - 43,201.57 43,201.57
应付销 售服 务费 - - - - - - 22,651.49 22,651.49
应付交 易费 用 - - - - - - 4,953.10 4,953.10
应付利 息 - - - - - - 6,480.54 6,480.54
应付利 润 - - - - - - 79,104.93 79,104.93
其他负 债 - - - - - - 114,987.22 114,987.22
负债总 计 20,000,000.00 - - - - - 32,012,832.86 52,012,832.86
利率敏 感度 缺口 124,464,037.61 49,997,079.12 76,955,179.69 - - - -6,166,141.30 245,250,155.12
上年度 末
2012 年 12 月31
日
1 个月 以内 1-3 个月 3 个月-1 年
1 年以
内
1-5 年
5 年以
上
不计息 合计
资产
负债
6.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
利 率风 险的 敏感 性分 析，反 映了 在其 他变 量不 变的 情 况下 ，利 率发 生合 理、可 能的 变动 时，工银瑞信安心增利场内实 时申赎货币市场基金 2013 年半年度 报告
第 36 页 共 45 页
将对基 金资 产净 值可 参考 的公允 价值 产生 的影 响。 于2013 年6 月30 日 ，在 “影子 定价 ”机 制有
效的前 提下 ， 若 市场 利率 上升或 下 降25 个基 点且 其 他市场 变量 保持 不变 ， 本 基金资 产净 值可 参考
的公允 价值 不会 发生 重大 变动。
6.4.13.4.2 其 他价 格风险
其他价格风险 主要为市 场 价格风险，市 场价格风 险 是指基金所持 金融工具 的 公允价值或未 来
现金流量因除 市场利率 和 外汇汇率以外 的市场价 格 因素变动而发 生波动的 风 险。本基金 主要投资
于证券交易所 上市或银 行 间同业市场交 易的股票 和 债券，所面临 的最大市 场 价格风险由 所持有的
金融工具的 公 允价值决 定 。本基金通过 投资组合 的 分散化降低市 场价格风 险 ，并且本基 金管理人
每日对 本基 金所 持有 的证 券价格 实施 监控 。
6.4.13.4.2.1 其 他价 格风险 敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年6 月30 日
公允价 值
占基金 资产 净值
比例 （%）
交易性 金融 资产-股 票投 资 - -
交易性 金融 资产 －基 金投资 - -
交易性 金融 资产 －债 券投 资 126,174,064.00 51.45
衍生金 融资 产 － 权证 投资 - -
其他 - -
合计 126,174,064.00 51.45
6.4.13.4.2.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
于 2013 年 6 月 30 日 ，除市 场利 率和 外汇 汇率 以外的 市场 价格 因素 的变 动对于 本基 金资 产 净
值无重 大影 响。
6.4.13.4.3 采 用风 险价值 法管 理风险
无 。
6.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 其他 重要 事项。 工银瑞信安心增利场内实 时申赎货币市场基金 2013 年半年度 报告
第 37 页 共 45 页
§7 投资组 合报告
7.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位: 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的
比例（% ）
1 固定收 益投 资 126,952,258.81 42.71
其中： 债券 126,952,258.81 42.71
资产 支持 证券 - -
2 买入返 售金 融资 产 67,000,000.00 22.54
其中： 买断 式回 购的 买入 返售 金 融资
产
- -
3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 76,101,025.01 25.60
4 其他各项 资产 27,209,704.16 9.15
5 合计 297,262,987.98 100.00
注：由 于四 舍五 入的 原因 金额占 基金 总资 产的 比例 分项之 和与 合计 可能 有尾 差。
7.2 债 券回 购融资 情况
金额单 位: 人民 币元
序号 项目 占基金 资产 净值 的比 例（ ％）
1 报告期 内债 券回 购融 资余 额 3.15
其中： 买断 式回 购融 资 -
序号 项目 金额
占基金
资产净
值的比
例（％ ）
2 报告期 末债 券回 购融 资余 额 20,000,000.00 8.15
其中： 买断 式回 购融 资 - -
注：报告期内 债券融资 余 额占基金资产 净值的比 例 为报告期内每 个交易日 融 资余额占资 产余额比
例的简 单平 均值 。
债 券正 回购的 资金 余额超 过基 金资产 净值 的 20% 的 说明
本 报告 期内 本基 金债 券正回 购的 资金 余额 未超 过基金 资产 净值 的20% 。
7.3 基 金投 资组合 平均 剩余期 限
7.3.1 投 资组 合平均 剩余 期限基 本情 况
项目 天数
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限 83
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 98 工银瑞信安心增利场内实 时申赎货币市场基金 2013 年半年度 报告
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报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 21
报 告期 内投资 组合 平均剩 余期 限超过 120 天情况 说明
本 报告 期内 无投 资组 合平均 剩余 期限 超 过120 天情况 。
7.3.2 期 末投 资组合 平均 剩余期 限分 布比例
序号 平均剩 余期 限
各期限 资产 占基 金资 产
净值的 比例 （% ）
各期限 负债 占基 金资
产净值 的比 例（% ）
1 30 天 以内 67.05 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
2 30 天( 含) —60 天 - -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
3 60 天( 含) —90 天 20.39 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
4 90 天( 含) —180 天 8.04 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
5 180 天( 含) —397 天 （含 ） 23.33 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
合计 118.81 -
7.4 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额 单位 ：人 民币 元
序号 债券品 种 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 49,997,079.12 20.39
其中： 政策 性金 融债 49,997,079.12 20.39
4 企业债 券 56,927,746.31 23.21
5 企业短 期融 资券 20,027,433.38 8.17
6 中期票 据 - -
7 其他 - -
8 合计 126,952,258.81 51.76
9 剩余存 续期 超 过397 天 的 浮动利 率债 券 - -
注：上 表中 ，债 券的 成本 包括债 券的 面值 和折 溢价 。 工银瑞信安心增利场内实 时申赎货币市场基金 2013 年半年度 报告
第 39 页 共 45 页
7.5 期 末按 摊余成 本占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前十 名债券 投资 明细
金 额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量( 张) 摊余成本
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 120238 12 国开 38 500,000 49,997,079.12 20.39
2 041360027 13 牧 工商
CP001
200,000 20,027,433.38 8.17
3 126008 08 上 汽债 200,000 19,727,648.77 8.04
4 126013 08 青 啤债 199,980 19,530,190.66 7.96
5 126011 08 石 化债 180,000 17,669,906.88 7.20
注：上 表中 ，债 券的 成本 包括债 券的 面值 和折 溢价 。
7.6 “ 影子 定价” 与“ 摊余成 本法 ”确定 的基 金资产 净值 的偏离
项目 偏离情 况
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间 的次 数 8
报告期 内偏 离度 的最 高值 0.0067%
报告期 内偏 离度 的最 低值 -0.4347%
报告期 内每 个交 易日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.0711%
注：上 表中 “偏 离情 况” 根据报 告期 内各 交易 日数 据计算 。
7.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 所有 资产支 持证 券投资 明细
本 基金 本报 告期 末未 持有资 产支 持证 券。
7.8 投 资组 合报告 附注
7.8.1 本 基金 采用固 定 份 额净值 ，基 金账面 份额 净值始 终保 持为人 民币 0.01 元。 本
基 金估 值采用 摊余 成本法 ，即 估值对 象以 买入成 本列 示，按 票面 利率或 商定 利
率 并考 虑其买 入时 的溢价 与折 价，在 其剩 余期限 内按 实际利 率法 进行摊 销， 每
日 计提 收益或 损失 。
7.8.2 报 告期 内本基 金未 持有剩 余期 限小于 397 天但剩 余存 续期超过 397 天的 浮动 利
率 债券 。
7.8.3 本 基金 投资的 前十 名证券 的发 行主体 本期 未出现 被监 管部门 立案 调查， 或在 报
告 编制 日前一 年内 受到公 开谴 责、处 罚的 情形。
7.8.4 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 1,363,012.60
2 应收证 券清 算款 19,968,490.30 工银瑞信安心增利场内实 时申赎货币市场基金 2013 年半年度 报告
第 40 页 共 45 页
3 应收利 息 1,685,268.39
4 应收申 购款 4,192,932.87
5 其他应 收款 -
6 待摊费 用 -
7 其他 -
8 合计 27,209,704.16
7.8.5 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分
无。
§8 基金份 额持有人信息
8.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
份
额
级
别
持有
人户
数
( 户)
户均持 有的 基金 份
额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
安
心
利
A
2,311 2,632,629.94 5,023,287,276.00 82.57% 1,060,720,515.00 17.43%
安
心
利
B
6 3,073,501,286.83 8,890,007,252.00 48.21% 9,551,000,469.00 51.79%
合
计
2,317 10,584,814.64 13,913,294,528.00 56.73% 10,611,720,984.00 43.27%
8.2 期 末上 市基金 前十 名持有 人
安心 利A
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份） 占上市 总份 额 比 例 （% ）
1 郑永江 295,399,795.00
4.86%
2 中国饭 店协 会 236,524,183.00
3.89%
3 中信信 托有 限责 任公 司- 企业年金 信托 2004 年 02 号 200,846,508.00
3.30%
4 陈颖 200,539,731.00
3.30%
5 新余正 向投 资管 理中 心（ 有限合 伙） 195,194,465.00
3.21%
6 南京康 联实 业公 司 192,232,752.00
3.16%
7 李俊梅 190,343,023.00
3.13% 工银瑞信安心增利场内实 时申赎货币市场基金 2013 年半年度 报告
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8 沈泉林 151,162,586.00
2.49%
9 乐立 150,005,977.00
2.47%
10 汪宁波 131,879,458.00
2.17%
安心 利B
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份） 占上市 总份 额比 例 （% ）
1 陈平 8,184,627,481.00
44.38%
2 福建兴 正创 业投 资有 限公 司 5,039,858,105.00
27.33%
3 股份有 限公 司企 业年 金计 划－中 国银 行 3,007,561,355.00
16.31%
4 新余集 盐投 资管 理中 心（ 有限合 伙） 1,100,505,747.00
5.97%
5 黄春花 705,379,771.00
3.83%
6 中化集 团财 务有 限责 任公 司 403,075,258.00
2.19%
8.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
本基金 管理 人的 从业 人员 未持有 本基 金。
§9 开放式 基金份额变动
单位： 份
安心 利 A 安心 利 B
基金合 同生 效日 （2013 年 3 月 28 日） 基金
份额总 额
108,957,738,900.00 166,149,243,700.00
基金 合同生效 日起至报 告期末 基金总申 购份
额
81,643,961,295.00 336,857,307,011.00
减： 基金合同 生效日起 至报告 期末 基金 总赎
回份额
184,517,692,404.00 484,565,542,990.00
基金 合同生效 日起至报 告期末 基金拆分 变动
份额
- -
基金合 同生 效日 起至 报告 期末 基 金份 额总 额 6,084,007,791.00 18,441,007,721.00
注：1. 报告 期期 间基 金总 申购份 额含 红利 再投 、转 换入份 额；
2.报告 期期 间基 金总 赎回 份额含 转换 出份 额。
3. 本基 金基 金合 同生 效日 为 2013 年3 月28 日。
§10 重大事 件揭 示
10.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本报告 期， 本基 金未 召开 持有人 大会 。 工银瑞信安心增利场内实 时申赎货币市场基金 2013 年半年度 报告
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10.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
1 、基 金管 理人 ：
2013 年2 月2 日， 基金 管 理人发 布公 告 ， 自 2013 年1 月 31 日 起， 聘任 毕万 英 先生担 任副 总
经理， 原副 总经 理夏 洪彬 先生离 任， 转任 指数 投资 总监。
2 、基 金托 管人 托管 部门 ：
本报告 期， 基金 托管 人的 专门基 金托 管部 门未 发生 重大人 事变 动。
10.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期内 无涉 及基 金管 理人、 基金 财产 、基 金托 管业务 的诉 讼事 项。
10.4 基 金投 资策略 的改 变
无 。
10.5 为基 金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本基金的审 计机构 为安永 华明会计师 事务所 ，该审 计机构自基 金合同 生效日 起向本基金 提供
审计服 务， 无改 聘情 况。
10.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告 期内 管理 人、 托管 人的托 管业 务部 门及 其相 关高级 管理 人员 未受 到任 何稽查 或处 罚。
10.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
10.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
国信证券 2 - - - - -
注：1. 券 商的 选择 标准 和 程序
（1 ） 选择 标准 ：注 重综 合服务 能力
a) 券 商财 务状 况良 好、 经 营行为 规范 、风 险管 理先 进、投 资风 格与 工银 瑞信 有互补 性、
在最近 一年 内无 重大 违规 行为。
b) 券 商具 有较 强的 综合 研 究能力 ：能 及时 、全 面、 定期提 供高 质量 的关 于宏 观、行 业、 工银瑞信安心增利场内实 时申赎货币市场基金 2013 年半年度 报告
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资本市场、个 股分析的 报 告及其他丰富 全面的信 息 咨询服务；有 很强的分 析 能力，能根 据工银瑞
信所管理基金 的特定要 求 ，提供专门研 究报告； 具 有开发量化投 资组合模 型 的能力以及 其他综合
服务能 力。
c) 与其 他 券商 相比 ，该 券 商能够 提供 最佳 交易 执行 和优惠 合理 的佣 金率 。
（2 ） 选择 程序
a) 确 定券 商数 量： 根据 以 上标准 对不 同券 商进 行考 察、选 择和 确定 。投 资研 究部门 （权
益投资部，固 定收益部 ， 专户投资部， 研究部和 中 央交易室）根 据公司基 金 规模和服务 需求等因
素确定对合作 券商的数 量 ，每年根据公 司经营规 模 变化及券商评 估结果决 定 是否需要新 增或调整
合作券 商， 选定 的名 单需 经主管 投资 副总 和总 经理 审批同 意。
b) 签 订委 托协 议： 与被 选 择的券 商签 订委 托代 理协 议，明 确签 定协 议双 方的 公司名 称、
委托代理期限 、佣金率 、 双方的权利义 务等，经 签 章 有效。委托 代理协议 一 式五份，协 议双方及
证券主 管机 关各 留存 一份 ，工银 瑞信 法律 合规 部留 存备案 ，并 报相 关证 券主 管机关 留存 报备 。
2. 券 商的 评估 ，保 留和 更 换程序
（1 ） 席位 的租 用期 限暂 定为一 年， 合同 到 期15 天 内，投 资研 究部 门将 根据 各券商 研究 在
服务期 间的 综合 证券 服务 质量等 情况 ，进 行评 估。
（2 ） 对于 符合 标准 的券 商，工 银瑞 信将 与其 续约 ；对于 不能 达到 标准 的券 商，不 与其 续
约，并根据券 商选择标 准 和程序，重新 选择其它 经 营稳健、研究 能力强、 综 合服务质量 高的证券
经营机 构， 租用 其交 易席 位。
（3 ） 若券商 提供的综 合 证券服务 不 符合要求 ，工 银瑞信有权 按照委托 协议 规定，提前 中止租 用
其交易 席位 。
10.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金额
占当期 债券
成交总额 的比
例
成交金额
占当期 债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期 权证
成交总额 的
比例
国信证券 547,995,135.80 100.00% 4,274,600,000.00 100.00% - -
10.8 偏 离度 绝对值 超过 0.5% 的情 况
无 。 工银瑞信安心增利场内实 时申赎货币市场基金 2013 年半年度 报告
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10.9 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司关
于增加 嘉实 财富 管理 有限 公司
为旗下 基金 代销 机构 以及 费率
优惠的 公告
三大报 、公 司网 站 2013 年6 月26
日
2 关于工 银瑞 信安 心增 利场 内实
时申赎 货币 市场 基 金 2013 年端
午节假 期暂 停申 购业 务的 公告
三大报 、公 司网 站 2013 年 6 月3
日
3 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司关
于增加 大通 证券 股份 有限 公司
为旗下 基金 代销 机构 的公 告
三大报 、公 司网 站 2013 年5 月25
日
4 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司关
于开通 基金 直销 自助 交易 系统
支付宝 支付 业务 及部 分费 率优
惠的公 告
三大报 、公 司网 站 2013 年4 月24
日
5 关于工 银瑞 信安 心增 利场 内实
时申赎 货币 市场 基 金 2013 年五
一假期 暂停 申购 业务 的公 告
三大报 、公 司网 站 2013 年4 月22
日
6 工银瑞 信安 心增 利场 内实 时申
赎货币 市场 基金 开放 日常 申购 、
赎回业 务公 告
三大报 、公 司网 站 2013 年 4 月8
日
7 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司关
于增加 广发 证券 股份 有限 公司
为旗下 安心 增利 基金 代销 机构
的公告
三大报 、公 司网 站 2013 年 4 月1
日
8 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司关
于旗下 部分 开放 式基 金参 加中
国工商 银行 个人 电子 银行 基金
申购费 率优 惠活 动的 公告
三大报 、 公 司网 站 2013 年3 月29
日 工银瑞信安心增利场内实 时申赎货币市场基金 2013 年半年度 报告
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9 工银瑞 信安 心增 利场 内实 时申
赎货币 市场 基金 基金 合同 生效
公告
三大报 、公 司网 站 2013 年3 月29
日
注：三 大报 包括 中国 证券 报、上 海证 券报 、证 券时 报。
§11 影响投 资者决策的其他重 要信息
无。
§12 备查文 件目录
12.1 备 查文 件目录
1 、中 国证 监会 批准 工银 瑞 信安心 增利 场内 实时 申赎 货币市 场基 金募 集的 文件
2 、 《工 银瑞 信安 心增 利场 内实时 申赎 货币 市场 基金 基金合 同》
3 、 《工 银瑞 信安 心增 利场 内实时 申赎 货币 市场 基金 托管协 议》
4 、 《工 银瑞 信安 心增 利场 内实时 申赎 货币 市场 基金 招募说 明书 》
5 、基 金管 理 人 业务 资格 批 件、营 业执 照
6 、基 金托 管人 业务 资格 批 件、营 业执 照
7 、报 告期 内基 金管 理人 在 指定报 刊上 披露 的各 项公 告
12.2 存 放地 点
基金管 理人 或基 金托 管人 的 办公 场所 。
12.3 查 阅方 式
投资者 可于 营业 时间 查阅 ，或登 录基 金管 理人 网站 查阅。
投资者 可在 营业 时间 免费 查阅。 也可 在支 付工 本费 后， 在 合理 时间 内取 得上 述文件 的复 印 件 。
投资者 对本 报告 书如 有疑 问，可 咨询 本基 金管 理人 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司。
客户服 务中 心电 话：400-811-9999
网址：www.icbccs.com.cn
