金鹰货币市场证券投资基金 2013 年半年度报告摘要
第 1 页 共 29 页
金鹰货币市场证券投资基金 2013 年半 年 度 报 告
摘要
2013 年 6 月 30 日
基金管理人：金鹰基金管理有限公司
基金托管人：中国建设银行股份有限公司
报告送出日期： 二〇一三年八月二十六日
金鹰货币市场证券投资基金 2013 年半年度报告摘要
2
1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管 理人 的董 事会 、 董 事保证 本报 告所 载资 料不 存在虚 假记 载 、 误 导性 陈 述或重 大遗
漏， 并对 其内 容的 真实 性 、 准 确性 和完 整性 承担 个 别及连 带的 法律 责任 。 本 半年度 报告 已经
三分之 二以 上独 立董 事签 字同意 ，并 由董 事长 签发 。
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2013 年8 月23 日复核
了本报 告中 的财 务指 标、 净值表 现、 利润 分配 情况 、财务 会计 报告 、投 资组 合报告 等内 容 ，
保证复 核内 容不 存在 虚假 记载、 误导 性陈 述或 者重 大遗漏 。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤勉 尽责 的原 则管 理 和运用 基金 资产 ， 但不 保 证基金 一定
盈利。
基金的 过往 业绩 并不 代表 其未来 表现 。 投资 有风 险 ， 投资者 在作 出投 资决 策前 应仔细 阅
读本基 金的 招募 说明 书及 其更新 。
本半年 度报 告摘 要摘 自半 年度报 告正 文 ， 投 资者 欲 了解详 细内 容 ， 应 阅读 半 年度报 告正
文。
本报告 中财 务资 料未 经审 计。
本报告 期 自2013 年1 月1 日起 至6 月 30 日止 。
金鹰货币市场证券投资基金 2013 年半年度报告摘要
3
2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金简 称 金鹰货 币
基金主 代码 210012
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2012 年12 月7日
基金管 理人 金鹰基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 102,823,209.55 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 金鹰货 币A 金鹰货 币B
下属分 级基 金的 交易 代码 210012 210013
报告期 末下 属分 级基 金的 份额
总额
57,087,505.83 份 45,735,703.72 份
2.2 基金产品说明
投资目 标
在力求 保持基金资产本金的安全 性和资产高流动性的基础 上，
力争获 得超 过基 金业 绩比 较基准 的稳 定收 益。
投资策 略
本基金 结合 “ 自上 而下” 和 “自 下而 上” 的研 究方 法对各 类可
投资资 产进 行合 理的 配置 和选择 。
业绩比 较基 准
税 后 一 年期 定 期 存款 利 率（ 即 （ 一年 期 定 期存 款 利率 × （1- 利
息税率 ）） 。
风险收 益特 征
本基金 为货币市场基金，是证券 投资基金中的低风险品种 。本
基金的 风险和预期收益低于股票 型基金、混合型基金、债 券型
基金。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目
基金管 理人 基金托 管人
金鹰货币市场证券投资基金 2013 年半年度报告摘要
4
名称
金鹰基 金管 理有 限公 司 中国建 设银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 苏文锋 田青
联系电 话
020-83282627 010-67595096
电子邮 箱
csmail@gefund.com.cn tianqing1.zh@ccb.com
客户服 务电 话 4006135888,020-83936180 010-67595096
传真 020-83282856 010-66275853
2.4 信息披露方式
登载基 金半 年度 报告 正文 的管理 人
互联网 网址
http://www.gefund.com.cn
基金半 年度 报告 备置 地点 广州市 天河 区体 育西 路 189 号城 建大 厦 22-23 层
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
注册登 记机 构 金鹰基 金管 理有 限公 司 广州市 天河 区体 育西 路 189 号城 建
大厦 22-23 层
会计师 事务 所 立信会 计师 事务 所 （ 特殊 普通合 伙） 上海市 黄浦 区南 京东 路 61 号四楼
3 主要财务指标和基金 净值 表现
3.1 主要会计数据和 财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和指标
报告期（2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日）
金鹰货 币A 金鹰货 币 B
本期已 实现 收益 1,798,865.18 1,811,347.06
本期利 润 1,798,865.18 1,811,347.06
本期净 值收 益率 1.6061% 1.7287%
3.1.2 期末数据和指标
报告期末(2013 年 6 月 30 日)
金鹰货 币A 金鹰货 币 B
期末基 金资 产净 值 57,087,505.83 45,735,703.72
期末基 金份 额净 值 1.0000 1.0000
注：1、所 述基金业 绩制表 不包括持 有人认购 或交易 基金的各 项费用， 计入费 用后实 际
收益水 平要 低于 所列 数字 ；
2、本期已 实现收益 指基金 本期利息 收入、投 资收益 、其他收 入（不含 公允价 值变动 收
益 ） 扣除 相关 费用 后的 余 额， 本期 利润 为本 期已 实 现收益 加上 本期 公允 价值 变动收 益 ， 由 于
货币市 场基 金采 用摊 余成 本法核 算 ， 因 此， 公允 价 值变动 收益 为零 ， 本期 已 实现收 益和 本期
利润的 金额 相等 。
金鹰货币市场证券投资基金 2013 年半年度报告摘要
5
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值收益率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较
1 ． 金鹰货币A：
阶段
份额净值 收
益率①
净值收益 率
标准差 ②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－ ④
过去一 个月 0.2333% 0.0037% 0.2466% 0.0000% -0.0133% 0.0037%
过去三 个月 0.6681% 0.0088% 0.7479% 0.0000% -0.0798% 0.0088%
过去六 个月 1.6061% 0.0209% 1.4877% 0.0000% 0.1184% 0.0209%
自 基 金 合 同
生效起 至今
1.7902% 0.0197% 1.6932% 0.0000% 0.0970% 0.0197%
注：本 基金 收益 分配 是按 日结转 份额 。
2 ． 金鹰货币B：
阶段
份额净值 收
益率①
净值收益 率
标准差 ②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－ ④
过去一 个月 0.2532% 0.0037% 0.2466% 0.0000% 0.0066% 0.0037%
过去三 个月 0.7288% 0.0088% 0.7479% 0.0000% -0.0191% 0.0088%
过去六 个月 1.7287% 0.0209% 1.4877% 0.0000% 0.2410% 0.0209%
自 基 金 合 同
生效起 至今
1.9291% 0.0197% 1.6932% 0.0000% 0.2359% 0.0197%
注：本 基金 收益 分配 是按 日结转 份额 。
3.2.2 自基金合同生效以来 基金份额累 计净值收 益率 变动及其与同期业绩 比较 基准收益率变
动的比较
金鹰货 币市 场证 券投 资基 金
份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率历 史走 势对比 图
（2012 年 12 月7 日至 2013 年 6 月 30 日）
1、金 鹰货 币A
金鹰货币市场证券投资基金 2013 年半年度报告摘要
6
2、金 鹰货 币B
注： 1 、 本 基金 于2012 年12 月7 日 成立 。2 、 按 基金 合同规 定 ， 本 基金 建仓 期 为六个 月 。
建仓期 满后 ，基 金的 投资 比例符 合投 资组 合的 平均 剩余期 限在 每个 交易 日不 得超 过 120 天；
定期存 款的 比例 不得 超过 基金资 产净 值 的30% ； 本 基 金存放 在具 有基 金托 管资 格的同 一商 业
银行的 存款 ， 不得 超过 基 金资产 净值 的 30% ； 存 放在 不具有 基金 托管 资格 的同 一商业 银行 的
存款， 不得 超过 基金 资产 净值 的 5%； 以及 其它 基金 合同对 于投 资比 例的 规定 。3、 本 基金 业
绩比较 基准 为一 年期 定期 存款利 率（ 税后 ） 。
金鹰货币市场证券投资基金 2013 年半年度报告摘要
7
4 管理人报告
4.1
基金管理人及基金经 理情 况
4.1.1 基金管理人及其管 理基金的经验
金鹰基 金管 理有 限公 司经 中国证 监会 证监 基字[2002]97 号 文批 准， 于 2002 年 12 月 25
日成立，是自律制度下中 国证监会批准设立的首批 基金管理公司之一。公司 注册资本 2.5
亿元人 民币 ， 股东 包括 广 州证券 有限 责任 公司 、 广 州药业 股份 有限 公司 、 广 东美的 电器 股份
有限公 司和 东亚 联丰 投资 管理有 限公 司， 分别 持 有49％、20％、20 ％和 11 ％ 的股份 。
公司设 立了 投资 决策 委员 会、 风险 控制 委员 会、 资 产估值 委员 会等 专业 委员 会。 投资 决
策委员 会负 责指 导基 金资 产的运 作 、 确 定基 本的 投 资策略 和投 资组 合的 原则 。 风 险控 制委 员
会负责 全面 评估 公司 的经 营过程 中的 各项 风险 ， 并 提出防 范措 施 。 资 产估 值 委员会 负责 依照
基金合 同和 基金 估值 制度 的规定 ， 确定 基金 资产 估 值的原 则 、 方 法、 程序 及 其他相 关的 估值
事宜。
公司目 前下 设十 三个 部门 ， 分 别是 ： 基金 管理 部、 研究发 展部 、 集中 交易 部 、 金 融工 程
部、 产品 研发 部、 固定 收 益投资 部 、 市 场拓 展部 、 机构客 户部 、 专户 投资 部 、 品 牌电 子商 务
部、 运作 保障 部、 监察 稽 核部 、 综 合管 理部 。 基 金 管理部 负责 根据 投资 决策 委员会 制定 的投
资决策 进行 基金 投资 ； 研 究发展 部负 责宏 观经 济 、 行业 、 上 市公 司研 究和 投 资策略 研究 ； 集
中交易 部负 责完 成基 金经 理投资 指令 ； 金融 工程 部 负责金 融工 程研 究 、 数 量 分析工 作 ； 产 品
研发部 负责 基金 新产 品 、 新业务 的研 究和 设计 工作 ； 固 定收 益投 资部 负责 固 定收益 证券 以及
债券 、 货 币市 场的 研究 和 投资管 理工 作 ； 市 场拓 展 部负责 市场 营销 策划 、 基 金销售 与渠 道管
理、 客户 服务 等业 务； 机 构客户 部负 责机 构客 户的 开发 、 维 护与 管理 ； 专 户 投资部 负 责 特定
客户资 产的 投资 和管 理 ； 品牌电 子商 务部 负责 公司 品牌宣 传 、 媒 介关 系及 广 告管理 、 电子 商
务的营销 策划及业 务推广 等；运作 保障部负 责公司 信息系统 的日常运 行与维 护,跟踪研 究 新
技术, 进行 相应的 技术系统 规划与开 发、基金 会计核 算、估值 、开放式 基金注 册、登记 和 清
算等业 务 ； 监 察稽 核部 负 责对公 司和 基金 运作 以及 公司员 工遵 守国 家相 关法 律、 法规 和公 司
内部规 章制 度等 情况 进行 监督和 检查 ； 综合 管理 部 负责公 司企 业文 化建 设 、 文字档 案 、 公 司
财务、 后勤 服务 、人 力资 源管理 、薪 酬制 度、 人员 培训、 人事 档案 等综 合事 务管理 。
截至2013 年 6 月 30 日 ， 公司 共 管理 金鹰 成份 股优 选证券 投资 基金 、 金鹰 中 小盘精 选证
券投资 基金 、 金鹰 红利 价 值灵活 配置 混合 型证 券投 资基金 、 金鹰 行业 优势 股 票型证 券投 资基
金、 金鹰 稳健 成长 股票 型 证券投 资基 金 、 金 鹰主 题 优势股 票型 证券 投资 基金 、 金 鹰保 本混 合
金鹰货币市场证券投资基金 2013 年半年度报告摘要
8
型证券 投资 基金 、 金鹰 中 证技术 领先 指数 增强 型证 券投资 基金 、 金鹰 策略 配 置股票 型证 券投
资基金 、 金鹰 持久 回报 分 级债券 型证 券投 资基 金 、 金鹰核 心资 源股 票型 证券 投资基 金 、 金 鹰
中证500 指 数分 级证 券投 资基金 、 金鹰 元泰 精选 信 用债证 券投 资基 金 、 金 鹰 货币市 场证 券投
资基金 、 金鹰 元丰 保本 混 合型证 券投 资基 金 、 金 鹰 元盛分 级债 券型 发 起 式证 券投资 基金 以及
金鹰元 安保 本混 合型 证券 投资基 金 17 只 开放 式基 金 。
4.1.2 基金经理（或基金 经理小组）及基金经 理助 理的简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）
期限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
汪仪 基金经 理 2012-12-07 - 9 年 汪 仪 先生 ， 中南 财 经大
学 硕 士， 证 券从 业 年限
9 年 ，曾 任 职于 广 州银
行 金 融同 业 部， 任 债券
交 易 员； 招 商基 金 管理
有 限 公司 固 定收 益 部，
担 任 高级 经 理和 基 金经
理； 生 命人 寿保 险公 司，
担 任 投资 经 理等 职 务。
2010 年 8 月 加入 金鹰 基
金 管 理有 限 公司 ， 现任
固 定 收 益 投 资 部 副 总
监 ， 本基 金 以及 金 鹰元
泰 精 选信 用 债债 券 型证
券投资 基金 基金 经理 。
注：1 、2013 年 7 月 11 日 本基金 增聘 洪利 平女 士为 本基金 基金 经理 ，本 基金 目前由 两
位基金 经理 共同 管理 ；
2、任 职日 期和 离任 日期 指 公司公 告聘 任或 解聘 日期 ；
3、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管理人对报告期内本 基金 运作遵规守信情况的 说明
本报告 期内 ， 本基 金管 理 人严格 遵守 《 证券 投资 基 金法 》 和 其他 有关 法律 法 规及其 各项
实施准 则 、 《金 鹰货 币市 场证券 投资 基金 合同 》 的 规定 ， 本 着诚 实信 用 、 勤 勉尽责 的原 则管
理和运 用基 金资 产， 在严 格控制 风险 的基 础上 ，为 基金持 有人 谋求 最大 利益 。本报 告期 内 ，
基金运 作合 法合 规 ， 无 出 现重大 违法 违规 或违 反基 金合同 的行 为 ， 无 损害 基 金持有 人利 益的
行为。
金鹰货币市场证券投资基金 2013 年半年度报告摘要
9
4.3 管理人对报告期内公 平交 易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执 行情况
本报告 期， 本基 金管 理人 按 照 《证 券投 资基 金管 理公 司 公平交 易制 度指 导意 见》 的 要求，
根据本 公司 《 公平 交易 制 度》 的规 定 ， 通 过规 范化 的投资 、 研究 和交 易流 程 ， 确 保公 平对 待
不同投 资组 合， 切实 防范 利益输 送。
本基金 管理 人事 前规 定了 严格的 股票 备选 库管 理制 度、 投资 权限 管理 制度 、 债 券库管 理
制度和 集中 交 易 制度 等 ； 事中重 视交 易执 行环 节的 公平交 易措 施 ， 以" 时间 优 先、 价格 优先"
作为执 行指 令的 基本 原则 ， 必 要时 启用 投资 交易 系 统中的 公平 交易 模块 ； 事 后加强 对不 同投
资组合 的交 易价 差 、 收 益 率的分 析 ， 以 尽可 能确 保 公平对 待各 投资 组合 。 本 报告期 内 ， 公 司
公平交 易制 度总 体执 行情 况良好 。
4.3.2 异常交易行为 的专 项说明
本报告 期内 ，未 发现 本基 金有可 能导 致不 公平 交易 和利益 输送 的异 常交 易。
本报告 期内 ， 本 投资 组合 与 本公司 管理 的其 他主 动型 投资组 合未 发生 过同 日反 向交易 的
情况 ； 与 本公 司管 理的 被 动型投 资组 合发 生的 同日 反向交 易 ， 未 发生 过成 交 较少的 单边 交易
量超过 该证 券当 日成 交量 的 5% 的情 况。
4.4 管理人对报告期内基 金的 投资策略和业绩表现 说明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析
2013 年上 半年 ， 国 内宏 观 经济未 能延 续 2012 下半 年 的回升 态势 ， 开始 呈现 下滑 的走势 。
外需的 疲弱 是打 断经 济反 弹的主 要原 因。 一季 度中 国 GDP 同 比增 速 为 7.7% ， 二季 度 GDP 增
速降 至7.5% 。 工业 增加 值 则从去 年 12 月 份的10.3% 降至今 年 6 月份 的8.9% ， 国内工 业生 产
下滑较 为明 显。 通胀 方面 ，CPI 在上 半年 总体 保持 在 较低的 水平 ， 除2 月 份由 于春节 因素 影
响冲高 至 3.2% 之外 ，其 余 月份均 在 3.0% 以下 ，上 半 年均值 在 2.4% 附近 。PPI 持续处 于通 缩
区域 ， 生 产资 料价 格出 现 趋势性 下降 ， 物价 上涨 的 压力不 大 。 资 金面 的情 况 在前5 个 月 受到
外汇占 款激 增的 影响 ， 加 上公开 市场 到期 资金 较多 ， 资 金面 总体 保持 在较 为 宽松的 水平 ， 但
进入 6 月份 以后 ，资 金面 逐步紧 张， 并愈 演愈 烈， 在 6 月 20 日前 后达 到高 潮 ，随后 快速 回
落。上 半年 银行 间7 天质 押式回 购利 率均 值 在 3.87% 附近 。
上半年 债券 市场 受到 诸多 因素的 影响 ， 除了 基本 面 的变化 以及 资金 面的 扰动 ， 还 包括 债
市核查 风暴 、 银监 会8 号 文等政 策的 影响 。 总体 来 看， 上半 年利 率债 中短 期 品种收 益率 变化
金鹰货币市场证券投资基金 2013 年半年度报告摘要
10
不大。10 年国 债收 益率 上 半年小 幅下 行 6BP ， 但短 期品种 在资 金面 扰动 的情 况下大 幅上 升，
1 年期 国债 收益 率大 幅上 升 58BP ， 收益 率曲 线显 著 平坦化 。 信用 债尤 其是 中 等评级 信用 债在
6 月之 前表 现强 势 ， 收 益率 大幅下 行 ，6 月份 开始 拐头 向上 ， 上 半年5 年AA 无 担 保企业 债收
益率下 行 53BP 。股 票市 场 在经济 增速 下滑 的背 景下 ，总体 下行 。上 半年 沪 深 300 指数 下跌
322.31 点 ，跌 幅为12.78% 。
本基金 在上 半年 主要 持有 高等级 短期 融资 券和 金融 债为主 ， 分 享了 今年 以来 的 信用债 的
短期牛 市， 获得 了一 定的 投资收 益， 并 在6 月 的时 候逐步 减持 ，降 低了 组 合 的剩余 期限 。
4.4.2 报告期内基金的业绩 表现
截至报 告期 末 ， 基 金 A 类 份额本 报告 期净 值增 长率 为 1.6061% ， 同期 比较 基 准收益 率为
1.4877% ，B 类 份额 本报 告 期净值 收益 率 为 1.7287% ，同期 比较 基准 收益 率 为1.4877% 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券 市场及行业走势的简 要展 望
上半年 基本 面和 政策 面的 多种因 素造 就了 信用 债的 牛市， 但 6 月份 的 “ 钱荒 ” 使得这 一
牛市终 结。 展望 2013 年 下 半年， 在 “ 稳增 长 ” 成为 政策重 心之 后， 国内 经济 有望企 稳， 并
可能在 补库 存的 推动 下小 幅反弹 ， 通胀 亦有 望小 幅 回升 。 但 在产 能过 剩、 经 济结构 调 整 的大
背景下 ， 难以 形成 明显 的 上行趋 势 。 从 资金 面的 情 况来看 ， 虽然 总体 上资 金 利率中 枢可 能较
上半年 小幅 上行 ，但 在外 汇占款 改善 的情 况下 ，预 计资金 面总 体将 维持 “紧 平衡 ” 的格 局 ，
类似6 月份 的 “ 钱荒 ”估 计难以 再现 。 在这 种大 环 境下 ， 债 券市 场仍 有调 整 的空间 ， 但收 益
率上行 的空 间不 大。
对于货 币的 操作 ， 我们 预 期下半 年的 货币 环境 将比 上半年 略微 偏紧 ， 但类 似 再次出 现 6
月底的 市场 情况 的概 率并 不大 ， 货 币市 场将 在央 行 适度的 政策 引导 下平 稳运 行， 因此 我们 将
保持目 前的 略短 的久 期 ， 以银行 协议 存款 为主 。 如 果经济 在从 紧的 货币 环境 下再次 回落 ， 则
可适时 加大 久期 ，配 置一 些高等 级的 短期 融资 券， 以分享 价差 的投 资收 益。
4.6 管理人对报告期内基 金估 值程序等事项的说明
报告期 内， 本基 金管 理人 严格遵 守 2006 年 2 月 15 日颁布 的《 企业 会计 准则 》、2007
年 5 月 15 日颁 布的 《证 券 投资基 金会 计核 算业 务指 引》以 及中 国证 券监 督管 理委员 会颁 布
的 《 关于 证券 投资 基金 执 行<企 业会 计准 则>估 值业 务及份 额净 值计 价有 关事 项的通 知 》 （ 证
监会计字[2007]15 号 ）与 《关于进一 步规范 证券投 资基金估值 业务的 的指导 意见》（证 监
金鹰货币市场证券投资基金 2013 年半年度报告摘要
11
会公告[2008]38 号等 相关 规定和基金 合同的 约定， 日常估值由 本基金 管理人 同本基金托管
人一同 进行 ， 基金 份额 净 值由本 基金 管理 人完 成估 值后 ， 经 本基 金托 管人 复 核无误 后由 基金
管理人 对外 公布 。月 末、 年中和 年末 估值 复核 与基 金会计 账务 的核 对同 时进 行。
为确保 公司 估值 程序 的正 常进行 ， 本公 司成 立了 资 产估值 委员 会 。 资 产估 值 委员会 由公
司总经 理 、 分 管副 总经 理 或总经 理助 理 、 研 究发 展 部总监 、 运作 保障 部总 监 、 基 金管 理部 总
监、固 定收 益部 总监 、专 户投资 部总 监、 基金 经理 、投资 经理 、基 金会 计和 相关人 员组 成 。
在特殊 情况 下， 公司 召集 估 值委员 会会 议， 讨论 和决 策 特殊估 值事 项， 估值 委员 会 问题决 策，
需到会 的三 分之 二估 值委 员会成 员表 决通 过 。
本公司 参与 估值 流程 各方 之间没 有存 在任 何重 大利 益冲突 。
本报告 期内,本 基金 未签 约 与估值 相关 的定 价服 务。
4.7 管理人对报告期内基 金利 润分配情况的说明
根据相 关法 律法 规及 《 金 鹰货币 市场 基金 基金 合同 》 ， 本基 金每 日将 各级 基 金份额 实现
的基金 净收 益全 额分 配给 基金份 额持 有人 。
5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵 规守信情况声明
本报告 期 ， 中 国建 设银 行 股份有 限公 司在 本基 金的 托管过 程中 ， 严格 遵守 了 《证 券投 资
基金法 》、 基金 合同 、托 管协议 和其 他有 关规 定， 不存在 损害 基金 份额 持有 人利益 的行 为 ，
完全尽 职尽 责地 履行 了基 金托管 人应 尽的 义务。
5.2 托管人对报告期内本 基金 投资运作遵规守信 、 净值 计算、 利润分配等 情况的 说明
本报告 期 ， 本 托管 人按 照 国家有 关规 定 、 基 金合 同 、 托 管协 议和 其他 有关 规 定， 对本 基
金的基 金资 产净 值计 算 、 基金费 用开 支等 方面 进行 了认真 的复 核 ， 对 本基 金 的投资 运作 方面
进行了 监督 ，未 发现 基金 管理人 有损 害基 金份 额持 有人利 益的 行为 。
报告期 内， 金鹰 货 币 A 实 施利润 分配 的金 额为 ：1798865.18 元
金鹰货币市场证券投资基金 2013 年半年度报告摘要
12
报告期 内， 金鹰 货 币 B 实 施利润 分配 的金 额为 ：1811347.06 元。
5.3 托管人对本 半 年度报 告中 财务信息等内容的真 实、 准确和完整发表意见
本托管 人复 核审 查 了 本报 告中的 财务 指标 、净 值表 现、利 润分 配情 况、 财务 会计报 告 、
投资组 合报 告等 内容 ，保 证复核 内容 不存 在虚 假记 载、误 导性 陈述 或者 重大 遗漏。
6 半年度财务会计报告 （未 经审计）
6.1 资产负债表
会计主 体： 金鹰 货币 市场 证券投 资基 金
报告截 止日 ：2013 年 6 月30 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2013 年 6 月30 日
上年度末
2012 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 6.4.7.1 678,709.01 880,348,679.43
结算备 付金
95,000.00 -
存出保 证金
- -
交 易性 金融 资产 6.4.7.2 34,015,902.18 -
其中： 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投 资
34,015,902.18 -
资产支 持证 券投 资
- -
衍生金 融资 产 6.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 6.4.7.4 46,800,426.75 1,130,003,975.00
应收证 券清 算款
- 919,309,574.63
应收利 息 6.4.7.5 628,321.17 2,727,713.84
应收股 利
- -
应收申 购款
21,179,450.85 -
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 6.4.7.6 - -
资产总 计
103,397,809.96 2,932,389,942.90
负债和所有者权益 附注号
本期末
2013 年 6 月30 日
上年度末
2012 年 12 月 31 日
负 债：
金鹰货币市场证券投资基金 2013 年半年度报告摘要
13
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债
- -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
300,000.00 -
应付赎 回款
- -
应付管 理人 报酬
32,060.26 633,410.39
应付 托 管费
9,715.26 191,942.57
应付销 售服 务费
12,818.60 102,872.96
应付交 易费 用 6.4.7.7 6,986.78 3,975.00
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
26,185.41 382,613.52
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 6.4.7.8 186,834.10 250,000.00
负债合 计
574,600.41 1,564,814.44
所有者权益：
实收基 金 6.4.7.9 102,823,209.55 2,930,825,128.46
未分配 利润 6.4.7.10 - -
所有者 权益 合计
102,823,209.55 2,930,825,128.46
负债和 所有 者权 益总 计
103,397,809.96 2,932,389,942.90
注：截 至报 告期 末 2013 年 6 月 30 日，A 级基 金 基金份 额净 值 1.0000 元，B 级 基金
基金份 额净 值 1.0000 元 ；基金 份额 总 额 102,823,209.55 份 ，下 属分 级基 金 的份额 总额 分
别为：
A 级基 金57,087,505.83 份，B 级基 金45,735,703.72 份。
6.2 利润表
会计主 体： 金鹰 货币 市场 证券投 资基 金
本报告 期：2013 年1 月1 日至 2013 年6 月30 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2013 年 1 月1 日至2013
年 6 月 30 日
上年度可比期间
2012 年 1 月 1 日至2012
年6 月 30 日
一、收入
4,691,812.50 -
1. 利息 收入
3,358,057.90 -
其中： 存款 利息 收入 6.4.7.11 576,930.65 -
债券利 息收 入
1,048,532.76 -
资 产 支 持 证 券 利 息 收
入
- -
金鹰货币市场证券投资基金 2013 年半年度报告摘要
14
买入返 售金 融资 产收 入
1,732,594.49 -
其他利 息收 入
- -
2. 投资 收益 （ 损失以 “- ” 填 列）
1,306,644.08 -
其中： 股票 投资 收益
0.00 -
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 6.4.7.12 1,306,644.08 -
资 产 支 持 证 券 投 资 收
益
- -
衍生工 具收 益
- -
股利收 益
- -
3. 公允 价值 变动 收益 （ 损失 以
“- ”号填列 ）
- -
4. 汇兑 收益 （损 失以 “－” 号
填列）
- -
5. 其他 收入 （ 损失 以 “- ” 号填
列）
6.4.7.13 27,110.52 -
减：二、费用
1,081,600.26 -
1 ．管 理人 报酬
507,453.09 -
2 ．托 管费
164,368.54 -
3 ．销 售服 务费
175,647.59 -
4 ．交 易费 用 6.4.7.14 - -
5 ．利 息支 出
25,747.93 -
其中： 卖 出回 购金 融资 产支 出
25,747.93 -
6 ．其 他费 用 6.4.7.15 208,383.11 -
三、 利润总额 （亏损 总额以 “- ”
号填列）
3,610,212.24 -
减：所 得税 费用
- -
四 、 净 利 润 （ 净 亏 损 以 “- ”
号填列）
3,610,212.24 -
注： 本基 金于2012 年 12 月 7 日 成立 ， 至本 报告 期 末未满 一年 ， 故无 上年 度 可比期 间金
额。
6.3 所有者权益（基金净 值） 变动表
会计主 体： 金鹰 货币 市场 证券投 资基 金
本报告 期：2013 年1 月1 日至 2013 年6 月30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月 1 日至 2013 年6 月30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基 2,930,825,128.46 - 2,930,825,128.46
金鹰货币市场证券投资基金 2013 年半年度报告摘要
15
金净值 ）
二、 本期 经营 活 动 产生 的
基金净 值变 动数 （ 本期 利
润）
- 3,610,212.24 3,610,212.24
三、 本期 基金 份额 交易 产
生的基 金净 值变 动数 （ 净
值减少 以“-” 号填 列）
-2,828,001,918.91 - -2,828,001,918.91
其中：1.基 金申 购款 539,424,309.52 - 539,424,309.52
2.基金 赎回 款 -3,367,426,228.43 - -3,367,426,228.43
四、 本期 向基 金份 额持 有
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以
“-” 号填 列）
- -3,610,212.24 -3,610,212.24
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
102,823,209.55 - 102,823,209.55
项目
上年度可比期间
2012 年1 月 1 日至 2012 年6 月30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
- - -
二、 本期 经营 活动 产生 的
基金净 值变 动数 （ 本期 利
润）
- - -
三、 本期 基金 份额 交易 产
生的基 金净 值变 动数 （ 净
值减少 以“-” 号填 列）
- - -
其中：1.基 金申 购款 - - -
2.基金 赎回 款 - - -
四、 本期 向基 金份 额持 有
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以
“-” 号填 列）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
- - -
注： 本基 金于2012 年 12 月 7 日 成立 ， 至本 报告 期 末未满 一年 ， 故无 上年 度 可比期 间金
额。
报告附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告 6.1 至 6.4 ， 财务 报 表由下 列负 责人 签署 ：
基金管 理人 负责 人： 殷克 胜，主 管会 计工 作负 责人 ：殷克 胜， 会计 机构 负责 人：傅 军
金鹰货币市场证券投资基金 2013 年半年度报告摘要
16
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
金鹰货 币市 场基 金 （简 称 “本基 金” ） 经 中国 证券 监 督管理 委员 会 （简 称" 中国 证监会"）
证监基 金字[2012]1105 号 文 《关 于金 鹰货 币市 场证 券 投资基 金备 案确 认的 函》 批 准， 于2012
年 12 月 7 日 募 集 成 立 。 本 基 金 为 契 约 型 开 放 式 ， 存 续 期 限 不 定 ， 首 次 募 集 规 模 为
2,925,528,953.04 份基 金 份额。 本基 金募 集期 间自2012 年11 月 19 日起 至2012 年 12 月 3
日止, 净认 购 额 2,925,440,807.27 元， 认购 资金 在 认购期 间的 银行 利 息 88,145.77 元 折算
成基金 资产 。 上 述资 金已 于 2012 年12 月 5 日 全额 划入本 基金 在基 金托 管人 中国建 设银 行 股
份有限公 司开立的 本基金 托管专户 。验资机 构为立 信羊城会 计师事务 所（ 特 殊普通合 伙） 。
基金管 理人 为金 鹰基 金管 理有限 公司 ， 基金 注册 登 记机构 为金 鹰基 金管 理有 限公司 ， 基金 托
管人为 中国 建设 银行 股份 有限公 司（ 简称 “建 设银 行” ） 。
6.4.2 会计报表的编制基 础
本财务 报表 系按 照中 国财 政部 2006 年颁 布的 企业 会计准 则及 应用 指南 、 中 国证券 业协
会制定 的 《证 券投 资基 金 会计核 算业 务指 引》 、 中 国 证监会 制定 的 《关 于证 券 投资基 金执 行<
企业会计 准则>估 值业务 及 份额净值 计价有 关事项的 通知》 、 《证 券投资 基金信 息披露管 理办
法》 、 《证券 投资基 金信息 披露编报 规则》 第 3 号 《 会计报表 附注的 编制及披 露》 、 《证券 投
资基金 信息 披露 编报 规则 》 第 5 号 《货 币市 场基 金信 息披露 特别 规定 》 、 中 国证 监会 2010 年
2 月8 日颁 布的 《 证券 投 资基金 信息 披 露 XBRL 模 板第 3 号< 年度 报告 和半 年度报 告> 》 及其
他中 国 证监 会颁 布的 相关 规定而 编制 。
6.4.3 遵循企业会计准则 及其他有关规定的声 明
本基金本半年 度报告中 财 务报表的编制 遵守了企 业 会计准则及其 他有关规 定, 真实、完
整地反 映了 本基 金 于 2013 年 6 月 30 日 的财 务状 况以 及 2013 年 上半 年度 的经 营 成果和 净值
变动情 况。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
6.4.4 重要会计政策和会 计估计
本报告 期所 采用 的会 计政 策、会 计估 计与 最近 一期 年度报 告相 一致 。
6.4.4.1 会计年度
金鹰货币市场证券投资基金 2013 年半年度报告摘要
17
本基金 会计 年度 采用 公历 年度， 即每 年 1 月 1 日至 12 月 31 日。
6.4.4.2 记账本位币
基金记 账本 位币 和编 制本 财务报 表 所 采用 的货 币均 为人民 币。 除有 特别 说明 外， 均 以 人
民币元 为单 位表 示。
6.4.4.3 金融资产和金融 负债的分类
1. 金 融资 产的 分类 根据 本基金 的业 务特 点和 风险 管理要 求 ， 本 基金 将所 持有 的金 融 资
产在初始确认时划分 为以 公允价值计量且其变 动计 入当期损益的金融资 产和 贷款及应收款
项。 以公 允价 值计 量且 其 变动计 入当 期损 益的 金融 资产为 债券 投资 ， 在资 产 负债表 中作 为交
易性金融 资产列报 。 本基 金持有的 各类应收 款项、 买入返售 金融资产 等在活 跃市场中 没 有
报价 、 回 收金 额固 定或 可 确定的 非衍 生金 融资 产分 类为贷 款及 应收 款项 。 2. 金融 负债 的分
类 根据本 基金的 业务特点 和风险管 理要求， 本基金 将持有的 金融负债 在初始 确认时全 部 划
分为其 他金 融负 债。 其 他 金融 负 债包 括各 类应 付款 项、卖 出回 购金 融资 产款 等。
6.4.4.4 金融资产和金融 负债的初始确认、后 续计 量和终止确认
金融资 产或 金融 负债 于本 基金成 为金 融工 具合 同的 一方时 ， 于交 易日 按公 允价 值在 资 产
负债表 内确 认 ， 相 关交 易 费用计 入初 始确 认金 额 。 以公允 价值 计量 且其 变动 计入当 期损 益的
金融资 产， 取得 时支 付的 价 款中包 含已 宣告 但尚 未发 放的债 券起 息日 或上 次除 息日至 购买 日
止的利息 ，单独确 认为应 收项目。 本基金 对所持有 的债券投 资、 贷款 及应收 款项和其 他 金
融负债 以摊 余成 本法 进行 后续计 量 。 本 会计 期间 内 ， 本基金 持有 的债 券投 资的 摊余成 本接 近
其公允 价值 。
满足下列条件之 一的金融 资产，予以终止 确认：(1) 收取该金融资产 现金流量 的合同 权
利终止；(2) 该金 融资 产 已 转移，且 将金融资 产所有 权上几乎 所有的风 险和报 酬转移给 转入
方；(3)该 金融资 产已转 移 ，虽然本 基金既没 有转移 也没有保 留金融资 产所有 权上几乎 所有
的风险 和报 酬 ， 但 是放 弃了 对该金 融资 产控 制 。 金 融负 债的现 时义 务全 部或 部分 已经解 除的 ，
才能终 止确 认该 金融 负债 或其一 部分 。
1. 以 公允 价值 计量 且其 变 动计入 当期 损益 的金 融资 产
债券 投资
买入银行间市场交易的债券于交易日按应付或实际支付的全部价款( 不含应收利息)入
账，相 关交 易费 用计 入债 券投资 的初 始成 本。
买入央 行票 据和 零息 债券 等贴现 债券 ， 于 交易 日按 应付或 实际 支付 的全 部价 款入账 ， 相
关交易 费用 计入 债券 投资 的初始 成本 。
金鹰货币市场证券投资基金 2013 年半年度报告摘要
18
卖出银 行间 市场 交易 的债 券于交 易日 确认 债券 投资 收益 。 卖 出债 券按 移动 加权 平均 法 结
转成本 。
2. 贷 款及 应收 款项
买入返 售金 融资 产
买入返售金融资产为本基金按照返售协议约定先买入再按固定价格返售证券等金融 资
产所融 出的 资金 。
买入返 售金 融资 产按 交易 日应 支 付或 实际 支付 的全 部价款 入账 ， 相关 交易 费用 计入 初 始
确认金 额。 买入 返售 金融 资产于 返售 日按 账面 余额 结转。
3. 其 他金 融负 债
卖出回 购金 融资 产款
卖出回 购金 融资 产款 为本 基金按 照回 购协 议先 卖出 再按固 定价 格买 入票 据 、 证 券等 金 融
资产所 融入 的资 金。
卖出回 购金 融资 产款 于交 易日按 照应 收或 实际 收到 的金额 入账 ， 相关 交易 费用 计入 初 始
确认金 额。 卖出 回购 金融 资产款 于回 购日 按账 面余 额结转 。
6.4.4.5 金融资产和金融 负债的估值原则
本基金 的债 券投 资等 金融 资产， 均以 实际 利率 法计 算的摊 余成 本估 算公 允价 值。 在 本 基
金存续 期间 ， 基 金管 理人 定 期计算 本基 金投 资组 合摊 余成本 与其 他可 参考 公允 价值指 标之 间
的偏离 程度 ， 并定 期测 试 其他可 参考 公允 价值 指标 确定方 法的 有效 性 。 投 资 组合的 摊余 成本
与其他 可参 考公 允价 值指 标产生 重大 偏离 的， 按其 他 公允价 值指 标对 组合 的账 面价值 进行 调
整，调整 差额确认 为“公 允价值变 动损益” ，并按其 他公允价 值指标进 行后续 计量。如 基 金
份额净 值恢 复 至1 元 ， 恢 复使用 摊余 成本 估算 公允 价值 。 如 有确 凿证 据表 明 按上述 方法 不能
客观反 映交 易性 金融 工具 的公允 价值 ， 基 金管 理人 将 根据具 体情 况与 基金 托管 人商定 后确 定
最能反 映公 允价 值的 价格 。
6.4.4.6 金融 资产和金融 负债的抵销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定 权
利， 同时 本基 金计 划以 净 额结算 或同 时变 现该 金融 资产和 清偿 该金 融负 债时 ， 金 融资 产和 金
融负债 以相 互抵 销后 的金 额在资 产负 债表 内列 示 。 除此以 外 ， 金 融资 产和 金 融负债 在资 产负
债表内 分别 列示 ，不 予相 互抵销 。
6.4.4.7 实收基金
实收基 金为 对外 发行 基金 份额所 对应 的金 额。 每份 基金份 额面 值为 人民 币 1.00 元。申
金鹰货币市场证券投资基金 2013 年半年度报告摘要
19
购、 赎回 、 转 换及 分红 再 投资等 引起 的实 收基 金的 变动分 别于 上述 各交 易确 认日认 列 。 上 述
申购和赎回分别包括 基金 转换所引起的转入基 金 的实 收 基 金 增 加 和 转 出基 金的 实 收 基 金 减
少， 以及 因类 别调 整而 引 起的金 鹰货 币 A 、 金鹰 货 币B 基 金份 额之 间的 转换 所产生 的实 收基
金变动 。
6.4.4.8 收入/(损失)的确 认和计量
1. 利息收入 (1) 存款利 息收入按存款的 本金与适 用利率逐日计提 。 (2) 本 基金持 有
的附息债 券、贴现 券按摊 余成本和 实际利率 计算确 定利息收 入。 (3) 买入 返 售金融资 产收
入按买 入返 售金 融资 产的 摊余成 本在 返售 期内 以实 际利率 法逐 日计 提。
2. 投资收益 债券投资收益于交易日按卖出债券交易日的成交总额扣除应结转的债 券
投资成 本与 应收 利息(若有)后的 差额 确认 。
6.4.4.9 费用的确认和计 量
1. 本 基金 的基 金管 理人 报 酬按前 一日 基金 资产 净值 ×0.33 % 的 年费 率逐 日计 提 。 2. 本
基金的 基金 托管 费按 前一 日基金 资产 净值 ×0. 10% 的 年费率 逐日 计提 。 3. 本 基金 A 级基 金
份额 和 B 级基 金份 额的 销 售服务 费分 别按 前一 日该 级基金 资产 净值 的 0.25% 和 0.01% 的年 费
率逐日 计提 。 4. 卖 出回 购 金融资 产支 出按 卖出 回购 金融资 产的 摊余 成本 在回 购期限 内以 实
际利率 法逐 日计 提。
6.4.4.10 基金的收益分配 政策
1、本 基金 同一 类别 内的 每 份基金 份额 享有 同等 分配 权；
2、本 基金 收益 分配 方式 为 红利再 投资 ，免 收再 投资 的费用 ；
3、“ 每日 分配 、按 月支 付 ” 。本 基金 根据 每日 基金 收益情 况， 以每 万份 基金 已
实现收 益为 基准 ，为 投资 人每日 计算 当日 收益 并分 配，每 月集 中支 付。 投资 人当
日收益 分配 的计 算保 留到 小数点 后 2 位 ，小 数点 后 第 3 位按 截尾 原则 处理 ， 因去
尾形成 的余 额进 行再 次分 配，直 到分 完为 止；
4、本 基金 根据 每日 收益 情 况，将 当日 收益 全部 分配 ，若当 日已 实现 收益 大于
零时， 为投 资人 记正 收益 ；若当 日已 实现 收益 小于 零时， 为投 资人 记负 收益 ；若
当日已 实现 收益 等于 零时 ，当日 投资 人不 记收 益；
5、本 基 金 每日 进行 收益 计 算并分 配时 ，每 月累 计收 益支付 方式 只采 用红 利再
投资( 即红 利转 基金 份额) 方式， 投资 人可 通过 赎回 基金份 额获 得现 金收 益； 若投
资人在 每月 累计 收益 支付 时，其 累计 收益 为正 值， 则为投 资人 增加 相应 的基 金份
额，其 累计 收益 为负 值， 则缩减 投资 人基 金份 额。 若投资 人赎 回基 金份 额时 ，其
金鹰货币市场证券投资基金 2013 年半年度报告摘要
20
对应收 益将 立即 结清 ；若 收益为 负值 ，则 从投 资人 赎回基 金款 中扣 除；
6、当 日申 购的 基金 份额 自 下一个 工作 日起 ，享 有基 金的收 益分 配权 益； 当日
赎回的 基金 份额 自下 一个 工作日 起， 不享 有基 金的 收益分 配权 益；
7、法 律法 规或 监管 机构 另 有规定 的从 其规 定。
6.4.4.11 外币交易
本基金 本报 告期 内无 外币 交易。
6.4.4.12 分部报告
本基金 本报 告期 内无 分部 报告。
6.4.4.13 其他重要的会计 政策和会计估计
无其他 重要 的会 计政 策和 会计估 计。
6.4.5 会计政策和会计估 计变更以及差错更正 的说 明
6.4.5.1 会计政策变更的 说明
本基金 本报 告期 内无 会计 政策变 更。
6.4.5.2 会计估计变更的 说明
本基金 本报 告期 内无 会计 估计变 更。
6.4.5.3 差错更正的说明
本基金 本报 告期 内无 差错 更正。
6.4.6 税项
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2002]128 号 文 《 关 于开放 式证 券投 资基 金有 关税收 问
题的通 知》 、 财 税[2004]78 号文 《关 于证券 投资 基金 税 收政策 的通 知》 、 财 税[2008]1 号 文 《 财
政部、国家 税务总 局关于 企业所得税 若干优 惠政策 的通知》 、 国税函[2008]870 号文《关 于
做好证 券市 场个 人投 资者 证券交 易结 算资 金利 息所 得免征 个人 所得 税工 作的 通知》 及其 他 相
关税务 法规 和实 务操 作 ， 主要税 收优 惠项 目列 示如 下： 1、 以发 行基 金方 式 募集资 金 ， 不 属
于营业 税征 收范 围 ， 不 缴 纳营业 税 。 2 、 对 证券 投 资基金 从证 券市 场中 取得 的收入 ， 包括买
卖债券 的差 价收 入 、 债 券 的利息 收入 及其 他收 入 ， 暂不缴 纳企 业所 得税 。 3 、 对 基金 取得 的
债券利 息收 入 ， 由 发行 债 券的企 业在 向基 金支 付上 述收入 时代 扣代 缴20% 的 个人所 得税 ， 暂
不缴纳 企业 所得 税。
6.4.7 关联方关系
6.4.7.1 本报告期存在控 制 关系或其他重大利害 关系 的关联方发生变化的 情况
本基金 本报 告期 不存 在控 制关系 或其 他利 害关 系的 关联方 发生 变化 的情 况。
金鹰货币市场证券投资基金 2013 年半年度报告摘要
21
6.4.7.2 本报告期与基金 发 生关联交易的各关联 方
关联方 名称 与本基 金的 关系
广州证 券有 限责 任公 司 基金管 理人 股东 、基 金代 销机构
金鹰基 金管 理有 限公 司 基金发 起人 、管 理人 、销 售机构
中国建 设银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 、基 金代 销机 构
6.4.8 本报告期及上年度可 比期间的关联方交易
6.4.8.1 通过关联方交易 单 元进行的交易
6.4.8.1.1 股票交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 发生 通过 关联 方交易 单元 进行 的股 票交 易。
6.4.8.1.2 权证交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 发生 通过 关联 方交易 单元 进行 的权 证交 易。
6.4.8.1.3 债券交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 发生 通过 关联 方交易 单元 进行 的债 券交 易。
6.4.8.1.4 债券回购交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可 比期 间未 发生 通过 关联 方交易 单元 进行 的债 券回 购交易 。
6.4.8.1.5 应支付关联方的 佣金
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 应支 付关 联方 的佣金 。
6.4.8.2 关联方报酬
6.4.8.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2013年1月1 日至2013 年6 月
30日
上年度 可比 期间
2012年1月1 日至2012 年6 月30 日
当期发生的基金应 支付的管
理费
507,453.09 -
其中：支付销售机 构的客户
维护费
265,315.48 -
注：1、在通 常情况 下，基 金管理费按 前一日 基金资 产净值的 0.33% 年费率 计 提。计算
方法如 下：
每日应 计提 的基 金管 理费 ＝前一 日的 基金 资产 净值 ×0.33%/ 当 年天 数
基金管 理费 每日 计提 ， 按月 支付 。 由 基金 管理 人向 基金 托管人 发送 基金 管理 费划 付指令 ，
经基金托 管人复核 后于次 月首日起 5 个工 作日内 从 基金财产 中一次性 支付给 基金管理 人，
若遇法 定节 假日 、休 息日 ，支付 日期 顺延 ；
2、 基 金 于2012 年12 月7 日成立 ， 至本 报告 期末 未 满一年 ， 故无 上年 度可 比 期间金 额。
6.4.8.2.2 基金托管费
金鹰货币市场证券投资基金 2013 年半年度报告摘要
22
单位： 人民 币元
项目
本期
2013年1月1 日至2013 年6 月
30日
上年度 可比 期间
2012年1月1 日至2012 年6 月30 日
当期发生的基金应 支付的托
管费
164,368.54 -
注：1 、基 金托 管费 按前 一 日基金 资产 净值 的0.10% 年费率 计提 。计 算方 法如 下：
每日应 计提 的基 金托 管费= 前一日 的基 金资 产净 值 × 0 .10%/ 当年 天数
基金托 管费 每日 计提 ， 按月 支付 。 由 基金 管理 人向 基金 托管人 发送 基金 托管 费划 付指令 ，
经基金 托管 人复 核后 于次 月首日 起 5 个 工作 日内 从 基金财 产中 一次 性支 付给 基金托 管人 ，
若遇法 定节 假日 、休 息日 ，支付 日期 顺延 ；
2、 基 金 于2012 年12 月7 日成立 ， 至本 报告 期末 未 满一年 ， 故无 上年 度可 比 期间金 额。
6.4.8.2.3 销售服务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的各 关联 方名称
本期
2013 年1 月1 日至2013 年6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
金鹰货 币 A 金鹰货 币 B 合计
金鹰基 金管 理有 限公 司 9,723.99 6,680.36 16,404.35
中国建 设银 行股 份有 限公 司 117,034.92 2,597.70 119,632.62
广州证 券有 限责 任公 司 327.80 0.00 327.80
合计 127,086.71 9,278.06 136,364.77
注：1 、本 基 金 A 类基 金 份额的 年销 售服 务费 率 为 0.25% ，对 于由 B 类降 级 为 A 类的
基金份 额持 有人 ，年 销售 服务费 率应 自其 降级 后的 下一个 工作 日起 适用 A 类 基金份 额的 费
率。 B 类 基金 份额 的年 销 售服务 费率 为 0.01% ， 对于 由 A 类升 级 为 B 类的 基 金份额 持有 人，
年销售 服务 费率 应自 其升 级后的 下一 个工 作日 起享 受 B 类基 金份 额的 费率 。 两类基 金份 额
的销售 服务 费计 提的 计算 公式相 同， 具体 如下 ：
每 日 应 计 提 的 各 级 基 金 销 售 服 务 费 ＝ 前 一 日 该 级 基 金 份 额 的 基 金 资 产 净 值 ×R ÷当年
天数
R 为 该级 基金 份额 的年 销 售服务 费率
基金销 售服 务费 每日 计 提 ， 按 月支 付 。 由 基金 管理 人 向基金 托管 人发 送基 金销 售服务 费
划付指令 ，经基金 托管人 复核后于 次月首日 起 5 个 工作日内 从基金财 产中一 次性支付 给注
册登记 机构 ， 由注 册登 记 机构代 付给 销售 机构 。 若 遇法定 节假 日 、 休 息日 或 不可抗 力致 使无
法按时 支付 的， 支付 日期 顺延至 最近 可支 付日 支付 ；
2、 基 金 于 2012 年 12 月 7 日成立 ， 至本 报告 期末 未 满一年 ， 故无 上年 度可 比 期间金 额。
金鹰货币市场证券投资基金 2013 年半年度报告摘要
23
6.4.8.3 与关联方进行银 行 间同业市场的债券(含回 购)交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未与 各关 联方 进行银 行间 市场 交易 。
6.4.8.4 各关联方投资本 基 金的 情况
6.4.8.4.1 报告期内基金管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况
本基金 报告 期及 上年 度可 比期间 内基 金管 理人 均未 运用固 有资 金投 资本 基金 。
6.4.8.4.2 报告期末除基金 管理人之外的其他关 联方 投资本基金的情况
6.4.8.5 由关联方保管的 银 行存款余额及当期产 生的 利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2013 年1月1 日至2013 年6 月30日
上年度 可比 期间
2012 年1月1 日至2012 年6 月30 日
期 末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期 利 息收 入
建设银 行 678,709.01 361,994.30 - -
注： 基金 于2012 年 12 月7 日成 立 ， 至 本报 告期 末未 满一年 ， 故无 上年 度可 比 期间期 末
余额及 上年 度可 比期 间金 额。
6.4.8.6 本基金在承销期 内 参与关联方承销证券 的情 况
无。
6.4.8.7 其他关联交易事 项 的说明
无。
6.4.9 期末（2013 年 6 月30 日）本基金持有的流通 受限证券
6.4.9.1 因认购新发/ 增发 证券而于期末持有的 流通 受限证券
本基金 无因 认购 新发/增 发 证券而 于期 末持 有的 流通 受限证 券。
6.4.9.2 期末持有的暂时 停 牌等流通受限股票
本基金 本报 告期 末未 持有 暂时停 牌等 流通 受 限 股票 。
6.4.9.3 期末债券正回购 交 易中作为抵押的债券
6.4.9.3.1 银行间市场债券 正回购
截至本 报告 期 末2013 年6 月 30 日 止， 本 基金 从事 证券银 行间 市场 债券 正回 购交易 形
成的卖 出回 购证 券款 余额 为 0， 无抵 押债 券。
6.4.9.3.2 交易所市场债券 正回购
截至本 报告 期 末2013 年6 月30 日 止 ， 本 基金 从事 证券交 易所 市场 债券 正回 购交易 形
成的卖 出回 购证 券款 余额 为 0， 无抵 押债 券。
6.4.10 有助于理解和分析 会计报表需要说明的 其他 事项
无。
金鹰货币市场证券投资基金 2013 年半年度报告摘要
24
7 投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人 民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（%）
1 固定收 益投 资 34,015,902.18 32.90
其中： 债券 34,015,902.18 32.90
资产 支持 证券 - -
2 买入返 售金 融资 产 46,800,426.75 45.26
其中： 买断 式回 购的 买入 返
售金融 资产
-
-
3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 773,709.01 0.75
4 其他各 项资 产 21,807,772.02 21.09
5 合计 103,397,809.96 100.00
7.2 债券回 购融资情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 占基金 资产 净值 的比 例（% ）
1
报告期 内债 券回 购融 资余 额 1.25
其中： 买断 式回 购融 资 -
序号 项目 金额
占基金 资产 净值
的比例 （％ ）
2
报告期 末债 券回 购融 资余 额 - -
其中： 买断 式回 购融 资 - -
7.3 债券正回购的资金余 额超 过基金资产净值的 20% 的 说明
本基金 本报 告期 内无 债券 正回购 的资 金余 额超 过基 金资产 净 值20% 的情 况。
7.4 基金投资组合平均剩 余期 限
7.4.1 投资组合平均剩余 期限基本情况
项目 天数
金鹰货币市场证券投资基金 2013 年半年度报告摘要
25
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限
62
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 111
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 0
注： 上 表中 报告 期内 债券 回 购融资 余额 占基 金资 产净 值的比 例为 报告 期内 每个 交易日 融资 余
额占基 金资 产净 值比 例的 简单平 均值 。
报告期内投资组合平 均剩 余期限超过 120 天情况说 明
本报告 期内 投资 组合 平均 剩余期 限无 超 过120 天的 情况。
7.4.2 期末投资组合平均 剩余期限分布比例
序号 平均剩 余期 限
各期限 资产 占基 金资 产
净值的 比例 （% ）
各期限 负债 占基 金资 产净 值
的比例 （% ）
1 30 天 以内 49.87 0.29
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天
的浮动 利率 债
- -
2 30 天( 含) —60 天 9.70 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天
的浮动 利率 债
- -
3 60 天( 含) —90 天 8.09 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天
的浮动 利率 债
- -
4 90 天( 含) —180 天 0.97 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天
的浮动 利率 债
- -
5 180 天(含) —397 天 （含 ） 10.71 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天
的浮动 利率 债
- -
6 合计 79.35 0.29
7.5 期末按债券品种分类 的 债 券投资组合
金额单 位： 人民 币元
序号
债券品 种 摊余成 本 占基金 资产 净值 比例
（％）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 4,976,268.15 4.84
3 金融债 券 - -
其中： 政策 性金 融债 - -
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 29,039,634.03 28.24
6 中期票 据 - -
7 其他 - -
8 合计 34,015,902.18 33.08
9 剩余存 续期 超 过 397 天的 浮动利 率债 券 - -
金鹰货币市场证券投资基金 2013 年半年度报告摘要
26
7.6 期末按摊余成本占基 金资 产净值比例大小排名 的前 十名债券投资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量 （张 ） 摊余成 本
占基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 041256029 12 陕 煤化
CP002
80,000 8,019,166.33 7.80
2 041352022 13 正泰 CP001 70,000 7,007,167.03 6.81
3 041253041 12 紫江 CP002 50,000 5,006,250.97 4.87
4 071304006 13 广发 CP006 50,000 4,999,496.68 4.86
5 1301002 13 央 行票 据 02 50,000 4,976,268.15 4.84
6 041354002 13 广汽 CP001 40,000 4,007,553.02 3.90
7.7 “影子定价”与“摊 余成 本法”确定的基金资 产净 值的偏离
项目 偏离情 况
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间 的次 数 0
报告期 内偏 离度 的最 高值 0.1701%
报告期 内偏 离度 的最 低值 -0.1987%
报告期 内每 个工 作日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.0789%
7.8 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排名 的 前 十名 资产支持证券投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
7.9 投资组合报告附注
7.9.1 基金计价方法说明
本基金 目前 投资 工具 的估 值方法 如下 ：
（1）基金持有的 债券（包 括票据）购买时 采用实际 支付价款（包含 交易费用 ）确定 初
始成本 ，按 实际 利率 计算 其摊余 成本 及各 期利 息收 入，每 日计 提收 益；
（2）基金持有的 回购以成 本列示，按实际 利率在实 际持有期间内逐 日计提利 息；合 同
利率与 实际 利率 差异 较小 的，也 可采 用合 同利 率计 算确定 利息 收入 ；
（3） 基金 持有 的银 行存 款 以本金 列示 ，按 实际 协议 利率逐 日计 提利 息。
如有确 凿证 据表 明按 上述 方法进 行估 值不 能 客 观反 映其公 允价 值的 ， 基金 管理 人可 根 据
具体情 况与 基金 托管 人商 定后， 按最 能反 映公 允价 值的方 法估 值。
如有新 增事 项， 按国 家最 新规定 估值 。
7.9.2 本基金本报告期内 不存在剩余期限小 于397 天但剩余存续期超 过397 天的浮动利
率债券摊余成本超过 当日 基金资产净值 20％的情况 。
7.9.3 本基金投资的前十 名证券的发行主体本 期没 有出现被监管部门立 案调 查， 或在报
金鹰货币市场证券投资基金 2013 年半年度报告摘要
27
告编制日前一年内受 到公 开谴责、处罚的情形 。
7.9.4 期末其他各项资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 -
3 应收利 息 628,321.17
4 应收申 购款 21,179,450.85
5 其他应 收款 -
6 待摊费 用 -
7 其他 -
8 合计 21,807,772.02
7.9.5 其他需说明的重要 事项标题
无。
8 基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人 户数 及持有人结构
份额单 位： 份
份额
级别
持有
人户
数
(户)
户均持 有的 基
金份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份 额
比例
金鹰
货币
A
1,808 31,574.95 4,915,234.25 8.61% 52,172,271.58 91.39%
金鹰
货币
B
5 9,147,140.74 40,082,770.74 87.64% 5,652,932.98 12.36%
合计 1,813 56,714.40 44,998,004.99 43.76% 57,825,204.56 56.24%
8.2 期末基金管理人的从 业人 员持有本开放式基金 的情 况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理公 司所 有从 业
人员持 有本 开放 式基金
金鹰货 币 A 58,863.89 0.1031%
金鹰货币 B - -
合计 58,863.89 0.0572%
注：1、截 至本报告 期末， 本基金管 理人高管 、基金 投资和研 究部门负 责人持 有该基 金
份额总 量的 数量 区间 为0 。
金鹰货币市场证券投资基金 2013 年半年度报告摘要
28
2、截 至本 报告 期末 ，本 基 金基金 经理 持有 该基 金份 额总量 的数 量区 间 为0。
9
开放式基金份额变 动
单位： 份
项目 金鹰货 币 A 金鹰货 币 B
基金合 同生 效日(2012 年 12 月 7
日) 基金 份额 总额
639,455,794.04 2,286,073,159
本报告 期期 初基 金份 额总 额 532,344,166.24 2,398,480,962.22
本报告 期基 金总 申购 份额 349,150,502.97 190,273,806.55
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 824,407,163.38 2,543,019,065.05
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 - -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 57,087,505.83 45,735,703.72
10
重大事件揭示
10.1
基金份额持有人大会 决议
本基金 报告 期内 未召 开基 金份额 持有 人大 会。
10.2
基金管理人、基金托 管人 的专门基金托管部门 的重 大人事变动
1、本 报告 期基 金管 理人 的 无重大 人事 变动 ；
2、本 报告 期基 金托 管人 的 专门基 金托 管部 门未 发生 重大的 人事 变动 。
10.3
涉及基金管理人、基 金财 产、基金托管业务的 诉讼
本基金 报告 期内 无涉 及基 金管理 人、 基金 财产 、基 金托管 业务 的诉 讼。
10.4
基金投资策略的改变
本基金 报告 期内 没有 改变 基金投 资策 略。
10.5 报告期内改聘会计师 事务 所情况
本报告 期未 改聘 会计 师事 务所。
金鹰货币市场证券投资基金 2013 年半年度报告摘要
29
10.6
管理人、托管人及其 高级 管理人员受监管部门 稽查 或处罚 等情况
本基金 报告 期内 无管 理人 、托管 人及 其高 级管 理人 员受监 管部 门稽 查或 处罚 的情况 。
10.7 基金租用证券公司交 易单 元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称 交易单 元数 量
股票交易 应支付 该券 商的 佣金 备注
成交金额
占 当期
股票 成
交 总额
的比例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
东吴证 券 2 - - - - -
注： 本 基金 所进 行的 交易 ， 交易费 用均 计入 成本 ， 故 本 报告期 内本 基金 未产 生交 易费用 。
10.7.2 基金租用证券公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金 额
占当期 回
购成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期
权证成
交总额
的比例
东吴证 券 - - 3,206,700,000.00 100.00% - -
10.8 偏离度绝对值超过 0.5%的 情况
本基金 本报 告期 内未 发生 偏离度 绝对 值超 过 0.5% 的 情况。
11 影响投资者决策的其 他重 要信息
本报告 期无 影响 投资 者决 策的其 他重 要信 息。
金鹰基金管理有限公 司
二〇一三年八月二十 六日
