南方中证 50 债券指数证券投资 基金(LOF)2013 年半年度报告
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南方中证 50 债 券 指 数证 券 投 资 基金
2013 年 半年 度 报 告
2013 年6 月30 日
基金管 理人： 南方基金管 理有限公司
基金托 管人： 中国工商银 行股份有限公司
送出日 期：2013 年8 月27 日
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本半 年 度报告已经 三分之二
以上独 立董 事签 字同 意， 并由董 事长 签发 。
基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2013 年 8 月 20 日 复核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告 中财 务资 料未 经审 计。
本报告 期 自2013 年01 月01 日 起至 06 月30 日止 。
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 6
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标和基金净 值表现 ........................................................................................................... 7
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 7
3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 7
§4 管理人报告 ........................................................................................................................................... 9
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ...................................................................................................... 9
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 .............................................................. 9
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 10
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 10
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 11
4.6 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 11
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 11
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 12
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 12
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 12
5.3 托 管人 对本 半年 度报 告中财 务信 息等 内容 的真 实、准 确和 完整 发表 意见 ........................ 12
§6 半年度 财务会计报告（ 未经审计） ................................................................................................. 13
6.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 13
6.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 14
6.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 15
6.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 16
§7 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 31
7.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 31
7.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ............................................................................................ 31
7.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ................................ 31
7.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ........................................................................................ 31
7.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 31
7.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前五 名债 券投 资明 细 ............................ 32
7.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 32
7.8 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前五 名权 证投 资明 细 ............................ 32
7.9 投 资组 合报 告附 注 .................................................................................................................... 32
§8 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 34
8.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 34
8.2 期 末上 市基 金前 十名 持有人 .................................................................................................... 34
8.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 34 南方中证 50 债券指数证券投资 基金(LOF)2013 年半年度报告
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§9 开放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 35
§ 10 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 36
10.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 36
10.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 36
10.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 36
10.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 36
10.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 36
10.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 36
10.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 37
10.8 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 38
§ 11 备查文件目录 ................................................................................................................................... 39
11.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 39
11.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 39
11.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 39
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§2
基金简介
2.1 基 金基 本 情况
基金名 称 南方中 证 50 债 券指 数证 券 投资基 金
场内简 称： 南方 50 债
基金简 称 南方中 证 50 债 券指 数(LOF)
基金主 代码 160123
基金运 作方 式 上市契 约型 开放 式（LOF ）
基金合 同生 效日 2011 年 5 月17 日
基金管 理人 南方基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国工 商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 190,098,361.17 份
基金合 同存 续期 不定期
基金份 额上市 的 证券 交易 所 深圳证 券交 易所
上市日期 2011 年 7 月25 日
下属分 级基 金的 基金 简称 ： 南 方 中 证 50 债 券 指 数
(LOF)A
南 方 中 证 50 债 券 指 数
(LOF)C
下属分 级基 金的 交易 代码 ： 160123 160124
报告期 末 下 属分 级基 金的 份额总 额 87,008,897.54 份 103,089,463.63 份
注：本 基金 在交 易所 行情 系统净 值揭 示等 其他 信息 披露场 合下 ，可 简称 为“ 南方 50 债 ”。
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 本基金 采用 被动 式指 数化 投资， 通 过严 格的 投资 纪 律约束 和数 量化 的风 险 管 理
手段， 以实 现对 标的 指数 的有效 跟踪 。
投资策 略 本基金 为被 动式 指数 基金 ， 采 用最 优复 制法 ， 主 要 以标的 指数 的成 份券 构 成 为
基础 ， 综 合考 虑跟 踪 效 果 、 操作风 险等 因素 构建 组合 ， 并 根据 本基 金资 产规 模、
日常申 购赎 回情 况、 市 场 流动性 以及 银行 间和 交易 所债券 交易 特性 及交 易 惯 例
等情况 ，进 行取 整和 替代 优化， 以保 证对 标的 指数 的有效 跟踪 。
当预期 成份 券发 生调 整时 ， 或因基 金的 申购 和赎 回 等对本 基金 跟踪 标的 指 数 的
效果可 能带 来影 响时 ， 或 因市场 流动 性不 足时 ， 或 因债券 交易 特性 及交 易惯 例
等因素 影响 跟踪 标的 指数 效果时， 或其 他原 因导 致 无法有 效复 制和 跟踪 标 的 指
数时， 基金 管理 人将 对投 资组合 管理 进行 适当 变通 和调整 ， 构 建替 代组 合 。 由
于本基 金资 产规 模、 日常 申购赎 回情 况、 市场 流动 性、 债 券交 易特 性及 交易惯
例等因 素的 影响， 本基 金 组合中 个券 权重 和券 种与 标的指 数成 份券 和券 种 间 将
存在差 异。
在正常 市场 情况 下， 力 争 本基金 的净 值增 长率 与业 绩比较 基准 之间 的日 均 跟 踪
偏离度 的绝 对值 不超 过 0.2% ，年 跟踪 误差 不超 过 2% 。如因 指数 编制 规则 或其
他因素 导致 跟踪 偏离 度和 跟踪误 差超 过上 述范 围， 基金管 理人 应采 取合 理 措 施
避免跟 踪偏 离度 、跟 踪误 差进一 步扩 大。
业绩比 较基 准 中证 50 债券 指数 从包 括 上海证 券交 易所 市场 、深 圳证券 交易 所市 场以 及 银 行南方中证 50 债券指数证券投资 基金(LOF)2013 年半年度报告
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间市场 挑 选 50 只 流动 性 强、规 模大 、质 地好 的债 券组成 样本 ，本 基金 的 整 体
业绩比 较基 准可 以表 述为 如下 公 式： 中 证 50 债 券指 数 ×95 % ＋ 银行 活期 存款 利
率（税 后） ×5% 。
风险收 益特 征 本基金 为债 券型 基金 ， 其 长期平 均风 险和 预期 收益 率低于 股票 基金 、 混合 基 金，
高于货 币市 场基 金 。 本 基 金为指 数型 基金 ， 主要 采 用指数 复制 法跟 踪标 的指 数
的表现 ， 具有 与标 的指 数 、 以 及标 的指 数所 代表 的 债券市 场相 似的 风险 收益 特
征。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 南方基 金管 理有 限公 司 中国工 商银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 鲍文革 赵会军
联系电 话 0755-82763888 010-66105799
电子邮 箱 manager@southernfund.com custody@icbc.com.cn
客户服 务电 话
400-889-8899 95588
传真 0755-82763889 010-66105798
注册地 址 深圳市 福田 中心 区福 华一 路
六号免 税商 务大 厦塔 楼 31、
32、33 层 整层
北京市西城区复兴门内大 街 55
号
办公地 址 深圳市 福田 中心 区福 华一 路
六号免 税商 务大 厦塔 楼 31、
32、33 层 整层
北京市西城区复兴门内大 街 55
号
邮政编 码 518048 100140
法定代 表人 吴万善 姜建清
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 中国证 券报 、上 海证 券报 、证券 时报
登载基金半年度报告正文的管理人互联 网
网址
http://www.nffund.com
基金半 年度 报告 备置 地点 基金管 理人 、基 金托 管人 的办公 地址
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
注册登 记机 构 中国证 券登 记结 算有 限责 任公司 北京市 西城 区太 平桥 大 街17 号
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§3 主要财 务指标和基金净值 表现
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
基金级 别 南方中 证 50 债 券指 数(LOF)A 南方中 证 50 债 券指 数(LOF)C
3.1.1 期间 数据 和指 标 报告期(2013 年1 月1 日 - 2013
年 6 月 30 日)
报告期(2013 年1 月1 日 -
2013 年 6 月30 日)
本期已 实现 收益 3,451,595.66 3,947,760.81
本期利 润 2,230,012.85 2,404,238.93
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0194 0.0172
本期加 权平 均净 值利 润率 1.81% 1.61%
本期基 金份 额净 值增 长率 1.70% 1.52%
3.1.2 期末 数据 和指 标 报告期 末( 2013 年6 月 30 日 )
期末可 供分 配利 润 6,543,847.45 6,814,308.93
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.0752 0.0661
期末基 金资 产净 值 93,552,744.99 109,903,772.56
期末基 金份 额净 值 1.0752 1.0661
3.1.3 累计 期末 指标 报告期 末( 2013 年6 月 30 日 )
基金份 额累 计净 值增 长率 10.63% 9.71%
注：1. 本期 已实现收 益指 基金本期利 息收入、 投资 收益、其他 收入(不含 公允 价值变动收 益)扣除
相关费 用后 的余 额, 本期 利 润为本 期已 实现 收益 加上 本期公 允价 值变 动收 益。
2. 期末可供分 配利润， 采 用期末资产负 债表中未 分 配利润与未分 配利润中 已 实现部分的孰 低
数（为 期末 余额 ，不 是当 期发生 数） 。
3. 所述基金业 绩指标不 包 括持有人认购 或交易基 金 的各项费用， 计入费用 后 实际收益水平 要
低于所 列数 字。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
南方中 证 50 债 券指 数(LOF)A
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①－③ ②－④
过去一 个月 -0.44% 0.20% -0.48% 0.18% 0.04% 0.02%
过去三 个月 0.61% 0.12% 0.62% 0.11% -0.01% 0.01%
过去六 个月 1.70% 0.09% 1.72% 0.08% -0.02% 0.01%
过去一 年 1.61% 0.08% 1.73% 0.07% -0.12% 0.01%
自基金 合同
生效起 至今
10.63% 0.09% 8.32% 0.09% 2.31% 0.00% 南方中证 50 债券指数证券投资 基金(LOF)2013 年半年度报告
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南方中 证 50 债 券指 数(LOF)C
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①－③ ②－④
过去一 个月 -0.47% 0.20% -0.48% 0.18% 0.01% 0.02%
过去三 个月 0.51% 0.12% 0.62% 0.11% -0.11% 0.01%
过去六 个月 1.52% 0.09% 1.72% 0.08% -0.20% 0.01%
过去一 年 1.21% 0.08% 1.73% 0.07% -0.52% 0.01%
自基金 合同
生效起 至今
9.71% 0.09% 8.32% 0.09% 1.39% 0.00%
3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
注：基 金合 同中 关于 基金 投资比 例的 约定 ： 中证 50 债券 指数 成份 券及 其备 选成份 券的 投资 比例
不低于 基金 资产 净值 的 90 ％，现 金或 者到 期日 在一 年以内 的政 府债 券不 低于 基金资 产净 值 的 5%，
其它金融工具 的投资比 例 符合法律法规 和监管机 构 的规定。本基 金的建仓 期 为六个月， 建仓期结
束时各 项资 产配 置比 例符 合基金 合同 约定 。 南方中证 50 债券指数证券投资 基金(LOF)2013 年半年度报告
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§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
南方 基金管理有 限公 司是经中国证 监会证监基 字[1998]4 号文 批准，由 南方证券有限 公司、
厦门国际信 托 投 资 公 司 、广 西 信 托 投 资 公 司 共 同 发起 设 立 。2000 年， 经 中 国证 监 会 证 监 基 金 字
[2000]78 号文 批准 进行 了 增资扩 股 ， 注 册资 本达 到1 亿元 人民 币 。2005 年 ， 经中国 证监 会证 监基
金字[2005]201 号 文 批 准 进 行 增 资 扩 股 ， 注 册 资 本 达 1.5 亿 元 人 民 币 。2010 年 ， 经 证 监 许 可
[2010]1073 号 文核 准深 圳 市机场 （集 团） 有限 公司 将其持 有 的 30% 股权 转让 给深圳 市投 资控 股有
限公司 。 目前 股权 结构 ： 华泰证 券股 份有 限公 司 45%、深 圳 市投 资控 股有 限公 司 30% 、 厦门 国际 信
托有限 公 司15% 及兴 业证 券股份 有限 公 司 10% 。 公司 在北京 、 上 海 、 合肥 等地 设有分 公司 ， 在香 港
设有子 公司--南 方东 英资 产管理 有限 公司 。
截至报 告期 末， 公 司管 理 资产规 模超 过 2,000 亿元 ， 旗下 管理 42 只 开放 式基 金，1 只 封闭 式基 金，
多个全 国社 保、 企业 年金 和专户 理财 投资 组合 。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （ 助 理） 期限
证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期
刘朝阳
本 基 金
基 金 经
理
2011 年5 月17 日 - 6
女，北 京大 学光 华管 理学 院金
融硕士 学位 ，2007 年7 月 加入
南方基 金， 具 有基 金从 业 资格，
历任南 方基 金公 司固 定收 益 研
究员、 债券 交易 员及 固定 收益
部宏观 策略 高级 研究 员。 2011
年 5 月 至今， 任南 方 50 债 基金
经理 ；2011 年10 月至今 ， 任南
方现金 基金 经理 ；2013 年5 月
至今， 任南 方中 票基 金经 理。
注：1 、对基 金的首任 基金 经理，其“ 任职日期 ”为 基金合同生 效日， “离 职日 期”为根据 公司决
定确定 的解 聘日 期， 对此 后的非 首任 基金 经理 ， “任 职日期 ” 和 “ 离任 日期 ” 分别指 根据 公司 决定
确定的 聘任 日期 和解 聘日 期。
2 、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定 。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内， 本基金管 理 人严格遵守《 中华人民 共 和国证券投资 基金法》 、 《 证券投资基金 运南方中证 50 债券指数证券投资 基金(LOF)2013 年半年度报告
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作管理办法》 、 《证券投 资 基金销售管 理办法》 和《 证券投资基 金信息披 露管 理办法》等 有关法 律
法规及 各项 实施 准则 、 《南 方中 证 50 债券 指数 证券 投 资基金 （LOF ） 基金 合同 》 和其他 有关 法律 法
规的规定，本 着诚实信 用 、勤勉尽责的 原则管理 和 运用基金资产 ，在严格 控 制风险的基 础上，为
基金持有人谋 求最大利 益 。本报告期内 ，基金运 作 整体合法合规 ，没有损 害 基金持有人 利益。基
金的投 资范 围、 投资 比例 及投资 组合 符合 有关 法律 法规及 基金 合同 的规 定。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的 专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 的执 行情况
本报告 期内 ， 本基 金管 理 人严格 执行 《 证券 投资 基 金管理 公司 公平 交易 制度 指导意 见》 ， 完 善
相应制度及流 程，通过 系 统和人工等各 种方式在 各 业务环节严格 控制交易 公 平执行，公 平对待旗
下管理 的所 有基 金和 投资 组合。
4.3.2 异 常交 易行为 的专 项说明
本基金于本报 告期内不 存 在异常交易行 为。本报 告 期内基金管理 人管理的 所 有投资组合参 与
的交易所公开竞价同日 反 向交易成交较少的单边 交 易量超过该证券当日 成交 量的 5% 的 交 易 次数
为1 次 ，是 由于 指数 型基 金根据 标的 指数 成份 股结 构被动 调仓 所致 。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2013 年上 半年,市场 对经 济的预期经历 了强复苏 、 弱复苏到不复 苏的转变 ， 成为影响市场 情
绪的重要因素 ，而通胀 整 体温和，不是 市场主要 关 注焦点。政府 对经济下 行 的容忍度提 高，更注
重控风险，调 结构，频 频 出台规范整顿 政策。一 季 度，在外汇占 款大幅增 加 的情况下， 资金面保
持充裕 ；而 二季 度央 行货 币政策 逐渐 转向 中性 ，市 场资金 面波 动加 大， 特别 是在 6 月央 行态 度 坚
决，叠 加年 中因 素， 市场 情绪一 度陷 入恐 慌，1 天到 14 天回 购利 率一 度飙 升 至 10% 以 上。 上半 年
利率债 整体 震荡 为主 ，10 年期长 期债 券体 现 对 经济 不好的 担忧 ， 收 益率 略有 下行； 中短 期债 券受
到 6 月 资金 面的 冲击 ，收 益率上 升； 整体 收益 率曲 线呈现 平坦 化和 倒挂 的形 态。虽 然经 历了 债 市
监管风暴的短 期冲击， 上 半年信用债整 体收益仍 好 于利率债，期 限和评级 信 用利差仍然 处于较低
位置。
上半年 本基 金根 据成 分券 变更和 规模 的变 动进 行小 幅的调 整， 有效 实现 了对 指数的 跟踪 。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
本报告 期A 级基 金净 值收 益率 为 1.70% ， 同期 业绩 比 较基准 收益 率 为 1.72% 。C 级基金 净值 收南方中证 50 债券指数证券投资 基金(LOF)2013 年半年度报告
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益率 为1.52% ， 同期 业绩 比较基 准收 益率 为 1.72% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的 简要 展望
目前， 市场 普遍 降低 了对 经济增 长预 期， 通胀 整体 风险不 大， 但三 季度 末到 四季度 初 CPI 可
能会突 破 3% 。 货币 政策 仍 将维持 中性 态度 ， 年 内资 金面最 宽松 和最 紧张 的时 期都过 去了 ， 资 金利
率的平 均水 平将 有所 上升 ， 抬 升短 端利 率的 底部 。 债券市 场收 益率 受去 杠杆 的影响 ， 有调 整压 力，
但仍具有一定 经济基本 面 支持。企业盈 利较差， 并 且出现了大量 信用债信 用 评级下调的 事件，目
前的信 用利 差较 低， 并未 充分反 映风 险， 我们 对信 用债更 为谨 慎。
本基金为被动 型指数基 金 ，我们将进一 步优化既 有 的跟踪策略， 注重保持 组 合的流动性， 有
效跟踪 标的 指数 。
4.6 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
根据中国证监 会相关规 定 和基金合同约 定，本基 金 管理人应严格 按照新准 则 、中国证监会 相
关规定和基金 合同关于 估 值的约定，对 基金所持 有 的投资品种进 行估值。 本 基金托管人 根据法律
法规要求履行 估值及净 值 计算的复核责 任。会计 师 事务所在估值 调整导致 基 金资产净值 的变化在
0.25% 以上 时对 所采 用的 相 关估值 模型 、 假 设及 参数 的适当 性发 表审 核意 见并 出具报 告。 定价 服务
机构按照商业 合同约定 提 供定价服务。 其中，本 基 金管理人为了 确保估值 工 作的合规开 展，建立
了负责估值工 作决策和 执 行的专门机构 ，组成人 员 包括 督察长、 数量化投 资 部总监、监 察稽核总
监及基 金会 计负 责人 等 。 其中 ， 超 过三 分之 二以 上 的人员 具 有10 年以 上的 基 金从业 经验 ， 且具 有
风控、合规、 会计方面 的 专业经验。同 时，根据 基 金管理公司制 订的相关 制 度，负责估 值工作决
策和执 行的 机构 成员 中不 包括基 金经 理。 本报 告期 内，参 与估 值流 程各 方之 间无重 大利 益冲 突。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本基金 合同 约定 ，本 基金 的收益 分配 原则 为： 本基 金 A 类 基金 份额 不收 取销 售服务 费， 而 C
类基金份额收 取销售服 务 费，各基金份 额类别对 应 的可分配收益 将有所不 同 。本基金同 一类别的
每一基金份额 享有 同等 分 配权；在符合 有关基金 分 红条件的前提 下，本基 金 每年收益分 配次数最
多为 12 次， 每份 基金 份额 每次基 金收 益分 配比 例不 得低于 基金 收益 分配 基准 日每份 基金 份额 可 供
分配利 润 的10% ； 若 《基 金 合同》 生效 不 满 3 个 月可 不进行 收益 分配 ； 基 金收 益分配 方式 分两 种：
现金分红与红 利再投资 。 登记在注册登 记系统基 金 份额持有人开 放式基金 账 户下的基金 份额，可
选择现金红利 或将现金 红 利按除权日的 基金份额 净 值自动转为基 金份额进 行 再投资；若 投资者不
选择，本基金 默认的收 益 分配方式是现 金分红。 登 记在证券登记 结算系统 基 金份额持有 人深圳证
券账户下的基 金份额 ， 只 能选择现金分 红的方式 ， 具体权益分配 程序等有 关 事项遵循深 圳证券交南方中证 50 债券指数证券投资 基金(LOF)2013 年半年度报告
第 12 页 共 39 页
易所及 中国 证券 登记 结算 有限责 任公 司的 相关 规定 ； 基金收 益分 配后 基金 份额 净值不 能低 于面 值；
即基金收益分 配基准日 的 基金份额净值 减去每单 位 基金份额收益 分配金额 后 不能低于面 值。法律
法规或 监管 机关 另有 规定 的，从 其规 定。
根据上 述分 配原 则以 及基 金的实 际运 作情 况， 本基 金于 2013 年 2 月 26 日进 行了收 益分 配 ，
各类份 额 每10 份基 金份 额 派 0.10 元。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告 期内 ， 本 基金 托管 人在对 南方 中 证50 债券 指 数证券 投资 基金 的托 管过 程中， 严格 遵守
《证券投资基 金法》及 其 他法律法规和 基金合同 的 有关规定，不 存在任何 损 害基金份额 持有人利
益的行 为， 完全 尽职 尽责 地履行 了基 金托 管人 应尽 的义务 。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告 期内 ， 南 方中 证 50 债券指 数证 券投 资基 金的 管理人 —— 南方 基金 管理 有限公 司在 南 方
中证 50 债 券指 数证 券投 资 基金的 投资 运作 、 基金 资 产净值 计算 、 基金 份额 申 购赎回 价格 计算 、 基
金费用开支等 问题上， 不 存在任何损害 基金份额 持 有人利益的行 为，在各 重 要方面的运 作严格按
照基金 合同 的规 定进 行。 本报告 期内 ， 南 方中 证 50 债券指 数证 券投 资基 金对 基金份 额持 有人 进行
了1 次 利润 分配 ，分 配金 额为 3,110,762.06 元。
5.3 托 管人 对本半 年度 报告中 财务 信息等 内容 的真实 、准 确和完 整发 表意见
本 托 管 人 依 法 对 南 方 基 金 管 理 有 限 公 司 编 制 和 披 露 的 南 方 中 证 50 债 券 指 数 证 券 投 资 基 金
2013 年半 年度 报告 中财 务 指标、 净值 表现 、 利 润分 配情况 、 财 务会 计报 告、 投资组 合报 告等 内容
进行了 核查 ，以 上内 容真 实、准 确和 完整 。
南方中证 50 债券指数证券投资 基金(LOF)2013 年半年度报告
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§6 半年度 财务会计报告（未 经审计）
6.1 资 产负 债表
会计主 体 ： 南方 中 证50 债 券指数 证券 投资 基金
报告截 止日 ： 2013 年6 月30 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2013 年 6 月30 日
上年度末
2012 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 6.4.4.1 1,231,674.25 1,374,982.71
结算备 付金
- -
存出保 证金
- 14,705.88
交易性 金融 资产 6.4.4.2 219,960,100.00 342,976,000.00
其中： 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投 资
219,960,100.00 342,976,000.00
资产支 持证 券投 资
- -
衍生金 融资 产 6.4.4.3 - -
买入返 售金 融资 产 6.4.4.4 - -
应收证 券清 算款
- -
应收利 息 6.4.4.5 3,951,595.01 5,935,103.68
应收股 利
- -
应收申 购款
149,760.49 113,841.60
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 6.4.4.6 - -
资产总 计
225,293,129.75 350,414,633.87
负债和所有者权益 附注号
本期末
2013 年 6 月30 日
上年度末
2012 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 6.4.4.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
18,809,870.59 14,213,372.89
应付证 券清 算款
501,107.76 -
应付赎 回款
2,107,897.64 2,982,189.42
应付管 理人 报酬
90,570.17 149,584.60
应付托 管费
18,114.05 29,916.95
应付销 售服 务费
34,267.32 58,082.83
应付交 易费 用 6.4.4.7 10,141.26 16,489.56
应交税 费
- -
应付利 息
7,797.71 1,534.91
应付利 润
- - 南方中证 50 债券指数证券投资 基金(LOF)2013 年半年度报告
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递延所 得税 负债
- -
其他负 债 6.4.4.8 256,845.70 420,069.75
负债合 计
21,836,612.20 17,871,240.91
所有者权益：
实收基 金 6.4.4.9 190,098,361.17 312,748,098.76
未分配 利润 6.4.4.10 13,358,156.38 19,795,294.20
所有者 权益 合 计
203,456,517.55 332,543,392.96
负债和 所有 者权 益总 计
225,293,129.75 350,414,633.87
注： 报告 截止 日2013 年6 月 30 日， 基金 份额 总 额190,098,361.17 份， 其中A 类基金 份额 的份 额
总额 为87,008,897.54 份 ， 份额 净 值 1.0752 元；C 类基金 份额 的份 额总 额 为103,089,463.63 份，
份额净 值1.0661 元。
6.2 利 润表
会计主 体 ： 南方 中 证50 债 券指数 证券 投资 基金
本报告 期：2013 年1 月1 日至2013 年6 月 30 日
单位： 人 民 币元
项 目
附注号 本期
2013 年 1 月1 日至
2013 年 6 月 30 日
上年度可比期间
2012 年1 月1 日至2012
年 6 月 30 日
一、收入
6,350,021.53 23,891,320.60
1.利息 收入
5,466,121.13 18,719,217.25
其中： 存款 利息 收入 6.4.4.11 12,207.07 40,711.35
债券利 息收 入
5,451,997.39 18,678,505.90
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
1,916.67 -
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （ 损失 以 “- ” 填 列）
3,634,642.91 17,239,254.13
其中： 股票 投资 收益 6.4.4.12 - -
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 6.4.4.13 3,634,642.91 17,239,254.13
资产支 持证 券投 资收 益
- -
衍生工 具收 益 6.4.4.14 - -
股利收 益 6.4.4.15 - -
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以
“- ”号填列 ）
6.4.4.16 -2,765,104.69 -12,154,272.52
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ”号填
列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填
列）
6.4.4.17 14,362.18 87,121.74
减： 二、费用
1,715,769.75 5,574,257.29
1．管 理人 报酬 6.4.7.2.1 675,206.14 2,079,074.04
2．托 管费 6.4.7.2.2 135,041.21 415,814.84
3．销 售服 务费 6.4.7.2.3 258,365.35 867,178.03 南方中证 50 债券指数证券投资 基金(LOF)2013 年半年度报告
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4．交 易费 用 6.4.4.18 8,150.00 16,697.37
5．利 息支 出
275,073.22 1,927,165.17
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
275,073.22 1,927,165.17
6．其 他费 用 6.4.4.19 363,933.83 268,327.84
三、 利润总额 （亏损总额 以 “-”
号填列）
4,634,251.78 18,317,063.31
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净 亏损以 “-”号
填列）
4,634,251.78 18,317,063.31
6.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体 ： 南方 中证 50 债 券指数 证券 投资 基金
本报告 期：2013 年1 月1 日至2013 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月1 日至 2013 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基
金净值 ）
312,748,098.76 19,795,294.20 332,543,392.96
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的
基 金 净 值 变 动 数 （ 本 期 利
润）
- 4,634,251.78 4,634,251.78
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产
生的基 金净 值变 动数
（净值 减少 以 “- ” 号填 列）
-122,649,737.59 -7,960,627.54 -130,610,365.13
其中：1.基 金申 购款 154,498,322.34 10,265,230.16 164,763,552.50
2.基金 赎回 款 -277,148,059.93 -18,225,857.70 -295,373,917.63
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净
值 变 动 （ 净值 减 少以 “- ”
号填列 ）
- -3,110,762.06 -3,110,762.06
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基
金净值 ）
190,098,361.17 13,358,156.38 203,456,517.55
项目
上年度可比期间
2012 年 1 月1 日至 2012 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基
金净值 ）
1,133,928,792.64 53,036,272.55 1,186,965,065.19 南方中证 50 债券指数证券投资 基金(LOF)2013 年半年度报告
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二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的
基 金 净 值 变 动 数 （ 本 期 利
润）
- 18,317,063.31 18,317,063.31
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产
生的基 金净 值变 动数
（净值 减少 以 “- ” 号填 列）
-582,647,961.26 -27,143,251.04 -609,791,212.30
其中：1.基 金申 购款 1,089,478,427.06 47,655,027.50 1,137,133,454.56
2.基金 赎回 款 -1,672,126,388.32 -74,798,278.54 -1,746,924,666.86
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净
值 变 动 （ 净值 减 少以 “- ”
号填列 ）
- -8,004,074.67 -8,004,074.67
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基
金净值 ）
551,280,831.38 36,206,010.15 587,486,841.53
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 6.1 至 6.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
_____ 杨小 松______
_____ 邓见 梁 ______
____ 邓见 梁____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
6.4 报 表附 注
6.4.1 本 报告 期所采 用的 会计政 策、 会计估 计与 最近一 期年 度报告 相一 致的说 明
本报告 期所 采用 的会 计政 策、会 计估 计与 最近 一期 年度报 告完 全一 致。
6.4.2 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
6.4.2.1 会 计政 策变更 的说 明
本报告 期无 会计 政策 变更 。
6.4.2.2 会 计估 计变更 的说 明
本报告 期无 会计 估计 变更 。
6.4.2.3 差 错更 正的说 明
本报告 期无 重大 会计 差错 的内容 和更 正金 额。
6.4.3 税项
根据财政部、国 家税务总 局财税[2002]128 号《关 于开放式证券投 资基金有 关税收问题的 通
知》 、 财税[2008]1 号《 关 于企业 所得 税若 干优 惠政 策的通 知》 、财 税[2012]85 号《 关于 实施 上市
公司股息红利 差别化个 人 所得税政策有 关问题的 通 知》及其他相 关财税法 规 和实务操作 ，主要税南方中证 50 债券指数证券投资 基金(LOF)2013 年半年度报告
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项列示 如下 ：
(1) 以 发行 基金 方式 募集 资 金不属 于营 业税 征收 范围 ， 不征 收营 业税 。
(2) 对 基金 从证 券市 场 中 取 得的收 入 ， 包 括买 卖股 票 、 债 券的 差价 收入 ， 股权 的股息 、 红利 收
入，债 券的 利息 收入 及其 他收入 ，暂 不征 收企 业所 得税。
(3) 对 基金 取得 的企 业债 券 利息收 入， 由发 行债 券的 企业在 向基 金派 发利 息时 代扣代 缴 20% 的
个人所得税。 对基金取 得 的股票的股息 、红利收 入 ，由上市公司 在向基金 派 发股息、红 利时代扣
代缴个 人所 得税 ， 持 股期 限在 1 个月 以内(含1 个月) 的， 其股 息红 利所 得全 额 计入应 纳税 所得 额；
持股期 限 在1 个 月以 上 至1 年( 含1 年)的 ， 暂 减按50% 计入 应纳 税所 得额 ； 持 股期限 超 过 1 年 的，
暂减 按25% 计入 应纳 税所 得额。 上述 所得 统一 适 用20% 的 税率 计征 个人 所得 税 。
(4) 基 金卖 出股 票按0.1% 的税率 缴纳 股票 交易 印花 税，买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。
6.4.4 重 要财 务报表 项目 的说明
6.4.4.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年6 月30 日
活期存 款 1,231,674.25
定期存 款 -
其中： 存款 期 限1-3 个月 -
其他存 款 -
合计： 1,231,674.25
6.4.4.2 交 易性 金融资 产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年 6 月 30 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 - - -
债券
交易所 市场 20,087,330.00 20,103,100.00 15,770.00
银行间 市场 199,439,338.54 199,857,000.00 417,661.46
合计 219,526,668.54 219,960,100.00 433,431.46
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 219,526,668.54 219,960,100.00 433,431.46
南方中证 50 债券指数证券投资 基金(LOF)2013 年半年度报告
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6.4.4.3 衍 生金 融资产/负债
无。
6.4.4.4 买 入返 售金融 资产
无。
6.4.4.5 应 收利 息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年 6 月 30 日
应收活 期存 款利 息 628.59
应收定 期存 款利 息 -
应收其 他存 款利 息 -
应收结 算备 付金 利息 -
应 收债 券利 息 3,950,966.42
应收买 入返 售证 券利 息 -
应收申 购款 利息 -
其他 -
合计 3,951,595.01
6.4.4.6 其 他资 产
无。
6.4.4.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年 6 月 30 日
交易所 市场 应付 交易 费用 -
银行间 市场 应付 交易 费用 10,141.26
合计 10,141.26
6.4.4.8 其 他负 债
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2013 年6 月30 日
应付券 商交 易单 元保 证金 -
应付赎 回费 1,052.32
预提费 用 205,793.38
指数使 用费 50,000.00
合计 256,845.70
南方中证 50 债券指数证券投资 基金(LOF)2013 年半年度报告
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6.4.4.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
南方中 证 50 债 券指 数(LOF)A
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年6 月30 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 142,605,132.70 142,605,132.70
本期申 购 13,368,284.06 13,368,284.06
本期赎 回( 以"-" 号填列) -68,964,519.22 -68,964,519.22
- 基金 拆分/ 份额 折算 前 - -
基金拆 分/ 份 额折 算变 动份 额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回( 以"-" 号填列) - -
本期末 87,008,897.54 87,008,897.54
金额单 位： 人民 币元
南方中 证 50 债 券指 数(LOF)C
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 170,142,966.06 170,142,966.06
本期申 购 141,130,038.28 141,130,038.28
本期赎 回( 以"-" 号填列) -208,183,540.71 -208,183,540.71
- 基金 拆分/ 份额 折算 前 - -
基金拆 分/ 份 额折 算变 动份 额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回( 以"-" 号填列) - -
本期末 103,089,463.63 103,089,463.63
注：申 购含 转换 入份 额； 赎回含 转换 出份 额。
6.4.4.10 未 分配 利润
单位： 人民 币元
南方中 证 50 债 券指 数(LOF)A
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 11,696,709.67 -2,131,580.90 9,565,128.77
本期利 润 3,451,595.66 -1,221,582.81 2,230,012.85
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
-5,011,528.61 1,031,828.37 -3,979,700.24
其中： 基金 申购 款 1,174,429.04 -225,526.22 948,902.82
基金赎 回款 -6,185,957.65 1,257,354.59 -4,928,603.06
本期已 分配 利润 -1,271,593.93 - -1,271,593.93
本期末 8,865,182.79 -2,321,335.34 6,543,847.45
南方中证 50 债券指数证券投资 基金(LOF)2013 年半年度报告
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单位： 人 民 币元
南方中 证 50 债 券指 数(LOF)C
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 12,741,730.01 -2,511,564.58 10,230,165.43
本期利 润 3,947,760.81 -1,543,521.88 2,404,238.93
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
-5,310,875.48 1,329,948.18 -3,980,927.30
其中： 基金 申购 款 11,561,225.18 -2,244,897.84 9,316,327.34
基金赎 回款 -16,872,100.66 3,574,846.02 -13,297,254.64
本期已 分配 利润 -1,839,168.13 - -1,839,168.13
本期末 9,539,447.21 -2,725,138.28 6,814,308.93
6.4.4.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日
活期存 款利 息收 入 8,670.56
定期存 款利 息收 入 -
其他存 款利 息收 入 -
结算备 付金 利息 收入 80.00
其他 3,456.51
合计 12,207.07
6.4.4.12 股 票投 资收益
6.4.4.12.1 股 票投 资收益 —— 买卖股 票差 价收入
无。
6.4.4.13 债 券投 资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2013年1月1 日至2013 年6 月30日
卖出债 券 （ 债转 股及 债券 到期兑 付） 成交 总
额
329,183,967.54
减： 卖出 债券 （ 债转 股及 债券到 期兑 付 ） 成
本总额
319,890,570.66
减：应 收利 息总 额 5,658,753.97
债券投 资收 益 3,634,642.91
6.4.4.14 衍 生工 具收益
无。 南方中证 50 债券指数证券投资 基金(LOF)2013 年半年度报告
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6.4.4.15 股 利收 益
无。
6.4.4.16 公 允价 值变动 收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日
1.交易 性金 融资 产 -2,765,104.69
—— 股 票投 资 -
—— 债 券投 资 -2,765,104.69
—— 资 产支 持证 券投 资 -
2.衍生 工具 -
—— 权 证投 资 -
3.其他 -
合计 -2,765,104.69
6.4.4.17 其 他收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日
基金赎 回费 收入 14,362.18
合计 14,362.18
注： 本 基 金A 类 基金 份额 场内部 分的 赎回 费率 为 0.1% ， 场 外部 份的 赎回 费率 按持有 期间 递减 ， 不
低于赎 回费 总额 的25% 归 入基 金 资产 。
6.4.4.18 交 易费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日
交易所 市场 交易 费用 -
银行间 市场 交易 费用 8,150.00
合计
8,150.00
6.4.4.19 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至 2013 年 6 月 30 日
审计费 用 27,273.08
信息披 露费 148,767.52
上市费 用 29,752.78
银行费 用 4,014.17
账户维 护费 18,400.00 南方中证 50 债券指数证券投资 基金(LOF)2013 年半年度报告
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指数使 用费 135,726.28
合计 363,933.83
6.4.5 或 有事 项、 资 产负 债表日 后事 项的说 明
6.4.5.1 或 有事 项
无。
6.4.5.2 资 产负 债表日 后事 项
无。
6.4.6 关 联方 关系
6.4.6.1 本 报告 期存在 控制 关系或 其他 重大利 害关 系的关 联方 发生变 化的 情况
本报告 期存 在控 制关 系或 其他重 大利 害关 系的 关联 方未发 生变 化。
6.4.6.2 本 报告 期与基 金发 生关联 交易 的各关 联方
关联方 名称 与本基 金的 关系
南方基 金管 理有 限公 司(“ 南方基 金公 司”) 基金管 理人 、基 金销 售机 构
中国工 商银 行股 份有 限公 司 (“ 中国 工商 银行 ”) 基金托 管人 、基 金代 销机 构
华泰证 券股 份有 限公 司(“ 华泰证 券”) 基金管 理人 的股 东、 基金 代销机 构
兴业证 券股 份有 限公 司(“ 兴业证 券”) 基金管 理人 的股 东、 基金 代销机 构
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
6.4.7 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
6.4.7.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
6.4.7.1.1 股 票交 易
无。
6.4.7.1.2 权 证交 易
无。
6.4.7.1.3 应 支付 关联方 的佣 金
无。
南方中证 50 债券指数证券投资 基金(LOF)2013 年半年度报告
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6.4.7.2 关 联方 报酬
6.4.7.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至 2013 年6
月 30 日
上年度 可比 期间
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
675,206.14 2,079,074.04
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
206,701.00 447,197.61
注： 支 付基 金管 理人 南 方 基金的 管理 人报 酬按 前一 日基金 资产 净 值 0.50% 的 年费率 计提 ， 逐 日累
计至每 月月 底， 按月 支付 。其计 算公 式为 ：
日管理 人报 酬＝ 前一 日基 金资产 净值 X 0.50% / 当 年天数 。
6.4.7.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至 2013 年6
月 30 日
上年度 可比 期间
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
135,041.21 415,814.84
注： 支 付基 金托 管人 中 国 工商银 行 的托 管费 按前 一 日基 金 资产 净 值0.1% 的 年 费率计 提， 逐日 累
计至每 月月 底， 按月 支付 。其计 算公 式为 ：
日托管 费＝ 前一 日基 金资 产净 值 X 0.1% / 当 年天 数。
6.4.7.2.3 销 售服 务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2013 年 1 月1 日至 2013 年 6 月 30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
南方中 证50 债券 指
数(LOF)A
南方中 证 50 债 券指
数(LOF)C
合计
工商银 行 - 173,166.92 173,166.92
华泰证 券 - 4,295.62 4,295.62
南方基 金 - 45,207.72 45,207.72
兴业证 券 - 69.35 69.35
合计 - 222,739.61 222,739.61
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
上年度 可比 期间
2012 年 1 月1 日至 2012 年 6 月 30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费 南方中证 50 债券指数证券投资 基金(LOF)2013 年半年度报告
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南方中 证50 债券 指
数(LOF)A
南方中 证 50 债 券指
数(LOF)C
合计
工商银 行 - 470,106.30 470,106.30
华泰证 券 - 9,404.88 9,404.88
南方基 金 - 272,579.56 272,579.56
兴业证 券 - 297.36 297.36
合计 - 752,388.10 752,388.10
注：支 付销 售机 构的 C 类 基金份 额销 售服 务费 按前 一日 C 类 基金 份额 的基 金 资产净 值 0.35%的年
费率计提，逐 日累计至 每 月月底，按月 支付给南 方 基金，再由南 方基金计 算 并支付给各 基金销售
机构。A 类 基金 份额 不收 取销售 服务 费。 其计 算公 式为：
日销售 服务 费＝ 前一 日C 类基金 份额 基金 资产 净值 X 0.35% / 当年 天数 。
6.4.7.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
单位 ：人 民币 元
本期
2013 年1 月1 日至2013 年 6 月 30 日
银行间 市场 交
易的
各关联 方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出 交易金 额 利息收 入 交易金 额 利息支 出
中国工商银行 - 42,054,270.69 - - - -
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至2012 年 6 月 30 日
银行间 市场 交
易的
各关联 方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出 交易金 额 利息收 入 交易金 额 利息支 出
中国工商银行 - 92,895,413.83 - - - -
6.4.7.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
6.4.7.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
无。
6.4.7.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
无。
6.4.7.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2013 年 1 月1 日至 2013 年6 月30 日
上年度 可比 期间
2012 年 1 月 1 日至 2012 年6 月30 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国工商银行 1,231,674.25 8,670.56 1,572,833.30 33,496.46 南方中证 50 债券指数证券投资 基金(LOF)2013 年半年度报告
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6.4.7.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
无。
6.4.7.7 其 他关 联交易 事项 的说明
无。
6.4.8 利 润分 配情况
6.4.8.1 利 润分 配情况 —— 非货币 市场 基金
南方中 证 50 债 券指 数(LOF)A
金额单 位： 人民 币元
序
号
权益
登记日
除息日 每10 份
基金份 额分 红
数
现金形式
发放总 额
再投资 形式
发放总 额
本期利 润分
配
合计
备注
场内 场外
1 2013 年2
月26 日
2013 年2
月27 日
2013 年2
月 26 日
0.1000 860,380.67 411,213.26 1,271,593.93
合
计
- - 0.1000 860,380.67 411,213.26 1,271,593.93
南方中 证 50 债 券指 数(LOF)C
金额单 位： 人民 币元
序
号
权益
登记日
除息日 每10 份
基金份 额分 红
数
现金形式
发放总 额
再投资 形式
发放总 额
本期利 润分
配
合计
备注
场内 场外
1 2013 年2
月26 日
2013 年2
月 27 日
2013 年2
月 26 日
0.1000 1,253,416.69 585,751.44 1,839,168.13
合
计
- - 0.1000 1,253,416.69 585,751.44 1,839,168.13
6.4.9 期 末（2013 年 6 月 30 日 ）本 基金持 有的 流通受 限证 券
6.4.9.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
无。
6.4.9.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
无。
6.4.9.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
6.4.9.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末 2013 年 6 月 30 日 止， 本基 金从 事银 行间市 场债 券正 回购 交易 形成的 卖出 回南方中证 50 债券指数证券投资 基金(LOF)2013 年半年度报告
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购证券 款余 额18,809,870.59 元 ，是 以如 下债 券作 为抵押 ：
金额单 位： 人民 币元
债券代 码 债券名 称 回购到 期日 期末估 值单 价 数量（ 张） 期末估 值总 额
120301 12 进出01 2013 年7 月1 日 99.53 198,000 19,706,940.00
合计
198,000 19,706,940.00
6.4.9.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末 2013 年 6 月 30 日 止， 基金 从事 证券 交易所 债券 正回 购交 易形 成的卖 出回 购
证券款 无余 额。
6.4.10 金 融工 具风险 及管 理
6.4.10.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金为债券 型基金， 其 长期平均风险 和预期收 益 率低于股票型 基金、混 合 型基金，高于 货
币市场 基金 。 本基 金为 指 数型基 金 ， 主 要采 用指 数 复制法 跟踪 标的 指数 的表 现， 具有 与标 的指 数、
以及标的指数 所代表的 债 券市场相似的 风险收益 特 征。本基金投 资的金融 工 具主要包括 债券投资
等。本基金 在 日常投资 管 理中面临的与 这些金融 工 具相关的风险 主要包括 信 用风险、流 动性风险
及市场风险。 本基金的 基 金管理人从事 风险管理 的 主要目标是争 取将以上 风 险控制在限 定的范围
之内，使本基 金在风险 和 收益之间取得 最佳的平 衡 以实现“对标 的指数的 有 效跟踪”的 风险收益
目标。
本基金的基金 管理人奉 行 全面风险管理 体系的建 设 ，建立了以风 险控制委 员 会为核心的、 由
督察长、风险 控制委员 会 、监察稽核部 、风险管 理 部和相关业务 部门构成 的 四级风险管 理架构体
系。本基金的 基金管理 人 在董事会下设 立风险管 理 委员会，负责 制定风险 管 理的宏观政 策，审议
通过风险控制 的 总体措 施 等；在管理层 层面设立 风 险控制委员会 ，讨论和 制 定公司日常 经营过程
中风险防范和 控制措施 ； 在业务操作层 面风险管 理 职责主要由监 察稽核部 和 风险管理部 负责，协
调并与 各部 门合 作完 成运 作风险 管理 以及 进行 投资 风险分 析与 绩效 评估 。
本基金的基金 管理人对 于 金融工具的风 险管理方 法 主要是通过定 性分析和 定 量分析的方法 去
估测各种风险 产生的可 能 损失。从定性 分析的角 度 出发，判断风 险损失的 严 重程度和出 现同类风
险损失的频度 。而从定 量 分析的角度出 发，根据 本 基金的投资目 标，结合 基 金资产所运 用金融工
具特征 通过 特定 的风 险量 化指标 、 模型 ， 日 常的 量 化报告 ， 确定 风险 损失 的 限度和 相应 置信 程度 ，
及时可 靠地 对各 种风 险进 行监督 、 检查 和评 估， 并 通过相 应决 策 ， 将 风险 控 制在可 承受 的范 围内 。
南方中证 50 债券指数证券投资 基金(LOF)2013 年半年度报告
第 27 页 共 39 页
6.4.10.2 信 用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违 约、 拒绝 支付 到期 本息等 情况 ，导 致基 金资 产损失 和收 益变 化的 风险 。
本基金的基金 管理人在 交 易前对交易对 手的资信 状 况进行了充分 的评估。 本 基金的银行存 款
存放在本基金 的托管行 中 国工商银行， 与该银行 存 款相关的信用 风险不重 大 。本基金在 交易所进
行的交易均以 中国证券 登 记结算有限责 任公司为 交 易对手完成证 券交收和 款 项清算，违 约风险可
能性很小；在 银行间同 业 市场进行交易 前均对交 易 对手进行信用 评估并对 证 券交割方式 进行限制
以控制 相应 的信 用风 险。
本基金的基金 管理人建 立 了信用风险管 理流程， 通 过对投资品种 信用等级 评 估来控制证券 发
行人的信用风 险。信用 等 级评估以内部 信用评级 为 主，外部信用 评级为辅 。 内部债券信 用评级主
要考察发行人 的经营风 险 、财务风险和 流动性风 险 ，以及信用产 品的条款 和 担保人的情 况等。此
外，本基金的 基金管理 人 根据信用产品 的内部评 级 ，通过单只信 用产品投 资 占基金资产 净值的比
例及占 发行 量的 比例 进行 控制， 通过 分散 化投 资以 分散信 用风 险。
6.4.10.3 流 动性 风险
流动性风险是 指基金所 持 金融工具变现 的难易程 度 。本基金的流 动性风险 一 方面来自于基 金
份额持有人可 随时要求 赎 回其持有的基 金份额， 另 一方面来自于 投资品种 所 处的交易市 场不活跃
而带来 的变 现困 难或 因投 资集中 而无 法在 市场 出现 剧烈波 动的 情况 下以 合理 的价格 变现 。
针对兑付赎回 资金的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人每日对本 基金的申 购 赎回情况进行 严
密监控并预测 流动性需 求 ，保持基金投 资组合中 的 可用现金头寸 与之相匹 配 。本基金的 基金管理
人在基金合同 中设计了 巨 额赎回条款， 约定在非 常 情况下赎回申 请的处理 方 式，控制 因 开放申购
赎回模 式带 来的 流动 性风 险，有 效保 障基 金持 有人 利益。
针对投资品种 变现的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人通过独立 的风险管 理 部门设定流动 性
比例要求，对 流动性指 标 进行持续的监 测和分析 ， 包括组合持仓 集中度指 标 、组合在短 时间内变
现能力的综合 指标、组 合 中变现能力较 差的投资 品 种比例以及流 通受限制 的 投资品种比 例等。本
基金所持大部 分证券可 在 银行间同业市 场交易， 其 余亦可在证券 交易所上 市 。因此除附 注 6.4.9
中列示的部分 基金资产 流 通暂时受限制 不能自由 转 让的情况外， 其余金融 资 产均能以合 理价格适
时变现。此外 ，本基金 可 通过卖出 回购 金融资产 方 式借入短期资 金应对流 动 性需求，其 上限一般
不超过 基金 持有 的债 券投 资的公 允价 值。 南方中证 50 债券指数证券投资 基金(LOF)2013 年半年度报告
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6.4.10.4 市 场风 险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
6.4.10.4.1 利 率风 险
利率风险是指 金融工具 的 公允价值或现 金流量受 市 场利率变动而 发生波动 的 风险。利率敏 感
性金融工具均 面临由于 市 场利率上升而 导致公允 价 值下降的风险 ，其中浮 动 利率类金融 工具还面
临每个 付息 期间 结束 根据 市场利 率重 新定 价时 对于 未来现 金流 影响 的风 险。
本基金的基金 管理人定 期 对本基金 面临 的利率敏 感 性缺口进行监 控，并通 过 调整投资组合 的
久期等 方法 对上 述利 率风 险进行 管理 。
本基金持有的 大部分金 融 资产和金融负 债不计息 ， 因此本基金的 收入及经 营 活动的现金流 量
在很大 程度 上独 立于 市场 利率变 化。 本基 金持 有的 利率敏 感性 资产 主要 为银 行存款 、 结 算备 付金 、
债券投 资及 资产 支持 证券 投资等 。
6.4.10.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2013 年6 月30 日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 1,231,674.25 - - - 1,231,674.25
交易性 金融 资产 29,736,000.00 119,952,000.00 70,272,100.00 - 219,960,100.00
应收利 息 - - - 3,951,595.01 3,951,595.01
应收申 购款 85,734.15 - - 64,026.34 149,760.49
资产总 计 31,053,408.40 119,952,000.00 70,272,100.00 4,015,621.35 225,293,129.75
负债
卖出回 购金 融资 产款 18,809,870.59 - - - 18,809,870.59
应付证 券清 算款 - - - 501,107.76 501,107.76
应付赎 回款 - - - 2,107,897.64 2,107,897.64
应付管 理人 报酬 - - - 90,570.17 90,570.17
应付托 管费 - - - 18,114.05 18,114.05
应付销 售服 务费 - - - 34,267.32 34,267.32
应付交 易费 用 - - - 10,141.26 10,141.26
应付利 息 - - - 7,797.71 7,797.71
其他负债 - - - 256,845.70 256,845.70
负债总 计 18,809,870.59 - - 3,026,741.61 21,836,612.20
利率敏 感度 缺口 12,243,537.81 119,952,000.00 70,272,100.00 988,879.74 203,456,517.55
上年度 末
2012 年12 月 31 日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 南方中证 50 债券指数证券投资 基金(LOF)2013 年半年度报告
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资产
银行存 款 1,374,982.71 - - - 1,374,982.71
存出保 证金 - - - 14,705.88 14,705.88
交易性 金融 资产 20,010,000.00 171,119,000.00 151,847,000.00 - 342,976,000.00
应收利 息 - - - 5,935,103.68 5,935,103.68
应收申 购款 2,861.75 - - 110,979.85 113,841.60
资产总 计 21,387,844.46 171,119,000.00 151,847,000.00 6,060,789.41 350,414,633.87
负债
卖出回 购金 融资 产款 14,213,372.89 - - - 14,213,372.89
应付赎 回款 - - - 2,982,189.42 2,982,189.42
应付管 理人 报酬 - - - 149,584.60 149,584.60
应付托 管费 - - - 29,916.95 29,916.95
应付销 售服 务费 - - - 58,082.83 58,082.83
应付交 易费 用 - - - 16,489.56 16,489.56
应付利 息 - - - 1,534.91 1,534.91
其他负 债 - - - 420,069.75 420,069.75
负债总 计 14,213,372.89 - - 3,657,868.02 17,871,240.91
利率敏 感度 缺口 7,174,471.57 171,119,000.00 151,847,000.00 2,402,921.39 332,543,392.96
注：表中所示 为本基金 资 产及负债的账 面 价值， 并 按照合约规定 的利率重 新 定价日或到 期日孰早
者予以 分类 。
6.4.10.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
假设 除市场 利率 以外 的其 他市 场变量 保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 万元）
本期末 （ 2013 年6 月30 日 ） 上年度 末 （ 2012 年12 月31 日 ）
市场利 率下 降25 个基
点
增加 约 215.11 增加 约348
市场利 率上 升25 个基
点
减少 约 211.61 减少 约342
6.4.10.4.2 外 汇风 险
外汇风 险是 指金 融工 具的 公允价 值或 未来 现金 流量 因外汇 汇率 变动 而发 生波 动的风 险。 本基
金的所 有资 产及 负债 以人 民币计 价， 因此 无重 大外 汇风险 。
6.4.10.4.3 其 他价 格风险
其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来 现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以
外的市场价格 因素变动 而 发生波动的风 险。本基 金 主要投资于证 券交易所 上 市或银行间 同业市场
交易的债券， 所面临的 其 他价格风险来 源于单个 证 券发行主体自 身经营情 况 或特殊事项 的影响，
也可能 来源 于证 券市 场整 体波动 的影 响。 南方中证 50 债券指数证券投资 基金(LOF)2013 年半年度报告
第 30 页 共 39 页
本基金为被动 式指数基 金 ，采用最优复 制法，主 要 以标的指数的 成份券构 成 为基础，综合 考
虑跟踪效果、 操作风险 等 因素构建组合 ，并根据 本 基金资产规模 、日常申 购 赎回情况、 市场流动
性以及银行间 和交易所 债 券交易特性及 交易惯例 等 情况，进行取 整和替代 优 化，以保证 对标的指
数的有 效跟 踪。
本基金 通过 指数 化分 散投 资降低 其他 价格 风险 。 本 基金的 投资 组合 比例 为： 中证 50 债 券指 数
成份券及其备 选成份券 的 投资比例不低 于基金资 产 净值的 90% ，现金或 者到 期日在一年以 内的政
府债券 不低 于基 金资 产净 值的 5% 。 此外， 本基 金的 基金管 理人 每日 对本 基金 所持有 的证 券价 格 实
施监控 ，定 期运 用多 种定 量方法 对基 金进 行风 险度 量，包 括 VaR(Value at Risk) 指 标等 来测 试本
基金面 临的 潜在 价格 风险 ，及时 可靠 地对 风险 进行 跟踪和 控制 。
6.4.10.4.3.1 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
注： 于2013 年6 月30 日 ， 本基 金未 持有 的交 易性 权益类 投资 ， 因 此除 市场 利率和 外汇 汇率 以外
的市场 价格 因素 的变 动对 于本基 金资 产净 值无 重大 影响。
南方中证 50 债券指数证券投资 基金(LOF)2013 年半年度报告
第 31 页 共 39 页
§7 投资组 合报告
7.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（% ）
1 权益投 资 - -
其中： 股票 - -
2 固定收 益投 资 219,960,100.00 97.63
其中： 债券 219,960,100.00 97.63
资产 支持 证券 - -
3 金融衍 生品 投资 - -
4 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
5 银行存 款和 结算 备付 金合 计 1,231,674.25 0.55
6 其他各 项资 产 4,101,355.50 1.82
7 合计 225,293,129.75 100.00
7.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
7.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
本基金本 报告期 末未持 有股 票。
7.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
7.4.1 累 计买 入金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名的 股票明 细
本基金 本报 告期 内未 发生 任何股 票买 卖。
7.4.2 累 计卖 出金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名的 股票明细
本基金 本报 告期 内未 发生 任何股 票买 卖。
7.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
本基金 本报 告期 内未 发生 任何股 票买 卖。
7.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 国家债 券 99,677,100.00 48.99 南方中证 50 债券指数证券投资 基金(LOF)2013 年半年度报告
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2 央行票 据 - -
3 金融债 券 80,160,000.00 39.40
其中： 政策 性金 融债 80,160,000.00 39.40
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 40,123,000.00 19.72
7 可转债 - -
8 其他 - -
9 合计 219,960,100.00 108.11
7.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前五 名债券 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 1182163 11 铁道 MTN1 200,000 20,204,000.00 9.93
2 110258 11 国开 58 200,000 20,148,000.00 9.90
3 120301 12 进出 01 200,000 19,906,000.00 9.78
4 110411 11 农发 11 100,000 10,245,000.00 5.04
5 110216 11 国开 16 100,000 10,089,000.00 4.96
7.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 所有 资产支 持证 券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
7.8 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前五 名权证 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
7.9 投 资组 合报告 附注
7.9.1
本基金投资的 前十名证 券 的发行主体本 期没有出 现 被监管部门立 案调查， 或 在 报告编制日 前
一年内 受到 公开 谴责 、处 罚的情 形。
7.9.2
本基金 投资 的前 十名 股票 没有超 出基 金合 同规 定的 备选股 票库 。
南方中证 50 债券指数证券投资 基金(LOF)2013 年半年度报告
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7.9.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 3,951,595.01
5 应收申 购款 149,760.49
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 4,101,355.50
7.9.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
无。
7.9.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
无。
南方中证 50 债券指数证券投资 基金(LOF)2013 年半年度报告
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§8 基金份 额持有人信息
8.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
份额级 别
持有人
户数
( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额比
例
持有份 额
占总份
额比例
南 方 中 证
50 债 券指
数(LOF)A
5,444 15,982.53 310,773.30 0.36% 86,698,124.24 99.64%
南 方 中 证
50 债 券指
数(LOF)C
4,135 24,930.95 10,917,813.06 10.59% 92,171,650.57 89.41%
合计 9,579 19,845.32 11,228,586.36 5.91% 178,869,774.81 94.09%
注： 分级 基金 机构/ 个人 投 资者持 有份 额占 总份 额比 例的计 算中 ， 对下 属分 级 基金 ， 比 例的 分母 采
用各自 级别 的份 额 ， 对 合 计数 ， 比 例的 分母 采用 下 属分级 基金 份额 的合 计数 （即 期末 基金 份 额总
额） 。 户均 持有 的基 金份 额 的合计 数= 期末 基金 份额 总 额/期 末持 有人 户数 合计 。
8.2 期 末上 市基金 前十 名持有 人
南方中 证 50 债 券指 数(LOF)A
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份） 占上市 总份 额比 例
1 胡汝松 296,917.00 7.00%
2 黄贤民 164,300.00 3.87%
3 金永钢 152,500.00 3.59%
4 韩录 134,633.00 3.17%
5 张庆举 132,000.00 3.11%
6 侯耀珍 125,008.00 2.95%
7 费月花 125,000.00 2.95%
8 丁雪梅 120,010.00 2.83%
9 李建中 111,022.00 2.62%
10 陈文昌 100,045.00 2.36%
8.3 期 末基 金管理 人的 从业 人 员持 有本基 金的 情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有
从业人 员持 有本
基金
南方中 证 50 债 券指 数(LOF)A 9,221.11 0.0106%
南方中 证 50 债 券指 数(LOF)C 187.63 0.0002%
合计
9,408.74 0.0049% 南方中证 50 债券指数证券投资 基金(LOF)2013 年半年度报告
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注：1. 分级基 金管理人 的 从业人员持有 基金占基 金 总份额比例的 计算中， 对 下属分级基 金，比例
的分母采用各 自级别的 份 额，对合计数 ，比例的 分 母采用下属分 级基金份 额 的合计数（ 即期末基
金份额 总额 ） 。
2. 本 公司 高级 管理 人员 、 基金投 资和 研究 部门 负责 人未持 有本 基金 份额 ， 本 基金基 金经 理未
持有本 基金 份额 。
§9 开放式 基金份额变动
单位： 份
项目
南方中 证 50 债
券指数(LOF)A
南方中 证 50 债
券指数(LOF)C
基金合 同生 效日 （2011 年5 月 17 日 ） 基 金份 额总 额
926,774,736.42 1,899,975,366.81
本报告 期期 初基 金份 额总 额 142,605,132.70 170,142,966.06
本报告 期基 金总 申购 份额 13,368,284.06 141,130,038.28
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 68,964,519.22 208,183,540.71
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 - -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 87,008,897.54 103,089,463.63
南方中证 50 债券指数证券投资 基金(LOF)2013 年半年度报告
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§10 重大事 件揭示
10.1 基 金份 额持有 人大 会决议
报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。
10.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
经中国 证监 会基 金部 【2013 】 13 号 文函 复， 基 金管 理 人于2013 年1 月5 日发 布 公告， 自 2013
年1 月1 日 起， 高良 玉不 再担任 公司 总经 理职 务， 由董事 长吴 万善 代为 履行 公司总 经理 职务 。
经中国 证券 监督 管理 委员 会证监 许可 【2013 】 1087 号文 核准 ，基 金管 理人 于 2013 年 8 月
22 日 发布 公告， 自2013 年 8 月22 日起， 杨小 松转 任公司 总经 理职 务， 不再 担任公 司督 察长 职务 ；
由鲍文 革担 任公 司督 察长 职务 。
本报告 期内 ，基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 没有 发生重 大人 事变 动。
10.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期内 ，无 涉及 基金 管理人 、基 金财 产、 基金 托管业 务的 诉讼 。
10.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告 期内 本基 金投 资策 略未改 变。
10.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本报告 期内 本基 金未 更换 会计师 事务 所。
10.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
因基金 管理 人管 理的 南方 开元沪 深 300 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金 （ “ 开元 3 00ET F ” ）
在集中 申购 期超 过沪 深 300 指数 自然 权重 大比 例接 受停牌 的永 泰能 源股 票换 购， 然后 在建 仓期 大
比例卖 出超 过沪 深 300 自 然权重 的部 分股 票， 致使 基金资 产受 到较 大损 失，2013 年 4 月 19 日中
国证监 会向 公司 下发 了 《 关于对 南方 基金 管理 有限 公司采 取责 令整 改等 措施 的决定 》 （ 【2013 】18
号） 的行 政监 管措 施决 定 书， 认为 基金 管理 人在开元 300ETF 投资 过程 中未 能 履行谨 慎勤 勉义 务，
内部控 制方 面存 在内 部控 制制度 建设 薄弱 ， 缺乏ETF 募集 期股 票换 购的 相关 制度规 定 ； 合 规及 风
控管理 未能 覆 盖ETF 基金 投资环 节； 关于 永泰 能源 的相关 决策 未能 留痕 等。 鉴于上 述情 况， 按 照
《证券 投资 基金 管理 公司 管理办 法 》 第 七十 五条 的 规定 ， 中 国证 监会 责令 公 司进行 为 期3 个 月的南方中证 50 债券指数证券投资 基金(LOF)2013 年半年度报告
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整改， 在整 改期 间暂 停受 理和审 核公 司所 有新 产品 和新业 务申 请。
基金管 理人 于2013 年 4 月24 日发 布了 《南 方开 元 沪深 300ETF 基 金持 有人 补 偿公告 》 ， 对开
元 300ETF 超 比例 接受 永 泰能源 股票 换购 给相 关基 金份额 持 有 人造 成的 经济 损失进 行了 补偿, 实
际补偿 金额 为47,996,008.62 元。
同时， 基金 管理 人就 公司 内部管 理、 合规 及风 险控 制制度 建设 、ETF 募集 及 投资管 理程 序 方
面 的 问 题 进 行 了 一 一 整 改, 并 向 中 国 证 监 会 及 其 深 圳 监 管 局 提 交 了 整 改 报 告, 目 前 已 完 成 整 改
工作、 经监 管部 门现 场检 查并验 收合 格。
除上述 情况 外， 本报 告期 内， 基 金管 理人 、 基 金托 管人及 其高 级管 理人 员未 受监管 部门 稽 查
或处罚 。
10.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
10.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
华泰证券 1 - - - - -
银河证券 1 - - - - -
注：交 易单 元的 选择 标准 和程序
根据中国证监会《关于完 善证券投资基金交易席位 制度有关问题的通知 》 （证 监基金字[2007]48
号）的 有关 规定 ，我 公司 制定了 租用 证券 公司 交易 单元的 选择 标准 和程 序：
A：选 择标 准
1、公 司经 营行 为规 范， 财务状 况和 经营 状况 良好 ；
2、 公司 具有 较强 的研 究 能力, 能及 时、 全面 地为 基 金提 供 高质 量的 宏观 经济 研究 、 行 业研 究及 市
场走向 、个 股分 析报 告和 专门研 究报 告；
3、公 司内 部管 理规 范， 能满足 基金 操作 的保 密要 求；
4、建 立了 广泛 的信 息网 络,能 及时 提供 准确 的信 息 资讯服 务。
B： 选 择流 程 公司 研究 部 门定期 对券 商服 务质 量从 以下几 方面 进行 量化 评比 ， 并根 据评 比的 结果
选择席 位：
1、服务的主 动性。主 要 针对证券公司 承接调研 课 题的态度、协 助安排上 市 公司调研、 以及就有
关专题 提供 研究 报告 和讲 座；
2、研 究报 告的 质量 。主 要是指 证券 公司 所提 供研 究报告 是否 详实 ，投 资建 议是否 准确 ；
3、资讯提供 的及时性 及 便利性 。主要 是指证券 公 司提供资讯的 时效性、 及 时性以及提 供资讯的
渠道是 否便 利、 提供 的资 讯是否 充足 全面 。
南方中证 50 债券指数证券投资 基金(LOF)2013 年半年度报告
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10.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
华泰证券 - - - - - -
银河证券 - - 17,500,000.00 100.00% - -
10.8 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1 南方基 金关 于旗 下部 分基 金增加 展恒 为代
销机构 及开 通转 换业 务并 参与其 费率 优惠
活动的 公告
中国证 券报、 上海 证
券报、 证券 时报
2013 年6 月21 日
2 南方基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基金
在上海 证券 推出 基金 定投 业务的 公告
中国证 券报、 上海 证
券报、 证券 时报
2013 年 6 月 5 日
3 南方基 金关 于旗 下部 分基 金增加 国海 证券
为代销 机构 及开 通定 投和 转换业 务的 公告
中国证 券报、 上海 证
券报、 证券 时报
2013 年 6 月 5 日
4 南方基 金关 于旗 下部 分基 金参加 重庆 银行
网银申 购及 网银 定投 申购 费率优 惠活 动的
公告
中国证 券报、 上海 证
券报、 证券 时报
2013 年5 月22 日
5 南方基 金关 于旗 下部 分基 金参加 中国 农业
银行网 上银 行基 金申 购费 率优惠 活动 的公
告
中国证 券报、 上海 证
券报、 证券 时报
2013 年 4 月 1 日
6 南方基 金关 于旗 下部 分基 金增加 天天 基金
为代销 机构 及开 通定 投和 转换业 务并 参与
其费率 优惠 活动 的公 告
中国证 券报、 上海 证
券报、 证券 时报
2013 年3 月15 日
7 南方基 金关 于旗 下部 分基 金增加 东兴 证券
为代销 机构 及开 通转 换业 务的公 告
中国证 券报、 上海 证
券报、 证券 时报
2013 年 3 月 1 日
8 南方基 金关 于旗 下部 分基 金增加 联讯 证券
为代销 机构 及开 通 定 投和 转换业 务的 公告
中国证 券报、 上海 证
券报、 证券 时报
2013 年2 月28 日
9 南方基 金管 理有 限公 司关 于旗下 基金 在中
国工商 银行 开通 基金 定投 业务并 参加 定投
申购费 率优 惠活 动的 公告
中国证 券报、 上海 证
券报、 证券 时报
2013 年2 月22 日
10 南方中 证 50 债 券指 数证 券 投资基 金(LOF)
分红公 告
中国证 券报、 上海 证
券报、 证券 时报
2013 年2 月21 日
南方中证 50 债券指数证券投资 基金(LOF)2013 年半年度报告
第 39 页 共 39 页
§11 备查文 件目录
11.1 备 查文 件目录
1 、中 国证 监会 批准 设立 南 方中 证 50 债券 指数 证券 投 资基金 （LOF ） 的文 件。
2 、南 方中 证50 债券 指数 证券投 资基 金（LOF ）基 金 合同。
3 、南 方中 证50 债券 指数 证券投 资基 金（LOF ）托 管 协议。
4 、中 国证 监会 批准 设立 南 方基金 管理 有限 公司 的文 件。
5 、报 告期 内在 选定 报刊 上 披露的 各项 公告 。
11.2 存 放地 点
深圳市 福田 中心 区福 华一 路 6 号 免税 商务 大 厦31-33 楼
11.3 查 阅方 式
网站：http://www.nffund.com
