建 信 双 月 安心 理 财 债 券型 证 券 投 资基 金
2013 年 半年 度 报 告
2013 年6 月30 日
基金管 理人： 建信基金管 理有限责任公司
基金托 管人： 招商银行股 份有限公司
送出日 期：2013 年8 月26 日
建信双月安心理财债券 2013 年 半年度报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本半 年 度报告已经 三分之二
以上独 立董 事签 字同 意， 并由董 事长 签发 。
基金托 管人 招商 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定， 于 2013 年 8 月 22 日复核 了本 报 告
中的财务指标 、净值表 现 、利润分配情 况、财务 会 计报告、投资 组合报告 等 内容，保证 复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告 中财 务资 料未 经审 计。
本报告 期 自2013 年1 月29 日起 至6 月 30 日 止。
建信双月安心理财债券 2013 年 半年度报告
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1.2
目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 5
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标和基金净 值表现 ........................................................................................................... 6
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 6
3.2 基 金表 现 ...................................................................................................................................... 7
§4 管理人报告 ........................................................................................................................................... 9
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ...................................................................................................... 9
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 12
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 12
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 12
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 13
4.6 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 13
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 14
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 14
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 14
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 14
5.3 托 管人 对本 半年 度报 告中财 务信 息等 内容 的真 实、准 确和 完整 发表 意见 ........................ 14
§6 半年度财务会计报告 （ 未经审计） ................................................................................................. 15
6.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 15
6.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 16
6.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 17
6.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 18
§7 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 35
7.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 35
7.2 债 券回 购融 资情 况 .................................................................................................................... 35
7.3 基 金投 资组 合平 均剩 余期限 .................................................................................................... 36
7.4 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 36
7.5 期 末按 摊余 成本 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前十 名债 券投 资明 细 ............................ 37
7.6 “ 影子 定价 ”与 “摊 余成本 法” 确定 的基 金资 产净值 的偏 离 ............................................ 37
7.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的 所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 38
7.8 投 资组 合报 告附 注 .................................................................................................................... 38
§8 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 38
8.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 38
8.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 39
§9 开放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 39
§ 10 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 39 建信双月安心理财债券 2013 年 半年度报告
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10.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 39
10.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 39
10.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 40
10.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 40
10.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 40
10.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 40
10.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 40
10.8 偏离 度绝 对值 超过 0.5% 的情 况 ............................................................................................. 41
10.9 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 41
§ 11 备查文件目录 ................................................................................................................................... 42
11.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 42
11.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 43
11.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 43
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§2
基金简介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 建信双 月安 心理 财债 券型 证券投 资基 金
基金简 称 建信双 月安 心理 财债 券
基金主 代码 530029
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2013 年 1 月 29 日
基金管 理人 建信基 金管 理有 限责 任公 司
基金托 管人 招商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 702,606,231.76 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 ： 建信双 月安 心理 财债 券A 建信双 月安 心理 财债 券 B
下属分 级基 金的 交易 代码 ： 530029 531029
报告期 末下 属分 基基 金的 份额总 额 673,572,777.70 份 29,033,454.06 份
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 严格控 制风 险并 保持 良好 流动性 的基 础上 ， 通 过主 动的组 合管 理为 投资 者
创造稳 定的 当期 回报 ，并 力争实 现基 金资 产的 长期 稳健增 值。
投资策 略 本基金 通过 积极 主 动 的组 合管理 ， 充 分运 用各 种短 期投资 工具 ， 力 争为 持
有人创 造低 风险 基础 上的 投资收 益。 本基 金投 资组 合的平 均剩 余期 限在 每
个交易 日均 不得 超 过 180 天。
业绩比 较基 准 七天通 知存 款利 率（ 税前 ）
风险收 益特 征 本基金 属于 债券 基金 ， 长 期风险 收益 水平 低于 股票 基金、 混合 基金 ， 高 于
货币市 场基 金。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 建信基 金管 理有 限责 任公 司 招商银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责
人
姓名 路彩营 张燕
联系电 话 010-66228888 0755 —83199084
电子邮 箱 xinxipilu@ccbfund.cn yan_zhang@cmbchina.com
客户服 务电话
400-81-95533
010-66228000
95555
传真 010-66228001 0755 —83195201
注册地 址 北京市 西城 区金 融大 街 7 号
英蓝国 际金 融中 心 16 层
深圳市 深南 大道 7088 号招 商银
行大厦
办公地 址 北京市 西城 区金 融大 街 7 号
英蓝国 际金 融中 心 16 层
深圳市 深南 大道 7088 号招 商银
行大厦 建信双月安心理财债券 2013 年 半年度报告
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邮政编 码 100033 518040
法定代 表人 江先周 傅育宁
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》 、 《上 海证 券报》 、 《证 券
时报》
登载基 金半 年度 报告 报告 正文的 管理 人互 联网 网址 http://www.ccbfund.cn
基金半 年度 报告 报告 备置 地点 基金管 理人 和基 金托 管人 的住所
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
注册登 记机 构 建信基 金管 理有 限责 任公 司 北京市 西城 区金 融大 街 7 号英蓝 金
融中 心16 层
§3 主要财 务指标和基金净值 表现
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
注：1 、 本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 （ 不含 公 允价值 变动 收益 ） 扣
除相关费用后 的余额， 本 期利润为本期 已实现收 益 加上本期公允 价值变动 收 益。由于该 基金采用
摊余成 本法 核算 ，因 此， 公允价 值变 动收 益为 零， 本期已 实现 收益 和本 期利 润的金 额相 等；
2、本 基金 的利 润分 配按 日 结转基 金份 额；
3、持 有人 认购 或交 易本 基 金时， 不需 缴纳 任何 费用 ；
4、本 基金 合同 自2013 年1 月 29 日 起生 效， 至2013 年6 月 30 日 未满 六个 月 。
基金级 别 建信双 月安 心理 财债 券 A 建信双 月安 心理 财债 券 B
3.1.1 期间 数据 和指 标 报告期( 2013 年1 月 29 日 -
2013 年6 月30 日 )
报告期( 2013 年 1 月 29 日 -
2013 年6 月 30 日)
本期已 实现 收益 37,996,340.62 4,090,839.47
本期利 润 37,996,340.62 4,090,839.47
本期净 值收 益率 1.4960% 1.6213%
3.1.2 期末 数据 和指 标 报告期 末( 2013 年6 月 30 日 )
期末基 金资 产净 值 673,572,777.70 29,033,454.06
期末基 金份 额净 值 1.0000 1.0000
3.1.3 累计 期末 指标 报告期 末( 2013 年6 月 30 日 )
累计净 值收 益率 1.4960% 1.6213% 建信双月安心理财债券 2013 年 半年度报告
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3.2 基 金表 现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
建信双 月安 心理 财债 券 A
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去一 个月 0.3411% 0.0034% 0.1126% 0.0000% 0.2285% 0.0034%
过去三 个月 0.8984% 0.0028% 0.3418% 0.0000% 0.5566% 0.0028%
自基金 合同
生效起 至今
1.4960% 0.0023% 0.5754% 0.0000% 0.9206% 0.0023%
建信双 月安 心理 财债 券 B
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去一 个月 0.3650% 0.0034% 0.1126% 0.0000% 0.2524% 0.0034%
过去三 个月 0.9741% 0.0028% 0.3418% 0.0000% 0.6323% 0.0028%
自基金 合同
生效起 至今
1.6213% 0.0023% 0.5754% 0.0000% 1.0459% 0.0023%
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3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 累计 净值增 长率 变动及 其与 同期业 绩比 较基准 收益 率
变 动的 比较
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注： ：1 、本 基金 基金 合同 于 2013 年1 月29 日 生效 ，截止 报告 日未 满一 年。
2、 本基 金投 资于 具有 良好 流动性 的固 定收 益类 金融 工具， 包括： 现金， 通知 存款， 一年 以内 （ 含
一年）的银行 定期存款 和 银行协议存款 ，剩余期 限 一年以内（含 一年）的 债 券回购，期 限在一年
以内（ 含一 年） 的中 央银 行票据 、中 期票 据、 短期 融资券 ，剩 余期 限 397 天 以内（ 含 397 天）债
券 （ 不含 可转 换债 券） ， 以 及中国 证监 会认 可的 其他 具有良 好流 动性 的金 融工 具。 如果 法律 法规 或
监管机构以后 允许基金 投 资其他品种， 基金管理 人 在履行适当程 序后，可 以 将其纳入投 资范围。
在任何 一 个 交易 日， 本基 金投资 组合 平均 剩余 期限 不得超 过 180 天 。基 金管 理人应 当自 基金 合 同
生效之 日 起6 个月 内使 基 金的投 资组 合比 例符 合基 金合同 的有 关约 定。
3、本 报告 期， 本基 金投 资 比例符 合基 金合 同要 求。
§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
经中国 证监 会证 监基 金字[2005]158 号 文批 准， 建信 基金管 理有 限责 任公 司成 立于 2005 年 9建信双月安心理财债券 2013 年 半年度报告
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月19 日， 注册 资本2 亿 元 。目前 公司 的股 东为 中国 建设银 行股 份有 限公 司、 信安金 融服 务 公 司、
中国华电集团 资本控股 有 限公司，其中 中国建设 银 行股份有限公 司出资额 占 注册资本的 65%，信
安金融服务公 司出资额 占 注册资本的 25%，中 国华 电集团资本控 股有限公 司 出资额占注册 资本的
10% 。
公司下设综合 管理部、 投 资管理部、专 户投资部 、 海外投资部、 交易部、 研 究部、创新发 展
部、市场营销 部、专户 理 财部、市场推 广部、人 力 资源管理部、 基金运营 部 、信息技术 部、风险
管理部和监察 稽核部， 以 及深圳、成都 、上海、 北 京四家分公司 。在上海 设 立了子公司-- 建信资
本管理有限责 任公司 。 自 成立以来，公 司秉持“ 诚 信、专业、规 范、创新 ” 的核心价 值 观，恪守
“持有 人利 益重 于泰 山” 的原则 ， 以 “ 建设 财富 生 活” 为崇 高使 命， 坚持 规 范运作 ， 致力 成为 “最
可信赖 、持 续领 先的 综合 性、专 业化 资产 管理 公司 ” 。
截至2013 年6 月30 日， 公司旗 下有 建信 恒久 价值 股票型 证券 投资 基金 、 建 信货币 市场 基金 、
建信优选成长 股票型证 券 投资基金、建 信优化配 置 混合型证券投 资基金、 建 信稳定增利 债券型证
券投资基金、 建信核心 精 选股票型证券 投资基金 、 建信收益增强 债券型证 券 投 资基金、 建信沪深
300 指数证 券投资基 金（LOF ） 、上证社会 责任交易 型 开放式证券投 资指数基 金 及其联接基金 、建
信全球机遇股 票型证券 投 资基金、建信 内生动力 股 票型证券投资 基金、建 信 保本混合型 证券投资
基金、建信双 利策略主 题 分级股票型证 券投资基 金 、建信新兴市 场优选股 票 型证券投资 基金、深
证基本 面 60 交 易型 开放 式 指数证 券投 资基 金及 其联 接基金 、建 信恒 稳价 值混 合型证 券投 资基 金、
建信双 息红 利债 券型 证券 投资基 金、 建信 深 证 100 指数增 强型 证券 投资 基金 、建信 转债 增强 债 券
型证券投资基 金、建信 全 球资源股票型 证券投资 基 金、建信社会 责任股票 型 证券投资基 金、建信
双周安心理财 债券型证 券 投资基金、建 信纯债债 券 型证券投资基 金、建信 月 盈安心理财 债券型证
券投资 基金 、 建信 双月 安 心理 财 债券 型证 券投 资基 金、 建信 优势 动力 股票 型 证券投 资基 金 （LOF）、
建信央 视财 经 50 指 数分 级 发起式 证券 投资 基金 、 建 信安心 回报 定期 开放 债券 型证券 投资 基金 、 建
信消费 升级 混合 型证 券投 资基金31 只开 放式 基金 和 建信信 用增 强债 券型 证券 投资基 金1 只封 闭式
基金， 管理 的基 金资 产规 模共计 为 483.16 亿 元。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限
证券从 业年 限 说明
任职日 期 离任日 期
高珊
本 基 金 的
基金经 理
2013 年 1 月
29 日
- 7
硕士。
2006 年 7
月至 2007
年 6 月期建信双月安心理财债券 2013 年 半年度报告
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间 在 中 信
建 投 证 券
公司工
作 ， 任 交
易员。
2007 年 6
月 加 入 建
信 基 金 管
理 公 司 ，
历 任 初 级
交 易 员 、
交 易 员 ，
2009 年 7
月 起 任 建
信 货 币 市
场 基 金 的
基 金 经 理
助理。
2012 年 8
月28 日起
任 建 信 双
周 安 心 理
财 债 券 型
证 券 投 资
基 金 基 金
经理；
2012 年12
月20 日起
任 建 信 月
盈 安 心 理
财 债 券 型
证 券 投 资
基 金 基 金
经理；
2013 年 1
月29 日起
任 建 信 双
月 安 心 理
财 债 券 型
证 券 投 资
基 金 基 金
经理。
建信双月安心理财债券 2013 年 半年度报告
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4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告 期内 ， 本基 金管 理 人严格 遵守 《 证券 投资 基 金法》 、 《 证券 投资 基金 销 售管理 办法 》 、 《证
券投资 基金 运 作 管理 办法 》 、 《证 券投 资基 金信 息披 露 管理办 法》 、 基 金合 同和 其 他法律 法规 、 部门
规章，依照诚 实信用、 勤 勉尽责、安全 高效的原 则 管理和运用基 金资产， 在 认真控制投 资风险的
基础上 ，为 基金 持有 人谋 求最大 利益 ，没 有发 生违 反法律 法规 的行 为。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 的执 行情况
为了公平对待 投资人， 保 护投资人利益 ，避免出 现 不正当关联交 易、利益 输 送等违法违规 行
为，公司根 据《证券 投资 基金法》 、 《证 券投资基 金 管理公司内 部控制指 导意 见》 、 《证券投 资基金
公司公平交 易制度指 导意 见》 、 《基金管 理公司特 定 客户资产管 理业务试 点办 法》等法律 法规和 公
司内部制度 ，制定和 修订 了《公平交 易管理办 法》 、 《异常交易 管理办法》 、 《 公司防范内 幕交易 管
理办法》 、 《利 益冲突管 理 办法》等风 险管控制 度。 公司使用的 交易系统 中设 置了公平交 易模块 ，
一旦出现不同 基金同时 买 卖同一证券时 ，系统自 动 切换至公平交 易模块进 行 操作，确保 在投资管
理活动中公平 对待不同 投 资组合，严禁 直接或通 过 第三方的交易 安排在不 同 投资组合之 间进行利
益输送 。
4.3.2 异 常交 易行为 的专 项说明
本报告期内未 出现所有 投 资组合参与的 交易所公 开 竞价同日反向 交易成交 较 少的单边交易 量
超过该 证券 当日 成交 量 的5 ％的 情况 。本 报告 期， 未 发现本 基金 存在 异常 交易 行为。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
上半年 中国 宏观 经济 的主 线从之 前的 “ 温和 复苏 ” 转变为 “ 测试 政府 底线 ” ， 经济在 政府 的放
任之下 持续 下滑 ， 哪 里才 是政府 的底 线需 要持 续观 察。 大 部分 机构 将今 年的GDP 增 速预 测从 8.0%
下调 至7.5% 甚 至更 低。 相 比之下 美国 经济 复苏 势头 不减， 就业 、 房 地产 、 制 造业等 多项 数据 表现
出色，美联储 主席伯南 克 的讲话和美联 储会议纪 要 均显示，美国 可能会相 比 此前预期更 早地减小
其购债宽松措 施的规模 ， 同时，由于欧 美经 济处 于 不同的阶段， 形势对比 正 越来越有利 于美国，
在这一 形势 下， 会使 避险 资金更 多的 趋向 于美 国市 场，导 致美 元进 一步 升值 。
6 月份 的钱 荒 给 经济 增长 带来了 一系 列的 负面 影响 。 虽然 季末 之后 资金 价格 在逐步 回归 正常 。
但本次央行的 应对失当 已 经紊乱了市场 预期，令 金 融机构囤积现 金的动力 上 升，向外融 出资金的
动力下 降， 给经 济增 长带 来持续 的冲 击。 建信双月安心理财债券 2013 年 半年度报告
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回顾上半年的 基金管理 工 作，建信双月 安心理财 债 券型证券投资 基金成立 于 一月底，成立 之
初主要以防范 流动性风 险 为主，配置上 采用了稳 健 的投资风格， 随着规模 的 逐步稳定开 始逐渐拉
长久期 并加 大了 二级 市场 的操作 力度 ，在 本次 资金 紧张带 来的 行情 中为 持有 人提高 了投 资收 益。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
本报告 期双 月理 财A 基金 净值收 益 率 1.4960% ， 波 动 率 0.0023% ， 双 月理 财B 基 金净值 收益 率
1.6213% ， 波动 率0.0023% ；业绩 比较 基准 收益 率 0.5754% ，波 动率0.0000% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
季末过后，银 行资金紧 张 状况将有所缓 解，但短 期 拆借资金供不 应求，银 行 间流动性仍维 持
偏紧格局。由 于外汇占 款 的持续走低， 下半年流 动 性不容乐观。 决策层通 过 规范影子银 行的发展
实现对银行体 系的逐步 出 清， 与此同时 ，快速启 动 利率市场化和 大幅降低 基 准利率，降 低实业融
资成本，改善 实业的金 融 环境，盘活货 币存量。 基 于上述原因， 相较于上 半 年和去年同 期，资金
面出现 紧张 的概 率将 有所 加大， 短期 资金 利率 的波 动中枢 难以 回到 今 年4、5 月份时 的水 平。
目前的债券市 场收益率 波 动剧烈，信用 债在估值 方 面不具备太多 优势，组 合 收益的来源仍 以
协议存款和逆 回购为主 。 建信双月安心 理财基金 在 二季度将继续 择时配置 中 长期协议存 款，在保
证组合 流动 性的 同时 努力 提高投 资人 收益 。
4.6 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
本报告 期内 ， 本 管理 人根 据中国 证监 会[2008]38 号 文 《关 于进 一步 规范 证券 投资基 金估 值业
务的指 导意 见》 等相 关规 定，继 续加 强和 完善 对基 金估值 的内 部控 制程 序。
公司 设立 的基 金估 值委 员 会为公 司基 金估 值决 策机 构， 负 责制 定公 司所 管理 基 金的基 本估 值
政策；对公司 旗下基金 已 采用的估值政 策、方法 、 流程的执行情 况进行审 核 监督；对因 经营环境
或市场变化等 导致需调 整 已实施的估值 政策、方 法 和流程的，负 责审查批 准 基金估值政 策、方法
和流程的变更 。估值委 员 会由公司分管 估值业务 的 副总经理、督 察长、投 资 总监、研究 总监、风
险管理 总监 、运 营总 监 及 监察稽 核总 监组 成。
公司 基金 估值 委员 会 下 设 基金估 值工 作小 组， 由具 备丰富 专业 知识 、 两 年以 上基金 行业 相关
领域工 作经 历、 熟悉 基金 投资品 种定 价及 基金 估值 法律法 规、 具备 较强 专业 胜任能 力的 基金 经理 、
数量研究员、 风险管理 人 员、监察稽核 人员及基 金 运营人员组成 （具体人 员 由相关部门 根据专业
胜任能 力和 相关 工作 经历 进行指 定） 。 估值 工作 小组 负责日 常追 踪可 能对 公司 旗下基 金持 有的 证 券
的发行人、所 属行业、 相 关市场等产生 影响的各 类 事件，发现估 值问题； 提 议基金估值 调整的相
关方案并进行 校验；根 据 需要提出估值 政策调整 的 建议以及提议 和校验不 适 用于现有的 估值政策建信双月安心理财债券 2013 年 半年度报告
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的新的 投资 品种 的估 值方 案， 报 基金 估值 委员 会审 议批准 。
基金 运营 部根 据估 值委 员 会的决 定进 行相 关具 体的 估值调 整或 处理 ， 并 负责 与 托管行 进行 估
值结果的核对 。涉及模 型 定价的，由估 值工作小 组 向基金运营部 提供模型 定 价的结果， 基金运营
部业务 人员 复核 后使 用。
基金 经理 作为 估值 工作 小 组的成 员之 一， 在基 金估 值定价 过程 中， 充分 表达 对相关 问题 及定
价方案的意见 或建议， 参 与估值方案提 议的制定 ， 但对估值政策 和估值方 案 不具备最终 表决权。
本公司 参与 估值 流程 的各 方之间 不存 在任 何的 重大 利益冲 突。
公司与中央国 债登记结 算 有限责任公司 签署了《 中 债收益率曲线 和中债估 值 最终 用户服务 协
议》 ， 并 依据 其提 供的 中债 收益率 曲线 及估 值价 格对 公司旗 下基 金持 有的 银行 间固定 收益 品种 进 行
估值（ 适用 非货 币基 金） 或影子 定价 （适 用货 币基 金和理 财类 基金 ） 。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本基金收益分 配方式为 红 利再投资，每 日将当日 收 益结转为基金 份额，当 日 收益结转的基 金
份额参 与下 一日 基金 收益 分配， 并按 月结 转到 投资 者基金 账户 。本 年度 双月 理财 A 应分 配利 润 为
37,996,340.62 元， 双月 理 财 B 应 分配 收益 为4,090,839.47 元， 已全 部分 配， 符 合法律 法规 和 《 基
金合同 》的 相关 规定 。
§5 托管人 报告
5.1 报告 期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
托管人声明， 在本报告 期 内，基金托管 人 ——招 商 银行股份有限 公司不存 在 任何损害基金 份
额持有人利益 的行为， 严 格遵守了《中 华人民共 和 国证券投资基 金法》及 其 他有关法律 法规、基
金合同 ，完 全尽 职尽 责地 履行了 应尽 的义 务。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期内基 金管理人 在 投资运作、基 金资产净 值 的计算、利润 分配、基 金 份额申购赎回 价
格的计 算 、 基 金费 用开 支 等问题 上 ， 不 存在 任何 损 害基金 份额 持有 人利 益的 行为 ， 严 格遵 守了 《 中
华人民共和国 证券投资 基 金法》等有关 法律法规 ， 在各重要方面 的运作严 格 按照基金合 同的规定
进行。
5.3 托 管人 对本半 年度 报告中 财务 信息等 内容 的真实 、准 确和完 整发 表意见
本半年 度报 告中 财务 指标 、 净 值表 现 、 财 务会 计报 告、 利润 分配 、 投资 组合 报告等 内容 真实 、
准确和 完整 ，不 存在 虚假 记载、 误导 性陈 述或 者重 大遗漏 。 建信双月安心理财债券 2013 年 半年度报告
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§6 半年度 财务会计报告（未 经审计）
6.1 资 产负 债表
会计主 体： 建信 双月 安心 理财债 券型 证券 投资 基金
报告截 止日 ： 2013 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2013 年 6 月30 日
资 产：
银行存 款 6.4.7.1 330,625,635.43
结算备 付金
-
存出保 证金
-
交易性 金融 资产 6.4.7.2 209,938,212.78
其中： 股票 投资
-
基金投 资
-
债券投 资
209,938,212.78
资产支 持证 券投 资
-
衍生金 融资 产 6.4.7.3 -
买入返 售金 融资 产 6.4.7.4 159,100,675.65
应收证 券清 算款
-
应收利 息 6.4.7.5 3,506,502.06
应收股 利
-
应收申 购款
11,000.00
递延所 得税 资产
-
其他资 产 6.4.7.6 -
资产总 计
703,182,025.92
负债和所有者权益 附注号
本期末
2013 年 6 月30 日
负 债：
短期借 款
-
交易性 金融 负债
-
衍生金 融负 债 6.4.7.3 -
卖出回 购金 融资 产款
-
应付证 券清 算款
-
应付赎 回款
-
应付管 理人 报酬
156,736.51
应付托 管费
46,440.44
应付销 售服 务费
166,574.73
应付交 易费 用 6.4.7.7 14,175.44
应交税 费
-
应付利 息
-
应付利 润
- 建信双月安心理财债券 2013 年 半年度报告
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递延所 得税 负债
-
其他负 债 6.4.7.8 191,867.04
负债合 计
575,794.16
所有者权益：
实收基 金 6.4.7.9 702,606,231.76
未分配 利润 6.4.7.10 -
所有者 权益 合计
702,606,231.76
负债和 所有 者权 益总 计
703,182,025.92
注：1 、 报 告截 止日2013 年 6 月 30 日 ， 基 金份 额总 额702,606,231.76 份 。 其 中建信 双月 理财 基
金A 类 基金 份额 净 值1.000 元， 基金 份额 总额673,572,777.70 份； 建信 双月 理 财基 金 B 类 基金 份
额净 值1.000 元 ，基 金份 额总 额 29,033,454.06 份；
2、本 财务 报表 的实 际编 制 期间 为2013 年1 月29 日( 基金合 同生 效日)至2013 年6 月 30 日。
6.2 利 润表
会计主 体： 建信 双月 安心 理财债 券型 证券 投资 基金
本报告 期：2013 年1 月 29 日至2013 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2013 年 1 月 29 日至2013 年 6
月 30 日
一、收入
50,074,032.90
1.利息 收入
49,851,311.21
其中： 存款 利息 收入 6.4.7.11 45,990,579.69
债券利 息收 入
1,454,171.90
资产支 持证 券利 息收 入
-
买入返 售金 融资 产收 入
2,406,559.62
其他利 息收 入
-
2.投资 收益 （损 失以 “- ”填列）
222,721.69
其中： 股票 投资 收益 6.4.7.12 -
基金投 资收 益
-
债券投 资收 益 6.4.7.13 222,721.69
资产支 持证 券投 资收 益
-
衍生工 具收 益 6.4.7.14 -
股利收 益 6.4.7.15 -
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以“- ”号 填
列）
6.4.7.16 -
4.汇 兑 收益 （损 失以 “- ”号填列 ）
-
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填列 ） 6.4.7.17 -
减： 二、费用
7,986,852.81
1．管 理人 报酬 6.4.10.2.1 3,237,353.03
2．托 管费 6.4.10.2.2 959,215.78 建信双月安心理财债券 2013 年 半年度报告
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3．销 售服 务费 6.4.10.2.3 3,281,911.91
4．交 易费 用 6.4.7.18 -
5．利 息支 出
303,060.45
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
303,060.45
6．其 他费 用 6.4.7.19 205,311.64
三、 利润总额 （ 亏损总额 以 “-” 号填列）
42,087,180.09
减：所 得税 费用
-
四、净利润（净亏损 以“- ”号填列）
42,087,180.09
注：本 基金 合同 自2013 年 1 月29 日起 生效 ，至2013 年6 月30 日未 满六 个 月。
6.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 建信 双月 安心 理财债 券型 证券 投资 基金
本报告 期：2013 年1 月 29 日 至 2013 年6 月30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月 29 日至2013 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
5,304,894,249.62 - 5,304,894,249.62
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润 ）
- 42,087,180.09 42,087,180.09
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “- ” 号填
列）
-4,602,288,017.86 - -4,602,288,017.86
其中：1. 基 金申 购款 103,875,832.12 - 103,875,832.12
2. 基金 赎回 款 -4,706,163,849.98 - -4,706,163,849.98
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号 填列 ）
- -42,087,180.09 -42,087,180.09
五、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
702,606,231.76 - 702,606,231.76
注：本 基金 合同 自2013 年 1 月29 日起 生效 ，至2013 年6 月30 日未 满六 个 月。
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 6.1 至 6.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 孙志 晨______
______何斌______
____ 秦 绪华____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人 建信双月安心理财债券 2013 年 半年度报告
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6.4 报 表附 注
6.4.1 基 金基 本情况
建 信 双 月 安 心 理 财 债 券 型 证 券 投 资 基 金( 以下简称“ 本基金 ”) 经中国证券监督管理委员会
(以下 简称 “中 国证 监会 ”) 证监 许可[2012] 第1541 号 《关 于核 准建 信双 月安 心 理财债 券型 证券 投
资基金 募集 的批 复 》 核 准 ， 由 建信 基金 管理 有限 责 任公司 依照 《 中华 人民 共 和国证 券投 资基 金法 》
和《建信双月 安心理财 债 券型证券投资 基金基金 合 同》负责公开 募集。本 基 金为契约型 开放式，
存续期 限不 定， 首次 设立 募集不 包括 认购 资金 利息 共募 集 5,303,739,448.69 元， 业 经普 华永 道中
天会计 师事 务所 有限 公司 普华永 道中 天验 字(2013) 第 027 号验 资 报 告予 以验 证。经 向中 国证 监 会
备案， 《建 信双 月安 心理 财 债券型 证券 投资 基金 基金 合同 》 于2013 年 1 月 29 日正式 生效 ， 基金 合
同生效 日的 基金 份额 总额 为5,304,894,249.62 份 基 金份额 ， 其 中认 购资 金利 息 折合1,154,800.93
份基金份额。 本基金的 基 金管理人为建 信基金管 理 有限责任公司 ，基金托 管 人为招商银 行股份有
限公司 。
本基金根据投 资者认(申) 购本基 金的金 额，对投 资 者持有的基金 份额按照 不 同的费率计提 销
售服务 费用 ，因 此形 成 A 级和 B 级两 级基 金份 额， 两级基 金份 额分 别设 置基 金代码 ，并 单独 公 布
每万份 基金 净收 益 和 7 日 年化收 益率 。本 基金 每份 基金份 额自 基金 合同 生效 日或申 购确 认日 起 每
两个月 为一 个运 作期 ，运 作期到 期日 前不 得赎 回。
根据《中华人 民共和国 证 券投资基金法 》和《建 信 双月安心理财 债券型证 券 投资基金基金 合
同》的有关规 定，本基 金 的投资范围限 于良好流 动 性的固定收益 类金融工 具 ，包括现金 、通知存
款、 一 年以 内( 含一 年)的 银行定 期存 款和 银行 协议 存款、 剩余 期限 一年 以内( 含一年)的债 券 回购、
期限在 一年 以内(含 一年) 的中央 银行 票据 、 中 期票 据、 短 期融 资券 、 剩 余期 限397 天以 内( 含 397
天)债券(不 含可 转换 债券) ， 以及 中国 证监 会认 可得 其他具 有良 好流 动性 得金 融工具 。 本 基金 的业
绩比较 基准 为七 天通 知存 款利率(税前)。
6.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年2 月15 日 颁布的 《企 业会 计准 则－ 基本准 则》 和 38
项具体 会计 准则 、 其 后颁 布的企 业会 计准 则应 用指 南、 企 业会 计准 则解 释以 及其他 相关 规定(以下
合称“ 企业 会计 准则 ”) 、 中国证 监会 颁布 的 《 证券 投资基 金信 息披 露 XBRL 模 板第3 号< 年度 报告
和半年度报 告>》 、中国 证 券投资基金 业协会颁 布的 《证券投资 基金会计 核算 业务指引》 、 《 建信双
月安心 理财 债券 型证 券投 资基金 基金 合同 》和 在财 务报表 附 注 6.4.4 所 列示 的中国 证监 会发 布 的
有关规 定及 允许 的基 金行 业实务 操作 编制 。 建信双月安心理财债券 2013 年 半年度报告
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6.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本基 金 2013 年 1 月 29 日( 基金合 同生 效日)至 2013 年 6 月 30 日 止期 间财 务报 表符合 企业 会
计准则 的要 求， 真实、 完整 地反映 了本 基金2013 年6 月30 日 的财 务状 况以 及2013 年1 月29 日(基
金合同 生效 日) 至2013 年6 月 30 日 止期 间的 经营 成 果和基 金净 值变 动情 况等 有 关信 息。
6.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
6.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 。本期 财务 报表 的实 际编 制期间 为 2013
年1 月29 日(基 金合 同生 效日) 至2013 年6 月30 日。
6.4.4.2 记 账本 位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
6.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
(1) 金 融资 产的 分类
金融资产于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产、应收 款
项、可供出售 金融资产 及 持有至到期投 资。金融 资 产的分类取决 于本基金 对 金融资产的 持有意图
和持有 能力 。本 基金 现无 金融资 产分 类为 可供 出售 金融资 产及 持有 至到 期投 资。
本基金目前以 交易目的 持 有的债券投资 分类为以 公 允价值计量且 其变动计 入 当期损益的金 融
资产。以公允 价值计量 且 其公允价值变 动计入损 益 的金融资产在 资产负债 表 中以交易性 金融资产
列示。
本基金持有的 其他金融 资 产分类为应收 款项，包 括 银行存款、买 入返售金 融 资产和其他各 类
应收款 项等 。应 收款 项是 指在活 跃市 场中 没有 报价 、回收 金额 固定 或可 确定 的非衍 生金 融资 产。
(2) 金 融负 债的 分类
金融负债于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融负债及其他 金
融负债。本基 金目前暂 无 金融负债分类 为以公允 价 值计量且其变 动计入当 期 损益 的金融 负债。本
基金持 有的 其他 金融 负债 包括卖 出回 购金 融资 产款 和其他 各类 应付 款项 等。
6.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
金融资产或金 融负债于 本 基金成为金融 工具合同 的 一方时，于交 易日按公 允 价值在资产负 债
表内确认。对 于取得债 券 投资支付的价 款中包含 的 债券起息日或 上次除息 日 至购买日止 的利息，
单独确 认为 应收 项目 。应 收款项 和其 他金 融负 债的 相关交 易费 用计 入初 始确 认金额 。
债券投资采用 实际利率 法 ，以摊余成本 进行后续 计 量，即债券投 资按票面 利 率或商定利率 每建信双月安心理财债券 2013 年 半年度报告
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日计提应收利 息，按实 际 利率法在其剩 余期限内 摊 销其买入时的 溢价 或折 价 ；同时于每 一计价日
计算影子价格 ，以避免 债 券投资的摊余 成本与公 允 价值的差异导 致基金资 产 净值发生重 大偏离。
对于应 收款 项和 其他 金融 负债采 用实 际利 率法 ，以 摊余成 本进 行后 续计 量。
金融资产满足 下列条件 之 一的，予以终 止确认：(1) 收取该金融资 产现金流 量 的合同权利 终
止；(2) 该 金融 资产 已转 移， 且 本基 金将 金融 资产 所有权 上几 乎所 有的 风险 和报酬 转移 给转 入方 ；
或者(3) 该 金融资产 已转 移，虽然本基 金既没有 转 移也没有保留 金融资产 所 有权上几乎所 有的风
险和报 酬， 但是 放弃 了对 该金融 资产 控制 。
金融资 产终 止确 认时 ，其 账面价 值与 收 到 的对 价的 差额， 计入 当期 损益 。
当金融负债的 现时义务 全 部或部分已经 解除时， 终 止确认该金融 负债或义 务 已解除的部分 。
终止确 认部 分的 账面 价值 与支付 的对 价之 间的 差额 ，计入 当期 损益 。
6.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
为了避免债券 投资的摊 余 成本与公允价 值的差异 导 致基金资产净 值发生重 大 偏离，从而对 基
金持有人的利 益产生稀 释 或不公平的结 果，基金 管 理人于每一计 价日采用 债 券投资的公 允价值计
算影子价格。 当基金资 产 净值与影子价 格的偏离 达 到或超过基金 资产净值 的 0.25%时， 基金管 理
人应根 据风 险控 制的 需要 调整组 合， 使基 金资 产净 值更能 公允 地反 映基 金资 产价值 。
计算影 子价 格时 按如 下原 则确定 债券 投资 的公 允价 值：
(1) 存在活 跃市场的 金融 工具按其估值 日的市场 交 易价格确定公 允价值； 估 值日无交易， 但
最近交易日后 经济环境 未 发生重大变化 且证券发 行 机构 未发生影 响证券价 格 的重大事件 的，按最
近交易 日的 市场 交易 价格 确定公 允价 值。
(2) 存在活 跃市场的 金融 工具，如估值 日无交易 且 最近交易日后 经济环境 发 生了重大变化 ，
参考类 似投 资品 种的 现行 市价及 重大 变化 等因 素， 调整最 近交 易市 价以 确定 公允价 值 。
(3) 当金融 工具不存 在活 跃市场，采用 市场参与 者 普遍认同且被 以往市场 实 际交易价格验 证
具有可靠性的 估值技术 确 定公允价值。 估值技术 包 括参考熟悉情 况并自愿 交 易的各方最 近进行的
市场交易中使 用的价格 、 参照实质上相 同的其他 金 融工具的当前 公允价值 、 现金流量折 现法和期
权定价模型等 。采用估 值 技术时，尽可 能最大程 度 使用市场参数 ，减少使 用 与本基金特 定相关的
参数。
6.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
本基金持有的 资产和承 担 的负债基本为 金融资产 和 金融负债。当 本基金依 法 1) 具有抵销 已
确认金额的法 定权利且 该 种法定权利现 在是可执 行 的；且 2) 交易双方 准备 按净额结算时 ，金融建信双月安心理财债券 2013 年 半年度报告
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资产与 金融 负债 按抵 销后 的净额 在资 产负 债表 中列 示。
6.4.4.7 实 收基 金
实收基 金为 对外 发行 基金 份额所 募集 的总 金额 。 每 份基金 份额 面值 为1.00 元 。 由于 申购 和赎
回引起的实收 基金变动 分 别于基金申购 确认日及 基 金赎回确认日 认列。上 述 申购和赎回 包括因类
别调整 而引 起 的A、B 类 基 金份额 之间 的转 换所 产生 的实收 基金 变动 。
6.4.4.8 收入/( 损失) 的 确认和计 量
债券投资在持 有期间按 实 际利率计算确 定的金额 扣 除在适用情况 下由债券 发 行企业代扣代 缴
的个人 所得 税后 的净 额确 认为利 息收 入。
债券投 资处 置时 其公 允价 值与摊 余成 本之 间的 差额 确认为 投资 收益 。
应收款项在持 有期间确 认 的利息收入按 实际利率 法 计算，实际利 率法与直 线 法差异较小的 则
按直线 法计 算。
6.4.4.9 费 用的 确认和 计量
本基金的管理 人报酬、 托 管费和销售服 务费在费 用 涵盖期间按基 金合同约 定 的费率和计算 方
法逐日 确认 。
其他金融负债 在持有期 间 确认的利息支 出按实际 利 率法计算，实 际利率法 与 直线法差异较 小
的则按 直线 法计 算。
6.4.4.10 基 金的 收益分 配政 策
每一基金份额 享有同等 分 配权。申购的 基金份额 不 享有确认当日 的分红权 益 ，而赎回的基 金
份额享 有确 认当 日的 分红 权益。 本基 金以 份额 面值1.00 元 固定 份额 净值 交易 方式， 每日 计算 当 日
收益并 按基 金份 额面 值1.00 元 分配 后转 入所 有者 权 益， 每 个运 作期 到期 日将 该 运作期 收益 结转 到
投资人 基金 账户 。
6.4.4.11 分 部报 告
本基金以内部 组织结构 、 管理要求、内 部报告制 度 为依据确定经 营分部， 以 经营分部为基 础
确定报 告分 部并 披露 分部 信息。
经营分部是指 本基金内 同 时满足下列条 件的组成 部 分：(1) 该 组成部分 能够 在日常活动中 产
生收入、发生 费用；(2) 本基金的基金 管理人能 够 定期评价该组 成部分的 经 营成果，以决 定向其
配置资源、评 价其业绩 ；(3) 本基金能 够取得该 组成 部分的财务状 况、经营 成 果和现金流量 等有
关会计信息。 如果两个 或 多 个经营分部 具有相似 的 经济特征，并 且满足一 定 条件的，则 合并为一建信双月安心理财债券 2013 年 半年度报告
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个经营 分部 。
本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作， 不需 要披 露分部 信息 。
6.4.4.12 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
根据本基金的 估值原则 和 中国证监会允 许的基金 行 业估值实务操 作，本基 金 计算影子价格 过
程中确 定债 券投 资的 公允 价值时 采用 的估 值方 法及 其关键 假设 如下 ：
在银行 间同 业市 场交 易的 债券品 种， 根据 中国 证监 会证监 会计 字[2007]21 号 《关于 证券 投资
基金执 行< 企业 会计 准则> 估值业 务及 份额 净值 计价 有关事 项的 通知 》 采 用估 值 技术确 定公 允价 值。
本基金持有的 银行间同 业 市场债券按 现 金流量折 现 法估值，具体 估值模型 、 参数及结果 由中央国
债登记 结算 有限 责任 公司 独立提 供。
6.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
6.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
6.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
6.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。
6.4.6 税项
根据财政部、国 家税务总 局财税[2002]128 号《关 于开放式证券投 资基金有 关税收问题的 通
知》 、 财税[2008]1 号《 关 于企业 所得 税若 干优 惠政 策的通 知》 及其 他相 关财 税法规 和实 务操 作，
主要税 项列 示如 下：
(1) 以 发行 基金 方式 募集 资金不 属于 营业 税征 收范 围，不 征收 营业 税。
(2) 对基金 从证券市 场中 取得的收入， 包括买卖 股 票、债券的差 价收入， 股 权的股息、红 利
收入， 债券 的利 息收 入及 其他收 入， 暂不 征收 企业 所得税 。
(3) 对基金 取得的企业 债 券利息收入， 由发行债券 的企业在向基 金支付利息 时代扣代缴 20%
的个人 所得 税。
6.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
6.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元 建信双月安心理财债券 2013 年 半年度报告
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项目
本期末
2013 年6 月30 日
活期存 款 2,625,635.43
定期存 款 328,000,000.00
其中： 存款 期 限1-3 个月 100,000,000.00
存款期 限1 个月 以内 228,000,000.00
其他存 款 -
合计： 330,625,635.43
注：本 基金 合同 自2013 年 1 月29 日起 生效 ，至2013 年6 月30 日未 满六 个 月。
6.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2013 年 6 月 30 日
摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度
债
券
交易所 市场
- - - -
银行间 市场
209,938,212.78 208,759,500.00 -1,178,712.78 -0.1678%
合计
209,938,212.78 208,759,500.00 -1,178,712.78 -0.1678%
注：1 、偏 离金 额＝ 影子 定 价－摊 余成 本；
2、偏 离度 ＝偏 离金 额/摊 余成本 法确 定的 基金 资产 净值；
3、本 基金 合同 自2013 年1 月 29 日 起生 效， 至2013 年6 月 30 日 未满 六个 月 。
6.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
本基金 本报 告期 末未 持有 衍生金 融资 产或 负债 。
6.4.7.4 买 入返 售金融 资产
6.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
单位: 人 民币 元
项目
本期末
2013 年 6 月 30 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
买入返 售证 券 2,000,000.00 -
买入返 售证 券_ 银行 间 157,100,675.65 -
合计 159,100,675.65 -
注：本 基金 合同 自2013 年 1 月29 日起 生效 ，至2013 年6 月30 日未 满六 个 月。 建信双月安心理财债券 2013 年 半年度报告
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6.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
本基金 本报 告期 末无 买断 式逆回 购余 额， 故未 存在 因此取 得的 债券 。
6.4.7.5 应 收利 息
单 位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年6 月30 日
应收活 期存 款利 息 560.27
应收定 期存 款利 息 874,579.61
应收其 他存 款利 息 -
应收结 算备 付金 利息 -
应收债 券利 息 2,169,624.11
应 收买 入返 售证 券利 息 461,738.07
应收申 购款 利息 -
其他 -
合计 3,506,502.06
注：本 基金 合同 自2013 年 1 月29 日起 生效 ，至2013 年6 月30 日未 满六 个 月。
6.4.7.6 其 他资 产
本基金 本报 告期 末未 持有 其它资 产。
6.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年 6 月 30 日
交易所 市场 应付 交易 费用 -
银行间 市场 应付 交易 费用 14,175.44
合计 14,175.44
注：本 基金 合同 自2013 年 1 月29 日起 生效 ，至2013 年6 月30 日未 满六 个 月。
6.4.7.8 其 他负 债
单 位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年 6 月 30 日
应付券 商交 易单 元保 证金 -
应付赎 回费 -
其他应 付款 2,634.57
预提费 用 189,232.47
合计 191,867.04
注：本 基金 合同 自2013 年 1 月29 日起 生效 ，至2013 年6 月30 日未 满六 个 月。 建信双月安心理财债券 2013 年 半年度报告
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6.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
建信双 月安 心理 财债 券 A
项目
本期
2013 年1 月29 日(基金 合 同生效 日) 至2013 年6 月30 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
基金合 同生 效日 4,751,832,405.77 4,751,832,405.77
本期申 购 93,784,992.65 93,784,992.65
本期赎 回( 以"-" 号填列) -4,172,044,620.72 -4,172,044,620.72
- 基金 拆分/份 额折 算前 - -
基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回( 以"-" 号填列) - -
本期末 673,572,777.70 673,572,777.70
金额单 位： 人民 币元
建信双 月安 心理 财债 券 B
项目
本期
2013 年1 月29 日(基 金合 同生效 日) 至2013 年6 月30 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
基金合 同生 效日 553,061,843.85 553,061,843.85
本期申 购 10,090,839.47 10,090,839.47
本期赎 回( 以"-" 号填列) -534,119,229.26 -534,119,229.26
- 基金 拆分/份 额折 算前 - -
基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回( 以"-" 号填列) - -
本期末 29,033,454.06 29,033,454.06
注：1 、 申购 份额含红 利 再投和因份 额升降 级 导致 的强制调增 份额，赎 回份 额含因份额 升降级 导
致的强 制调 减份 额；
2、本 基金 自 2013 年 1 月 14 日至 2013 年 1 月 25 日 止期 间公 开发 售， 共 募集有 效净 认购 资金
5,303,739,448.69 元。 根 据 《建 信双 月安心 理财 债 券型证 券投 资基 金基 金合 同生效 公告 》 的规 定，
本基金设立募集期内认购资金产生的利息收入 1,154,800.93 元在本基金成立后，折算为
1,154,800.93 份基 金份 额 ，划入 基金 份额 持有 人账 户；
3、 根 据 《建 信双 月安 心 理财债 券型 证券 投资 基金 开放日 常申 购 （ 赎 回） 业 务公告 》 的 相关 规定，
本基金 于2013 年1 月 29 日(基 金合 同生 效日) 至 2013 年 3 月 28 日 止期 间暂 不向投 资人 开放 基金
交易。 申购 业务 和赎 回业 务自 2013 年3 月29 日起 开始办 理；
4、本 基金 合同 自2013 年1 月 29 日 起生 效， 至2013 年6 月 30 日 未满 六个 月 。 建信双月安心理财债券 2013 年 半年度报告
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6.4.7.10 未 分配 利润
单位 ：人 民币 元
建信双 月安 心理 财债 券 A
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
基金合 同生 效日 - - -
本期利 润 37,996,340.62 - 37,996,340.62
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
- - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -37,996,340.62 - -37,996,340.62
本期末 - - -
单位： 人民 币元
建信双 月安 心理 财债 券 B
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
基金合 同生 效日 - - -
本期利 润 4,090,839.47 - 4,090,839.47
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
- - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -4,090,839.47 - -4,090,839.47
本期末 - - -
注：本 基金 合同 自2013 年 1 月29 日起 生效 ，至2013 年6 月30 日未 满六 个 月。
6.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月 29 日至2013 年 6 月 30 日
活期存 款利 息收 入 138,223.97
定期存 款利 息收 入 45,852,144.74
其他存 款利 息收 入 -
结算备 付金 利息 收入 207.00
其他 3.98
合计 45,990,579.69
注：1 、本 基金 本期 未发 生 提前支 取定 期存 款而 产生 利息损 失的 情况 ；
2、本 基金 合同 自2013 年1 月 29 日 起生 效， 至2013 年6 月 30 日 未满 六个 月 。
6.4.7.12 股 票投 资收益
本基金 本报 告期 无股 票投 资收益 。 建信双月安心理财债券 2013 年 半年度报告
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6.4.7.13 债 券投 资收益
单 位： 人民 币 元
项目
本期
2013年1月29 日至2013 年6 月30日
卖出债 券（ 债转 股及 债券 到期兑 付） 成交 总额 117,501,300.44
减:卖 出债 券 （ 债转 股及 债 券到期 兑付 ） 成 本总
额
115,103,740.40
减:应 收利 息总 额 2,174,838.35
债券投 资收 益 222,721.69
注：本 基金 合同 自2013 年 1 月29 日起 生效 ，至2013 年6 月30 日未 满六 个 月。
6.4.7.13.1 资 产支 持证券 投资 收益
本基金 本报 告期 无资 产自 持证券 投资 收益 。
6.4.7.14 衍 生工 具收益
本基金 本报 告期 无衍 生工 具收益 。
6.4.7.15 股 利收 益
本基金 本报 告期 无股 利收 益。
6.4.7.16 公 允价 值变动 收益
本基金 本报 告期 无公 允价 值变动 收益 。
6.4.7.17 其 他收 入
本基金 本报 告期 无其 它收 入。
6.4.7.18 交 易费 用
本基金 本报 告期 无交 易费 用。
6.4.7.19 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月29 日至2013 年 6 月30 日
审计费 用 54,480.24
信息披 露费 125,752.23
银行汇 划费 用 13,679.17
其他费 用 900.00
银行间 账户 维护 费 10,500.00
合计 205,311.64
注：本 基金 合同 自2013 年 1 月29 日起 生效 ，至2013 年6 月30 日未 满六 个 月。 建信双月安心理财债券 2013 年 半年度报告
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6.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
6.4.8.1 或 有事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金未存 在或 有事 项。
6.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
截至报表批准 报出日， 本 基金未存在资 产负债表 日 后发生的利润 分配、基 金 拆分、基金转 型
等非调 整事 项。
6.4.9 关 联方 关系
6.4.9.1 本 报告 期存在 控制 关系或 其他 重大利 害关 系的关 联方 发生变 化的 情况
本报告 期， 存在 控制 关系 或其他 重大 利害 关系 的关 联方没 有发 生变 化。
6.4.9.2 本 报告 期与基 金发 生关联 交易 的各关 联方
关联方 名称 与本基 金的 关系
建信基 金 管 理有 限责 任公 司 基金管 理人 、基 金销 售机 构、注 册登 记机 构
招商银 行股 份有 限公 司（ “ 招商 银行 ”） 基金托 管人 、基 金代 销机 构
中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 (“ 中 国 建 设
银行”)
基金管 理人 的股 东、 基金 代销机 构
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
6.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
6.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
本基金 本报 告期 未发 生通 过关联 方交 易单 元进 行的 交易。
6.4.10.2 关 联方 报酬
6.4.10.2.1 基 金管 理费
单 位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月29 日( 基金 合 同生效 日) 至2013 年6 月30
日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 3,237,353.03
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 1,320,467.96
注：1 、 支 付基 金管 理人 建 信基金 的管 理人 报酬 按前 一日基 金资 产净 值0.27% 的年费 率计 提， 逐日
累计至 每月 月底 ，按 月支 付。其 计算 公式 为：
日管理 人报 酬＝ 前一 日基 金资产 净值 X 0.27% / 当 年天数 ； 建信双月安心理财债券 2013 年 半年度报告
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2、客户维护 费是指基 金 管理人与基金 销售机构 约 定的用以向基 金销售机 构 支付客户服 务及销售
活动中产生的 相关费用 ， 该费用从基金 管理人收 取 的基金管理费 中列支， 不 属于从基金 资产中列
支的费 用项 目；
3、本 基金 合同 自2013 年1 月 29 日 起生 效， 至2013 年6 月 30 日 未满 六个 月 。
6.4.10.2.2 基 金托 管费
单 位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月 29 日( 基金 合 同生效 日) 至2013 年6 月
30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 959,215.78
注：1 、 支 付基 金托 管人 交 通银行 的托 管费 按前 一日 基金资 产净 值0.08% 的年 费率计 提， 逐日 累计
至每月 月底 ，按 月支 付。 其计算 公式 为：
日托管 费＝ 前一 日基 金资 产净值 X 0.08% / 当年 天 数；
2、本 基金 合同 自2013 年1 月 29 日 起生 效， 至2013 年6 月 30 日 未满 六个 月 。
6.4.10.2.3 销 售服 务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2013 年1 月29 日( 基金 合 同生效 日) 至2013 年6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
建信双 月安 心理
财债 券A
建信双 月安 心理 财
债券 B
合计
中国建 设银 行 3,096,424.69 9,836.32 3,106,261.01
招商银 行 173,918.58 1,028.44 174,947.02
建信基 金管 理有 限责 任公
司
627.79 2.40 630.19
合计 3,270,971.06 10,867.16 3,281,838.22
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
上年度 可比 期间
2012 年1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
建信双 月安 心理
财债 券A
建信双 月安 心理 财
债券 B
合计
注：1 、 支 付基 金销 售机 构 的销售 服务 费 按A 类 基金 份额前 一日 基金 资产 净 值0.30% 和 B 类基 金份
额前一日基金 资产净 值 0.01% 的年费率 计提，逐 日累 计至每月月底 ，按月支 付 给建信基金管 理有
限责任 公司 ，再 由建 信基 金管理 有限 责任 公司 计算 并支付 给各 基金 销售 机构 。其计 算公 式为 ：
日A 类 基金 份额 销售 服务 费＝A 类基 金份 额前 一日 基金资 产净 值X0.30% / 当年天 数； 建信双月安心理财债券 2013 年 半年度报告
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日B 类 基金 份额 销售 服务 费＝B 类基 金份 额前 一日 基金资 产净 值X0.01% / 当年天 数；
2、本 基金 合同 自2013 年1 月 29 日 起生 效， 至2013 年6 月 30 日 未满 六个 月 。
6.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
本基金 本报 告期 内未 发生 与关联 方进 行银 行间 同业 市场的 债券(含 回购) 交易 。
6.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
6.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
本报告 期基 金管 理人 未运 用固有 资金 投资 本基 金。
6.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
本报告 期末 除管 理人 之外 的其他 关联 方未 投资 本基 金。
6.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位 ：人 民币 元
关联方
名称
本期
2013 年1 月 29 日( 基金 合 同生效 日) 至
2013 年6 月30 日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至2012 年 6 月30 日
期末余 额 当期利 息收 入 期 末余 额 当期利 息收 入
招商银行 2,625,635.43 138,223.97 - -
注：1 、本 基金 的银 行存 款 由基金 托管 人招 商银 行保 管，按 银行 同业 利率 计息 ；
2、本 基金 合同 自2013 年1 月 29 日 起生 效， 至2013 年6 月 30 日 未满 六个 月。
6.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本基金 本报 告期 内未 发生 承销期 内参 与关 联方 承销 证券的 情况 。本 基金 于 2013 年 1 月 29 日
成立， 没有 上年 度可 比期 间。
6.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
本报告 期本 基金 未发 生其 他需要 说明 的关 联交 易事 项。
6.4.11 利 润分 配情况
6.4.11.1 利 润分 配情况
金额单 位： 人民 币元
建信双 月安 心理 财债 券A
已按 再 投资 形式 转实 收基
金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分
配 合计
备注
37,996,340.62 - - 37,996,340.62 -
建信双月安心理财债券 2013 年 半年度报告
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建信双 月安 心理 财债 券B
已按再投 资 形式 转实 收基
金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分
配合计
备注
4,090,839.47 - - 4,090,839.47 -
6.4.12 期 末（ 2013 年6 月30 日 ） 本基 金持有 的流 通受 限证券
6.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
本基金 本报 告期 末未 持有 因认购 新发/增 发证 券而 流 通受限 证券 。
6.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
本基金 本报 告期 末未 持有 暂时停 牌等 流通 受限 股票 。
6.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
6.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
本基金 本报 告期 末无 银行 间市场 债券 正回 购交 易 余 额，故 未存 在作 为抵 押的 债券。
6.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
本基金 本报 告期 末无 交易 所市场 债券 正回 购交 易余 额，故 未存 在作 为抵 押的 债券。
6.4.13 金 融工 具风险 及管 理
6.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金在日常 经营活动 中 涉及的风险主 要包括信 用 风险、流动性 风险及市 场 风险。本基金 管
理人制定政策 和程序来 识 别及分析这些 风险，运 用 特定的风险量 化模型和 指 标评估风险 损失的程
度，设定适当 的风险限 额 及内部控制流 程，通过 可 靠的管理及信 息系统持 续 对这些风险 进行监督
和检查 评估 ，并 通过 相应 决策， 将风 险控 制在 可承 受的范 围内 。
本基金风险管 理的主要 目 标是通过事前 监测、事 中 监控和事后评 估，有效 管 理和控制上述 风
险，追 求基 金资 产长 期稳 定增值 。
本基金 管理 人建 立了 以董 事会审 计与 风险 控制 委员 会为核 心的 、 由 风险 管理 委员会 、 督 察长 、
监察稽核部和 相关业务 部 门构成的风险 管理架构 体 系，并由独立 于公司管 理 层和其他业 务部门的
督察长 和监 察稽 核部 对公 司合规 风险 状况 及各 部门 风险控 制措 施进 行检 查、 监督及 报告 。
6.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违 约、 拒绝 支付 到期 本息等 情况 ，导 致基 金资 产损失 和收 益变 化的 风险 。 建信双月安心理财债券 2013 年 半年度报告
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本基金的活期 存款存放 于 本基金 托管人 的帐户， 与 该机构存款相 关的信用 风 险不重大。本 基
金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清
算，违约风险 可能性很 小 。在定期存款 和银行间 同 业市场交易前 均对交易 对 手进行信用 评估并对
证券交 割方 式进 行限 制以 控制相 应的 信用 风险 。
本基金的基金 管理人建 立 了信用产品投 资流程， 通 过对投资品种 信用等级 评 估来控制证券 发
行人的 信用 风险 ，且 通过 分散化 投资 以分 散信 用风 险。
本基金债券投 资的信用 评 级情况按《中 国人民银 行 信用评级管理 指导意见 》 设定的标准统 计
及汇总 。
6.4.13.2.1 按 短期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2013 年6 月30 日
A-1 109,952,224.56
A-1 以下 -
未评级 20,012,555.56
合计 129,964,780.12
注： 以 上按 短期 信用 评级 及长期 信用 评级 的债 券投 资中不 包含 国债 、 政 策性 金融债 及央 行票 据 等 。
6.4.13.2.2 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资
以上按 短期 信用 评级 及长 期信用 评级 的债 券投 资中 不包含 国债 、 政 策性 金融 债 及央行 票据 等 。
6.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是 指基金在 履 行与金融负债 有关的义 务 时遇到资金短 缺的风险 。 本基金的流动 性
风险一方面来 自于基金 份 额持有人可随 时要求赎 回 其持有的基金 份额，另 一 方面来自于 投资品种
所处的交易市 场不活跃 而 带来的变现困 难或因投 资 集中而无法在 市场出现 剧 烈波动的情 况下以合
理的价 格变 现。
针对兑付赎回 资金的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人每日对本 基金的申 购 赎回情况进行 严
密监控并预测 流动性需 求 ，保持基金投 资组合中 的 可用现金头寸 与之相匹 配 。本基金的 基金管理
人在基金合同 中设计了 巨 额赎回条款， 约定在非 常 情况下赎回申 请的处理 方 式，控制因 开放申购
赎回模 式带 来的 流动 性风 险，有 效保 障基 金持 有人 利益。
针对投资品种 变现的流 动 性风险，本基 金所持大 部 分证券 在证券 交易所上 市 和银行间同业 市
场交易 ， 除6.4.12 中列 示 的部分 基金 资产 流通 暂时 受限制 不能 自由 转让 的情 况外， 其余 均能 以合
理价格适时变 现。此外 ， 本基金可通过 卖出回购 金 融资产方式借 入短期资 金 应对流动性 需求，其建信双月安心理财债券 2013 年 半年度报告
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上限一 般不 超过 基金 持有 的债券 资产 的公 允价 值。
除6.4.13.4.1.1 中 列示 的 卖出回 购金 融资 产款 外， 本 基金所 承担 的其 他金 融负 债的合 约约 定
到期日均为 一个月以 内且 不计息，可 赎回基金 份额 净值( 所有者 权益)无固 定 到期日且不 计息， 因
此账面 余额 即约 为未 折现 的合约 到期 现金 流量 。
6.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的 公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
6.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 金融工具 的 公允价值或现 金流量受 市 场利率变动而 发生波动 的 风险。利率敏 感
性金融工具均 面临由于 市 场利率上升而 导致公允 价 值下降的风险 ，其中浮 动 利率类金融 工具还面
临每个 付息 期间 结束 根据 市场利 率重 新定 价时 对于 未来现 金流 影响 的风 险。
本基金持有的 利率敏感 性 资产主要为银 行存款、 结 算备付金、债 券投资和 买 入返售金融资 产
等，本基金的 基金管理 人 每日通过影子 价格对本 基 金面临的市场 风险进行 监 控，定期对 本基金 面
临的利率敏感 性缺口进 行 监控，并通过 调整投资 组 合的平均剩余 期限等方 法 对上述利率 风险进行
管理。
6.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2013 年6 月 30 日
6 个月 以内 6 个月-1 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 330,625,635.43 - - - 330,625,635.43
交易性 金融 资产 30,012,645.87 179,925,566.91 - - 209,938,212.78
买入返 售金 融资 产 159,100,675.65 - - - 159,100,675.65
应收利 息 - - - 3,506,502.06 3,506,502.06
应收申 购款 - - - 11,000.00 11,000.00
资产总 计 519,738,956.95 179,925,566.91 - 3,517,502.06 703,182,025.92
负债
应付管 理人 报酬 - - - 156,736.51 156,736.51
应付托 管费 - - - 46,440.44 46,440.44
应付销 售服 务费 - - - 166,574.73 166,574.73
应 付交 易费 用 - - - 14,175.44 14,175.44
其他负 债 - - - 191,867.04 191,867.04
负债总 计 - - - 575,794.16 575,794.16
利率敏 感度 缺口 519,738,956.95 179,925,566.91 - 2,941,707.90 702,606,231.76 建信双月安心理财债券 2013 年 半年度报告
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上年度 末
2012 年12 月 31 日
6 个月 以内 6 个月-1 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
负债
注：表中所示 为本基金 资 产及负债的账 面价值， 并 按照 合约规定 的利率重 新 定价日或到 期日孰早
者予以 分类 。
6.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
于本期 末， 在影 子价 格监 控机制 有效 的前 提下 ， 若 市场利 率上 升或 下 降25 个 基点且 其他 市场
变量保 持不 变， 本基 金资 产净值 将不 会发 生重 大变 动。
6.4.13.4.2 外 汇风 险
外汇风 险是 指金 融工 具的 公允价 值或 未来 现金 流量 因外汇 汇率 变动 而发 生波 动的风 险。 本基
金的所 有资 产及 负债 以人 民币计 价， 无重 大外 汇风 险。
6.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以
外的市 场价 格因 素变 动而 发生波 动的 风险 。 本 基金 投 资于具 有良 好流 动性 的固 定收益 类金 融工 具，
因此无 重大 其他 价格 风险 。
6.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
(1) 公 允价 值
(a) 不 以公 允价 值计 量的 金融工 具
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括应 收 款项和其他金 融负债， 其 账面价值与公 允
价值相 差很 小。
(b) 以 公允 价值 计量 的金 融工具
(i) 金 融工 具公 允价 值计 量的方 法
根据在 公允 价值 计量 中对 计量整 体具 有重 大意 义的 最低层 级的 输入 值， 公允 价 值层级 可分 为 ：
第一层 级： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上(未 经调 整)的报 价。
第二层级：直 接(比如取 自 价格)或间接(比 如根据价 格推算的)可观 察到的 、 除 第一层级中 的
市场报 价以 外的 资产 或负 债的输 入值 。
第三层 级： 以可 观察 到的 市 场数据 以外 的变 量为 基础 确定的 资产 或负 债的 输入 值( 不 可观 察输
入值) 。
(ii) 各层 级金 融工 具公 允 价值 建信双月安心理财债券 2013 年 半年度报告
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于 2013 年 6 月 30 日 ，本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中 属
于第二 层级 的余 额 为209,938,212.78 元 ，无 属于 第 一和第 三层 级的 余额 。
(iii) 公允 价值 所属 层级 间的重 大变 动
本基金 本期 持有 的以 公允 价值计 量的 金融 工具 的公 允价值 所属 层级 未发 生重 大变动 。
(iv) 第三 层级 公允 价值 余 额和本 期变 动金 额
无。
(2) 除 公允 价值 外， 截至 资产负 债表 日本 基金 无需 要说明 的其 他重 要事 项。
§7 投资组 合报告
7.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位: 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的
比例（% ）
1 固定收 益投 资 209,938,212.78 29.86
其中： 债券 209,938,212.78 29.86
资产 支持 证券 - -
2 买入返 售金 融资 产 159,100,675.65 22.63
其中： 买断 式回 购的 买入 返售 金 融资
产
- -
3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 330,625,635.43 47.02
4 其他各项 资产 3,517,502.06 0.50
5 合计 703,182,025.92 100.00
7.2 债 券回 购融资 情况
金额单 位: 人民 币元
序号 项目 占基金 资产 净值 的比 例（ ％）
1 报告期 内债 券回 购融 资余 额 1.78
其中： 买断 式回 购融 资 -
序号 项目 金额
占基金
资产净
值的比
例（％ ）
2 报告期 末债 券回 购融 资余 额 - -
其中： 买断 式回 购融 资 - -
注：报告期内 债券回购 融 资余额占基金 净值的比 例 为报告期内每 个交易日 融 资余额占资 产净值比建信双月安心理财债券 2013 年 半年度报告
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例的简 单平 均值 。
债 券正 回购 的 资金 余额超 过基 金资产 净值 的 20% 的 说明
在本报 告期 内本 基金 债券 正回购 的资 金余 额未 超过 资产净 值 的20% 。
7.3 基 金投 资组合 平均 剩余期 限
7.3.1 投 资组 合平均 剩余 期限基 本情 况
项目 天数
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限 88
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 115
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 0
报 告期 内投资 组合 平均剩 余期 限超过 180 天情况 说明
本报告 期内 本基 金投 资组 合平均 剩余 期限 未超 过 180 天。
7.3.2 期 末投 资组合 平均 剩余期 限分 布比例
序号 平均剩 余期 限
各期限 资产 占基 金资 产
净值的 比例 （% ）
各期限 负债 占基 金资
产净值 的比 例（% ）
1 30 天 以内 54.10 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
2 30 天( 含) —60 天 14.23 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
3 60 天( 含) —90 天 5.64 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
4 90 天( 含) —180 天 - -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
5 180 天( 含) —397 天 （含 ） 25.61 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
合计 99.58 -
7.4 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额 单位 ：人 民币 元
序号 债券品 种 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 国家债 券 - - 建信双月安心理财债券 2013 年 半年度报告
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2 央行票 据 - -
3 金融债 券 79,973,432.66 11.38
其中： 政策 性金 融债 79,973,432.66 11.38
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 129,964,780.12 18.50
6 中期票 据 - -
7 其他 - -
8 合计 209,938,212.78 29.88
9 剩余存 续期 超 过397 天 的 浮动利 率债 券 - -
7.5 期 末按 摊余成 本占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前十 名债券 投资 明细
金 额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量( 张) 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 130201 13 国开 01 800,000 79,973,432.66 11.38
2 041362024 13 瑞 水泥
CP003
300,000 30,000,883.65 4.27
3 041360036 13 湘 高速
CP002
300,000 29,987,035.23 4.27
4 011346001 13 南车
SCP001
200,000 20,012,555.56 2.85
5 041359025 13 三 江化
工CP001
200,000 20,000,590.62 2.85
6 041359022 13 晋 经贸
CP001
100,000 10,000,351.44 1.42
7 071302004 13 国 泰君
安CP004
100,000 10,000,090.31 1.42
8 041369011 13 京 机电
CP001
50,000 5,000,343.43 0.71
9 041358017 13 南玻
CP001
50,000 4,962,929.88 0.71
7.6 “ 影子 定价” 与“ 摊余成 本法 ”确定 的基 金资产 净值 的偏离
项目 偏离情 况
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间 的次 数 2
报告期 内偏 离度 的最 高值 0.0310%
报告期 内偏 离度 的最 低值 -0.2705%
报告期 内每 个交 易日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.0280%
建信双月安心理财债券 2013 年 半年度报告
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7.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 所有 资产支 持证 券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
7.8 投 资组 合报告 附注
7.8.1 本 基金 计 价采 用摊 余成本 法， 即估值 对象 以买入 成本 列示， 按票 面利率 或商 定
利 率并 考虑其 买入 时的溢 价与 折价， 在其 剩余期 限内 按照实 际利 率法每 日计 提
损 益。 本基金 通过 每日分 红使 基金份 额净 值维持 在 1.0000 元。
7.8.2 本 报告 期内， 本基 金不存 在持 有剩余 期限 小于 397 天 但剩 余存 续期 超过 397
天 的浮 动利率 债券 的摊余 成本 超过当 日基 金资产 净值 的 20% 的 情况。
7.8.3 本 基金 投资的 前十 名证券 的发 行主体 本期 未出现 被监 管部门 立案 调查， 或在 报
告 编制 日前一 年内 受到公 开谴 责、处 罚的 情形。
7.8.4 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 -
3 应收利 息 3,506,502.06
4 应收申 购款 11,000.00
5 其他应 收款 -
6 待摊费 用 -
7 其他 -
8 合计 3,517,502.06
§8 基金份 额持有人信息
8.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
份额
级别
持有人
户数
( 户)
户均持 有的 基
金份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额比
例
持有份 额
占总份 额
比例
建信
双月
安心
理财
债券
A
5,069 132,880.80 2,489,600.51 0.37% 671,083,177.19 99.63%
建信 5 5,806,690.81 10,162,591.21 35.00% 18,870,862.85 65.00% 建信双月安心理财债券 2013 年 半年度报告
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双月
安心
理财
债券
B
合计 5,074 138,471.86 12,652,191.72 1.80% 689,954,040.04 98.20%
8.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
截至本 报告 期末 ，基 金管 理人的 从业 人员 未持 有本 基金。
§9 开放式 基金份额变动
单位： 份
建信双 月安 心理
财债 券 A
建信双 月安 心理
财债 券 B
基金合 同生 效日 （2013 年 1 月 29 日） 基金
份额总 额
4,751,832,405.77 553,061,843.85
本报告 期期 初基 金份 额总 额 - -
本报告 期基 金总 申购 份额 93,784,992.65 10,090,839.47
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 4,172,044,620.72 534,119,229.26
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 - -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 673,572,777.70 29,033,454.06
注：1 、上 述总 申购 份额 含 红利再 投资 ；
2、本 基金 合同 自2013 年1 月 29 日 起生 效， 至2013 年6 月 30 日 未满 六个 月 。
§10 重大事 件揭示
10.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本报告 期， 本基 金未 召开 基金份 额持 有人 大会 。
10.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
我公司 于 2013 年 3 月 28 日召开 2013 年度 第一 次临 时股东 会， 会议 决定 与公 司控股 股 东 中
国建设 银行 股份 有限 公司 有关联 关系 的马 梅琴 女士 、 俞 斌先 生不 再担 任公 司 董事 ， 增 选中 国建 设
银行股 份有 限公 司提 名的 曹伟先 生和 美国 信安 金融 集团提 名的 欧阳 伯权 先生 担任公 司董 事。 公 司建信双月安心理财债券 2013 年 半年度报告
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已将前 述董 事任 免情 况报 告备案 至中 国证 监会 基金 部和北 京监 管局 。 公司 目 前现 有9 名 董事 ， 其
中与控 股股 东中 国建 设银 行股份 有限 公司 有关 联关 系的董 事 为3 名 ， 符合 《 证券投 资基 金管 理 公
司管理 办法 》第 四十 一条 第三款 的监 管要 求。
2013 年 6 月 20 日 我公 司 第三届 董事 会第 十二 次 临 时会议 一致 同意 副总 经理 张延明 离职 ， 我
公司 于 2013 年 6 月 20 日 正式上 报中 国证 券投 资基 金业协 会和 北京 证监 局备 案，并 于 2013 年 6
月 21 日 获得 中国 基金 业协 会的备 案文 件。 我公 司于 2013 年 6 月 22 日 对外 公 告，张 延明 于 2013
年6 月20 日正 式离 职。
报告期 内， 本基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 未发 生重大 人事 变动 。
10.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期无 涉及 本基 金基 金管理 人、 基金 财产 以及 基金托 管人 基金 托管 业务 的诉讼 事项 。
10.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告 期基 金投 资策 略未 发生改 变。
10.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
自本基金基 金合同 生效日 起普华永道 中天会 计师事 务所为本基 金提供 审计服 务至今，本 报告
期内会 计师 事务 所未 发生 改变。
10.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告期未 发生公 司和董 事、监事和 高级管 理人员 被中国证监 会、证 券业协 会、证券交 易所
处罚或 公开 谴责 ，以 及被 财政、 外汇 和审 计等 部门 施以重 大处 罚的 情况 。
本报告 期内 ，本 基金 托管 人涉及 托管 业务 的高 级管 理人员 未受 到监 管部 门的 稽查和 处罚 。
10.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
10.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
中信证券 1 - - - - -
中投证券 1 - - - - -
注：1 、本基 金根据中 国证 监会《关于 完善证券 投资 基金交易席 位制度有 关问 题的通知》 （ 证监基建信双月安心理财债券 2013 年 半年度报告
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金字[2007]48 号）的规 定 及本基金管理 人的《基 金 专用交易席位 租用制度 》 ， 基金管理人制 定了
提供交 易单 元的 券商 的选 择标准 ，具 体如 下：
（1 ） 财 务状 况良 好、 经营 管理规 范、 内部 管理 制度 健全、 风险 管理 严格， 能 够满足 基金 运作 高度
保密的 要求 ，在 最近 一年 内没有 重大 违规 行为 。
（2 ） 具备 基金 运作 所需 的 高效、 安全 的通 讯条 件， 交易设 施满 足基 金进 行证 券交易 的需 要。
（3 ） 具备 较强 的研 究能 力 ，有固 定的 研究 机构 和专 门的研 究人 员， 能够 对宏 观经济 、 证 券市 场、
行业、个券等 进行深入 、 全面的研究， 能够积极 、 有效地将研究 成果及时 传 递给基金管 理人，能
够根据 基 金 管理 人所 管理 基金的 特定 要求 进行 专项 研究服 务。
（4 ） 佣金 费率 合理 。
2、 根据 以上 标准 进行 考察 后， 基金 管理 人确 定券 商 ， 与 被选 择的 券商 签订 委 托协议 ， 并报 中国 证
监会备 案及 通知 基金 托管 人。
3、本 基金 成立 于 2013 年 1 月 29 日 （基 金合 同生 效 日） ， 上述 交易 单元 均为 本 报告期 内新 签订 协
议租用 的交 易单 元， 本报 告期内 无剔 除交 易单 元。
4、本 基金 与托 管在 同一 托 管行的 公司 其他 基金 公用 交易单 元。
10.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金额
占 当期 债 券
成交总额 的比
例
成交金额
占当期 债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占 当期 权证
成交总额 的
比例
中信证券 - - 27,000,000.00 100.00% - -
中投证券 - - - - - -
10.8 偏 离度 绝对值 超过 0.5% 的情 况
本基金 本报 告期 内偏 离度 绝对值 不存 在超 过0.5% 的 情况。
10.9 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
建信基 金管 理有 限责 任公 司关
于高级 管理 人员 变更 的公 告
指定报 刊和/或 公司 网站 2013 年6 月22 日
2 建信双 月安 心理 财债 券型 证券
投资基 金恢 复申 购 （ 转换 转入 ）
指定报 刊和/ 或 公司 网站 2013 年 6 月 1 日 建信双月安心理财债券 2013 年 半年度报告
第 42 页 共 43 页
公告
3 建信双 月安 心理 财债 券型 证券
投资基 金暂 停申 购（ 转换 转入 ）
公告
指定报 刊和/ 或 公司 网站 2013 年 6 月 1 日
4 建信双 月安 心理 财债 券型 证券
投资基 金恢 复申 购（ 转换 转入 ）
公告
指定报 刊和/ 或 公司 网站 2013 年4 月 23 日
5 建信双 月安 心理 财债 券型 证券
投资基 金暂 停申 购（ 转换 转入 ）
公告
指定报 刊和/ 或 公司 网站 2013 年4 月 23 日
6 建信双 月安 心理 财债 券型 证券
投资基 金开 放日 常申 购（ 赎回 ）
业务公 告
指定报 刊和/ 或 公司 网站 2013 年3 月 27 日
7 建信双 月安 心理 财债 券型 证券
投资基 金基 金合 同生 效公 告
指定报 刊和/ 或 公司 网站 2013 年1 月 30 日
8 关于开 通通 联支 付相 关银 行卡
建信基 金网 上直 销业 务并 实施
费率优 惠的 公告
指定报 刊和/ 或 公司 网站 2013 年1 月 29 日
9 关于开 通中 国银 行借 记卡 建信
基金网 上直 销业 务并 实施 费率
优惠的 公告
指定报 刊和/ 或 公司 网站 2013 年1 月 29 日
10 关于暂 停招 商银 行持 卡客 户网
上交易 服务 的通 知
指定报 刊和/ 或 公司 网站 2013 年1 月 24 日
§11 备查文 件目录
11.1 备 查文 件目录
1 、中 国证 监会 批准 建信 双 月安心 理财 债券 型证 券 投 资基金 设立 的文 件；
2 、 《建 信双 月安 心理 财债 券型证 券投 资基 金基 金合 同》 ；
3 、 《建 信双 月安 心理 财债 券型证 券投 资基 金招 募说 明书》 ； 建信双月安心理财债券 2013 年 半年度报告
第 43 页 共 43 页
4 、 《建 信双 月安 心理 财债 券型证 券投 资基 金托 管协 议》 ；
5 、基 金管 理人 业务 资格 批 件和营 业执 照；
6 、基 金托 管人 业务 资格 批 件和营 业执 照；
7 、报 告期 内基 金管 理人 在 指定报 刊上 披露 的各 项公 告。
11.2 存 放地 点
基金管 理人 或基 金托 管人 处。
11.3 查 阅方 式
投资者 可在 营业 时间 免费 查阅。 也可 在支 付工 本费 后， 在 合理 时间 内取 得上 述文件 的复 印 件 。
建信基金管理有限责任公司
2013 年 8 月26 日
