华夏沪深 300 交易型开放式指数
证券投资基金联接基金
2013 年半年 度报告
2013 年 6 月 30 日
基金管理人：华夏基金管理有限公司
基金托管人：中国工商银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一三年八月二十六日
华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金联接基金 2013 年半年度报告
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§1 重 要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈
述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带的法律责
任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2013 年 8
月 22 日复核了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告、
投资组合报告等内容， 保证复核内容不存在虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保
证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险， 投资者在作出投资决策
前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2013 年 1 月 1 日起至 6 月 30 日止。 华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金联接基金 2013 年半年度报告
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1.2 目录
§1 重要 提示 及目 录 .................................................................................................................. 1
§2 基金 简介 .............................................................................................................................. 3
§3 主要 财务 指标 和基 金净值 表 现 .......................................................................................... 4
3.1 主要 会计 数据 和财 务指 标 ......................................................................................... 4
3.2 基金 净值 表现 ............................................................................................................. 5
§4 管理 人报 告 .......................................................................................................................... 6
§5 托管 人报 告 ........................................................................................................................ 10
§6 半年 度财 务会 计报 告（未 经 审计 ） ................................................................................ 11
6.1 资产 负债 表 ............................................................................................................... 11
6.2 利润 表 ....................................................................................................................... 12
6.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ........................................................................... 13
6.4 报表 附注 ................................................................................................................... 14
§7 投资 组合 报告 .................................................................................................................... 29
7.1 期末 基金 资产 组合 情况 ........................................................................................... 29
7.2 期末 投资 目标 基金 明细 ........................................................................................... 29
7.3 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ........................................................................... 29
7.4 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ............... 30
7.5 报告 期内 股票 投资 组合 的 重大 变动 ....................................................................... 38
7.6 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 ................................................................... 40
7.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前五 名债 券投 资明 细 ........... 40
7.8 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 41
7.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前五 名权 证投 资明 细 ........... 41
7.10 报告 期末 本基 金投 资 的股指 期货 交易 情况 说明 ................................................. 41
7.11 投资 组合 报告 附注 ................................................................................................. 41
§8 基金 份额 持有 人信 息 ........................................................................................................ 42
8.1 期末 基金 份额 持有 人户 数 及持 有人 结构 ............................................................... 42
8.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 ................................................... 42
§9 开放 式基 金份 额变 动 ........................................................................................................ 42
§10 重大 事件 揭示 .................................................................................................................. 42
§11 备查 文件 目录 .................................................................................................................. 45
华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金联接基金 2013 年半年度报告
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§2 基 金简介
2.1 基金基本情况
基金名 称
华夏沪深300 交易型开放式指数证券投资基金联接
基金
基金简 称 华夏沪 深300ETF 联接
基金主 代码 000051
交易代 码 000051
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2009年7月10 日
基金管 理人 华夏基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国工 商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 31,350,919,797.02份
基金合 同存 续期 不定期
2.1.1 目标基金基本情况
基金名 称
华夏沪 深 300 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金
基金主 代码
510330
基金运 作方 式
交易型 开放 式
基金合 同生 效日
2012 年 12 月 25 日
基金份 额上 市的 证券 交易 所
上海证 券交 易所
上市日 期
2013 年 1 月 16 日
基金管 理人 名称
华夏基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 名称
中国工 商银 行股 份有 限公 司
2.2 基金产品说明
投资目 标
采用指 数化 投资 方式 ， 追 求 对标的 指数 的有 效跟 踪，
获得与标的指数收益相似的回报及适当的其他收
益。
投资策 略
本基金主要通过交易所买卖或申购赎回的方式投 资
于 目标 ETF 的份额。 根 据 投资者 申购 、 赎 回的 现金
流 情 况， 本基 金将 综合 目标 ETF 的流动性、 折溢 价
率、标的指数成份股流动性等因素分析，对投资 组
合进行监控和调整，密切跟踪标的指数。基金也 可
以通过买入标的指数成份股来跟踪标的指数。基 金
还可适 度参 与目 标 ETF 基 金 份 额交 易和 申购、 赎回
之间的 套利 ，以 增强 基金 收益。
业绩比 较基 准
本基金的业绩比较基准为沪深 300 指数收益率
×95% ＋1% （指 年收 益率 ， 评价时 应按 期间 折算 ） 。
风险收 益特 征
本基金属于股票基金，风险与收益高于混合基金 、
债券基 金与 货币 市场 基金 。 华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金联接基金 2013 年半年度报告
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2.2.1 目标基金产品说明
投资目 标
紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差 最
小化。
投资策 略
本基金主要采用组合复制策略及适当的替代性策 略
以更好 的跟 踪标 的指 数， 实现基 金投 资目 标。
业绩比 较基 准 本基金 业绩 比较 基准 为沪 深 300 指 数。
风险收 益特 征
本基金属于股票基金，风险与收益高于混合基金 、
债券基金与货币市场基金。基金主要投资于标的 指
数成份股及备选成份股，在股票基金中属于较高 风
险、较 高收 益的 产品 。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 华夏基 金管 理有 限公 司
中国工商银行股份有限
公司
信息披 露
负责人
姓名 崔雁巍 赵会军
联系电 话 400-818-6666 010-66105799
电子邮 箱 service@ChinaAMC.com custody@icbc.com.cn
客户服 务电 话 400-818-6666 95588
传真 010-63136700 010-66105798
注册地 址
北京市顺义区天竺空港工业区
A 区
北京市西城区复兴门内
大街 55 号
办公地 址
北京市 西城 区金 融大 街 33 号通
泰 大厦 B 座 12 层
北京市西城区复兴门内
大街 55 号
邮政编 码 100033 100140
法定代 表人 王东明 姜建清
2.4 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称
《中国 证券 报》 、 《 上海 证 券报》 、 《 证券
时报》
登载基 金半年 度报 告正文 的管理 人互 联网 网址 www.ChinaAMC.com
基金半年 度报 告备置 地点 基金管 理人 和基 金托 管人 的住所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
注册登 记机 构 华夏基 金管 理有 限公 司
北京市 西城 区金 融大 街 33 号 通泰 大厦
B 座 12 层
§3 主 要财务指标和基金净 值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元 华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金联接基金 2013 年半年度报告
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3.1.1 期 间数 据和 指标 报告期 （2013 年 1 月 1 日 至 2013 年 6 月 30 日 ）
本期已 实现 收益 -359,482,926.50
本期利 润 -2,230,035,301.95
加权平 均基 金份 额本 期利 润 -0.0811
本期加 权平 均净 值利 润率 -10.85%
本期基 金份 额净 值增 长率 -10.95%
3.1.2 期 末数 据和 指标 报告期 末（2013 年 6 月 30 日）
期末可 供分 配利 润 -10,699,238,876.32
期末可 供分 配基 金份 额利 润 -0.3413
期末基 金资 产净 值 20,651,680,920.70
期末基 金份 额净 值 0.659
3.1.3 累计 期末 指标 报告期 末（2013 年 6 月 30 日）
基金份 额累 计净 值增 长率 -34.10%
注： ①所 述基 金业 绩指 标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用 ， 计入 费 用后实 际收
益水平 要低 于所 列数 字。
②本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、 其他收 入 （ 不含 公允 价值 变 动收益 ）
扣除相 关费 用后 的余 额， 本期利 润为 本期 已实 现收 益加上 本期 公允 价值 变动 收益。
③ 期末可供分配利润为期 末资产负债表中未分配利 润与未分配利润中已实现 部分的孰
低数。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率 ①
份额净值 增
长率标准 差
②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去一 个月 -14.08% 1.78% -14.71% 1.77% 0.63% 0.01%
过去三 个月 -10.10% 1.37% -10.96% 1.38% 0.86% -0.01%
过去六 个月 -10.95% 1.43% -11.64% 1.42% 0.69% 0.01%
过去一 年 -8.22% 1.31% -9.07% 1.30% 0.85% 0.01%
过去三 年 -9.35% 1.31% -10.43% 1.30% 1.08% 0.01%
自基金合同
生效起 至今
-34.10% 1.38% -29.47% 1.44% -4.63% -0.06%
3.2.2 自基 金合 同生效 以来基 金份 额累计 净值 增长率 变动 及其与 同期 业绩比 较基
准收益率变动的比较
华夏沪 深 300 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金 联接 基金
份额累 计净 值增长 率 与业 绩比较 基准 收 益率 历史 走势 对 比图
（2009 年 7 月 10 日 至 2013 年 6 月 30 日 ） 华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金联接基金 2013 年半年度报告
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§4 管 理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
华夏基金管理有限公司成立于 1998 年 4 月 9 日，是经中国证监会批准成立
的首批全国性基金管理公司之一。 公司总部设在北京， 在北京、 上海 、 深圳、 成
都、 南京、 杭州、 广州 和青岛设有分公司， 在香港设有子公司。 公司是首批全国
社保基金管理人、首批企业年金基金管理人、境内首批 QDII 基金管 理人、境内
首只 ETF 基金管理人 ，以及特定客户资产管理人、保险资金投资管理人，香港
子公司是首批 RQFII 基 金管理人。 华夏基金是业务领域最广泛的基金管理公司之
一。
截至 2013 年 6 月 30 日， 华夏基金管理的境内 ETF 产品规模超过 440 亿元，
是境内 ETF 基金资产 管理规模最大的基金管理公司之一。 在 ETF 基 金管理方面，
华夏基金积累了丰富的经验，目前旗下管理 9 只 ETF 产品，分别为 华夏沪深
300ETF 、华夏上证 50ETF 、华夏中小板 ETF 、 华夏能源 ETF 、华夏材 料 ETF 、
华夏消费 ETF 、华夏金 融 ETF 、华夏医药 ETF 和华夏恒生 ETF ，初 步形成了覆
盖综合指数、权重股指数、中小盘指数、行业指数以及海外市场指数的 ETF 产
品线。 华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金联接基金 2013 年半年度报告
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2013 年上半年， 在 《证券时报》 主办的 “2012 年度中国基金业明星基金奖”
的评选中， 华夏基金荣获 “五年持续回报明星基金公司奖” ， 所管理的基金荣获
4 个单项奖； 在 《上海证券报》 主办的第十届中国 “金基金” 奖的评选中， 华夏
基金荣获 “金基金十年·卓越公司奖” ； 在 《中国证券报》 主办的 “第十届中国
基金业金牛奖” 的评选中， 华夏基金荣获 “被 动投资金牛基金公司奖” ， 所管理
的基金荣获 4 个单项奖；在晨星（中国）举办的“晨星（中国）2013 年度基金
奖”评选中，华夏回报混合荣获“混合型基金奖”。
在客户服务方面， 上半年， 华夏基金继续以客户需求为导向， 努力提高服务
质量：（1）升级了货币基金的快速赎回业务：扩充了支持银行卡的范围，延长
了业务办理时间；（2）推出了货币基金“还贷款”及信用卡还款业务，推出了
直销网上交易 “跨行随意取” 业务， 开通了支付宝交易渠道， 方便投资者进行现
金管理；（3）直销网上交易新增了中国建设银行储蓄卡的“快易付”功能，并
增加多家银行卡的电子交易业务，提高投资者的交易效率；（4）开通了华夏基
金微信公众服务平台，满足投资者服务渠道多样化的需求。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 期限 证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
方军
本基金的
基金经
理、数量
投资部副
总经理
2009-07-10 - 14 年
硕 士。 1999 年 7 月加
入华夏 基金管理 有限
公司， 曾任研 究员 ，
华夏成 长证券 投资 基
金基金 经理助 理、 兴
华证券 投资基 金基 金
经理助 理和华 夏回 报
证券投 资基金 基金 经
理助理 等。
张弘弢
本基金的
基金经
理、数量
投资部副
总经理
2009-07-10 - 13 年
硕 士。 2000 年 4 月加
入华夏 基金管 理有 限
公司， 曾任研 究发 展
部总经 理等 。
注：① 上述 任职 日期 、离 任日期 根据 本基 金管 理人 对外披 露的 任免 日期 填写 。
②证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金联接基金 2013 年半年度报告
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《证券投资基金运作管理办法》 、 《证券投资 基金管理公司公平交易制度指导意
见》 、 《基金管理公司开展投资、 研究活动防控内幕交易指导意见》 、 基金合同
和其他有关法律法规， 本着诚实信用、 勤勉尽责、 安全高效的原则管理和运用基
金资产， 在严格控制投资风险的基础上， 为基金份额持有人谋求最大利益， 没有
损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
本基金管理人一贯公平对待旗下管理的所有基金和组合， 制定并严格遵守相
应的制度和流程， 通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行。 报告
期内， 本公司严格执行了 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 和 《华
夏基金管理有限公司公平交易制度》的规定。
4.3.2 异常交易行为的专项说明
报告期内未发现本基金存在异常交易行为。
报告期内， 未出现涉及本基金的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单
边交易量超过该证券当日成交量 5% 的情况。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
本基金跟踪的标的指数为沪深 300 指数， 业绩比较基准为： 沪深 300 指数收
益率×95% ＋1% （指年 收益率，评价时应按期间折算） 。沪深 300 指数由沪深 A
股中规模大、流动性好、最具代表性的 300 只股票组成，自 2005 年 4 月 8 日起
正式发布，以综合反映沪深 A 股市场整体表现。沪深 300 指数是内地首只股指
期货的标的指数。 本基金主要通过交易所买卖或申购赎回的方式投资于目标 ETF
（华夏沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金） 的份额， 从而实现 基金投资目
标，基金也可以通过买入标的指数成份股来跟踪标的指数。
2013 年上半年，国际方面，美国经济呈现较明显的复苏态势，货币政策维
持宽松，然而 2 季度美联储即将退出量化宽松政策的预期导致市场出现较大波
动； 欧洲经济仍然相对疲弱； 日本继续采取宽松货币政策， 日元出现较为明显的
贬值， 对日本短期经济复苏产生一定效果但长期尚需观察。 国内方面， 经济运行
总体平稳， 但投资、 消费、 出口等数据在 2 季度出现了一定程度放缓； 通货膨胀华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金联接基金 2013 年半年度报告
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仍然维持在较低水平； 社会融资总额同比仍保持较快增长， 但 6 月份受外汇占款
下降等因素影响，市场资金面趋紧，6 月中下旬短期利率大幅飙升。
上半年，A 股证券市场总体呈震荡走势。 春节前， 在投资者对经济复苏、 流
动性宽松等的较强预期下，市场出现了上涨，沪深 300 指数期间涨幅接近 10% 。
随后在经济基本面不及预期， 流动性逐渐紧张的背景下， 市场总体震荡下跌。 报
告期内，沪深 300 指数下跌 12.78% 。
报告期内， 本基金在做好跟踪标的指数的基础上， 认真应对投资者日常申购、
赎回等工作。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至 2013 年 6 月 30 日， 本基金份额净值为 0.659 元， 本报告期份额净值增
长率为-10.95% ， 同期 业绩比较基准增长率为-11.64% 。 本基金本报 告期跟踪偏离
度为+0.69% 。本基金与 业绩比较基准产生偏离的主要原因为目标 ETF 偏离、成
份股分红、日常运作费用、大额申购赎回等产生的差异。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望下半年， 我们认为， 国内经济可能进一步放缓， 通货膨胀维持低位， 宏
观政策可能会一定程度微调，但大幅超预期调整的可能性不大。
基于上述判断， 市场方面， 沪深 300 指数以震荡走势为主。 如果出现经济基
本面或者宏观经济政策的超预期，沪深 300 指数可能有较好的投资机会。
本基金将会根据基金合同要求， 在紧密跟踪标的指数的基础上， 做好相关投
资工作。
珍惜基金份额持有人的每一分投资和每一份信任， 本基金将继续奉行华夏基
金管理有限公司 “为信任奉献回报” 的经营理念， 规范运作， 审慎投 资， 勤勉尽
责地为基金份额持有人谋求长期、稳定的回报。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
根据中国证监会相关规定及基金合同约定，本基金管理人应严格按照新准
则、 中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定， 对基金所持有的投资品种
进行估值。 本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。 会
计师事务所在估值调整导致基金资产净值的变化在 0.25% 以上时对所采用的相
关估值模型、 假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。 定价服务机构按照华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金联接基金 2013 年半年度报告
10
商业合同约定提供定价服务。 其中， 本基金管理 人为了确保估值工作的合规开展，
建立了负责估值工作决策和执行的专门机构， 组成人员包括督察长、 投资风险负
责人、 证券研究工作负责人、 法律监察负责人及基金会计负责人等。 其中， 近三
分之二的人员具有 10 年以上的基金从业经验，且具有风控、证券研究、合规、
会计方面的专业经验。 同时， 根据基金管理公司制定的相关制度， 估值工作决策
机构的成员中不包括基金经理。 本报告期内， 参与估值流程各方之间无重大利益
冲突。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金本报告期未进行利润分配，符合相关法规及基金合同的规定。
§5 托 管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内， 本基金托管人在对华夏沪深 300 交易型开放式指数证券投资基
金联接基金的托管过程中， 严格遵守 《证券投资基金法》 及其他法律法规和基金
合同的有关规定， 不存在任何损害基金份额持有人利益的行为， 完全尽职尽责地
履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、 净值计算、 利润分配等情况的
说明
本报告期内， 华夏沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金的管理
人——华夏基金管理有限公司在华夏沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金
联接基金的投资运作、 基金资产净值计算、 基金份额申购赎回价格计算、 基金费
用开支等问题上， 不存在任何损害基金份额持有人利益的行为， 在各重要方面的
运作严格按照基金合同的规定进行。 本报告期内， 华夏沪深 300 交易型开放式指
数证券投资基金联接基金未进行利润分配。
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人依法对华夏基金管理有限公司编制和披露的华夏沪深 300 交易型
开放式指数证券投资基金联接基金 2013 年半年度报告中财务指标、净值表现、
利润分配情况、 财务会计报告、 投资组合报告等内容进行了核查， 以上内容真实、
准确和完整。 华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金联接基金 2013 年半年度报告
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§6 半 年度财务会计报告（ 未经审计）
6.1 资产负债表
会计主体：华夏沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金
报告截止日：2013 年 6 月 30 日
单位：人民币元
资产 附注号
本期末
2013 年 6 月 30 日
上年度末
2012 年 12 月 31 日
资产：
银行存 款 6.4.7.1 410,347,217.30 355,271,755.02
结算备 付金
7,238,458.02 9,818,489.58
存出保 证金
7,998,794.47 1,000,000.00
交易性 金融 资产 6.4.7.2 20,186,629,203.67 20,216,603,687.86
其中： 股票 投资
2,689,363,364.89 3,611,710,126.96
基金投 资
16,779,303,838.78 15,921,962,804.58
债券投 资
717,962,000.00 682,930,756.32
资产支 持证 券投 资
- -
衍生金 融资 产 6.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 6.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
7,227,312.31 1,478,841.84
应收利 息 6.4.7.5 12,008,549.97 14,713,006.17
应收股 利
4,576,592.78 -
应收申 购款
184,925,093.62 13,213,727.28
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 6.4.7.6 13,699.00 -
资产总 计
20,820,964,921.14 20,612,099,507.75
负债和所有者权益 附注号
本期末
2013 年 6 月 30 日
上年度末
2012 年 12 月 31 日
负债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 6.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
50,542,983.44 -
应付赎 回款
114,962,043.75 72,024,101.37
应付管 理人 报酬
908,677.20 7,289,768.90
应付托 管费
181,735.44 1,457,953.76 华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金联接基金 2013 年半年度报告
12
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 6.4.7.7 1,369,157.26 1,103,587.15
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 6.4.7.8 1,319,403.35 1,296,944.30
负债合 计
169,284,000.44 83,172,355.48
所有者权益：
实收基 金 6.4.7.9 31,350,919,797.02 27,756,194,055.50
未分配 利润 6.4.7.10 -10,699,238,876.32 -7,227,266,903.23
所有者 权益 合计
20,651,680,920.70 20,528,927,152.27
负债和 所有 者权 益总 计
20,820,964,921.14 20,612,099,507.75
注：报告截止日 2013 年 6 月 30 日，基金份额净值 0.659 元，基金份额总额
31,350,919,797.02 份。
6.2 利润表
会计主体：华夏沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金
本报告期：2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日
单位：人民币元
项目 附注号
本期
2013 年 1 月 1 日至
2013 年 6 月 30 日
上年度可比期间
2012 年 1 月 1 日至
2012 年 6 月 30 日
一、收入
-2,220,108,361.33 1,178,964,896.56
1.利息 收入
11,212,841.96 12,424,001.17
其中： 存款 利息 收入 6.4.7.11 1,351,829.47 932,892.97
债券利 息收 入
9,861,012.49 11,491,108.20
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
- -
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以“-”填列 ）
-362,538,746.46 -541,573,065.10
其中： 股票 投资 收益 6.4.7.12 -415,382,992.14 -755,532,279.72
基金投 资收 益 6.4.7.13 34,103,004.55 -
债券投资 收益 6.4.7.14 1,605,008.67 4,179,642.20
资产支 持证 券投 资收 益
- -
衍生工 具收 益 6.4.7.15 - - 华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金联接基金 2013 年半年度报告
13
股利收 益 6.4.7.16 17,136,232.46 209,779,572.42
3. 公允价值变 动收益（ 损 失以“-” 号填
列）
6.4.7.17 -1,870,552,375.45 1,707,055,786.01
4.汇兑 收益 （损 失以“-” 号 填列）
- -
5.其他 收入 （损 失以“-” 号 填列） 6.4.7.18 1,769,918.62 1,058,174.48
减：二、费用
9,926,940.62 60,756,563.44
1.管 理人 报酬
5,865,159.11 47,499,309.87
2.托 管费
1,173,031.81 9,499,861.96
3.销 售服 务费
- -
4.交易 费用 6.4.7.19 2,396,013.67 3,509,874.42
5.利息 支出
283,182.28 44,587.83
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
283,182.28 44,587.83
6.其他 费用 6.4.7.20 209,553.75 202,929.36
三、 利润总额 （亏损总 额以“-” 号填列）
-2,230,035,301.95 1,118,208,333.12
减：所 得税 费用
- -
四、净利润（净亏损 以“-” 号填列）
-2,230,035,301.95 1,118,208,333.12
6.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：华夏沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金
本报告期：2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日
单位：人民币元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所 有者权益（基
金净值 ）
27,756,194,055.50 -7,227,266,903.23 20,528,927,152.27
二、本期经 营活动产生的
基金净值变 动数（本期利
润）
- -2,230,035,301.95 -2,230,035,301.95
三、本期基 金份额交易产
生的基金净 值变动数（净
值减少 以“-” 号填 列）
3,594,725,741.52 -1,241,936,671.14 2,352,789,070.38
其中：1.基金 申购 款 7,691,411,565.87 -2,261,822,386.21 5,429,589,179.66
2.基 金赎 回款 -4,096,685,824.35 1,019,885,715.07 -3,076,800,109.28
四、本期向 基金份额持有
人分配利润 产生的基金净
值变动 （ 净值 减少 以“-” 号
填列）
- - -
五、期末所 有者权益（基 31,350,919,797.02 -10,699,238,876.32 20,651,680,920.70 华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金联接基金 2013 年半年度报告
14
金净值 ）
项目
上年度可比期间
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所 有者权益（基
金净值 ）
25,970,707,526.21 -8,415,104,647.07 17,555,602,879.14
二、本期经 营活动产生的
基金净值变 动数（本期利
润）
- 1,118,208,333.12 1,118,208,333.12
三、本期基 金份额交易产
生的基金净 值变动数（净
值减少 以“-” 号填 列）
-378,254,320.87 86,385,375.77 -291,868,945.10
其中：1.基金 申购 款 2,357,042,660.91 -626,896,481.99 1,730,146,178.92
2.基 金赎 回款 -2,735,296,981.78 713,281,857.76 -2,022,015,124.02
四、本期向 基金份额持有
人分配利润 产生的基金净
值变动 （ 净值 减少 以“-” 号
填列）
- - -
五、期末所 有者权益（基
金净值 ）
25,592,453,205.34 -7,210,510,938.18 18,381,942,267.16
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署：
王东明
崔雁巍
崔雁巍
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
华夏沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 （原名华夏沪深 300
指数证券投资基金， 以下简称“本基金”） 经中国证券监督管理委员会 （以下简
称“中国证监会”）证监许可[2009]531 号《 关于核准华夏沪深 300 指数证券投
资基金募集的批复》 核准， 由华夏基金管理有限公司依照 《中华人民共和国证券
投资基金法》 、 《证券投 资基金销售管理办法》 、 《证券投资基金运作 管理办法》 、
《华夏沪深 300 指数证券投资基金基金合同》及其他有关法律法规负责公开募
集。本基金为契约型开放式，存续期限为不定期。本基金自 2009 年 7 月 6 日至
2009 年 7 月 8 日期间共募集 24,771,692,420.44 元（不含认购资金利息），业经
普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字 （2009）第 718 号予以验华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金联接基金 2013 年半年度报告
15
证。 经向中国证监会备案， 《华夏沪深 300 指 数证券投资基金基金合同》 于 2009
年 7 月 10 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为 24,771,957,170.09 份
基金份额， 其中认购资金利息折合 264,749.65 份基金份额。 本基金的基金管理人
为华夏基金管理有限公司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司。
根据 《中华人民共和国证券投资基金法》 和 《华夏沪深 300 交易型开放式指
数证券投资基金联接基金基金合同》的有关规定，本基金主要投资于目标 ETF
基金份额、 标的指数成份股、 备选成份股。 为更好地实现投资目标， 基金还可投
资于非成份股、 债券、 权证以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融
工具。
6.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的 《企业会计准则－
基本准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会
计准则解释以及其他相关规定( 以下合称“企业会计准则”) 、 中国证券投资基金
业协会于 2012 年 11 月 16 日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国
证监会发布的 《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号< 年度报告和半年度报
告> 》 和中国证监会允许的如财务报表附注 6.4.4 所列示的基金行业实务操作的有
关规定编制。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2013 年
6 月 30 日的财务状况以及 2013 年 1 月 1 日至 6 月 30 日期间的经营成果和基金
净值变动情况等有关信息。
6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本基金本报告期会计报表所采用的会计政策、 会计估计与最近一期年度会计
报表所采用的会计政策、会计估计一致。
6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
6.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期无会计政策变更。
6.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期无会计估计变更。 华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金联接基金 2013 年半年度报告
16
6.4.5.3 差错更正的说明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
6.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号 《关于开放式证券投资基金有
关税收问题的通知》、财税[2004]78 号《关于 证券投资基金税收政策的通知》、
财税[2005]103 号《关 于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》、财税
[2008]1 号《关于企业 所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85 号《关于实
施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 及其他相关财税法
规和实务操作，主要税项列示如下：
1、以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。
2、基金买卖股票、债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。
3、对基金取得的股票的股息、红利收入、债券的利息收入，由上市公司、
债券发行企业在向基金派发股息、红利收入、债券的利息收入时代扣代缴 20%
的个人所得税。自 2013 年 1 月 1 日起，基金从上市公司分配取得的股息红利所
得， 持股期限在 1 个月以内 （含 1 个月） 的， 全额计入应纳税所得额， 持股期限
在 1 个月以上至 1 年（ 含 1 年） 的， 减按 50% 计入应纳税所得额， 持股期限超过
1 年的，减按 25% 计入应纳税所得额。
4、 基金卖出股票按 0.1% 的税率缴纳股票交易印花税， 买入股票不征收股票
交易印花税。
5、基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的
股份、现金等对价暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。
6.4.7 重要财务报表项目的说明
6.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2013 年 6 月 30 日
活期存 款 410,347,217.30
定期存 款 -
其他存 款 -
合计 410,347,217.30
6.4.7.2 交易性金融资产
华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金联接基金 2013 年半年度报告
17
单位：人民币元
项目
本期末
2013 年6 月30 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 2,838,374,170.91 2,689,363,364.89 -149,010,806.02
债券
交易所 市场 299,788,000.00 299,100,000.00 -688,000.00
银行间 市场 419,780,780.00 418,862,000.00 -918,780.00
合计 719,568,780.00 717,962,000.00 -1,606,780.00
资产支 持证 券 - - -
基金 18,585,004,680.53 16,779,303,838.78 -1,805,700,841.75
其他 - - -
合计 22,142,947,631.44 20,186,629,203.67 -1,956,318,427.77
6.4.7.3 衍生金融资产/ 负债
本基金本报告期末无衍生金融资产/ 负债余额。
6.4.7.4 买入返售金融资产
6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
本基金本报告期末未持有买入返售金融资产。
6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
6.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2013 年 6 月 30 日
应收活 期存 款利 息 100,759.67
应收定 期存 款利 息 -
应收其 他存 款利 息 -
应收结 算备 付金 利息 3,257.30
应收债 券利 息 11,900,933.60
应收买 入返 售 证券 利息 -
应收申 购款 利息 -
其他 3,599.40
合计 12,008,549.97
6.4.7.6 其他资产
单位：人民币元 华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金联接基金 2013 年半年度报告
18
项目
本期末
2013 年 6 月 30 日
其他应 收款 13,699.00
待摊费 用 -
合计 13,699.00
6.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2013 年 6 月 30 日
交易所 市场 应付 交易 费用 1,367,873.06
银行间 市场 应付 交易 费用 1,284.20
合计 1,369,157.26
6.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2013 年 6 月 30 日
应付券 商交 易单 元保 证金 750,000.00
应付赎 回费 386,381.24
预提费 用 183,022.11
合计 1,319,403.35
6.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 27,756,194,055.50 27,756,194,055.50
本期申 购 7,691,411,565.87 7,691,411,565.87
本期赎 回（ 以“-” 号填 列） -4,096,685,824.35 -4,096,685,824.35
本期末 31,350,919,797.02 31,350,919,797.02
6.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 -5,929,697,235.53 -1,297,569,667.70 -7,227,266,903.23
本期利 润 -359,482,926.50 -1,870,552,375.45 -2,230,035,301.95
本期基金 份额交 易 产 生的变 -818,460,021.52 -423,476,649.62 -1,241,936,671.14 华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金联接基金 2013 年半年度报告
19
动数
其中： 基金 申购 款 -1,740,291,615.05 -521,530,771.16 -2,261,822,386.21
基 金赎 回款 921,831,593.53 98,054,121.54 1,019,885,715.07
本期已 分配 利润 - - -
本期末 -7,107,640,183.55 -3,591,598,692.77 -10,699,238,876.32
6.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日
活期存 款利 息收 入 1,246,103.16
定期存 款利 息收 入 -
其他存 款利 息收 入 -
结算备 付金 利息 收入 43,257.05
其他 62,469.26
合计 1,351,829.47
6.4.7.12 股票投资收益
6.4.7.12.1 股票投资收益项目构成
单位：人民币元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日
股票 投资 收益—— 买卖 股票
差价收 入
-143,488,425.05
股 票投 资收 益—— 赎回 差价
收入
-
股票 投资 收益—— 申购 差价
收入
-271,894,567.09
合计 -415,382,992.14
6.4.7.12.2 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日
卖出股 票成 交总 额 1,344,649,757.30
减：卖 出股 票成 本总 额 1,488,138,182.35
买卖股 票差 价收 入 -143,488,425.05
6.4.7.12.3 股票投资收益——申购差价收入
单位：人民币元 华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金联接基金 2013 年半年度报告
20
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至
2013 年 6 月 30 日
申购基 金份 额对 价总 额 3,240,120,874.24
减：现 金支 付申 购款 总额 954,535,897.62
减：申 购股 票成 本总 额 2,557,479,543.71
申购差 价收 入 -271,894,567.09
6.4.7.13 基金投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日
卖出/赎回 基金 成交 总额 744,230,529.64
减： 卖出/赎回 基金 成本 总额 710,127,525.09
基金投 资收 益 34,103,004.55
6.4.7.14 债券投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日
卖出债券（、 债转股及债 券
到期兑 付） 成交 总额
559,301,263.99
减：卖出债券 （、债转股 及
债券到 期兑 付） 成本 总额
543,547,488.53
减：应 收利 息总 额 14,148,766.79
债券投 资收 益 1,605,008.67
6.4.7.15 衍生工具收益
本基金本报告期无衍生工具收益。
6.4.7.16 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日
股票投 资产 生的 股利 收益 17,136,232.46
基金投 资产 生的 股利 收益 -
合计 17,136,232.46
6.4.7.17 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日 华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金联接基金 2013 年半年度报告
21
1.交 易性 金融 资产 -1,870,552,375.45
——股票 投资 429,657,315.67
——债券 投资 -1,420,447.79
——资产 支持 证券 投资 -
——基金 投资 -2,298,789,243.33
2.衍生 工具 -
——权证 投资 -
3.其他 -
合计
-1,870,552,375.45
6.4.7.18 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日
基金赎 回费 收入 1,709,918.62
其他 60,000.00
合计 1,769,918.62
注：本 基金 赎回 时份 额持 有不 满 1 年的 ，收取 0.5% 的赎回 费， 持有 满 1 年 以上 （含 1
年）的 ，赎 回费 为 0 。其 中，赎 回费 总额 的 25 ％归入 基 金资 产。
6.4.7.19 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日
交易所市 场交 易费 用 2,394,738.67
银行间 市场 交易 费用 1,275.00
合计 2,396,013.67
6.4.7.20 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日
审计费 用 59,507.37
信息披 露费 119,014.74
银行费 用 22,031.64
银行间 账户 维护 费 9,000.00
合计 209,553.75
6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金联接基金 2013 年半年度报告
22
6.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金无或有事项。
6.4.8.2 资产负债表日后事项
截至财务报表批准日，本基金无资产负债表日后事项。
6.4.9 关联方关系
6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本基金本报告期不存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的
情况。
6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方 名称 与本基 金的 关系
华夏基 金管 理有 限公 司
基金管理人、基金注册登 记机构、基金销
售机构
中国工 商银 行股 份有 限公 司 （" 中国 工商 银行" ） 基金托 管人 、基 金销 售机 构
华夏沪 深 300 交易 型开 放式 指 数证 券投 资基 金 本基金 是该 基金 的联 接基 金
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
6.4.10.1.1 股票交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行股票交易。
6.4.10.1.2 权证交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。
6.4.10.1.3 债券交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券交易。
6.4.10.1.4 债券回购交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行回购交易。
6.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
本基金本报告期及上年度可比期间均无应支付关联方的佣金。
6.4.10.2 关联方报酬
6.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元 华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金联接基金 2013 年半年度报告
23
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至
2013 年 6 月 30 日
上年度 可比 期间
2012 年 1 月 1 日至
2012 年 6 月 30 日
当期发生的基金应支付的
管理费
5,865,159.11 47,499,309.87
其中：支付销售机构的客
户维护 费
12,342,497.81 12,483,620.48
注：① 支付 基金 管理 人的 基金管 理人 报酬 按前 一日 基金资 产净 值扣 除基 金资 产中目 标
ETF 份额所 对应 资产净 值 后剩余 部分( 剩余 部分 若为 负数则 取 0) 的 0.5%年费 率计 提， 逐日 累
计至每 月月 底， 按月 支付 。
②基金 管理 人报 酬计 算公 式为： 日基 金管 理人 报酬 ＝( 前一 日的 基金 资产 净值–前 一日
基 金 资产 中目标 ETF 份额所对应 资产 净值) × 0.5% / 当年 天数 。若 前一 日的 基 金资产 净值
扣 除 基金 资产 中目标 ETF 份额所 对应 资产 净值 后剩 余部分 为负 数， 则 按 0 计算 。
③客户 维护 费是 指基 金管 理人与 基金 销售 机构 约定 的用以 向基 金销 售机 构支 付客户 服
务及销 售活 动中 产生 的相 关费用 ， 该费 用按照 代销 机 构所代 销基 金的 份额 保有 量作为 基数 进
行计算 ，从 基金 管理 人收 取的基 金管 理费 中列 支， 不属于 从基 金资 产中 列支 的费用 项目 。
6.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至
2013 年 6 月 30 日
上年度 可比 期间
2012 年 1 月 1 日至
2012 年 6 月 30 日
当期发生的基金应支付的
托管费
1,173,031.81 9,499,861.96
注：① 支付 基金 托管 人的 基金托 管费 按前 一日 基金 资产净 值扣 除基 金资 产中 目标 ETF
份额所 对应 资产 净值 后剩 余部分( 剩余 部分 若为 负数 则取 0) 的 0.1%的年 费率 计提 ， 逐日 累计
至每月 月底 ，按 月支 付。
②基金 托管 费计 算公 式为 ：日基 金托 管费 ＝( 前 一日 的基金 资产 净值–前一 日基 金 资产
中 目标 ETF 份额所对 应资 产净值) × 0.1% / 当 年天 数。若 前一 日的 基金 资产 净值扣 除基 金
资 产 中目标 ETF 份额所对 应资产 净值 后剩 余部 分为 负数， 则 按 0 计算 。
6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券( 含回购) 交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债
券( 含回购) 交易。
6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金联接基金 2013 年半年度报告
24
6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本基金本报告期及上年度可比期间均无基金管理人运用固有资金投资本基
金的情况。
6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本基金本报告期末及上年度末均无除基金管理人之外的其他关联方投资本
基金的情况。
6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方 名称
本期
2013 年 1 月 1 日至
2013 年 6 月 30 日
上年度 可比 期间
2012 年 1 月 1 日至
2012 年 6 月 30 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国工 商银 行 410,347,217.30 1,246,103.16 370,512,316.01 898,861.54
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 工商 银行 保管， 按银 行同 业利 率计 息。
6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方购买其承销的证券。
6.4.10.7 其他关联交易事项的说明
截至 2013 年 6 月 30 日 止， 本基金持有 7,525,363,878 份目标 ETF 基金份额(2012
年 12 月 31 日：15,417,800,721 份) ，占其总份额的比例为 88.80%(2012 年 12 月
31 日：96.24%) 。
6.4.11 利润分配情况
本基金本报告期无利润分配事项。
6.4.12 期末（2013 年 6 月 30 日）本基金持有的流通受限证券
6.4.12.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位：人民币元
6.4.12.1.1 受 限证 券类 别：股 票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流通 日
流通受
限类型
认购
价格
期末
估值
单价
数量（ 单
位：股 ）
期末成本
总额
期末
估值总 额
备
注
000562 宏源证 券 2012-06-28 2013-07-04
非公开
发行流
通受限
13.22 8.79 4,000,000 52,880,000.00 35,160,000.00 -
000562 宏源证 券 - 2013-07-04 非公开 - 8.79 4,000,000 - 35,160,000.00 - 华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金联接基金 2013 年半年度报告
25
发行转
增
注：本 基金 持有 的非 公开 发行股 票宏 源证 券， 于 2013 年 6 月 19 日实 施 2012 年度利 润
分配、 转增 股本 方案 ，向 全体股 东按 每 10 股派 送现金 人 民币 6.00 元（ 含税） ，同时 以资 本
公 积 金向 全体 股东每 10 股转 增 10 股， 本基 金新 增 4,000,000 股。
6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位：人民币元
股票代 码 股票名 称 停牌日 期
停牌
原因
期末
估值
单价
复牌
日期
复牌
开盘
单价
数量 （ 股）
期末成 本
总额
期末估 值
总额
备
注
000999 华润三 九 2013-06-03
筹划重
大资产
重组事
项
26.55 2013-08-19 26.51 67,771 1,987,522.65 1,799,320.05 -
600547 山东黄 金 2013-04-03
筹划重
大资产
重组事
项
32.13 2013-07-01 28.77 36,554 1,296,440.67 1,174,480.02 -
600598 北大荒 2013-05-27
筹划重
大资产
重组事
项
8.35 2013-07-19 8.35 117,300 979,527.85 979,455.00 -
601918 国投新 集 2013-05-16
控股股
东筹划
重大资
产重组
事项
7.55 2013-08-23 5.05 9,711 85,666.69 73,318.05 -
601989 中国重 工 2013-05-17
控股股
东筹划
重大事
项
4.52 - - 138,020 736,680.66 623,850.40 -
6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末 2013 年 6 月 30 日止， 本基金没有因从事银行间市场债券正
回购交易形成的卖出回购证券款余额。
6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末 2013 年 6 月 30 日止， 本基金没有因从事交易所市场债券正
回购交易形成的卖出回购证券款余额。 华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金联接基金 2013 年半年度报告
26
6.4.13 金融工具风险及管理
6.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金一贯的风险管理政策是使基金投资风险可测、 可控、 可承担。 本基金
管理人建立了由风险管理委员会、 督察长、 法律监察部、 稽核部、 风险管理部和
相关业务部门构成的多层次风险管理架构体系。 风险管理团队在识别、 衡量投资
风险后， 通过正式报告的方式， 将分析结果及时传达给基金经理、 投资总监、 投
资决策委员会和风险管理委员会，协助制定风险控制决策，实现风险管理目标。
本基金管理人主要通过定性分析和定量分析的方法， 估测各种金融工具风险
可能产生的损失。 本基金管理人从定性分析的角度出发， 判断风险损失的严重性；
从定量分析的角度出发， 根据本基金的投资目标， 结合基金资产所运用的金融工
具特征， 通过特定的风险量化指标、 模型和日常的量化报告， 确定风险损失的限
度和相应置信程度，及时对各种风险进行监督、检查和评估，并制定相应决策，
将风险控制在预期可承受的范围内。
6.4.13.2 信用风险
信用风险是指由于基金所投资债券的发行人出现违约、拒绝支付到期本息，
债券发行人信用评级降低导致债券价格下降，或基金在交易过程中发生交收违
约，而造成基金资产损失的可能性。
本基金管理人通过信用分析团队建立了内部评级体系和交易对手库， 对发行
人及债券投资进行内部评级， 对交易对手的资信状况进行充分评估、 设定授信额
度，以控制可能出现的信用风险。
6.4.13.3 流动性风险
流动性风险是在市场或持有资产流动性不足的情况下， 基金管理人可能无法
迅速、低成本地调整基金投资组合，从而对基金收益造成不利影响。
本基金管理人通过限制投资集中度来管理投资品种变现的流动性风险。 本基
金所投资的证券在证券交易所或银行间市场交易， 除在“6.4.12 期末本基金持有
的流通受限证券”中列示的部分基金资产流通暂时受限制的情况外， 其余均能及
时变现。
6.4.13.4 市场风险
市场风险是指由于市场变化或波动所引起的资产损失的可能性， 本基金管理华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金联接基金 2013 年半年度报告
27
人通过监测组合 Beta 值等指标来衡量市场风险。
6.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指利率变动引起组合中资产特别是债券投资的市场价格变动， 从
而影响基金投资收益的风险。
本基金为 ETF 联接基 金，主要通过投资于目标 ETF 基金份额、标 的指数成
份股、备选成份股来跟踪标的指数。因此，利率风险不是本基金的主要风险。
6.4.13.4.2 外汇风险
本基金持有的金融工具以人民币计价，因此无重大外汇风险。
6.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险为除市场利率和外汇汇率以外的市场因素发生变动时产生的
价格波动风险。本基金为 ETF 联接基金，主 要投资于目标 ETF 基 金份额、标的
指数成份股、备选成份股。本基金的其他价格风险与目标 ETF 基金 相似。
本基金管理人通常用 Beta 值等指标来衡量市 场价格风险。
6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2013 年 6 月 30 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（％ ）
公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（％ ）
交易性 金融 资产- 股票 投资 2,689,363,364.89 13.02 3,611,710,126.96 17.59
交易性 金融 资产- 基金 投资 16,779,303,838.78 81.25 15,921,962,804.58 77.56
衍生金 融资 产- 权证投 资 - - - -
合计 19,468,667,203.67 94.27 19,533,672,931.54 95.15
6.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假设
1、 估测 组合 市场 价格 风险 的数据 为沪 深 300 指数 变动 时，各类 持仓 资产 相应的 理
论变动 值对 基金 资产 净值 的影响 金额 。
2、 假定 沪深 300 指数 变化 5% ， 其他 市场 变量 均不 发生变 化。
3、Beta 系数 的计 算方 法与 目标 ETF 基金相 同。
分析
相关风 险变 量的
变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（单 位： 人民 币元）
本期末
（2013 年 6 月 30 日 ）
上年度 末
（2012 年 12 月 31 日）
+5 ％
1,013,791,016.40 1,018,748,009.93 华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金联接基金 2013 年半年度报告
28
-5%
-1,013,791,016.40 -1,018,748,009.93
6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
6.4.14.1 金融工具公允价值计量的方法
根据企业会计准则的相关规定， 以公允价值计量的金融工具， 其公允价值的
计量可分为三个层级：
第一层级：对存在活跃市场报价的金融工具，可以相同资产/ 负债在活跃市
场上的报价确定公允价值。
第二层级：对估值日活跃市场无报价的金融工具，可以类似资产/ 负债在活
跃市场上的报价为依据做必要调整确定公允价值； 对估值日不存在活跃市场的金
融工具，可以相同或类似资产/ 负债在非活跃市场上的报价为依据做必要调整确
定公允价值。
第三层级： 对无法获得相同或类似资产可比市场交易价格的金融工具， 可以
其他反映市场参与者对资产/ 负债定价时所使用的参数为依据确定公允价值。
6.4.14.2 各层级金融工具公允价值
截至 2013 年 6 月 30 日止， 本基金持有的以公允价值计量的金融工具第一层
级的余额为 19,695,647,883.62 元， 第二层级的余额为 490,981,320.05 元， 第三层
级的余额为 0 元。 （截至2012 年 12 月 31 日止： 第 一层级的余额为 19,753,609,665.56
元，第二层级的余额为 462,994,022.30 元，第三层级的余额为 0 元。）
6.4.14.3 公允价值所属层级间的重大变动
对于特殊事项停牌的股票， 本基金将相关股票公允价值所属层级于其进行估
值调整之日起从第一层级转入第二层级或第三层级， 于股票复牌并恢复市价估值
之日起从第二层级或第三层级转入第一层级。 对于持有的非公开发行股票， 本基
金于限售期内将相关股票公允价值所属层级列入第二层级， 于限售期满并恢复市
价估值之日起从第二层级转入第一层级。
6.4.14.4 第三层级公允价值本期变动金额
本基金持有的以公允价值计量的金融工具第三层级公允价值本期未发生变
动。 华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金联接基金 2013 年半年度报告
29
§7 投 资组合报告
7.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（% ）
1 权益投 资 2,689,363,364.89 12.92
其中： 股票 2,689,363,364.89 12.92
2 基金投 资 16,779,303,838.78 80.59
3 固定收 益投 资 717,962,000.00 3.45
其中： 债券 717,962,000.00 3.45
资产 支持 证券 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其 中： 买断 式回 购的 买入 返售 金 融资产 - -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 417,585,675.32 2.01
7 其他各 项资 产 216,750,042.15 1.04
8 合计 20,820,964,921.14 100.00
7.2 期末投资目标基金明细
金额单位：人民币元
序号 基金名 称 基金类 型 运作方 式 管理人 公允价 值
占基金
资产净
值比例
( ％)
1
华夏沪 深
300ETF
股票型
交易型
开放式
华夏基 金管
理有限 公司
16,779,303,838.78 81.25
7.3 期末按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
A 农、林 、牧 、渔 业 13,832,998.02 0.07
B 采矿业 178,921,604.40 0.87
C 制造业 1,013,884,247.20 4.91
D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业 136,962,995.20 0.66
E 建筑业 124,945,798.00 0.61
F 批发和 零售 业 83,185,994.36 0.40
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 60,905,789.60 0.29 华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金联接基金 2013 年半年度报告
30
H 住宿和 餐饮 业 - -
I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业 58,705,452.61 0.28
J 金融业 808,367,999.32 3.91
K 房地产 业 157,022,322.12 0.76
L 租赁和 商务 服务 业 12,240,157.87 0.06
M 科学研 究和 技术 服务 业 - -
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 15,747,754.12 0.08
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和 社会 工作 - -
R 文化、 体育 和娱 乐业 4,855,452.73 0.02
S 综合 19,784,799.34 0.10
合计 2,689,363,364.89 13.02
7.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 600036 招商银 行 8,899,070 103,229,212.00 0.50
2 600016 民生银 行 11,584,800 99,281,736.00 0.48
3 000562 宏源证 券 8,200,000 72,078,000.00 0.35
4 601318 中国平 安 1,964,147 68,273,749.72 0.33
5 601166 兴业银 行 4,259,044 62,906,079.88 0.30
6 000002 万
科Ａ 5,950,800 58,615,380.00 0.28
7 600519 贵州茅 台 230,402 44,322,432.74 0.21
8 000651 格力电 器 1,644,342 41,207,210.52 0.20
9 600000 浦发银 行 4,463,198 36,955,279.44 0.18
10 601088 中国神 华 2,066,824 35,011,998.56 0.17
11 601328 交通银 行 8,128,066 33,081,228.62 0.16
12 601288 农业银 行 12,643,500 31,103,010.00 0.15
13 600104 上汽集 团 2,237,398 29,556,027.58 0.14
14 601818 光大银 行 10,034,258 28,999,005.62 0.14
15 601668 中国建 筑 8,525,551 27,878,551.77 0.13
16 600048 保利地 产 2,708,500 26,841,235.00 0.13
17 601006 大秦铁 路 4,433,960 26,337,722.40 0.13
18 601601 中国太 保 1,639,586 26,118,604.98 0.13
19 000858 五 粮 液 1,289,450 25,840,578.00 0.13
20 601336 新华保 险 1,023,519 25,291,154.49 0.12 华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金联接基金 2013 年半年度报告
31
21 600837 海通证 券 2,343,074 21,978,034.12 0.11
22 601991 大唐发 电 4,202,129 21,598,943.06 0.10
23 600886 国投电 力 6,313,112 21,338,318.56 0.10
24 600332 广州药 业 618,800 21,200,088.00 0.10
25 600111 包钢稀 土 1,011,320 21,106,248.40 0.10
26 600887 伊利 股份 660,166 20,649,992.48 0.10
27 600863 内蒙华 电 3,549,975 20,057,358.75 0.10
28 000776 广发证 券 1,777,436 19,693,990.88 0.10
29 000895 双汇发 展 492,582 18,934,852.08 0.09
30 601857 中国石 油 2,459,800 18,719,078.00 0.09
31 600010 包钢股 份 4,513,200 18,504,120.00 0.09
32 601800 中国交 建 4,461,368 18,068,540.40 0.09
33 600900 长江电 力 2,569,420 17,780,386.40 0.09
34 600015 华夏银 行 1,899,656 17,134,897.12 0.08
35 600585 海螺水 泥 1,279,782 17,123,483.16 0.08
36 000063 中兴通 讯 1,336,514 17,040,553.50 0.08
37 002450 康得新 600,378 16,798,576.44 0.08
38 000527 美的电 器 1,297,491 16,114,838.22 0.08
39 600031 三一重 工 2,140,303 16,073,675.53 0.08
40 600315 上海家 化 352,931 15,878,365.69 0.08
41 600011 华能国 际 2,952,326 15,765,420.84 0.08
42 000157 中联重 科 2,887,738 15,680,417.34 0.08
43 002024 苏宁云 商 3,081,535 15,438,490.35 0.07
44 600518 康美药 业 799,501 15,374,404.23 0.07
45 600637 百视通 547,041 15,317,148.00 0.07
46 600535 天士力 388,799 15,221,480.85 0.07
47 601688 华泰证 券 1,870,386 15,075,311.16 0.07
48 000538 云南白 药 177,694 14,928,072.94 0.07
49 000423 东阿阿 胶 383,151 14,820,280.68 0.07
50 600406 国电南 瑞 988,728 14,761,709.04 0.07
51 002106 莱宝高 科 959,349 14,726,007.15 0.07
52 600383 金地集 团 2,071,557 14,210,881.02 0.07
53 002142 宁波银 行 1,571,665 13,312,002.55 0.06
54 002304 洋河股 份 245,079 13,307,789.70 0.06
55 601377 兴业证 券 1,465,321 13,305,114.68 0.06
56 002081 金 螳 螂 466,322 13,276,187.34 0.06
57 002594 比亚迪 441,397 13,202,184.27 0.06 华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金联接基金 2013 年半年度报告
32
58 600795 国电电 力 5,651,800 12,886,104.00 0.06
59 600050 中国联 通 4,127,330 12,877,269.60 0.06
60 002241 歌尔声 学 352,750 12,801,297.50 0.06
61 600256 广汇能 源 970,914 12,583,045.44 0.06
62 601628 中国人 寿 859,647 11,768,567.43 0.06
63 000625 长安汽 车 1,259,057 11,696,639.53 0.06
64 600703 三安光 电 592,243 11,631,652.52 0.06
65 601117 中国化 学 1,218,180 11,597,073.60 0.06
66 601901 方正证 券 2,092,463 11,571,320.39 0.06
67 000725 京东方 Ａ 5,175,980 11,490,675.60 0.06
68 002146 荣盛发 展 812,964 11,470,922.04 0.06
69 600089 特变电 工 1,408,800 11,340,840.00 0.05
70 000024 招商地 产 466,857 11,335,287.96 0.05
71 601555 东吴证 券 1,654,325 11,332,126.25 0.05
72 000069 华侨城 Ａ 2,161,936 11,177,209.12 0.05
73 601766 中国南 车 3,064,377 11,031,757.20 0.05
74 000963 华东医 药 276,704 11,026,654.40 0.05
75 600066 宇通客 车 595,291 10,911,684.03 0.05
76 000001 平安银 行 1,085,443 10,821,866.71 0.05
77 600340 华夏幸 福 327,579 10,659,420.66 0.05
78 000568 泸州老 窖 447,906 10,651,204.68 0.05
79 002353 杰瑞股 份 153,013 10,557,897.00 0.05
80 600690 青岛海 尔 967,213 10,552,293.83 0.05
81 600309 万华化 学 644,758 10,329,023.16 0.05
82 601299 中国北 车 2,735,850 10,286,796.00 0.05
83 002038 双鹭药 业 173,955 10,193,763.00 0.05
84 601939 建设银 行 2,453,974 10,183,992.10 0.05
85 601788 光大证 券 987,300 10,070,460.00 0.05
86 601899 紫金矿 业 4,101,300 9,761,094.00 0.05
87 601607 上海医 药 915,771 9,734,645.73 0.05
88 600276 恒瑞医 药 367,455 9,686,113.80 0.05
89 600546 山煤国 际 793,911 9,399,906.24 0.05
90 600177 雅戈尔 1,515,059 9,257,010.49 0.04
91 601238 广汽集 团 1,247,262 9,179,848.32 0.04
92 002570 贝因美 321,325 8,981,033.75 0.04
93 600804 鹏博士 846,685 8,966,394.15 0.04
94 002422 科伦药 业 166,420 8,871,850.20 0.04 华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金联接基金 2013 年半年度报告
33
95 600157 永泰能 源 1,501,385 8,783,102.25 0.04
96 600999 招商证 券 810,256 8,426,662.40 0.04
97 601390 中国中 铁 3,390,451 8,272,700.44 0.04
98 600739 辽宁成 大 616,255 8,085,265.60 0.04
99 600060 海信电 器 777,200 8,075,108.00 0.04
100 600085 同仁堂 368,100 8,054,028.00 0.04
101 000983 西山煤 电 985,480 8,041,516.80 0.04
102 601169 北京银 行 999,857 7,968,860.29 0.04
103 601633 长城汽 车 216,135 7,655,501.70 0.04
104 000012 南
玻Ａ 819,138 7,593,409.26 0.04
105 002415 海康威 视 214,530 7,581,490.20 0.04
106 600150 中国船 舶 467,963 7,566,961.71 0.04
107 000581 威孚高 科 224,042 7,480,762.38 0.04
108 002375 亚厦股 份 242,405 7,466,074.00 0.04
109 600362 江西铜 业 472,370 7,435,103.80 0.04
110 000338 潍柴动 力 425,934 7,389,954.90 0.04
111 000100 TCL 集团 3,251,700 7,381,359.00 0.04
112 600489 中金黄 金 791,514 7,353,165.06 0.04
113 600196 复星医 药 692,335 7,255,670.80 0.04
114 601186 中国铁 建 1,687,118 7,085,895.60 0.03
115 600100 同方股 份 1,025,425 7,034,415.50 0.03
116 600348 阳泉煤 业 776,713 7,021,485.52 0.03
117 600019 宝钢股 份 1,783,365 7,008,624.45 0.03
118 601018 宁波港 3,451,456 6,971,941.12 0.03
119 000768 中航飞 机 781,692 6,957,058.80 0.03
120 600583 海油工 程 1,061,100 6,865,317.00 0.03
121 000970 中科三 环 526,413 6,864,425.52 0.03
122 000629 攀钢钒 钛 2,905,416 6,827,727.60 0.03
123 600674 川投能 源 664,274 6,755,666.58 0.03
124 000060 中金岭 南 1,011,365 6,695,236.30 0.03
125 601168 西部矿 业 1,231,171 6,660,635.11 0.03
126 600694 大商股 份 226,571 6,554,699.03 0.03
127 600549 厦门钨 业 244,396 6,525,373.20 0.03
128 601669 中国水 电 2,258,623 6,504,834.24 0.03
129 000792 盐湖股 份 382,778 6,484,259.32 0.03
130 600009 上海机 场 533,565 6,360,094.80 0.03
131 600029 南方航 空 2,232,600 6,295,932.00 0.03 华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金联接基金 2013 年半年度报告
34
132 601699 潞安环 能 526,300 6,294,548.00 0.03
133 601600 中国铝 业 1,996,948 6,290,386.20 0.03
134 601988 中国银 行 2,320,612 6,288,858.52 0.03
135 600252 中恒集 团 450,575 6,253,981.00 0.03
136 600660 福耀玻 璃 868,441 6,244,090.79 0.03
137 000783 长江证 券 788,284 6,235,326.44 0.03
138 000539 粤电力 Ａ 1,369,313 6,189,294.76 0.03
139 000729 燕京啤 酒 1,077,140 6,150,469.40 0.03
140 000402 金 融 街 1,220,012 6,112,260.12 0.03
141 000623 吉林敖 东 415,970 6,064,842.60 0.03
142 002294 信立泰 209,200 6,054,248.00 0.03
143 002051 中工国 际 216,391 6,030,817.17 0.03
144 601258 庞大集 团 1,010,398 5,971,452.18 0.03
145 000009 中国宝 安 540,619 5,946,809.00 0.03
146 600893 航空动 力 359,810 5,929,668.80 0.03
147 600352 浙江龙 盛 631,600 5,924,408.00 0.03
148 002385 大北农 552,426 5,701,036.32 0.03
149 600028 中国 石化 1,359,705 5,683,566.90 0.03
150 601009 南京银 行 665,609 5,611,083.87 0.03
151 000039 中集集 团 533,366 5,509,670.78 0.03
152 002236 大华股 份 140,998 5,390,353.54 0.03
153 002202 金风科 技 984,000 5,303,760.00 0.03
154 000630 铜陵有 色 491,810 5,301,711.80 0.03
155 600005 武钢股 份 2,348,600 5,260,864.00 0.03
156 000750 国海证 券 499,999 5,159,989.68 0.02
157 601888 中国国 旅 175,647 5,128,892.40 0.02
158 000425 徐工机 械 650,771 5,108,552.35 0.02
159 600115 东方航 空 1,979,101 5,066,498.56 0.02
160 000876 新 希 望 509,891 5,022,426.35 0.02
161 002007 华兰生 物 222,064 5,014,205.12 0.02
162 601958 金钼股 份 625,784 4,962,467.12 0.02
163 600497 驰宏锌 锗 499,939 4,874,405.25 0.02
164 601898 中煤能 源 991,208 4,847,007.12 0.02
165 000878 云南铜 业 499,329 4,843,491.30 0.02
166 600096 云天化 601,100 4,802,789.00 0.02
167 600600 青岛啤 酒 126,334 4,798,165.32 0.02
168 002299 圣农发 展 526,078 4,755,745.12 0.02 华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金联接基金 2013 年半年度报告
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169 600718 东软集 团 580,120 4,722,176.80 0.02
170 002310 东方园 林 123,220 4,718,093.80 0.02
171 600832 东方明 珠 829,500 4,570,545.00 0.02
172 600649 城投控 股 651,170 4,506,096.40 0.02
173 000709 河北钢 铁 2,427,200 4,490,320.00 0.02
174 601933 永辉超 市 383,345 4,473,636.15 0.02
175 600267 海正药 业 351,038 4,465,203.36 0.02
176 600655 豫园商 城 681,109 4,434,019.59 0.02
177 000800 一汽轿 车 356,677 4,387,127.10 0.02
178 600271 航天信 息 331,700 4,385,074.00 0.02
179 600498 烽火通 信 258,190 4,254,971.20 0.02
180 601618 中国中 冶 2,568,900 4,135,929.00 0.02
181 601808 中海油 服 291,001 4,100,204.09 0.02
182 600881 亚泰集 团 1,050,100 4,084,889.00 0.02
183 600166 福田汽 车 800,112 4,080,571.20 0.02
184 600068 葛洲坝 1,028,580 4,052,605.20 0.02
185 600875 东方电 气 373,420 3,853,694.40 0.02
186 600108 亚盛集 团 586,700 3,825,284.00 0.02
187 600369 西南证 券 494,596 3,793,551.32 0.02
188 600516 方大炭 素 456,700 3,699,270.00 0.02
189 600741 华域汽 车 469,828 3,664,658.40 0.02
190 002344 海宁皮 城 191,587 3,661,227.57 0.02
191 601139 深圳燃 气 400,000 3,556,000.00 0.02
192 600372 中航电 子 168,784 3,536,024.80 0.02
193 600118 中国卫 星 248,872 3,529,004.96 0.02
194 000528 柳
工 526,808 3,424,252.00 0.02
195 000960 锡业股 份 275,915 3,366,163.00 0.02
196 601666 平煤股 份 643,025 3,343,730.00 0.02
197 601992 金隅股 份 665,547 3,327,735.00 0.02
198 000937 冀中能 源 374,399 3,305,943.17 0.02
199 000046 泛海建 设 672,956 3,284,025.28 0.02
200 600403 大有能 源 385,200 3,281,904.00 0.02
201 000686 东北证 券 198,517 3,223,916.08 0.02
202 600873 梅花集 团 806,091 3,200,181.27 0.02
203 600316 洪都航 空 204,643 3,192,430.80 0.02
204 600123 兰花科 创 251,290 3,178,818.50 0.02
205 600143 金发科 技 654,899 3,163,162.17 0.02 华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金联接基金 2013 年半年度报告
36
206 000422 湖北宜 化 463,169 3,126,390.75 0.02
207 600169 太原重 工 1,331,800 3,103,094.00 0.02
208 600859 王府井 191,172 3,079,780.92 0.01
209 600809 山西汾 酒 125,657 3,078,596.50 0.01
210 002155 辰州矿 业 381,307 3,065,708.28 0.01
211 600376 首开股 份 548,991 3,046,900.05 0.01
212 600132 重庆啤 酒 201,368 3,026,561.04 0.01
213 002500 山西证 券 505,500 2,992,560.00 0.01
214 601118 海南橡 胶 699,630 2,896,468.20 0.01
215 600027 华电国 际 907,044 2,857,188.60 0.01
216 600415 小商品 城 561,400 2,840,684.00 0.01
217 600216 浙江医 药 131,804 2,704,618.08 0.01
218 600160 巨化股 份 461,602 2,691,139.66 0.01
219 600170 上海建 工 391,800 2,679,912.00 0.01
220 600642 申能股 份 675,025 2,565,095.00 0.01
221 600219 南山铝 业 544,818 2,555,196.42 0.01
222 600208 新湖中 宝 820,100 2,534,109.00 0.01
223 000027 深圳能 源 500,000 2,515,000.00 0.01
224 000656 金科股 份 213,882 2,478,892.38 0.01
225 000758 中色股 份 242,641 2,457,953.33 0.01
226 000401 冀东水泥 297,295 2,443,764.90 0.01
227 600811 东方集 团 484,253 2,387,367.29 0.01
228 601333 广深铁 路 987,400 2,271,020.00 0.01
229 601158 重庆水 务 438,087 2,256,148.05 0.01
230 601866 中海集 运 1,169,000 2,244,480.00 0.01
231 000728 国元证 券 263,083 2,225,682.18 0.01
232 600664 哈药股 份 373,539 2,218,821.66 0.01
233 600971 恒源煤 电 284,584 2,191,296.80 0.01
234 000969 安泰科 技 281,264 2,182,608.64 0.01
235 600188 兖州煤 业 230,582 2,167,470.80 0.01
236 601928 凤凰传 媒 257,403 2,164,759.23 0.01
237 600528 中铁二 局 446,500 2,161,060.00 0.01
238 601106 中国一 重 1,040,900 2,102,618.00 0.01
239 002092 中泰化 学 396,400 2,013,712.00 0.01
240 600221 海南航 空 948,700 1,916,374.00 0.01
241 002001 新 和 成 127,946 1,885,924.04 0.01
242 000933 神火股 份 414,762 1,849,838.52 0.01 华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金联接基金 2013 年半年度报告
37
243 600582 天地科 技 286,312 1,838,123.04 0.01
244 000999 华润三 九 67,771 1,799,320.05 0.01
245 600125 铁龙物 流 333,000 1,764,900.00 0.01
246 600395 盘江股 份 192,876 1,764,815.40 0.01
247 600153 建发股 份 269,476 1,695,004.04 0.01
248 601111 中国国 航 395,478 1,676,826.72 0.01
249 002673 西部证 券 144,400 1,673,596.00 0.01
250 601001 大同煤 业 285,507 1,635,955.11 0.01
251 600259 广晟有 色 43,545 1,601,149.65 0.01
252 000807 云铝股 份 421,675 1,568,631.00 0.01
253 601179 中国西 电 503,808 1,541,652.48 0.01
254 600508 上海能 源 150,903 1,466,777.16 0.01
255 601101 昊华能 源 181,180 1,436,757.40 0.01
256 600970 中材国 际 150,000 1,380,000.00 0.01
257 002069 獐 子 岛 116,122 1,376,045.70 0.01
258 000156 华数传 媒 83,600 1,345,960.00 0.01
259 601098 中南传 媒 144,595 1,344,733.50 0.01
260 002269 美邦服 饰 150,000 1,326,000.00 0.01
261 600839 四川长 虹 709,800 1,270,542.00 0.01
262 600588 用友软 件 134,217 1,199,899.98 0.01
263 600547 山东黄 金 36,554 1,174,480.02 0.01
264 000718 苏宁环 球 196,917 1,157,871.96 0.01
265 000869 张
裕Ａ 31,943 1,090,534.02 0.01
266 000961 中南建 设 101,300 990,714.00 0.00
267 600598 北大荒 117,300 979,455.00 0.00
268 000778 新兴铸 管 198,684 975,538.44 0.00
269 601369 陕鼓动 力 131,737 889,224.75 0.00
270 002128 露天煤 业 95,198 832,030.52 0.00
271 600997 开滦股 份 137,000 780,900.00 0.00
272 600266 北京城 建 75,175 769,040.25 0.00
273 600098 广州发 展 150,000 756,000.00 0.00
274 601717 郑煤机 120,294 751,837.50 0.00
275 601558 华锐风 电 189,150 720,661.50 0.00
276 600058 五矿发 展 65,984 719,225.60 0.00
277 600783 鲁信创 投 50,890 675,819.20 0.00
278 601099 太平洋 127,495 640,024.90 0.00
279 601989 中国重 工 138,020 623,850.40 0.00 华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金联接基金 2013 年半年度报告
38
280 600550 天威保 变 114,236 623,728.56 0.00
281 000061 农 产 品 101,390 609,353.90 0.00
282 000825 太钢不 锈 233,800 600,866.00 0.00
283 002603 以岭药 业 25,584 582,291.84 0.00
284 600895 张江高 科 109,269 579,125.70 0.00
285 600109 国金证 券 48,969 563,143.50 0.00
286 600432 吉恩镍 业 59,200 515,632.00 0.00
287 000596 古井贡 酒 23,172 483,831.36 0.00
288 600331 宏达股 份 112,021 453,685.05 0.00
289 600770 综艺股 份 71,424 421,401.60 0.00
290 600456 宝钛股 份 31,020 363,864.60 0.00
291 002405 四维图 新 22,028 307,951.44 0.00
292 600062 华润双 鹤 13,326 266,786.52 0.00
293 002122 天马股 份 72,236 257,882.52 0.00
294 002073 软控股 份 24,900 208,911.00 0.00
295 000559 万向钱 潮 38,685 203,096.25 0.00
296 600779 水井坊 16,300 186,798.00 0.00
297 600827 友谊股 份 27,052 185,847.24 0.00
298 000780 平庄能 源 25,359 136,177.83 0.00
299 600022 山东钢 铁 85,273 135,584.07 0.00
300 600037 歌华有 线 21,700 131,502.00 0.00
301 000883 湖北能 源 17,820 86,070.60 0.00
302 601216 内蒙君 正 10,000 75,000.00 0.00
303 601918 国投新 集 9,711 73,318.05 0.00
304 000703 恒逸石 化 6,921 59,589.81 0.00
305 000059 辽通化 工 12,000 54,360.00 0.00
306 002399 海普瑞 2,557 45,514.60 0.00
307 601233 桐昆股 份 5,900 29,854.00 0.00
308 002431 棕榈园 林 1,414 26,809.44 0.00
309 002378 章源钨 业 1,159 21,615.35 0.00
7.5 报告期内股票投资组合的重大变动
7.5.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2％或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产
净值比 例（% ）
1 600036 招商银 行 104,497,347.89 0.51
2 600016 民生银 行 102,570,902.68 0.50 华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金联接基金 2013 年半年度报告
39
3 601166 兴业银 行 68,605,334.05 0.33
4 601318 中国平 安 67,459,610.75 0.33
5 600000 浦发银 行 51,777,172.22 0.25
6 600519 贵州茅 台 49,406,391.92 0.24
7 601328 交通银 行 45,957,107.84 0.22
8 000002 万
科Ａ 45,930,351.72 0.22
9 601088 中国神 华 36,274,555.80 0.18
10 600837 海通证 券 36,226,588.11 0.18
11 601818 光大银 行 30,215,586.93 0.15
12 601006 大秦铁 路 29,638,262.60 0.14
13 601601 中国太 保 28,766,991.73 0.14
14 601668 中国建 筑 28,661,257.84 0.14
15 000651 格力电 器 28,062,491.16 0.14
16 600048 保利地 产 26,686,159.43 0.13
17 600104 上汽集 团 26,424,462.22 0.13
18 601336 新华保 险 26,231,481.12 0.13
19 600111 包钢稀 土 22,650,670.30 0.11
20 601991 大唐发 电 22,567,656.61 0.11
注： “买入 金额 ” 按 买入成 交 金额 （ 成交 单价 乘以成 交 数量） 填列 ， 不 考虑相 关 交易 费
用。
7.5.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2％或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖出 金额
占期初 基金 资产
净值比 例（% ）
1 000002 万
科Ａ 66,070,394.38 0.32
2 600887 伊利股 份 41,085,554.87 0.20
3 000651 格力电 器 34,455,641.19 0.17
4 000001 平安银 行 29,366,252.80 0.14
5 000776 广发证 券 27,944,132.96 0.14
6 000858 五 粮 液 27,332,661.11 0.13
7 601166 兴业银 行 22,544,969.62 0.11
8 600837 海通证 券 21,954,378.46 0.11
9 000157 中联重 科 21,487,451.81 0.10
10 600000 浦发银 行 20,260,623.97 0.10
11 600016 民生银 行 19,641,927.09 0.10
12 000538 云南白 药 19,601,770.73 0.10 华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金联接基金 2013 年半年度报告
40
13 002024 苏宁云 商 16,736,594.64 0.08
14 600036 招商银 行 14,398,368.77 0.07
15 000983 西山煤 电 13,752,812.96 0.07
16 000100 TCL 集团 13,735,238.52 0.07
17 000069 华侨城 Ａ 13,241,781.83 0.06
18 000562 宏源证 券 13,136,490.54 0.06
19 000895 双汇发 展 12,908,120.73 0.06
20 000338 潍柴动 力 12,695,598.95 0.06
注： “卖出 金额 ” 按 卖出成 交 金额 （ 成交 单价 乘以成 交 数量） 填列 ， 不 考虑相 关 交易 费
用。
7.5.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 2,693,366,313.92
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 1,344,649,757.30
注：“ 买入 股票 成本” 、“ 卖 出股票 收入”均按 买卖 成交金 额 （ 成交 单价 乘以 成交数 量） 填
列，不 考虑 相关 交易 费用 。
7.6 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品 种 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 国家债 券 299,100,000.00 1.45
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 418,862,000.00 2.03
其中： 政策 性金 融债 418,862,000.00 2.03
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 可转债 - -
8 其他 - -
9 合计 717,962,000.00 3.48
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（张 ） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 019302 13 国债 02 3,000,000 299,100,000.00 1.45
2 130201 13 国开 01 2,000,000 198,900,000.00 0.96 华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金联接基金 2013 年半年度报告
41
3 120228 12 国开 28 1,000,000 99,950,000.00 0.48
4 130214 13 国开 14 700,000 70,112,000.00 0.34
5 080307 08 进出 07 500,000 49,900,000.00 0.24
7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明
细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
7.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
本基金本报告期末无股指期货投资。
7.10.2 本基金投资股指期货的投资政策
本基金本报告期末无股指期货投资。
7.11 投资组合报告附注
7.11.1 报告期内， 本基金投资决策程序符合相关法律法规的要求， 未发现本基金
投资的前十名证券的发行主体本期出现被监管部门立案调查， 或在报告编制日前
一年内受到公开谴责、处罚的情形。
7.11.2 基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。
7.11.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 7,998,794.47
2 应收证 券清 算款 7,227,312.31
3 应收股 利 4,576,592.78
4 应收利 息 12,008,549.97
5 应收申 购款 184,925,093.62
6 其他应 收款 13,699.00
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 216,750,042.15
7.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金联接基金 2013 年半年度报告
42
7.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
金额单位：人民币元
序号 股票代 码 股票名 称
流通受 限部 分
的公允 价值
占基金 资产 净
值比例 （％ ）
流通受 限情 况说 明
1 000562 宏源证 券 70,320,000.00 0.34
非公开 发行
流通受 限
7.11.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§8 基 金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人 户
数（户 ）
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份
额比例
556,544 56,331.43 7,761,675,060.85 24.76% 23,589,244,736.17 75.24%
8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管理人所有从业人员持
有本基金
10,646,166.26 0.03%
注： 截至 本报 告期 末， 本 公司高 级管 理人 员 、 基 金 投资和 研究 部门 负责 人持 有本基 金份
额 总 量的 数量 区间为 100 万份以 上； 本基 金的 基金 经理未 持有 本基 金份 额。
§9 开 放式基金份额变动
单位：份
基金合 同生 效日 （2009年7 月10日） 基金 份额 总额 24,771,957,170.09
本报告 期期 初基 金份 额总 额 27,756,194,055.50
本报告 期基 金总 申购 份额 7,691,411,565.87
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 4,096,685,824.35
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 31,350,919,797.02
§10 重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会决议 华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金联接基金 2013 年半年度报告
43
本报告期内，本基金未召开基金份额持有人大会。
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本基金管理人于 2013 年 5 月 25 日发布公告， 刘文动先生不再担任华夏基金
管理有限公司副总经理。
本报告期内，本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
10.4 基金投资策略的改变
本基金本报告期投资策略未发生改变。
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内本基金所聘用的会计师事务所未发生改变。
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本基金管理人、 基金托管人涉及托管业务的部门及其高级管理人员在本报告
期内未受到任何处分。
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名 称
交易单
元数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票 成
交总额 的比 例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
海通 证券 1 2,580,411,974.82 63.91% 284,868.85 67.01% -
光大证 券 1 1,457,134,492.66 36.09% 140,243.43 32.99% -
注：① 为了 贯彻 中国 证监 会的有 关规 定， 我公 司制 定了选 择券 商的 标准 ，即 ：
ⅰ经营 行为 规范 ，在 近一 年内无 重大 违规 行为 。
ⅱ公 司财 务状 况良 好。
ⅲ有良 好的 内控 制度 ，在 业内有 良好 的声 誉。
ⅳ有 较强 的研 究能 力， 能及 时、 全面、 定期 提供 质量 较 高的 宏观、 行业、 公司 和 证券 市
场研究 报告 ，并 能根 据基 金投资 的特 殊要 求， 提供 专门的 研究报 告。
ⅴ建立 了广 泛的 信息 网络 ，能及 时提 供准 确的 信息 资讯和 服务 。
②券商 专用 交易 单元 选择 程序： 华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金联接基金 2013 年半年度报告
44
ⅰ对交 易单 元候 选券 商的 研究服 务进 行评 估
本基金 管理 人组 织相 关人 员依据 交易 单元 选择 标准 对交易 单元 候选 券商 的服 务质量 和
研究实 力进 行评 估， 确定 选用交 易单 元的 券商 。
ⅱ协议 签署 及通 知托 管人
本基金 管理 人与 被选 择的 券商签 订交 易单 元租 用协 议，并 通知 基金 托管 人。
③除 本表 列示 外， 本 基金还 选 择了 广发 证券、 中投证 券 和中 信证 券的 交易 单元 作 为本 基
金交易 单元 ，本 报告 期无 股票交 易及 应付 佣金 。
④本报 告期 内， 本基 金租 用的券 商交 易单 元未 发生 变更。
10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商
名称
债券交 易 回购交 易 基金交 易
成交金 额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金 额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金 额
占当期
基金成
交总额
的比例
海通证 券 134,563,697.60 91.38% 768,500,000.00 100.00% 1,452,636,900.08 100.00%
光大证 券 12,700,566.39 8.62% - - - -
10.8 其他重大事件
序号 公告事 项 法定披 露 方式 法定披 露日 期
1
华夏基 金管理 有限 公司关 于旗下 部分开 放式 基金
参加中 国工商 银行 股份有 限公司 基金定 期定 额申
购费率 优惠 活动 的公 告
中国证监会指
定报刊 及网 站
2013-01-04
2
华夏基 金管理 有限 公司关 于旗下 部分开 放式 基金
新增国 金证 券股 份有 限公 司为代 销机 构的 公告
中国证监会指
定报刊 及网 站
2013-02-18
3
华夏基 金管理 有限 公司关 于开通 财付通 理财 账户
基金网 上交 易的 公告
中国证监会指
定报刊 及网 站
2013-02-25
4
华夏基 金管理 有限 公司关 于与通 联支付 网络 服务
股份有 限公司 合作 开通上 海银行 、平安 银行 、中
国邮政 储蓄 银行 借记 卡电 子交易 业务 的公 告
中国证监会指
定报刊 及网 站
2013-03-12
5
华夏基 金管理 有限 公司关 于旗下 部分开 放式 基金
参加中 国工商 银行 个人电 子银行 基金申 购费 率优
惠活动 的公 告
中国证监会指
定报刊 及网 站
2013-04-01
6
华夏基 金管理 有限 公司关 于旗下 部分开 放式 基金
新增烟 台银 行股 份有 限公 司为代 销机 构的 公告
中国证监会指
定报刊 及网 站
2013-04-16
7
华夏基 金管理 有限 公司关 于开通 支付宝 基金 专户
基金电 子交 易的 公告
中国证监会指
定报刊 及网 站
2013-05-23
8 华夏基 金管 理有 限公 司公 告
中国证监会指
定报刊 及网 站
2013-05-25 华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金联接基金 2013 年半年度报告
45
§11 备查 文件目录
11.1 备查文件目录
11.1.1 中国证监会核准基金募集的文件；
11.1.2《华夏沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金合同》；
11.1.3《华夏沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金托管协议》；
11.1.4 法律意见书；
11.1.5 基金管理人业务资格批件、营业执照；
11.1.6 基金托管人业务资格批件、营业执照。
11.2 存放地点
备查文件存放于基金管理人和/ 或基金托管人的住所。
11.3 查阅方式
投资者可到基金管理人和/ 或基金托管人的住所免费查阅备查文件。在支付
工本费后，投资者可在合理时间内取得备查文件的复制件或复印件。
华夏基金管理有限公司
二〇一三年八月二十六日
