建 信 收 益 增强 债 券 型 证券 投 资 基 金
2013 年 半年 度 报 告 摘要
2013 年6 月30 日
基金管 理人： 建信基金管 理有限责任公司
基金托 管人： 中国农业银 行股份有限公司
送出日 期：2013 年8 月26 日
建信收益增强债券 2013 年半年 度报告摘要
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§1 重要提 示
1.1 重要提示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本半 年 度报告已经 三分之二
以上独 立董 事签 字同 意， 并由董 事长 签发 。
基金托 管人 中国 农业 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定，于 2013 年 8 月 22 日 复核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本半年度报告 摘要摘自 半 年度报告正文 ，投资者 欲 了解详细内容 ，应阅读 半 年度报告正文 。
本报告 中财 务资 料未 经审 计。
本报告 期 自2013 年1 月1 日起 至6 月 30 日止 。 建信收益增强债券 2013 年半年 度报告摘要
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§2 基金简 介
2.1 基金基本情况
基金简 称 建信收 益增 强债 券
基金主 代码 530009
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2009 年 6 月 2 日
基金管 理人 建信基 金管 理有 限责 任公 司
基金托 管人 中国农 业银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 1,066,375,712.98 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 ： 建信收 益增 强债 券 A 建信收 益增 强债 券 C
下属分 级基 金的 交易 代码 ： 530009 531009
报告期 末 下 属分 级基 金的 份额总 额 805,173,388.23 份 261,202,324.75 份
2.2 基金产品说明
投资目 标 在保持 资产 流动 性的 基础 上， 发挥 投研 团队 在固 定 收益 、 股 票及 金融 衍生 产 品
方 面 的 综 合 研 究 实 力 ， 在 有 效 控 制 风 险 的 前 提 下 追 求 基 金 资 产 的 长 期 稳 健 增
值。
投资策 略 本基金 采取 自上 而下 的方 法确定 投资 组合 久期， 结 合自下 而上 的个 券选 择 方 法
构建信 用类 债券 投资 组合 ， 运用基 本面 研究 择机 介 入上市 公司 股票 及参 与 新 股
申购， 以实 现基 金资 产的 长期稳 健增 值。
业绩比 较基 准 30％× 中债 企业 债总 指数 ＋70％ ×中 债国 债总 指数
风险收 益特 征 本基金 为债 券型 基金 ， 其 长期 平 均风 险和 预期 收益 率低于 混合 型基 金 ， 但 高 于
货币市 场基 金以 及不 涉及 股票二 级市 场投 资的 债券 型基金 。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 建 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公
司
中国农 业银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 路彩营 李芳菲
联系电 话 010-66228888 010-66060069
电子邮 箱 xinxipilu@ccbfund.cn lifangfei@abcchina.com
客户服 务电 话
400-81-95533
010-66228000
95599
传真 010-66228001 010-63201816
建信收益增强债券 2013 年半年 度报告摘要
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2.4 信息 披露方式
登载基金半年度报告正文的管理人互联 网
网址
http://www.ccbfund.cn
基金半 年度 报告 备置 地点 基金管 理人 和基 金托 管人 的住所
§3 主要财 务指标和基金 净值表现
3.1 主要会计数据和 财务 指标
金额单 位： 人民 币元
基金级 别
建信 收益 增强 债券A 建信收 益增 强债 券 C
3.1.1 期间 数据 和指 标 报告期(2013 年1 月1 日- 2013
年6 月30 日)
报告期(2013 年1 月1 日 -
2013 年6 月 30 日)
本期已 实现 收益 34,261,262.33 10,718,470.69
本期利 润 23,939,315.67 7,162,809.89
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0278 0.0248
本期基 金份 额净 值增 长率 2.33% 2.06%
3.1.2 期末 数据 和指 标 报告期 末( 2013 年6 月 30 日 )
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.0558 0.0393
期末基 金资 产净 值 850,109,779.90 271,469,690.21
期末基 金份 额净 值 1.056 1.039
注：1 、 本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 （ 不含 公 允价值 变动 收益 ） 扣
除相关 费用 后的 余额 ，本 期利润 为本 期已 实现 收益 加上本 期公 允价 值变 动收 益。
2、 期 末可 供分 配利 润的 计 算方法 ： 如果 期末 未分 配 利润的 未实 现部 分为 正数 ， 则 期末 可供 分配 利
润的金额为期 末未分配 利 润的已实现部 分；如果 期 末未分配利润 的未实现 部 分为负数， 则期末可
供分配 利润 的金 额为 期末 未分配 利润 （已 实现 部分 相抵未 实现 部分 ） 。
3、 所 述基 金业 绩指 标不 包 括持有 人认 购或 交易 基金 的各项 费用 ， 计 入费 用后 实际收 益水 平要 低于
所列数 字。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基 金份 额净 值增长 率及 其与同 期业 绩比较 基准 收益率 的比 较
建信收 益增 强债 券A
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①－③ ②－④ 建信收益增强债券 2013 年半年 度报告摘要
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过去一 个
月
-2.31% 0.35% -0.24% 0.21% -2.07% 0.14%
过去三 个
月
-1.12% 0.27% 1.22% 0.13% -2.34% 0.14%
过去六 个
月
2.33% 0.30% 2.52% 0.10% -0.19% 0.20%
过去一 年 2.85% 0.24% 3.04% 0.08% -0.19% 0.16%
过去三 年 12.71% 0.28% 11.13% 0.11% 1.58% 0.17%
自基金 合
同生效 起
至今
17.55% 0.27% 15.33% 0.10% 2.22% 0.17%
建信收 益增 强债 券C
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①－③ ②－④
过去一 个
月
-2.44% 0.33% -0.24% 0.21% -2.20% 0.12%
过去三 个
月
-1.24% 0.26% 1.22% 0.13% -2.46% 0.13%
过去六 个
月
2.06% 0.29% 2.52% 0.10% -0.46% 0.19%
过去一 年 2.51% 0.23% 3.04% 0.08% -0.53% 0.15%
过去三 年 11.60% 0.28% 11.13% 0.11% 0.47% 0.17%
自基金 合
同生效 起
至今
15.84% 0.27% 15.33% 0.10% 0.51% 0.17%
注：本基金的 业绩比较 基 准为：30％ × 中债企业 债 总指数＋70％ ×中债国 债 总指数。中 债企业债
总指数、中债 国债总指 数 是由中央国债 登记结算 有 限责任公司（ 简称 “中 债 公司 ”）编 制的、分
别反映我国国 债市场和 企 业债市场整体 价格和投 资 回报情况的指 数。其中 ， 中债国债总 指数样本
券包括在银行 间债券市 场 、柜台以及上 海证券交 易 所流通交易的 所有记帐 式 国债；中债 企业债总
指数样本券包 括在银行 间 债券市场、柜 台以及上 海 证券交易所流 通交易的 所 有中央企业 债和地方
企业债 。该 两个 指数 具有 广泛的 市场 代表 性， 能够 分别反 映我 国国 债、 企业 债市场 的总 体走 势。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准 收
益 率变 动的比较 建信收益增强债券 2013 年半年 度报告摘要
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注：本 报告 期基 金投 资组 合比例 符合 基金 合同 的 约 定。
§4 管理人 报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基 金管 理人 及其管 理基 金的经 验
经中国 证监 会证 监基 金字[2005]158 号 文批 准， 建信 基金管 理有 限责 任公 司成 立于 2005 年 9
月19 日， 注册 资本2 亿 元 。目前 公司 的股 东为 中国 建设银 行股 份有 限公 司、 信安金 融服 务公 司、
中国华电集团 资本控股 有 限公司，其中 中国建设 银 行股份有限公 司出资额 占 注册资本的 65%，信
安金融服务公 司出资额 占 注册资本的 25%，中 国华 电集团资本控 股有限公 司 出资额占注册 资本的
10% 。
公司下设综合 管理部、 投 资管理部、专 户投资部 、 海外投 资部、 交易部、 研 究部、创新发 展
部、市场营销 部、专户 理 财部、市场推 广部、人 力 资源管理部、 基金运营 部 、信息技术 部、风险
管理部和监察 稽核部， 以 及深圳、成都 、上海、 北 京四家分公司 。在上海 设 立了子公司-- 建信资
本管理有限责 任公司 。 自 成立以来，公 司秉持“ 诚 信、专业、规 范、创新 ” 的核心价值 观，恪守建信收益增强债券 2013 年半年 度报告摘要
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“持有 人利 益重 于泰 山” 的原则 ， 以 “ 建设 财富 生 活” 为崇 高使 命， 坚持 规 范运作 ， 致力 成为 “最
可信赖 、持 续领 先的 综合 性、专 业化 资产 管理 公司 ” 。
截至2013 年6 月30 日， 公司旗 下有 建信 恒久 价值 股票型 证券 投资 基金 、 建 信货币 市场 基金 、
建信优 选成长 股票型证 券 投资基金、建 信优化配 置 混合型证券投 资基金、 建 信稳定增利 债券型证
券投资基金、 建信核心 精 选股票型证券 投资基金 、 建信收益增强 债券型证 券 投 资基金、 建信沪深
300 指数证 券投资基 金（LOF ） 、上证社会 责任交易 型 开放式证券投 资指数基 金 及其联接基金 、建
信全球机遇股 票型证券 投 资基金、建信 内生动力 股 票型证券投资 基金、建 信 保本混合型 证券投资
基金、建信双 利策略主 题 分级股票型证 券投资基 金 、建信新兴市 场优选股 票 型证券投资 基金、深
证基本 面 60 交 易型 开放 式 指数证 券投 资基 金及 其联 接基金 、建 信恒 稳价 值混 合型证 券投 资基 金、
建信双 息红 利债 券型 证券 投资基 金、 建信 深 证 100 指数增 强型 证券 投资 基金 、建信 转债 增强 债 券
型证券投资基 金、建信 全 球资源股票型 证券投资 基 金、建信社会 责任股票 型 证券投资基 金、建信
双周安心理财 债券型证 券 投资基金、建 信纯债债 券 型证券投资基 金、建信 月 盈安心理财 债券型证
券投资 基金 、 建信 双月 安 心理财 债券 型证 券投 资基 金、 建信 优势 动力 股票 型 证券投 资基 金 （LOF）、
建信央 视财 经 50 指 数分 级 发起式 证券 投资 基金 、 建 信安心 回报 定期 开放 债券 型证券 投资 基金 、 建
信消费 升级 混合 型证 券投 资基金31 只开 放式 基金 和 建信信 用增 强债 券型 证券 投资基 金1 只封 闭式
基金， 管理 的基 金资 产规 模共计 为 483.16 亿 元。
4.1.2 基 金经 理（ 或基金 经理 小组） 及基 金经理 助理 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限
证券从 业年 限 说明
任职日 期 离任日 期
李菁
投资管 理
部副总
监、本 基
金的基 金
经理
2009 年6 月2
日
- 8
硕士。
2002 年 7
月进入 中
国建设 银
行，从 事
基金托 管
业务， 任
主任科
员。2005
年 9 月进
入建信 基
金管理 有
限责任 公
司，历 任
债券研 究
员、基 金建信收益增强债券 2013 年半年 度报告摘要
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经理助
理、基 金
经理、 资
深基金 经
理、投 资
管理部 副
总监，
2007 年11
月 3 日至
2012 年 2
月17 日任
建信货 币
市场基金
基金经
理，2009
年 6 月 2
日起任 建
信收益 增
强基金 基
金经理 ，
2011 年 6
月16 日起
任建信 信
用增强 债
券基金 基
金经理 。
4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信 情况的说明
本报告 期内 ， 本基 金管 理 人严格 遵守 《 证券 投资 基 金法》 、 《 证券 投资 基金 销 售管理 办法 》 、 《证
券投资 基金 运作 管理 办法 》 、 《证 券投 资基 金信 息披 露 管理办 法》 、 基 金合 同和 其 他法律 法规 、 部门
规章，依照诚 实信用、 勤 勉尽责、安全 高效的原 则 管理和运用基 金资产， 在 认真控制投 资风险的
基础上 ，为 基金 持有 人谋 求最大 利益 ，没 有发 生违 反法律 法规 的行 为。
4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项 说明
4.3.1 公 平交 易制 度的执 行情 况
为了公平对待 投资人， 保 护投资人利益 ，避免出 现 不正当关联交 易、利益 输 送等违法违规 行
为，公司根 据《证券 投资 基金法》 、 《证 券投资基 金 管理公司内 部控制指 导意 见》 、 《证券投 资基金建信收益增强债券 2013 年半年 度报告摘要
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公司公平交 易制度指 导意 见》 、 《基金管 理公司特 定 客户资产管 理业务试 点办 法》等法律 法规和 公
司内部制度 ，制定和 修订 了《公平交 易管理办 法》 、 《异常交易 管理办法》 、 《 公司防范内 幕交易 管
理办法》 、 《利 益冲突管 理 办法》等风 险管控制 度。 公司使用的 交易系统 中设 置了公平交 易模块 ，
一旦出现不 同 基金同时 买 卖同一证券时 ，系统自 动 切换至公平交 易模块进 行 操作，确保 在投资管
理活动中公平 对待不同 投 资组合，严禁 直接或通 过 第三方的交易 安排在不 同 投资组合之 间进行利
益输送 。
4.3.2 异 常交 易行 为的专 项说 明
本报告期内未 出现所有 投 资组合参与的 交易所公 开 竞价同日反向 交易成交 较 少的单边交易 量
超过该 证券 当日 成交 量 的5 ％的 情况 。本 报告 期， 未 发现本 基金 存在 异常 交易 行为。
4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业 绩表现的说明
4.4.1 报 告期 内基 金投资 策略 和运作 分析
上半年，宏观 经济增长 动 能偏弱，工业 增加值、PMI 指数等经济 指标并没 有 延续去年四季 度
逐月反弹好转 的趋势， 投 资和出口增速 仍然呈现 疲 软趋势。受房 地产调控 政 策影响，房 地产开发
投资和新开工 面积增速 也 呈趋缓态势， 与此同时 物 价指数也在低 位运行。 一 季度，在欧 债危机和
日元贬值宽松 的大背景 下 ，国内市场流 动性较为 充 裕，而进入二 季度后， 伴 随美国经济 的缓慢复
苏， 对美 联 储QE 退出 预期 升温 ， 美 元指 数上 升 ， 一 季度充 裕的 流动 性环 境因 此发生 变化 。 国内 政
策方面，为保 持经济平 稳 健康发展，防 止房价过 快 上涨以及影子 银行的不 规 范发展，国 务院于 2
月 20 日和 3 月 1 日 相继 颁布了 房地 产市 场调 控的 新 “国 五条 ”及相 关 细则 文件， 银监 会则 于 3
月 27 日发 布《 中国 银监 会 关于规 范商 业银 行理 财业 务投资 运作 有关 问题 的通 知》 ， 央行从 2 月份
重启正回购后 通过公开 市 场操作和窗口 指导等手 段 ，指导商业银 行控制相 应 风险，进一 步规范平
台贷款 等。 在国 外流 动性 收缩而 国内 政策 仍然 偏紧 的情况 下， 市场 流动 性在6 月份 达到 紧张 峰值 ，
一天回 购利 率最 高曾 达 30% 的峰 值。
在此背景下， 上半年二 季 度股票市场和 债券市场 都 经历了先升后 降的过程 ， 股票市场春节 后
开始调 整， 而债 券市 场则 是从 5 月份 开始 调整 ，各 期限品 种收 益率 均 较 大幅 度上行 ，债 券收 益 率
曲线呈现平坦 化趋势。 回 顾上半年的 基 金管理工 作 ，本基金在在 春节后逐 步 降低组合久 期，减持
了部分中低评 级信用债 ， 二季度初增加 了长期国 债 和高等级信用 品的配置 ， 而权益市场 方面，降
低了转 债和 股票 配置 比例 。
4.4.2 报 告期 内基 金的业 绩表 现 建信收益增强债券 2013 年半年 度报告摘要
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本报告 期收 益增 强A 净值 增长率 为 2.33% ， 波 动率 为0.30% ； 收 益增 强C 净 值增 长率 为 2.06% ，
波动率 为0.29% 。业 绩比 较基准 收益 率 为 2.52% ， 波动率 为 0.10% 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走 势的简要展望
展望未来，政 府仍然在 稳 增长和调结构 之间选择 平 衡，如果本届 政府坚持 调 结构转换增长 方
式的调 控思路 ，我们认 为 短期经济疲软 趋势能持 续 较长时间，但 如果调整 能 坚持和持续 ，对未来
中国长期经济 健康发展 是 有利的。在国 内这种调 控 背景下，加之 美国量化 宽 松政策退出 的预期升
温，美元升值 日元贬值 的 情况下，一季 度流动性 充 裕的情况在下 季度难以 重 现，社会融 资成本将
有所上升，资 金将呈现 紧 平衡的状态。 整体而言 ， 我们认为债券 市场方面 ， 经济基本面 有利于长
期利率产品和 高等级信 用 产品，而资金 成本的抬 高 使得目前平坦 化的收益 率 曲线很难回 到前期牛
市陡峭 形态 。 在 经济 下行 和流动 性紧 平衡 阶段 ， 需 充分警 惕信 用事 件对 信用 产品整 体估 值的 影响 。
权益市场方面 ，对长期 经 济增长趋势和 企业盈利 下 降的担忧，使 得市场难 以 实现系统性 的估值扩
张行情 ，但 部分 长期 估值 具备安 全边 际和 增长 比较 确定且 有持 续性 的股 票仍 具有一 定投 资价 值。
本基金仍将维 持目前的 久 期策略，在严 控风险的 前 提下，积极关 注长期利 率 产品和高等级 信
用债市场波动 带来的机 会 ，加强组合投 资的灵活 性 ，权益市场方 面，采取 相 对防御与均 衡的投资
策略， 精选 个股 ，力 求为 持有人 获得 较好 的绝 对收 益。
4.6 管理 人对报告期内基金 估值程序等事项的 说明
本报告 期内 ， 本 管理 人根 据中国 证监 会[2008]38 号 文 《关 于进 一步 规范 证券 投资基 金估 值业
务的指 导意 见》 等相 关规 定，继 续加 强和 完善 对基 金估值 的内 部控 制程 序。
公司设立的基 金估值委 员 会为公司基金 估值决策 机 构，负责制定 公司所管 理 基金的基本估 值
政策；对公司 旗下基金 已 采用的估值政 策、方法 、 流程的执行情 况进行审 核 监督；对因 经营环境
或市场变化等 导致需调 整 已实施的估值 政策、方 法 和流程的，负 责审查批 准 基金估值政 策、方法
和流程的变更 。估值委 员 会由公司分管 估值业务 的 副总经理、督 察长、投 资 总监、研究 总监、风
险管理 总监 、运 营总 监及 监察稽 核总 监组 成。
公司基金估值 委员会下 设 基金估值工作 小组，由 具 备丰富专业知 识、两年 以 上基金行 业相 关
领域工 作经 历、 熟悉 基金 投资品 种定 价及 基金 估值 法律法 规、 具备 较强 专业 胜任能 力的 基金 经理 、
数量研究员、 风险管理 人 员、监察稽核 人员及基 金 运营人员组成 （具体人 员 由相关部门 根据专业
胜任能 力和 相关 工作 经历 进行指 定） 。 估值 工作 小组 负责日 常追 踪可 能对 公司 旗下基 金持 有的 证 券
的发行人、所 属行业、 相 关市场等产生 影响的各 类 事件，发现估 值问题； 提 议基金估值 调整的相建信收益增强债券 2013 年半年 度报告摘要
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关方案并进行 校验；根 据 需要提出估值 政策调整 的 建议以及提议 和校验不 适 用于现有的 估值政策
的新的 投资 品种 的估 值方 案，报 基金 估值 委员 会审 议批准 。
基金运营部根 据估值委 员 会的 决定进行 相关具体 的 估值调整或处 理，并负 责 与托管行进行 估
值结果的核对 。涉及模 型 定价的，由估 值工作小 组 向基金运营部 提供模型 定 价的结果， 基金运营
部业务 人员 复核 后使 用。
基金经理作为 估值工作 小 组的成员之一 ，在基金 估 值定价过程中 ，充分表 达 对相关问题及 定
价方案的意见 或建议， 参 与估值方案提 议的制定 ， 但对估值政策 和估值方 案 不具备最终 表决权。
本公司 参与 估值 流程 的各 方之间 不存 在任 何的 重大 利益冲 突。
公司与中央国 债登记结 算 有限责任公司 签署了《 中 债收益率曲线 和中债估 值 最终用户服务 协
议》 ， 并 依据 其提 供的 中债 收益率 曲线 及估 值价 格对 公司 旗 下基 金持 有的 银行 间固定 收益 品种 进 行
估值（ 适用 非货 币基 金） 或影子 定价 （适 用货 币基 金和理 财类 基金 ） 。
4.7 管理人对报告期内基 金利润分配情况的 说明
截止本 报告 期末 本基 金可 供分配 利润 为 55,203,757.13 元（ 其中 ：建 信增 强 债券 A 期末 可供
分配利 润 为44,936,391.67 元, 建信 增强 债券C 期 末可供 分配 利润 为 10,267,365.46 元） 。 本 报告
期内本 基金 本未 实施 利润 分配， 符合 相关 法律 法规 及本基 金合 同中 关于 利润 分配条 款的 规定 。
§5 托管人 报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声 明
在托管 建信收 益增强债 券 型证券投资基 金 的过程 中 ，本基金托管 人 —中国 农 业银行股份有 限
公司严格遵守 《证券投 资 基金法》相关 法律法规 的 规定以及《 建 信收益增 强 债券型证券 投资基金
基金合同》 、 《 建信收益 增 强债券型证 券投资基 金 托 管协议》的 约定，对 建信 收益增强债 券型证 券
投资基 金 管 理人 —建 信基 金管理 有限 责任 公司2013 年1 月1 日至2013 年6 月30 日基 金的 投资 运
作，进行了认 真、独立 的 会计核算和必 要的投资 监 督，认真履行 了托管人 的 义务，没有 从事任何
损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 。
5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规 守信、 净 值计算 、 利润分配 等
情况的 说明
本托管 人认 为， 建信 基金 管 理有限 责任 公司 在 建 信收 益增强 债券 型证 券投 资基 金 的投 资运 作、建信收益增强债券 2013 年半年 度报告摘要
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基金资产净值 的计算、 基 金份额申购赎 回价格的 计 算、基金费用 开支等问 题 上，不存在 损害基金
份额持有人利 益的行为 ； 在报告期内， 严格遵守 了 《证券投资基 金法》等 有 关法律法规 ，在各重
要方面 的运 作严 格按 照基 金合同 的规 定进 行 。
5.3 托管人对本半年度报 告中财务信息等内 容的真实、 准确和完 整发表意
见
本托管人认为 ， 建信基 金 管理有限责任 公司的信 息 披露事务符合 《证券投 资 基金信息披露 管
理办法》及其 他相关法 律 法规的规定， 基金管理 人 所编制和披露的 建信收 益 增强债券型 证券投资
基金半年度报 告中的财 务 指标、净值表 现、财务 会 计报告、投资 组合报告 等 信息真实、 准确、完
整，未 发现 有损 害基 金持 有人利 益的 行为 。
§6 半年度 财务会计报告 （未经审计）
6.1 资产 负债表
会计主 体： 建信 收益 增强 债券型 证券 投资 基金 金
报告截 止日 ： 2013 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2013 年 6 月 30 日
上年度末
2012 年12 月 31 日
资 产：
银行存 款
4,986,530.54 9,554,925.04
结算备 付金
10,711,407.11 15,190,543.89
存出保 证金
281,130.57 500,000.00
交易性 金融 资产
1,224,225,443.68 1,676,972,078.92
其中： 股票 投资
59,857,486.71 111,049,031.62
基金投 资
- -
债券投 资
1,164,367,956.97 1,565,923,047.30
资产支 持证 券投 资
- -
衍生金 融资 产
- -
买入返 售金 融资 产
- -
应收证 券清 算款
40,014,353.84 8,924,337.74
应收利 息
22,725,953.65 11,976,545.73
应收股 利
- -
应收申 购款
33,190.20 100,200,701.49
递延所 得税 资产
- -
其他资 产
- -
资产总 计
1,302,978,009.59 1,823,319,132.81 建信收益增强债券 2013 年半年 度报告摘要
第 14 页 共 31 页
负债和所有者权益 附注号
本期末
2013 年 6 月 30 日
上年度末
2012 年12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债
- -
卖出回 购金 融资 产款
165,000,000.00 220,000,000.00
应付证 券清 算款
12,708,893.44 8,491,629.00
应付赎 回款
808,535.09 91,659,373.67
应付管 理人 报酬
654,935.34 1,027,846.84
应付托 管费
187,124.38 293,670.51
应付销 售服 务费
91,316.22 188,930.66
应付交 易费 用
1,118,805.12 602,538.07
应交税 费
- -
应付利 息
69,228.32 -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债
759,701.57 915,291.37
负债合 计
181,398,539.48 323,179,280.12
所有者权益：
实收基 金
1,066,375,712.98 1,458,091,221.06
未分配 利润
55,203,757.13 42,048,631.63
所有者 权益 合计
1,121,579,470.11 1,500,139,852.69
负债和 所有 者权 益总 计
1,302,978,009.59 1,823,319,132.81
注：报 告截 止日 2013 年 6 月 30 日， 基金 份额 净 值 1.052 元， 基金 份额 总 额 1,066,375,712.98
份。 其中 建信 收益 增强 基 金 A 类 基金 份额 净 值1.056 元 ， 基 金份 额总 额 805,173,388.23 份 ； 建 信
收益增 强基 金C 类基 金份 额净 值 1.039 元 ，基 金份 额总 额 261,202,324.75 份。
6.2 利润表
会计主 体： 建信 收益 增强 债券型 证券 投资 基金 金
本报告 期：2013 年1 月1 日至 2013 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项 目
附注号 本期
2013 年 1 月1 日至
2013 年 6 月 30 日
上年度可比期间
2012 年1 月1 日至2012
年 6 月 30 日
一、收入
42,570,431.14 53,793,011.37
1.利息 收入
24,662,906.70 20,006,866.38
其中： 存款 利息 收入
152,215.42 228,964.67
债券利 息收 入
24,422,299.32 19,739,007.67
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
88,391.96 38,894.04 建信收益增强债券 2013 年半年 度报告摘要
第 15 页 共 31 页
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （ 损失 以 “- ” 填 列）
31,694,261.58 -636,777.52
其中： 股票 投资 收益
7,192,230.49 -2,139,570.71
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益
22,953,738.98 378,612.12
资产支 持证 券投 资收 益
- -
衍生工 具收 益
- -
股利收 益
1,548,292.11 1,124,181.07
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以
“- ”号填列 ）
-13,877,607.46 34,150,859.60
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ”号填
列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填
列）
90,870.32 272,062.91
减： 二、费用
11,468,305.58 9,442,465.83
1．管 理人 报酬
4,235,438.71 2,922,586.56
2．托 管费
1,210,125.29 835,024.72
3．销 售服 务费
599,763.41 938,589.85
4．交 易费 用
1,516,427.83 827,795.59
5．利 息支 出
3,696,873.99 3,692,007.99
其中： 卖出 回购 金融 资产 支 出
3,696,873.99 3,692,007.99
6．其 他费 用
209,676.35 226,461.12
三、 利润总额 （亏损总额 以 “-”
号填列）
31,102,125.56 44,350,545.54
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净 亏损以 “-”号
填列）
31,102,125.56 44,350,545.54
6.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 建信 收益 增强 债券型 证券 投资 基金 金
本报告 期：2013 年1 月1 日至 2013 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至2013 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
1,458,091,221.06 42,048,631.63 1,500,139,852.69
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
- 31,102,125.56 31,102,125.56 建信收益增强债券 2013 年半年 度报告摘要
第 16 页 共 31 页
期 净 利 润）
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “- ” 号填
列）
-391,715,508.08 -17,947,000.06 -409,662,508.14
其中：1.基金 申 购款 42,958,240.09 2,386,673.11 45,344,913.20
2. 基金 赎回 款 -434,673,748.17 -20,333,673.17 -455,007,421.34
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号填 列）
- - -
五、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
1,066,375,712.98 55,203,757.13 1,121,579,470.11
项目
上年度可比期间
2012 年 1 月 1 日至2012 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利 润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
796,099,372.89 64,566,046.34 860,665,419.23
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期 净 利 润）
- 44,350,545.54 44,350,545.54
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “- ” 号填
列）
-113,068,907.51 -15,999,177.83 -129,068,085.34
其中：1. 基 金申 购款 1,010,837,892.42 92,085,526.10 1,102,923,418.52
2. 基金 赎回 款 -1,123,906,799.93 -108,084,703.93 -1,231,991,503.86
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号填 列）
- - -
五、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
683,030,465.38 92,917,414.05 775,947,879.43
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 6.1 至 6.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 孙志 晨______
______何斌______
____ 秦 绪华____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人 建信收益增强债券 2013 年半年 度报告摘要
第 17 页 共 31 页
6.4 报表附注
6.4.1 基 金基 本情 况
建信收益增强债券型证券 投资基金( 以下简称“ 本 基金 ”) 经中国证券监督管 理 委员会( 以下
简称“ 中国 证监 会”) 证 监 许可[2009] 第281 号 《关 于 核准建 信收 益增 强债 券型 证券投 资基 金募 集
的批复》核准 ，由建信 基 金管理有限责 任公司依 照 《中华人民共 和国证券 投 资基金法》 和《建信
收益增 强债 券型 证券 投资 基金基 金合 同 》 负 责公 开 募集 。 本 基金 为契 约型 开 放式 ， 存 续期 限不 定，
首次设 立募 集不 包括 认购 资金利 息共 募 集7,962,663,348.06 元， 业 经普 华永 道中天 会计 师事 务所
有限公 司普 华永 道中 天验 字(2009) 第107 号验 资报 告予以 验证 。 经 向中 国证 监会备 案， 《建 信收 益
增强债 券型 证券 投资 基金 基金合 同》 于 2009 年6 月2 日正 式生 效， 基金 合同 生 效日的 基金 份额 总
额为 7,964,474,021.08 份 基金份 额， 其中 认购 资金 利息折 合 1,810,673.02 份 基金份 额。 本基 金
的基金 管理 人为 建信 基金 管理有 限责 任公 司， 基金 托管人 为中 国农 业银 行股 份有限 公司 。
根据《建信收 益增强债 券 型证券投资基 金基金合 同 》和《建信收 益增强债 券 型证券投资基 金
招募说明书》 并报中国 证 监会备案，本 基金自募 集 期起根据认购 、申购费 用 收取方式的 不同，将
基金份 额分 为不 同的 类别 。在投 资者 认购 、申 购时 收取认 购、 申购 费用 的， 称为 A 类基 金份 额 ；
不收取 认购 、申 购费 用， 而是从 本类 别基 金资 产中 计提销 售服 务费 的， 称 为 C 类基 金份 额。 本基
金 A 类、C 类 两种 收费 模 式并存 ，由 于基 金费 用的 不同， 本基 金 A 类基 金份 额和 C 类基 金份 额分
别计算基金份 额净值， 计 算公式为计算 日各类别 基 金资产净值除 以计算日 发 售在外的该 类别基金
份额总数。投 资人可自 由 选择认购、申 购某一类 别 的基金份额， 但各类别 基 金份额之间 不能相互
转换。
根据《中华人 民共和国 证 券投资基金法 》和《建 信 收益增强债券 型证券投 资 基金基金合同 》
的有关规定 ，本基金 的投 资范围为公 司债、国 债、 金融债、企 业债、可 转换 债券(含可分 离式)、
中央银行票据 、资产支 持 证券、债券回 购、股票 、 权证以及中国 证监会批 准 的允许基金 投资的其
他固定 收益 类金 融工 具。 本基金 投资 于债 券类 资产( 含可转 换债 券) 的比 例不 低 于基金 资产 的 80% ，
其中，本基金 持有公司 债 、金融债、企 业债、资 产 支持证券等除 国债、中 央 银行票据以 外的固定
收益类资 产的 比例不低 于 债券资产的 30%，本 基金 投资于股票(含 一级市场 新 股申购) 等权 益类品
种的比 例为 基金 资产 的 0-20% ， 现金 和到 期日 在一 年 以内的 政府 债券 不低 于基 金资产 净值 的 5% 。
本基金 的业 绩比 较基 准为 中债企 业债 总指 数 X 30% + 中债 国债 总指 数 X 70% 。
6.4.2 会 计报 表的 编制基 础 建信收益增强债券 2013 年半年 度报告摘要
第 18 页 共 31 页
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年2 月15 日 颁布的 《企 业会 计准 则－ 基本准 则》 和 38
项具体 会计 准则 、 其 后颁 布的企 业会 计准 则应 用指 南、 企 业会 计准 则解 释以 及其他 相关 规定(以下
合称“ 企业 会计 准则 ”) 、 中国证 监会 颁布 的 《 证券 投资基 金信 息披 露XBRL 模 板第3 号< 年度 报告
和半年度报 告>》 、中国 证 券投资基金 业协会颁 布的 《证券投资 基金会计 核算 业务指引》 、 《 建信收
益增强 债券 型证 券投 资基 金基金 合同 》和 中国 证监 会允许 的基 金行 业实 务操 作的有 关规 定编 制。
6.4.3 遵 循企 业会 计准则 及其 他有关 规定 的声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ，真 实、 完整 地反映 了本 基 金 2013 年 6 月 30 日 的财 务
状况以 及2013 年1 月1 日至2013 年6 月30 日 止期 间 的经营 成果 和基 金净 值变 动情况 等有 关信 息 。
6.4.4 本 报告 期所 采用的 会计 政策、 会计 估计与 最近 一期年 度报 告相一 致 的 说明
本报告 期所 采用 的会 计政 策、会 计估 计与 最近 一期 年度报 告相 一致 。
6.4.5 差 错更 正的 说明
本基金 本报 告期 内未 发生 会计差 错。
6.4.6 税项
根据财政部、国 家税务总 局财税[2002]128 号《关 于开放式证券投 资基金有 关税收问题的 通
知》 、 财 税[2005]102 号 《 关于股 息红 利个 人所 得税 有关政 策的 通知 》 、 财 税[2005]107 号 《 关于 股
息红利 有关 个人 所得 税政 策的补 充通 知》 、 财 税[2008]1 号 《 关于 企业 所得 税若 干优惠 政策 的通 知》
及其他 相关 财税 法规 和实 务操作 ，主 要税 项列 示如 下：
(1) 以 发行 基金 方式 募集 资 金 不属 于营 业税 征收 范围 ，不征 收营 业税 。
(2) 对基金 从证券市 场中 取得的收入， 包括买卖 股 票、债券的差 价收入， 股 权的股息、红 利
收入， 债券 的利 息收 入及 其 他收 入， 暂不 征收 企业 所得税 。
(3) 对 基金 取得 的企 业债 券 利息收 入， 由发 行债 券的 企业在 向基 金支 付利 息时 代扣代 缴 20% 的
个人所得税。 对基金取 得 的股票的股息 、红利收 入 ，由上市公司 在向基金 派 发股息、红 利时暂减
按50% 计入 个人 应纳 税所 得额， 依照 现行 税法 规定 即20% 代扣 代缴 个人 所得 税。
(4) 基 金卖 出股 票按0.1% 的税率 缴纳 股票 交易 印花 税，买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。
6.4.7 关 联方 关系
6.4.7.1 本 报告 期存 在控 制关 系或其 他重 大利害 关系 的关联 方发 生变化 的情 况 建信收益增强债券 2013 年半年 度报告摘要
第 19 页 共 31 页
本报告 期， 存在 控制 关系 或其他 重大 利害 关系 的关 联方没 有发 生变 化。
6.4.7.2 本 报告 期与 基金 发生 关联交 易的 各关联 方
关联方 名称 与本基 金的 关系
建信基 金管 理有 限责 任公 司 基金管 理人 、基 金销 售机 构、注 册登 记机 构
中 国 农 业 银 行 股 份 有 限 公 司 (“ 中 国 农 业
银行”)
基金托 管人 、基 金代 销机 构
中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 (“ 中 国 建 设
银行”)
基金管 理人 的股 东、 基金 代销机 构
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
6.4.8 本 报告 期及 上年度 可比 期间的 关联 方交易
6.4.8.1 通 过关 联方 交易 单元 进行的 交易
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 未发 生通 过关 联方交 易单 元进 行的 交易 。
6.4.8.2 关 联方 报酬
6.4.8.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1月1 日至2013 年6 月30 日
上年度 可比 期间
2012年1月1 日至2012 年6 月30日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
4,235,438.71 2,922,586.56
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
355,965.65 561,818.02
注：1 、 支 付基 金管 理人 建 信基金 管理 有限 责任 公司 的管理 人报 酬按 前一 日基 金资产 净 值 0.70% 的
年费率 计提 ，逐 日累 计至 每月月 底， 按月 支付 。其 计算公 式为 ：
日管理 人报 酬＝ 前一 日基 金资产 净值 X 0.70% / 当 年天数 。
2、 客户 维护 费是 指基 金管 理人与 基金 销售 机构 约定 的用以 向基 金销 售机 构支 付客户 服务 及销 售 活
动中产生的相 关费用， 该 费用从基金管 理人收取 的 基金管理费中 列支，不 属 于从基金资 产中列支
的费用 项目 。
6.4.8.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目 本期 上年度 可比 期间 建信收益增强债券 2013 年半年 度报告摘要
第 20 页 共 31 页
2013 年1月1 日至2013 年6 月30 日 2012年1月1 日至2012 年6 月30日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
1,210,125.29 835,024.72
注：支付基金 托管人中 国 农业银行的托 管费按前 一 日基金资产净 值 0.20% 的 年费率计提， 逐日累
计至每 月月 底， 按月 支付 。其计 算公 式为 ：
日托管 费＝ 前一 日基 金资 产净值 X 0.20% / 当年 天 数。
6.4.8.2.3 销 售服 务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2013 年1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
建信 收 益增 强债 券
A
建信收 益增 强债 券C 合计
中国建 设银 行 - 457,161.17 457,161.17
中国农 业银 行 - 21,457.71 21,457.71
建信基 金管 理有 限责 任
公司
- 57,521.99 57,521.99
合计 - 536,140.87 536,140.87
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
上年度 可比 期间
2012 年1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
建信收 益增 强债 券
A
建信收 益增 强债 券C 合计
中国建 设银 行 - 764,515.56 764,515.56
中国农 业银 行 - 29,336.91 29,336.91
建信基 金管 理有 限责 任
公司
- 21,786.08 21,786.08
合计 - 815,638.55 815,638.55
注：支 付基 金销 售机 构的 销售服 务费 按 C 类基 金份 额前一 日基 金资 产净 值 0.40% 的 年费 率计 提，
逐日累计至每 月月底， 按 月支付给建信 基金管理 有 限责任公司， 再由建信 基 金管理有限 责任公司
计算并 支付 给各 基金 销售 机构。 其计 算公 式为 ：
日C 类 基金 份额 销售 服务 费＝C 类基 金份 额前 一日 基金资 产净 值X0.40% / 当年天 数。
6.4.8.3 与 关联 方进 行银 行间 同业市 场的 债券( 含 回购)交易
本基金本报告 期内及上 年 度可比期间未 存在与关 联 方进行的银行 间同业市 场 的债券(含回购)
交易。 建信收益增强债券 2013 年半年 度报告摘要
第 21 页 共 31 页
6.4.8.4 各 关联 方投 资本 基金 的情况
6.4.8.4.1 报 告期 内基 金管 理人 运用固 有资 金投资 本基 金的情 况
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 发生 管理 人运 用固有 资金 投资 本基 金的 情况。
6.4.8.4.2 报 告期 末除 基金 管理 人之外 的其 他关联 方投 资本基 金的 情况
建信收益增强债券A
除基金 管理 人之 外的 其他 关联方 本报 告期 末均 未持 有本基 金。
建信收益增强债券C
除基金 管理 人之 外的 其他 关联方 本报 告期 末均 未持 有本基 金。
6.4.8.5 由 关联 方保 管的 银行 存款余 额及 当期产 生的 利息收 入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2013 年1 月1 日至2013 年 6 月 30 日
上年度 可比 期间
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国农业银行 4,986,530.54 59,076.02 13,228,442.84 77,156.77
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 农业 银行 保管， 按银 行同 业利 率计 息。
6.4.8.6 本 基金 在承 销期 内参 与关联 方承 销证券 的情 况
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 未发 生承 销期 内参与 关联 方承 销证 券的 情况。
6.4.8.7 其 他关 联交 易事 项的 说明
本报告 期及 上年 度可 比期 间，本 基金 未发 生其 他需 要说明 的关 联交 易事 项。
6.4.9 期 末（2013 年6 月 30 日） 本基金 持有的 流通 受限证 券
6.4.9.1 因 认购 新发/ 增发 证券 而于期 末持 有的流 通受 限证券
本基金 本报 告期 无因 认购 新发/ 增发 证券 而于 期末 持 有的流 通受 限证 券。
6.4.9.2 期 末持 有的 暂时 停牌 等流通 受限 股票
本基金 本报 告期 末未 持有 暂时停 牌的 股票 。
6.4.9.3 期 末债 券正 回购 交易 中作为 抵押 的债券
6.4.9.3.1 银 行间 市场 债券 正回 购 建信收益增强债券 2013 年半年 度报告摘要
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截至本 报告 期末 ，本 基金 无银行 间市 场债 券正 回购 交易余 额， 故未 存在 作为 抵押的 债券 。
6.4.9.3.2 交 易所 市场 债券 正回 购
截至本 报告 期 末 2013 年 6 月 30 日 止， 基金 从事 证券 交易所 债券 正回 购交 易形 成的卖 出回 购
证券款 余 额165,000,000.00 元， 于 2013 年7 月12 日到期 。 该 类交 易要 求本 基金在 回购 期内 持有
的新质押式回 购下转入 质 押库的债券， 按证券交 易 所规定的比例 折算为标 准 券后，不低 于债券回
购交易 的余 额。
6.4.10 有 助于 理解 和分析 会计 报表需 要说 明的其 他事 项
(1) 公 允价 值
(a) 不 以公 允价 值计 量的 金 融工具
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括应 收 款项和其他金 融负债， 其 账面价值与公 允
价值相 差很 小。
(b) 以 公允 价值 计量 的金 融 工具
(i) 金 融工 具公 允价 值计 量 的方法
根据在 公允 价值 计量 中对 计量整 体具 有重 大意 义的 最低层 级的 输入 值， 公允 价 值层级 可分 为 ：
第一层 级： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上(未 经调 整)的报 价。
第二层级：直 接(比如取 自 价格)或间接(比 如根据价 格推算的)可观 察到的、 除 第一层级中 的
市场报 价以 外的 资产 或负 债的输 入值 。
第三层 级： 以可 观察 到的 市 场数据 以外 的变 量为 基础 确定的 资产 或负 债的 输入 值( 不 可观 察输
入值) 。
(ii) 各 层级 金融 工具 公允 价值
于 2013 年 6 月 30 日 ，本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中 属
于第一 层级 的余 额 为59,857,486.71 元， 属于 第二 层 级的余 额 为 1,164,367,956.97 元， 无 属于 第
三层级 的余 额(2012 年 06 月 30 日： 属于 第一 层级 的 余额 为 550,794,948.19 元 ， 属于 第二 层级 的
余额 为384,951,000.00 元 ，无属 于第 三层 级的 余额) 。
(iii) 公允 价 值 所属 层级 间 的重大 变动
对于证 券交 易所 上市 的股 票和债 券， 若出 现重 大事 项停牌 、 交 易不 活跃(包 括 涨跌停 时的 交易
不活跃)等 情况 ， 本 基金 不 会于停 牌日 至交 易恢 复活 跃日期 间、 交易 不活 跃期 间及限 售期 间将 相关
股票和债券的 公允价值 列 入第一层级； 并根据估 值 调整中采用的 不可观察 输 入值对于公 允价值的
影响程 度， 确定 相关 股票 和债券 公允 价值 应属 第二 层级还 是第 三层 级。 建信收益增强债券 2013 年半年 度报告摘要
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(iv) 第 三层 级公 允价 值余 额和本 期变 动金 额
无。
(2) 除 公允 价值 外， 截至 资 产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。
§7 投资组 合报告
7.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的
比例（% ）
1 权益投 资 59,857,486.71 4.59
其中： 股票 59,857,486.71 4.59
2 固定收 益投 资 1,164,367,956.97 89.36
其中： 债券 1,164,367,956.97 89.36
资产 支持 证券 - -
3 金融衍 生品 投资 - -
4 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
5 银行存 款和 结算 备付 金合 计 15,697,937.65 1.20
6 其他各 项资 产 63,054,628.26 4.84
7 合计 1,302,978,009.59 100.00
7.2 期末按行业分类的股 票投资组合
金额 单位 ：人 民币 元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值 比
例（％ ）
A
农、林 、牧 、渔 业 5,019,076.44 0.45
B
采矿业 4,696,606.20 0.42
C
制造业 10,394,550.74 0.93
D
电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供
应业
- -
E
建筑业 2,601,711.28 0.23
F
批发和 零售 业 - -
G
交通运 输、 仓储 和邮 政业 - -
H
住宿和 餐饮 业 - - 建信收益增强债券 2013 年半年 度报告摘要
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I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务
业
- -
J
金融业 - -
K
房地产 业 37,145,542.05 3.31
L
租赁和 商务 服务 业 - -
M
科学研 究和 技术 服务 业 - -
N
水利、 环境 和公 共设 施管 理业 - -
O
居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和 社会 工作 - -
R
文化、 体育 和娱 乐业 - -
S
综合 - -
合计 59,857,486.71 5.34
注：以 上行 业分 类 以2013 年 06 月30 日的 证监 会行 业分类 标准 为依 据。
7.3 期末按公允价值占基 金资产净值比例大 小排序的前十名股 票投资明
细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 000540 中天城 投 3,099,959 21,730,712.59 1.94
2 600383 金地集 团 1,932,100 13,254,206.00 1.18
3 600108 亚盛集 团 769,797 5,019,076.44 0.45
4 600028 中国石 化 1,123,590 4,696,606.20 0.42
5 300259 新天科 技 299,922 3,650,050.74 0.33
6 002255 海陆重 工 200,000 3,440,000.00 0.31
7 300006 莱美药 业 150,000 3,304,500.00 0.29
8 601117 中国化 学 273,289 2,601,711.28 0.23
9 600340 华夏幸 福 66,399 2,160,623.46 0.19
注：投 资者 欲了 解本 报告 期末基 金投 资的 所有 股票 明细， 应阅 读登 载于 公司 网站 www.ccbfund.cn
的半 年 报报 告正 文。
7.4 报告期内股票投资组 合的重大变动
7.4.1 累 计买 入金 额超出 期初 基金资 产净 值 2% 或前 20 名的股 票明 细 建信收益增强债券 2013 年半年 度报告摘要
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金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 600329 中新药 业 26,017,360.76 1.73
2 600863 内蒙华 电 25,675,954.10 1.71
3 000540 中天城 投 22,635,354.45 1.51
4 600795 国 电电 力 22,312,122.21 1.49
5 600161 天坛生 物 20,116,331.11 1.34
6 600886 国投电 力 19,810,120.56 1.32
7 601989 中国重 工 19,270,000.00 1.28
8 002255 海陆重 工 16,350,001.69 1.09
9 002410 广 联 达 16,162,129.60 1.08
10 600585 海螺水 泥 15,065,021.57 1.00
11 600383 金地集 团 14,702,382.92 0.98
12 002550 千红制 药 14,605,065.50 0.97
13 600030 中信证 券 14,342,011.25 0.96
14 600521 华海药 业 12,838,955.34 0.86
15 601318 中国平 安 12,480,996.49 0.83
16 002296 辉煌科 技 12,337,710.81 0.82
17 300072 三聚环 保 12,264,396.21 0.82
18 600837 海通证 券 10,786,862.61 0.72
19 300006 莱美药 业 10,762,219.34 0.72
20 000725 京东方 Ａ 9,557,028.80 0.64
注：上 述买 入金 额为 买入 成交金 额（ 成交 单价 乘以 成交数 量） ，不 包括 相关 交易费 用。
7.4.2 累 计卖 出金 额超出 期初 基金资 产净 值 2% 或前 20 名的股 票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 601628 中国人 寿 31,267,430.52 2.08
2 300006 莱美药 业 29,029,696.07 1.94
3 600329 中新药 业 26,380,564.88 1.76
4 600863 内蒙华 电 21,283,485.53 1.42
5 601989 中国重 工 20,357,042.87 1.36
6 600161 天坛生 物 19,521,801.29 1.30
7 600886 国投电 力 19,473,689.03 1.30 建信收益增强债券 2013 年半年 度报告摘要
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8 600795 国电电 力 18,396,495.34 1.23
9 600521 华海药 业 18,036,895.61 1.20
10 002550 千红制 药 17,738,486.05 1.18
11 002410 广 联 达 17,060,025.69 1.14
12 002255 海陆重 工 14,458,348.01 0.96
13 600030 中信证 券 13,468,043.88 0.90
14 600585 海螺水 泥 12,730,783.12 0.85
15 600837 XD 海 通证 11,107,101.38 0.74
16 300072 三聚环 保 11,023,053.52 0.73
17 300241 瑞丰光 电 10,861,016.92 0.72
18 002296 辉煌科 技 10,546,515.18 0.70
19 601318 中国平 安 10,510,273.40 0.70
20 002630 华西能 源 10,108,474.00 0.67
注：上 述卖 出金 额为 卖出 成交金 额（ 成交 单价 乘以 成交数 量） ，不 包括 相关 交 易费用 。
7.4.3 买 入股 票的 成本总 额及 卖出股 票的 收入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 476,424,401.29
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 525,832,160.52
注：上 述买 入股 票成 本总 额和卖 出股 票收 入总 额均 为买卖 成交 金额 （成 交单 价乘以 成交 数量 ），
不包括 相关 交易 费用 。
7.5 期末按债券品种分类 的债券投资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 国家债 券 124,571,000.00 11.11
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 20,116,000.00 1.79
其中： 政策 性金 融债 20,116,000.00 1.79
4 企业债 券 532,000,828.17 47.43
5 企业短 期融 资券 30,087,000.00 2.68
6 中期票 据 366,435,000.00 32.67
7 可转债 91,158,128.80 8.13
8 其他 - -
9 合计 1,164,367,956.97 103.82
建信收益增强债券 2013 年半年 度报告摘要
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7.6 期末按公允价值占基 金资产净值比例大 小排名的前五名债 券投资明
细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 019307 13 国债 07 700,000 69,874,000.00 6.23
2 1282464 12 沈公 用MTN1 600,000 61,494,000.00 5.48
3 1282429 12 广汇 MIN2 500,000 50,375,000.00 4.49
4 120015 12 附息 国债15 500,000 49,445,000.00 4.41
5 1282504 12 中城 建MTN1 400,000 41,100,000.00 3.66
7.7 期末按公允价值占基 金资产净值比例大 小排名的前十名资 产支持证
券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
7.8 期末按公允价值占基 金资产净值比例大 小排名的前五名权 证投资明
细
本 基金 本报 告期 末未 持有权 证。
7.9 投资组合报告附注
7.9.1 本 基 金 投 资 的 前 十 名 证 券 的 发 行 主 体 本 期 未 出 现 被 监 管 部 门 立 案 调 查 ， 或 在 报
告 编制 日前一 年内 受到公 开谴 责、处 罚的 情形。
7.9.2 本 基金投 资的 前十 名股 票未超 出基 金合同 规定 的备选 股票 库。
7.9.3 期 末其 他各 项资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 281,130.57
2 应收证 券清 算款 40,014,353.84
3 应收股 利 -
4 应收利 息 22,725,953.65 建信收益增强债券 2013 年半年 度报告摘要
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5 应收申 购款 33,190.20
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 63,054,628.26
7.9.4 期 末持 有的 处于转 股期 的可转 换债 券明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 110018 国电转 债 34,393,600.00 3.07
2 110015 石化转 债 29,946,000.00 2.67
3 113001 中行转 债 15,016,500.00 1.34
4 113002 工行转 债 7,435,652.40 0.66
5 110016 川投转 债 2,416,000.00 0.22
6 110017 中海转 债 1,950,376.40 0.17
7.9.5 期 末前 十名 股票中 存在 流通受 限情 况的说 明
本基金 本报 告期 末前 十名 股票中 不存 在流 通受 限情 况。
§8 基金份 额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
份额
级别
持有人
户数
( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额比
例
持有份 额
占总份
额比例
建信
收益
增强
债券A
7,246 111,119.71 649,512,483.55 80.67% 155,660,904.68 19.33%
建信
收益
增强
债券C
10,211 25,580.48 28,214,221.72 10.80% 232,988,103.03 89.20%
合计 17,457 61,085.85 677,726,705.27 63.55% 388,649,007.71 36.45% 建信收益增强债券 2013 年半年 度报告摘要
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注： 分级 基金 机构/ 个人 投 资者持 有份 额占 总份 额比 例的计 算中 ， 对下 属分 级 基金 ， 比 例的 分母 采
用各自级别的 份额，对 合 计数，比例的 分母采用 下 属分级基金 份 额的合计 数 （即期末基 金份额总
额） 。
8.2 期末基金管理人的从 业人员持有本基金 的情况
截至本 报告 期末 ，基 金管 理人的 从业 人员 未持 有本 基金。
§9 开放式 基金份额变动
单位： 份
项目
建信收 益增 强债
券 A
建信收 益增 强债
券 C
基金合 同生 效日 （2009 年 6 月 2 日） 基金 份
额总额
2,752,981,309.86 5,211,492,711.22
本报告 期期 初基 金份 额总 额 1,139,958,130.56 318,133,090.50
本报告 期基 金总 申购 份额 19,448,296.88 23,509,943.21
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 354,233,039.21 80,440,708.96
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 - -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 805,173,388.23 261,202,324.75
注：上 述总 申购 份额 含转 换入份 额， 总赎 回份 额含 转换出 份额 。
§10 重大事件揭示
10.1 基金份额持 有人大会 决议
本报告 期， 本基 金未 召开 基金份 额持 有人 大会 。
10.2 基金管理人 、基金托 管人的专门基金托 管部门的重大人事 变动
我公司 于 2013 年 3 月 28 日召开 2013 年度 第一 次临 时股 东 会， 会议 决定 与公 司控股 股 东 中
国建设 银行 股份 有限 公司 有关联 关系 的马 梅琴 女士 、 俞 斌先 生不 再担 任公 司 董事 ， 增 选中 国建 设
银行股 份有 限公 司提 名的 曹伟先 生和 美国 信安 金融 集团提 名的 欧阳 伯权 先生 担任公 司董 事。 公 司
已将前 述董 事任 免情 况报 告备案 至中 国证 监会 基金 部和北 京监 管局 。 公司 目 前现 有9 名 董事 ， 其
中与控 股股 东中 国建 设银 行股份 有限 公司 有关 联关 系的董 事 为3 名 ， 符合 《 证券投 资基 金管 理 公
司管理 办法 》第 四十 一条 第三款 的监 管要 求。 建信收益增强债券 2013 年半年 度报告摘要
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2013 年 6 月 20 日 我公 司 第三届 董事 会第 十二 次 临 时会议 一致 同意 副总 经理 张延明 离职 ， 我
公司 于 2013 年 6 月 20 日 正式上 报中 国证 券投 资基 金业协 会和 北京 证监 局备 案，并 于 2013 年 6
月 21 日 获得 中国 基金 业协 会的备 案文 件。 我公 司于 2013 年 6 月 22 日 对外 公 告，张 延明 于 2013
年6 月20 日正 式离 职。
报告期 内， 本基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 未发 生重大 人事 变动 。
10.3 涉及基金管 理人、基 金财产、基金托管 业务的诉讼
本报告 期无 涉及 本基 金基 金管理 人、 基金 财产 以及 基金托 管人 基金 托管 业务 的诉讼 事项 。
10.4 基金投资策 略的改变
本报告 期基 金投 资策 略未 发生改 变。
10.5 为基金进行 审计的会 计师事 务所情况
自本基 金基 金合 同生 效日 起普华 永道 中天 会计 师事 务所为 本基 金提 供审 计服 务至今， 本 报 告
期内会 计师 事务 所未 发生 改变。
10.6 管理人、托 管人及其 高级管理人员受稽 查或处罚等情况
本报告 期未 发生 公司 和董 事、 监 事和 高级 管理 人员 被中国 证监 会、 证券 业协 会、 证 券交 易 所
处罚或 公开 谴责 ，以 及被 财政、 外汇 和审 计等 部门 施以重 大处 罚的 情况 。
本报告 期内 ，本 基金 托管 人涉及 托管 业务 的高 级管 理人员 未受 到监 管部 门的 稽查和 处罚 。
10.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况
10.7.1 基 金租 用证 券公司 交易 单 元进 行股 票投资 及佣 金支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
海通证券 1 358,520,441.48 36.53% 315,474.88 36.33% - 建信收益增强债券 2013 年半年 度报告摘要
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银河证券 1 295,036,235.37 30.07% 265,871.39 30.61% -
红塔证券 1 207,223,226.46 21.12% 180,466.09 20.78% 新增
中信证券 1 120,528,904.94 12.28% 106,656.13 12.28% -
广发证券 1 - - - - -
注：1 、 本 基金 根据 中国 证监会 《 关于 完善 证券 投 资基金 交易 席位 制度 有关 问题的 通知 》 （证 监基
金字[2007]48 号）的规 定 及本基金管理 人的《基 金 专用交易席位 租用制度 》 ， 基金管理人制 定了
提供交 易单 元的 券商 的选 择标准 ，具 体如 下：
（1 ） 财 务状 况良 好、 经营 管理规 范、 内部 管理 制度 健全、 风险 管理 严格， 能 够满足 基金 运作 高度
保密的 要求 ，在 最近 一年 内没有 重大 违规 行为 。
（2 ） 具备 基金 运作 所需 的 高效、 安全 的通 讯 条 件， 交易设 施满 足基 金进 行证 券交易 的需 要。
（3 ） 具备 较强 的研 究能 力 ，有固 定的 研究 机构 和专 门的研 究人 员， 能够 对宏 观经济 、 证 券市 场、
行业、个股、 个券等进 行 深入、全面的 研究，能 够 积极、有效地 将研究成 果 及时传递给 基金管理
人，能 够根 据基 金管 理人 所管理 基金 的特 定要 求进 行专项 研究 服务 。
（4 ） 佣金 费率 合理 。
2、 根据 以上 标准 进行 考察 后， 基金 管理 人确 定券 商 ， 与 被选 择的 券商 签订 委 托协议 ， 并报 中国 证
监会备 案及 通知 基金 托管 人。
3、 本 基金 本报 告期 内新 增 红塔证 券股 份有 限公 司的 一个交 易单 元 ， 未 剔除 交 易单元 。 本基 金与 托
管在同 一托 管行 的公 司其 他基金 共用 交易 单元 。
10.7.2 基 金租 用证 券公司 交易 单元进 行其 他证券 投资 的情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
海通证券 558,462,799.68 78.66% 5,085,600,000.00 47.47% - -
红塔证券 151,504,807.19 21.34% 5,627,700,000.00 52.53% - -
银河证券 - - - - - -
中信证券 - - - - - -
广发证券 - - - - - -
建信基金管理有限责任公司
2013 年 8 月26 日
