嘉实理财宝 7 天 债 券 型 证 券 投 资 基 金
2013 年半年度报告
2013年6 月30日
基金管理人：嘉实基金管理有限公司
基金托管人：中国农业银行股份有限公司
送出日期：2013年8 月26日
嘉实理财宝 7天债券 2013 年半年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经全部独立
董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2013 年 8 月 20 日复核了本
报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核
内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自2013年1 月1日起至2013年6 月30 日止。 嘉实理财宝 7天债券 2013 年半年度报告
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1.2
目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本情况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基金产品说明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基金管理人和基金托管人 .......................................................................................................... 5
2.4 信息披露方式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其他相关资料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标和基金净值表现 ........................................................................................................... 6
3.1 主要会计数据和财务指标 .......................................................................................................... 6
3.2 基金表现 ...................................................................................................................................... 7
§4 管理人报告 ........................................................................................................................................... 9
4.1 基金管理人及基金经理情况 ...................................................................................................... 9
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 10
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 11
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 11
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 12
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 12
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 12
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 13
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 13
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 13
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ........................ 13
§6 半年度财务会计报告（未经审计） ................................................................................................. 13
6.1 资产负债表 ................................................................................................................................ 13
6.2 利润表 ........................................................................................................................................ 15
6.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................................................................ 15
6.4 报表附注 .................................................................................................................................... 16
§7 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 31
7.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................ 31
7.2 债券回购融资情况 .................................................................................................................... 31
7.3 基金投资组合平均剩余期限 .................................................................................................... 32
7.4 期末按债券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 32
7.5 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细 ............................ 33
7.6 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 ............................................ 33
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 ................ 33
7.8 投资组合报告附注 .................................................................................................................... 33
§8 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 34
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 34
8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 35
§9 开放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 35
§ 10 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 36 嘉实理财宝 7天债券 2013 年半年度报告
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10.1 基金份额持有人大会决议 ...................................................................................................... 36
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 36
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 36
10.4 基金投资策略的改变 .............................................................................................................. 36
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 36
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 36
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 36
10.8 偏离度绝对值超过 0.5%的情况 ............................................................................................. 37
10.9 其他重大事件 .......................................................................................................................... 38
§ 11 备查文件目录 ................................................................................................................................... 39
11.1 备查文件目录 .......................................................................................................................... 39
11.2 存放地点 .................................................................................................................................. 39
11.3 查阅方式 .................................................................................................................................. 39
嘉实理财宝 7天债券 2013 年半年度报告
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§2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 嘉实理财宝7 天债券型证券投资基金
基金简称 嘉实理财宝7 天债券
基金主代码 070035
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2012年 8月 29日
基金管理人 嘉实基金管理有限公司
基金托管人 中国农业银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 1,636,858,562.31份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称： 嘉实理财宝7 天债券 A 嘉实理财宝7 天债券 B
下属分级基金的交易代码： 070035 070036
报告期末下属分基基金的份额总额 729,684,937.44 份 907,173,624.87 份
2.2 基金产品说明
投资目标 在有效控制风险和保持适当流动性的基础上，力求获得高于业绩比较基准
的稳定回报。
投资策略 根据宏观经济指标决定组合的平均剩余期限（长/中/短）和比例分布,根
据各类资产的流动性特征决定组合中各类资产的投资比例,根据各类资产
的信用等级及担保状况， 决定组合的风险级别； 根据明细资产的剩余期限、
资信等级、流动性指标以及个别债券的收益率与剩余期限的配比等指标进
行投资。
业绩比较基准 七天通知存款税后利率
风险收益特征 本基金属于债券型证券投资基金，长期风险收益水平低于股票型基金、混
合型基金，高于货币市场基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 嘉实基金管理有限公司 中国农业银行股份有限公司
信息披露
负责人
姓名 胡勇钦 李芳菲
联系电话 （010）65215588 （010）66060069
电子邮箱 service@jsfund.cn lifangfei@abchina.com
客户服务电话
400-600-8800 95599
传真 （010）65182266 （010）63201816
注册地址 上海市浦东新区世纪大道 8 号上
海国金中心二期 23 楼01-03 单元
北京市东城区建国门内大街 69
号
办公地址 北京市建国门北大街 8 号华润大
厦8层
北京市西城复兴门内大街 28 号
凯晨世贸中心东座 F9
邮政编码 100005 100031 嘉实理财宝 7天债券 2013 年半年度报告
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法定代表人 安奎 蒋超良
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》 、 《上海证券报》 、 《证券
时报》
登载基金半年度报告报告正文的管理人互联网网址 http://www.jsfund.cn
基金半年度报告报告备置地点 北京市建国门北大街8号华润大厦8层
嘉实基金管理有限公司
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
注册登记机构 嘉实基金管理有限公司 北京市建国门北大街8号华润大厦 8层
§3 主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
注： （1）本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）
扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益，由于本基金采
用摊余成本法核算，因此，公允价值变动收益为零，本期已实现收益和本期利润的金额相等。 （2）
嘉实理财宝 7天债券 A 与嘉实理财宝 7天债券 B 适用不同的销售服务费率。 （3）本基金无持有人
认购/申购或交易基金的各项费用； （4）本基金收益在基金份额“7 天持有周期到期日”集中结转
为基金份额。
基金级别 嘉实理财宝7 天债券 A 嘉实理财宝 7 天债券 B
3.1.1 期间数据和指标 报告期( 2013年 1月 1日 -
2013年6月30日 )
报告期( 2013年 1月1日 -
2013年6月 30日)
本期已实现收益 22,223,352.88 29,388,209.76
本期利润 22,223,352.88 29,388,209.76
本期净值收益率 1.7428% 1.8895%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末( 2013年6 月 30 日 )
期末基金资产净值 729,684,937.44 907,173,624.87
期末基金份额净值 1.0000 1.0000
3.1.3 累计期末指标 报告期末( 2013年6 月 30 日 )
累计净值收益率 2.7204% 2.9714% 嘉实理财宝 7天债券 2013 年半年度报告
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3.2 基金表现
3.2.1 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
嘉实理财宝 7 天债券 A
阶段
份额净值
收益率①
份额净值
收益率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一个月 0.1899% 0.0020% 0.1110% 0.0000% 0.0789% 0.0020%
过去三个月 0.7719% 0.0046% 0.3366% 0.0000% 0.4353% 0.0046%
过去六个月 1.7428% 0.0065% 0.6695% 0.0000% 1.0733% 0.0065%
自基金合同
生效起至今
2.7204% 0.0054% 1.1318% 0.0000% 1.5886% 0.0054%
嘉实理财宝 7 天债券 B
阶段
份额净值
收益率①
份额净值
收益率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一个月 0.2143% 0.0020% 0.1110% 0.0000% 0.1033% 0.0020%
过去三个月 0.8451% 0.0046% 0.3366% 0.0000% 0.5085% 0.0046%
过去六个月 1.8895% 0.0065% 0.6695% 0.0000% 1.2200% 0.0065%
自基金合同
生效起至今
2.9714% 0.0054% 1.1318% 0.0000% 1.8396% 0.0054%
嘉实理财宝 7天债券 2013 年半年度报告
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3.2.2 自基金合同生效以来基金累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率
变动的比较
图1：嘉实理财宝7天债券A基金累计净值收益率与同期业绩比较基准收益率的历史走势对比图
（2012 年8 月29 日至 2013 年6 月 30 日） 嘉实理财宝 7天债券 2013 年半年度报告
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图2：嘉实理财宝7天债券B基金累计净值收益率与同期业绩比较基准收益率的历史走势对比图
（2012年8月29日至2013年6月30日）
注：本基金基金合同生效日 2012年 8 月 29 日至报告期末未满 1 年。报告期内本基金各项资产配
置比例符合基金合同第十二部分（ 二、投资范围和四、投资限制）的规定。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
本基金管理人为嘉实基金管理有限公司，成立于 1999 年 3 月 25 日，是经中国证监会批准设
立的第一批基金管理公司之一，是中外合资基金管理公司。公司注册地上海，公司总部设在北京，
在深圳、成都、杭州、青岛、南京、福州、广州设有分公司。公司获得首批全国社保基金、企业
年金投资管理人和QDII、特定资产管理业务资格。
截止2013年6月30日，基金管理人共管理 2只封闭式证券投资基金、47 只开放式证券投资
基金，具体包括嘉实泰和封闭、嘉实丰和价值封闭、嘉实成长收益混合、嘉实增长混合、嘉实稳嘉实理财宝 7天债券 2013 年半年度报告
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健混合、嘉实债券、嘉实服务增值行业混合、嘉实优质企业股票、嘉实货币、嘉实沪深 300ETF
联接（LOF） 、嘉实超短债债券、嘉实主题混合、嘉实策略混合、嘉实海外中国股票(QDII)、嘉实
研究精选股票、嘉实多元债券、嘉实量化阿尔法股票、嘉实回报混合、嘉实基本面 50 指数（LOF ）、
嘉实价值优势股票、嘉实稳固收益债券、嘉实H股指数（QDII-LOF） 、嘉实主题新动力股票、嘉实
多利分级债券、嘉实领先成长股票、嘉实深证基本面 120ETF、嘉实深证基本面 120ETF 联接、嘉
实黄金（QDII-FOF-LOF） 、嘉实信用债券、嘉实周期优选股票、嘉实安心货币、嘉实中创 400ETF、
嘉实中创400ETF联接、嘉实沪深 300ETF、嘉实优化红利股票、嘉实全球房地产（QDII） 、嘉实理
财宝 7 天债券、嘉实增强收益定期债券、嘉实纯债债券、嘉实中证中期企业债指数（LOF） 、嘉实
中证500ETF、嘉实增强信用定期债券、嘉实中证500ETF 联接、嘉实中证中期国债ETF、嘉实中证
金边中期国债 ETF 联接、嘉实丰益纯债定期债券、嘉实研究阿尔法股票、嘉实如意宝定期债券、
嘉实美国成长股票（QDII）等证券投资基金。其中嘉实增长混合、嘉实稳健混合和嘉实债券 3 只
开放式基金属于嘉实理财通系列基金，同时，管理多个全国社保基金、企业年金、特定客户资产
投资组合。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理
（助理）期限
证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
桑迎
本基金基
金经理、
嘉实安心
货币基金
经理
2012年8月
29日
- 8 年
曾任交通银行外汇交易员，华
夏银行总行交易员。2008 年 1
月加入嘉实基金管理有限公
司，历任交易部债券交易员、
固定收益部基金经理助理。银
行与金融专业硕士，具有基金
从业资格，中国国籍。
注： （1）任职日期是指本基金基金合同生效之日； （2）证券从业的含义遵从行业协会《证券业从
业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
报告期内，本基金管理人严格遵循了《证券法》 、 《证券投资基金法》及其各项配套法规、 《嘉
实理财宝 7 天债券型证券投资基金基金合同》和其他相关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉
尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。
本基金运作管理符合有关法律法规和基金合同的规定和约定， 无损害基金份额持有人利益的行为。 嘉实理财宝 7天债券 2013 年半年度报告
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4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
报告期内，基金管理人严格执行证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和
公司内部公平交易制度，各投资组合按投资管理制度和流程独立决策，并在获得投资信息、投资
建议和实施投资决策方面享有公平的机会；通过完善交易范围内各类交易的公平交易执行细则、
严格的流程控制、持续的技术改进，确保公平交易原则的实现；通过IT 系统和人工监控等方式进
行日常监控，公平对待旗下管理的所有投资组合。
4.3.2 异常交易行为的专项说明
报告期内本基金不存在异常交易行为。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2013年上半年货币市场收益率呈现前低后高的走势，一季度银行间市场隔夜回购利率均值仅
为2.35%，二季度隔夜回购利率均值骤然升至 3.92%，期间最高曾一度冲击 10%以上的历史最高水
平。我们认为新一届政府的宏观经济政策方向出现较大变化是市场巨大波动的主要原因。在上届
政府时期，如果GDP增速在 8%以下运行，货币政策上将出现明显放松，流动性宽松，资金利率低
于历史均值，债券收益率下行。2013 年宏观政策出现截然相反的变化，尽管 GDP 增速，CPI、工
业增加值等数据不断回落，但央行货币政策操作在上半年出现逐步收紧的走势。新的政策取向显
示出央行对于金融降杠杆，金融机构流动性风险以及未来潜在资本流出等方面的担忧。央行存在
利用较高货币市场利率督促金融机构关注各项风险，同时帮助人民币处于利差优势以维护汇率稳
定的意图。在新的货币政策取向下，市场的预期出现大幅转变，货币市场出现巨大波动。1 年期
AAA 级别短期融资券收益率一季度一度跌至 3.9%附近，随着 6 月“钱荒”的到来，同期限同评级
的短期融资券二级市场收益率一度冲击到5%附近，收益上行幅度达到 100基点以上。其它不同评
级的债券收益率也出现大幅度的上行。总体而言，2013 年上半年是宏观政策出现较大转变，市场
心态逆转，货币市场巨幅波动的半年。
2013年上半年，本基金秉持稳健投资原则，谨慎操作，以确保组合安全性为首要任务。一方
面谨慎应对组合规模的大幅波动，另一方面要应对市场收益的波动。在市场宽松时适度增加组合
杠杆，在市场紧缩时及时调仓，合理分配不同的资产。通过上述操作，本基金上半年顺利应对了
市场的巨大波动，保证了组合安全。 嘉实理财宝 7天债券 2013 年半年度报告
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4.4.2 报告期内基金的业绩表现
本报告期嘉实理财宝 7 天债券 A 的基金份额净值收益率为 1.7428%，嘉实理财宝 7 天债券 B
的基金份额净值收益率为1.8895%，同期业绩比较基准收益率为0.6695%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望 13 年下半年，海外量化宽松政策的退出已渐趋明朗，全球资本流动趋势可能出现逆转，
国内通胀较大概率仍然在3%以下，经济处于弱复苏状况。综合当前国内外整体经济和货币环境，
预计央行将持续稳健的货币政策，主基调以稳为主。全年资金面最紧张的阶段已经过去，但预期
未来资金利率难以回落到上半年的低位，利率中枢将有所抬升。央行公开市场操作和利率将是影
响资金面、资金利率和投资者政策预期的关键指标。未来我们仍要重点关注货币政策的变化。此
外，随着宏观经济走势的变化，以及政府各项经济政策出台，不排除爆发债券违约的可能性。特
别是一些小型民营企业需要更加谨慎对待。针对上述复杂市场环境，本基金将坚持一贯以来的谨
慎操作风格，强化投资风险控制，以确保组合安全性为首要任务，兼顾流动性和收益性。密切关
注各项宏观数据、政策调整和市场资金面情况，继续保持较高的流动性资产配置，谨慎控制组合
的信用配置，以应对利率上行风险和信用风险，努力为投资人创造安全稳定的收益。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
报告期内，本基金管理人严格遵守《企业会计准则》 、 《证券投资基金会计核算业务指引》以
及中国证监会相关规定和基金合同的约定，日常估值由基金管理人与基金托管人一同进行，基金
份额净值由基金管理人完成估值后，经基金托管人复核无误后由基金管理人对外公布。月末、年
中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。
本基金管理人设立估值专业委员会，委员由固定收益、交易、运营、风险管理、法律稽核等
部门负责人组成，负责研究、指导基金估值业务。基金管理人估值委员和基金会计均具有专业胜
任能力和相关工作经历。报告期内，固定收益部门负责人同时兼任基金经理、估值委员，基金经
理参加估值专业委员会会议，但不介入基金日常估值业务；参与估值流程各方之间不存在任何重
大利益冲突；与估值相关的机构包括上海、深圳证券交易所，中国证券登记结算有限责任公司，
中央国债登记结算有限责任公司以及中国证券业协会等。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据本基金基金合同第十六部分二、 收益分配原则的约定： “3.本基金根据每日基金收益情况，
以每万份基金净收益为基准，为投资人每日计算当日收益并分配，在基金份额“7 天持有周期到
期日”集中支付。”，“5.本基金每日进行收益计算并分配时，在基金份额“7 天持有周期到期嘉实理财宝 7天债券 2013 年半年度报告
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日”累计收益支付方式只采用红利再投资(即红利转基金份额)方式”，本期 A 类份额已实现收益
为 22,223,352.88 元，每日分配，到期支付，合计分配 22,223,352.88 元，B 类份额已实现收益
为 29,388,209.76 元，每日分配，到期支付，合计分配 29,388,209.76 元，符合本基金基金合同
的约定。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
在托管嘉实理财宝 7 天债券型证券投资基金的过程中，本基金托管人—中国农业银行股份有
限公司严格遵守《证券投资基金法》相关法律法规的规定以及《嘉实理财宝 7 天债券型证券投资
基金基金合同》 、 《嘉实理财宝 7 天债券型证券投资基金托管协议》的约定，对嘉实理财宝 7 天债
券型证券投资基金管理人—嘉实基金管理有限公司2013年1月1日至2013年6月30日基金的投
资运作，进行了认真、独立的会计核算和必要的投资监督，认真履行了托管人的义务，没有从事
任何损害基金份额持有人利益的行为。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本托管人认为，嘉实基金管理有限公司在嘉实理财宝 7 天债券型证券投资基金的投资运作、
基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等问题上，不存
在损害基金份额持有人利益的行为；在报告期内，严格遵守了《证券投资基金法》等有关法律法
规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人认为，嘉实基金管理有限公司的信息披露事务符合《证券投资基金信息披露管理办
法》及其他相关法律法规的规定，基金管理人所编制和披露的嘉实理财宝 7 天债券型证券投资基
金半年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真
实、准确、完整，未发现有损害基金持有人利益的行为。
§6 半年度财务会计报告（未经审计）
6.1 资产负债表
会计主体：嘉实理财宝7天债券型证券投资基金
报告截止日： 2013年6月 30日
单位：人民币元 嘉实理财宝 7天债券 2013 年半年度报告
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资 产 附注号
本期末
2013 年 6 月30 日
上年度末
2012 年12 月 31日
资 产：
银行存款 6.4.7.1 7,189,239.65 485,856,474.53
结算备付金
- -
存出保证金
- -
交易性金融资产 6.4.7.2 1,500,910,631.30 961,065,788.32
其中：股票投资
- -
基金投资
- -
债券投资
1,500,910,631.30 961,065,788.32
资产支持证券投资
- -
衍生金融资产 6.4.7.3 - -
买入返售金融资产 6.4.7.4 100,000,250.00 359,500,979.25
应收证券清算款
10,020,289.32 -
应收利息 6.4.7.5 14,181,056.82 18,497,041.87
应收股利
- -
应收申购款
6,306,827.27 -
递延所得税资产
- -
其他资产 6.4.7.6 - -
资产总计
1,638,608,294.36 1,824,920,283.97
负债和所有者权益 附注号
本期末
2013 年 6 月30 日
上年度末
2012 年12 月 31日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 6.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- 58,559,850.72
应付证券清算款
- -
应付赎回款
- -
应付管理人报酬
547,348.78 266,080.21
应付托管费
162,177.44 78,838.59
应付销售服务费
303,604.73 187,756.92
应付交易费用 6.4.7.7 75,473.10 36,941.03
应交税费
- -
应付利息
- 6,230.24
应付利润
472,756.33 566,244.77
递延所得税负债
- -
其他负债 6.4.7.8 188,371.67 140,000.00
负债合计
1,749,732.05 59,841,942.48
所有者权益：
实收基金 6.4.7.9 1,636,858,562.31 1,765,078,341.49
未分配利润 6.4.7.10 - -
所有者权益合计
1,636,858,562.31 1,765,078,341.49
负债和所有者权益总计
1,638,608,294.36 1,824,920,283.97 嘉实理财宝 7天债券 2013 年半年度报告
第 15 页 共 39 页
注：报告截止日2013年6月 30日，嘉实理财宝7天债券 A基金份额净值1.0000元，基金份额总
额 729,684,937.44 份；嘉实理财宝 7 天债券 B 基金份额净值 1.0000 元，基金份额总额
907,173,624.87 份。 嘉实理财宝 7天债券基金份额总额合计为 1,636,858,562.31 份。
6.2 利润表
会计主体：嘉实理财宝7天债券型证券投资基金
本报告期：2013年1月1日至2013年6月 30日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2013年 1月 1 日至2013 年 6月 30日
一、收入
65,961,626.49
1.利息收入
54,184,540.39
其中：存款利息收入 6.4.7.11 26,042,210.60
债券利息收入
25,990,696.26
资产支持证券利息收入
-
买入返售金融资产收入
2,151,633.53
其他利息收入
-
2.投资收益
11,777,086.10
其中：股票投资收益
-
基金投资收益
-
债券投资收益 6.4.7.12 11,777,086.10
资产支持证券投资收益
-
衍生工具收益
-
股利收益
-
3.公允价值变动收益
-
4.汇兑收益
-
5.其他收入 6.4.7.13 -
减：二、费用
14,350,063.85
1．管理人报酬
3,887,299.45
2．托管费
1,151,792.45
3．销售服务费
2,012,555.46
4．交易费用 6.4.7.14 -
5．利息支出
7,012,244.11
其中：卖出回购金融资产支出
7,012,244.11
6．其他费用 6.4.7.15 286,172.38
三、利润总额
51,611,562.64
减：所得税费用
-
四、净利润
51,611,562.64
注：本基金合同生效日为2012年8月29日，无上年度可比期间数据。
6.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：嘉实理财宝7天债券型证券投资基金 嘉实理财宝 7天债券 2013 年半年度报告
第 16 页 共 39 页
本报告期：2013年1月1日 至 2013年6 月 30 日
单位：人民币元
项目
本期
2013 年1 月 1日至 2013 年6 月30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
1,765,078,341.49 - 1,765,078,341.49
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- 51,611,562.64 51,611,562.64
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
-128,219,779.18 - -128,219,779.18
其中：1.基金申购款 18,445,100,560.53 - 18,445,100,560.53
2.基金赎回款 -18,573,320,339.71 - -18,573,320,339.71
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动
- -51,611,562.64 -51,611,562.64
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
1,636,858,562.31 - 1,636,858,562.31
注：本基金合同生效日为2012年8月29日，无上年度可比期间数据。
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署：
______赵学军______
______李松林______
____王红____
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
嘉实理财宝 7 天债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以
下简称“中国证监会”)证监许可[2012]1047 号《关于核准嘉实理财宝 7 天债券型证券投资基金
募集的批复》核准，由嘉实基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《嘉实
理财宝 7 天债券型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不
定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集9,527,600,820.82元，业经普华永道中天会计师事
务所有限公司普华永道中天验字(2012)第320号验资报告予以验证。经向中国证监会备案， 《嘉实
理财宝 7 天债券型证券投资基金基金合同》于 2012年 8 月 29 日正式生效，基金合同生效日的基
金份额总额为 9,528,525,870.62 份基金份额，其中认购资金利息折合 925,049.80 份基金份额。嘉实理财宝 7天债券 2013 年半年度报告
第 17 页 共 39 页
本基金的基金管理人为嘉实基金管理有限公司，基金托管人为中国农业银行股份有限公司。
本基金根据投资者认(申)购本基金的金额， 在投资者持有基金份额达到或者超过 500万份时，
设置为 A 类基金份额；在投资者持有基金份额低于 500 万份时，设置为 B 类基金份额，因此形成
不同的基金份额等级。不同基金份额按照不同的费率计提销售服务费用，分别设置基金代码，并
单独公布每万份基金净收益和 7 日年化收益率。本基金每份基金份额自基金合同生效日或申购确
认日起每7天为一个运作期，运作期到期日前不得赎回。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《嘉实理财宝7 天债券型证券投资基金基金合同》
的有关规定，本基金的投资范围包括：现金，银行协议存款，通知存款，一年以内（含一年）的
银行定期存款和大额存单，剩余期限（或回售期限）在 397 天以内（含397 天）的债券、资产支
持证券、中期票据，期限在一年以内（含一年）的债券回购，期限在一年以内（含一年）的中央
银行票据、短期融资券、超短期融资券，及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他固定收益
类金融工具。本基金的业绩比较基准为七天通知存款税后利率。
6.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006年2 月15 日颁布的《企业会计准则－基本准则》和 38
项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下
合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL模板第 3号<年度报告
和半年度报告>》 、中国证券投资基金业协会颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》 、 《嘉实理
财宝 7 天债券型证券投资基金基金合同》和中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操
作编制。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2013 年 6 月 30 日的
财务状况以及2013年上半年的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
6.4.5 差错更正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
6.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通嘉实理财宝 7天债券 2013 年半年度报告
第 18 页 共 39 页
知》 、财税[2004]78 号《关于证券投资基金税收政策的通知》 、财税[2008]1 号《关于企业所得税
若干优惠政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1)以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。
(2)基金买卖债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。
(3)对基金取得的企业债券利息收入，由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代缴 20%的
个人所得税，暂不征收企业所得税。
6.4.7 重要财务报表项目的说明
6.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2013年 6月 30日
活期存款 7,189,239.65
定期存款 -
其中：存款期限1-3个月 -
其他存款 -
合计： 7,189,239.65
6.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2013年 6月 30日
摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度
债
券
交易所市场
- - - -
银行间市场
1,500,910,631.30 1,497,251,000.00 -3,659,631.30 -0.2236%
合计
1,500,910,631.30 1,497,251,000.00 -3,659,631.30 -0.2236%
注：偏离金额＝影子定价－摊余成本，偏离度＝偏离金额/摊余成本法确定的基金资产净值。
6.4.7.3 衍生金融资产/负债
本期末（2013年6月 30日） ，本基金未持有衍生金融资产/负债。
6.4.7.4 买入返售金融资产
6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
单位: 人民币元 嘉实理财宝 7天债券 2013 年半年度报告
第 19 页 共 39 页
项目
本期末
2013年 6月 30日
账面余额 其中；买断式逆回购
银行间同业市场买入
返售金融资产款
100,000,250.00 -
交易所市场买入返售
金融资产款
- -
合计 100,000,250.00 -
6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本期末（2013年6月 30日） ，本基金无买断式逆回购交易中取得的债券。
6.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2013年6月30日
应收活期存款利息 5,257.61
应收定期存款利息 -
应收其他存款利息 -
应收结算备付金利息 -
应收债券利息 14,135,528.66
应收买入返售证券利息 40,270.55
应收申购款利息 -
其他 -
合计 14,181,056.82
6.4.7.6 其他资产
本期末（2013年6月 30日） ，本基金未持有其他资产（其他应收款、待摊费用等） 。
6.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2013年 6月 30日
交易所市场应付交易费用 -
银行间市场应付交易费用 75,473.10
合计 75,473.10
6.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2013年 6月 30日
应付券商交易单元保证金 -
应付赎回费 - 嘉实理财宝 7天债券 2013 年半年度报告
第 20 页 共 39 页
预提费用 188,371.67
合计 188,371.67
6.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
嘉实理财宝7 天债券 A
项目
本期
2013年 1月 1日至 2013年 6月 30日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 969,964,071.01 969,964,071.01
本期申购 8,600,888,211.86 8,600,888,211.86
本期赎回 -8,841,167,345.43 -8,841,167,345.43
本期末 729,684,937.44 729,684,937.44
金额单位：人民币元
嘉实理财宝7 天债券 B
项目
本期
2013年 1月 1日至 2013年 6月 30日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 795,114,270.48 795,114,270.48
本期申购 9,844,212,348.67 9,844,212,348.67
本期赎回 -9,732,152,994.28 -9,732,152,994.28
本期末 907,173,624.87 907,173,624.87
注：申购份额含红利再投及基金份额自动升降级调增份额；基金赎回份额含基金份额自动升降级
调减份额。
6.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
嘉实理财宝7 天债券 A
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 - - -
本期利润 22,223,352.88 - 22,223,352.88
本期基金份额交易
产生的变动数
- - -
其中：基金申购款 - - -
基金赎回款 - - -
本期已分配利润 -22,223,352.88 - -22,223,352.88
本期末 - - -
单位：人民币元
嘉实理财宝7 天债券 B
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 嘉实理财宝 7天债券 2013 年半年度报告
第 21 页 共 39 页
上年度末 - - -
本期利润 29,388,209.76 - 29,388,209.76
本期基金份额交易
产生的变动数
- - -
其中：基金申购款 - - -
基金赎回款 - - -
本期已分配利润 -29,388,209.76 - -29,388,209.76
本期末 - - -
6.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2013年1月1日至 2013年 6月 30日
活期存款利息收入 37,086.37
定期存款利息收入 25,986,468.92
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 -
其他 18,655.31
合计 26,042,210.60
6.4.7.12 债券投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2013年1月1日至2013年6月30日
卖出债券成交总额 7,017,379,428.23
减:卖出债券成本总额 6,919,111,866.31
减:应收利息总额 86,490,475.82
债券投资收益 11,777,086.10
6.4.7.13 其他收入
本期（2013年1月1 日至2013年6月 30日） ，本基金无其他收入。
6.4.7.14 交易费用
本期（2013年1月1 日至2013年6月 30日） ，本基金无交易费用。
6.4.7.15 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2013年 1月 1日至 2013年 6月 30日
审计费用 39,671.58
信息披露费 148,765.71
债券托管账户维护费 17,934.38
银行划款手续费 78,310.71 嘉实理财宝 7天债券 2013 年半年度报告
第 22 页 共 39 页
其他 1,490.00
合计 286,172.38
6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
6.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金无重大或有事项。
6.4.8.2 资产负债表日后事项
截至财务报表批准日，本基金无重大资产负债表日后事项。
6.4.9 关联方关系
6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
嘉实基金管理有限公司 基金管理人、基金注册登记机构、基金销售机构
中国农业银行股份有限公司(“中国农业银
行”)
基金托管人、基金代销机构
6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
本期（2013年1月1 日至2013年6月 30日） ，本基金未通过关联方交易单元进行交易。
6.4.10.2 关联方报酬
6.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2013年1月1日至2013年6月 30日
当期发生的基金应支付的管理费 3,887,299.45
其中：支付销售机构的客户维护费 824,982.21
注：支付基金管理人嘉实基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.27%的年费率
计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日管理人报酬＝前一日基金资产净值×
0.27% / 当年天数。
6.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元 嘉实理财宝 7天债券 2013 年半年度报告
第 23 页 共 39 页
项目
本期
2013年1月1日至2013年6月 30日
当期发生的基金应支付的托管费 1,151,792.45
注：支付基金托管人中国农业银行的托管费按前一日基金资产净值 0.08%的年费率计提，逐日累
计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日托管费＝前一日基金资产净值×0.08% / 当年天数。
6.4.10.2.3 销售服务费
单位：人民币元
获得销售服务费的
各关联方名称
本期
2013年 1月 1日至 2013年 6月 30日
当期发生的基金应支付的销售服务费
嘉实理财宝7天
债券 A
嘉实理财宝 7 天债
券 B
合计
嘉实基金管理有限公司 93,823.06 44,171.74 137,994.80
中国农业银行股份有限公
司
939,988.01 15,214.25 955,202.26
合计
1,033,811.07
59,385.99
1,093,197.06
注： （1）嘉实理财宝 7 天债券 A 类基金份额支付基金销售机构的销售服务费按前一日基金资产净
值 0.30%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付给嘉实基金管理有限公司，再由嘉实基
金管理有限公司计算并支付给各基金销售机构。对于由 B 类降级为 A 类的基金份额持有人，年基
金销售服务费率应自其降级后的下一个工作日起适用A 类基金份额持有人的费率。 其计算公式为：
日A 类基金份额销售服务费＝前一日A类基金份额资产净值×0.30%/当年天数。
（2）嘉实理财宝 7 天债券 B 类基金份额支付基金销售机构的销售服务费按前一日基金资产净值
0.01%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付给嘉实基金管理有限公司，再由嘉实基金管
理有限公司计算并支付给各基金销售机构。对于由 A 类升级为 B 类的基金份额持有人，年基金销
售服务费率应自其达到 B 类条件的下一个工作日起享受 B 类基金份额持有人的费率。其计算公式
为：日B类基金份额销售服务费＝前一日 B 类基金份额资产净值×0.01%/当年天数。
6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
单位：人民币元
本期
2013年1月1日至2013年 6月 30日
银行间市场交
易的
各关联方名称
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买入 基金卖出
交易金
额
利息收
入
交易金额 利息支出
中国农业银行 60,577,331.50 20,894,276.44 - - 432,000,000.00 25,181.48 嘉实理财宝 7天债券 2013 年半年度报告
第 24 页 共 39 页
6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
份额单位：份
项目
本期
2013年 1月1日至2013年6月30日
嘉实理财宝7 天债券 A 嘉实理财宝7 天债券 B
基金合同生效日（ 2012 年
8月 29 日 ） 持有的基金份额
- -
期初持有的基金份额 - -
期间申购/买入总份额 - 200,000,000.00
期间因拆分变动份额 - -
减：期间赎回/卖出总份额 - -
期末持有的基金份额 - 200,000,000.00
期末持有的基金份额
占基金总份额比例
- 22.05%
注：2013 年 6 月 24 日及 2013 年 6 月 26 日，基金管理人分别申购本基金 1 亿元，合计 2 亿元，
无申购费用。
6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本期末（2013年6月 30日）及上年度末（2012年12月 31 日） ，其他关联方未持有本基金。
6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2013年 1月 1日至2013年6月30日
期末余额 当期利息收入
中国农业银行 7,189,239.65 37,086.37
注：本基金的银行存款由基金托管人中国农业银行保管，按银行同业利率计息。
6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本期（2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日） ，本基金未在承销期内参与认购关联方承销的
证券。
6.4.11 利润分配情况
金额单位：人民币元
嘉实理财宝7天债券A
已按再投资形式转实收基
金
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
本期利润分
配合计
备注
17,471,553.73 4,857,566.66 -105,767.51 22,223,352.88 -
嘉实理财宝7天债券B 嘉实理财宝 7天债券 2013 年半年度报告
第 25 页 共 39 页
已按再投资形式转实收基
金
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
本期利润分
配合计
备注
22,674,453.63 6,701,477.06 12,279.07 29,388,209.76 -
6.4.12 期末（ 2013 年 6 月30 日 ）本基金持有的流通受限证券
6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本期末（2013年6月 30日） ，本基金未持有因认购新发/增发证券而流通受限的证券。
6.4.12.2 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.12.2.1 银行间市场债券正回购
本期末（2013年6月 30日） ，本基金无银行间市场债券正回购余额。
6.4.12.2.2 交易所市场债券正回购
本期末（2013年6月 30日） ，本基金无交易所市场债券正回购余额。
6.4.13 金融工具风险及管理
6.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金属于债券型证券投资基金，长期风险收益水平低于股票型基金、混合型基金，高于货
币市场基金。本基金投资的金融工具主要包括债券投资等。本基金在日常经营活动中面临的与这
些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金投资于各类货币市场
工具，属于高流动性、低风险的品种，其预期风险和预期收益率都低于股票、债券和混合型基金。
本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是在有效控制风险和保持适当流动性的基础上，力
求获得高于业绩比较基准的稳定回报。
本基金的基金管理人董事会重视建立完善的公司治理结构与内部控制体系，公司董事会对公
司建立内部控制系统和维持其有效性承担最终责任。董事会下设风险控制与内审委员会，负责检
查公司内部管理制度的合法合规性及内控制度的执行情况，充分发挥独立董事监督职能，保护投
资者利益和公司合法权益。
为了有效控制基金运作和管理中存在的风险，本基金的基金管理人设立风险控制委员会，由
公司总经理、督察长以及部门总监组成，负责全面评估公司经营管理过程中的各项风险，并提出
防范化解措施。
本基金的基金管理人设立督察长制度，积极对公司各项制度、业务的合法合规性及内部控制
制度的执行情况进行监察、稽核，定期和不定期向董事会报告公司内部控制执行情况。监察稽核
部具体负责公司各项制度、业务的合法合规性及公司内部控制制度的执行情况的监察稽核工作。嘉实理财宝 7天债券 2013 年半年度报告
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公司管理层重视和支持监察稽核工作，并保证监察稽核部的独立性和权威性，配备了充足合格的
监察稽核人员，明确监察稽核部门及其各岗位的职责和工作流程、组织纪律。业务部门负责人为
所在部门的风险控制第一责任人，对本部门业务范围内的风险负有管控及时报告的义务。员工在
其岗位职责范围内承担相应风险管理责任。
本基金的基金管理人建立了以风险控制委员会为核心的、由督察长、风险控制委员会、监察
稽核部、风险管理部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去
估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风
险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工
具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，
及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
6.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人
出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的银行存款存放在本基金的托管人中国农业银行和信用风险较低的股份制商业银行，
与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信
用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险；在交易所进行的交易均以中国证券登
记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，不投资于短期信用评级在 A-1 级以下或长期
信用评级在 AAA 级以下的债券，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且
通过分散化投资以分散信用风险。
本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统计
及汇总。
6.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2013年6月30日
上年度末
2012年 12月 31 日
A-1 1,230,338,082.38 631,525,215.52
A-1 以下 - -
未评级 50,063,435.60 100,006,537.96
合计 1,280,401,517.98 731,531,753.48
注：短期信用评级由中国人民银行许可的信用评级机构评级，并由债券发行人在中国人民银行指嘉实理财宝 7天债券 2013 年半年度报告
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定的国内有关媒体上公告。以上按短期信用评级的债券投资中不包含国债、政策性金融债及央行
票据等。
6.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资
本期末（2013 年 6 月 30 日） ，本基金未持有按长期信用评级列示的债券投资。(2012 年 12
月31日：同）
6.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性
风险一方面来自于基金份额持有人可于运作期到期日要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自
于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的
情况下以合理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严
密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理
人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购
赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人主要通过限制、跟踪和控制基金投资
交易的不活跃品种(企业债或短期融资券)来实现。本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日
均不得超过 127 天，且能够通过出售所持有的银行间同业市场交易债券应对流动性需求。此外本
基金还可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，除发生巨额赎回情形外，债
券正回购的资金余额在每个交易日均不得超过基金资产净值的20%。
于 2013 年 6 月 30 日，本基金所承担的所有金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不
计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合
约到期现金流量。
6.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
6.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感
性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面
临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 嘉实理财宝 7天债券 2013 年半年度报告
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本基金主要投资于银行间同业市场交易的固定收益品种，因此存在相应的利率风险。本基金
的基金管理人每日通过“影子定价”对本基金面临的市场风险进行监控，定期对本基金面临的利
率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
6.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2013年6月 30日
6 个月以内 6个月-1年 1-5 年 不计息 合计
资产
银行存款 7,189,239.65 - - - 7,189,239.65
结算备付金 - - - - -
存出保证金 - - - - -
交易性金融资产 930,811,373.07 570,099,258.23 - - 1,500,910,631.30
衍生金融资产 - - - - -
买入返售金融资产 100,000,250.00 - - - 100,000,250.00
应收证券清算款 - - - 10,020,289.32 10,020,289.32
应收利息 - - - 14,181,056.82 14,181,056.82
应收股利 - - - - -
应收申购款 - - - 6,306,827.27 6,306,827.27
递延所得税资产 - - - - -
其他资产 - - - - -
资产总计 1,038,000,862.72 570,099,258.23 - 30,508,173.41 1,638,608,294.36
负债
短期借款 - - - - -
交易性金融负债 - - - - -
衍生金融负债 - - - - -
卖出回购金融资产款 - - - - -
应付证券清算款 - - - - -
应付赎回款 - - - - -
应付管理人报酬 - - - 547,348.78 547,348.78
应付托管费 - - - 162,177.44 162,177.44
应付销售服务费 - - - 303,604.73 303,604.73
应付交易费用 - - - 75,473.10 75,473.10
应交税费 - - - - -
应付利息 - - - - -
应付利润 - - - 472,756.33 472,756.33
递延所得税负债 - - - - -
其他负债 - - - 188,371.67 188,371.67
负债总计 - - - 1,749,732.05 1,749,732.05
利率敏感度缺口 1,038,000,862.72 570,099,258.23 - 28,758,441.36 1,636,858,562.31 嘉实理财宝 7天债券 2013 年半年度报告
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上年度末
2012年12月 31 日
6 个月以内 6 个月-1年 1-5 年 不计息 合计
资产
银行存款 485,856,474.53 - - - 485,856,474.53
结算备付金 - - - - -
存出保证金 - - - - -
交易性金融资产 611,029,706.93 350,036,081.39 - - 961,065,788.32
衍生金融资产 - - - - -
买入返售金融资产 359,500,979.25 - - - 359,500,979.25
应收证券清算款 - - - - -
应收利息 - - - 18,497,041.87 18,497,041.87
应收股利 - - - - -
应收申购款 - - - - -
递延所得税资产 - - - - -
其他资产 - - - - -
资产总计 1,456,387,160.71 350,036,081.39 - 18,497,041.87 1,824,920,283.97
负债
短期借款 - - - - -
交易性金融负债 - - - - -
衍生金融负债 - - - - -
卖出回购金融资产款 58,559,850.72 - - - 58,559,850.72
应付证券清算款 - - - - -
应付赎回款 - - - - -
应付管理人报酬 - - - 266,080.21 266,080.21
应付托管费 - - - 78,838.59 78,838.59
应付销售服务费 - - - 187,756.92 187,756.92
应付交易费用 - - - 36,941.03 36,941.03
应交税费 - - - - -
应付利息 - - - 6,230.24 6,230.24
应付利润 - - - 566,244.77 566,244.77
递延所得税负债 - - - - -
其他负债 - - - 140,000.00 140,000.00
负债总计 58,559,850.72 - - 1,282,091.76 59,841,942.48
利率敏感度缺口 1,397,827,309.99 350,036,081.39 - 17,214,950.11 1,765,078,341.49
注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早
者予以分类。
6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
于2013年6月30日，若市场利率变动 25 个基点且其他市场变量保持不变，本基金资产净值
将不会产生重大变动。 （2012 年 12 月31日：同） 嘉实理财宝 7天债券 2013 年半年度报告
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6.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基
金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
6.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以
外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于银行间同业市场交易的固定收益品
种，因此无重大其他价格风险。
6.4.13.4.4 采用风险价值法管理风险
本基金未采用风险价值法或类似方法进行分析、管理市场风险。
6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1) 公允价值
(a)不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允
价值相差很小。
(b)以公允价值计量的金融工具
(i)金融工具公允价值计量的方法
根据在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值， 公允价值层级可分为：
第一层级：相同资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价。
第二层级：直接(比如取自价格)或间接(比如根据价格推算的)可观察到的、除第一层级中的
市场报价以外的资产或负债的输入值。
第三层级： 以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值(不可观察输
入值)。
(ii)各层级金融工具公允价值
于 2013 年 6 月 30 日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属
于第二层级的余额为1,500,910,631.30元，无属于第一或第三层级的余额(2012年 12 月31日：
第二层级961,065,788.32元，无属于第一或第三层级的余额)。
(iii)公允价值所属层级间的重大变动
本基金本期及上年度可比期间持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层级未发生
重大变动。 嘉实理财宝 7天债券 2013 年半年度报告
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(iv)第三层级公允价值余额和本期变动金额
无。
(2) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§7 投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情况
金额单位:人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的
比例（%）
1 固定收益投资 1,500,910,631.30 91.60
其中：债券 1,500,910,631.30 91.60
资产支持证券 - -
2 买入返售金融资产 100,000,250.00 6.10
其中：买断式回购的买入返售金融资
产
- -
3 银行存款和结算备付金合计 7,189,239.65 0.44
4 其他各项资产 30,508,173.41 1.86
合计 1,638,608,294.36 100.00
7.2 债券回购融资情况
金额单位:人民币元
序号 项目 占基金资产净值的比例（％）
1 报告期内债券回购融资余额 15.57
其中：买断式回购融资 -
序号 项目 金额
占基金资产净值的比例
（％）
2 报告期末债券回购融资余额 - -
其中：买断式回购融资 - -
注： （1）报告期末，本基金无债券回购融资余额。 （2）报告期内债券回购融资余额为报告期内每
日的融资余额的合计数，报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每日融资
余额占基金资产净值比例的简单平均值。 （3）本基金基金合同第十二部分约定：本基金进入全国
银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基金资产净值的 40%。报告期内本基金每日债
券正回购的资金余额均未超过资产净值的40%。
嘉实理财宝 7天债券 2013 年半年度报告
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7.3 基金投资组合平均剩余期限
7.3.1 投资组合平均剩余期限基本情况
项目 天数
报告期末投资组合平均剩余期限 123
报告期内投资组合平均剩余期限最高值 125
报告期内投资组合平均剩余期限最低值 48
注：报告期内每个交易日投资组合平均剩余期限均未超过 127天。
7.3.2 期末投资组合平均剩余期限分布比例
序号 平均剩余期限
各期限资产占基金资产
净值的比例（%）
各期限负债占基金资
产净值的比例（%）
1 30天以内 24.27 -
其中：剩余存续期超过 397 天的浮
动利率债
- -
2 30天(含)—60天 31.79 -
其中：剩余存续期超过 397 天的浮
动利率债
- -
3 60天(含)—90天 3.06 -
其中：剩余存续期超过 397 天的浮
动利率债
3.06 -
4 90天(含)—180天 4.90 -
其中：剩余存续期超过 397 天的浮
动利率债
- -
5 180天(含)—397 天（含） 34.83 -
其中：剩余存续期超过 397 天的浮
动利率债
- -
合计 98.86 -
7.4 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 摊余成本
占基金资产净值
比例（％）
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 220,509,113.32 13.47
其中：政策性金融债 220,509,113.32 13.47
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 1,280,401,517.98 78.22
6 中期票据 - -
7 其他 - -
合计 1,500,910,631.30 91.69
剩余存续期超过397天的浮动利率债券 50,162,895.78 3.06 嘉实理财宝 7天债券 2013 年半年度报告
第 33 页 共 39 页
注：上表中，附息债券的成本包括债券面值和折溢价，贴现式债券的成本包括债券投资成本和内
在应收利息。
7.5 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 债券数量(张) 摊余成本
占基金资产净值
比例（％）
1 071303005 13 中信
CP005
1,600,000 159,984,697.82 9.77
2 110206 11 国开 06 1,500,000 150,360,937.28 9.19
3 071314001 13 银河
CP001
700,000 69,998,494.71 4.28
4 071315001 13 申万
CP001
600,000 59,998,018.17 3.67
5 071311002 13 国信
CP002
600,000 59,993,403.71 3.67
6 071310003 13光大证
券CP003
600,000 59,992,438.06 3.67
7 041252050 12 海化
CP002
500,000 50,197,375.90 3.07
8 100236 10 国开 36 500,000 50,162,895.78 3.06
9 011214004 12 中粮
SCP004
500,000 50,063,435.60 3.06
10 041364008 13甘公投
CP001
500,000 50,000,073.02 3.05
7.6
“影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离
项目 偏离情况
报告期内偏离度的绝对值在 0.25(含)-0.5%间的次数 6
报告期内偏离度的最高值 0.2259%
报告期内偏离度的最低值 -0.4490%
报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值 0.1197%
注：表内各项数据均按报告期内的交易日统计。
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细
报告期末，本基金未持有资产支持证券。
7.8 投资组合报告附注
7.8.1 本基金采用固定份额净值，基金份额账面净值始终保持为 1.00人民币元。
本基金估值采用摊余成本法，即估值对象以买入成本列示，按票面利率或商定利率并考虑其嘉实理财宝 7天债券 2013 年半年度报告
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买入时的溢价与折价，在其剩余期限内平均摊销，每日计提收益或损失。
7.8.2 报告期内，本基金持有剩余期限小于397天但剩余存续期超过397天的浮动利率债券，其
摊余成本总计在每个交易日均未超过当日基金资产净值的 20%。
7.8.3 报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体未被监管部门立案调查，在本报告编制日
前一年内本基金投资的前十名证券的发行主体未受到公开谴责、处罚。
7.8.4 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 -
2 应收证券清算款 10,020,289.32
3 应收利息 14,181,056.82
4 应收申购款 6,306,827.27
5 其他应收款 -
6 待摊费用 -
7 其他 -
合计 30,508,173.41
§8 基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
份额级
别
持有
人户
数
(户)
户均持有的基
金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份额
比例
嘉实理
财宝 7
天债券
A
9,356 77,991.12 12,104,287.95 1.66% 717,580,649.49 98.34%
嘉实理
财宝 7
天债券
B
33 27,490,109.84 772,560,743.37 85.16% 134,612,881.50 14.84%
合计 9,389 174,337.90 784,665,031.32 47.94% 852,193,530.99 52.06%
注：(1)嘉实理财宝 7 天债券 A:机构投资者持有份额占总份额比例、个人投资者持有份额占总份嘉实理财宝 7天债券 2013 年半年度报告
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额比例， 分别为机构投资者持有嘉实理财宝7 天债券A 份额占嘉实理财宝7天债券 A总份额比例、
个人投资者持有嘉实理财宝 7 天债券 A份额占嘉实理财宝 7 天债券 A总份额比例；
(2)嘉实理财宝 7 天债券 B:机构投资者持有份额占总份额比例、个人投资者持有份额占总份额比
例，分别为机构投资者持有嘉实理财宝 7 天债券 B份额占嘉实理财宝 7 天债券 B 总份额比例、个
人投资者持有嘉实理财宝7天债券B份额占嘉实理财宝 7天债券B总份额比例。
8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
8.2.1 本公司基金从业人员持有本基金情况
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员
持有本基金
嘉实理财宝7
天债券A
489,501.38 0.07%
嘉实理财宝7
天债券B
- 0.00%
合计
489,501.38 0.03%
8.2.2 本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人、本基金基金经理持有本基
金情况
本期末，基金管理人的高级管理人员、基金投资和研究部门负责人、本基金基金经理未持有
本基金。
§9 开放式基金份额变动
单位：份
嘉实理财宝 7 天
债券 A
嘉实理财宝7天债
券 B
基金合同生效日（2012 年 8 月 29 日）基金
份额总额
5,847,460,658.26 3,681,065,212.36
本报告期期初基金份额总额 969,964,071.01 795,114,270.48
本报告期基金总申购份额 8,600,888,211.86 9,844,212,348.67
减：本报告期基金总赎回份额 8,841,167,345.43 9,732,152,994.28
本报告期基金拆分变动份额 - -
本报告期期末基金份额总额 729,684,937.44 907,173,624.87
注：报告期期间基金总申购份额含红利再投份额及基金份额自动升降级调增份额；基金总赎回份
额含基金份额自动升降级调减份额。 嘉实理财宝 7天债券 2013 年半年度报告
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§10 重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会决议
报告期内未召开基金份额持有人大会。
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
（1）基金管理人的重大人事变动情况
报告期内，基金管理人无重大人事变动。
（2）基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动情况
报告期内，基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
10.4 基金投资策略的改变
报告期内本基金投资策略未发生改变。
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
报告期内本基金未改聘为其审计的会计师事务所，会计师事务所为普华永道中天会计师事务
所（特殊普通合伙） 。
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
报告期内，本基金管理人、托管人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元
数量
债券交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期债券
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
安信证券股份
有限公司
1 - - - - -
渤海证券股份
有限公司
1 - - - - - 嘉实理财宝 7天债券 2013 年半年度报告
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长城证券有限
责任公司
1 - - - - -
德邦证券有限
责任公司
1 - - - - -
光大证券股份
有限公司
1 - - - - -
国都证券有限
责任公司
1 - - - - -
国盛证券有限
责任公司
1 - - - - -
国泰君安证券
股份有限公司
2 - - - - -
国信证券股份
有限公司
1 - - - - -
国元证券股份
有限公司
1 - - - - -
华泰证券股份
有限公司
1 - - - - -
申银万国证券
股份有限公司
2 - - - - -
世纪证券有限
责任公司
1 - - - - -
中国银河证券
股份有限公司
2 - - - - -
中银国际证券
有限责任公司
1 - - - - -
注：交易单元的选择标准和程序
（1）经营行为规范，在近一年内无重大违规行为；
（2）公司财务状况良好；
（3）有良好的内控制度，在业内有良好的声誉；
（4）有较强的研究能力，能及时、全面、定期提供质量较高的宏观、行业、公司和证券市场研究
报告，并能根据基金投资的特殊要求，提供专门的研究报告；
（5）建立了广泛的信息网络，能及时提供准确地信息资讯服务。
基金管理人根据以上标准进行考察后确定租用券商的交易单元。基金管理人与被选择的券商签订
协议，并通知基金托管人。
10.8 偏离度绝对值超过 0.5%的情况
报告期内每个交易日，本基金偏离度绝对值均未超过0.5%。 嘉实理财宝 7天债券 2013 年半年度报告
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10.9 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1 关于嘉实财富管理有限公司的
公告
中国证券报、上海证券报、证券
时报、管理人网站
2013年1月22日
2 关于嘉实理财宝7天债券A/B降
低申购单笔最低金额并修改招
募说明书的公告
中国证券报、上海证券报、证券
时报、管理人网站
2013年1月23日
3 嘉实理财宝7天债券型证券投资
基金暂停大额申购公告
中国证券报、上海证券报、证券
时报、管理人网站
2013年1月24日
4 关于增加招商银行为嘉实理财
宝7天债券基金代销机构的公告
中国证券报、上海证券报、证券
时报、管理人网站
2013年1月25日
5 关于嘉实理财宝 7 天债券2013
年春节前暂停申购业务的公告
中国证券报、上海证券报、证券
时报、管理人网站
2013年 2月 5日
6 关于嘉实理财宝7天债券A/B修
改托管协议的公告
中国证券报、上海证券报、证券
时报、管理人网站
2013年2月27日
7 关于嘉实理财宝 7 天债券2013
年清明节前暂停申购业务的公
告
中国证券报、上海证券报、证券
时报、管理人网站
2013年3月29日
8 嘉实基金管理有限公司关于嘉
实理财宝7天债券 2013年劳动
节前暂停申购业务的公告
中国证券报、上海证券报、证券
时报、管理人网站
2013年4月23日
9 关于增加中信银行为嘉实旗下
基金代销机构并开展定投业务
及参与中信银行费率优惠活动
的公告
中国证券报、上海证券报、证券
时报、管理人网站
2013年5月24日
10 嘉实基金管理有限公司关于增
加华泰证券为嘉实理财宝7天债
券基金代销机构的公告
中国证券报、上海证券报、证券
时报、管理人网站
2013年5月24日
11 嘉实基金管理有限公司关于嘉
实理财宝7天债券 2013年端午
节前暂停申购业务的公告
中国证券报、上海证券报、证券
时报、管理人网站
2013年 6月 4日
12 嘉实基金管理有限公司关于增
加杭州联合农村商业银行股份
有限公司为嘉实旗下基金代销
机构并开展定投业务的公告
中国证券报、上海证券报、证券
时报、管理人网站
2013年6月20日
13 嘉实基金管理有限公司关于开
通支付宝直销网上交易和电话
交易业务的公告
中国证券报、上海证券报、证券
时报、管理人网站
2013年6月26日
嘉实理财宝 7天债券 2013 年半年度报告
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§11 备查文件目录
11.1 备查文件目录
（1）中国证监会核准嘉实理财宝 7 天债券型证券投资基金募集的文件；
（2） 《嘉实理财宝7天债券型证券投资基金基金合同》 ；
（3） 《嘉实理财宝7天债券型证券投资基金招募说明书》 ；
（4） 《嘉实理财宝7天债券型证券投资基金基金托管协议》 ；
（5） 基金管理人业务资格批件、营业执照；
（6） 报告期内嘉实理财宝 7天债券型证券投资基金公告的各项原稿。
11.2 存放地点
北京市建国门北大街 8号华润大厦8层嘉实基金管理有限公司
11.3 查阅方式
（1）书面查询：查阅时间为每工作日 8:30-11:30,13:00-17:30。投资者可免费查阅，也可
按工本费购买复印件。
（2）网站查询：基金管理人网址：http://www.jsfund.cn
投资者对本报告如有疑问，可咨询本基金管理人嘉实基金管理有限公司，咨询电话
400-600-8800，或发电子邮件，E-mail:service@jsfund.cn。
嘉实基金管理有限公司
2013 年 8月 26日
