华夏一年定期开放债券型证券投资基金
2013 年半年 度报告
2013 年 6 月 30 日
基金管理人：华夏基金管理有限公司
基金托管人：中国工商银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一三年八月二十六日
华夏一年定期开放债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
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§1 重 要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈
述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带的法律责
任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2013 年 8
月 22 日复核了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告、
投资组合报告等内容， 保证复核内容不存在虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保
证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险， 投资者在作出投资决策
前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2013 年 3 月 19 日起至 6 月 30 日止。 华夏一年定期开放债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
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1.2 目录
§1 重要 提示 及目 录 .................................................................................................................. 1
§2 基金 简介 .............................................................................................................................. 3
§3 主要 财务 指标 和基 金净值 表 现 .......................................................................................... 4
3.1 主要 会计 数据 和财 务指 标 ......................................................................................... 4
3.2 基金 净值 表现 ............................................................................................................. 4
§4 管理 人报 告 .......................................................................................................................... 5
§5 托管 人报 告 .......................................................................................................................... 9
§6 半年 度财 务会 计报 告（未 经 审计 ） .................................................................................. 9
6.1 资产 负债 表 ................................................................................................................. 9
6.2 利润 表 ....................................................................................................................... 11
6.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ........................................................................... 12
6.4 报表 附注 ................................................................................................................... 13
§7 投资 组合 报告 .................................................................................................................... 29
7.1 期末 基金 资产 组合 情况 ........................................................................................... 29
7.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ........................................................................... 29
7.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ............... 30
7.4 报告 期内 股票 投资 组合 的 重大 变动 ....................................................................... 30
7.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 ................................................................... 30
7.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前五 名债 券投 资明 细 ........... 30
7.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 31
7.8 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前五 名权 证投 资明 细 ........... 31
7.9 报 告期 末本 基金 投资 的股指 期货 交易 情况 说明 ................................................... 31
7.10 投资 组合 报告 附注 ................................................................................................. 31
§8 基金 份额 持有 人信 息 ........................................................................................................ 32
8.1 期末 基金 份额 持有 人户 数 及持 有人 结构 ............................................................... 32
8.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 ................................................... 32
§9 开放 式基 金份 额变 动 ........................................................................................................ 32
§10 重大 事件 揭示 .................................................................................................................. 32
§11 备查 文件 目录 .................................................................................................................. 34
华夏一年定期开放债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
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§2 基 金简介
2.1 基金基本情况
基金名 称 华夏一 年定 期开 放债 券型 证券投 资基 金
基金简 称 华夏一 年定 开债 券
基金主 代码 000014
交易代 码 000014
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2013年3月19 日
基金管 理人 华夏基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国工 商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 4,075,949,297.03 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目 标
在控制 风险 的前提 下， 追 求较高 的当 期收入 和总 回
报。
投资策 略
本基金 主要 通过采 取债 券 类属配 置策 略、久 期管 理
策略、 收益 率曲线 策略 、 回购放 大策 略、信 用债 券
投资策 略、 中小企 业私 募 债券投 资策 略、新 股申 购
等投资 策略 以实 现投 资目 标。
业绩比 较基 准 一年期 定期 存款 税后 利率+1.2% 。
风险收 益特 征
本基金 为债 券型基 金， 其 长期平 均风 险和预 期收 益
率低于 股票 基金 、混 合基 金，高 于货 币市 场基 金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 华夏基 金管 理有 限公 司
中国工商银行股份有限
公司
信息披 露
负责人
姓名 崔雁巍 赵会军
联系电 话 400-818-6666 010-66105799
电子邮 箱 service@ChinaAMC.com custody@icbc.com.cn
客户服 务电 话 400-818-6666 95588
传真 010-63136700 010-66105798
注册地 址
北京市顺义区天竺空港工业区
A 区
北京市西城区复兴门内
大街 55 号
办公地 址
北京市 西城 区金 融大 街 33 号通
泰 大厦 B 座 12 层
北京市西城区复兴门内
大街 55 号
邮政编 码 100033 100140
法定代 表人 王东明 姜建清
2.4 信息披露方式 华夏一年定期开放债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
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本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《证券 时报 》
登载基 金半年 度报 告正文 的管理 人互 联网 网址 www.ChinaAMC.com
基金半年 度报 告备置 地点 基金管 理人 和基 金托 管人 的住所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
注册登 记机 构 华夏基 金 管理 有限 公司
北京市 西城 区金 融大街 33 号通泰
大厦 B 座 12 层
§3 主 要财务指标和基金净 值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期 间数 据和 指标
报告期 （2013 年 3 月 19 日（基 金合 同生 效日 ）
至 2013 年 6 月 30 日 ）
本期已 实现 收益 36,134,008.71
本期利 润 32,104,576.97
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0079
本期加 权平 均净 值利 润率 0.78%
本期基 金份 额净 值增 长率 0.80%
3.1.2 期 末数 据和 指标 报告期 末（2013 年 6 月 30 日）
期末可 供分 配利 润 32,104,576.97
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.0079
期末基 金资 产净 值 4,108,053,874.00
期末基 金份 额净 值 1.008
3.1.3 累计 期末 指标 报告期 末（2013 年 6 月 30 日）
基金份 额累 计净 值增 长率 0.80%
注： ①所 述基 金业 绩指 标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用 ， 计入 费 用后实 际收
益水平 要低 于所 列数 字。
②本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、 其他收 入 （ 不含 公允 价值 变 动收益 ）
扣除相 关费 用后 的余 额， 本期利 润为 本期 已实 现收 益加上 本期 公允 价值 变动 收益。
③ 期末可供分配利润为期 末资产负债表中未分配利 润与未分配利润中已实现 部分的孰
低数。
④本 基金 合同于 2013 年 3 月 19 日生 效。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率 ①
份额净值 增
长率标准 差
业绩比 较
基准收 益
业绩比 较基
准收益 率标
①－③ ②－④ 华夏一年定期开放债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
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② 率③ 准差④
过去一 个月 -0.30% 0.13% 0.35% 0.00% -0.65% 0.13%
过去三 个月 0.80% 0.09% 1.05% 0.00% -0.25% 0.09%
自基金合同
生效起 至今
0.80% 0.09% 1.20% 0.00% -0.40% 0.09%
3.2.2 自基 金合 同生效 以来基 金份 额累计 净值 增长率 变动 及其与 同期 业绩比 较基
准收益率变动的比较
华夏一 年定 期开 放债 券型 证券投 资基 金
份额累 计净 值增长 率 与业 绩比较 基准 收 益率 历史 走势 对 比图
（2013 年 3 月 19 日 至 2013 年 6 月 30 日 ）
注：① 本 基金 合同于 2013 年 3 月 19 日生 效。
②根据 华夏 一年 定期 开放 债券型 证券 投资 基金 的基 金合同 规定 ， 本 基金 自基 金 合同生 效
之日起 6 个 月内 使基 金的 投资组 合比 例符 合本 基金 合同第 十二 条（ 二） 投资 范围、 （四 ） 投
资禁止 行为 与限 制的 有关 约定。
§4 管 理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
华夏基金管理有限公司成立于 1998 年 4 月 9 日，是经中国证监会批准成立
的首批全国性基金管理公司之一。 公司总部设在北京， 在北京、 上海 、 深圳、 成华夏一年定期开放债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
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都、 南京、 杭州、 广州 和青岛设有分公司， 在香港设有子公司。 公司是首批全国
社保基金管理人、首批企业年金基金管理人、境内首批 QDII 基金管 理人、境内
首只 ETF 基金管理人 ，以及特定客户资产管理人、保险资金投资管理人，香港
子公司是首批 RQFII 基 金管理人。 华夏基金是业务领域最广泛的基金管理公司之
一。
2013 年上半年，市场大幅波动，华夏基金继续坚持以深入的投资研究为基
础， 高度重视风险管理， 同时积极把握投资机会， 公司旗下所有主动管理的股票
和混合型基金收益均战胜沪深 300 指数，货币型基金表现持续良好。
2013 年上半年， 在 《证券时报》 主办的 “2012 年度中国基金业明星基金奖”
的评选中， 华夏基金荣获 “五年持续回报明星基金公司奖” ， 所管理的基金荣获
4 个单项奖； 在 《上海证券报》 主办的第十届中国 “金基金” 奖的评选中， 华夏
基金荣获 “金基金十年·卓越公司奖” ； 在 《中国证券报》 主办的 “第十届中国
基金业金牛奖” 的评选中， 华夏基金荣获 “被 动投资金牛基金公司奖” ， 所管理
的基金荣获 4 个单项奖；在晨星（中国）举办的“晨星（中国）2013 年度基金
奖”评选中，华夏回报混合荣获“混合型基金奖”。
在客户服务方面， 上半年， 华夏基金继续以客户需求为导向， 努力提高服务
质量：（1）升级了货币基金的快速赎回业务：扩充了支持银行卡的范围，延长
了业务办理时间；（2）推出了货币基金“还贷款”及信用卡还款业务，推出了
直销网上交易 “跨行随意取” 业务， 开通了支付宝交易渠道， 方便投资者进行现
金管理；（3）直销网上交易新增了中国建设银行储蓄卡的“快易付”功能，并
增加多家银行卡的电子交易业务，提高投资者的交易效率；（4）开通了华夏基
金微信公众服务平台，满足投资者服务渠道多样化的需求。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 期限 证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
李中海
本基金的
基金经 理
2013-03-19 - 5 年
北京大学金融学硕
士。 2008 年 7 月 加入
华夏基 金管理 有限 公
司 ， 曾任 宏观 研究 员、
债券研 究员 等。
注：① 上述 任职 日期 、离 任日期 根据 本基 金管 理人 对外披 露的 任免 日期 填写 。
②证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。 华夏一年定期开放债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
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4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、
《证券投资基金运作管理办法》 、 《证券投资 基金管理公司公平交易制度指导意
见》 、 《基金管理公司开展投资、 研究活动防控内幕交易指导意见》 、 基金合同
和其他有关法律法规， 本着诚实信用、 勤勉尽责、 安全高效的原则管理和运用基
金资产， 在严格控制投资风险的基础上， 为基金份额持有人谋求最大利益， 没有
损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
本基金管理人一贯公平对待旗下管理的所有基金和组合， 制定并严格遵守相
应的制度和流程， 通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行。 报告
期内， 本公司严格执行了 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 和 《华
夏基金管理有限公司公平交易制度》的规定。
4.3.2 异常交易行为的专项说明
报告期内未发现本基金存在异常交易行为。
报告期内， 未出现涉及本基金的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单
边交易量超过该证券当日成交量 5% 的情况。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2013 年上半年，国际方面，美国经济相对较好，美联储逐渐退出量化宽松
的预期不断发酵， 对全球金融市场产生较大影响， 美元和欧元大幅波动； 日本经
济在安倍极度宽松政策刺激下有所恢复， 日元大幅贬值； 新兴市场经济增长放缓，
出现了货币贬值和资金外流。 国内方面， 经济继续下滑， 通胀压力不大。1 季度
资金大量流入后， 央行开始打击热钱，2 季度末又出现了资金外流， 人民币由强
劲升值变为小幅波动。 流动性大幅波动加上债券市场监管风暴， 引起债券市场先
后两次大涨大跌，波动性上升。受股市下跌影响，可转债市场也跌幅较大。
本基金 3 月份基金合同生效， 本报告期仍处于建仓期。 报告期内， 本基金有
选择地买入了一部分高收益企业债、 中期票据和安全性高的短期融资券等。2 季华夏一年定期开放债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
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度末抓住货币市场利率飙升的机会做了较长期限的回购和存款。 由于不看好可转
债市场，本基金很少买入可转债，避免了因可转债大幅下跌带来的损失。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至 2013 年 6 月 30 日， 华夏一年定开债券基金份额净值为 1.008 元，本 报
告期份额净值增长率为 0.80% 。同期业绩比较基准增长率为 1.20% 。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
下半年， 全球经济整体会继续放缓， 中国经济继续下滑， 通胀温和， 基本面
对债券市场有利。 流动性环境整体将比上半年差， 不过会好于 6 月的状况。 经过
前期调整， 债券市场在下半年会有较好收益。 可转债市场下半年缺乏趋势性机会，
但会有跌出来的机会。
本基金将在 3 季度初利用流动性偏紧的机会买入一些短期融资券和高等级
债券， 逐步买入资质较好的中等期限信用债。 待可转债跌到具有足够安全性之后，
有选择性地买入部分安全性高的可转债。
珍惜基金份额持有人的每一分投资和每一份信任， 本基金将继续奉行华夏基
金管理有限公司 “为信任奉献回报” 的经营理念， 规范运作， 审慎投 资， 勤勉尽
责地为基金份额持有人谋求长期、稳定的回报。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
根据中国证监会相关规定及基金合同约定，本基金管理人应严格按照新准
则、 中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定， 对基金所持有的投资品种
进行估值。 本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。 会
计师事务所在估值调整导致基金资产净值的变化在 0.25% 以上时对所采用的相
关估值模型、 假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。 定价服务机构按照
商业合同约定提供定价服务。 其中， 本基金管理 人为了确保估值工作的合规开展，
建立了负责估值工作决策和执行的专门机构， 组成人员包括督察长、 投资风险负
责人、 证券研究工作负责人、 法律监察负责人及基金会计负责人等。 其中， 近三
分之二的人员具有 10 年以上的基金从业经验，且具有风控、证券研究、合规、
会计方面的专业经验。 同时， 根据基金管理公司制定的相关制度， 估值工作决策
机构的成员中不包括基金经理。 本报告期内， 参与估值流程各方之间无重大利益
冲突。 华夏一年定期开放债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
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4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金本报告期未进行利润分配，符合相关法规及基金合同的规定。
§5 托 管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内， 本基金托管人在对华夏一年定期开放债券型证券投资基金的托
管过程中， 严格遵守 《证券投资基金法》 及其他法律法规和基金合同的有关规定，
不存在任何损害基金份额持有人利益的行为， 完全尽职尽责地履行了基金托管人
应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、 净值计算、 利润分配等情况的
说明
本报告期内， 华夏一年定期开放债券型证券投资基金的管理人——华夏基金
管理有限公司在华夏一年定期开放债券型证券投资基金的投资运作、 基金资产净
值计算、 基金份额申购赎回价格计算、 基金费用开支等问题上， 不存在任何损害
基金份额持有人利益的行为，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进
行。本报告期内，华夏一年定期开放债券型证券投资基金未进行利润分配。
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人依法对华夏基金管理有限公司编制和披露的华夏一年定期开放债
券型证券投资基金 2013 年半年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、
财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。
§6 半 年度财务会计报告（ 未经审计）
6.1 资产负债表
会计主体：华夏一年定期开放债券型证券投资基金
报告截止日：2013 年 6 月 30 日
单位：人民币元
资产 附注号
本期末
2013 年 6 月 30 日
资产：
银行存 款 6.4.7.1 205,846,198.99
结算备 付金
18,861,727.53
存出保 证金
68,567.47
交易性 金融 资产 6.4.7.2 4,323,324,156.52 华夏一年定期开放债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
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其中： 股票 投资
-
基金投 资
-
债券投 资
4,284,324,156.52
资产支 持证 券投 资
39,000,000.00
衍生金 融资 产 6.4.7.3 -
买入返 售金 融资 产 6.4.7.4 295,000,882.50
应收证 券清 算款
57,599,803.79
应收利 息 6.4.7.5 70,708,297.13
应收股 利
-
应收申 购款
-
递延所 得税 资产
-
其他资 产 6.4.7.6 -
资产总 计
4,971,409,633.93
负债和所有者权益 附注号
本期末
2013 年 6 月 30 日
负债：
短期借 款
-
交易性 金融 负债
-
衍生金 融负 债 6.4.7.3 -
卖出回 购金 融资 产款
859,919,170.72
应付证 券清 算款
-
应付赎 回款
-
应付管 理人 报酬
2,364,551.50
应付托 管费
675,586.16
应付销 售服 务费
-
应付交 易费 用 6.4.7.7 44,411.74
应交税 费
-
应付利 息
293,984.37
应付利 润
-
递延所 得税 负债
-
其他负 债 6.4.7.8 58,055.44
负债合 计
863,355,759.93
所有者权益：
实收基 金 6.4.7.9 4,075,949,297.03
未分配 利润 6.4.7.10 32,104,576.97
所有者 权益 合计
4,108,053,874.00
负债和 所有 者权 益总 计
4,971,409,633.93 华夏一年定期开放债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
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注：① 报告截止日 2013 年 6 月 30 日，基金份额净值 1.008 元，基金份额总额
4,075,949,297.03 份。
②本基 金合 同于 2013 年 3 月 19 日 生效 ，本 报告 期自 2013 年 3 月 19 日至 2013 年 6 月
30 日。
6.2 利润表
会计主体：华夏一年定期开放债券型证券投资基金
本报告期：2013 年 3 月 19 日（基金合同生效日）至 2013 年 6 月 30 日
单位：人民币元
项目 附注号
本期
2013 年 3 月 19 日（基金 合同生效日）
至 2013 年 6 月 30 日
一、收入
46,024,500.30
1.利息 收入
52,085,808.18
其中： 存款 利息 收入 6.4.7.11 11,136,696.80
债券利 息收 入
35,258,180.63
资产支 持证 券利 息收 入
131,406.03
买入返 售金 融资 产收 入
5,559,524.72
其他利 息收 入
-
2.投资 收益 （损 失以“-”填列 ）
-2,031,876.14
其中： 股票 投资 收益 6.4.7.12 -
基金投 资收 益
-
债券投资 收益 6.4.7.13 -2,031,876.14
资产支 持证 券投 资收 益
-
衍生工 具收 益 6.4.7.14 -
股利收 益 6.4.7.15 -
3. 公允价值变动收益（损失以“-” 号填
列）
6.4.7.16 -4,029,431.74
4.汇兑 收益 （损 失以“-” 号 填列）
-
5.其他 收入 （损 失以“-”号填 列 ） 6.4.7.17 -
减：二、费用
13,919,923.33
1.管 理人 报酬
8,095,202.86
2.托 管费
2,312,915.15
3.销 售服 务费
-
4.交易 费用 6.4.7.18 43,383.39
5.利息 支出
3,375,402.37 华夏一年定期开放债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
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其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
3,375,402.37
6.其他 费用 6.4.7.19 93,019.56
三、 利润总额 （亏损 总额 以“-” 号填列）
32,104,576.97
减：所 得税 费用
-
四、净利润（净亏损 以“-” 号填列）
32,104,576.97
注：本 基金 合同 于 2013 年 3 月 19 日 生效 ，本 报告期 自 2013 年 3 月 19 日至 2013 年 6
月 30 日。
6.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：华夏一年定期开放债券型证券投资基金
本报告期：2013 年 3 月 19 日（基金合同生效日）至 2013 年 6 月 30 日
单位：人民币元
项目
本期
2013 年 3 月 19 日（基金 合同生效日） 至 2013 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
4,075,949,297.03 - 4,075,949,297.03
二、 本 期经 营活 动产 生的
基金净 值变 动数 （本 期利
润）
- 32,104,576.97 32,104,576.97
三、 本 期基 金份 额交 易产
生的基 金净 值变 动数 （净
值减少 以“-” 号填 列）
- - -
其中：1.基金 申购 款 - - -
2.基 金赎 回款 - - -
四、 本 期向 基金 份额 持有
人分配利润产生的基金
净 值 变动 （净 值减 少以“-”
号填列 ）
- - -
五、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
4,075,949,297.03 32,104,576.97 4,108,053,874.00
注：本 基金 合同 于 2013 年 3 月 19 日 生效 ，本 报告期 自 2013 年 3 月 19 日至 2013 年 6
月 30 日。
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署：
王东明
崔雁巍
崔雁巍
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人 华夏一年定期开放债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
13
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
华夏一年定期开放债券型证券投资基金 （以下简称“本基金”） 经中国证券
监督管理委员会 （以下简称“中国证监会”） 证监许可[2013]51 号 《 关于核准华
夏一年定期开放债券型证券投资基金募集的批复》 的核准， 由华夏基 金管理有限
公司依照 《中华人民共和国证券投资基金法》 、 《证券投资基金销售 管理办法》 、
《证券投资基金运作管理办法》 、 《华夏一年 定期开放债券型证券投资基金基金
合同》 及其他有关法律法规负责公开募集。 本基金为契约型开放式， 存续期限为
不定期。本基金自 2013 年 2 月 25 日至 2013 年 3 月 15 日期间共募集
4,074,642,609.89 元（不含认购资金利息），业经德勤华永会计师事务所（特殊
普通合伙）德师报（验）字（13）第 0032 号验资报告予以验证。经向中国证监
会备案， 《华夏一年定期开放债券型证券投资基金基金合同》 于 2013 年 3 月 19
日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为 4,075,949,297.03 份基金份额，
其中认购资金利息折合 1,306,687.14 份基金份额。 本基金的基金管理人为华夏基
金管理有限公司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司。
根据 《中华人民共和国证券投资基金法》 和 《华夏一年定期开放债券型证券
投资基金基金合同》 的有关规定， 本基金投资于具有良好流动性的金融工具， 包
括国内依法发行上市的债券、 货币市场工具以及法律法规或中国证监会允许基金
投资的其他金融工具（但须符合中国证监会相关规定）。
6.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的 《企业会计准则－
基本准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会
计准则解释以及其他相关规定( 以下合称“企业会计准则”) 、中国证券投资基
金业协会于 2012 年 11 月 16 日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中
国证监会发布的 《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号< 年度报 告和半年度
报告> 》 和中国证监会允许的如财务报表附注 6.4.4 所列示的基金行业实务操作的
有关规定编制。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2013 年华夏一年定期开放债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
14
6 月 30 日的财务状况以及 2013 年 3 月 19 日（基金合同生效日）起至 2013 年 6
月 30 日止期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
6.4.4 重要会计政策和会计估计
6.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 6 月 30 日止。本期财务报表的实际编
制期间为 2013 年 3 月 19 日（基金合同生效日）至 2013 年 6 月 30 日。
6.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
6.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
1、金融资产分类
金融资产于初始确认时分类为： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产、 应收款项、 可供出售金融资产及持有至到期投资。 金融资产的分类取决
于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。 本基金目前暂无金融资产分类为可
供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金目前持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具( 主
要为权证投资) 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍
生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外， 以公允价值计
量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列
示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项， 包括银行存款、 买入返售金融
资产和各类应收款项等。 应收款项是指在活跃市场中没有报价、 回收金额固定或
可确定的非衍生金融资产。
2、金融负债分类
金融负债于初始确认时分类为： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融负债及其他金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括
交易性金融负债及衍生金融负债等。 本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金
融资产款和各类应付款项等。
6.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时， 于交易日按公允华夏一年定期开放债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
15
价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，
取得时发生的相关交易费用计入当期损益； 支付的价款中包含已宣告但尚未发放
的现金股利或债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息， 单独
确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及金融负债按照公允价
值进行后续计量， 应收款项和其他金融负债采用实际利率法， 以摊余成本进行后
续计量。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几
乎所有的风险和报酬已转移时， 终止确认该金融资产。 终止确认的金融资产的成
本按移动加权平均法于交易日结转。
6.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具( 主要为
权证投资) 按如下原则确定公允价值并进行估值：
1、存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估
值日无交易， 但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影
响证券价格的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。
2、存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发
生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件， 参考类似投资品
种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。
3、当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实
际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。 估值技术包括参考熟悉情
况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、 参照实质上相同的其他
金融工具的当前公允价值、 现金流量折现法和期权定价模型等。 采用估值技术时，
尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参数。
6.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。 当本基金依法
有权抵销债权债务且交易双方准备按净额结算时， 金融资产与金融负债按抵销后
的净额在资产负债表中列示。
6.4.4.7 实收基金 华夏一年定期开放债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
16
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分
后的余额。 由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎
回确认日认列。 上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金
增加和转出基金的实收基金减少。
6.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。 已实现平准金指在申购或赎
回基金份额时， 申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值
比例计算的金额。 未实现平准金指在申购或赎回基金份额时， 申购或赎回款项中
包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。 损益平准金于基金申购确
认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润。
6.4.4.9 收入/ （损失）的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所
得税后的净额确认为投资收益。 债券投资在持有期间应取得的按票面利率计算的
利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为
利息收入。 资产支持证券在持有期间收到的款项， 根据资产支持证券的预计收益
率区分属于资产支持证券投资本金部分和投资收益部分， 将本金部分冲减资产支
持证券投资成本，并将投资收益部分确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值
变动确认为公允价值变动损益； 处置时其公允价值与初始确认金额之间的差额确
认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算， 实际利率法与直线
法差异较小的按直线法近似计算。
6.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬、 托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定
的费率和计算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算， 实际利率法与
直线法差异较小的按直线法近似计算。
6.4.4.11 基金的收益分配政策
同一类别内的每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，华夏一年定期开放债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
17
但基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按分红权益再投资日的基金份
额净值自动转为基金份额进行再投资。 期末可供分配利润指期末资产负债表中未
分配利润与未分配利润中已实现收益的孰低数。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
6.4.4.12 其他重要的会计政策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作， 本基金
确定以下类别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设
如下：
1、对于特殊事项停牌股票，根据中国证监会公告[2008]38 号《关于 进一步
规范证 券投资 基金 估值 业务的 指导意 见》 ，本 基金参 考《中 国证 券业 协会基 金估
值工作小组关于停牌股票估值的参考方法》 对重大影响基金资产净值的特殊事项
停牌股票进行估值。
2、 对于在锁定期内的非公开发行股票， 根据中国证监会基金部通知[2006]37
号《关 于进一 步加 强基 金投资 非公开 发行 股票 风险控 制有关 问题 的通 知》 ， 若在
证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价低于非公开发行股票的初始投资
成本， 按估值日证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值； 若在证券交
易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价高于非公开发行股票的初始投资成本， 按
锁定期内已经过交易天数占锁定期内总交易天数的比例将两者之间差价的一部
分确认为估值增值。
3、 在银行间同业市场交易的债券品种， 根据中国证监会证监会计字[2007]21
号 《关于证券投资基金执行< 企业会计准则> 估 值业务及份额净值计价有关事项的
通知》 采用估值技术确定公允价值。 本基金持有的银行间同业市场债券按现金流
量折现法估值， 具体估值模型、 参数及结果由中央国债登记结算有限责任公司独
立提供。
6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
6.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期无会计政策变更。
6.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期无会计估计变更。 华夏一年定期开放债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
18
6.4.5.3 差错更正的说明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
6.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号 《关于开放式证券投资基金有
关税收问题的通知》、财税[2004]78 号《关于 证券投资基金税收政策的通知》、
财税[2005]103 号《关 于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》、财税
[2008]1 号《关于企业 所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85 号《关于实
施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 及其他相关财税法
规和实务操作，主要税项列示如下：
1、以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。
2、基金买卖股票、债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。
3、对基金取得的股票的股息、红利收入、债券的利息收入，由上市公司、
债券发行企业在向基金派发股息、红利收入、债券的利息收入时代扣代缴 20%
的个人所得税。自 2013 年 1 月 1 日起，基金从上市公司分配取得的股息红利所
得， 持股期限在 1 个月以内 （含 1 个月） 的， 全额计入应纳税所得额， 持股期限
在 1 个月以上至 1 年（ 含 1 年） 的， 减按 50% 计入应纳税所得额， 持股期限超过
1 年的，减按 25% 计入应纳税所得额。
4、 基金卖出股票按 0.1% 的税率缴纳股票交易印花税， 买入股票不征收股票
交易印花税。
5、基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的
股份、现金等对价暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。
6.4.7 重要财务报表项目的说明
6.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2013 年 6 月 30 日
活期存 款 5,846,198.99
定期存 款 200,000,000.00
其 中 ：存 款期限 1-3 个月 200,000,000.00
其他存 款 -
合计 205,846,198.99 华夏一年定期开放债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
19
6.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2013 年6 月30 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 - - -
债券
交易所 市场 970,982,183.06 973,350,156.52 2,367,973.46
银行间 市场 3,317,371,405.20 3,310,974,000.00 -6,397,405.20
合计 4,288,353,588.26 4,284,324,156.52 -4,029,431.74
资产支 持证 券 39,000,000.00 39,000,000.00 -
基金 - - -
其他 - - -
合计 4,327,353,588.26 4,323,324,156.52 -4,029,431.74
6.4.7.3 衍生金融资产/ 负债
本基金本报告期末无衍生金融资产/ 负债余额。
6.4.7.4 买入返售金融资产
6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
单位：人民币元
项目
本期末
2013 年 6 月 30 日
账面余 额 其中： 买断 式逆 回购
银行间同业市场买入返售金融
资产
295,000,882.50 -
交易所 市场 买入 返售 金融 资产 - -
合计 295,000,882.50 -
6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
6.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2013 年 6 月 30 日
应收活 期存 款利 息 6,348.53
应收定 期存 款利 息 196,666.68
应收其 他存 款利 息 -
应收结 算备 付金 利息 8,487.80
应收债 券利 息 69,416,664.00 华夏一年定期开放债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
20
应收买 入返 售证 券利 息 948,693.29
应收申 购款 利息 -
其他 131,436.83
合计 70,708,297.13
6.4.7.6 其他资产
本基金本报告期末无其他资产余额。
6.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2013 年 6 月 30 日
交易所 市场 应付 交易 费用 -
银行间 市场 应付 交易 费用 44,411.74
合计 44,411.74
6.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2013 年 6 月 30 日
应付券 商交 易单 元保 证金 -
应付赎 回费 -
预提费 用 58,055.44
合计 58,055.44
6.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2013 年 3 月 19 日（ 基金 合同生 效日 ） 至 2013 年 6 月 30 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
基金合 同生 效日 4,075,949,297.03 4,075,949,297.03
本期申 购 - -
本期赎 回（ 以“-” 号填 列） - -
本期末 4,075,949,297.03 4,075,949,297.03
注： 本基 金自 2013 年 2 月 25 日至 2013 年 3 月 15 日止 期 间公 开发 售， 共 募集有 效 净认
购 资金 4,074,642,609.89 元 。根据 《华 夏一 年定 期开 放债券 型证 券投 资基 金招 募说明 书》 的
规 定， 本基 金的 认购 资金在 募 集期 间产 生的 利息 1,306,687.14 元在 本基 金合 同 生效后 ， 折算
为 1,306,687.14 份基 金份 额，计 入基 金份 额持 有者 账户。 华夏一年定期开放债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
21
6.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
基金合 同生 效日 - - -
本期利 润 36,134,008.71 -4,029,431.74 32,104,576.97
本期基金 份额交 易产生 的 变
动数
- - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基 金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 - - -
本期末 36,134,008.71 -4,029,431.74 32,104,576.97
6.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2013 年 3 月 19 日（ 基金 合同生 效日 ） 至 2013 年 6 月 30 日
活期存 款利 息收 入 303,265.01
定期存 款利 息收 入 10,732,611.13
其他存 款利 息收 入 -
结算备 付金 利息收 入 100,676.85
其他 143.81
合计 11,136,696.80
6.4.7.12 股票投资收益
本基金本报告期无股票投资收益。
6.4.7.13 债券投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2013 年 3 月 19 日（ 基金 合同生 效日 ） 至 2013 年 6 月 30 日
卖 出 债券 （、 债转 股及 债券
到期兑 付） 成交 总额
594,192,439.33
减 ： 卖 出债 券 （、 债转 股及
债券到 期兑 付） 成本 总额
592,527,197.87
减：应 收利 息总 额 3,697,117.60
债券投 资收 益 -2,031,876.14
6.4.7.14 衍生工具收益
本基金本报告期无衍生工具收益。 华夏一年定期开放债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
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6.4.7.15 股利收益
本基金本报告期无股利收益。
6.4.7.16 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目
本期
2013 年 3 月 19 日（ 基金 合同生 效日 ） 至 2013 年 6 月 30 日
1.交 易性 金融 资产 -4,029,431.74
——股票 投资 -
——债券 投资 -4,029,431.74
——资产 支持 证券 投资 -
——基金 投资 -
2.衍生 工具 -
——权证 投资 -
3.其他 -
合计 -4,029,431.74
6.4.7.17 其他收入
本基金本报告期无其他收入。
6.4.7.18 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2013 年 3 月 19 日（ 基金 合同生 效日 ） 至 2013 年 6 月 30 日
交易所 市场 交易 费用 2,235.89
银行间 市场 交易 费用 41,147.50
合计 43,383.39
6.4.7.19 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2013 年 3 月 19 日（ 基金 合同生 效日 ） 至 2013 年 6 月 30 日
审计费 用 28,889.12
信息披 露费 21,666.32
银行费 用 34,964.12
银行间 账 户维 护费 7,500.00
合计 93,019.56
6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
6.4.8.1 或有事项 华夏一年定期开放债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
23
截至资产负债表日，本基金无或有事项。
6.4.8.2 资产负债表日后事项
截至财务报表批准日，本基金无资产负债表日后事项。
6.4.9 关联方关系
6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本基金本报告期不存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的
情况。
6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方 名称 与本基 金的 关系
华夏基 金管 理有 限公 司
基金管理人、基金注册登 记机构、基金销
售机构
中国工 商银 行股 份有 限公 司(“ 中国 工商 银行”) 基金托 管人 、基 金销 售机 构
中信证 券股 份有 限公 司（“ 中信证 券” ） 基金管 理人 的股 东、 基金 销售机 构
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
6.4.10.1.1 股票交易
本基金本报告期未通过关联方交易单元进行股票交易。
6.4.10.1.2 权证交易
本基金本报告期未通过关联方交易单元进行权证交易。
6.4.10.1.3 债券交易
本基金本报告期未通过关联方交易单元进行债券交易。
6.4.10.1.4 债券回购交易
本基金本报告期未通过关联方交易单元进行回购交易。
6.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
本基金本报告期无应支付关联方的佣金。
6.4.10.2 关联方报酬
6.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2013 年 3 月 19 日（ 基金 合同生 效日 ） 至 2013 年 6 月 30 日 华夏一年定期开放债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
24
当期发生的基金应支付
的管理 费
8,095,202.86
其中：支付销售机构的
客户维护 费
4,057,675.69
注：① 支付 基金 管理 人的 基金管 理人 报酬 按前 一日 基金资 产净 值 0.7%的年 费率 计 提，
逐日累 计至 每月 月底 ，按 月支付 。
②基金 管理 人报 酬计 算公 式为： 日基 金管 理人 报酬 ＝前一 日基 金资 产净 值 ×0.7% / 当
年天数 。
③客户 维护 费是 指基 金管 理人与 基金 销售 机构 约定 的用以 向基 金销 售机 构支 付客户 服
务及销 售活 动中 产生 的相 关费用 ， 该费 用从 基金 管 理人收 取的 基金 管理 费中 列支 ， 不 属于 从
基金资 产中 列支 的费 用项 目。
6.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2013 年 3 月 19 日 （基 金合 同 生效 日）至 2013 年 6 月 30 日
当期发生的基金应支付
的托管 费
2,312,915.15
注： ①支付 基金 托管 人的 基金托 管费 按前 一日 基金 资产净 值 0.20% 的 年费 率计 提， 逐日
累计至 每月 月底 ，按 月支 付。
②基 金托 管费 计算 公式 为： 日基 金托 管费 ＝前 一日基 金 资产 净值 × 0.20% / 当 年 天数。
6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券( 含回购) 交易
单位：人民币元
本期
2013 年 3 月 19 日（ 基金 合同生 效日 ） 至 2013 年 6 月 30 日
银行间 市场 交
易的各 关联 方
名称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出
交易
金额
利息
收入
交易金 额 利息支 出
中国工 商银 行 20,003,911.51 - - - - -
6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本基金本报告期无基金管理人运用固有资金投资本基金的情况。
6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本基金本报告期末无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。 华夏一年定期开放债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
25
6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方 名称
本期
2013 年 3 月 19 日（ 基金 合同生 效日 ） 至 2013 年 6 月 30 日
期末余 额 当期利 息收 入
中国工 商银 行 5,846,198.99 303,265.01
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 工商 银行 保管， 按银 行同 业利 率计 息。
6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
金额单位：人民币元
本期
2013 年 3 月 19 日（ 基金 合同生 效日 ） 至 2013 年 6 月 30 日
关联方 名称 证券代 码 证券名 称 发行方 式
基金在 承销 期内 买入
数量（ 单位 ：
股/ 张）
总金额
中信证 券 124251 13 鲁信 投 新债发 行 50,000 5,000,000.00
中信证 券 124205 13 余创 债 新债发 行 20,000 2,000,000.00
中信证 券 1380225 13 陕高 速债 新债发 行 1,000,000 100,000,000.00
6.4.11 利润分配情况
本基金本报告期无利润分配事项。
6.4.12 期末（2013 年 6 月 30 日）本基金持有的流通受限证券
6.4.12.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位：人民币元
6.4.12.1.1受限 证券 类别 ：债券
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流通 日
流通受
限类型
认购
价格
期末
估值
单价
数量 （单
位：张 ）
期末
成本总 额
期末
估值总 额
备
注
124261 13 鞍城 投 2013-05-02 -
新发流
通受限
100.00 100.00 40,000 4,000,000.00 4,000,000.00 -
124305 13 瓦国 资 2013-06-21 2013-07-26
新发流
通受限
100.00 100.00 50,000 5,000,000.00 5,000,000.00 -
041354038
13 乌水 电
CP001
2013-06-28 2013-07-01
新发流
通受限
100.00 100.00 600,000 60,000,000.00 60,000,000.00 -
6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末未持有需披露的暂时停牌股票。
6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 华夏一年定期开放债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
26
6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末 2013 年 6 月 30 日止， 本基金从事银行间市场债券正回购交
易形成的卖出回购证券款余额 259,919,210.12 元，是以如下债券作为质押：
金额单位：人民币元
债券代 码 债券名 称
回购
到期日
期末估
值单价
数量（ 张） 期末估 值总 额
041359014 13 闽能 源 CP001 2013-07-05 99.44 600,000 59,664,000.00
041361015 13 兵器 CP001 2013-07-05 99.28 700,000 69,496,000.00
041362013
13 天士 力 集
CP001
2013-07-05 99.15 400,000 39,660,000.00
041371003 13 凤传 媒 CP001 2013-07-05 99.41 236,000 23,460,760.00
130221 13 国开 21 2013-07-05 99.56 300,000 29,868,000.00
130222 13 国开 22 2013-07-05 99.66 500,000 49,830,000.00
合计 - - - 2,736,000 271,978,760.00
6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末 2013 年 6 月 30 日止， 基金从事证券交易所债券正回购交易
形成的卖出回购证券款余额 599,999,960.60 元，于 2013 年 7 月 1 日到期。该类
交易要求本基金在回购期内持有的证券交易所交易的债券和/ 或在新质押式回购
下转入质押库的债券， 按证券交易所规定的比例折算为标准券后， 不低于债券回
购交易的余额。
6.4.13 金融工具风险及管理
6.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金一贯的风险管理政策是使基金投资风险可测、 可控、 可承担。 本基金
管理人建立了由风险管理委员会、 督察长、 法律监察部、 稽核部、 风险管理部和
相关业务部门构成的多层次风险管理架构体系。 风险管理团队在识别、 衡量投资
风险后， 通过正式报告的方式， 将分析结果及时传达给基金经理、 投资总监、 投
资决策委员会和风险管理委员会，协助制定风险控制决策，实现风险管理目标。
本基金管理人主要通过定性分析和定量分析的方法， 估测各种金融工具风险
可能产生的损失。 本基金管理人从定性分析的角度出发， 判断风险损失的严重性；
从定量分析的角度出发， 根据本基金的投资目标， 结合基金资产所运用的金融工
具特征， 通过特定的风险量化指标、 模型和日常的量化报告， 确定风险损失的限
度和相应置信程度，及时对各种风险进行监督、检查和评估，并制定相应决策，华夏一年定期开放债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
27
将风险控制在预期可承受的范围内。
6.4.13.2 信用风险
信用风险是指由于基金所投资债券的发行人出现违约、拒绝支付到期本息，
债券发行人信用评级降低导致债券价格下降，或基金在交易过程中发生交收违
约，而造成基金资产损失的可能性。
本基金管理人通过信用分析团队建立了内部评级体系和交易对手库， 对发行
人及债券投资进行内部评级， 对交易对手的资信状况进行充分评估、 设定授信额
度，以控制可能出现的信用风险。
6.4.13.3 流动性风险
流动性风险是在市场或持有资产流动性不足的情况下， 基金管理人可能无法
迅速、低成本地调整基金投资组合，从而对基金收益造成不利影响。
本基金管理人通过限制投资集中度来管理投资品种变现的流动性风险。 本基
金所投资的证券在证券交易所或银行间市场交易， 除在“6.4.12 期末本基金持有
的流通受限证券”中列示的部分基金资产流通暂时受限制的情况外， 其余均能及
时变现。
6.4.13.4 市场风险
市场风险是指由于市场变化或波动所引起的资产损失的可能性， 本基金管理
人通过监测组合久期等指标来衡量市场风险。
6.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指利率变动引起组合中资产特别是债券投资的市场价格变动， 从
而影响基金投资收益的风险。
本基金管理人定期对组合中债券投资部分面临的利率风险进行监控， 并通过
调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
6.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2013 年 6 月 30 日
1 年 以内 1-5 年 5 年 以上 合计
银行存 款 205,846,198.99 - - 205,846,198.99
结算备 付金 18,861,727.53 - - 18,861,727.53
结算保 证金 68,567.47 - - 68,567.47 华夏一年定期开放债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
28
债券投 资 967,494,779.80 1,747,967,443.90 1,568,861,932.82 4,284,324,156.52
资产支 持证 券 10,000,000.00 29,000,000.00 - 39,000,000.00
买入返 售金 融资 产 295,000,882.50 - - 295,000,882.50
应收直 销申 购款 - - - -
卖出回 购金 融资 产款 859,919,170.72 - - 859,919,170.72
注： 本表 所示 为本 基金 生 息资产 及负 债的 公允 价值 ， 并 按照 合约 规定 的利 率 重新定 价日
或到期 日孰 早者 予 以分 类。
6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
假设
1 、该利 率敏感性 分析数据结 果为基于 本基金报 表日组 合持有债 券资产的 利率风 险
状况测 算的 理论 变动 值对 基金资 产净 值的 影响 金额 。
2、 假 定所 有期 限的 利率 均以 相 同幅 度变动 25 个 基点， 其 他市 场变 量均 不发 生变化 。
3、此 项影 响并 未考 虑基 金 经理为 降低 利率 风险 而可 能采取 的风 险管 理活 动。
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末
（2013 年 6 月 30 日 ）
利率下 降 25 个基 点
39,284,459.67
利率上 升 25 个基 点
-38,692,382.14
6.4.13.4.2 外汇风险
本基金持有的金融工具以人民币计价，因此无重大外汇风险。
6.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险为除市场利率和外汇汇率以外的市场因素发生变动时产生的
价格波动风险。 本基金主要投资于银行间市场交易的固定收益品种， 主要风险为
利率风险和信用风险，其他的市场因素对本基金资产净值无重大影响。
6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
6.4.14.1 金融工具公允价值计量的方法
根据企业会计准则的相关规定， 以公允价值计量的金融工具， 其公允价值的
计量可分为三个层级：
第一层级：对存在活跃市场报价的金融工具，可以相同资产/ 负债在活跃市
场上的报价确定公允价值。
第二层级：对估值日活跃市场无报价的金融工具，可以类似资产/ 负债在活
跃市场上的报价为依据做必要调整确定公允价值； 对估值日不存在活跃市场的金
融工具，可以相同或类似资产/ 负债在非活跃市场上的报价为依据做必要调整确华夏一年定期开放债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
29
定公允价值。
第三层级： 对无法获得相同或类似资产可比市场交易价格的金融工具， 可以
其他反映市场参与者对资产/ 负债定价时所使用的参数为依据确定公允价值。
6.4.14.2 各层级金融工具公允价值
截至 2013 年 6 月 30 日止， 本基金持有的以公允价值计量的金融工具第一层
级的余额为 1,012,350,156.52 元， 第二层级的余额为 3,310,974,000.00 元， 第三层
级的余额为 0 元。
6.4.14.3 公允价值所属层级间的重大变动
本基金本期持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层级未发生
重大变动。
6.4.14.4 第三层级公允价值本期变动金额
本基金持有的以公允价值计量的金融工具第三层级公允价值本期未发生变
动。
§7 投 资组合报告
7.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（% ）
1 权益投 资 - -
其中： 股票 - -
2 固定收 益投 资 4,323,324,156.52 86.96
其中： 债券 4,284,324,156.52 86.18
3
资产 支持 证券 39,000,000.00 0.78
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 295,000,882.50 5.93
其 中： 买断 式回 购的 买入 返售 金 融资产 - -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 224,707,926.52 4.52
7 其他各 项资 产 128,376,668.39 2.58
8 合计 4,971,409,633.93 100.00
7.2 期末按行业分类的股票投资组合
本基金本报告期末未持有股票。 华夏一年定期开放债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
30
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
本基金本报告期末未持有股票。
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动
7.4.1 累计买入金额超出期末基金资产净值 2％或前 20 名的股票明细
本基金本报告期未持有股票。
7.4.2 累计卖出金额超出期末基金资产净值 2％或前 20 名的股票明细
本基金本报告期未持有股票。
7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
本基金本报告期未持有股票。
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品 种 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 79,698,000.00 1.94
其中： 政策 性金 融债 79,698,000.00 1.94
4 企业债 券 2,553,717,156.52 62.16
5 企业短 期融 资券 843,931,000.00 20.54
6 中期票 据 806,978,000.00 19.64
7 可转债 - -
8 其他 - -
9 合计 4,284,324,156.52 104.29
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（张 ） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 124123 13 南城 投 1,000,000 102,000,000.00 2.48
2 1380225 13 陕高 速债 1,000,000 100,560,000.00 2.45
3 1380129 13 合工 投债 1,000,000 100,160,000.00 2.44
4 124090 12 遵国 投 850,000 88,060,000.00 2.14
5 1282248 12 盈德 MTN1 800,000 80,272,000.00 1.95 华夏一年定期开放债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
31
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明
细
金额单位：人民币元
序号 证券代 码 证券名 称 数量（ 份） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（% ）
1 119030 澜 沧江 2 150,000 15,000,000.00 0.37
2 119031 澜 沧江 3 140,000 14,000,000.00 0.34
3 119029 澜 沧江 1 100,000 10,000,000.00 0.24
7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
7.9 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
7.9.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
本基金本报告期末无股指期货投资。
7.9.2 本基金投资股指期货的投资政策
本基金本报告期末无股指期货投资。
7.10 投资组合报告附注
7.10.1 报告期内， 本基金投资决策程序符合相关法律法规的要求， 未发现本基金
投资的前十名证券的发行主体本期出现被监管部门立案调查， 或在报告编制日前
一年内受到公开谴责、处罚的情形。
7.10.2 本基金本报告期末未持有股票。
7.10.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 68,567.47
2 应收证 券清 算款 57,599,803.79
3 应收股 利 -
4 应收利 息 70,708,297.13
5 应收申 购款 -
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 128,376,668.39 华夏一年定期开放债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
32
7.10.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
7.10.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末未持有股票。
7.10.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§8 基 金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人 户
数（户 ）
户均持 有的
基金份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份 额
比例
34,502 118,136.61 3,941,584.68 0.10% 4,072,007,712.35 99.90%
8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管理人所有从业人员持
有本基金
131,263.94 0.00%
注： 截至 本报 告期 末， 本 公司高 级管 理人 员 、 基 金 投资和 研究 部门 负责 人未 持有本 基金
份额； 本基 金的 基金 经理 未持有 本基 金份 额。
§9 开 放式基金份额变动
单位：份
基金合 同生 效日 （2013年3 月19日） 基金 份额 总额 4,075,949,297.03
本报告 期基 金总 申购 份额 -
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 -
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 4,075,949,297.03
§10 重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内，本基金未召开基金份额持有人大会。
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 华夏一年定期开放债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
33
本基金管理人于 2013 年 5 月 25 日发布公告， 刘文动先生不再担任华夏基金
管理有限公司副总经理。
本报告期内，本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
10.4 基金投资策略的改变
本基金本报告期投资策略未发生改变。
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内本基金所聘用的会计师事务所未发生改变。
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本基金管理人、 基金托管人涉及托管业务的部门及其高级管理人员在本报告
期内未受到任何处分。
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名 称
交易单
元数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票 成
交总额 的比 例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
中国银 河证 券 2 - - - - -
国金证 券 3 - - - - -
注：① 为了 贯彻 中国 证监 会的有 关规 定， 我公 司制 定了选 择券 商的 标准 ，即 ：
ⅰ经营 行为 规范 ，在 近一 年内无 重大 违规 行为 。
ⅱ公 司财 务状 况良 好。
ⅲ有良 好的 内控 制度 ，在 业内有 良好 的声 誉。
ⅳ有 较强 的研 究能 力， 能及 时、 全面、 定期 提供 质量 较 高的 宏观、 行业、 公司 和 证券 市
场研究 报告 ，并 能根 据基 金投资 的特 殊要 求， 提供 专门的 研究 报告 。
ⅴ建立 了广 泛的 信息 网络 ，能及 时提 供准 确的 信息 资讯和 服务 。
②券商 专用 交易 单元 选择 程序：
ⅰ对交 易单 元候 选券 商的 研究服 务进 行评 估
本基金 管理 人组 织相 关人 员依据 交易 单元 选择 标准 对交易 单元 候选 券商 的服 务质量 和华夏一年定期开放债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
34
研究实 力进 行评 估， 确定 选用交 易单 元的 券商 。
ⅱ协议 签署 及通 知托 管人
本基金 管理 人与 被选 择的 券商签 订交 易单 元租 用协 议，并 通知 基金 托管 人。
③本 基金 合同于 2013 年 3 月 19 日生 效， 本基 金选 择 了中国 银河 证券 、 国金 证 券、 国泰
君 安 证券、 中银 国际 证券和 信 达证 券的 交易 单元 作为 本 基金 交易 单元， 本报告 期 无股 票交 易
及应付 佣金 。
10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易
成交金 额
占当期 债券 成交
总额的 比例
成交金 额
占当期 回购成 交
总额的比 例
中国银 河证 券 661,764,678.50 88.72% 19,629,300,000.00 98.92%
国金证 券 84,149,896.17 11.28% 213,500,000.00 1.08%
10.8 其他重大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
华夏一年定期开放债券型证券投资基金基
金合同 生效 公告
中国证监会指定
报刊及 网站
2013-03-20
2
华夏基金管理有限公司关于旗下部分基金
认购 2013 年 杭州 余杭 创新 投资有 限公 司公
司债券 的公 告
中国证监会指定
报刊及 网站
2013-03-22
3
华夏基金管理有限公司关于旗下部分基金
认购 2013 年 山东 省鲁 信投 资控股 集团 有限
公司公 司债 券的 公告
中国证监会指定
报刊及 网站
2013-04-20
4
华夏基金管理有限公司关于开通支付宝基
金专户 基金 电子 交易 的公 告
中国证监会指定
报刊及 网站
2013-05-23
5 华夏基 金管 理有 限公 司公 告
中国证监会指定
报刊及 网站
2013-05-25
6
华夏基金管理有限公司关于旗下部分基金
认购 2013 年 陕西 省高 速公 路建设 集团 公司
企业债 券的 公告
中国证监会指定
报刊及 网站
2013-06-21
§11 备查 文件目录
11.1 备查文件目录
11.1.1 中国证监会核准基金募集的文件；
11.1.2《华夏一年定期开放债券型证券投资基金基金合同》；
11.1.3《华夏一年定期开放债券型证券投资基金托管协议》； 华夏一年定期开放债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
35
11.1.4 法律意见书；
11.1.5 基金管理人业务资格批件、营业执照；
11.1.6 基金托管人业务资格批件、营业执照。
11.2 存放地点
备查文件存放于基金管理人和/ 或基金托管人的住所。
11.3 查阅方式
投资者可到基金管理人和/ 或基金托管人的住所免费查阅备查文件。在支付
工本费后，投资者可在合理时间内取得备查文件的复制件或复印件。
华夏基金管理有限公司
二〇一三年八月二十六日
