广发纯债债券型证券投资基金 2013 年半年度报告摘要
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广发纯债债券型证券投资基金
2013 年半年度报告摘要
2013 年 6 月 30 日
基金管理人：广发基金管理有限公司
基金托管人：中国工商银行股份有限公司
报告送出日期： 二〇一三年八月二十四日
广发纯债债券型证券投资基金 2013 年半年度报告摘要
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1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗
漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经
三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2013年8 月20 日复核
了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，
保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定
盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅
读本基金的招募说明书及其更新。
本半年度报告摘要摘自半年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读半年度报告正
文。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自2013年1月1日起至6月 30日止。
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2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金简称 广发纯债债券
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2012年12月12日
基金管理人 广发基金管理有限公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 838,783,231.94份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称 广发纯债债券A类 广发纯债债券C类
下属分级基金的交易代码 270048 270049
报告期末下属分级基金的份额
总额
176,428,604.53份 662,354,627.41份
2.2 基金产品说明
投资目标
在严格控制风险的基础上，通过积极主动的投资管理，追求基
金资产的长期稳健增值，力争为基金份额持有人获取高于业绩
比较基准的投资收益。
投资策略
本基金通过综合分析国内外宏观经济态势、利率走势、收益率
曲线变化趋势和信用风险变化等因素，并结合各种固定收益类
资产在特定经济形势下的估值水平、 预期收益和预期风险特征，
在符合本基金相关投资比例规定的前提下，决定组合的久期水
平、期限结构和类属配置，并在此基础之上实施积极的债券投
资组合管理，以获取较高的投资收益。
业绩比较基准 中债总全价指数收益率。
风险收益特征
本基金为债券型基金，其长期平均风险和预期收益率低于股票
型基金、混合型基金，高于货币市场基金。
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2.3 基金管理人和基金托管人
项目
基金管理人 基金托管人
名称
广发基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名 段西军 赵会军
联系电话
020-83936666 010-66105799
电子邮箱
dxj@gffunds.com.cn custody@icbc.com.cn
客户服务电话 95105828,020-83936999 95588
传真 020-89899158 010-66105798
2.4 信息披露方式
登载基金半年度报告摘要的管理人
互联网网址
http://www.gffunds.com.cn
基金半年度报告备置地点 广州市海珠区琶洲大道东1 号保利国际广场南塔 31-33楼
3 主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标
报告期（2013年 1月 1日至 2013年 6月 30日）
广发纯债债券 A类 广发纯债债券 C 类
本期已实现收益 8,924,514.32 42,500,155.82
本期利润 9,629,550.09 51,184,342.00
加权平均基金份额本期利润 0.0297 0.0319
本期基金份额净值增长率 2.90% 2.80%
3.1.2 期末数据和指标
报告期末(2013年 6 月30 日)
广发纯债债券 A类 广发纯债债券 C 类
期末可供分配基金份额利润 0.0291 0.0277
期末基金资产净值 181,767,791.70 681,397,953.60
期末基金份额净值 1.030 1.029
注：1）本基金合同2012年12月12日生效，至披露时点未满一年。
（2）上述基金业绩指标不包括持有人认购和交易基金的各项费用，计入费用后实际收
益水平要低于所列数字。
（3）本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动
收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
（4）期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分
的孰低数（为期末余额，不是当期发生数） 。
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3.2 基金净值表现
3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
广发纯债债券A类
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一个
月
-0.68% 0.19% -0.70% 0.22% 0.02% -0.03%
过去三个
月
1.08% 0.13% 0.03% 0.13% 1.05% 0.00%
过去六个
月
2.90% 0.10% 0.47% 0.10% 2.43% 0.00%
自基金合
同生效起
至今
3.00% 0.10% 0.57% 0.09% 2.43% 0.01%
广发纯债债券C类
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一个
月
-0.58% 0.17% -0.70% 0.22% 0.12% -0.05%
过去三个
月
1.08% 0.13% 0.03% 0.13% 1.05% 0.00%
过去六个
月
2.80% 0.10% 0.47% 0.10% 2.33% 0.00%
自基金合
同生效起
至今
2.90% 0.09% 0.57% 0.09% 2.33% 0.00%
注：业绩比较基准：中债总全价指数收益率。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较
广发纯债债券型证券投资基金
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
（2012年 12 月12日至 2013年6月 30 日）
广发纯债债券A类
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广发纯债债券C类
注：1、本基金合同生效日期为 2012年 12月 12 日，至披露时点本基金成立未满一年。
2、本基金建仓期为基金合同生效后 6个月，建仓期结束时各项资产配置比例符合合同
约定。
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4 管理人报告
4.1
基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
本基金管理人经中国证监会证监基金字[2003]91号文批准，于2003年8月5日成立，
注册资本1.2亿元人民币。公司的股东为广发证券股份有限公司、烽火通信科技股份有限公
司、深圳市前海香江金融控股集团有限公司、康美药业股份有限公司和广州科技风险投资有
限公司。公司拥有公募基金、企业年金投资管理人、社保基金投资管理人、受托管理保险资
金投资管理人、合格境内机构投资者境外证券投资管理（QDII）和特定客户资产管理等业务
资格。
本基金管理人在董事会下设合规及风险管理委员会、薪酬与资格审查委员会、战略规划
委员会三个专业委员会。公司下设投资决策委员会、风险控制委员会和 19 个部门：综合管
理部、财务部、人力资源部、监察稽核部、基金会计部、注册登记部、信息技术部、中央交
易部、金融工程部、研究发展部、投资管理部、固定收益部、机构投资部、数量投资部、量
化投资部、机构理财部、市场拓展部、电商及客服部、国际业务部。此外，还设立了广发国
际资产管理有限公司（香港子公司）、瑞元资本管理有限公司以及北京办事处、北京分公司、
广州分公司、上海分公司、深圳理财中心、杭州理财中心。
截至 2013 年 6月 30 日，本基金管理人管理三十五只开放式基金---广发聚富开放式证
券投资基金、 广发稳健增长开放式证券投资基金、 广发小盘成长股票型证券投资基金 （LOF）、
广发货币市场基金、广发聚丰股票型证券投资基金、广发策略优选混合型证券投资基金、广
发大盘成长混合型证券投资基金、广发增强债券型证券投资基金、广发核心精选股票型证券
投资基金、广发沪深300指数证券投资基金、广发聚瑞股票型证券投资基金、广发中证 500
指数证券投资基金（LOF）、广发内需增长灵活配置混合型证券投资基金、广发亚太（除日
本）精选股票证券投资基金、广发行业领先股票型证券投资基金、广发聚祥保本混合型证券
投资基金、广发中小板300 交易型开放式指数证券投资基金、广发中小板300交易型开放式
指数证券投资基金联接基金、广发标普全球农业指数证券投资基金、广发聚利债券型证券投
资基金、广发制造业精选股票型证券投资基金、广发聚财信用债证券投资基金、广发深证
100指数分级证券投资基金、广发消费品精选股票型证券投资基金、广发理财年年红债券型
证券投资基金、广发纳斯达克 100指数证券投资基金，广发双债添利债券型证券投资基金、
广发纯债债券型证券投资基金、广发理财 30 天债券型证券投资基金、广发新经济股票型发
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起式证券投资基金、广发中证 500交易型开放式指数证券投资基金、广发聚源定期开放债券
型证券投资基金、广发轮动配置股票型证券投资基金、广发聚鑫债券型证券投资基金和广发
理财 7 天债券型证券投资基金，管理资产规模为 1012.7 亿元。同时，公司还管理着多个企
业年金基金、特定客户资产管理投资组合和社保基金投资组合。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介
姓名 职务
任本基金的基金经理（助理）
期限
证券从业
年限
说明
任职日期 离任日期
张芊 本基金的基
金经理；固
定收益部总
经理
2012-12-14 - 12 女，中国籍，金融学硕
士、MBA，持有证券业
执业资格证书， 2001年
6月至 2012年 2月曾在
中国银河证券研究中
心、中国人保资产管理
有限公司、工银瑞信基
金管理有限公司和长盛
基金管理有限公司从事
固定收益类投研工作，
2012年 2月起任广发基
金管理有限公司固定收
益部总经理， 2012年 12
月 14 日起任广发纯债
债券基金的基金经理。
任爽 本基金的基
金经理；广
发理财 7 天
债券基金的
基金经理
2012-12-12 - 5 女，中国籍，经济学硕
士，持有证券业执业资
格证书， 2008年 7 月至
2012 年 12 月在广发基
金管理有限公司固定收
益部兼任交易员和研究
员， 2012年 12月 12日
起任广发纯债债券基金
的基金经理，2013 年 6
月 20日起任广发理财 7
天债券基金的基金经
理。
注：1.基金经理的“任职日期”和“离职日期”指公司公告聘任或解聘日期。
2.基金经理助理的“任职日期”和“离任日期”分别指根据公司决定确定的聘任日期
和解聘日期。
3.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
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4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内， 本基金管理人严格遵守 《中华人民共和国证券投资基金法》 及其配套法规、
《广发纯债债券型证券投资基金基金合同》和其他有关法律法规的规定，本着诚实信用、勤
勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大
利益。本报告期内，基金运作合法合规，无损害基金持有人利益的行为，基金的投资管理符
合有关法规及基金合同的规定。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
公司通过建立科学、制衡的投资决策体系，加强交易分配环节的内部控制，并通过实时
的行为监控与及时的分析评估，保证公平交易原则的实现。
在投资决策的内部控制方面，公司制度规定投资组合投资的股票必须来源于备选股票
库，重点投资的股票必须来源于核心股票库。公司建立了严格的投资授权制度，投资组合经
理在授权范围内可以自主决策，超过投资权限的操作需要经过严格的审批程序。在交易过程
中，中央交易部按照“时间优先、价格优先、比例分配、综合平衡”的原则，公平分配投资
指令。监察稽核部风险控制岗通过投资交易系统对投资交易过程进行实时监控及预警，实现
投资风险的事中风险控制；稽核岗通过对投资、研究及交易等全流程的独立监察稽核，实现
投资风险的事后控制。
本报告期内，上述公平交易制度总体执行情况良好，不同的投资组合受到了公平对待，
未发生任何不公平的交易事项。
4.3.2 异常交易行为的专项说明
本公司原则上禁止不同投资组合之间 （完全按照有关指数的构成比例进行证券投资的投
资组合除外）或同一投资组合在同一交易日内进行反向交易。如果因应对大额赎回等特殊情
况需要进行反向交易的，则需经公司领导严格审批并留痕备查。
本报告期内，本投资组合与本公司管理的其他投资组合未发生过同日反向交易的情况。
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4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
上半年经济数据呈现弱复苏的态势。前期较多的外汇占款使得货币市场资金较为充裕，
虽然央行持续在公开市场通过正回购回笼资金，但效果在一季度并不明显。另外，一季度新
债尤其是企业债发行较去年偏少，诸多因素叠加使得债券收益率出现一定幅度的下行。央行
在二季度重启央票和正回购重申货币政策立场，打击虚假贸易的规定使得外汇占款持续回
落，同时六月底各种缴款、季末的因素叠加使得资金面迅速攀升至高位，而后央行采取了一
系列措施平抑市场，资金价格也迅速回落。二季度主管部门继续出台一系列规定，指向银行
非标资产、 地方融资平台以及银行同业业务， 整体限制影子银行的扩张、 防范监管外的风险。
本基金于去年 12 月成立，在初期我们采取了快速建仓策略，短时间内把仓位和杠杆加
到较高的位置，以利率债和高等级信用债为主，保持了中性或略微偏长的久期，随后进行了
结构上的调整，扩大信用债的比例，增厚组合的收益。中期基于六月传统季末冲击以及整顿
不确定的考虑， 我们降低了杠杆， 同时也将组合内行业前景略差、 资质较低个券进行了调整，
一定程度上避免了六月极端流动性危机下的冲击以及评级调整带来的净值波动。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
广发纯债 A类本报告期收益率为 2.90%，广发纯债 C 类本报告期收益率为 2.80%，同期
业绩比较基准为0.47%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
下半年要密切关注美国经济复苏的表现、量化宽松逐步退出的节奏和力度，以及引发的
新兴市场国家的后续连锁反应。对于国内来讲，在稳增长、调结构中“用好增量、盘活存量”
的具体措施以及效果尚待观察。上半年相对宽松的货币市场环境已经不复存在，下半年在流
动性略微收紧、利率市场化改革继续推进、以及股市债市直接融资陆续加大情况下，整个社
会的融资成本以及实际利率水平将进行重新定位。
在主管部门陆续逐渐加强影子银行表外业务规范监管过程中， 不符合结构调整政策的企
业融资途径缩窄，信用风险的担忧将会有所上升。随着评级展望负面和评级下调的个券逐渐
增多，行业和个券的信用利差分化趋势将继续。三季度审计署审计地方债务，需密切关注审
计结果以及中央政府对此的表态，在此过程中，地方平台仍有较大的融资需求，在二季度城
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投债发行缩量的情况下，四季度或许会迎来较大的供给压力。市场整体信用利差水平也将随
着实际利率水平、供给冲击、以及信用风险偏好提升做出相应的调整。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
公司设有估值委员会，按照相关法律法规和证监会的相关规定，负责制定旗下基金投资
品种的估值原则和估值程序，并选取适当的估值方法，经公司管理层批准后方可实施。估值
委员会的成员包括：公司分管投研、估值的副总经理、督察长、投资管理部负责人、研究发
展部负责人、金融工程部负责人、监察稽核部负责人和基金会计部负责人。估值委员会定期
对估值政策和程序进行评价， 在发生了影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况后及时
修订估值方法，以保证其持续适用。基金日常估值由基金会计部具体执行，并确保和托管行
核对一致。投资研究人员积极关注市场变化、证券发行机构重大事件等可能对估值产生重大
影响的因素，向估值委员会提出估值建议，确保估值的公允性。金融工程部负责提供有关涉
及模型的技术支持。监察稽核部负责定期对基金估值程序和方法进行核查，确保估值委员会
的各项决策得以有效执行。以上所有相关人员具备较高的专业能力和丰富的行业从业经验。
为保证基金估值的客观独立，基金经理不参与估值的具体流程，但若存在对相关投资品种估
值有失公允的情况，可向估值委员会提出意见和建议。各方不存在任何重大利益冲突，一切
以维护基金持有人利益为准则。 本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司签署服务
协议，由其按合同约定提供银行间同业市场交易的债券品种的估值数据。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金本报告期未进行利润分配， 广发纯债A类本期末可供分配利润 5,134,082.03元，
广发纯债C类本期末可供分配利润 18,329,606.39元。
5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
2013 年上半年，本基金托管人在对广发纯债债券型证券投资基金的托管过程中，严格
遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额
广发纯债债券型证券投资基金 2013 年半年度报告摘要
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持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
2013 年上半年，广发纯债债券型证券投资基金的管理人——广发基金管理有限公司在
广发纯债债券型证券投资基金的投资运作、 基金资产净值计算、 基金份额申购赎回价格计算、
基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，在各重要方面的运作
严格按照基金合同的规定进行。 本报告期内， 广发纯债债券型证券投资基金未进行利润分配。
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人依法对广发基金管理有限公司编制和披露的广发纯债债券型证券投资基金
2013 年半年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告
等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。
6 半年度财务会计报告（未经审计）
6.1 资产负债表
会计主体：广发纯债债券型证券投资基金
报告截止日：2013年 6月30 日
单位：人民币元
资 产
本期末
2013年 6 月30 日
上年度末
2012年 12月 31 日
资 产：
银行存款 180,278,864.89 1,039,380,503.09
结算备付金 7,250,981.67 -
存出保证金 55,464.72 -
交易性金融资产 1,146,348,363.00 2,785,957,437.80
其中：股票投资 - -
基金投资 - -
债券投资 1,146,348,363.00 2,785,957,437.80
资产支持证券投资 - -
衍生金融资产 - -
买入返售金融资产 - 19,100,000.00
应收证券清算款 10,789,877.28 -
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应收利息 24,956,442.31 27,036,571.74
应收股利 - -
应收申购款 595,075.17 -
递延所得税资产 - -
其他资产 - -
资产总计 1,370,275,069.04 3,871,474,512.63
负债和所有者权益
本期末
2013年 6 月30 日
上年度末
2012年 12月 31 日
负 债：
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 - -
卖出回购金融资产款 484,823,698.60 1,032,009,731.98
应付证券清算款 - 19,100,000.00
应付赎回款 20,238,880.35 -
应付管理人报酬 710,489.89 1,023,266.23
应付托管费 202,997.10 292,361.79
应付销售服务费 311,006.91 507,578.93
应付交易费用 31,569.14 14,887.92
应交税费 - -
应付利息 591,745.37 678,641.48
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 198,936.38 -
负债合计 507,109,323.74 1,053,626,468.33
所有者权益：
实收基金 838,783,231.94 2,815,016,201.38
未分配利润 24,382,513.36 2,831,842.92
所有者权益合计 863,165,745.30 2,817,848,044.30
负债和所有者权益总计 1,370,275,069.04 3,871,474,512.63
注：报告截止日2013 年6月 30日，广发纯债债券A类基金份额净值人民币1.030 元，
基金份额总额 176,428,604.53 份；广发纯债债券 C类基金份额净值人民币 1.029 元，基金
份额总额662,354,627.41份；总份额总额838,783,231.94 份。
6.2 利润表
会计主体：广发纯债债券型证券投资基金
本报告期：2013年1月1日至 2013年6月30日
单位：人民币元
项 目 本期 上年度可比期间
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2013年 1月 1日至 2013
年6 月30 日
2012年 1 月1 日至2012
年6 月 30日
一、收入 84,059,972.39 -
1.利息收入 57,151,590.03 -
其中：存款利息收入 9,168,195.98 -
债券利息收入 47,406,706.58 -
资产支持证券利息收
入
- -
买入返售金融资产收入 576,687.47 -
其他利息收入 - -
2.投资收益 （损失以 “-” 填列） 16,398,067.82 -
其中：股票投资收益 0.00 -
基金投资收益 - -
债券投资收益 16,398,067.82 -
资产支持证券投资收
益
- -
衍生工具收益 - -
股利收益 - -
3.公允价值变动收益（损失以
“-”号填列）
9,389,221.95 -
4.汇兑收益（损失以“－”号
填列）
- -
5.其他收入（损失以“-”号填
列）
1,121,092.59 -
减：二、费用 23,246,080.30 -
1．管理人报酬 6,894,894.13 -
2．托管费 1,969,969.68 -
3．销售服务费 3,281,454.74 -
4．交易费用 43,826.63 -
5．利息支出 10,813,467.41 -
其中： 卖出回购金融资产支出 10,813,467.41 -
6．其他费用 242,467.71 -
三、 利润总额 （亏损总额以 “-”
号填列）
60,813,892.09 -
减：所得税费用 - -
四、净利润（净亏损以“-”
号填列）
60,813,892.09 -
注：本基金基金合同生效日为 2012年 12月 12 日，上年度可比期间无数据。
6.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：广发纯债债券型证券投资基金
广发纯债债券型证券投资基金 2013 年半年度报告摘要
15
本报告期：2013年1月1日至 2013年6月30日
单位：人民币元
项目
本期
2013 年1 月 1日至 2013 年6 月30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
2,815,016,201.38 2,831,842.92 2,817,848,044.30
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 60,813,892.09 60,813,892.09
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数（净
值减少以“-”号填列）
-1,976,232,969.44 -39,263,221.65 -2,015,496,191.09
其中：1.基金申购款 594,437,690.45 15,883,608.72 610,321,299.17
2.基金赎回款 -2,570,670,659.89 -55,146,830.37 -2,625,817,490.26
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以
“-”号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值）
838,783,231.94 24,382,513.36 863,165,745.30
项目
上年度可比期间
2012 年1 月 1日至 2012 年6 月30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
- - -
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- - -
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数（净
值减少以“-”号填列）
- - -
其中：1.基金申购款 - - -
2.基金赎回款 - - -
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以
“-”号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值）
- - -
注：本基金基金合同生效日为 2012年 12月 12 日，上年度可比期间无数据。
报告附注为财务报表的组成部分。
广发纯债债券型证券投资基金 2013 年半年度报告摘要
16
本报告 6.1至 6.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理公司负责人：王志伟，主管会计工作负责人：林传辉，会计机构负责人：张晓
章
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
广发纯债债券型证券投资基金(“本基金”)经中国证券监督管理委员会(“中国证监
会”)证监许可[2012]1370 号《关于核准广发纯债债券型证券投资基金募集的批复》核准，
由广发基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》 、 《证券投资基金运作管理
办法》等有关规定和《广发纯债债券型证券投资基金基金合同》(“基金合同”)发起，于
2012 年 12 月 12 日募集成立。本基金的基金管理人为广发基金管理有限公司，基金托管人
为中国工商银行股份有限公司。
本基金募集期为 2012 年 11 月12 日至 2012年 12 月7 日，本基金为契约型。募集期间
净认购金额为人民币2,814,482,244.90元，有效认购户数为 17,386户。其中，认购资金在
募集期间产生的利息共计人民币 533,956.48元，折合基金份额 533,956.48份，按照基金合
同的有关约定计入基金份额持有人的基金账户。本基金募集资金经天健会计师事务所（特殊
普通合伙）验资。基金合同于 2012 年12 月 12 日生效，基金合同生效日的基金份额总额为
2,815,016,201.38份。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》 、 《证券投资基金运作管理办法》和《广发聚利
债券型证券投资基金基金合同》(“基金合同”) 等有关规定，本基金的投资范围为具有良
好流动性的固定收益类金融工具，包括国债、央行票据、金融债、地方政府债、企业债、公
司债、短期融资券、超级短期融资券、中期票据、资产支持证券、次级债券、集合债券、分
离交易可转债的纯债部分、 私募债券 （包括但不限于定向债务融资工具、 非公开发行公司债、
中小企业私募债） 、债券回购、银行存款（包括协议存款、定期存款及其他银行存款） 、货币
市场工具及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具， 但须符合中国证监会相关
规定。本基金不直接从二级市场买入股票、权证和可转债等，也不参与一级市场新股申购、
新股增发和可转债申购。本基金业绩比较基准为：中债总全价指数收益率。
本基金的财务报表于 2013 年 8 月 22 日已经本基金的基金管理人及基金托管人批准报
出。
广发纯债债券型证券投资基金 2013 年半年度报告摘要
17
6.4.2 会计报表的编制基础
本基金执行企业会计准则、中国证券投资基金业协会于 2012 年 11 月 16 日修订的《证
券投资基金会计核算业务指引》 、中国证监会于 2010 年 2 月 8 日颁布的证监会公告[2010]5
号《证券投资基金信息披露 XBRL 模板 3 号<年度报告和半年度报告>》及中国证监会发布的
关于基金行业实务操作的有关规定。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金财务报表符合企业会计准则和中国证券投资基金业协会于 2012 年 11月 16 日修
订的《证券投资基金会计核算业务指引》规定的要求，真实、完整地反映了本基金 2013 年
6月 30 日的财务状况以及2013年上半年的经营成果和基金净值变动情况。
6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
6.4.4.1 会计年度
本基金的会计年度为公历年度，即每年 1月 1日起至 12月 31日止。
6.4.4.2 记账本位币
本基金以人民币为记账本位币。
6.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
1. 金融资产的分类
根据本基金的业务特点和风险管理要求， 本基金将所持有的金融资产在初始确认时划分
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和贷款及应收款项。 以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融资产包括股票投资、 债券投资和衍生工具投资(主要为权证投资)
等，其中股票投资和债券投资在资产负债表中作为交易性金融资产列报，衍生工具投资在资
产负债表中作为衍生金融资产列报。
本基金持有的各类应收款项、买入返售金融资产等在活跃市场中没有报价、回收金额固
定或可确定的非衍生金融资产分类为贷款及应收款项。
2. 金融负债的分类
根据本基金的业务特点和风险管理要求， 本基金将持有的金融负债在初始确认时全部划
分为其他金融负债。
其他金融负债包括各类应付款项、卖出回购金融资产款等。
6.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时， 于交易日按公允价值在资产
负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易
广发纯债债券型证券投资基金 2013 年半年度报告摘要
18
费用计入当期损益； 支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或债券起息日或上次除
息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计
入初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照公允价值进行后续计量， 公允价
值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益； 应收款
项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权
利终止；(2)该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入
方；(3)该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有
的风险和报酬， 但是放弃了对该金融资产控制。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，
才能终止确认该金融负债或其一部分。
1. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
(1) 股票投资
买入股票于交易日按股票的公允价值入账，相关交易费用直接计入当期损益。
因股权分置改革而获得的非流通股股东支付的现金对价， 于股权分置实施复牌日冲减股
票投资成本； 股票持有期间获得的股票股利(包括送红股和公积金转增股本)以及因股权分置
改革而获得的股票，于除息日按股权登记日持有的股数及送股或转增比例，计算确定增加的
股票数量。
卖出股票于交易日确认股票投资收益。卖出股票按移动加权平均法结转成本。
(2) 债券投资
买入债券于交易日按债券的公允价值入账，相关交易费用直接计入当期损益，上述公允
价值不包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息(作为应收利息单独核算)。
配售及认购新发行的分离交易可转换债券， 于实际取得日按照估值方法对分离交易可转
换债券的认购成本进行分摊，确定应归属于债券部分的成本。
买入央行票据和零息债券视同到期一次还本付息的附息债券，根据其发行价、到期价和
发行期限推算内含利率后，逐日确认债券利息收入。
卖出债券于交易日确认债券投资收益。卖出债券按移动加权平均法结转成本。
(3) 权证投资
买入权证于交易日按公允价值入账，相关交易费用直接计入当期损益。
获赠的权证(包括配股权证)，在除权日按照持有的股数及获赠比例，计算确定增加的权
广发纯债债券型证券投资基金 2013 年半年度报告摘要
19
证数量，成本为零。
配售及认购新发行的分离交易可转换债券而取得的权证， 于实际取得日按照估值方法对
分离交易可转换债券的认购成本进行分摊，确定应归属于权证部分的成本。
卖出权证于交易日确认权证投资收益。卖出权证的成本按移动加权平均法结转。
2. 贷款及应收款项
买入返售金融资产
买入返售金融资产为本基金按照返售协议约定先买入再按固定价格返售证券等金融资
产所融出的资金。
买入返售金融资产按交易日应支付或实际支付的全部价款入账， 相关交易费用计入初始
确认金额。买入返售金融资产于返售日按账面余额结转。
3. 其他金融负债
卖出回购金融资产款
卖出回购金融资产款为本基金按照回购协议先卖出再按固定价格买入票据、 证券等金融
资产所融入的资金。
卖出回购金融资产款于交易日按照应收或实际收到的金额入账， 相关交易费用计入初始
确认金额。卖出回购金融资产款于回购日按账面余额结转。
6.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
1. 对存在活跃市场的金融资产和金融负债，如估值日有市价的，采用市价确定公允价
值；估值日无市价，且最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证
券价格的重大事件的，采用最近交易市价确定公允价值。
2. 对存在活跃市场的金融资产和金融负债，如估值日无市价，且最近交易日后经济环
境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件， 使潜在估值调整对前一
估值日的基金资产净值的影响在 0.25%以上或基金管理人估值委员会认为必要时，应参考类
似金融资产和金融负债的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价，确定公允价值。
3. 当金融资产和金融负债不再存在活跃市场，且其潜在估值调整对前一估值日的基金
资产净值的影响在0.25%以上或基金管理人估值委员会认为必要时，应采用市场参与者普遍
认同，且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术，确定金融资产和金融负债的
公允价值。
具体金融资产和金融负债的估值方法如下：
(1) 股票投资
广发纯债债券型证券投资基金 2013 年半年度报告摘要
20
交易所上市流通的股票以其估值日在证券交易所挂牌的收盘价为公允价值。
本基金对于长期停牌股票的期末估值参照中国证监会2008年9月12日发布的证监会公
告[2008]38 号文《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》规定，若长期停牌
股票的潜在估值调整对前一估值日的基金资产净值的影响在 0.25%以上的，经基金管理人估
值委员会同意，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素(如指数收益法)，调整最
近交易市价，确定公允价值。
由于上市公司送股、 转增股、 配股和公开增发新股等形成的流通暂时受限制的股票投资，
按交易所上市的同一股票的市场交易收盘价作为公允价值。
首次公开发行但未上市的股票按采用估值技术确定的公允价值估值， 在估值技术难以可
靠计量公允价值的情况下按成本计量。首次公开发行有明确锁定期的股票，于同一股票上市
后按交易所上市的同一股票的市场交易收盘价作为公允价值。
非公开发行有明确锁定期的股票， 若在证券交易所上市的同一股票的市场交易收盘价低
于非公开发行股票的初始投资成本， 以估值日证券交易所上市的同一股票的市场交易收盘价
为公允价值； 若在证券交易所上市的同一股票的市场交易收盘价高于非公开发行股票的初始
投资成本，按中国证监会相关规定处理。
(2) 债券投资
交易所上市实行净价交易的债券按估值日证券交易所上市的收盘价为公允价值。 交易所
上市但未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘价中所含债券应收利息后的净
价为公允价值。未上市流通的债券按成本估值。
全国银行间同业市场交易的债券采用估值技术确定公允价值。
同一债券同时在两个或两个以上市场交易的，按债券所处的市场分别确定公允价值。
(3) 权证投资
交易所上市流通的权证以其估值日在证券交易所上市的收盘价为公允价值。
首次公开发行但尚未上市的权证在上市交易前，采用估值技术确定公允价值，如估值技
术难以可靠计量，则以成本计量。
配售及认购分离交易可转换债券所获得的权证自实际取得日至在交易所上市交易前， 采
用估值技术确定公允价值。如估值技术难以可靠计量，则按成本计量。
因持有股票而享有的配股权，以及停止交易但未行权的权证，采用估值技术确定公允价
值。
如有确凿证据表明按上述方法不能客观反映交易性金融工具的公允价值， 基金管理人将
广发纯债债券型证券投资基金 2013 年半年度报告摘要
21
根据具体情况与基金托管人商定后确定最能反映公允价值的价格。
本基金对以公允价值进行后续计量的金融资产与金融负债根据对计量整体具有重大意
义的最低层级的输入值确定公允价值计量层级。公允价值计量层级可分为：
第1层级：同类资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价；
第2层级：直接(比如取自价格)或间接(比如根据价格推算的)可观察到的、除市场报价
以外的有关资产或负债的输入值估值；
第 3 层级：以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值(不可
观察输入值)。
6.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权
利，同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金
融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负
债表内分别列示，不予相互抵销。
6.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所对应的金额。申购、赎回、转换及红利再投资等引起的
实收基金的变动分别于上述各交易确认日认列。
6.4.4.8 损益平准金
损益平准金指申购、赎回、转入、转出及红利再投资等事项导致基金份额变动时，相关
款项中包含的未分配利润。 根据交易申请日利润分配(未分配利润)已实现与未实现部分各自
占基金净值的比例，损益平准金分为已实现损益平准金和未实现损益平准金。损益平准金于
基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入利润分配(未分配利润)。
6.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
1. 利息收入
(1) 存款利息收入按存款的本金与适用利率逐日计提。
(2) 除贴息债外的债券利息收入在持有债券期内， 按债券的票面价值和票面利率计算的
利息扣除适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额， 逐日确认债券利息收
入。贴息债视同到期一次性还本付息的附息债，根据其发行价、到期价和发行期限推算内含
利率后，逐日确认债券利息收入。
(3) 买入返售金融资产收入按买入返售金融资产的摊余成本在返售期内以实际利率法
逐日计提，若合同利率与实际利率差异较小，则采用合同利率计算确定利息收入。
广发纯债债券型证券投资基金 2013 年半年度报告摘要
22
2. 投资收益
(1) 股票投资收益于交易日按卖出股票交易日的成交总额扣除应结转的股票投资成本
的差额确认。
(2) 债券投资收益于交易日按卖出债券交易日的成交总额扣除应结转的债券投资成本
与应收利息(若有)后的差额确认。
(3) 衍生工具投资收益于交易日按交易日的成交总额扣除应结转的衍生工具投资成本
后的差额确认。
(4) 股利收入于除息日按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除由上市公司代
扣代缴的个人所得税后的净额确认。
3. 公允价值变动收益
公允价值变动收益于估值日按以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产/负债
的公允价值变动形成的利得或损失确认，并于相关金融资产/负债卖出或到期时转出计入投
资收益。
6.4.4.10 费用的确认和计量
1. 本基金的基金管理人报酬按前一日基金资产净值×0.70%的年费率逐日计提。
2. 本基金的基金托管费按前一日基金资产净值×0.20%的年费率逐日计提。
3. 本基金 A 级基金份额不收取销售服务费，B 级基金份额的销售服务费按前一日 B 级
基金资产净值的0.40%的年费率逐日计提。
4. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的交易费用发生时按照确定的金
额计入交易费用。
5. 卖出回购金融资产支出按卖出回购金融资产款的摊余成本在回购期内以实际利率法
逐日计提，若合同利率与实际利率差异较小，则采用合同利率计算确定利息支出。
6.4.4.11 基金的收益分配政策
1. 在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为12次，每次收
益分配比例不得低于收益分配基准日可供分配利润的 30%，若《基金合同》生效不满 3 个月
可不进行收益分配；
2. 本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将
现金红利自动转为基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现
金分红；投资者在不同销售机构可以选择不同的收益分配方式，在同一销售机构只能选择一
种收益分配方式，基金注册登记机构将以投资者最后一次选择的收益分配方式为准；
广发纯债债券型证券投资基金 2013 年半年度报告摘要
23
3. 基金收益分配后基金份额净值不能低于面值；即基金收益分配基准日的基金份额净
值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；
4. 由于本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，而 B 类基金份额收取销售服务费，各
基金份额类别对应的可分配收益将有所不同。 本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配
权；
5．法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
6.4.4.12 分部报告
根据本基金的内部组织机构、管理要求及内部报告制度，本基金整体为一个报告分部，
且向管理层报告时采用的会计政策及计量基础与编制财务报表时的会计政策及计量基础一
致。
6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
6.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金在本报告期间无需说明的重大会计政策变更。
6.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金在本报告期间无需说明的重大会计估计变更。
6.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期间无需说明的重大会计差错更正。
6.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号文《关于开放式证券投资基金有关税收问
题的通知》 、财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》 、财税[2005]102 号文
《关于股息红利个人所得税有关政策的通知》 、财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改
革有关税收政策问题的通知》 、财税[2005]107 号文《关于股息红利有关个人所得税政策的
补充通知》 、财税[2008]1 号文《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通
知》 、2008 年 9 月 18 日《上海、深圳证券交易所关于做好证券交易印花税征收方式调整工
作的通知》 、财税[2012]85号文《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问
题的通知》及其他相关税务法规和实务操作，主要税项列示如下：
1、以发行基金方式募集资金，不属于营业税征收范围，不缴纳营业税。
2、对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权
的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不缴纳企业所得税。
3、2013年1月1日以前，对基金取得的股票股息、红利收入，由上市公司在向基金支
广发纯债债券型证券投资基金 2013 年半年度报告摘要
24
付上述收入时代扣代缴 20%的个人所得税，上市公司在代扣代缴时，减按 50%计算应纳税所
得额。自 2013 年 1月 1 日起，对基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期
限在1个月以内(含1 个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月
以上至 1年(含 1 年)的，暂减按 50%计入应纳税所得额；持股期限超过 1年的，暂减按 25%
计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。
4、对基金取得的债券利息收入，由发行债券的企业在向基金支付上述收入时代扣代缴
20%的个人所得税，暂不缴纳企业所得税。
5、 对于基金从事A股买卖， 自 2008年 9月 19日起， 出让方按0.10%的税率缴纳证券(股
票)交易印花税，受让方不再缴纳证券(股票)交易印花税。
6、基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金
等对价，暂免予缴纳印花税、企业所得税和个人所得税。
6.4.7 关联方关系
6.4.7.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本基金本报告期新增关联方瑞元资本管理有限公司，为基金管理人的控股子公司。
6.4.7.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
中国工商银行股份有限公司 基金托管人、代销机构
广发基金管理有限公司
基金发起人、基金管理人、注册登记与过户机
构、直销机构
广发证券股份有限公司
基金管理人股东、代销机构
6.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易
6.4.8.1.1股票交易
本基金本报告期内无通过关联方交易单元进行的股票交易。
6.4.8.1.2权证交易
本基金本报告期内无通过关联方交易单元进行的权证交易。
6.4.8.1.3债券交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2013年1月1日至2013年6月30日
上年度可比期间
2012年1月1日至2012年6月30日
成交金额
占当期债
券成交总
额的比例
成交金额
占当期债
券成交总
额的比例
广发纯债债券型证券投资基金 2013 年半年度报告摘要
25
广发证券股份有限公
司
102,702,217.90 100.00% -
-
6.4.8.1.4债券回购交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2013年1月1日至2013年6月30日
上年度可比期间
2012年1月1日至2012年6月30日
成交金额
占当期债
券回购成
交总额的
比例
成交金额
占当期债
券回购成
交总额的
比例
广发证券股份有限公
司
6,623,151,000.00 100.00% -
-
6.4.8.1.5应支付关联方的佣金
本基金本报告期内无通过关联方佣金。
6.4.8.2关联方报酬
6.4.8.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2013年1月1日至2013年6月
30日
上年度可比期间
2012年1月1日至2012年6月30日
当期发生的基金应支付的管
理费
6,894,894.13 -
其中：支付销售机构的客户
维护费
- -
注：基金的管理费按前一日基金资产净值的0.70%年费率计提。计算方法如下：
H＝E×0.70%÷当年天数
H为每日应计提的基金管理费
E为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发
送基金管理费划款指令， 基金托管人复核后于次月前2 个工作日内从基金财产中一次性支付
给基金管理人。若遇法定节假日、公休假等，支付日期顺延。
6.4.8.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2013年1月1日至2013年6月
30日
上年度可比期间
2012年1月1日至2012年6月30日
当期发生的基金应支付的托
管费
1,969,969.68 -
注：基金的托管费按前一日基金资产净值的0.20%的年费率计提。计算方法如下：
广发纯债债券型证券投资基金 2013 年半年度报告摘要
26
H＝E×0.20%÷当年天数
H为每日应计提的基金托管费
E为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发
送基金托管费划款指令，基金托管人复核后于次月前 2 个工作日内从基金财产中一次性支
取。若遇法定节假日、公休日等，支付日期顺延。
6.4.8.2.3 销售服务费
单位：人民币元
获得销售服务费的各关联方名称
本期
2013年1月1日至2013年6月30日
当期发生的基金应支付的销售服务费
广发纯债债券 A类 广发纯债债券 C 类 合计
广发基金管理有限公司 - 136,665.89 136,665.89
中国工商银行股份有限公司 - 2,587,454.04 2,587,454.04
广发证券股份有限公司 - 237,584.41 237,584.41
合计 - 2,961,704.34 2,961,704.34
注：本基金 A 级基金份额不收取销售服务费，C 级基金份额的销售服务费年费率为
0.40%。 在通常情况下， C级基金份额的销售服务费按前一日， C级基金份额资产净值的 0.40%
年费率计提。计算方法如下：
H＝E×0.40%÷当年天数
H为 C级基金份额每日应计提的销售服务费
E 为 C类基金份额前一日基金资产净值
基金销售服务费每日计提，按月支付。经基金管理人与基金托管人核对一致后，由基金
托管人于次月前 2个工作日内从基金财产中一次性划出，由注册登记机构代收，注册登记机
构收到后按相关合同规定支付给基金销售机构等。若遇法定节假日、公休日等，支付日期顺
延。
6.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
单位：人民币元
本期
2013年1月1日至2013年6月30日
银行间市场
交易的各关
联方名称
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
中国工商银
- 51,164,100.00 - - 1,746,000,000. 127,592.4
广发纯债债券型证券投资基金 2013 年半年度报告摘要
27
行股份有限
公司
00 6
上年度可比期间
2012年1月1日至2012年6月30日
银行间市场
交易的各关
联方名称
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
- - - - - - -
6.4.8.4各关联方投资本基金的情况
6.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本报告期内基金管理人无运用固有资金投资本基金的情况。
6.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
广发纯债债券 A类
本报告期末及上期末无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况（一级） 。
广发纯债债券 C类
本报告期末及上期末无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况（二级） 。
6.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2013年1月1日至2013年6月30日
上年度可比期间
2012年1月1日至2012年6月30日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国工商银行
股份有限公司
278,864.89 175,018.04 - -
注：本基金的部分银行存款由基金托管人中国工商银行股份有限公司保管，按银行同业
利率或约定利率计息。
6.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期内及无在承销期内参与关联方承销的证券。
6.4.9 期末（2013 年 6月30 日）本基金持有的流通受限证券
6.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
截至本报告期末2013 年 6月 30 日止，本基金无因认购新发/增发而持有的流通受限债
券及其它证券。
6.4.9.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票
截至本报告期末2013 年6月 30日止,本基金无暂时停牌等流通受限股票。
6.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.9.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末2013 年6月 30日止， 本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖
广发纯债债券型证券投资基金 2013 年半年度报告摘要
28
出回购证券款余额人民币59,999,790.00元，是以如下债券作为质押：
金额单位：人民币元
债券代码 债券名称 回购到期日
期末估值
单价
数量（张）
期末估值
总额
120249 12国开49 2013-07-02 101.51 600,000 60,906,000.00
合计
- - 600,000 60,906,000.00
6.4.9.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末2013 年6月 30日止， 基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出
回购证券款余额424,823,908.60 元，于2012年7月 2 日到期。该类交易要求本基金在回购
期内持有的证券交易所交易的债券和/或在新质押式回购下转入质押库的债券，按证券交易
所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。
6.4.10有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
本基金本报告期内无需要说明有助于理解和分析财务报表的其他事项。
7 投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比例
（%）
1 权益投资 - -
其中：股票 - -
2 固定收益投资 1,146,348,363.00 83.66
其中：债券 1,146,348,363.00 83.66
资产支持证券 - -
3 金融衍生品投资 - -
4 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融
资产
- -
5 银行存款和结算备付金合计 187,529,846.56 13.69
6 其他各项资产 36,396,859.48 2.66
7 合计 1,370,275,069.04 100.00
7.2 期末按行业分类的股票投资组合
本基金本报告期末未持有股票投资。
广发纯债债券型证券投资基金 2013 年半年度报告摘要
29
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细
本基金本报告期末未持有股票投资。
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动
7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细
本基金本报告期内未持有股票。
7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前20名的股票明细
本基金本报告期内未持有股票。
7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
金额单位：人民币元
买入股票的成本（成交）总额 -
卖出股票的收入（成交）总额 -
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值
占基金资产净值比
例（％）
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 484,102,000.00 56.08
其中：政策性金融债 484,102,000.00 56.08
4 企业债券 636,682,363.00 73.76
5 企业短期融资券 - -
6 中期票据 25,564,000.00 2.96
7 可转债 - -
8 其他 - -
9 合计 1,146,348,363.00 132.81
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资
产净值比
例（％）
1 120249 12 国开 49 1,500,000 152,265,000.00 17.64
2 130206 13 国开 06 1,200,000 119,004,000.00 13.79
3 122215 12 永泰 01 698,450 70,711,078.00 8.19
广发纯债债券型证券投资基金 2013 年半年度报告摘要
30
4 124064 12 国网 04 700,000 70,280,000.00 8.14
5 110311 11 进出 11 600,000 61,308,000.00 7.10
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细
7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
7.9 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
注： （1）本基金本报告期末未持有股指期货。
（2）本基金本报告期内未进行股指期货交易。
7.10 投资组合报告附注
7.10.1 根据公开市场信息，报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体未被监管部
门立案调查， 或在本报告编制日前一年内本基金投资的前十名证券的发行主体未受到公开谴
责和处罚。
7.10.2 报告期内本基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。
7.10.3期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 55,464.72
2 应收证券清算款 10,789,877.28
3 应收股利 -
4 应收利息 24,956,442.31
5 应收申购款 595,075.17
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 36,396,859.48
7.10.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有可转债。
7.10.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末未持有股票投资。
广发纯债债券型证券投资基金 2013 年半年度报告摘要
31
8 基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
份额
级别
持有人
户数
(户)
户均持有的基
金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份额
比例
广发
纯债
债券
A 类
2,161 81,642.11 50,544,828.68 28.65% 125,883,775.85 71.35%
广发
纯债
债券
C 类
7,181 92,237.10 20,111,011.91 3.04% 642,243,615.50 96.96%
合计 9,342 89,786.26 70,655,840.59 8.42% 768,127,391.35 91.58%
8.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理公司所有从业
人员持有本开放式基金
广发纯债债券
A 类
996,095.94 0.5646%
广发纯债债券
C 类
10,005.40 0.0015%
合计 1,006,101.34 0.1199%
注：本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本基金份额总量的数量区间
为50万份至100万份（含） ；
本基金的基金经理持有本基金份额总量的数量区间为 50万份至100万份（含） 。
9
开放式基金份额变动
单位：份
项目 广发纯债债券 A类 广发纯债债券 C 类
基金合同生效日(2012年12月12
日)基金份额总额
371,363,357.27 2,443,652,844.11
本报告期期初基金份额总额 371,363,357.27 2,443,652,844.11
本报告期基金总申购份额 126,488,935.82 467,948,754.63
减：本报告期基金总赎回份额 321,423,688.56 2,249,246,971.33
广发纯债债券型证券投资基金 2013 年半年度报告摘要
32
本报告期基金拆分变动份额 - -
本报告期期末基金份额总额 176,428,604.53 662,354,627.41
10 重大事件揭示
10.1
基金份额持有人大会决议
本报告期内未召开基金份额持有人大会。
10.2
基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期内，基金管理人、基金托管人的专门托管业务部门无重大人事变动。
10.3
涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内未发生涉及本基金管理人、基金财产及基金托管业务的诉讼事项。
10.4
基金投资策略的改变
本报告期内本基金的投资组合策略没有重大改变。
10.5 报告期内改聘会计师事务所情况
本报告期内，因业务发展需要,本基金改聘德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）负
责本基金审计事务。
10.6
管理人、托管人及其高级管理人员受监管部门稽查或处罚等情况
本报告期内本基金的基金管理人、 基金托管人及其高级管理人员没有受到监管部门稽查
或处罚的情况。
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
10.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
广发纯债债券型证券投资基金 2013 年半年度报告摘要
33
券商名称 交易单元数量
股票交易 应支付该券商的佣金 备注
成交金额
占当期
股票成
交总额
的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
安信证券 4 - - - - -
北京高华 1 - - - - -
渤海证券 1 - - - - -
德邦证券 1 - - - - -
第一创业证
券
1 - - - -
-
东北证券 1 - - - - -
东方证券 2 - - - - -
东海证券 1 - - - - -
东吴证券 2 - - - - -
东兴证券 3 - - - - -
方正证券 3 - - - - -
光大证券 3 - - - - -
广发证券 8 - - - - -
广州证券 1 - - - - -
国都证券 1 - - - - -
国海证券 1 - - - - -
国金证券 1 - - - - -
国联证券 1 - - - - -
国盛证券 1 - - - - -
国泰君安 4 - - - - -
国信证券 4 - - - - -
国元证券 2 - - - - -
海通证券 2 - - - - -
红塔证券 1 - - - - -
宏源证券 3 - - - - -
华安证券 1 - - - - -
华宝证券 1 - - - - -
华创证券 1 - - - - -
华福证券 5 - - - - -
华融证券 1 - - - - -
华泰证券 4 - - - - -
江海证券 1 - - - - -
联讯证券 1 - - - - -
民生证券 1 - - - - -
南京证券 1 - - - - -
平安证券 5 - - - - -
齐鲁证券 3 - - - - -
广发纯债债券型证券投资基金 2013 年半年度报告摘要
34
瑞银证券 1 - - - - -
厦门证券 1 - - - - -
山西证券 1 - - - - -
申银万国 4 - - - - -
世纪证券 1 - - - - -
万联证券 1 - - - - -
西部证券 1 - - - - -
湘财证券 1 - - - - -
新时代证券 1 - - - - -
信达证券 1 - - - - -
兴业证券 4 - - - - -
银河证券 6 - - - - -
英大证券 1 - - - - -
长城证券 1 - - - - -
长江证券 2 - - - - -
招商证券 3 - - - - -
浙商证券 1 - - - - -
中航证券
1 - - - -
新增
1个
中金公司 2 - - - - -
中投证券 4 - - - - -
中信建投 4 - - - - -
中信证券 3 - - - - -
中银国际
1 - - - -
新增
1个
中原证券 2 - - - - -
东莞证券 1 - - - - -
中信证券 （浙
江）
1 - - - -
-
财富证券 1 - - - - -
中天证券 1 - - - - -
财富里昂 1 - - - - -
川财证券
2 - - - -
新增
2个
华鑫证券
1 - - - -
新增
1个
民族证券
1 - - - -
新增
1个
上海证券
1 - - - -
新增
1个
首创证券
1 - - - -
新增
1个
注：1、交易席位选择标准：
广发纯债债券型证券投资基金 2013 年半年度报告摘要
35
（一）财务状况良好，在最近一年内无重大违规行为；
（二）经营行为规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉；
（三）具备投资运作所需的高效、安全、合规的席位资源，满足投资组合进行证券交易
的需要；
（四）具有较强的研究和行业分析能力，能及时、全面、准确地向公司提供关于宏观、
行业、市场及个股的高质量报告，并能根据基金投资的特殊要求，提供专门的研究报告；
（五）能积极为公司投资业务的开展，提供良好的信息交流和客户服务；
（六）能提供其他基金运作和管理所需的服务。
2、交易席位选择流程：
（1）对交易单元候选券商的研究服务进行评估。本基金管理人组织相关人员依据交易
单元选择标准对交易单元候选券商的服务质量和研究实力进行评估， 确定选用交易单元的券
商。
（2）协议签署及通知托管人。本基金管理人与被选择的券商签订交易单元租用协议，
并通知基金托管人。
10.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 回购交易 权证交易
成交金额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金额
占当期回
购成交总
额的比例
成交金额
占当期
权证成
交总额
的比例
安信证券 - - - - - -
北京高华 - - - - - -
渤海证券 - - - - - -
德邦证券 - - - - - -
第一创业证
券
- - - - - -
东北证券 - - - - - -
东方证券 - - - - - -
东海证券 - - - - - -
东吴证券 - - - - - -
东兴证券 - - - - - -
方正证券 - - - - - -
光大证券 - - - - - -
广发证券 860,727,369.07 100.00% 10,590,350,000.00 100.00% - -
广州证券 - - - - - -
广发纯债债券型证券投资基金 2013 年半年度报告摘要
36
国都证券 - - - - - -
国海证券 - - - - - -
国金证券 - - - - - -
国联证券 - - - - - -
国盛证券 - - - - - -
国泰君安 - - - - - -
国信证券 - - - - - -
国元证券 - - - - - -
海通证券 - - - - - -
红塔证券 - - - - - -
宏源证券 - - - - - -
华安证券 - - - - - -
华宝证券 - - - - - -
华创证券 - - - - - -
华福证券 - - - - - -
华融证券 - - - - - -
华泰证券 - - - - - -
江海证券 - - - - - -
联讯证券 - - - - - -
民生证券 - - - - - -
南京证券 - - - - - -
平安证券 - - - - - -
齐鲁证券 - - - - - -
瑞银证券 - - - - - -
厦门证券 - - - - - -
山西证券 - - - - - -
申银万国 - - - - - -
世纪证券 - - - - - -
万联证券 - - - - - -
西部证券 - - - - - -
湘财证券 - - - - - -
新时代证券 - - - - - -
信达证券 - - - - - -
兴业证券 - - - - - -
银河证券 - - - - - -
英大证券 - - - - - -
长城证券 - - - - - -
长江证券 - - - - - -
招商证券 - - - - - -
浙商证券 - - - - - -
中航证券 - - - - - -
中金公司 - - - - - -
中投证券 - - - - - -
广发纯债债券型证券投资基金 2013 年半年度报告摘要
37
中信建投 - - - - - -
中信证券 - - - - - -
中银国际 - - - - - -
中原证券 - - - - - -
东莞证券 - - - - - -
中信证券 （浙
江）
- - - - - -
财富证券 - - - - - -
中天证券 - - - - - -
财富里昂 - - - - - -
川财证券 - - - - - -
华鑫证券 - - - - - -
民族证券 - - - - - -
上海证券 - - - - - -
首创证券 - - - - - -
广发基金管理有限公司
二〇一三年八月二十四日
