南方开元沪深 300ETF （原开元证券投资基金转型）2013 年半 年度报告
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南 方 开 元 沪深 300 交 易型 开 放 式 指数 证 券
投资基金(原 开 元 证 券投 资 基 金 转型)
2013 年 半年 度 报 告
2013 年6 月30 日
基金管 理人： 南方基金管 理有限公司
基金托 管人： 中国工商银 行股份有限公司
送出日 期：2013 年8 月27 日
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§1
重要提示及目录
1.1
重 要提 示
基金管理人的董事会及董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏,
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带责任。 本 半年度报 告 已经三分之 二以上独
立董事 签字 同意 ，并 由董 事长签 发。
基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限 公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2013 年 8 月 20 日 复核 了本
报告中 的财 务指 标、 净值 表现和 投资 组合 报告 等内 容,保 证复 核内 容不 存在 虚 假记载 、 误 导性 陈述
或者重 大遗 漏。
开元证 券投 资基 金 份 额持 有人大 会 于 2013 年1 月4 日审议 通过 了 《 关于 开元 证 券投资 基金 转
型有关 事项 的议 案 》 ， 同意 将 开元 证券 投资 基金 变更 为南方 开元 沪 深 300 交易 型开放 式指 数证 券 投
资基金。基金 管理人已 收 到中国证券监 督管理委 员 会《 关于核准 开元证券 投 资基金基金 份额持有
人大会 有关 转型 基金 运作 方式决 议的 批复》（ 证监 许 可 [2013] 61 号） ， 《 南 方 开元沪 深 300 交易
型开放 式指 数证 券投 资基 金基金 合同 》已 于2013 年 2 月 18 日生 效。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产,但 不保 证 基金一 定盈 利。
基金的 过往 业绩 并不 代表 其未来 表现 。 投 资有 风险, 投资者 在作 出 投 资决 策前 应仔细 阅读 本基 金 的
招募说 明书 及其 更新 。
本报告 财务 资料 未经 审计 。
原 开元 证券 投资 基金 本报 告期 自 2013 年 1 月 1 日起至 2 月 17 日 止， 南方 开元 沪深 300 交易
型开放 式指 数证 券投 资基 金 本报 告期 自2013 年2 月 18 日（ 基金 合同 生效 日 ）起 至 6 月 30 日止 。
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况（ 转型 前） .......................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况（ 转型 后） .......................................................................................................... 5
2.2 基 金产 品说 明（ 转型 前） .......................................................................................................... 5
2.2 基 金产 品说 明（ 转型 后） .......................................................................................................... 6
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 6
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 7
§3 主要财务指标、基金净 值表现及利润分配情 况 ............................................................................... 7
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 7
3.2 基 金净 值表 现（ 转型 前） .......................................................................................................... 8
3.2 基 金净 值表 现（ 转型 后） .......................................................................................................... 9
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 10
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .................................................................................................... 10
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 12
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的 专 项说 明 ........................................................................ 12
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 13
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 13
4.6 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 14
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 14
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 15
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 15
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 15
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 15
§6 半年度财务会计报告（ 未经审计）( 转型前) .................................................................................. 16
6.1 资 产负 债表( 转型 前) ................................................................................................................. 16
6.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 17
6.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 18
6.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 19
§6 半年度财务会计报告（ 未经审计）( 转型后) .................................................................................. 33
6.1 资 产负 债表 （转 型后 ） ............................................................................................................ 33
6.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 34
6.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 35
6.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 36
§7 投资组合报告( 转型前) ...................................................................................................................... 55
7.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 55
7.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ............................................................................................ 56
7.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ................................ 56
7.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ........................................................................................ 64 南方开元沪深 300ETF （原开元证券投资基金转型）2013 年半 年度报告
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7.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 65
7.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前五 名债 券投 资明 细 ............................ 66
7.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的所有 资产 支持 证券 投资 明 细 ................ 66
7.8 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前五 名权 证投 资明 细 ............................ 66
7.9 报 告期 末本 基金 投资 的股指 期货 交易 情况 说明 .................................................................... 66
7.10 投资 组合 报告 附注 .................................................................................................................. 66
§7 投资组合报告( 转型后) ...................................................................................................................... 67
7.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 67
7.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ............................................................................................ 67
7.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细( 转型 后) .................. 68
7.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ........................................................................................ 76
7.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 78
7.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前五 名债 券投 资明 细 ............................ 78
7.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 78
7.8 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前五 名权 证投 资明 细 ............................ 78
7.9 报 告期 末本 基金 投资 的股指 期货 交易 情况 说明 .................................................................... 78
7.10 投资 组合 报告 附注 .................................................................................................................. 78
§8 基金份额持有人信息( 转型前) .......................................................................................................... 79
8.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 79
8.2 期 末上 市基 金前 十名 持有人 .................................................................................................... 79
8.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 80
§8 基金份额持有人信息( 转型后) .......................................................................................................... 80
8.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 80
8.2 期 末上 市基 金前 十名 持有人 .................................................................................................... 80
8.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 81
§9 开放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 81
§ 10 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 81
10.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 81
10.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 82
10.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 82
10.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 82
10.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 82
10.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 82
10.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 ( 转型 后) ............................................................. 83
10.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 ( 转型 前) ............................................................. 84
10.8 其他 重大 事件 （转 型 后） ...................................................................................................... 86
10.8 其他 重大 事件 （转 型 前） ...................................................................................................... 87
§ 11 备查文件目录 ................................................................................................................................... 87
11.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 87
11.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 88
11.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 88
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§2 基金简 介
2.1
基 金基 本情 况 （转 型前 ）
基金名 称 开元证 券投 资基 金
基金简 称 南方开 元封 闭
场内简 称 基金开 元
基金主 代码 184688
基金运 作方 式 契约型 封闭 式
基金合 同生 效日 1998 年3 月 27 日
基金管 理人 南方基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国工 商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 2,000,000,000.00 份
基金合 同存 续期 15 年
基金份 额上市 的 证券 交易 所 深圳证 券交 易所
上市日期 1998 年4 月 7 日
注：本 基金 在交 易所 行情 系统净 值揭 示等 其他 信息 披露场 合下 ，可 简称 为“ 基金开 元” 。
2.1
基 金基 本情 况 （转 型后 ）
基金名 称 南方开 元沪 深 300 交 易型 开放式 指数 证券 投资 基金
基金简 称 南方开 元沪 深 300ETF
场内简 称 南方 300
基金主 代码 159925
基金运 作方 式 交易型 开放 式(ETF)
基金合 同生 效日 2013 年2 月 18 日
基金管 理人 南方基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国工 商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 2,313,199,451.00 份
基金合 同存 续期 不定期
基金份 额上市 的 证券 交易 所 深圳证 券交 易所
上市日期 2013 年4 月 11 日
注：本 基金 在交 易所 行情 系统净 值揭 示等 其他 信息 披露场 合下 ，可 简称 为“ 南方 3 00” 。
2.2
基 金产 品说 明 （转 型前 ）
投资目 标 本基金 的投 资目 标是 为投 资者减 少和 分散 投资 风险 ， 确
保基金 资产 的安 全并 谋求 基金长 期稳 定的 投资 收益 。
投资策 略 本基金 坚持 投资 于经 济增 长中的 领先 行业 ， 以 及行 业 内
相对价 值较 高的 股票 ， 并 根 据不同 股票 相对 价值 的变 化
动态调 整组 合， 力求 使基 金净值 平稳 、持 续增 长。
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2.2
基 金产 品说 明 （转 型后 ）
投资目 标 紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小
化。
投资策 略 本基金 为被 动式 指数 基金 ， 采用 指数 复制 法， 按照 成 份
股在标 的指 数中 的基 准权 重构建 指数 化投 资组 合， 并 根
据标的 指数 成份 股及 其权 重的变 化进 行相 应调 整。
基金管 理人 可以 对投 资组 合管理 进行 适当 变通 和调 整，
从而使 得投 资组 合紧 密地 跟踪标 的指 数。
本基金可投资股指期货和其他经中国证监会允许的衍
生金融 产品 。 本 基金 力争 利用股 指期 货的 杠杆 作用 ， 降
低股票 仓位 频繁 调整 的交 易成本 和跟 踪误 差， 达到 有 效
跟踪标 的指 数的 目的 。
业绩 比 较基 准 本基金 的业 绩比 较基 准为 标的指 数： 沪 深 300 指数 。
风险收 益特 征 本基金 属股 票基 金， 风险 与收益 高于 混合 基金 、 债 券基
金与货 币市 场基 金。 本基 金为指 数型 基金 ， 主 要采 用指
数复制 法跟 踪标 的指 数的 表现， 具有 与标 的指 数、 以 及
标的指 数所 代表 的股 票市 场相似 的风 险收 益特 征。
2.3
基 金管 理人 和基金 托管 人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 南方基 金管 理有 限公 司 中国工 商银 行股 份有 限
公司
信息披 露负 责
人
姓名 鲍文革 赵会军
联系电 话 0755-82763888 010-66105799
电子邮 箱 manager@southernfund.com custody@icbc.com.cn
客户服 务电话
400-889-8899 95588
传真 0755-82763889 010-66105798
注册地 址 深圳市 福田 中心 区福 华一 路六号
免税商 务大 厦塔 楼 31 、32、33 层
整层
北京市 西城 区复 兴门 内
大街 55 号
办公地 址 深圳市 福田 中心 区福 华一 路六号
免税商 务大 厦塔 楼 31 、32、33 层
整层
北京市 西城 区复 兴门 内
大街 55 号
邮政编 码 518048 100140
法定代 表人 吴万善 姜建清
2.4 信 息披 露方 式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 中国证 券报 、上 海证 券报 、证券 时报
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 http://www.nffund.com
基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 、基 金托 管人 的办公 地址 南方开元沪深 300ETF （原开元证券投资基金转型）2013 年半 年度报告
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2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
注册登 记机 构 中国证 券登 记结 算有 限责 任公司 北京西 城区 太平 桥大 街 17 号
§3 主要财 务指标 和 基金净值 表现
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 报告期(2013 年 1 月 1 日- 2013 年 6 月 30 日)
转型前 转型后
本期已 实现 收益 -269,163,704.51 -151,505,589.24
本期利 润 104,699,245.78 -439,513,879.42
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0523 -0.1841
本期加 权平 均净 值利 润率 5.90% -19.60%
本期基 金份 额净 值增 长率 5.98% -19.68%
3.1.2 期末 数据 和指 标 报告期 末( 2013 年6 月 30 日 )
期末可 供分 配利 润 -250,130,485.88 -674,090,881.64
期末可 供分 配基 金份 额利 润 -0.1251 -0.2914
期末基 金资 产净 值 1,853,841,542.50 1,964,360,207.82
期末基 金份 额净 值 0.9269 0.8492
3.1.3 累计 期末 指标 报告期 末( 2013 年6 月 30 日 )
基金份 额累 计净 值增 长率 523.87% -19.68%
注：1. 本期 已实现收 益指 基金本期利 息收入、 投资 收益、其他 收入(不含 公允 价值变动收 益)扣除
相关费 用后 的余 额， 本期 利润为 本期 已实 现收 益加 上本期 公允 价值 变动 收益 。
2.所述基金业 绩指标不 包 括持有人交易 基金的各 项 费用，计入费 用后实际 收 益 水平要低 于所列数
字。
3.期末 可供 分配 利润 ， 采 用 期末资 产负 债表 中未 分配 利润与 未分 配利 润中 已实 现部分 的孰 低数 （为
期末余 额， 不是 当期 发生 数） 。
4. 本 基金 已于2013 年3 月11 日对 原开 元证 券投 资 基金退 市时 的基 金份 额进 行了折 算， 基金 折算
比例 为1:0.876726296 。 南方开元沪深 300ETF （原开元证券投资基金转型）2013 年半 年度报告
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3.2 基 金净 值表现 （转 型前）
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
注：本 基金 建仓 期为 三个 月，建 仓期 结束 时各 项资 产配置 比例 符合 合同 约定 。
转型前
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去一 个
月 8.09% 2.41%
- - - -
过去三 个
月 14.36% 2.01%
- - - -
过去六 个
月 9.58% 2.19%
- - - -
过去一 年 4.18% 2.07% - - - -
过去三 年 -7.96% 2.37% - - - -
自基金 合
同生效 起
至今 523.87% 3.51%
- - - - 南方开元沪深 300ETF （原开元证券投资基金转型）2013 年半 年度报告
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3.2 基 金净 值表现 （转 型后）
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
转型后
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去一 个
月
-14.73% 1.86% -15.57% 1.86% 0.84% 0.00%
过去三 个
月
-11.86% 1.44% -11.80% 1.45% -0.06% -0.01%
自基金 合
同生效 起
至今
-19.68% 1.43% -19.61% 1.54% -0.07% -0.11%
3.2.2 自 基金 转型以 来基 金份额 累计 净值增 长率 变动及 其与 同期业 绩比 较基准 收益
率 变动 的比较
注：1 、 本 基金 转型 日期 为2013 年2 月18 日 ， 截 止报 告期末 ， 本基 金转 型后 基 金合同 生效 未满 一
年。
2、 本基 金合 同中 关于 基金 投资比 例的 约定 ： 在建 仓 完成后 ， 本基 金投 资于 标 的指数 成份 股 、 备 选南方开元沪深 300ETF （原开元证券投资基金转型）2013 年半 年度报告
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成份股的资产 比例不低 于 基金资产净值 的 95% ，权 证、股指期货 及其他金 融 工具的投资比 例依照
法律法 规或 监管 机构 的规 定执行 。 本 基金 的建 仓期 为 3 个 月， 建仓 期结 束时 各项资 产配 置比 例 符
合基金 合同 约定 。
§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
南方基金管理 有限公司是 经中国证监会 证监基字[1998]4 号文 批准，由南 方证 券 有限公司 、
厦门国际信托投资公司、 广西信托投资公司共同发 起设立。2000 年， 经 中 国证 监 会 证 监 基 金 字
[2000]78 号文 批准 进行 了 增资扩 股 ， 注 册资 本达 到1 亿元 人民 币 。2005 年 ， 经中国 证监 会证 监基
金字[2005]201 号 文 批 准 进 行 增 资 扩 股 ， 注 册 资 本 达 1.5 亿 元 人 民 币 。2010 年 ， 经 证 监 许 可
[2010]1073 号 文核 准深 圳 市机场 （集 团） 有限 公司 将其持 有 的 30% 股权 转让 给深圳 市投 资控 股有
限公司 。 目前 股权 结构 ： 华泰证 券股 份有 限公 司 45%、深 圳 市投 资控 股有 限公 司 30% 、 厦门 国际 信
托有限 公 司15% 及兴 业证 券股份 有限 公 司 10% 。 公司 在北京 、 上海 、 合肥 等地 设有分 公司 ， 在香 港
设有子 公司--南 方东 英资 产管理 有限 公司 。
截至报 告期 末， 公司 管理 资产规 模超 过 2,000 亿元 ， 旗下 管 理 42 只开 放式 基 金，1 只封 闭式
基金， 多个 全国 社保 、企 业年金 和专 户理 财投 资组 合。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介（ 转型前 ）
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理
（助理 ）期 限
证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期
汪澂 本基金
基金经
理、 公 司
投资部
副总监
2006 年 3
月16 日
2013 年 2
月17 日
13 女， 注册金 融分 析师 （CFA ） ， 工 商管理
硕士，具 有基 金从业 资格 。1999 年加
入南方 基金 ， 先 后担 任研 究员 、 基 金经
理助理 、投 资部 副总 监，2002 年 4 月
-2006 年3 月， 任隆 元基 金 经理 ；2005
年8 月-2006 年3 月， 任 金 元基金 经理 ；
2006 年3 月至 2013 年2 月， 任开 元基
金经理 ；2008 年 4 月 至今 ，任隆 元基
金经理 。
注：1. 对基 金的 首任 基金 经理， 其 “任 职日 期” 为 基金合 同生 效日 ， “离 任日 期” 为 根据 公司 决定
确定的 解聘 日期 ； 对 此后 的非首 任基 金经 理， “ 任职 日期” 和 “离 任日 期” 分 别指根 据公 司决 定确
定的聘 任日 期和 解聘 日期 。 南方开元沪深 300ETF （原开元证券投资基金转型）2013 年半 年度报告
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2.证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从 业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介（ 转型后 ）
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理
（助理 ）期 限
证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期
潘海
宁
本基金
的基金
经理、 数
量化投
资部副
总监
2013 年 2
月18 日
2013 年 4
月21 日
12 会计学 学士 ， 具有 基金 从 业资格 。 曾先
后任职 于兴 业证 券股 份有 限公司 、 富 国
基金管 理有 限公 司。2003 年 3 月加入
南方基 金 ， 历 任行 业研 究 员、 基金 开元
基金经 理助 理 、 投 资部 总 监助理 、 数量
化投资 部副 总监 等职 务。2009 年 3 月
至 2013 年 4 月， 任南 方 300 指数 基金
经理；2009 年 12 月至 2013 年 4 月，
任南方 深 成ETF 及联 接基 金基金 经理 ；
2011 年2 月至2013 年4 月 ， 任南 方500
基金经 理； 2013 年2 月至 2013 年4 月，
任南 方500ETF 基金 经理 ；2013 年 2 月
至2013 年4 月 ， 任 南方 开元 沪深300ETF
基金经 理。
杨德
龙
本基金
基金经
理
2013 年 4
月22 日
- 6 北京大 学经 济学 硕士 、 清 华 大学工 学学
士 ，具 有基 金从业 资格 。2006 年 加入
南 方 基 金 ， 担 任 研 究 部 高 级 行 业 研 究
员、首 席策 略分 析师 ；2010 年 8 月至
2013 年 4 月， 任小 康 ETF 及南方 小康
基金经 理；2011 年 9 月 至 今，任 南方
上证 380ETF 及 联 接 基 金 基 金 经 理 ；
2013 年 3 月至 今， 任南 方 策略基 金经
理；2013 年 4 月至 今， 任 南方 300 基
金经理 ；2013 年 4 月至 今 ，任南 方开
元沪 深300ETF 基金 经理 。
罗文
杰
本基金
基金经
理
2013 年 5
月17 日
- 8 女， 美国 南加 州大 学数 学 金融硕 士 、 美
国加州 大学 计算 机科 学硕 士， 具 有中 国
基金从 业资 格。 曾先 后任 职 于美 国Open
Link Financial 公司 、 摩根 斯 坦 利 公
司，从 事量 化分 析工 作。2008 年 9 月
加入南 方基 金， 任南 方基 金 数量化 投资
部基金 经理 助理 ；2013 年 4 月至今 ，
任南 方 500 基 金经 理；2013 年 4 月至
今， 任南 方500ETF 基 金经 理；2013 年
5 月至 今 ， 任 南方300 基 金经理 ；2013
年 5 月至今 ，任 南方 开元 沪深 300ETF
基金经 理；2013 年 5 月 至 今，任 南方
策略基 金经 理。 南方开元沪深 300ETF （原开元证券投资基金转型）2013 年半 年度报告
第 12 页 共 88 页
注：1. 对基 金的首任 基金 经理，其“任 职日期” 为 基金合同生效 日， “离任 日 期”为根据 公司决
定确定 的解 聘日 期； 对此 后的非 首任 基金 经理 ， “任 职日期 ” 和 “ 离任 日期 ” 分别指 根据 公司 决定
确定的 聘任 日期 和解 聘日 期。
2.证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内， 本基金管 理 人按照《中华 人民共和 国 证券投资基金 法》 、 《证券 投资基金运作 管
理办法》 、 《证 券投资基 金 销售管理办 法》和《 证券 投资基金信 息披露管 理办 法》等有关 法律法 规
及各项 实施 准则 、 《 南方 开 元沪 深300 交易 型开 放式 指数证 券投 资基 金基 金合 同》 、 《 开元 证券 投资
基金基金合同 》和其他 有 关法律法规的 规定，以 诚 实信用、勤勉 尽责作为 管 理和运用基 金资产的
目标原 则， 在控 制风 险的 基础上 ，力 争为 基金 持有 人谋求 最大 利益 。
2013 年2 月25 日至3 月11 日， 本基 金在 集中 申购 期 间因接 受永 泰能 源 （证 券 代 码 “600157”）
超比例换购而 给部分基 金 份额持有人造 成了一定 的 损失。基金管 理人第一 时 间对由此而 造成损失
的本基 金相 关基 金份 额持 有人以 现金 的方 式进 行了 补偿， 并 于 2013 年 4 月 22 日 发布 了基 金经 理
变更公 告 。 根 据中 国证 监 会 《 关于 对南 方基 金管 理 有限公 司采 取责 令整 改等 措施的 决定 》 ， 基金 管
理人积极开展 了自查整 改 工作，进一步 强化基金 投 资运作环节的 风险控制 措 施，完善了 内控制度
和流程 管理 。
除此之外，本 报告期内 ， 基金运作整体 合法合规 ， 没有损害基金 持有人利 益 。基金的投资 范
围、投 资比 例及 投资 组合 符合有 关法 律法 规及 基金 合同的 规定 。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 的执 行情况
本报告 期内 ， 本基 金管 理 人严格 执行 《 证券 投资 基 金管理 公司 公平 交易 制度 指导意 见》 ， 完 善
相应制度及流 程，通过 系 统和人工等各 种方式在 各 业务环节严格 控制交易 公 平执行，公 平对待旗
下管理 的所 有基 金和 投资 组合。
4.3.2 异 常交 易行为 的专 项说明
本基金于本报 告期内不 存 在异常交易行 为。本报 告 期内基金管理 人管理的 所 有投资组合参 与
的交易所公开竞价同日 反 向交易成交较少的单边 交 易量超过该证券当日 成交 量的 5% 的 交 易 次数
为1 次 ，是 由于 指数 型基 金根据 标的 指数 成份 股结 构被动 调仓 所致 。 南方开元沪深 300ETF （原开元证券投资基金转型）2013 年半 年度报告
第 13 页 共 88 页
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
报告期内，我 国经济增 长 力度仍然偏弱 ，但预计 在 较宽松的资金 面支撑下 ， 经济大幅衰退 的
可能性 不高 。同 期沪 深 300 下跌12.78% 。
期间我们通 过自建的 “指 数化交易系 统” 、 “日内 择 时交易模型” 、 “跟踪误 差 归因分析系 统” 、
“ETF 现金 流精算系 统” 等，将本基金 的跟踪误 差 指标控制在较 好水平， 并 通过严格的风 险管理
流程， 确保 了 本ETF 基金 的安全 运作 。
我们对 本基 金报 告期 内跟 踪误差 归因 分析 如下 ：
① 大额申 购赎 回带 来的 成份 股权重 偏差 ， 对 此我 们通 过 日内择 时交 易争 取跟 踪误 差最小 化 ；
② 个别长 期停 牌证 券， 引起 的成份 股权 重偏 离及 基金 整体仓 位的 微小 偏离 ；
③ 6 月底前后， 我们根据指 数每半年度成 份股调整进 行了基金调仓 ，事前我们 制定了详 细
的调仓方案， 在实施过 程 中引入多方校 验机制防 范 风险发生，从 实施结果 来 看，效果良 好，跟踪
误差控 制在 理想 范围 内。
④ 联接基 金在 成立 之后 ， 部 分股票 资产 逐步 换购 为目 标ETF 基金 过程 中 对 ETF 产生的 微 小
偏离， 对此 我们 通过 科学 的换购 与交 易策 略争 取跟 踪误差 最小 化。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
自本基金上市 以来至报告 期末年化跟踪 误差为 0.627％，较好的完 成了基金合 同中控制年 化
跟踪误 差不 超 过2％ 的投 资目标 。
截至报 告期 末， 本基 金份 额净值 为 0.8492 元，2013 年 2 月 18 日至2013 年 6 月30 日基 金 份
额净值 增长 率为-19.68% ， 同期业 绩基 准增 长率 为-19.61% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
国内方 面， 经济 有继 续下 滑风险 。 7 月 汇丰 中国 制 造业 PMI 预 览值 降 至 47.7 ，创 11 个月 以
来新低 ， 比6 月的 48.2 又 降低 了 0.5 。 下 半年 经济 仍将保 持低 迷状 态， 而政 策方面 却没 有任 何松
动。在经济增 长压力增 大 的同时，政府 高层连续 表 态，大规模刺 激政策不 会 出台。财政 部长楼继
伟表示 ， 中 国政 府不 会再 次推出 大规 模经 济刺 激政 策。 新 华社 表示 ， 中 国经 济增速 低 于7% 是不 允
许的， 鉴于 上半 年增 速 7.6% ，下 半年 增速 不会 低 于 7%，全 年完 成 7%压 力不 大 ，因此 ，政 府对 经
济下滑 的容 忍度 是变 高了 。不过 ，在 投资 方面 仍有 一些稳 经济 的措 施出 台。
总体而言，当 前看不到 政 策出现大规模 放松，经 济 可能将继续下 行。本基 金 为指数基金， 作
为基金管理人 ，我们将 通 过严格的投资 管理流程 、 精确的数量化 计算、精 益 求精的工作 态度、恪南方开元沪深 300ETF （原开元证券投资基金转型）2013 年半 年度报告
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守指数化投资 的宗旨， 实 现对标的指数 的有效跟 踪 ，为持有人提 供与之相 近 的收益。投 资者可以
根据自 身对 证券 市场 的判 断及投 资风 格， 借助 投资 本基金 参与 市场 。
4.6 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
根据中国证监 会相关规 定 和基金合同约 定，本基 金 管理人应严格 按照新准 则 、中国证监会 相
关规定和基金 合同关于 估 值的约定，对 基金所持 有 的投资品种进 行估值。 本 基金托管人 根据法律
法规要求履行 估值及净 值 计算的复核责 任。会计 师 事务所在估值 调整导致 基 金资产净值 的变化在
0.25% 以上 时对 所采 用的 相 关估值 模型 、 假 设及 参数 的适当 性发 表审 核意 见并 出具报 告。 定价 服务
机构按照商业 合同约定 提 供定价服务。 其中，本 基 金管理人为了 确保估 值 工 作的合规开 展，建立
了负责估值工 作决策和 执 行的专门机构 ，组成人 员 包括督察长、 数量化投 资 部总监、监 察稽核总
监及基 金会 计负 责人 等 。 其中 ， 超 过三 分之 二以 上 的人员 具 有10 年以 上的 基 金从业 经验 ， 且具 有
风控、合规、 会计方面 的 专业经验。同 时，根据 基 金管理公司制 订的相关 制 度，负责估 值工作决
策和执 行的 机构 成员 中不 包括基 金经 理。 本报 告期 内，参 与估 值流 程各 方之 间无重 大利 益冲 突。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
转型后：
本基金合同约 定，本基 金 的收益分配原 则为：当 基 金份额净值增 长率超过 标 的指数同期增 长
率达 到1% 以上 时， 可 进行 收益分 配。 基金 份额 净值 增长率 为收 益评 价日 基金 份额净 值与 基金 上 市
前一日 基金 份额 净值 之比 减去 1 乘以 100% （ 期间如 发生基 金份 额折 算， 则以 基金份 额折 算日 为 初
始日重 新计 算） ； 标的 指数 同期增 长率 为收 益评 价日 标的指 数收 盘值 与基 金上 市前一 日标 的指 数 收
盘值之 比减 去1 乘以 100% （期间 如发 生基 金份 额折 算， 则 以基 金份 额折 算日 为初始 日重 新计 算） ；
本基金以使收益分配后基金份额净值增长率尽可能贴近标的指数同期增长率为原则进行收益分
配。基于本基 金的性质 和 特点，本基金 收益分配 不 须以弥补浮动 亏损为前 提 ，收益分配 后有可能
使除息后的基 金份 额净 值 低于面值；在 符合基金 收 益分配条件的 前提下， 本 基金收益分 配每年最
多12 次， 基金 份额 每次 基 金收益 分配 比例 由基 金管 理人根 据上 述原 则确 定。 基金收 益分 配基 准日
即期末 可供 分配 利润 计算 截止日 ；本 基金 收益 分配 采取现 金分 红方 式； 基金 合同生 效不 满 3 个月
可不进 行收 益分 配 ； 每 一 基金份 额享 有同 等分 配权 ； 法 律法 规或 监管 机关 另 有规定 的 ， 从 其规 定。
根据上 述分 配原 则以 及基 金的实 际运 作情 况， 本报 告期本 基金 未有 分配 事项 。
转型前：
本基金合同约 定，本基 金 的收益分配原 则为：基 金 收益分配采取 现金方式 ， 每年至少一次 ；南方开元沪深 300ETF （原开元证券投资基金转型）2013 年半 年度报告
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基金年度收益 分配比例 不 得 低于基金年 度已实现 收 益的 90%； 基金当年 收益 应先弥补上一 年度亏
损后，才可进 行当年收 益 分配；基金投 资当年亏 损 ，则不进行收 益分配； 每 一基金份额 享有同等
分配权 。
根据上述分配 原则以及 基 金的实际运作 情况，本 报 告期本基金不 符合基金 合 同约定的收益 分
配条件 ，未 有收 益分 配事 项。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告 期内 ，本 基金 托管 人在对 南方 开元 沪 深 300 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 （原 开 元
证券投资基金 转型）的 托 管过程中，严 格遵守《 证 券投资基金法 》及其他 法 律法规和基 金合同的
有关规定，不 存在任何 损 害基金份 额持 有人利益 的 行为，完全尽 职尽责地 履 行了基金托 管人应尽
的义务 。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告 期内 南方 开元 沪 深 300 交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金 的管 理人 —— 南方基 金管 理有
限公司 在南 方开 元沪 深 300 交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金的 投资 运作 、基 金资产 净值 计算 、基
金份额申购赎 回价格计 算 、基金费用开 支等问题 上 ，除永泰能源 超比例换 购 外不存在损 害基金份
额持有人利益 的行为， 在 各重要方面的 运作基本 按 照基金合同的 规定进行 。 本报告期内 ，南方开
元沪 深300 交易 型开 放式 指数证 券投 资基 金 未 进行 利润分 配。
本报告 期内 南方 开元 沪 深 300 交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金 集中 申购 期间 出现过 接受 永泰
能源超比例换 购的情况 ， 南方基金管理 有限公司 在 规定时间内及 时对投资 组 合进行了调 整，因此
而给相 关基 金份 额持 有人 造成的 损失 已足 额补 偿。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本托管 人依 法对 南方 基金 管理有 限公 司编 制和 披露 的南方 开元 沪 深 300 交易 型开放 式指 数 证
券投资 基 金2013 年 半年 度 报告中 财务 指标 、 净值 表 现、 利润 分配 情况 、 财务 会计报 告 、 投 资组 合
报告等 内容 进行 了核 查， 以上内 容真 实、 准确 和完 整。 南方开元沪深 300ETF （原开元证券投资基金转型）2013 年半 年度报告
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§6 半年度 财务会计报告（未 经审计）( 转型前)
6.1 资 产负 债表( 转 型前)
会计主 体： 开元 证券 投资 基金
报告截 止日 ： 2013 年 2 月 17 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号 报告期初至转型前
上年度末
2012 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 6.4.4.1 83,625,051.69 8,947,911.67
结算备 付金
12,072,100.47 36,636.36
存出保 证金
290,579.90 401,309.63
交易性 金融 资产 6.4.4.2 1,481,119,624.43 1,741,647,418.21
其中： 股票 投资
1,393,067,624.43 1,335,461,010.61
基金 投资
- -
债券投 资
88,052,000.00 406,186,407.60
资产支 持证 券投 资
- -
衍生金 融资 产 6.4.4.3 - -
买入返 售金 融资 产 6.4.4.4 350,000,000.00 -
应收证 券清 算款
- -
应收利 息 6.4.4.5 2,784,418.79 4,342,642.37
应收股 利
- -
应收申 购款
- -
其他资 产 6.4.4.6 - -
资产总 计
1,929,891,775.28 1,755,375,918.24
负债和所有者权益 附注号 报告期初至转型前
上年度末
2012 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 6.4.4.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
70,000,000.00 1,205,982.10
应付赎 回款
- -
应付管 理人 报酬
1,291,395.91 2,114,894.31
应付托 管费
215,232.64 352,482.36
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 6.4.4.7 2,350,054.15 159,262.75
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
其他负 债
2,193,550.08 2,401,000.00
负债合 计
76,050,232.78 6,233,621.52 南方开元沪深 300ETF （原开元证券投资基金转型）2013 年半 年度报告
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所有者权益：
实收基 金 6.4.4.8 2,000,000,000.00 2,000,000,000.00
未分配 利润 6.4.4.9 -146,158,457.50 -250,857,703.28
所有者 权益 合计
1,853,841,542.50 1,749,142,296.72
负债和 所有 者权 益总 计
1,929,891,775.28 1,755,375,918.24
注：报 告截 止 日 2013 年 2 月 17 日 （基 金合 同失 效 前日） ，基 金份 额净 值 0.9269 ，基 金份 额总 额
2,000,000,000.00 份。
6.2 利 润表
会计主 体： 开元 证券 投资 基金
本报告 期：2013 年1 月1 日至2013 年2 月 17 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2013 年1 月1 日至2013
年 2 月 17 日
上年度可比期间
2012 年 1 月 1 日至
2012 年6 月30 日
一、收入
112,681,918.29 126,853,908.97
1.利息 收入
1,502,649.73 6,435,721.35
其中： 存款 利息 收入 6.4.4.11 87,313.06 114,686.16
债券利 息收 入
1,030,363.71 6,321,035.19
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
384,972.96 -
其他利 息收 入
- -
2.投 资 收益 （损 失以 “-” 填 列）
-262,683,681.73 -64,081,830.93
其中： 股票 投资 收益 6.4.4.12 -266,188,131.28 -71,046,417.82
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 6.4.4.13 3,504,449.55 438,070.00
资产支 持证 券投 资收 益
- -
衍生工 具收 益 6.4.4.14 - -
股利收 益 6.4.4.15 - 6,526,516.89
3.公允 价值变动收益（损失 以
“-” 号填 列）
6.4.4.16 373,862,950.29 184,500,018.55
4. 汇 兑收 益 （损 失以 “- ” 号填
列）
- -
5.其他 收入 （ 损失 以 “- ” 号填
列）
6.4.4.17 - -
减： 二、费用
7,982,672.51 18,178,453.09
1．管 理人 报酬 6.4.7.2.1 3,529,353.31 13,251,381.40
2．托 管费 6.4.7.2.2 588,225.54 2,208,563.55
3．销 售服 务费
- -
4．交 易费 用 6.4.4.18 3,731,797.23 2,142,126.64
5．利 息支 出
- 339,405.17
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
- 339,405.17 南方开元沪深 300ETF （原开元证券投资基金转型）2013 年半 年度报告
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6．其 他费 用 6.4.4.19 133,296.43 236,976.33
三、 利润总额 （亏损 总额以 “-”
号填列）
104,699,245.78 108,675,455.88
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （ 净亏损以 “-”号
填列）
104,699,245.78 108,675,455.88
6.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 开元 证券 投资 基金
本报告 期：2013 年1 月1 日至2013 年2 月 17 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至2013 年 2 月 17 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （基 金
净值）
2,000,000,000.00 -250,857,703.28 1,749,142,296.72
二、 本 期经 营活 动产 生的 基
金净值 变动 数（ 本期 利润 ）
- 104,699,245.78 104,699,245.78
三、 本 期基 金份 额交 易产 生
的基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “- ” 号 填列 ）
- - -
其中：1.基 金申 购款 - - -
2.基金 赎回 款 - - -
四、 本 期向 基金 份额 持有 人
分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值
变动（净值减少以“- ”号
填列）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （基 金
净值）
2,000,000,000.00 -146,158,457.50 1,853,841,542.50
项目
上年度可比期间
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （基 金
净值）
2,000,000,000.00 -380,275,731.17 1,619,724,268.83
二、 本 期经 营活 动产 生的 基
金净值 变动 数（ 本期 利润 ）
- 108,675,455.88 108,675,455.88
三、 本 期基 金份 额交 易产 生
的基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “- ” 号 填列 ）
- - - 南方开元沪深 300ETF （原开元证券投资基金转型）2013 年半 年度报告
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其中：1.基 金申 购款 - - -
2.基金 赎回 款 - - -
四、 本 期向 基金 份额 持有 人
分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值
变动（净值减少以“- ”号
填列）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （基 金
净值）
2,000,000,000.00 -271,600,275.29 1,728,399,724.71
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告6.1 至6.4 财 务报 表由下 列负 责人 签署 ：
______ 杨小 松______
______ 邓 见梁______
____ 邓见 梁____
基金管 理人 负责 人
主管 会计 工作 负责 人
会计 机构 负责 人
6.4 报 表附 注
6.4.1 本 报告 期所采 用的 会计政 策、 会计估 计与 最近一 期年 度报告 相一 致的说 明
本报告 期所 采用 的会 计政 策、会 计估 计与 最近 一期 年度报 告完 全一 致。
6.4.2 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
6.4.2.1 会 计政 策变更 的说 明
本报告 期无 会计 政策 变更 。
6.4.2.2 会 计估 计变更 的说 明
本报告 期无 会计 估计 变更 。
6.4.2.3 差 错更 正的说 明
本报告 期无 重大 会计 差错 。
6.4.3 税项
根据财政部、国 家税务总 局财税[2002]128 号《关 于开放式证券投 资基金有 关税收问题的 通
知》 、 财税[2008]1 号《 关 于企业 所得 税若 干优 惠政 策的通 知》 、财 税[2012]85 号《 关于 实施 上市
公司股息红利 差别化个 人 所得税政策有 关问题的 通 知》及其他相 关财税法 规 和实务操作 ，主要税
项列示 如下 ：
(1) 以 发行 基金 方式 募集 资 金不属 于营 业税 征收 范围 ，不征 收营 业税 。
(2) 对 基金 从证 券市 场中 取 得的收 入 ， 包 括买 卖股 票 、 债 券的 差价 收入 ， 股权 的股息 、 红利 收
入，债 券的 利息 收入 及其 他收入 ，暂 不征 收企 业所 得税。
(3) 对 基金 取得 的企 业债 券 利息收 入， 由发 行债 券的 企业在 向基 金派 发利 息时 代扣代 缴 20% 的南方开元沪深 300ETF （原开元证券投资基金转型）2013 年半 年度报告
第 20 页 共 88 页
个人所得税。 对基金取 得 的股票的股息 、红利收 入 ，由上市公司 在向基金 派 发股息、红 利时代扣
代缴个 人所 得税 ， 持 股期 限在 1 个月 以内(含1 个月) 的， 其股 息红 利所 得全 额 计入应 纳税 所得 额；
持股期 限 在1 个 月以 上 至1 年( 含1 年)的 ， 暂 减按50% 计入 应纳 税所 得额 ； 持 股期限 超 过 1 年 的，
暂减 按25% 计入 应纳 税所 得额。 上述 所得 统一 适 用20% 的 税率 计征 个人 所得 税 。
(4) 基 金卖 出股 票按0.1% 的税率 缴 纳 股票 交易 印花 税，买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。
6.4.4 重 要财 务报表 项目 的说明
6.4.4.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年 2 月 17 日
活期存 款 83,625,051.69
定期存 款 -
其中： 存款 期 限1-3 个月 -
其他存 款 -
合计： 83,625,051.69
6.4.4.2 交 易性 金融资 产
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2013 年 2 月 17 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 1,289,093,344.85 1,393,067,624.43 103,974,279.58
债券
交易所 市场 8,025,401.20 8,040,000.00 14,598.80
银行间 市场 80,028,850.00 80,012,000.00 -16,850.00
合计 88,054,251.20 88,052,000.00 -2,251.20
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 1,377,147,596.05 1,481,119,624.43 103,972,028.38
6.4.4.3 衍 生金 融资产/负债
无余额 。
6.4.4.4 买 入返 售金融 资产
6.4.4.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
单位: 人民 币元 南方开元沪深 300ETF （原开元证券投资基金转型）2013 年半 年度报告
第 21 页 共 88 页
项目
本期末
2013 年2 月17 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
买入返 售证 券 350,000,000.00 -
合计 350,000,000.00 -
6.4.4.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
无余额 。
6.4.4.5 应 收利 息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年2 月17 日
应收活 期存 款利 息 84,435.53
应收定 期存 款利 息 -
应收其 他存 款利 息 -
应收结 算备 付金 利息 8,055.74
应收债 券利 息 2,306,629.12
应收买 入返 售证 券利 息 384,972.96
应收申 购款 利息 -
其他 325.44
合计 2,784,418.79
6.4.4.6 其 他资 产
无余额 。
6.4.4.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年2 月17 日
交易所 市场 应付 交易 费用 2,348,379.15
银行间 市场 应付 交易 费用 1,675.00
合计 2,350,054.15
6.4.4.8 其 他负 债
单 位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年 2 月 17 日
应付券 商交 易单 元保 证金 1,750,000.00 南方开元沪深 300ETF （原开元证券投资基金转型）2013 年半 年度报告
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应付赎 回费 -
预提费 用 443,550.08
合计 2,193,550.08
6.4.4.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 2 月 17 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
基金合 同生 效日 2,000,000,000.00 2,000,000,000.00
本期申 购 - -
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） - -
-
基 金拆 分/份 额折 算前 - -
基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） - -
本期末 2,000,000,000.00 2,000,000,000.00
6.4.4.10 未 分配 利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 19,033,218.63 -269,890,921.91 -250,857,703.28
本期利 润 -269,163,704.51 373,862,950.29 104,699,245.78
本 期 基 金 份 额 交 易 产
生的变 动数
- - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 - - -
本期末 -250,130,485.88 103,972,028.38 -146,158,457.50
6.4.4.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 2 月 17 日
活期存 款利 息收 入 78,948.38
定期存 款利 息收 入 -
其他存 款利 息收 入 -
结算备 付金 利息 收入 8,039.24
其他 325.44 南方开元沪深 300ETF （原开元证券投资基金转型）2013 年半 年度报告
第 23 页 共 88 页
合计 87,313.06
6.4.4.12 股 票投 资收益
6.4.4.12.1 股 票投 资收益 —— 买卖股 票差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 2 月 17 日
卖出股 票成 交总 额 1,235,171,223.01
减：卖 出股 票成 本总 额 1,501,359,354.29
买卖股 票差 价收入 -266,188,131.28
6.4.4.13 债 券投 资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2013年1月1 日至2013 年2 月17 日
卖出债 券 （债 转股 及债 券 到期兑 付 ） 成 交金 额 565,702,066.80
卖出债 券（ 债转 股及 债券 到期兑 付） 成本 总额 554,243,280.00
应收利 息总 额 7,954,337.25
债券投 资收 益 3,504,449.55
6.4.4.13.1 资 产支 持证券 投资 收益
无。
6.4.4.14 衍 生工 具收益
无。
6.4.4.15 股 利收 益
无。
6.4.4.16 公 允价 值变动 收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2013 年1 月1 日至2013 年 2 月17 日
1. 交易 性金 融资 产 373,862,950.29
—— 股 票投 资 376,716,977.89
—— 债 券投 资 -2,854,027.60
—— 资 产支 持证 券投 资 -
2. 衍生 工具 - 南方开元沪深 300ETF （原开元证券投资基金转型）2013 年半 年度报告
第 24 页 共 88 页
—— 权 证投 资 -
3. 其他 -
合计 373,862,950.29
6.4.4.17 其 他收 入
无。
6.4.4.18 交 易费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年 2 月17 日
交易所 市场 交易 费用
3,730,122.23
银行间 市场 交易 费用
1,675.00
合计
3,731,797.23
6.4.4.19 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 2 月 17 日
审计费 用 12,098.40
信息披 露费 39,451.68
其他 80,000.00
银行汇 划费 1,746.35
合计 133,296.43
6.4.5 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
6.4.5.1 或 有事 项
无。
6.4.5.2 资 产负 债表日 后事 项
无。
6.4.6 关 联方 关系
6.4.6.1 本 报告 期存在 控制 关系或 其他 重大利 害关 系的关 联方 发生变 化的 情况
本报告 期存 在控 制关 系或 其他重 大利 害关 系的 关联 方未发 生变 化。
南方开元沪深 300ETF （原开元证券投资基金转型）2013 年半 年度报告
第 25 页 共 88 页
6.4.6.2 本 报告 期与基 金发 生关联 交易 的各关 联方
关联方 名称 与本基 金的 关系
南方基 金管 理有 限公 司(“ 南方基 金”) 基金管 理人
中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公 司 (“ 中 国 工 商 银
行”)
基金托 管人
华泰证 券股 份有 限公 司(“ 华泰证 券”) 基金管 理人 的股 东、 基金 代销机 构
陕西省 国际 信托 股份 有限 公司( “陕 西信 托”) 基金发 起人
厦门国 际信 托有 限公 司( “ 厦门信 托”) 基金发 起人 、基 金管 理人 的股东
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
6.4.7 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
6.4.7.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
6.4.7.1.1 股 票交 易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2013 年1 月 1 日至2013 年2 月17 日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至2012 年6 月30日
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的
比例
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的
比例
华泰证券 28,603,819.06 1.18% 238,563,672.78 17.52%
6.4.7.1.2 权 证交 易
无。
6.4.7.1.3 应 支付 关联方 的佣 金
金 额 单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2013年1月1 日至2013 年2 月17日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付
佣金总 额的
比例
华泰证券 25,311.71 1.16% 25,311.71 1.08%
关联方 名称
上年度 可比 期间
2012年1月1 日至2012 年6 月30日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付
佣金总 额的
比例 南方开元沪深 300ETF （原开元证券投资基金转型）2013 年半 年度报告
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华泰证券 202,759.71 17.58% 74,589.82 11.72%
注： 1.上 述佣 金按 市场 佣 金率计 算 ， 以 扣除 由中 国 证券登 记结 算有 限责 任公 司收取 的证 管费 、 经
手费和 适用 期间 内由 券商 承担的 证券 风险 结算 基金 后的净 额列 示。
2. 该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服
务。
6.4.7.2 关 联方 报酬
6.4.7.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至 2013 年2
月 17 日
上年度 可比 期间
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
3,529,353.31 13,251,381.40
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
- -
注： 支付基金 管理人南 方 基金公司的管 理人报酬 按 前一日基金资 产净值 1.5% 的年费率计提 ，逐
日累计 至每 月 月 底， 按月 支付。
其计算 公式 为： 日管 理人 报酬＝ 前一 日基 金资 产净 值 X 1.5% / 当 年天 数。
6.4.7.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至 2013 年2
月 17 日
上年度 可比 期间
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
588,225.54 2,208,563.55
注： 支付 基金 托管 人中 国 工商银 行的 托管 费按 前一 日基金 资产 净 值 0.25% 的 年费率 计提 ， 逐 日累
计至每 月月 底， 按月 支付 。
其计算 公式 为： 日托 管费 ＝前一 日基 金资 产净 值 X 0.25% / 当年 天 数。
6.4.7.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
单位： 人民 币元
本期
2013 年1 月1 日至2013 年 2 月 17 日
银行间 市场 交 债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购 南方开元沪深 300ETF （原开元证券投资基金转型）2013 年半 年度报告
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易的
各关联 方名 称
基金买 入 基金卖 出
交易金
额
利息收 入 交易金 额 利息支 出
中国工商银行 10,280,682.62 - - - - -
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至2012 年 6 月 30 日
银行间 市场 交
易的
各关联 方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出
交易金
额
利息收 入 交易金 额 利息支 出
中国工商银行 - - - - - -
6.4.7.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
6.4.7.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
份额单 位： 份
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年 2
月 17 日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至2012 年6 月30
日
期初持 有的 基金 份额 50,686,168.00 50,686,168.00
期间申 购/ 买入 总份 额 - -
期间因 拆分 变动 份额 - -
减：期 间赎 回/ 卖出 总份 额 - -
期末持 有的 基金 份额 50,686,168.00 50,686,168.00
期末 持 有的 基金 份额
占基金 总份 额比 例
2.53% 2.53%
6.4.7.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
份额单 位： 份
关联方 名
称
本期末
2013 年2 月17 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
陕西信 托 6,000,000.00 0.30% 6,000,000.00 0.30%
厦门信 托 6,000,000.00 0.30% 6,000,000.00 0.30%
6.4.7.5 由 关联 方保管 的 银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位 ：人 民币 元
关联方
名称
本期
2013 年 1 月 1 日至2013 年2 月17 日
上年度 可比 期间
2012 年 1 月 1 日至 2012 年6 月30 日 南方开元沪深 300ETF （原开元证券投资基金转型）2013 年半 年度报告
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期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
活期存款 83,625,051.69 78,948.38 5,041,446.68 105,731.78
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 工商 银行 保管， 按银 行同 业利 率计 息。
6.4.7.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
无。
6.4.7.7 其 他关 联交易 事项 的说明
无 。
6.4.8 利 润分 配情况
6.4.8.1 利 润分 配情况 —— 非货币 市场 基金
无。
6.4.9 期 末（2013 年 2 月 17 日 ）本 基金持 有的 流通受 限证 券
6.4.9.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
无。
6.4.9.2 期 末持 有的暂 时停 牌股票
无。
6.4.9.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
6.4.9.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
无。
6.4.9.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
无。
6.4.10 金 融工 具风险 及管 理
6.4.10.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金投资的 金融工具 主 要包括股票投 资、债券 投 资及权证投资 等。本基 金 在日常经营活 动
中面临的与这 些金融工 具 相关的风险主 要包括信 用 风险、流动性 风险及市 场 风险。本基 金的基金
管理人从事风 险管理的 主 要目标是争取 将相对风 险 控制在限定的 范围之内 ， 使本基金在 风险和收
益之间 取得 最佳 的平 衡以 实现“ 相对 收益 高、 风险 适中” 的风 险收 益目 标。
本基金的基金 管理人奉 行 全面风险管理 体系的建 设 ，建立了以风 险控制委 员 会为核心的、 由南方开元沪深 300ETF （原开元证券投资基金转型）2013 年半 年度报告
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督察长、风险 控制委员 会 、监察稽核部 、风险管 理 部和相关业务 部门构成 的 四级风险管 理架构体
系。本基金的 基金管理 人 在董事会下设 立风险管 理 委员会，负责 制定风险 管 理的宏观政 策，审议
通过风险控制 的总体措 施 等；在管理层 层面设立 风 险控制委员会 ，讨论和 制 定公司日常 经营过程
中风险防范和 控制措施 ； 在业务操作层 面风险管 理 职责主要由监 察稽核部 和 风险管 理部 负责，协
调并与 各部 门合 作完 成运 作风险 管理 以及 进行 投资 风险分 析与 绩效 评估 。
本基金的基金 管理人对 于 金融工具的风 险管理方 法 主要是通过定 性分析和 定 量分析的方法 去
估测各种风险 产生的可 能 损失。从定性 分析的角 度 出发，判断风 险损失的 严 重程度和出 现同类风
险损失的频度 。而从定 量 分析的角度出 发，根据 本 基金的投资目 标，结合 基 金资产所运 用金融工
具特征 通过 特定 的风 险量 化指标 、 模型 ， 日 常的 量 化报告 ， 确定 风险 损失 的 限度和 相应 置信 程度 ，
及时可 靠地 对各 种风 险进 行监督 、 检查 和评 估， 并 通过相 应决 策 ， 将 风险 控 制在可 承受 的范 围内 。
6.4.10.2 信 用风 险
信 用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违 约、 拒绝 支付 到期 本息等 情况 ，导 致基 金资 产损失 和收 益变 化的 风险 。
本基金的基金 管理人在 交 易前对交易对 手的资信 状 况进行了充分 的评估。 本 基金的银行存 款
存放在本基 金的托管 行 中 国工商银行 ，与该银 行存 款相关的信 用风险不 重大 。本基金在 交易所
进行的交易均 以中国证 券 登记结算有限 责任公司 为 交易对手完成 证券交收 和 款项清算， 违约风险
可能性很小； 在银行间 同 业市场进行交 易前均对 交 易对手进行信 用评估并 对 证券交割方 式进行限
制以控 制相 应的 信用 风险 。
本基 金的基金 管理人建 立 了信用风险管 理流程， 通 过对投资品种 信用等级 评 估来控制证券 发
行人的信用风 险。信用 等 级评估以内部 信用评级 为 主，外部信用 评级为辅 。 内部债券信 用评级主
要考察发行人 的经营风 险 、财务风险和 流动性风 险 ，以及信用产 品的条款 和 担保人的情 况等。此
外，本基金的 基金管理 人 根据信用产品 的内部评 级 ，通过单只信 用产品投 资 占基金资产 净值的比
例及占 发行 量的 比例 进行 控制， 通过 分散 化投 资以 分散信 用风 险。 于 2013 年 2 月 17 日 ，本 基金
未持有 除国 债、 央行 票据 和政策 性金 融债 以外 的其他 债券(2012 年 12 月 31 日，本 基金 持有 的 除
国债、 央行 票据 和政 策性 金融债 以外 的债 券占 基金 资产净 值的 比例 为 2.97%) 。
6.4.10.3 流 动性 风险
流动性风险是 指基金在 履 行与金融负债 有关的义 务 时遇到资金短 缺的风险 。 本基金的流动 性
风险来自于投 资品种所 处 的交易市场不 活跃而带 来 的变现困难或 因投资集 中 而无法在市 场出现剧
烈波动 的情 况下 以合 理的 价格变 现。 南方开元沪深 300ETF （原开元证券投资基金转型）2013 年半 年度报告
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针对投资品种 变现的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人通过独立 的风险管 理 部门设定流动 性
比例要求，对 流动性指 标 进行持续的监 测和分析 ， 包括组合持仓 集中度指 标 、组合在短 时间内变
现能力的综合 指标、组 合 中变现能力较 差的投资 品 种比例以及流 通受限制 的 投 资品种比 例等。本
基金投资于一 家公司发 行 的股票市值不 超过基金 资 产净值的 10% ，且本 基金 与由本基金的 基金管
理人管理的其 他基金共 同 持有一家公司 发行的证 券 不得超过该证 券的 10% 。 本基金所持大 部分证
券在证券交易 所上市， 其 余亦可在银行 间同业市 场 交易，均能以 合理价格 适 时变现。此 外，本基
金可通过卖出 回购金融 资 产方式借入短 期资金应 对 流动性需求， 其上限一 般 不超过基金 持有的债
券投资 的公 允价 值。
6.4.10.4 市 场风 险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
6.4.10.4.1 利 率风 险
利率风险是指 金融工具 的 公允价值或现 金流量受 市 场利率变动而 发生波动 的 风险。利率敏 感
性金融工具均 面临由于 市 场利率上升而 导致公允 价 值下降的风险 ，其中浮 动 利率类金融 工具还面
临每个 付息 期间 结束 根据 市场利 率重 新定 价时 对于 未来现 金流 影响 的风 险。
本基金的基金 管理人定 期 对本基金面临 的利率敏 感 性缺口进行监 控，并通 过 调整投资组合 的
久期等 方法 对上 述利 率风 险进行 管理 。
本基金持有及 承担的大 部 分金融资产和 金融负债 不 计息，因此本 基金的收 入 及经营活动的 现
金流量在很大 程度上独 立 于市场利率变 化。本基 金 持有的利率敏 感性 资产 主 要为银行存 款、结算
备付金 、债 券投 资等 。
6.4.10.4.1.1 利 率风 险敞口
金额单 位： 人民 币元
本期末
2013 年 2 月17 日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 83,625,051.69 - - - 83,625,051.69
结算备 付金 12,072,100.47 - - - 12,072,100.47
存出保 证金 290,579.90 - - - 290,579.90
交易性 金融 资产 88,052,000.00 - - 1,393,067,624.43 1,481,119,624.43
买入返 售金 融资 产 350,000,000.00 - - - 350,000,000.00 南方开元沪深 300ETF （原开元证券投资基金转型）2013 年半 年度报告
第 31 页 共 88 页
应收利 息 - - - 2,784,418.79 2,784,418.79
资产总 计 534,039,732.06 - - 1,395,852,043.22 1,929,891,775.28
负债
应付证 券清 算款 - - - 70,000,000.00 70,000,000.00
应付管 理人 报酬 - - - 1,291,395.91 1,291,395.91
应付托 管费 - - - 215,232.64 215,232.64
应付交 易费 用 - - - 2,350,054.15 2,350,054.15
其他负 债 - - - 2,193,550.08 2,193,550.08
负债总 计 - - - 76,050,232.78 76,050,232.78
利率敏 感度 缺口 534,039,732.06 - - 1,319,801,810.44 1,853,841,542.50
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存款 8,947,911.67 - - - 8,947,911.67
结算备 付金 36,636.36 - - - 36,636.36
存出保 证金 - - - 401,309.63 401,309.63
交易性 金融 资产 354,204,000.00 - 51,982,407.60 1,335,461,010.61 1,741,647,418.21
应收利 息 - - - 4,342,642.37 4,342,642.37
资产总 计 363,188,548.03 - 51,982,407.60 1,340,204,962.61 1,755,375,918.24
负债
应付证 券清 算款 - - - 1,205,982.10 1,205,982.10
应付管 理人 报酬 - - - 2,114,894.31 2,114,894.31
应付托 管费 - - - 352,482.36 352,482.36
应付交 易费 用 - - - 159,262.75 159,262.75
其他负 债 - - - 2,401,000.00 2,401,000.00
负债总 计 - - - 6,233,621.52 6,233,621.52
利率敏 感度 缺口 363,188,548.03 - 51,982,407.60 1,333,971,341.09 1,749,142,296.72
注：表中所示 为本基金 资 产及负债的账面 价值， 并 按照合约规定 的利率重 新 定价日或到 期日孰早
者予以 分类 。
6.4.10.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
于2013 年2 月17 日， 本 基金持 有交 易性 债券 投资 的市场 利率 的变 动对 于本 基金资 产净 值 无
重大影 响(2012 年 12 月 31 日： 同) 。
6.4.10.4.2 外 汇风 险
外汇风险是指 金融工具 的 公允价值或未 来现金流 量 因外汇汇率变 动而发生 波 动的风险。本基
金的所 有资 产及 负债 以人 民币计 价， 因此 无重 大外 汇风险 。
6.4.10.4.3 其 他价 格风险
其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以南方开元沪深 300ETF （原开元证券投资基金转型）2013 年半 年度报告
第 32 页 共 88 页
外的市场价格 因素变动 而 发生波动的风 险。本基 金 主要投资于证 券交易所 上 市或银行间 同业市场
交易的股票和 债券，所 面 临的其他价格 风险来源 于 单个证券发行 主体自身 经 营情况或特 殊事项的
影响， 也可 能来 源于 证券 市场整 体波 动的 影响 。
本基金的基金 管理人在 构 建和管理投资 组合的过 程 中，通过对宏 观经济情 况 及政策的分析 ，
结合证券市场 运行情况 ， 做出资产配置 及组合构 建 的决定；通过 对单个证 券 的 定性分析 及定量分
析，选择符合 基金合同 约 定范围的投资 品种进行 投 资。本基金的 基金管理 人 定期结合宏 观及微观
环境的 变化 ， 对投 资策 略 、 资 产配 置 、 投 资组 合进 行修正 ， 来主 动应 对可 能 发生的 市场 价格 风险 。
本基金通过投 资组合的 分 散化降低其他 价格风险 。 本基金投资于 股票、债 券 的比例不低于 基
金资产 总值 的80% ， 投 资于 国家债 券的 比例 不低 于基 金资产 净值 的 20% 。 此 外， 本基金 的基 金管 理
人每日对本基 金所持有 的 证券价格实施 监控，定 期 运用多种定量 方法对基 金 进行风险度 量，包括
VaR(Value at Risk) 指标 等来测试本基金 面临的潜 在价格风 险，及 时可靠地 对风险进行跟踪 和控
制。
6.4.10.4.3.1 其 他价 格风险 敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年2 月17 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
公允价 值
占 基 金 资
产 净 值 比
例（% ）
公允价 值
占 基 金资
产 净 值比
例（% ）
交易性 金融 资产-股 票投 资 1,393,067,624.43 75.14 1,335,461,010.61 76.35
交易性 金融 资产 －基金 投资 - - - -
交易性 金融 资产 －债 券投 资 - - - -
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 1,393,067,624.43 75.14 1,335,461,010.61 76.35
6.4.10.4.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
假设 除沪 深300 指数 以外 的其 他市场 变量 保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 万元）
本期末 （ 2013 年2 月
17 日 ）
本期末 （ 2012 年 12 月31
日 ）
沪深300 指 数上 升 5% 增加 约6,210 增加 约6,141
沪深300 指 数下 降 5% 减少 约6,210 减少 约6,141 南方开元沪深 300ETF （原开元证券投资基金转型）2013 年半 年度报告
第 33 页 共 88 页
§6 半年度 财务会计报告（未 经审计）( 转型后)
6.1 资 产负 债表（ 转型 后）
会计主 体： 南方 开元 沪 深300 交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金
报告截 止日 ： 2013 年6 月30 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号 报告期末
资 产：
银行存 款 6.4.7.1 15,642,188.69
结算备 付金
319,721.16
存出保 证金
1,092,057.36
交易性 金融 资产 6.4.7.2 1,944,788,220.95
其中： 股票 投资
1,944,788,220.95
基金 投资
-
债券投 资
-
资产支 持证 券投 资
-
衍生金 融资 产 6.4.7.3 -
买入返 售金 融资 产 6.4.7.4 -
应收证 券清 算款
4,302,466.26
应收利 息 6.4.7.5 2,816.74
应收股 利
5,569,430.78
应收申 购款
-
其他资 产 6.4.7.6 -
资产总 计
1,971,716,901.94
负债和所有者权益 附注号 报告期末
负 债：
短期借 款
-
交易性 金融 负债
-
衍生金 融负 债 6.4.7.3 -
卖出回 购金 融资 产款
-
应付证 券清 算款
3,101,368.02
应付赎 回款
-
应付管 理人 报酬
617,101.24
应付托 管费
123,420.23
应付销 售服 务费
-
应付交 易费 用 6.4.7.7 1,378,309.46
应交税 费
-
应付利 息
- 南方开元沪深 300ETF （原开元证券投资基金转型）2013 年半 年度报告
第 34 页 共 88 页
应付利 润
-
其他负 债
2,136,495.17
负债合 计 6.4.7.8 7,356,694.12
所有者权益：
实收基 金
2,638,451,089.46
未分配 利润 6.4.7.9 -674,090,881.64
所有者 权益 合计
1,964,360,207.82
负债和 所有 者权 益总 计
1,971,716,901.94
注： 1. 报 告截 止日2013 年 6 月30 日， 基金 份额 净 值 0.8492 元， 基金 份额 总 额2,313,199,451.00
份。
2. 本 财务 报表 的实 际编 制 期间 为2013 年2 月18 日( 基金合 同生 效日)至2013 年 6 月30 日。
6.2 利 润表
会计主 体： 南方 开元 沪 深300 交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金
本报告 期：2013 年2 月 18 日至2013 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2013 年 2 月 18 日（基金合同生效日） 至
2013 年 6 月30 日
一、收 入
-428,969,533.76
1.利息 收入
668,853.67
其中： 存款 利息 收入 6.4.7.11 618,093.53
债券利 息收 入
18,455.40
资产支 持证 券利 息收 入
-
买入返 售金 融资 产收 入
32,304.74
其他利 息收 入
-
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填列）
-141,632,563.21
其中： 股票 投资 收益 6.4.7.12 -161,962,169.87
基金投 资收 益
-
债券投 资收 益 6.4.7.13 426,559.76
资产支 持证 券投 资收 益
-
衍生工 具收 益 6.4.7.14 -
股利收 益 6.4.7.15 19,903,046.90
3.公允价 值变 动收益 （损 失以“- ”号
填列）
6.4.7.16 -288,008,290.18
4. 汇 兑收 益 （ 损失 以“- ”号填列 ）
-
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号填列 ） 6.4.7.17 2,465.96
减： 二、费用
10,544,345.66
1．管 理人 报酬 6.4.10.2.1 4,137,194.48
2．托 管费 6.4.10.2.2 827,438.91
3．销 售服 务费 6.4.10.2.3 - 南方开元沪深 300ETF （原开元证券投资基金转型）2013 年半 年度报告
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4．交 易费 用 6.4.7.18 4,904,793.31
5．利 息支 出
-
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
-
6．其 他费 用 6.4.7.19 674,918.96
三、 利润总额 （亏损总 额 以 “- ” 号填
列）
-439,513,879.42
减：所 得税 费用
-
四、净利润（净亏损 以“- ”号填列）
-439,513,879.42
6.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 南方 开元 沪 深300 交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金
本报告 期：2013 年2 月 18 日至2013 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 2 月18 日 （基金合同生效日）至 2013 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净
值）
2,000,000,000.00 -146,158,457.50 1,853,841,542.50
二、本期经营活动产生的基金
净值变 动数 （本 期利 润）
- -439,513,879.42 -439,513,879.42
三、本期基金份额交易产生的
基金净 值变 动数
（净值 减少 以“-” 号填 列 ）
638,451,089.46 -88,418,544.72 550,032,544.74
其中：1.基 金申 购款 3,435,219,033.06 -556,696,971.33 2,878,522,061.73
2.基金 赎回 款（ 以“- ”
号填列 ）
-2,796,767,943.60 468,278,426.61 -2,328,489,516.99
四、本期向基金份额持有人分
配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变 动
（净值 减少 以“-” 号填 列 ）
- - -
五、期末所有者权益（基金净
值）
2,638,451,089.46 -674,090,881.64 1,964,360,207.82
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告6.1 至6.4 财 务报 表由下 列负 责人 签署 ：
______ 杨小 松______
______ 邓 见梁______
____ 邓见 梁____
基金管 理人 负责 人
主管 会计 工作 负责 人
会计 机构 负责 人 南方开元沪深 300ETF （原开元证券投资基金转型）2013 年半 年度报告
第 36 页 共 88 页
6.4 报 表附 注
6.4.1 基 金基 本情况
南方开元沪深 300 交 易型开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金是 根 据 原 开 元 证 券 投 资 基金 ( 以下简称
“基金 开元 ”) 基金 份额 持 有人大 会 2013 年 1 月 4 日 决议通 过的 《关 于开 元证 券投资 基 金 转型 有
关事项 的议 案》 ， 经 中国 证 券监督 管理 委员 会( 以下 简 称 “中 国证 监会 ”)2013 年 1 月 28 日证 监许
可 [2013] 61 号 《关 于核 准开元 证券 投资 基金 基金 份额持 有人 大会 有关 转型 基金运 作方 式决 议 的
批复》 ，由 原 基 金开 元而来。
原基金 开元 由 南方证券 有 限公司(后更名 为南方证 券 股份有限公司) 、广西信 托 投资公司和 厦
门国际信托投 资有限公 司 三家发起人依 照《证券 投 资基金管理暂 行办法》 及 其他有关规 定和《开
元证券投资 基金基金 契约 》(后更名为 《开元证 券投 资基金基金 合同》)发 起， 经中国证券 监督管
理委员 会( 以下 简称 “中 国 证监会 ”) 证监 基金 字[1998]6 号文 批准 ，于 1998 年 3 月 27 日募集 成
立。运 作方 式 为 契约 型封 闭式， 存续 期 15 年 ，发 行 规模为 20 亿份 基金 份额 。 基金开 元 经 深圳 证
券交易 所( 以下 简称 “深 交 所”) 深证 上字[1998]65 号文审 核同 意， 于 1998 年 4 月 7 日在深 交所
挂牌交 易。 根据 深交 所深 证上[2013]55 号 文 同意，原 基金 开元 于 2013 年 2 月 18 日终 止上 市。自
2013 年 2 月 18 日 起， 原 基金开 元 转 型成 为 交 易型 开放式 基金 ，并 更名 为 南 方开元 沪深 300 交易
型开放 式指 数证 券投 资基 金(以 下简 称 “本 基金”)。原《 开 元证 券投 资基 金 基金合 同 》 失效， 《 南
方开元 沪 深 300 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金基 金合同 》于 同一 日生 效。 本基金 为 交 易型 开 放
式基金 ，存续 期间不定 。 本基金的基金 管理人为 南方 基金管理有 限公司， 基 金托管人为 中国工商
银行股 份有 限公 司。
根据基 金开 元份 额持 有人 大会后 续安 排， 本基 金 自 2013 年 2 月 25 日 起开 放 集中申 购。 根据
《南方 开元 沪 深300 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金集中 申购 期基 金份 额发 售公告 》 的 相关 规定 ，
经普华永道中 天会计师 事 务所验资，本 基金最终 确 认的有效净申 购金额（ 含 集中申购股 票市值）
为 2,205,676,990 元 人民 币，折 合基 金份 额 2,205,676,990 份。 有效 申购 申 请确认 金额 产生 的银
行利息 共 计72,390.65 元 人民币 ，折 合基 金份 额 69,869 份， 尾差 部分 直接 归 入基金 财产 。
根据中国证券 监督管理 委 员会《关于核 准开元证 券 投资基金基金 份额持有 人 大会有关转换 基
金运作 方式 决议 的批 复》 、 《南方 开元 沪深300 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金招募 说明 书》 和 《 南
方开元 沪 深 300 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金集 中申购 份额 发售 公告 》的 相关规 定， 本基 金 管
理人以2013 年3 月11 日 为 基金份 额折 算基 准 日 对投 资人持 有的 原基 金开 元基 金份额 进行 了折 算，
折算后 原基 金开 元 变 更登 记为 南 方开 元沪 深 300ETF 基金份 额 ， 基金 份额 折 算基准 日（2013 年 3
月11 日） 折算 前基 金份 额 净值 为 0.8767 元， 按 1 ：0.876726296 折 算比 例将 原 基金开 元的 基金 份南方开元沪深 300ETF （原开元证券投资基金转型）2013 年半 年度报告
第 37 页 共 88 页
额进行 了折 算 ， 折 算后 基 金份额 净值 为1.0000 元 ， 折算后 基金 份额 采用 截位 法保留 到整 数位 ， 所
产生的误差归入 基金财产 ，折算后的原基 金开元基 金份额总额由 20 亿份调 整为 1,753,452,592
份。经 深交 所深 证上 【2013 】111 号 文审 核同 意， 本 基金 3,959,199,451 份基 金份额 于 2013 年 4
月11 日在 深交 所挂 牌交 易 。
根据《 中华 人民 共和 国证 券 投资 基金 法》 和《 南方 开元沪 深 300 交 易型 开放 式指数 证券 投 资
基金招募说明 书 》的有 关 规定， 本基金 主要投资 于 标的指数成份 股、备选 成 份股。为更 好地实现
投资目标，本 基金可少 量 投资于非成份 股（包含 中 小板、创业板 及其他经 中 国证监会核 准发行的
股票） 、 一 级市 场新 股或增 发的股 票、 衍生 工具 （权 证、 股 指期 货等 ） 、 债 券资 产 （国 债、 金融 债、
企业债 、 公司 债、 次级 债、 可转换 债券 、 分离 交易可 转债 、 央 行票 据、 中期 票 据、 短期 融资 券等） 、
资产支持证券 、债券回 购 、银行存款等 固定收益 类 资产、现金资 产、货币 市 场工具以及 中国证监
会允许 基金 投资 的其 他金 融工 具 （ 但须 符合 中国 证 监会的 相关 规定 ） 。 在建 仓 完成后 ， 本基 金投 资
于标的指数成 份股、备 选 成份股的资产 比例不低 于 基金资产净值 的 95% ，权 证、股 指期货 及其他
金融工具的投 资比例依 照 法律法规或监 管机构的 规 定执行 。本基 金的业绩 比 较基准为标 的指数：
沪深300 指 数。
本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人南 方基 金管 理有 限公司 于 2013 年 8 月 27 日批准 报出 。
6.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年2 月15 日 颁布的 《企 业会 计准 则－ 基本准 则》 和 38
项具体 会计 准则 、 其 后颁 布的企 业会 计准 则应 用指 南、 企 业会 计准 则解 释以 及其他 相 关 规定(以下
合称 “企 业会 计准 则 ”) 、 中国证 监会 颁布 的 《证 券 投资基 金信 息披 露 XBRL 模 板第 3 号< 年度 报告
和半年度报 告>》 、中国 证 券投资基金 业协会颁 布的 《证券投资 基金会计 核算 业务指引》 、 《 南方开
元沪深 300 交易 型开 放式 指数证 券投 资基 金基 金合 同 》和 在财 务报 表附 注 6.4.4 所列 示的 中国 证
监会发 布的 有关 规定 及允 许的基 金行 业实 务操 作编 制。
6.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本基金 2013 年2 月18 日( 基金合 同生 效日)至2013 年6 月30 日 止期 间财务 报 表符合 企业 会
计准则 的要 求， 真实 、 完 整地反 映了 本基 金 2013 年6 月 30 日的 财务 状况 以 及 2013 年2 月18 日
(基金 合同 生效 日) 至2013 年6 月30 日止 期间 的经 营成果 和基 金净 值变 动情 况等有 关信 息。
6.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
6.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 。本期 财务 报表 的实 际编 制期间 为 2013南方开元沪深 300ETF （原开元证券投资基金转型）2013 年半 年度报告
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年2 月18 日(基 金合 同生 效日) 至2013 年6 月30 日。
6.4.4.2 记 账本 位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
6.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
(1) 金 融资 产的 分类
金融资产于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产、应收 款
项、可供出售 金融资产 及 持有至到期投 资。金融 资 产的分类取决 于本基金 对 金融资产的 持有意图
和持有 能力 。本 基金 现无 金融资 产分 类为 可供 出售 金融资 产及 持有 至到 期投 资。
本基金目前以 交易目的 持 有的股票投资 、债券投 资 和衍生工具分 类为以公 允 价值计量且其 变
动计入当期损 益的金融 资 产。除衍生工 具所产生 的 金融资产在资 产负债表 中 以衍生金融 资产列示
外，以公允价 值计量且 其 公允价值变动 计入损益 的 金融资产在资 产负债表 中 以交易性金 融资产列
示。
本基金持有的 其他金融 资 产分类为应收 款项，包 括 银行存款、买 入返售金 融 资产和各类应 收
款项等 。应 收款 项是 指在 活跃市 场中 没有 报价 、回 收金额 固定 或 可 确定 的非 衍生金 融资 产。
(2)金 融负 债的 分类
金融负债于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融负债及其他 金
融负债。本基 金目前暂 无 金融负债分类 为以公允 价 值计量且其变 动计入当 期 损益的金融 负债。本
基金持 有的 其他 金融 负债 包括和 各类 应付 款项 等。
6.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
金融资产或金 融负债于 本 基金成为金融 工具合同 的 一方时，于交 易日按公 允 价值在资产负 债
表内确认。以 公允价值 计 量且其变动计 入当期损 益 的金融资产， 取得时发 生 的相关交易 费用计入
当期损益；对 于支付的 价 款中包含的债 券 起息日 或 上次除息日至 购买日止 的 利息，单独 确认为应
收项目 。应 收款 项和 其他 金融负 债的 相关 交易 费用 计入初 始确 认金 额。
对于以公允价 值计量且 其 变动计入当期 损益的金 融 资产，按照公 允价值进 行 后续计量；对 于
应收款 项和 其他 金融 负债 采用实 际利 率法 ，以 摊余 成本进 行后 续计 量。
金融资产满足 下列条件 之 一的，予以终 止确认：(1) 收取该金融资 产现金流 量 的合同权利 终
止；(2) 该 金融 资产 已转 移， 且 本基 金将 金融 资产 所有权 上几 乎所 有的 风险 和报酬 转移 给转 入方 ；南方开元沪深 300ETF （原开元证券投资基金转型）2013 年半 年度报告
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或者(3) 该 金融资产 已转 移，虽然本基 金既没有 转 移也没有保留 金融资产 所 有权上几乎所 有的风
险和报 酬， 但是 放弃 了对 该金融 资产 控制 。
金融资 产终 止确 认时 ，其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额， 计入 当期 损益 。
当金融负债的 现时义务 全 部或部分已经 解除时， 终 止确认该金融 负债或义 务 已解除的部分 。
终止确 认部 分的 账面 价值 与支付 的对 价之 间的 差额 ，计入 当期 损益 。
6.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
本基金持有的 股票投资 、 债券投资和衍 生工具(主 要 为权证投资)按 如下原则 确 定公允价值 并
进行估 值：
(1) 存 在活 跃市 场的 金融 工 具按其 估值 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值； 估值 日无交 易， 但最
近交易日后经 济环境未 发 生重大变化且 证券发行 机 构未发 生影响 证券价格 的 重大事件的 ，按最近
交易日 的市 场交 易价 格确 定公允 价值 。
(2) 存 在活 跃市 场的 金融 工 具， 如 估值 日无 交易 且最 近交易 日后 经济 环境 发生 了重大 变化 ， 参
考类似 投资 品种 的现 行市 价及重 大变 化等 因素 ，调 整最近 交易 市价 以确 定公 允价值 。
(3) 当 金融 工具 不存 在活 跃 市场， 采用 市场 参与 者普 遍 认同且 被以 往市 场实 际交 易价格 验证 具
有可靠性的估 值技术确 定 公允价值。估 值技术包 括 参考熟悉情况 并自愿交 易 的各方最近 进行的市
场交易中使用 的价格、 参 照实质上相同 的其他金 融 工具的当前公 允价值、 现 金流量折现 法和期权
定价模型等。 采用估值 技 术时，尽 可能 最大程度 使 用市场参数， 减少使用 与 本基金特定 相关的参
数。
6.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
本基金持有的 资产和承 担 的负债基本为 金融资产 和 金融负债。当 本基金依 法 1) 具有抵销 已
确认金额的法 定权利且 该 种法定权利现 在是可执 行 的；且 2) 交易双方 准备 按净额结算时 ，金融
资产与 金融 负债 按抵 销后 的净额 在资 产负 债表 中列 示。
6.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对 外发行基 金 份额所募集的 总金额在 扣 除损益平准金 分摊部分 后 的余额。由于 基
金份额折算引 起的实收 基 金份额变动于 基金份额 折 算日根据折算 前的基金 份 额数及确定 的折算比
例计算认列。 由于申购 、 赎回以及配对 转换引起 的 实收基金变动 分别于基 金 申购确认日 、基金赎
回确认 日及 基金 配对 转换 确认日 认列 。
6.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金包 括已实现 平 准金和未实现 平准金。 已 实现平准金指 在申购或 赎 回基金份额时 ，南方开元沪深 300ETF （原开元证券投资基金转型）2013 年半 年度报告
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申购或赎回款 项中包含 的 按累计未分配 的已实现 损 益占基金净值 比例计算 的 金额。未实 现平准金
指在申购或赎 回基金份 额 时，申购或赎 回款项中 包 含的按累计未 实现损益 占 基金净值比 例计算的
金额。损益平 准金于基 金 申购确认日或 基金赎回 确 认日认列，并 于期末全 额 转入未分配 利润/( 累
计亏损)。
6.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
股票投资在持 有期间应 取 得的现金股利 扣除由 上 市 公司代扣代缴 的个人所 得 税后的净额确 认
为投资收益。 债券投资 在 持有期间应取 得的按票 面 利率或者发行 价计算的 利 息扣除在适 用情况下
由债券 发行 企业 代扣 代缴 的个人 所得 税后 的净 额确 认为利 息收 入。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 在持有期间的 公允价值 变 动确认为公允 价
值变动损益； 于处置时 ， 其公允价值与 初始确认 金 额之间的差额 确认为投 资 收益，其中 包括从公
允价值 变动 损益 结转 的公 允价值 累计 变动 额。
应收款项在持 有期间确 认 的利息收入按 实际利率 法 计算，实际利 率法与直 线 法差异较小的 则
按直线 法计 算。
6.4.4.10 费 用的 确认和 计量
本基金 的 管 理人 报酬 和托 管费在 费用 涵盖 期间 按基 金合同 约定 的费 率和 计算 方法逐 日确 认。
其他金融负债 在持有期 间 确认的利息支 出按实际 利 率法计算，实 际利率法 与 直线法差异较 小
的则按 直线 法计 算。
6.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
每一基金份额 享有同等 分 配权。本基金 收益以现 金 形式分配。当 基金份额 净 值增长率超过 标
的指数 同期 增长 率达 到 1% 以上时 ， 基 金管 理人 可进 行收益 分配 。 本 基金 以使 收益分 配后 基金 份额
净值增长率尽 可能贴近 标 的指数同期增 长率为原 则 进行收益分配 。收益分 配 不须以弥补 浮动亏损
为前提 ，收 益分 配后 有可 能使除 息后 的基 金份 额净 值低于 面值 。
经宣告 的拟 分配 基金 收益 于分红 除权 日从 所有 者权 益转出 。
6.4.4.12 分 部报 告
本基金以内部 组织结构 、 管理要求、内 部报告制 度 为依据确定经 营分部， 以 经营分部为基 础
确定报告分部 并披露分 部 信息。经营分 部是指本 基 金内同时满足 下列条件 的 组成部分：(1) 该组
成部分能够在 日常活动 中 产生收入、发 生费用；(2) 本基金的基金 管理人能 够 定期评价该组 成部
分的经 营成 果 ， 以 决定 向 其配置 资源 、 评价 其业 绩 ；(3) 本 基金 能够 取得 该 组成部 分的 财务 状况 、
经营成果和现 金流量等 有 关会计信息。 如果两个 或 多个经营分部 具有相似 的 经济特征， 并且满足南方开元沪深 300ETF （原开元证券投资基金转型）2013 年半 年度报告
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一定条 件的 ，则 合并 为一 个经营 分部 。
本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作， 不需 要披 露分部 信息 。
6.4.4.13 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
根据本基金的 估值原则 和 中国证监会允 许的基金 行 业估值实务操 作，本基 金 确定以下类别 股
票投资 和债 券投 资的 公允 价值时 采用 的估 值方 法及 其关键 假设 如下 ：
(1) 对于在锁定 期内的非 公 开发行股票，根 据中国证 监会基金部通知[2006]37 号《关于进 一
步加强 基金 投资 非公 开发 行股票 风险 控制 有关 问题 的通知 》 ， 若 在证 券交 易所 挂牌的 同一 股票 的 市
场交易收盘价 低于非公 开 发行股票的初 始投资成 本 ，按估值日证 券交易所 挂 牌的同一股 票的市场
交易收盘价估 值 ；若在 证 券交易所挂牌 的同一股 票 的市场交易收 盘价高于 非 公开发行股 票的初始
投资成本，按 锁定期内 已 经过交易天数 占锁定期 内 总交易天数的 比例将两 者 之间差价的 一部分确
认为估 值增 值。
(2) 在银行间同 业市场交 易 的债券品种，根 据中国证 监会证监会计字[2007]21 号《关于证 券
投资基金执 行<企业会 计准 则>估值业务 及份额净 值计 价有关事项 的通知》 采用 估值技术确 定公允
价值。本基金 持有的银 行 间同业市场债 券按现金 流 量折现法估值 ，具体估 值 模型、参数 及结果由
中央国 债登 记结 算有 限责 任公司 独立 提供 。
6.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
6.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
6.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
6.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。
6.4.6 税项
根据财政部、国 家税务总 局财税[2002]128 号《关 于开放式证券投 资基金有 关税收问题的 通
知》 、 财税[2008]1 号《 关 于企业 所得 税若 干优 惠政 策的通 知》 、财 税[2012]85 号《 关于 实施 上市
公司股息红利 差别化个 人 所得税政策有 关问题的 通 知》及其他相 关财税法 规 和实务操作 ，主要税
项列示 如下 ：
(1) 以 发行 基金 方式 募集 资 金不属 于营 业税 征收 范围 ，不征 收营 业税 。 南方开元沪深 300ETF （原开元证券投资基金转型）2013 年半 年度报告
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(2) 对 基金 从证 券市 场中 取 得的收 入 ， 包 括买 卖股 票 、 债 券的 差价 收入 ， 股权 的股息 、 红利 收
入，债 券的 利息 收入 及其 他收入 ，暂 不征 收企 业所 得税。
(3) 对 基金 取得 的企 业债 券 利息收 入， 由发 行债 券的 企业在 向基 金派 发利 息时 代扣代 缴 20% 的
个人所得税。 对基金取 得 的股票的股息 、红利收 入 ，由上市公司 在向基金 派 发股息、红 利时代扣
代缴个 人所 得税 ， 持 股期 限在 1 个月 以内(含1 个月) 的， 其股 息红 利所 得全 额 计入应 纳税 所得 额；
持股期 限 在1 个 月以 上 至1 年( 含1 年)的 ， 暂 减按50% 计入 应纳 税所 得额 ； 持 股期限 超 过 1 年 的，
暂减 按25% 计入 应纳 税所 得额。 上述 所得 统一 适 用20% 的 税率 计征 个人 所得 税 。
(4) 基 金卖 出股 票按0.1% 的税率 缴纳 股票 交易 印花 税，买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。
6.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
6.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年6 月30 日
活期存 款 15,642,188.69
定期存 款 -
其中： 存款 期 限1-3 个月 -
其他存 款 -
合计： 15,642,188.69
6.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2013 年6 月30 日
成本 公允价 值 估值增 值
股票 2,128,824,482.75 1,944,788,220.95 -184,036,261.80
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 2,128,824,482.75 1,944,788,220.95 -184,036,261.80
6.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
无余额 。 南方开元沪深 300ETF （原开元证券投资基金转型）2013 年半 年度报告
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6.4.7.4 买 入返 售金融 资产
6.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
无余额 。
6.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
无余额 。
6.4.7.5 应 收利 息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年6 月30 日
应收活 期存 款利 息 1,555.03
应收定 期存 款利 息 -
应收其 他存 款利 息 -
应收结 算备 付金 利息 819.45
应收债 券利 息 -
应收买 入返 售证 券利 息 -
应收申 购款 利息 -
其他 442.26
合计 2,816.74
6.4.7.6 其 他资 产
无余额 。
6.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年 6 月 30 日
交易所 市场 应付 交易 费用 1,378,309.46
银行间 市场 应付 交易 费用 -
合计 1,378,309.46
6.4.7.8 其 他负 债
单 位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年 6 月 30 日
应付券 商交 易单 元保 证金 1,500,000.00
应付赎 回费 -
预提费 用 389,787.18 南方开元沪深 300ETF （原开元证券投资基金转型）2013 年半 年度报告
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指数使 用费 246,707.99
合计 2,136,495.17
6.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 2 月 18 日至2013 年 6 月 30 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
基金合 同生 效日 2,000,000,000.00
2,000,000,000.00
- 基金 份额 折算 调整 -246,547,408.00 -
- 未领 取红 利份 额折 算调 整 -
-
- 集中 申购 募集 资金 本金 及利息 2,205,746,859.00 2,515,889,929.46
- 基金 拆分 和集 中申 购完 成后 - -
本期申 购 806,000,000.00 919,329,103.60
本期赎 回（ 以“-” 号填 列 ） -2,452,000,000.00 -2,796,767,943.60
本期末 2,313,199,451.00 2,638,451,089.46
注： 1. 原 开元 证券 投资 基金 于 基金 合同 失效 前经 审计的 基金 资产 净值 为1,853,841,542.50 元，
已于本 基金 的基 金合 同生 效日全 部转 为本 基金 的基 金资产 净值 。
2.本基 金管 理人 以 2013 年 3 月 11 日 为基 金份 额折 算基准 日对 投资 人持 有的 原基金 开元 基金 份额
进行了 折算 ， 折 算后 原基 金开元 将变 更登 记为 南方 开元沪 深 300ETF 基 金份 额 。 经本 基金 基金 管理
人计算 并经 本基 金基 金托 管人中 国工 商银 行股 份有 限公司 确认 ，基 金份 额折 算基准 日（2013 年 3
月11 日） 折算 前基 金份 额 净值 为 0.8767 元， 本基 金 管理人 按 照 1 ：0.876726296 折算 比例 将原 基
金开元 的基 金份 额进 行了 折算， 折算 后基 金份 额净 值为 1.0000 元 ， 折 算后 基 金份额 采用 截位 法保
留到整数位， 所产生的 误 差归入基金财 产，折算 后 的原基金开元 基金份额 总 额由 20 亿 份调整 为
1,753,452,592 份。 经中 国 证券登 记结 算有 限责 任公 司变更 登记 后， 南方 开元 沪深 300ETF 基 金份
额总额 变更 为3,959,199,451 份。
3. 本 基金 自2013 年2 月25 日 起开 放集 中申 购。 根 据 《南 方开 元沪 深300 交 易型开 放式 指数 证券
投资基金集中 申购期基 金 份额发售公告 》的相关 规 定，经普华永 道中天会 计 师事务所验 资，本基
金最终 确认 的有 效净 申购 金额（ 含集 中申 购股 票市 值） 为 2,205,676,990 元 人民币 ，折 合基 金 份
额 2,205,676,990 份 。有 效申购 申请 确认 金额 产生 的银行 利息 共计 72,390.65 元人民 币， 折合 基
金份 额69,869 份， 尾差 部 分直接 归入 基金 财产 。
6.4.7.10 未 分配 利润
金额单 位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计 南方开元沪深 300ETF （原开元证券投资基金转型）2013 年半 年度报告
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基金合 同生 效日 -250,130,485.88 103,972,028.38 -146,158,457.50
本期利 润 -151,505,589.24 -288,008,290.18 -439,513,879.42
本期 基金份额 交易
产生的 变动 数
-25,533,383.18 -62,885,161.54 -88,418,544.72
其中： 基金 申购 款 -464,268,048.50 -92,428,922.83 -556,696,971.33
基金赎 回款 438,734,665.32 29,543,761.29 468,278,426.61
本期已 分配 利润 - - -
本期末 -427,169,458.30 -246,921,423.34 -674,090,881.64
6.4.7.11 存 款利 息收入
项目
本期
2013 年 2 月 18 日至2013 年 6 月 30 日
活期存 款利 息收 入 565,212.99
定期存 款利 息收 入 -
其他存 款利 息收 入 -
结算备 付金 利息 收入 49,073.43
其他 3,807.11
合计 618,093.53
6.4.7.12 股 票投 资收益
6.4.7.12.1 股 票投 资收益 项目 构成
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年2 月18 日至2013 年 6 月30 日
股票投 资收 益—— 买 卖股 票差价 收入 -95,909,127.53
股票投 资收 益—— 赎 回差 价收入 -66,053,042.34
合计 -161,962,169.87
6.4.7.12.2 股 票投 资收益 —— 买卖股 票 差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年2 月18 日至2013 年6 月30 日
卖出股 票成 交总 额 1,121,815,060.57
减：卖 出股 票成 本总 额 1,217,724,188.10
买卖股 票差 价收 入 -95,909,127.53
6.4.7.12.3 股 票投 资收益 —— 赎回差 价收 入
单位 ：人 民币 元 南方开元沪深 300ETF （原开元证券投资基金转型）2013 年半 年度报告
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项目
本期
2013 年2 月18 日至2013 年6 月30 日
赎回基 金份 额对 价总 额 2,358,033,278.28
减： 现 金支 付赎 回款 总额 20,511,809.99
减： 赎 回股 票成 本总 额 2,403,574,510.63
赎回差 价收 入 -66,053,042.34
6.4.7.13 债 券投 资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2013年2月18 日至2013 年6 月30日
卖出债 券 （债 转股 及债 券 到期兑 付 ）成 交金
额
98,166,895.48
卖出债券（债转股及债券到期兑付）成本 总
额
95,415,251.20
应收利 息总 额 2,325,084.52
债券投 资收 益 426,559.76
6.4.7.13.1 资 产支 持证券 投资 收益
无。
6.4.7.14 衍 生工 具收益
无。
6.4.7.15 股 利收 益
单位 ：人 民币 元
项目
本期
2013 年 2 月 18 日至2013 年 6 月 30 日
股票投 资产 生的 股利 收益 19,903,046.90
基金投 资产 生的 股利 收益 -
合计 19,903,046.90
6.4.7.16 公 允价 值变动 收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2013 年 2 月 18 日至2013 年 6 月 30 日
1.交易 性金 融资 产 -288,008,290.18
—— 股 票投 资 -288,010,541.38
—— 债 券投 资 2,251.20 南方开元沪深 300ETF （原开元证券投资基金转型）2013 年半 年度报告
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—— 资 产支 持证 券投 资 -
2.衍生 工具 -
—— 权 证投 资 -
3.其他 -
合计 -288,008,290.18
6.4.7.17 其 他收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 2 月 18 日至2013 年 6 月 30 日
替代损 益 -55.69
其他 2,521.65
合计 2,465.96
注：替代损益 收入是指 投 资者采用可以 现金替代 方 式申购本基金 时，补入 被 替代股票的 实际买入
成本与申购确 认日估值 的 差额，或强制 退款的被 替 代股票在强制 退款计算 日 与申购确认 日估值的
差额。
6.4.7.18 交 易费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年2 月18 日至2013 年6 月30 日
交易所 市场 交易 费用
4,904,793.31
银行间 市场 交易 费用
-
合计
4,904,793.31
6.4.7.19 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 2 月 18 日至2013 年 6 月 30 日
审计费 用 33,522.65
信息披 露费 109,314.03
持有人 大会 会务 费 10,000.00
上市年 费 75,000.00
银行汇 划费 473.87
账户维 护费 4,500.00
指数使 用费 246,707.99
其他 195,400.42
合计 674,918.96 南方开元沪深 300ETF （原开元证券投资基金转型）2013 年半 年度报告
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6.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
6.4.8.1 或 有事 项
无。
6.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
无。
6.4.9 关 联方 关系
6.4.9.1 本 报告 期存在 控制 关系或 其他 重大利 害 关 系的关 联方 发生变 化的 情况
本报告 期存 在控 制关 系或 其他重 大利 害关 系的 关联 方未发 生变 化。
6.4.9.2 本 报告 期各关 联方
关联方 名称 与本基 金的 关系
南方基 金管 理有 限公 司(“ 南方基 金”) 基金管 理人 、基 金销 售机 构
中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公 司 (“ 中 国 工 商
银行”)
基金托 管人 、基 金代 销机 构
华泰证 券股 份有 限公 司(“ 华泰证 券”) 基金管 理人 的股 东、 基金 代销机 构
兴业证 券股 份有 限公 司(“ 兴业证 券”) 基金管 理人 的股 东、 基金 代销机 构
厦门国 际信 托有 限公 司(“ 厦门信 托”) 基金管 理人 的股 东
深圳市 投资 控股 有限 公司 基金管 理人 的股 东
南方开 元沪 深 300 交 易型 开放式 指数 证券
投资基 金联 接基 金（南方 300 联 接）
本基金 的基 金管 理人 管理 的其他 基金
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
6.4.10 本 报告 期间的 关联 方交易
6.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
6.4.10.1.1 股 票交 易
无。
6.4.10.1.2 权 证交 易
无。
6.4.10.1.3 应 支付 关联方 的佣 金
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2013年2月18 日至2013 年6 月30日 南方开元沪深 300ETF （原开元证券投资基金转型）2013 年半 年度报告
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当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付
佣金总 额的
比例
华泰证券 - - 25,311.71 1.84%
注：1. 上述佣 金按市场 佣 金率计算，以 扣除由中 国 证券登记结算 有限责任 公 司收取的证 管费、经
手费和 适用 期间 内由 券商 承担的 证券 风险 结算 基金 后的净 额列 示。
2. 该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服
务。
6.4.10.2 关 联方 报酬
6.4.10.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 2 月 18 日至2013 年 6 月 30 日
当期应 支付 的管 理费 4,137,194.48
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 -
注： 支 付基 金管 理人 南方 基金管 理有 限公 司的 管理 人报酬 按前 一日 基金 资产 净值 0.5% 的年 费率 计
提，逐 日累 计至 每月 月底 ，按月 支付 。其 计算 公式 为：
日管理 人报 酬＝ 前一 日基 金资产 净值 X 0.5% / 当 年天数 。
6.4.10.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 2 月 18 日至2013 年 6 月 30 日
当期应 支付 的托 管费 827,438.91
注： 支 付基 金托 管人 中国 工商银 行的 托管 费按 前一 日基金 资产 净 值0.1% 的 年 费率计 提， 逐日 累计
至每月 月底 ，按 月支 付。 其计算 公式 为：
日托管 费＝ 前一 日基 金资 产净值 X 0.1% / 当 年天 数 。
6.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
无。
6.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
6.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
份额单 位： 份
项目 本期 南方开元沪深 300ETF （原开元证券投资基金转型）2013 年半 年度报告
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2013 年 2 月 18 日至2013 年 6 月 30 日
基金合 同生 效日(2013 年2 月18 日)持 有的 基
金份额
50,686,168.00
期间申 购/ 买入 总份 额 -
期间因 拆分 增加 的份 额 -6,248,272.00
期间赎 回/ 卖出 总份 额 -
期末持 有的 基金 份额 44,437,896.00
期末持 有的 基金 份额
占基金 总份 额比 例
1.92%
6.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
份额单 位： 份
关联方 名称
本期末
2013 年 6 月 30 日
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的 比例
华泰证券 41,756,295.00 1.81%
南方 300 联接 864,409,669.00 37.37%
6.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位 ：人 民币 元
关联方
名称
本期
2013 年 2 月 18 日至2013 年6 月30 日
期末余 额 当期利 息收 入
活期存款 15,642,188.69 565,212.99
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 工商 银行 保管， 按银 行同 业利 率计 息。
6.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
无。
6.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
无 。
6.4.11 利 润分 配情况
6.4.11.1 利 润分 配情况 —— 非货币 市场 基金
无。 南方开元沪深 300ETF （原开元证券投资基金转型）2013 年半 年度报告
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6.4.12 期 末（2013 年 6 月 30 日 ）本 基金持 有的 流通受 限证 券
6.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
无。
6.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌股票
金额单 位： 人民 币元
股票代
码
股票名
称
停牌日
期
停牌原
因
期末
估值单 价
复牌日 期
复牌
开盘单 价
数量（ 股）
期末
成本总 额
期末
估值总 额
备注
000999 华润三九
2013 年
6 月3 日
重大事
项未公
告
29.60
2013 年8 月
19 日
26.51 152,701.00 4,415,513.37 4,519,949.60
-
600598 北大荒
2013 年
5 月 27
日
重大事
项未公
告
8.35
2013 年7 月
19 日
8.35 315,671.00 2,819,113.42 2,635,852.85
-
601918 国投新集
2013 年
5 月 16
日
重大事
项未公
告
7.55
2013 年8 月
23 日
5.05 234,260.00 2,027,547.66 1,768,663.00
-
601989 中国重工
2013 年
5 月 17
日
重大事
项未公
告
4.52 未知 未知 1,900,718.00 9,213,170.06 8,591,245.36
-
注：本 基金 截 至 2013 年 6 月 30 日 止持 有以 上因 公布 的重大 事项 可能 产生 重大 影响而 被暂 时停 牌
的股票 ，该 类股 票将 在所 公布事 项的 重大 影响 消除 后，经 交易 所批 准复 牌。
6.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
6.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
无。
6.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
无。
6.4.13 金 融工 具风险 及管 理
6.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金为交易 型开放式 指 数基金，主要 采用指数 复 制法跟踪标的 指数的表 现 。本基金投资 的
金融工具主要 为股票投 资 等。本 基金在 日常经营 活 动中面临的与 这些金融 工 具相关的风 险主要包
括信用风险、 流动性风 险 及市场风险。 本基金的 基 金管理人从事 风险管理 的 主要目标是 争取将以
上风险控制在 限定的范 围 之内，使本基 金在风险 和 收益之间取得 最佳的平 衡 以实现与标 的指数以
及标的 指数 所代 表的 股票 市场相 似的 风险 收益 目标 。 南方开元沪深 300ETF （原开元证券投资基金转型）2013 年半 年度报告
第 52 页 共 88 页
本基金的基金 管理人奉 行 全面风险管理 体系的建 设 ，建立了以风 险控制委 员 会为核心的、 由
督察长、风险 控制委员 会 、监察稽核部 、风险管 理 部和相关业务 部门构成 的 四级风险管 理架构体
系。本基金的 基金管理 人 在董事会下设 立风险管 理 委员会，负责 制定风险 管 理的宏观政 策，审议
通过风险控制 的总体措 施 等；在管理层 层面设立 风 险控制委员会 ，讨论和 制 定公司日常 经营过程
中风险防范和 控制措施 ； 在业务操作层 面风险管 理 职责主要由监 察稽核部 和 风险管理部 负责，协
调并与 各部 门合 作完 成运 作风险 管理 以及 进行 投资 风险分 析与 绩效 评估 。
本基金的基金 管理人对 于 金融工具的风 险管理方 法 主要是通过定 性分析和 定 量分析的方法 去
估测各种风险 产生的可 能 损失。从定性 分析的角 度 出发，判断风 险损失的 严 重程度和出 现同类风
险损失的频度 。而从定 量 分析的角度出 发，根据 本 基金的投资目 标，结合 基 金资产所运 用金融工
具特征 通过 特定 的风 险量 化指标 、 模型 ， 日 常的 量 化报告 ， 确定 风险 损失 的 限度和 相应 置信 程度 ，
及时可 靠地 对各 种风 险进 行监督 、 检查 和评 估， 并 通过相 应决 策 ， 将 风险 控 制在可 承受 的范 围内 。
6.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违 约、 拒绝 支付 到期 本息等 情况 ，导 致基 金资 产损失 和收 益变 化的 风险 。
本基金的基金 管理人在 交 易前对交易对 手的资信 状 况进行了充分 的评估。 本 基金的银行存 款
存放在本基金 的托管行 中 国工商银行， 与该银行 存 款相关的信用 风险不重 大 。本基金在 交易所进
行的交易均以 中国证券 登 记结算有限责 任 公司为 交 易对手完成证 券交收和 款 项清算，违 约风险可
能性很小；在 银行间同 业 市场进行交易 前均对交 易 对手进行信用 评估并对 证 券交割方式 进行限制
以控制 相应 的信 用风 险。
本基金的基金 管理人建 立 了信用风险管 理流程， 通 过对投资品种 信用等级 评 估来控制证券 发
行人的信用风 险。信用 等 级评估以内部 信用评级 为 主，外部信用 评级为辅 。 内部债券信 用评级主
要考察发行人 的经营风 险 、财务风险和 流动性风 险 ，以及信用产 品的条款 和 担保人的情 况等。此
外，本基金的 基金管理 人 根据信用产品 的内部评 级 ，通过单只信 用产品投 资 占基金资产 净值的比
例及占 发行 量的 比例 进行 控 制， 通过 分散 化投 资以 分散信 用风 险。 于 2013 年 6 月 30 日 ，本 基金
未持有 债券 投资 。
6.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是 指基金所 持 金融工具变现 的难易程 度 。本基金的流 动性风险 来 自调整基金投 资
组合时，由于 部分成份 股 流动性差，导 致本基金 难 以及时完成组 合调整， 或 承受较大市 场冲击成
本，从 而造 成基 金投 资组 合收益 偏离 标的 指数 收益 的风险 。 南方开元沪深 300ETF （原开元证券投资基金转型）2013 年半 年度报告
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针对投资品种 变现的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人通过独立 的风险管 理 部门设定流动 性
比例要求，对 流动性指 标 进行持续的监 测和分析 ， 包括组合持仓 集中度指 标 、组合在短 时间内变
现能力的综合 指标、组 合 中变现能力较 差 的投资 品 种比例以及流 通受限制 的 投资品种比 例等。本
基金所 持证 券在 证券 交易 所上市 ， 因 此除 附注6.4.12.2 中 列示 的部 分基 金资 产流通 暂时 受限 制不
能自由 转让 的情 况外 ，其 余金融 资产 均能 以合 理价 格适时 变现 。
6.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
6.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 金融工具 的 公允价值或现 金流量受 市 场利率变动而 发生波动 的 风险。利率敏 感
性金融工具均 面临由于 市 场利率上升而 导致公允 价 值下降的风险 ，其中浮 动 利率类金 融 工具还面
临每个 付息 期间 结束 根据 市场利 率重 新定 价时 对于 未来现 金流 影响 的风 险。
本基金的基金 管理人定 期 对本基金面临 的利率敏 感 性缺口进行监 控，并通 过 调整投资组合 的
久期等 方法 对上 述利 率风 险进行 管理 。
本基金持有及 承担的大 部 分金融资产和 金融负债 不 计息，因此本 基金的收 入 及经营活动的 现
金流量在很大 程度上独 立 于市场利率变 化。本基 金 持有的利率敏 感性资产 主 要为银行存 款、结算
备付金 等。
6.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
金额单 位： 人民 币元
本期末
2013 年6 月30 日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 15,642,188.69 - - - 15,642,188.69
结算备 付金 319,721.16 - - - 319,721.16
存出保 证金 1,092,057.36 - - - 1,092,057.36
交易性 金融 资产 - - - 1,944,788,220.95 1,944,788,220.95
应收证 券清 算款 - - - 4,302,466.26 4,302,466.26
应收利 息 - - - 2,816.74 2,816.74
应收股 利 - - - 5,569,430.78 5,569,430.78
资产总 计 17,053,967.21 - - 1,954,662,934.73 1,971,716,901.94
负债
南方开元沪深 300ETF （原开元证券投资基金转型）2013 年半 年度报告
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应付证 券清 算款 - - - 3,101,368.02 3,101,368.02
应付管 理人 报酬 - - - 617,101.24 617,101.24
应付托 管费 - - - 123,420.23 123,420.23
应付交 易费 用 - - - 1,378,309.46 1,378,309.46
其他负 债 - - - 2,136,495.17 2,136,495.17
负债总 计 - - - 7,356,694.12 7,356,694.12
利率敏 感度 缺口 17,053,967.21 - - 1,947,306,240.61 1,964,360,207.82
注：表中所示 为本基金 资 产及负债的公 允价值， 并 按照合约规定 的利率重 新 定价日或到 期日孰早
者予以 分类 。
6.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
于 2013 年6 月30 日， 本 基金 未 持有 的交 易性 债券 投资 ， 因此 市场 利率 的变 动对于 本基 金资
产净值 无重 大影 响。
6.4.13.4.2 外 汇风 险
外汇风险是指 金融工具 的 公允价值或未 来现金流 量 因 外汇汇率变 动而发生 波 动的风险。本 基
金的所 有资 产及 负债 以人 民币计 价， 因此 无重 大外 汇风险 。
6.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以
外的市场价格 因素变动 而 发生波动的风 险。本基 金 主要投资于证 券交易所 上 市或银行间 同业市场
交易的股票和 债券，所 面 临的其他价格 风险来源 于 单个证券发行 主体自身 经 营情况或特 殊事项的
影响， 也可 能来 源于 证券 市场整 体波 动的 影响 。
本基金的基金 管理人在 构 建和管理投资 组合的过 程 中，通过对宏 观经济情 况 及政策的分析 ，
结合证券市场 运行情况 ， 做出资产配置 及组 合构 建 的决定；通过 对单个证 券 的定性分析 及定量分
析，选择符合 基金合同 约 定范围的投资 品种进行 投 资。本基金的 基金管理 人 定期结合宏 观及微观
环境的 变化 ， 对投 资策 略 、 资 产配 置 、 投 资组 合进 行修正 ， 来主 动应 对可 能 发生的 市场 价格 风险 。
本基金通过投 资组合的 分 散化降低其他 价格风险 。 本基金投资于 股票、债 券 的比例不低于 基
金资产 总值 的80% ， 投 资于 国家债 券的 比例 不低 于基 金资产 净值 的 20% 。 此 外， 本基金 的基 金管 理
人每日对本基 金所持有 的 证券价格实施 监控，定 期 运用多种定量 方法对基 金 进行风险度 量，包括
VaR(Value at Risk) 指标 等来测试本基金 面临的潜 在价格风险，及 时可靠地 对风险进行跟踪 和控
制。 南方开元沪深 300ETF （原开元证券投资基金转型）2013 年半 年度报告
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6.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年 6 月 30 日
公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （% ）
交易性 金融 资产-股 票投 资 1,944,788,220.95 99.00
交易性 金融 资产-基 金投 资 - -
交易性 金融 资产 －债 券投 资 - -
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - -
其他 - -
合计 1,944,788,220.95 99.00
6.4.13.4.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
假设 除沪 深300 指数 以外 的其 他市场 变量 保 持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 万元）
本期末 （ 2013 年 6 月 30 日 ）
沪深300 指 数上 升 5% 增加 约9,822
沪深300 指 数下 降 5% 减少 约 9,822
§7 投资组 合报告( 转型前)
7.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（%）
1 权益投 资 1,393,067,624.43 72.18
其中： 股票 1,393,067,624.43 72.18
2 固定收 益投 资 88,052,000.00 4.56
其中： 债券 88,052,000.00 4.56
资产 支持 证券 - -
3 金融衍 生品 投资 - -
4 买入返 售金 融资 产 350,000,000.00 18.14
其中： 买 断式 回购 的买 入 返售金 融资 产 - -
5 银行存 款和 结算 备付 金合 计 95,697,152.16 4.96
6 其他资 产 3,074,998.69 0.16
7 合计 1,929,891,775.28 100.00 南方开元沪深 300ETF （原开元证券投资基金转型）2013 年半 年度报告
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7.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
金额 单位 ：人 民币 元
代码 行业类 别 公允价 值（ 元）
占基金 资产 净值 比例
(%)
A 农、林 、牧 、渔 业 8,095,405.80 0.44
B 采矿业 144,161,838.57 7.78
C 制造业 474,094,603.64 25.57
D 电力、 热力 、 燃 气及 水生 产和供 应 业 34,984,758.88 1.89
E 建筑业 50,955,859.44 2.75
F 批发和 零售 业 33,808,802.92 1.82
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 32,462,961.73 1.75
H 住宿和 餐饮 业 - -
I 信息传 输 、 软件 和信 息技 术服务 业 23,383,269.71 1.26
J 金融业 488,049,616.08 26.33
K
房地产 业
73,598,535.20 3.97
L
租赁和 商务 服务 业
8,132,404.72 0.44
M 科学研 究和 技术 服务 业 - -
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 6,287,280.50 0.34
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和 社会 工作
- -
R 文化、 体育 和娱 乐业
1,451,748.11 0.08
S 综合 13,600,539.13 0.73
合计 1,393,067,624.43 75.14
7.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（%）
1 600016 民生银 行 5,556,403 58,453,359.56 3.15
2 600036 招商银 行 3,476,550 48,810,762.00 2.63
3 601318 中国平 安 824,158 42,765,558.62 2.31
4 601166 兴业银 行 1,874,724 36,744,590.40 1.98
5 600000 浦发银 行 2,753,167 31,220,913.78 1.68
6 601328 交通银 行 5,499,509 29,037,407.52 1.57
7 600837 海通证 券 1,990,625 26,415,593.75 1.42
8 600030 中信证 券 1,694,159 26,259,464.50 1.42 南方开元沪深 300ETF （原开元证券投资基金转型）2013 年半 年度报告
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9 000002 万科 A 2,147,900 25,839,237.00 1.39
10 601088 中国神 华 811,287 20,152,369.08 1.09
11 601288 农业银 行 6,192,340 19,196,254.00 1.04
12 600519 贵州茅 台 102,115 19,183,323.90 1.03
13 000651 格力电 器 591,911 17,585,675.81 0.95
14 601601 中国太 保 773,255 17,158,528.45 0.93
15 601939 建设银 行 3,306,909 16,203,854.10 0.87
16 600104 上汽集 团 813,711 15,021,105.06 0.81
17 601668 中国建 筑 3,689,895 14,980,973.70 0.81
18 601988 中国银 行 4,612,605 14,252,949.45 0.77
19 600048 保利地 产 1,053,511 13,727,248.33 0.74
20 000001 平安银 行 630,220 13,077,065.00 0.71
21 601169 北京银 行 1,298,881 12,716,044.99 0.69
22 600111 包钢稀 土 357,499 12,237,190.77 0.66
23 000776 广发证 券 728,042 12,201,983.92 0.66
24 600547 山东黄 金 316,450 12,151,680.00 0.66
25 000858 五粮液 466,864 12,096,446.24 0.65
26 000157 中联重 科 1,140,105 11,537,862.60 0.62
27 600887 伊利股 份 393,223 11,324,822.40 0.61
28 601818 光大银 行 2,984,011 10,682,759.38 0.58
29 601006 大秦铁 路 1,462,838 10,649,460.64 0.57
30 601857 中国石 油 1,131,851 10,560,169.83 0.57
31 600585 海螺水 泥 491,906 10,467,759.68 0.56
32 600015 华夏银 行 842,532 9,958,728.24 0.54
33 600031 三一重工 747,167 9,376,945.85 0.51
34 600900 长江电 力 1,217,679 9,315,244.35 0.50
35 600999 招商证 券 674,555 9,173,948.00 0.49
36 600489 中金黄 金 543,000 9,089,820.00 0.49
37 600256 广汇能 源 517,238 9,051,665.00 0.49
38 600383 金地集 团 1,099,979 8,722,833.47 0.47
39 601788 光大证券 519,562 8,302,600.76 0.45
40 600739 辽宁成 大 468,731 7,963,739.69 0.43
41 002024 苏宁电 器 1,089,736 7,933,278.08 0.43
42 600050 中国联 通 2,085,659 7,800,364.66 0.42
43 601628 中国人 寿 368,997 7,424,219.64 0.40
44 600028 中国石 化 1,043,597 7,336,486.91 0.40
45 000630 铜陵有 色 366,995 7,218,791.65 0.39
46 600011 华能国 际 1,033,142 7,015,034.18 0.38
47 601899 紫金矿 业 1,707,807 6,677,525.37 0.36 南方开元沪深 300ETF （原开元证券投资基金转型）2013 年半 年度报告
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48 000538 云南白 药 85,393 6,625,642.87 0.36
49 002304 洋河股 份 79,792 6,601,990.08 0.36
50 600019 宝钢股 份 1,263,625 6,545,577.50 0.35
51 000783 长江证 券 594,431 6,532,796.69 0.35
52 600518 康美药 业 378,588 6,435,996.00 0.35
53 601808 中海油 服 369,917 6,414,360.78 0.35
54 000423 东阿阿 胶 128,732 6,359,360.80 0.34
55 000338 潍柴动 力 223,405 6,313,425.30 0.34
56 000069 华侨城 Ａ 894,350 6,287,280.50 0.34
57 600795 国电电 力 2,177,400 6,096,720.00 0.33
58 601989 中国重 工 1,131,218 5,984,143.22 0.32
59 000895 双汇发 展 81,179 5,869,241.70 0.32
60 000983 西山煤 电 408,047 5,810,589.28 0.31
61 600362 江西铜 业 204,400 5,557,636.00 0.30
62 600690 青岛海 尔 396,285 5,540,064.30 0.30
63 000568 泸州老 窖 171,921 5,461,930.17 0.29
64 601699 潞安环 能 226,337 5,452,458.33 0.29
65 600089 特变电 工 648,326 5,212,541.04 0.28
66 601009 南京银 行 511,294 5,199,859.98 0.28
67 000063 中兴通 讯 483,943 5,139,474.66 0.28
68 000100 TCL 集团 2,085,100 5,108,495.00 0.28
69 601299 中国北 车 1,014,132 4,999,670.76 0.27
70 600276 恒瑞医 药 152,070 4,984,854.60 0.27
71 600315 上海家 化 77,220 4,904,242.20 0.26
72 600309 烟台万 华 265,997 4,726,766.69 0.25
73 600348 阳泉煤 业 288,565 4,723,809.05 0.25
74 000024 招商地 产 169,435 4,618,798.10 0.25
75 601186 中国铁 建 757,260 4,581,423.00 0.25
76 600535 天士力 76,176 4,570,560.00 0.25
77 000792 盐湖股 份 156,499 4,541,600.98 0.24
78 601766 中国南 车 881,731 4,479,193.48 0.24
79 000629 攀钢钒 钛 1,056,477 4,363,250.01 0.24
80 000625 长安汽 车 462,522 4,352,332.02 0.23
81 600583 海油工 程 651,459 4,338,716.94 0.23
82 600150 中国船 舶 180,439 4,298,056.98 0.23
83 000402 金融街 595,692 4,229,413.20 0.23
84 000581 威孚高 科 97,291 4,213,673.21 0.23
85 601390 中国中 铁 1,261,422 4,137,464.16 0.22
86 601117 中国化 学 485,489 4,102,382.05 0.22 南方开元沪深 300ETF （原开元证券投资基金转型）2013 年半 年度报告
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87 600406 国电南 瑞 232,597 4,065,795.56 0.22
88 000425 徐工机 械 304,505 4,056,006.60 0.22
89 002422 科伦药 业 59,016 4,030,792.80 0.22
90 000623 吉林敖 东 176,081 4,011,125.18 0.22
91 000060 中金岭 南 355,243 4,007,141.04 0.22
92 601168 西部矿 业 468,967 3,967,460.82 0.21
93 601669 中国水 电 944,582 3,948,352.76 0.21
94 600123 兰花科 创 168,666 3,843,898.14 0.21
95 000768 中航飞 机 326,469 3,757,658.19 0.20
96 601600 中国铝 业 707,024 3,747,227.20 0.20
97 601111 中国国 航 614,727 3,725,245.62 0.20
98 601898 中煤能 源 450,300 3,705,969.00 0.20
99 000970 中科三 环 104,840 3,695,610.00 0.20
100 600066 宇通客 车 121,482 3,622,593.24 0.20
101 600029 南方航 空 863,770 3,576,007.80 0.19
102 000725 京东方 Ａ 1,498,488 3,521,446.80 0.19
103 002236 大华股 份 68,611 3,497,102.67 0.19
104 600085 同仁堂 160,182 3,411,876.60 0.18
105 002142 宁波银 行 283,731 3,345,188.49 0.18
106 601998 中信银 行 677,010 3,330,889.20 0.18
107 600010 包钢股 份 632,099 3,299,556.78 0.18
108 600009 上海机 场 237,066 3,198,020.34 0.17
109 002081 金螳螂 76,499 3,188,478.32 0.17
110 002241 歌尔声 学 83,374 3,186,554.28 0.17
111 600642 申能股 份 697,954 3,161,731.62 0.17
112 600196 复星医 药 281,100 3,156,753.00 0.17
113 000562 宏源证 券 146,638 3,140,985.96 0.17
114 600100 同方股 份 391,200 3,090,480.00 0.17
115 601958 金钼股 份 238,095 3,083,330.25 0.17
116 002415 海康威 视 98,782 3,074,095.84 0.17
117 600660 福耀玻 璃 344,925 3,069,832.50 0.17
118 600068 葛洲坝 514,826 3,037,473.40 0.16
119 000709 河北钢 铁 1,044,899 3,009,309.12 0.16
120 600600 青岛啤 酒 85,592 2,996,575.92 0.16
121 601607 上海医 药 236,580 2,990,371.20 0.16
122 000937 冀中能 源 170,695 2,966,679.10 0.16
123 600369 西南证 券 285,607 2,964,600.66 0.16
124 600005 武钢股 份 993,198 2,959,730.04 0.16
125 601633 长城汽 车 98,831 2,951,093.66 0.16 南方开元沪深 300ETF （原开元证券投资基金转型）2013 年半 年度报告
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126 000728 国元证 券 241,543 2,932,332.02 0.16
127 002038 双鹭药 业 56,212 2,894,355.88 0.16
128 002353 杰瑞股 份 44,813 2,876,546.47 0.16
129 600177 雅戈尔 328,580 2,868,503.40 0.15
130 600143 金发科 技 453,621 2,866,884.72 0.15
131 600549 厦门钨 业 67,100 2,822,897.00 0.15
132 600188 兖州煤 业 145,628 2,820,814.36 0.15
133 000999 华润三 九 96,257 2,819,367.53 0.15
134 000878 云南铜 业 174,259 2,782,916.23 0.15
135 600881 亚泰集 团 466,059 2,763,729.87 0.15
136 000012 南玻 A 322,952 2,748,321.52 0.15
137 600741 华域汽 车 254,178 2,742,580.62 0.15
138 601992 金隅股 份 306,424 2,733,302.08 0.15
139 002155 辰州矿 业 131,951 2,695,758.93 0.15
140 601618 中国中 冶 1,198,400 2,684,416.00 0.14
141 600694 大商股 份 72,215 2,679,176.50 0.14
142 601666 平煤股 份 290,415 2,671,818.00 0.14
143 000960 锡业股 份 111,506 2,653,842.80 0.14
144 600497 驰宏锌 锗 161,183 2,646,624.86 0.14
145 600166 福田汽 车 345,552 2,633,106.24 0.14
146 000039 中集集 团 181,766 2,606,524.44 0.14
147 000009 中国宝 安 268,223 2,545,436.27 0.14
148 600208 新湖中 宝 615,764 2,530,790.04 0.14
149 000061 农产品 403,037 2,523,011.62 0.14
150 002146 荣盛发 展 184,134 2,506,063.74 0.14
151 601018 宁波港 944,659 2,503,346.35 0.14
152 600153 建发股 份 330,329 2,484,074.08 0.13
153 600875 东方电 气 163,689 2,406,228.30 0.13
154 002385 大北农 98,622 2,356,079.58 0.13
155 600637 百视通 137,019 2,355,356.61 0.13
156 600108 亚盛集 团 335,233 2,343,278.67 0.13
157 600415 小商品 城 334,751 2,336,561.98 0.13
158 600340 华夏幸 福 86,818 2,328,458.76 0.13
159 600703 三安光 电 177,660 2,322,016.20 0.13
160 600157 永泰能 源 173,906 2,312,949.80 0.12
161 002310 东方园 林 29,674 2,284,898.00 0.12
162 000758 中色股 份 113,117 2,273,651.70 0.12
163 600809 山西汾 酒 63,920 2,250,623.20 0.12
164 601717 郑煤机 203,355 2,245,039.20 0.12 南方开元沪深 300ETF （原开元证券投资基金转型）2013 年半 年度报告
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165 600649 城投控 股 367,450 2,241,445.00 0.12
166 600352 浙江龙 盛 252,802 2,239,825.72 0.12
167 002106 莱宝高 科 103,358 2,237,700.70 0.12
168 002202 金风科 技 377,903 2,229,627.70 0.12
169 600804 鹏博士 329,274 2,206,135.80 0.12
170 000422 湖北宜 化 176,672 2,183,665.92 0.12
171 600271 航天信 息 136,300 2,179,437.00 0.12
172 600674 川投能 源 242,650 2,178,997.00 0.12
173 600655 豫园商 城 282,800 2,166,248.00 0.12
174 600062 华润双 鹤 84,333 2,133,624.90 0.12
175 600863 内蒙华 电 271,721 2,116,706.59 0.11
176 601333 广深铁 路 695,235 2,113,514.40 0.11
177 000825 太钢不 锈 560,498 2,113,077.46 0.11
178 600115 东方航 空 574,238 2,107,453.46 0.11
179 600376 首开股 份 183,801 2,106,359.46 0.11
180 600219 南山铝 业 285,407 2,106,303.66 0.11
181 000401 冀东水 泥 132,646 2,097,133.26 0.11
182 000528 柳工 193,714 2,080,488.36 0.11
183 600395 盘江股 份 122,070 2,072,748.60 0.11
184 600886 国投电 力 346,402 2,057,627.88 0.11
185 002570 贝因美 62,907 2,018,685.63 0.11
186 600267 海正药 业 124,022 2,007,916.18 0.11
187 000933 神火股 份 233,805 1,987,342.50 0.11
188 600839 四川长 虹 908,400 1,962,144.00 0.11
189 002594 比亚迪 76,746 1,951,650.78 0.11
190 601901 方正证 券 311,299 1,948,731.74 0.11
191 000750 国海证 券 132,300 1,931,580.00 0.10
192 601888 中国国 旅 64,874 1,925,460.32 0.10
193 600718 东软集 团 211,431 1,921,907.79 0.10
194 600893 航空动 力 133,992 1,906,706.16 0.10
195 601106 中国一 重 643,347 1,904,307.12 0.10
196 000876 新希望 128,270 1,898,396.00 0.10
197 600058 五矿发 展 105,500 1,886,340.00 0.10
198 600027 华电国 际 438,346 1,867,353.96 0.10
199 000800 一汽轿 车 200,125 1,847,153.75 0.10
200 000729 燕京啤 酒 310,319 1,846,398.05 0.10
201 601118 海南橡 胶 290,102 1,839,246.68 0.10
202 600316 洪都航 空 105,865 1,836,757.75 0.10
203 000046 泛海建 设 336,300 1,836,198.00 0.10 南方开元沪深 300ETF （原开元证券投资基金转型）2013 年半 年度报告
第 62 页 共 88 页
204 000898 鞍钢股 份 453,855 1,829,035.65 0.10
205 002092 中泰化 学 227,149 1,785,391.14 0.10
206 600109 国金证 券 93,040 1,776,133.60 0.10
207 601101 昊华能 源 118,101 1,762,066.92 0.10
208 601001 大同煤 业 164,661 1,751,993.04 0.09
209 600118 中国卫 星 112,719 1,750,526.07 0.09
210 600827 友谊股 份 189,737 1,747,477.77 0.09
211 600125 铁龙物 流 224,818 1,742,339.50 0.09
212 002007 华兰生 物 70,828 1,733,869.44 0.09
213 600160 巨化股 份 174,300 1,727,313.00 0.09
214 600971 恒源煤 电 122,953 1,702,899.05 0.09
215 600259 广晟有 色 30,693 1,697,936.76 0.09
216 002001 新和成 89,283 1,696,377.00 0.09
217 600516 方大炭 素 157,275 1,693,851.75 0.09
218 002375 亚厦股 份 62,493 1,664,188.59 0.09
219 600997 开滦股 份 151,757 1,638,975.60 0.09
220 601179 中国西 电 428,692 1,633,316.52 0.09
221 600372 中航电 子 66,599 1,596,378.03 0.09
222 600169 太原重 工 417,329 1,569,157.04 0.08
223 600664 哈药股 份 235,878 1,568,588.70 0.08
224 601800 中国交 建 286,473 1,567,007.31 0.08
225 601866 中海集 运 585,403 1,557,171.98 0.08
226 000778 新兴铸 管 235,758 1,530,069.42 0.08
227 601918 国投新 集 136,560 1,529,472.00 0.08
228 000839 中信国 安 231,444 1,511,329.32 0.08
229 600266 北京城 建 109,398 1,508,598.42 0.08
230 601933 永辉超 市 56,585 1,493,844.00 0.08
231 600779 水井坊 84,129 1,475,622.66 0.08
232 600582 天地科 技 119,467 1,469,444.10 0.08
233 000686 东北证 券 72,214 1,467,388.48 0.08
234 600216 浙江医 药 63,914 1,461,074.04 0.08
235 601928 凤凰传 媒 187,807 1,451,748.11 0.08
236 600096 云天化 102,381 1,448,691.15 0.08
237 000869 张裕 A 33,466 1,438,703.34 0.08
238 002073 软控股 份 146,097 1,431,750.60 0.08
239 600598 北大荒 173,367 1,430,277.75 0.08
240 600331 宏达股 份 203,114 1,425,860.28 0.08
241 000969 安泰科 技 127,348 1,407,195.40 0.08
242 000718 苏宁环 球 201,016 1,403,091.68 0.08 南方开元沪深 300ETF （原开元证券投资基金转型）2013 年半 年度报告
第 63 页 共 88 页
243 002128 露天煤 业 97,884 1,390,931.64 0.08
244 600859 王府井 56,914 1,388,701.60 0.07
245 600432 吉恩镍 业 99,767 1,386,761.30 0.07
246 600170 上海建 工 170,699 1,384,368.89 0.07
247 601555 东吴证 券 147,600 1,360,872.00 0.07
248 600498 烽火通 信 59,369 1,351,238.44 0.07
249 002344 海宁皮 城 41,204 1,347,370.80 0.07
250 000807 云铝股 份 227,111 1,335,412.68 0.07
251 600895 张江高 科 190,492 1,331,539.08 0.07
252 002299 圣农发 展 112,051 1,306,514.66 0.07
253 600528 中铁二 局 179,506 1,294,238.26 0.07
254 600221 海南航 空 290,631 1,290,401.64 0.07
255 600970 中材国 际 107,588 1,289,980.12 0.07
256 002405 四维图 新 99,269 1,225,972.15 0.07
257 600588 用友软 件 117,662 1,210,741.98 0.07
258 600508 上海能 源 71,101 1,202,317.91 0.06
259 000059 辽通化 工 147,654 1,176,802.38 0.06
260 002069 獐子岛 69,922 1,176,088.04 0.06
261 600770 综艺股 份 190,185 1,175,343.30 0.06
262 601369 陕鼓动 力 120,931 1,164,565.53 0.06
263 600550 天威保 变 168,925 1,148,690.00 0.06
264 600132 重庆啤 酒 71,426 1,132,816.36 0.06
265 601336 新华保 险 38,960 1,128,671.20 0.06
266 600873 梅花集 团 199,800 1,100,898.00 0.06
267 600037 歌华有 线 156,436 1,085,665.84 0.06
268 002431 棕榈园 林 38,300 1,083,507.00 0.06
269 600546 山煤国 际 48,800 1,075,552.00 0.06
270 600022 山东钢 铁 474,942 1,068,619.50 0.06
271 000559 万向钱 潮 196,001 1,066,245.44 0.06
272 000961 中南建 设 86,160 1,016,688.00 0.05
273 600456 宝钛股 份 52,850 1,005,207.00 0.05
274 000780 平庄能 源 99,827 991,282.11 0.05
275 002673 西部证 券 60,000 933,000.00 0.05
276 000596 古井贡 酒 28,270 902,378.40 0.05
277 000968 煤气化 64,046 892,801.24 0.05
278 002122 天马股 份 148,566 870,596.76 0.05
279 002399 海普瑞 39,820 788,436.00 0.04
280 002603 以岭药 业 27,543 677,833.23 0.04
281 600783 鲁信创 投 55,713 671,898.78 0.04 南方开元沪深 300ETF （原开元证券投资基金转型）2013 年半 年度报告
第 64 页 共 88 页
282 601216 内蒙君 正 96,003 664,340.76 0.04
283 601233 桐昆股 份 72,177 633,714.06 0.03
284 002378 章源钨 业 21,516 564,795.00 0.03
285 601238 广汽集 团 53,245 371,117.65 0.02
7.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
7.4.1 累 计买 入金额 超出 期末基 金 资 产净值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期末 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 600036 招商银 行 47,236,039.79 2.70
2 600016 民生银 行 45,591,228.06 2.61
3 601318 中国平 安 38,127,318.37 2.18
4 601166 兴业银 行 32,075,001.34 1.83
5 600000 浦发银 行 27,993,510.21 1.60
6 601328 交通银 行 27,594,392.80 1.58
7 000002 万科A 25,617,427.60 1.46
8 600030 中信证 券 22,315,525.15 1.28
9 600519 贵州茅 台 21,255,036.20 1.22
10 601088 中国神 华 20,252,511.67 1.16
11 600837 海通证 券 20,115,776.04 1.15
12 601288 农业银 行 17,663,980.36 1.01
13 601601 中国太 保 17,204,952.68 0.98
14 601939 建设银 行 15,459,022.75 0.88
15 000651 格力电 器 15,418,847.18 0.88
16 600048 保利地 产 14,595,059.36 0.83
17 601668 中国建 筑 14,221,491.89 0.81
18 600104 上汽集 团 13,870,751.30 0.79
19 601988 中国银 行 13,621,357.19 0.78
20 600111 包钢稀 土 13,113,807.67 0.75
注：买入包括 二级市场 上 主动 的买入、 新股、配 股 、债转股、换 股及行权 等 获得的股票 ，买入金
额按成 交金 额（ 成交 单价 乘以成 交数 量） 填列 ，不 考虑相 关交 易费 用。
7.4.2 累 计卖 出金额 超出 期末基 金资 产净值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元 南方开元沪深 300ETF （原开元证券投资基金转型）2013 年半 年度报告
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序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期末 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 601989 中国重 工 127,865,113.06 7.31
2 601766 中国南 车 120,722,978.99 6.90
3 600598 北大荒 106,632,710.45 6.10
4 600547 山东黄 金 101,786,380.90 5.82
5 601919 中国远 洋 93,432,979.72 5.34
6 600489 中金黄 金 84,511,716.11 4.83
7 600150 中国船 舶 78,784,897.20 4.50
8 601299 中国北 车 77,065,273.71 4.41
9 600583 海油工 程 74,526,652.48 4.26
10 600863 内蒙华 电 69,825,017.44 3.99
11 600739 辽宁成 大 68,170,042.65 3.90
12 601899 紫金矿 业 56,697,142.40 3.24
13 600072 中船股 份 39,065,726.45 2.23
14 601808 中海油 服 37,644,319.22 2.15
15 000983 西山煤 电 23,216,115.61 1.33
16 000630 铜陵有 色 18,729,018.94 1.07
17 600362 江西铜 业 14,774,332.04 0.84
18 600058 五矿发 展 13,722,645.74 0.78
19 600808 马钢股 份 13,713,923.20 0.78
20 002155 辰州矿 业 8,467,987.80 0.48
注：卖出包括 二级市场 上 主动的卖出、 换股、要 约 收购、发行人 回购及行 权 等减少的股 票，卖出
金额按 成交 金额 （成 交单 价乘以 成交 数量 ）填 列， 不考虑 相关 交易 费用 。
7.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 1,182,248,990.22
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 1,235,171,223.01
注：买入股票 成本、卖 出 股票收入均按 买卖成交 金 额（成交单价 乘以成交 数 量）填列， 不考虑相
关交易 费用 。
7.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 国家债 券 28,046,000.00 1.51
2 央行票 据 - - 南方开元沪深 300ETF （原开元证券投资基金转型）2013 年半 年度报告
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3 金融债 券 60,006,000.00 3.24
其中： 政策 性金 融债 60,006,000.00 3.24
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 可转债 - -
8 其他 - -
9 合计 88,052,000.00 4.75
7.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前五 名债券 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 030201 03 国开 01 400,000 40,004,000.00 2.16
2 060001 06 国债 01 200,000 20,006,000.00 1.08
3 070228 07 国开 28 200,000 20,002,000.00 1.08
4 010308 03 国债 ⑻ 80,000 8,040,000.00 0.43
注：除 以上 债券 外， 本基 金本报 告期 末未 持有 其他 债券 。
7.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名 的 所有 资产支 持证 券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
7.8 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前五 名权证 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
7.9 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货交易 情况 说明
本基金 本报 告期 内未 投资 股指期 货。
7.10 投 资组 合报告 附注
7.10.1
本基金 投资 的前 十名 证券 的发行 主体 本期 没有 出现 被监管 部门 立案 调查 ，或 在报告 编制 日前
一年内 受到 公开 谴责 、处 罚的情 形。
7.10.2
本基金 投资 的前 十名 股票 没有超 出基 金合 同规 定的 备选 股 票库 。
7.10.3 其 他资 产构成
单位： 人民 币元 南方开元沪深 300ETF （原开元证券投资基金转型）2013 年半 年度报告
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序号 名称 金额
1 存出保 证金 290,579.90
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 2,784,418.79
5 应收申 购款 -
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 3,074,998.69
7.10.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
7.10.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
本基金 本报 告期 末前 十名 股票中 不存 在流 通受 限的 情况。
§7 投资组 合报告( 转型后)
7.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（%）
1 权益投 资 1,944,788,220.95 98.63
其中： 股票 1,944,788,220.95 98.63
2 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产 支持 证券 - -
3 金融衍 生品 投资 - -
4 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返 售金融 资产 - -
5 银行存 款和 结算 备付 金合 计 15,961,909.85 0.81
6 其他资 产 10,966,771.14 0.56
7 合计 1,971,716,901.94 100.00
7.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
7.2.1 指 数投 资按行 业分 类的股 票投 资组合
金额 单位 ：人 民币 元 南方开元沪深 300ETF （原开元证券投资基金转型）2013 年半 年度报告
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代码 行业类 别 公允价 值（ 元） 占基金 资产 净值 比例(%)
A 农、林 、牧 、渔 业 11,595,827.67 0.59
B 采矿业 145,508,254.46 7.41
C 制造业 691,048,994.79 35.18
D 电力 、 热 力、 燃气 及水 生产 和供应 业 62,647,802.49 3.19
E 建筑业 78,514,300.86 4.00
F 批发和 零售 业 51,162,363.81 2.60
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 41,689,499.76 2.12
H 住宿和 餐饮 业 - -
I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业 40,587,462.14 2.07
J 金融业 656,931,714.75 33.44
K
房地产 业
110,611,326.06 5.63
L
租赁和 商务 服务 业
12,342,658.18 0.63
M 科学研 究和 技术 服务 业 - -
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 11,624,536.90 0.59
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和 社会 工作
- -
R 文化、 体育 和娱 乐业
5,254,266.14 0.27
S 综合 25,269,212.94 1.29
合计 1,944,788,220.95 99.00
7.2.2 积 极投 资按行 业分 类的股 票投 资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 积极投 资。
7.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细( 转 型后)
7.3.1 期 末指 数投资 按公 允价值 占基 金资产 净值 比例大 小排 序的所 有股 票投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 600016 民生银 行 9,522,080 81,604,225.60 4.15
2 600036 招商银 行 5,957,853 69,111,094.80 3.52
3 601318 中国平 安 1,412,461 49,097,144.36 2.50
4 601166 兴业银 行 3,212,697 47,451,534.69 2.42
5 000002 万科 A 4,080,771 40,195,594.35 2.05
6 600000 浦发银 行 4,718,105 39,065,909.40 1.99
7 600519 贵州茅 台 175,106 33,685,141.22 1.71
8 600837 海通证 券 3,411,340 31,998,369.20 1.63 南方开元沪深 300ETF （原开元证券投资基金转型）2013 年半 年度报告
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9 600030 中信证 券 2,903,322 29,410,651.86 1.50
10 601328 交通银 行 6,618,609 26,937,738.63 1.37
11 601398 工商银 行 6,555,968 26,354,991.36 1.34
12 601288 XD 农 业银 10,519,740 25,878,560.40 1.32
13 000651 格力电 器 1,014,418 25,421,315.08 1.29
14 601088 中国神 华 1,390,356 23,552,630.64 1.20
15 601601 中国太 保 1,325,156 21,109,735.08 1.07
16 601668 中国建 筑 6,323,410 20,677,550.70 1.05
17 601818 光大银 行 6,818,335 19,704,988.15 1.00
18 600887 伊利股 份 597,524 18,690,550.72 0.95
19 600104 上汽集 团 1,394,417 18,420,248.57 0.94
20 600048 保利地 产 1,805,500 17,892,505.00 0.91
21 601169 北京银 行 2,225,839 17,739,936.83 0.90
22 600256 广汇能 源 1,329,570 17,231,227.20 0.88
23 000001 平安银 行 1,727,836 17,226,524.92 0.88
24 601939 建设银 行 4,044,305 16,783,865.75 0.85
25 000858 五粮液 800,110 16,034,204.40 0.82
26 601006 大秦铁 路 2,506,924 14,891,128.56 0.76
27 000776 广发证 券 1,247,714 13,824,671.12 0.70
28 600999 招商证 券 1,323,855 13,768,092.00 0.70
29 600900 长江电 力 1,985,388 13,738,884.96 0.70
30 600015 华夏银 行 1,443,806 13,023,130.12 0.66
31 600383 金地集 团 1,885,009 12,931,161.74 0.66
32 600111 包钢稀 土 612,574 12,784,419.38 0.65
33 600518 康美药 业 648,826 12,476,923.98 0.64
34 000538 云南白 药 146,358 12,295,535.58 0.63
35 600585 海螺水 泥 843,041 11,279,888.58 0.57
36 601857 中国石 油 1,470,557 11,190,938.77 0.57
37 600050 中国联 通 3,528,259 11,008,168.08 0.56
38 000895 双汇发 展 278,304 10,698,005.76 0.54
39 000527 美的电 器 856,000 10,631,520.00 0.54
40 000063 中兴通 讯 829,327 10,573,919.25 0.54
41 600535 天士力 261,288 10,229,425.20 0.52
42 000157 中联重 科 1,851,994 10,056,327.42 0.51
43 600547 山东黄 金 312,379 10,036,737.27 0.51
44 600028 中国石 化 2,325,118 9,718,993.24 0.49
45 600406 国电南 瑞 650,883 9,717,683.19 0.49
46 600031 三一重 工 1,284,351 9,645,476.01 0.49
47 000783 长江证 券 1,204,452 9,527,215.32 0.49 南方开元沪深 300ETF （原开元证券投资基金转型）2013 年半 年度报告
第 70 页 共 88 页
48 600011 华能国 际 1,770,558 9,454,779.72 0.48
49 002024 苏宁云 商 1,867,466 9,356,004.66 0.48
50 002241 歌尔声 学 257,374 9,340,102.46 0.48
51 600089 特变电 工 1,111,015 8,943,670.75 0.46
52 600315 上海家 化 198,423 8,927,050.77 0.45
53 601628 中国人 寿 632,328 8,656,570.32 0.44
54 601989 中国重 工 1,900,718 8,591,245.36 0.44
55 000423 东阿阿 胶 220,604 8,532,962.72 0.43
56 600795 国电电 力 3,631,700 8,280,276.00 0.42
57 600019 宝钢股 份 2,083,154 8,186,795.22 0.42
58 000100 TCL 集 团 3,573,200 8,111,164.00 0.41
59 601899 紫金矿 业 3,331,107 7,928,034.66 0.40
60 000069 华侨城 Ａ 1,532,650 7,923,800.50 0.40
61 601117 中国化 学 831,860 7,919,307.20 0.40
62 601788 光大证 券 764,926 7,802,245.20 0.40
63 600276 恒瑞医 药 286,673 7,556,700.28 0.38
64 600739 辽 宁成 大 575,314 7,548,119.68 0.38
65 600332 广州药 业 218,470 7,484,782.20 0.38
66 600690 青岛海 尔 681,893 7,439,452.63 0.38
67 002304 洋河股 份 136,624 7,418,683.20 0.38
68 002236 大华股 份 193,306 7,390,088.38 0.38
69 601009 南京银 行 876,151 7,385,952.93 0.38
70 601988 中国银 行 2,722,805 7,378,801.55 0.38
71 000625 长安汽 车 792,695 7,364,136.55 0.37
72 600309 万华化 学 455,797 7,301,867.94 0.37
73 601766 中国南 车 1,986,196 7,150,305.60 0.36
74 601901 方正证 券 1,285,752 7,110,208.56 0.36
75 000024 招商地 产 290,488 7,053,048.64 0.36
76 002081 金螳螂 247,377 7,042,823.19 0.36
77 000568 泸州老 窖 294,715 7,008,322.70 0.36
78 002353 杰瑞股 份 100,728 6,950,232.00 0.35
79 600066 宇通客 车 374,589 6,866,216.37 0.35
80 000725 京东方 Ａ 3,081,488 6,840,903.36 0.35
81 002038 双鹭药 业 115,523 6,769,647.80 0.34
82 000338 潍柴动 力 382,829 6,642,083.15 0.34
83 002450 康得新 236,631 6,620,935.38 0.34
84 600637 百视通 234,745 6,572,860.00 0.33
85 601299 中国北 车 1,740,227 6,543,253.52 0.33
86 601336 新华保 险 263,707 6,516,199.97 0.33 南方开元沪深 300ETF （原开元证券投资基金转型）2013 年半 年度报告
第 71 页 共 88 页
87 601991 大唐发 电 1,263,978 6,496,846.92 0.33
88 600085 同仁堂 274,433 6,004,594.04 0.31
89 601633 长城汽 车 169,154 5,991,434.68 0.31
90 002415 海康威 视 169,332 5,984,192.88 0.30
91 600703 三安光 电 304,376 5,977,944.64 0.30
92 600804 鹏博士 564,231 5,975,206.29 0.30
93 601377 兴业证 券 657,648 5,971,443.84 0.30
94 002594 比亚迪 197,412 5,904,592.92 0.30
95 600489 中金黄 金 620,361 5,763,153.69 0.29
96 600600 青岛啤 酒 146,684 5,571,058.32 0.28
97 000581 威孚高 科 166,768 5,568,383.52 0.28
98 600010 包钢股 份 1,349,405 5,532,560.50 0.28
99 600362 江西铜 业 349,981 5,508,700.94 0.28
100 601186 中国铁 建 1,297,748 5,450,541.60 0.28
101 000983 西山煤 电 664,254 5,420,312.64 0.28
102 002422 科伦药 业 101,127 5,391,080.37 0.27
103 600583 海油工 程 819,859 5,304,487.73 0.27
104 601390 中国中 铁 2,161,622 5,274,357.68 0.27
105 002142 宁波银 行 607,878 5,148,726.66 0.26
106 000012 南玻 A 553,428 5,130,277.56 0.26
107 000402 金融街 1,020,890 5,114,658.90 0.26
108 000009 中国宝 安 459,813 5,057,943.00 0.26
109 600196 复星医 药 481,700 5,048,216.00 0.26
110 600252 中恒集 团 362,890 5,036,913.20 0.26
111 000768 中航飞 机 559,345 4,978,170.50 0.25
112 600009 上海机 场 406,209 4,842,011.28 0.25
113 600340 华夏幸 福 148,763 4,840,748.02 0.25
114 000970 中科三 环 359,206 4,684,046.24 0.24
115 601669 中国水 电 1,618,782 4,662,092.16 0.24
116 601699 潞安环 能 387,980 4,640,240.80 0.24
117 600100 同方股 份 670,363 4,598,690.18 0.23
118 600348 阳泉煤 业 506,932 4,582,665.28 0.23
119 000792 盐湖股 份 268,245 4,544,070.30 0.23
120 000999 华润三 九 152,701 4,519,949.60 0.23
121 002570 贝因美 161,654 4,518,229.30 0.23
122 002146 荣盛发 展 315,602 4,453,144.22 0.23
123 000562 宏源证 券 502,388 4,415,990.52 0.22
124 000623 吉林敖 东 301,664 4,398,261.12 0.22
125 600649 城投控 股 629,750 4,357,870.00 0.22 南方开元沪深 300ETF （原开元证券投资基金转型）2013 年半 年度报告
第 72 页 共 88 页
126 601168 西部矿 业 803,646 4,347,724.86 0.22
127 601607 上海医 药 405,380 4,309,189.40 0.22
128 601998 中信银 行 1,160,297 4,304,701.87 0.22
129 600886 国投电 力 1,263,654 4,271,150.52 0.22
130 000629 攀钢钒 钛 1,810,598 4,254,905.30 0.22
131 600660 福耀玻 璃 591,110 4,250,080.90 0.22
132 600674 川投能 源 415,786 4,228,543.62 0.22
133 000800 一汽轿 车 343,003 4,218,936.90 0.21
134 600029 南方航 空 1,480,266 4,174,350.12 0.21
135 002375 亚厦股 份 133,986 4,126,768.80 0.21
136 600352 浙江龙 盛 439,629 4,123,720.02 0.21
137 000425 徐工机 械 521,725 4,095,541.25 0.21
138 000060 中金岭 南 608,763 4,030,011.06 0.21
139 601800 中国交 建 990,392 4,011,087.60 0.20
140 002310 东方园 林 102,220 3,914,003.80 0.20
141 600549 厦门钨 业 143,747 3,838,044.90 0.20
142 601600 中国铝 业 1,211,624 3,816,615.60 0.19
143 600005 武钢股 份 1,702,098 3,812,699.52 0.19
144 600893 航空动 力 229,692 3,785,324.16 0.19
145 601898 中煤能 源 771,634 3,773,290.26 0.19
146 600150 中国船 舶 232,424 3,758,296.08 0.19
147 000039 中集集 团 363,510 3,755,058.30 0.19
148 600369 西南证 券 489,543 3,754,794.81 0.19
149 600108 亚盛集 团 574,475 3,745,577.00 0.19
150 600832 东方明 珠 671,640 3,700,736.40 0.19
151 000963 华东医 药 91,519 3,647,032.15 0.19
152 600642 申能股 份 959,472 3,645,993.60 0.19
153 002344 海宁皮 城 188,852 3,608,961.72 0.18
154 600694 大商股 份 123,832 3,582,459.76 0.18
155 600153 建发股 份 566,053 3,560,473.37 0.18
156 601808 中海油 服 249,610 3,517,004.90 0.18
157 000728 国元证 券 413,972 3,502,203.12 0.18
158 002202 金风科 技 647,588 3,490,499.32 0.18
159 002385 大北农 338,085 3,489,037.20 0.18
160 600123 兰花科 创 275,004 3,478,800.60 0.18
161 600068 葛洲坝 882,115 3,475,533.10 0.18
162 601555 东吴证 券 505,879 3,465,271.15 0.18
163 600177 雅戈尔 563,213 3,441,231.43 0.18
164 600060 海信电 器 330,468 3,433,562.52 0.17 南方开元沪深 300ETF （原开元证券投资基金转型）2013 年半 年度报告
第 73 页 共 88 页
165 600497 驰宏锌 锗 351,468 3,426,813.00 0.17
166 600741 华域汽 车 435,594 3,397,633.20 0.17
167 000729 燕京啤 酒 591,699 3,378,601.29 0.17
168 600498 烽火通 信 203,530 3,354,174.40 0.17
169 000709 河北钢 铁 1,790,599 3,312,608.15 0.17
170 601618 中国中 冶 2,053,673 3,306,413.53 0.17
171 601018 宁波港 1,618,759 3,269,893.18 0.17
172 600208 新湖中 宝 1,055,364 3,261,074.76 0.17
173 601888 中国国 旅 111,341 3,251,157.20 0.17
174 601958 金钼股 份 408,093 3,236,177.49 0.16
175 000630 铜陵有 色 299,601 3,229,698.78 0.16
176 600143 金发科 技 666,286 3,218,161.38 0.16
177 600655 豫园商 城 484,718 3,155,514.18 0.16
178 600881 亚泰集 团 798,708 3,106,974.12 0.16
179 600271 航天信 息 233,592 3,088,086.24 0.16
180 600863 内蒙华 电 544,055 3,073,910.75 0.16
181 601111 中国国 航 718,487 3,046,384.88 0.16
182 601933 永辉超 市 258,939 3,021,818.13 0.15
183 600166 福田汽 车 592,254 3,020,495.40 0.15
184 600718 东软集 团 362,215 2,948,430.10 0.15
185 600516 方大炭 素 362,327 2,934,848.70 0.15
186 600415 小商品 城 573,701 2,902,927.06 0.15
187 000878 云南铜 业 298,521 2,895,653.70 0.15
188 600875 东方电 气 280,525 2,895,018.00 0.15
189 600062 XD 华 润双 144,588 2,894,651.76 0.15
190 000876 新希望 293,040 2,886,444.00 0.15
191 600316 洪都航 空 181,365 2,829,294.00 0.14
192 000046 泛海建 设 576,363 2,812,651.44 0.14
193 600839 四川长 虹 1,556,800 2,786,672.00 0.14
194 600811 东方集 团 562,100 2,771,153.00 0.14
195 600115 东方航 空 1,072,624 2,745,917.44 0.14
196 002007 华兰生 物 121,448 2,742,295.84 0.14
197 601333 广深铁 路 1,191,335 2,740,070.50 0.14
198 002106 莱宝高 科 178,492 2,739,852.20 0.14
199 600118 中国卫 星 193,188 2,739,405.84 0.14
200 601928 凤凰传 媒 321,854 2,706,792.14 0.14
201 600267 海正药 业 212,359 2,701,206.48 0.14
202 600809 山西汾 酒 109,520 2,683,240.00 0.14
203 600598 北大荒 315,671 2,635,852.85 0.13 南方开元沪深 300ETF （原开元证券投资基金转型）2013 年半 年度报告
第 74 页 共 88 页
204 601992 金隅股 份 525,138 2,625,690.00 0.13
205 600376 首开股 份 472,602 2,622,941.10 0.13
206 601238 广汽集 团 355,931 2,619,652.16 0.13
207 600157 永泰能 源 447,079 2,615,412.15 0.13
208 601666 平煤股 份 497,665 2,587,858.00 0.13
209 000937 冀中能 源 292,514 2,582,898.62 0.13
210 000061 农产品 429,220 2,579,612.20 0.13
211 000839 中信国 安 396,556 2,557,786.20 0.13
212 000758 中色股 份 249,081 2,523,190.53 0.13
213 000422 湖北宜 化 372,756 2,516,103.00 0.13
214 600546 山煤国 际 208,948 2,473,944.32 0.13
215 600664 哈药股 份 404,178 2,400,817.32 0.12
216 002500 山西证 券 404,683 2,395,723.36 0.12
217 002294 信立泰 82,679 2,392,730.26 0.12
218 600372 中航电 子 114,080 2,389,976.00 0.12
219 000960 锡业股 份 194,102 2,368,044.40 0.12
220 600027 华电国 际 751,183 2,366,226.45 0.12
221 002155 辰州矿 业 293,989 2,363,671.56 0.12
222 600188 兖州煤 业 249,568 2,345,939.20 0.12
223 000750 国海证 券 226,661 2,339,141.52 0.12
224 600219 南山铝 业 489,214 2,294,413.66 0.12
225 002001 新和成 152,990 2,255,072.60 0.11
226 600216 浙江医 药 109,679 2,250,613.08 0.11
227 002051 中工国 际 80,596 2,246,210.52 0.11
228 600827 友谊股 份 325,233 2,234,350.71 0.11
229 601106 中国一 重 1,102,447 2,226,942.94 0.11
230 601717 郑煤机 348,493 2,178,081.25 0.11
231 000528 柳工 332,072 2,158,468.00 0.11
232 601098 中南传 媒 227,180 2,112,774.00 0.11
233 601099 太平洋 418,236 2,099,544.72 0.11
234 601158 重庆水 务 404,700 2,084,205.00 0.11
235 601118 海南橡 胶 497,122 2,058,085.08 0.10
236 600125 铁龙物 流 385,236 2,041,750.80 0.10
237 000718 苏宁环 球 344,493 2,025,618.84 0.10
238 600221 海南航 空 995,962 2,011,843.24 0.10
239 000686 东北证 券 123,794 2,010,414.56 0.10
240 600170 上海建 工 292,499 2,000,693.16 0.10
241 000778 新兴铸 管 404,040 1,983,836.40 0.10
242 002092 中泰化 学 389,345 1,977,872.60 0.10 南方开元沪深 300ETF （原开元证券投资基金转型）2013 年半 年度报告
第 75 页 共 88 页
243 600058 五矿发 展 180,790 1,970,611.00 0.10
244 601258 庞大集 团 331,568 1,959,566.88 0.10
245 000869 张裕 A 57,372 1,958,680.08 0.10
246 600259 广晟有 色 52,532 1,931,601.64 0.10
247 601866 中海集 运 1,003,203 1,926,149.76 0.10
248 600266 北京城 建 187,472 1,917,838.56 0.10
249 600395 盘江股 份 209,320 1,915,278.00 0.10
250 600109 国金证 券 163,695 1,882,492.50 0.10
251 000401 冀东水 泥 227,192 1,867,518.24 0.10
252 600132 重庆啤 酒 122,426 1,840,062.78 0.09
253 600588 用友软 件 202,162 1,807,328.28 0.09
254 000933 神火股 份 400,605 1,786,698.30 0.09
255 601918 国投新 集 234,260 1,768,663.00 0.09
256 600160 巨化股 份 298,642 1,741,082.86 0.09
257 002299 圣农发 展 191,951 1,735,237.04 0.09
258 600895 张江高 科 326,457 1,730,222.10 0.09
259 600403 大有能 源 202,101 1,721,900.52 0.09
260 600970 中材国 际 184,342 1,695,946.40 0.09
261 000969 安泰科 技 218,239 1,693,534.64 0.09
262 600096 云天化 211,080 1,686,529.20 0.09
263 000027 深圳能 源 334,205 1,681,051.15 0.09
264 600169 太原重 工 715,329 1,666,716.57 0.08
265 600779 水井坊 144,129 1,651,718.34 0.08
266 600971 恒源煤 电 210,790 1,623,083.00 0.08
267 601001 大同煤 业 282,263 1,617,366.99 0.08
268 601101 昊华能 源 202,301 1,604,246.93 0.08
269 600550 天威保 变 289,363 1,579,921.98 0.08
270 600859 王府井 97,587 1,572,126.57 0.08
271 600432 吉恩镍 业 170,974 1,489,183.54 0.08
272 600528 中铁二 局 307,607 1,488,817.88 0.08
273 601139 深圳燃 气 167,001 1,484,638.89 0.08
274 600997 开滦股 份 260,257 1,483,464.90 0.08
275 002431 棕榈园 林 77,731 1,473,779.76 0.08
276 002128 露天煤 业 167,777 1,466,370.98 0.07
277 000807 云铝股 份 389,308 1,448,225.76 0.07
278 000961 中南建 设 147,681 1,444,320.18 0.07
279 002069 獐子岛 119,922 1,421,075.70 0.07
280 000539 粤电力 Ａ 312,774 1,413,738.48 0.07
281 601369 陕鼓动 力 207,204 1,398,627.00 0.07 南方开元沪深 300ETF （原开元证券投资基金转型）2013 年半 年度报告
第 76 页 共 88 页
282 600582 天地科 技 204,717 1,314,283.14 0.07
283 000703 恒逸石 化 145,866 1,255,906.26 0.06
284 600783 鲁信创 投 94,113 1,249,820.64 0.06
285 002399 海普瑞 67,475 1,201,055.00 0.06
286 600508 上海能 源 121,852 1,184,401.44 0.06
287 002673 西部证 券 101,200 1,172,908.00 0.06
288 000059 辽通化 工 253,054 1,146,334.62 0.06
289 000656 金科股 份 97,711 1,132,470.49 0.06
290 002603 以岭药 业 46,598 1,060,570.48 0.05
291 600873 梅花集 团 262,110 1,040,576.70 0.05
292 000596 古井贡 酒 48,541 1,013,536.08 0.05
293 000780 平庄能 源 171,021 918,382.77 0.05
294 002269 美邦服 饰 84,764 749,313.76 0.04
295 002378 章源钨 业 36,067 672,649.55 0.03
296 603993 洛阳钼 业 84,340 565,078.00 0.03
297 000156 华数传 媒 27,000 434,700.00 0.02
298 000883 湖北能 源 88,521 427,556.43 0.02
7.3.2 期 末积 极投资 按公 允价值 占基 金资产 净值 比例大 小排 序的所 有股 票投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 积极投 资。
7.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
7.4.1 累 计买 入金额 超出 期末基 金资 产净值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （% ）
1 600157 永泰能 源 201,641,656.90 10.27
2 600266 北京城 建 190,875,056.27 9.72
3 002106 莱宝高 科 149,704,582.09 7.62
4 600016 民生银 行 113,469,433.10 5.78
5 601318 中国平 安 104,652,597.54 5.33
6 601179 中国西 电 98,043,222.81 4.99
7 601106 中国一 重 96,719,078.54 4.92
8 600036 招商银 行 90,464,005.53 4.61
9 601166 兴业银 行 69,816,744.21 3.55
10 600125 铁龙物 流 59,446,726.29 3.03 南方开元沪深 300ETF （原开元证券投资基金转型）2013 年半 年度报告
第 77 页 共 88 页
11 600000 浦发银 行 58,364,271.66 2.97
12 601398 工商银 行 57,153,438.90 2.91
13 000002 万科 A 55,638,108.78 2.83
14 002344 海宁皮 城 53,309,197.54 2.71
15 600519 贵州茅 台 44,855,693.36 2.28
16 600030 中信证 券 44,296,510.69 2.26
17 601328 交通银 行 43,503,521.16 2.21
18 600837 海通证 券 43,483,553.22 2.21
19 600352 浙江龙 盛 36,249,443.22 1.85
20 601088 中国神 华 35,788,767.82 1.82
注：买入包括 二级市场 上 主动的买入、 新股、配 股 、债转股、换 股及行权 等 获得的股票 ，买入金
额按成 交金 额（ 成交 单价 乘以成 交数 量） 填列 ，不 考虑相 关交 易费 用。
7.4.2 累 计卖 出金额 超出 期末基 金资 产净值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （% ）
1 600266 北京城 建 171,891,567.99 8.75
2 600157 永泰能 源 148,209,291.41 7.54
3 002106 莱宝高 科 144,484,223.34 7.36
4 601179 中国西 电 91,085,330.66 4.64
5 601106 中国一 重 88,572,575.76 4.51
6 600125 铁龙物 流 49,492,378.57 2.52
7 002344 海宁皮城 49,277,579.67 2.51
8 601318 中国平 安 37,541,504.39 1.91
9 600352 浙江龙 盛 33,979,743.98 1.73
10 601333 广深铁 路 26,011,754.36 1.32
11 601669 中国水 电 16,994,640.44 0.87
12 601216 内蒙君 正 12,235,493.82 0.62
13 601988 中国银 行 10,060,400.66 0.51
14 000581 威孚高 科 9,432,315.08 0.48
15 002236 大华股 份 8,394,186.24 0.43
16 601328 交通银 行 8,324,861.24 0.42
17 000970 中科三 环 6,861,597.07 0.35
18 600489 中金黄 金 5,566,128.22 0.28
19 601939 建设银 行 5,180,391.05 0.26
20 000783 长江证 券 4,700,959.90 0.24 南方开元沪深 300ETF （原开元证券投资基金转型）2013 年半 年度报告
第 78 页 共 88 页
注：卖出包括 二级市场 上 主动的卖出、 换股、要 约 收购、发行人 回购及行 权 等减少的股 票，卖出
金额按 成交 金额 （成 交单 价乘以 成交 数量 ）填 列， 不考虑 相关 交易 费用 。
7.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 2,552,217,946.82
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 1,121,815,060.57
注：买入股票 成本、卖 出 股票收入均按 买卖成交 金 额（成交单价 乘以成交 数 量）填列， 不考虑相
关交易 费用 。
7.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
7.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前五 名债券 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
7.7 期 末按 公允价 值 占 基金资 产净 值比例 大小 排名 的 所有 资产支 持证 券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
7.8 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前五 名权证 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
7.9 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货交易 情况 说明
7.9.1 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货持仓 和损 益明细
本基金 本报 告期 内未 投资 股指期 货。
7.9.2 本 基金 投资股 指期 货的投 资政 策
本基金投资股 指期货将 根 据风险管理的 原则，以 套 期保值为目的 ，对冲系 统 性风险和某些 特
殊情况下的流 动性风险 等 ，主要采用流 动性好、 交 易活跃的股指 期货合约 ， 通过多头或 空头套期
保值等策略进 行 套期保 值 操作。本基金 力争利用 股 指期货的杠杆 作用，降 低 股票仓位频 繁调整的
交易成 本和 跟踪 误差 ，达 到有效 跟踪 标的 指数 的目 的。
7.10 投 资组 合报告 附注
7.10.1
本基金 投资 的前 十名 证券 的发行 主体 本期 没有 出现 被监管 部门 立案 调查 ，或 在报告 编制 日前
一年内 受到 公开 谴责 、处 罚的情 形。 南方开元沪深 300ETF （原开元证券投资基金转型）2013 年半 年度报告
第 79 页 共 88 页
7.10.2
本基金 投资 的前 十名 股票 没有超 出基 金合 同规 定的 备选股 票库 。
7.10.3 其 他资 产构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 1,092,057.36
2 应收证 券清 算款 4,302,466.26
3 应收股 利 5,569,430.78
4 应收利 息 2,816.74
5 应收申 购款 -
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 10,966,771.14
7.10.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
7.10.5 末 前十 名股票 中存 在流通 受限 情况的 说明
本基金 本报 告期 末前 十名 股票中 不存 在流 通受 限的 情况。
§8 基金份 额持有人信息( 转型前)
8.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
持有人 户数
( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
47,308 42,276.00 1,166,119,510.00 58.31% 833,880,490.00 41.69%
8.2 期 末上 市基金 前十 名持有 人
序
号
持有人 名称 持有份 额（ 份） 占上市 总份 额
比例
1 中国人 寿保 险股 份有 限公 司 199,999,972 10.00% 南方开元沪深 300ETF （原开元证券投资基金转型）2013 年半 年度报告
第 80 页 共 88 页
2 中国人 寿保 险（ 集团 ）公 司 192,472,930 9.62%
3 太平人 寿保 险有 限公 司 89,221,378 4.46%
4 招商证 券股 份有 限公 司 79,954,044 4.00%
5 中 国 太 平 洋 人 寿 保 险 股 份 有 限 公 司 － 传 统 － 普 通
保险产 品
70,279,726 3.51%
6 幸福人 寿保 险股 份有 限公 司- 分红 61,833,581 3.09%
7 泰 康 人 寿 保 险 股 份 有 限 公 司 － 分 红 － 个 人 分 红
-019L-FH002 深
59,809,554 2.99%
8 南方基 金管 理有 限公 司 50,686,168 2.53%
9 中国人 寿资 产管 理有 限公 司 40,046,817 2.00%
10 泰 康 资 产 管 理 有 限 责 任 公 司 － 开 泰 － 稳 健 增 值 投
资产品
39,999,608 2.00%
8.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
本公司高级管 理人员、 基 金投资和研究 部门负责 人 未持有本基金 份额；本 只 基金的基金经 理
未持有 本基 金份 额。
§8 基金份 额持有人信息( 转型后)
8.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
持有人
户数
( 户)
户均持 有
的基金 份
额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
中国工 商银 行－ 南方 开元
沪深 300 交 易型 开放 式指 数
证券投 资基 金 联 接基 金
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份 额
比例
47,281 48,924.50 1,622,853,455.00 70.16% 690,345,996.00 29.84% 864,409,669.00 37.37%
注：机构投资 者“持有 份 额”和“占总 份额比例 ” 数据中已包含 “ 中国工 商 银行－南方 开元沪深
300 交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金 联接 基金 ”的 “持有 份额 ”和 “占 总份 额比例 ”数 据。
8.2 期 末上 市基金 前十 名持有 人
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份） 占上市 总份 额比 例
1 中 国 华 电 集 团 资 本 控 股 有
限公司
199,999,800.00 8.65%
2 中 国 人 民 财 产 保 险 股 份 有
限 公 司 － 传 统 － 普 通 保 险
产品
100,020,110.00 4.32% 南方开元沪深 300ETF （原开元证券投资基金转型）2013 年半 年度报告
第 81 页 共 88 页
3 中国太平洋人寿保险股份
有 限 公 司 － 传 统 － 普 通 保
险产品
61,616,084.00 2.66%
4 泰 康 人 寿 保 险 股 份 有 限 公
司 － 分 红 － 个 人 分 红
-019L-FH002 深
52,436,609.00 2.27%
5 西南证 券股 份有 限公 司 50,001,458.00 2.16%
6 南方基 金管 理有 限公 司 44,437,896.00 1.92%
7 华泰证 券股 份有 限公 司 41,377,228.00 1.79%
8 中 国 太 平 洋 财 产 保 险 － 传
统 － 普 通 保 险 产 品
-013C-CT001 深
30,882,726.00 1.34%
9 宝钢集 团有 限公 司 29,019,640.00 1.26%
10 太平人 寿保 险有 限公 司 26,301,789.00 1.14%
中 国 工 商 银 行 － 南 方 开 元
沪深300 交易 型开 放式 指 数
证券投 资基 金 联 接基 金
864,409,669.00 37.37%
8.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
本公司高级管 理人员、 基 金投资和研究 部门负责 人 未持有本基金 份额，本 基 金基金经理未 持
有本基 金份 额。
§9 开放式 基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （2013 年2 月 18 日 ）基 金份 额总 额
2,000,000,000.00
基金合 同生 效日 起至 报告 期期末 基金 总申 购份 额 3,011,746,859.00
减： 基 金合 同生 效日 起至 报告期 期末 基金 总赎 回份 额 2,452,000,000.00
基金合同生效日起至报告期期末 基金拆分变动份额（ 份
额减少 以“- ” 填列 ）
-246,547,408.00
报告期 期末 基金 份额 总额 2,313,199,451.00
§10 重大事 件揭示
10.1 基 金份 额持有 人大 会决议
南 方 开元 沪深 300 交 易型开 放 式指 数 证券 投资 基 金是 根 据原 开 元证 券投 资 基金 ( 以下 简称
“基金 开元 ”) 基金 份额 持 有人大 会 2013 年 1 月 4 日 决议通 过的 《 关于 开元 证 券投资 基金 转型 有南方开元沪深 300ETF （原开元证券投资基金转型）2013 年半 年度报告
第 82 页 共 88 页
关事项 的议 案》， 同 意将 开 元证券 投资 基金 变更 为南 方开元 沪 深 300 交易 型开 放式指 数证 券投 资
基金 。
10.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
经中国 证监 会基 金部 【2013 】13 号文 函复， 基金 管理 人于 2013 年 1 月 5 日发 布 公告， 自 2013
年1 月1 日 起， 高良 玉不 再担任 公司 总经 理职 务， 由董事 长吴 万善 代为 履行 公司总 经理 职务 。
经中国 证券 监督 管理 委员 会证监 许可 【2013 】 1087 号文 核准 ，基 金管 理人 于 2013 年 8 月
22 日 发布 公告 ， 自2013 年 8 月22 日起 ， 杨 小松 转 任公司 总经 理职 务 ， 不 再 担任公 司督 察长 职务 ；
由鲍文 革担 任公 司督 察长 职务。
本报告 期内 ，基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 没有 发生重 大人 事变 动。
10.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期内 ，无 涉及 基金 管理人 、基 金财 产、 基金 托管业 务的 诉讼 。
10.4 基 金投 资策略 的改 变
根据 开 元证 券投 资基 金 持 有人大 会决 议， 本基 金投 资 策略修 改为 ： “本 基金 为被 动式指 数基 金，
采用指数复 制法， 按照成 份股在标的 指数中 的基准 权重构建指 数化投 资组合 ，并根据标 的指数 成
份股及其权 重的变 化进行 相应调整。 基金管 理人可 以对投资组 合管理 进行适 当变通和调 整，从 而
使得投资组 合紧密 地跟踪 标的指数。 本基金 可投资 股指期货和 其他经 中国证 监会允许的 衍生金 融
产品。本基 金力争 利用股 指期货的杠 杆作用 ，降低 股票仓位频 繁调整 的交易 成本和跟踪 误差， 达
到有效 跟踪 标的 指数 的目 的 ” 。
10.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本报告 期内 本基 金未 更换 会计师 事务 所。
10.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
因基金 管理 人管 理的 南方 开元沪 深 300 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金 （ “开 元 300ETF ” ） 在
集中申 购期 超过 沪深 300 指数自 然权 重大 比例 接受 停牌的 永泰 能源 股票 换购 ，然后 在建 仓期 大 比
例卖出 超过 沪深 300 自 然 权重的 部分 股票 ，致 使基 金资产 受到 较大 损失 ，2013 年 4 月 19 日中国
证监会 向公 司下 发了 《 关 于对南 方基 金管 理有 限公 司采取 责令 整改 等措 施的 决定》 （ 【2013 】18 号）
的行政 监管 措施 决定 书， 认为基 金管 理人 在开 元300ETF 投资 过程 中未 能履 行 谨慎勤 勉义 务， 内部
控制方 面存 在内 部控 制制 度建设 薄弱 ，缺 乏 ETF 募 集期股 票换 购的 相关 制度 规定； 合规 及风 控 管南方开元沪深 300ETF （原开元证券投资基金转型）2013 年半 年度报告
第 83 页 共 88 页
理未能 覆盖 ETF 基金 投资 环节； 关于 永泰 能源 的相 关决策 未能 留痕 等。 鉴于 上述情 况， 按照 《 证
券投资 基金 管理 公司 管理 办法》 第七 十五 条的 规定， 中国证 监会 责令 公司 进行 为 期 3 个月 的整 改 ，
在整改 期间 暂停 受理 和审 核公司 所有 新产 品和 新业 务申请 。
基金管 理人 于 2013 年 4 月 24 日发 布了 《南 方开 元 沪深 300ETF 基 金持 有人 补 偿公告 》 ， 对开
元 300ETF 超 比例接受 永 泰能源股票 换购给相 关基 金份额持有 人造成的 经济 损失进行了 补偿, 实
际补偿 金额 为47,996,008.62 元。
同时，基金 管理人就 公司 内部管理、 合规及风 险控 制制度建设 、ETF 募集及 投资管理程 序方
面的问题进 行了一 一整改, 并向中国证 监会及 其深圳 监管局提交 了整改 报告, 目前已完成 整改 工
作、经 监管 部门 现场 检查 并验收 合格 。
除上述情况 外 ，本 报告期 内，基金管 理人、 基金托 管人及其高 级管理 人员未 受监管部门 稽查
或处罚 。
10.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况 ( 转型 后)
10.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单
元数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的
比例
佣金
占当期 佣
金
总量的 比
例
海通证券 1 1,175,216,684.96
31.99%
1,069,906.85 32.23% -
光大证券 1 1,308,958,081.20
35.63%
1,191,680.12 35.90% -
银河证券 1 572,894,756.44
15.59%
506,959.91 15.27% -
华创证券 1 332,922,338.31
9.06%
294,604.27 8.88% -
华泰证券 1 -
-
- - -
国金证券 1 122,854,544.15
3.34%
111,846.96 3.37% 本期新
增交易
单元
东北证券 1 65,598,473.10
1.79%
58,047.94 1.75% 本期新
增交易
单元
东吴证券 1 53,102,680.48
1.45%
48,345.41 1.46% -
齐鲁证券 1 27,221,123.54
0.74%
24,088.01 0.73% -
国信证券 1 11,353,035.86
0.31%
10,336.11 0.31% -
中信证券 1 3,911,289.35
0.11%
3,560.92 0.11% - 南方开元沪深 300ETF （原开元证券投资基金转型）2013 年半 年度报告
第 84 页 共 88 页
招商证券 1 - - - - -
中投证券 1 - - - - -
渤海证券 1 - - - - -
广发证券 1 - - - - -
南京证券 1 - - - - -
红塔证券 1 - - - - -
10.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
海通证券 8,141,430.08 51.05% - - - -
光大证券 7,806,465.40 48.95% - - - -
银河证券 - - - - - -
华创证券 - - - - - -
华泰证券 - - - - - -
国金证券 - - - - - -
东北证券 - - - - - -
东吴证券 - - - - - -
齐鲁证券 - - - - - -
国信证券 - - - - - -
中信证券 - - - - - -
招商证券 - - - - - -
中投证券 - - - - - -
渤海证券 - - - - - -
广发证券 - - - - - -
南京证券 - - - - - -
红塔证券 - - - - - -
10.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况 ( 转 型前)
10.7.1 基 金租 用证 券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称 交易单 元 股票交 易 应支付 该券 商的 佣金 备注 南方开元沪深 300ETF （原开元证券投资基金转型）2013 年半 年度报告
第 85 页 共 88 页
数量
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
海通证券 1 866,166,775.37 35.83% 788,555.18 35.99% -
光大证券 1 680,088,692.18 28.13% 619,153.29 28.25% -
招商证券 1 273,177,250.07 11.30% 248,607.86 11.35% -
中信证券 1 229,518,847.56 9.49% 208,942.07 9.54% -
红塔证券 1 154,217,624.02 6.38% 136,467.04 6.23% -
银河证券 1 116,897,182.23 4.84% 103,442.23 4.72% -
华创证券 1 68,750,022.74 2.84% 60,837.02 2.78% -
华泰证券 1 28,603,819.06 1.18% 25,311.71 1.16% -
南京证券 1 - - - - -
广发证券 1 - - - - -
国信证券 1 - - - - -
齐鲁证券 1 - - - - -
东吴证券 1 - - - - -
渤海证券 1 - - - - -
中投证券 1 - - - - -
10.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
海通证券 - - 350,000,000.00 100.00% - -
光大证券 - - - - - -
招商证券 91,882,970.32 89.64% - - - -
中信证券 10,620,210.40 10.36% - - - -
红塔证券 - - - - - -
银河证券 - - - - - -
华创证券 - - - - - -
华泰证券 - - - - - -
南京证券 - - - - - -
广发证券 - - - - - -
国信证券 - - - - - - 南方开元沪深 300ETF （原开元证券投资基金转型）2013 年半 年度报告
第 86 页 共 88 页
齐鲁证券 - - - - - -
东吴证券 - - - - - -
渤海证券 - - - - - -
中投证券 - - - - - -
10.8 其 他重 大事件 （转 型后）
序
号
公告事 项 法定披 露方 式
法定披 露
日期
1 南方开 元沪 深300 交 易型 开放式 指数 证券 投资 基金 集
中申购 期基 金份 额发 售公 告
中国证 券报 、上 海证
券报、 证券 时报
2013 年2
月 20 日
2 南方开 元沪 深300 交 易型 开放式 指数 证券 投资 基金 上
网发售 提示 性公 告
中国证 券报 、上 海证
券报、 证券 时报
2013 年2
月 25 日
3 南方基 金关 于旗 下部 分基 金增加 东兴 证券 为代 销机 构
及开通 转换 业务 的公 告
中国证 券报 、上 海证
券报、 证券 时报
2013 年3
月 1 日
4 关于南 方开 元沪 深 300 交 易型开 放式 指数 基金 集中 申
购时间 的提 示性 公告
中国证 券报 、上 海证
券报、 证券 时报
2013 年3
月 7 日
5 关于南 方开 元沪 深300ETF 基金集 中申 购结 果和 原基 金
开元份 额折 算结 果的 公告
中国证 券报 、上 海证
券报、 证券 时报
2013 年3
月 18 日
6 南方开 元沪 深300 交 易型 开放式 指数 证券 投资 基金 开
放申购 赎回 业务 的公 告
中国证 券报 、上 海证
券报、 证券 时报
2013 年4
月 8 日
7 南方开 元沪 深300 交 易型 开放式 指数 证券 投资 基金 上
市交易 公告 书
中国证 券报 、上 海证
券报、 证券 时报
2013 年4
月 8 日
8 关于南 方开 元沪 深 300 交 易型开 放式 指数 证券 投资 基
金调整 申购 赎回 代理 券商 的公告
中国证 券报 、上 海证
券报、 证券 时报
2013 年4
月 11 日
9 南方开 元沪 深300 交 易型 开放式 指数 证券 投资 基金 上
市交易 提示 性公 告
中国证 券报 、上 海证
券报、 证券 时报
2013 年4
月 11 日
10 公告 中国证 券报 、上 海证
券报、 证券 时报
2013 年4
月 20 日
11 关于南 方开 元沪 深 300 交 易型开 放式 指数 证券 投资 基
金变更 基金 经理 的公 告
中国证 券报 、上 海证
券报、 证券 时报
2013 年4
月 22 日 南方开元沪深 300ETF （原开元证券投资基金转型）2013 年半 年度报告
第 87 页 共 88 页
12 南方开 元沪 深300 交 易型 开放式 指数 证券 投资 基金 补
偿公告
中国证 券报 、上 海证
券报、 证券 时报
2013 年4
月 24 日
13 关于注 意防 范冒 用南 方基 金名义 进行 的非 法证 券活 动
的提示
中国证 券报 、上 海证
券报、 证券 时报
2013 年5
月 10 日
14 关于南 方开 元沪 深 300 交 易型开 放式 指数 证券 投资 基
金变更 基金 经理 的公 告
中国证 券报 、上 海证
券报、 证券 时报
2013 年5
月 18 日
15 关于冒 用我 司客 服热 线4008898899 套 取投 资者 个人 信
息的提 示
中国证 券报 、上 海证
券报、 证券 时报
2013 年6
月 20 日
10.8 其 他重 大事件 （转 型前 ）
序
号
公告事 项 法定披 露方 式
法定披 露
日期
1 基金行 业高 级管 理人 员变 更公告 中国证 券报 、上 海证
券报、 证券 时报
2013 年1
月 5 日
2 关于开 元证 券投 资基 金基 金份额 持有 人大 会表 决结 果
的公告
中国证 券报 、上 海证
券报、 证券 时报
2013 年1
月 7 日
3 关于注 意防 范冒 用南 方基 金名义 进行 非法 证券 活动 的
提示
中国证 券报 、上 海证
券报、 证券 时报
2013 年1
月 30 日
4 开元证 券投 资基 金基 金份 额持有 人大 会决 议生 效公 告 中国证 券报 、上 海证
券报、 证券 时报
2013 年1
月 30 日
5 开元证 券投 资基 金终 止上 市公告 中国证 券 报 、上 海证
券报、 证券 时报
2013 年2
月 4 日
6 开元证 券投 资基 金终 止上 市的提 示性 公告 中国证 券报 、上 海证
券报、 证券 时报
2013 年2
月 7 日
§11 备查文 件目录
11.1 备 查文 件目录
1 、中 国证 监会 批准 设立 开 元证券 投资 基金 的文 件。 南方开元沪深 300ETF （原开元证券投资基金转型）2013 年半 年度报告
第 88 页 共 88 页
2 、 《南 方开 元沪 深300 交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金基 金合 同》
3 、 《南 方开 元沪 深300 交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金托 管协 议》
4 、 《开 元证 券投 资基 金基 金合同 》
5 、 《开 元证 券投 资基 金托 管协议 》
6 、中 国证 监会 批准 设立 南 方基金 管理 有限 公司 的文 件。
7 、报 告期 内在 选定 报刊 披 露的各 项公 告。
11.2 存 放地 点
深圳市 福田 中心 区福 华 1 路6 号 免税 商务 大 厦31 至 33 楼
11.3 查 阅方 式
公司网 站：http://www.nffund.com
