海富通现金管理货币市场基金 2013年半年度报告
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海富通现金管理货币市场基金
2013年半年度报告
2013 年 6 月 30 日
基金管理人：海富通基金管理有限公司
基金托管人：中国工商银行股份有限公司
报告送出日期： 二〇一三年八月二十四日
海富通现金管理货币市场基金 2013年半年度报告
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1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗
漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经
三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定， 于2013年8月23日复核
了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，
保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定
盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅
读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2013 年2013年 3 月13 日起至 6 月30日止。
海富通现金管理货币市场基金 2013年半年度报告
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1.2 目录
1 重要提示及目录.........................................................................................................................2
1.1 重要提示 ....................................................................................................................................2
1.2 目录 ............................................................................................................................................3
2 基金简介 ....................................................................................................................................5
2.1 基金基本情况 ............................................................................................................................5
2.2 基金产品说明 ............................................................................................................................5
2.3 基金管理人和基金托管人.........................................................................................................6
2.4 信息披露方式 ............................................................................................................................6
2.5 其他相关资料 ............................................................................................................................6
3 主要财务指标和基金净值表现.................................................................................................7
3.1 主要会计数据和财务指标.........................................................................................................7
3.2 基金净值表现 ............................................................................................................................8
4 管理人报告 ..............................................................................................................................10
4.1 基金管理人及基金经理情况...................................................................................................10
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明........................................................... 11
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明....................................................................... 11
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明...........................................................12
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望.......................................................13
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明...................................................................13
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明.......................................................................14
5 托管人报告 ..............................................................................................................................14
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明...........................................................................14
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 .......14
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 .......................14
6 半年度财务会计报告（未经审计）.......................................................................................15
6.1 资产负债表 ..............................................................................................................................15
6.2 利润表 ......................................................................................................................................16
6.3 所有者权益（基金净值）变动表...........................................................................................18
6.4 报表附注 ..................................................................................................................................19
7 投资组合报告 ..........................................................................................................................37
7.1 期末基金资产组合情况...........................................................................................................37
7.2 债券回购融资情况...................................................................................................................37
7.3 基金投资组合平均剩余期限...................................................................................................38
7.4 期末按债券品种分类的债券投资组合...................................................................................39
7.5 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细 ...........................39
7.6 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离...........................................39
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 ...............40
7.8 投资组合报告附注...................................................................................................................40
8 基金份额持有人信息...............................................................................................................41
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8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构...............................................................................41
8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况...................................................................41
9 开放式基金份额变动...............................................................................................................42
10 重大事件揭示 ..........................................................................................................................42
10.1 基金份额持有人大会决议.......................................................................................................42
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动.......................................42
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...........................................................43
10.4 基金投资策略的改变...............................................................................................................43
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况...................................................................................43
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚的情况...................................................43
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况...............................................................................43
10.8 偏离度绝对值超过 0.5%的情况..............................................................................................45
10.9 其他重大事件 ..........................................................................................................................45
11 影响投资者决策的其他重要信息...........................................................................................47
12 备查文件目录 ..........................................................................................................................48
12.1 备查文件目录 ..........................................................................................................................48
12.2 存放地点 ..................................................................................................................................49
12.3 查阅方式 ..................................................................................................................................49
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2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 海富通现金管理货币市场基金
基金简称 海富通现金管理货币
基金主代码 519528
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2013年3月13日
基金管理人 海富通基金管理有限公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 394,447,677.42份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称 海富通现金管理货币A 海富通现金管理货币B
下属分级基金的交易代码 519528 519529
报告期末下属分级基金的份额
总额
39,033,674.49份 355,414,002.93份
2.2 基金产品说明
投资目标
在有效控制投资风险和保持较高流动性的前提下，追求超过业
绩比较基准的收益。
投资策略
本基金投资策略将审慎考虑各类资产的收益性、流动性及风险
性特征，力求将各类风险降到最低，在控制投资组合良好流动
性的前提下为投资者获取稳定的收益。
业绩比较基准 七天通知存款利率（税后）
风险收益特征
本基金为货币市场基金，是证券投资基金中的低风险品种。本
基金的预期风险和预期收益低于股票型基金、混合型基金、债
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券型基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 海富通基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司
姓名 奚万荣 赵会军
联系电话 021-38650891 010-66105799 信息披露负责人
电子邮箱 wrxi@hftfund.com custody@icbc.com.cn
客户服务电话 40088-40099 95588
传真 021-33830166 010-66105798
注册地址
上海市浦东新区陆家嘴花园
石桥路66号东亚银行金融大
厦 36-37 层
北京市西城区复兴门内大街
55 号
办公地址
上海市浦东新区陆家嘴花园
石桥路 66 号东亚银行金融
大厦36-37层
北京市西城区复兴门内大街
55 号
邮政编码 200120 100140
法定代表人 张文伟 姜建清
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》 、 《上海证券报》和《证券时报》
登载基金半年度报告正文的管理人
互联网网址
http://www.hftfund.com
基金半年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人的住所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
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注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17 号
3 主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
报告期（2013 年 3 月 13日（基金合同生效日）至 2013年 6月 30
日） 3.1.1 期间数据和指标
海富通现金管理货币 A 海富通现金管理货币 B
本期已实现收益 627,069.15 3,221,742.63
本期利润 627,069.15 3,221,742.63
本期净值收益率 0.7926% 0.8660%
报告期末(2013 年6 月30日)
3.1.2 期末数据和指标
海富通现金管理货币 A 海富通现金管理货币 B
期末基金资产净值 39,033,674.49 355,414,002.93
期末基金份额净值 1.000 1.000
报告期末(2013 年6 月30日)
3.1.3 累计期末指标
海富通现金管理货币 A 海富通现金管理货币 B
累计净值收益率 0.7926% 0.8660%
注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动
收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益,由于
货币市场基金采用摊余成本法核算,因此,公允价值变动收益为零,本期已实现收益和本期利
润的金额相等。
2、本基金无持有人认购或交易基金的各项费用。
3、本基金收益分配是按月结转份额。
4、本基金合同于 2013 年 3 月 13 日生效，合同生效期间的数据和指标按实际存续期计
算。
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3.2 基金净值表现
3.2.1基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
1． 海富通现金管理货币A：
阶段
份额净值收
益率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一个月 0.3348% 0.0065% 0.1103% 0.0000% 0.2245% 0.0065%
过去三个月 0.6759% 0.0049% 0.3349% 0.0000% 0.3410% 0.0049%
自基金合同
生效起至今
0.7926% 0.0047% 0.4049% 0.0000% 0.3877% 0.0047%
2． 海富通现金管理货币B：
阶段
份额净值收
益率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一个月 0.3545% 0.0064% 0.1103% 0.0000% 0.2442% 0.0064%
过去三个月 0.7373% 0.0049% 0.3349% 0.0000% 0.4024% 0.0049%
自基金合同
生效起至今
0.8660% 0.0047% 0.4049% 0.0000% 0.4611% 0.0047%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率变
动的比较
海富通现金管理货币市场基金
份额累计净值收益率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
（2013 年 3 月 13 日至 2013 年 6 月 30 日）
1、海富通现金管理货币 A
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2、海富通现金管理货币 B
注：1.本基金合同于 2013 年3 月13日生效，截至报告期末本基金合同生效未满一年。
2.按基金合同规定，本基金自基金合同生效起 6个月内为建仓期，自 2013 年3 月13日合
同生效日起至 2013 年6月 30 日，本基金运作时间未满 6 个月，仍处于建仓期中。
海富通现金管理货币市场基金 2013年半年度报告
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4 管理人报告
4.1
基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
基金管理人海富通基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[2003]48 号文批准，由
海通证券股份有限公司和富通基金管理公司（现更名为“法国巴黎投资管理 BE 控股公
司 ”）于 2003年 4月 1日共同发起设立。本海富通现金管理货币市场基金是基金管理人管
理的第二十二只公募基金； 除本基金外， 基金管理人目前还管理着海富通精选证券投资基金、
海富通收益增长证券投资基金、海富通货币市场证券投资基金、海富通股票证券投资基金、
海富通强化回报混合型证券投资基金、海富通风格优势股票型证券投资基金、海富通精选贰
号混合型证券投资基金、海富通中国海外精选股票型证券投资基金、海富通稳健添利债券型
证券投资基金、海富通领先成长股票型证券投资基金、海富通中证 100 指数证券投资基金
（LOF）、海富通中小盘股票型证券投资基金、上证周期行业 50 交易型开放式指数证券投资
基金、海富通上证周期行业 50 交易型开放式指数证券投资基金联接基金、海富通稳固收益
债券型证券投资基金、海富通大中华精选股票型证券投资基金、上证非周期行业 100交易型
开放式指数证券投资基金、 海富通上证非周期行业 100 交易型开放式指数证券投资基金联接
基金、海富通稳进增利分级债券型证券投资基金、海富通国策导向股票型证券投资基金、海
富通中证内地低碳经济主题指数证券投资基金、 海富通养老收益混合型证券投资基金二十二
只公募基金。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介
任本基金的基金经理期限
姓名 职务
任职日期 离任日期
证券从业
年限
说明
凌超
本基金的基
金经理
2013-03-13 - 4 年
硕士,先后任职于长江
证券股份有限公司、光
大保德信基金管理有限
公司，曾任光大保德信
货币基金经理。 2006 年
7月至 2009 年 6月在长
江证券股份有限公司先
海富通现金管理货币市场基金 2013年半年度报告
11
后担任债券高级研究
员、投资经理；2009 年
7月至 2010年 2月在光
大保德信基金管理有限
公司担任债券研究员，
2010年 2月至 2010年 8
月担任光大保德信增利
收益债券基金经理助
理， 2010 年 9 月至 2012
年 2 月担任光大保德信
货币基金经理； 2012 年
3 月加入海富通基金管
理有限公司，2013 年 3
月起，任海富通现金管
理货币基金经理。
注：注：1、对基金的首任基金经理，其任职日期指基金合同生效日，离任日期指公司
做出决定之日；非首任基金经理，其任职日期和离任日期均指公司做出决定之日。
2、证券从业年限的计算标准：自参加证券行业的相关工作开始计算。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人认真遵循《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法
律法规、基金合同的规定，本着诚实信用、勤勉尽职的原则管理和运用基金资产，没有发生
损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
公司根据证监会 2011 年发布的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的具
体要求，持续完善了公司投资交易业务流程和公平交易制度。制度和流程覆盖了境内上市股
海富通现金管理货币市场基金 2013年半年度报告
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票、债券的一级市场申购、二级市场交易等投资管理活动，涵盖了授权、研究分析、投资决
策、交易执行、业绩评估等投资管理活动相关的各个环节。同时，公司投资交易业务组织架
构保证了各投资组合投资决策相对独立，确保其在获得投资信息、投资建议和实施投资决策
方面享有公平的机会。
公司建立了严格的投资交易行为监控制度，公司投资交易行为监控体系由交易室、投资
部、监察稽核部和风险管理部组成，各部门各司其职，对投资交易行为进行事前、事中和事
后的全程监控，保证公平交易制度的执行和实现。
报告期内，公司对本基金与公司旗下所有其他投资组合之间的整体收益率差异、分投资
类别（股票、债券）的收益率差异进行了分析，并采集了连续四个季度期间内、不同时间窗
下（如日内、3 日内、5日内）同向交易的样本，对其进行了 95%置信区间，假设溢价率为 0
的 T 分布检验，检验结果表明，在T 日、T+3 日和 T+5 日不同循环期内，不管是买入或是卖
出，公司各组合间买卖价差不显著，表明报告期内公司对旗下各基金进行了公平对待，不存
在各投资组合之间进行利益输送的行为。
4.3.2 异常交易行为的专项说明
本报告期内，未发现本基金进行可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
2013 年年初以来，尤其是 1-2 月，债券市场延续了强势特征。受益于外汇占款强劲复
苏带来的流动性宽松、银行配置盘年初配置型需求强烈以及各类型理财产品规模的持续增
长，加之供给相对较低，1 季度信用债收益率曲线进一步陡峭化下行，信用利差继续收缩。
不过步入二季度后，4 月市场政策出台频率增多，也使债券市场收益率出现了一定程度的起
伏，总体上显示配置需求对债券市场仍有较强的支撑。而在配置需求的支撑下，5月信用债
收益率的下行继续延续。但 6 月中旬以后债券市场出现了历史罕见的流动性冲击，市场抛盘
严重，债券收益率曲线大幅平坦化上行并严重倒挂，部分一级市场发行推迟，在6 月底资金
面逐步改善后，债券市场才逐步出现回暖迹象。
海富通现金管理货币基金从成立至半年末期间规模有所降低， 组合以流动性管理为主要
侧重点，利率债券配置比例相对较低，主要以存款、逆回购资产为主。目前来看基金资产风
险较低、流动性状态也较为良好，收益率也处于一个相对稳定的区间。
海富通现金管理货币市场基金 2013年半年度报告
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4.4.2报告期内基金的业绩表现
自基金合同生效以来，海富通现金管理货币 A类基金净值收益率为 0.7926%，同期业绩
比较基准收益率为 0.4049%；海富通现金管理货币 B 类基金净值收益率为 0.8660%，同期业
绩比较基准收益率为 0.4049%。基金尚处于建仓期，实际投资时间不足六个月。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
本基金管理人认为下半年债券的行情存在一定的不确定性。经过 6 月资金面的大幅波
动，短期内短期回购利率逐步回落，而在未来公开市场央票到期以及银行资产扩张速度放慢
的情况下，超储率在三季度也会逐步回升。不过经过了 6月的流动性冲击，货币市场利率的
中枢逐步抬升，对未来债券市场收益率带来一定的潜在压力。中长期看，我们认为基本面和
需求面的支撑虽然仍会使得收益率曲线长端维持在中低水平， 但下半年经济的回落趋势将会
使得政策出台可能更为密集，从而导致市场预期和资金面的不确定性加大，并给债市的行情
带来一定的不确定性。
本基金仍然会以安全性和流动性为主，主要配置协议存款和逆回购资产，择机少量配置
一定比例利率债。尽量维持组合结构稳定、风险可控和收益率水平稳定。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人设立估值委员会,委员会成员具有 3 年以上的基金及相关行业工作经验、
专业技术技能,并且能够在估值委员会相关工作中保持独立性。估值委员会负责制定、更新
本基金管理人管理的基金的估值政策和程序。
估值委员会下设估值工作小组。估值工作小组充分听取相关部门的建议,并和相关托管
人充分协商后,向估值委员会提交估值建议报告以及估值政策和程序评估报告,以便估值委
员会决策。
估值政策经估值委员会审阅同意,并经本公司业务管理委员会批准后实施。
基金会计部按照批准后的估值政策进行估值。除了投资总监外,其他基金经理不是估值
委员会和估值工作小组的成员,不参与估值政策的决策。 但是对于非活跃投资品种,基金经理
可以向估值工作小组提供估值建议。上述参与估值流程各方之间无任何重大利益冲突。
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4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
一、本基金本报告期内应分配：货币 A 级627,069.15 元，货币 B 级3,221,742.63 元。
二、 已实施的利润分配： 货币 A 级已分配 574,284.40 元， 货币B级已分配 2,711,586.85
元。
三、应分配但尚未实施的利润：已分配但未支付的利润 562,940.53 元。 应于收益支付
日 2013 年7月 15 日按 1.000 元的份额面值结转为基金份额。
5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，本基金托管人在对海富通现金管理货币市场基金的托管过程中，严格遵守
《证券投资基金法》、 《货币市场基金管理暂行规定》、 《货币市场基金信息披露特别规定》
及其他有关法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，
完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内， 海富通现金管理货币市场基金的管理人——海富通基金管理有限公司在海
富通现金管理货币市场基金的投资运作、每万份基金净收益和 7 日年化收益率、基金利润分
配、 基金费用开支等问题上， 严格遵循 《证券投资基金法》 、 《货币市场基金管理暂行规定》 、
《货币市场基金信息披露特别规定》等有关法律法规。
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人依法对海富通基金管理有限公司编制和披露的海富通现金管理货币市场基金
2013 年半年度报告中财务指标、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行
了核查，以上内容真实、准确和完整。
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6 半年度财务会计报告（未经审计）
6.1 资产负债表
会计主体：海富通现金管理货币市场基金
报告截止日：2013年 6月 30 日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2013年6 月30 日
资 产：
银行存款 6.4.7.1 8,334,721.00
结算备付金
8,647,727.27
存出保证金
-
交易性金融资产 6.4.7.2 -
其中：股票投资
-
基金投资
-
债券投资
-
资产支持证券投资
-
衍生金融资产 6.4.7.3 -
买入返售金融资产 6.4.7.4 237,000,000.00
应收证券清算款
-
应收利息 6.4.7.5 341,602.42
应收股利
-
应收申购款
146,927,747.59
递延所得税资产
-
其他资产 6.4.7.6 -
资产总计
401,251,798.28
负债和所有者权益 附注号
本期末
2013年6 月30 日
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负 债：
短期借款
-
交易性金融负债
-
衍生金融负债 6.4.7.3 -
卖出回购金融资产款
-
应付证券清算款
5,990,266.05
应付赎回款
-
应付管理人报酬
80,245.41
应付托管费
24,316.83
应付销售服务费
8,999.24
应付交易费用 6.4.7.7 1,900.00
应交税费
-
应付利息
-
应付利润
562,940.53
递延所得税负债
-
其他负债 6.4.7.8 135,452.80
负债合计
6,804,120.86
所有者权益：
实收基金 6.4.7.9 394,447,677.42
未分配利润 6.4.7.10 -
所有者权益合计
394,447,677.42
负债和所有者权益总计
401,251,798.28
注：报告截止日 2013 年 6 月 30 日,基金份额净值 1.000 元,基金份额总额
394,447,677.42份,其中A级基金份额39,033,674.49份,其中B级基金份额355,414,002.93
份。
6.2 利润表
会计主体：海富通现金管理货币市场基金
海富通现金管理货币市场基金 2013年半年度报告
17
本报告期：2013 年3 月13 日（基金合同生效日）至 2013 年6月 30 日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2013年3月13日（基金合同生效日）至2013年6
月30日
一、收入
4,706,885.36
1.利息收入
4,742,191.15
其中：存款利息收入 6.4.7.11 296,066.51
债券利息收入
217,603.95
资产支持证券利息收
入
-
买入返售金融资产收入
4,228,520.69
其他利息收入
-
2.投资收益 （损失以 “-” 填列）
-35,305.79
其中：股票投资收益
-
基金投资收益
-
债券投资收益 6.4.7.12 -35,305.79
资产支持证券投资收
益
-
衍生工具收益
-
股利收益
-
3.公允价值变动收益（损失以
“-”号填列）
-
4.汇兑收益（损失以“－”号
填列）
-
5.其他收入（损失以“-”号填
列）
6.4.7.13 -
减：二、费用
858,073.58
海富通现金管理货币市场基金 2013年半年度报告
18
1．管理人报酬
489,385.11
2．托管费
148,298.52
3．销售服务费
83,500.15
4．交易费用 6.4.7.14 -
5．利息支出
-
其中： 卖出回购金融资产支出
-
6．其他费用 6.4.7.15 136,889.80
三、 利润总额 （亏损总额以 “-”
号填列）
3,848,811.78
减：所得税费用
-
四、净利润（净亏损以“-”
号填列）
3,848,811.78
6.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：海富通现金管理货币市场基金
本报告期：2013 年3 月13 日（基金合同生效日）至 2013 年6月 30 日
单位：人民币元
本期
2013年3月13日（基金合同生效日）至2013年6月30日 项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
1,101,186,692.48 - 1,101,186,692.48
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 3,848,811.78 3,848,811.78
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数（净
值减少以“-”号填列）
-706,739,015.06 - -706,739,015.06
海富通现金管理货币市场基金 2013年半年度报告
19
其中：1.基金申购款 198,601,785.32 - 198,601,785.32
2.基金赎回款 -905,340,800.38 - -905,340,800.38
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以
“-”号填列）
- -3,848,811.78 -3,848,811.78
五、期末所有者权益（基
金净值）
394,447,677.42 - 394,447,677.42
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1至 6.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理公司负责人：田仁灿，主管会计工作负责人：阎小庆，会计机构负责人：高勇
前
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
海富通现金管理货币市场基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下
简称“中国证监会”)证监基金字【2012】1540 号《关于同意海富通现金管理货币市场基金
设立的批复》核准，由海富通基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和
《海富通现金管理货币市场基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不
定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币 1,100,933,370.39 元，业经普华永道
中天会计师事务所有限公司予以验证。经向中国证监会备案， 《海富通现金管理货币市场基
金合同》 于2013年3月13日正式生效， 基金合同生效日的基金份额总额为1,101,186,692.48
份基金份额，其中认购资金利息折合 253,322.09 份基金份额。本基金的基金管理人为海富
通基金管理有限公司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司。
根据《货币市场基金管理暂行规定》和《海富通现金管理货币市场基金合同》的有关规
定，本基金的投资范围为现金；通知存款；短期融资券；剩余期限在 397 天以内（含 397
天）的债券；1 年以内（含 1 年）的银行定期存款、大额存单；期限在 1 年以内（含1 年）
的债券回购；剩余期限在 397 天以内（含 397天）的资产支持证券、中期票据；期限在 1 年
以内（含 1年）的中央银行票据；中国证监会、中国人民银行认可的其它具有良好流动性的
海富通现金管理货币市场基金 2013年半年度报告
20
货币市场工具。本基金的业绩比较基准为七天通知存款利率（税后） 。
本财务报表由本基金的基金管理人海富通基金管理有限公司于2013年8月22日批准报
出。
6.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年2 月15日颁布的《企业会计准则－基本准则》
和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相
关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模
板第 3 号<年度报告和半年度报告>》 、中国证券投资基金业协会颁布的《证券投资基金会计
核算业务指引》 、 《海富通现金管理货币市场基金合同》和在财务报表附注 6.4.4 所列示的中
国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金2013年3月13日(基金合同生效日)至2013年6月30日止期间的财务报表符合
企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2013 年 6 月 30 日的财务状况以及 2013
年 3 月 13 日(基金合同生效日)至 2013 年 6 月 30 日止期间的经营成果和基金净值变动情况
等有关信息。
6.4.4 重要会计政策和会计估计
6.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。本期财务报表的实际编制期间为
2013年 3月13 日(基金合同生效日)至2013年 6月30 日。
6.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
6.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
(1) 金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应
收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的
持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金目前持有的债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产
列示。
本基金目前以交易目的持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售
海富通现金管理货币市场基金 2013年半年度报告
21
金融资产和其他各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可
确定的非衍生金融资产。
(2) 金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其
他金融负债。 本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。
6.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时， 按公允价值在资产负债表内
确认。对于取得债券投资支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，
单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
债券投资采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量，即债券投资按票面利率或商定利
率每日计提应收利息，按实际利率法在其剩余期限内摊销其买入时的溢价或折价；同时于每
一计价日计算影子价格， 以避免债券投资的摊余成本与公允价值的差异导致基金资产净值发
生重大偏离。对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权
利终止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移
给转入方；或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权
上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时， 终止确认该金融负债或义务已解除的部
分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
6.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
为了避免债券投资的摊余成本与公允价值的差异导致基金资产净值发生重大偏离， 从而
对基金持有人的利益产生稀释或不公平的结果， 基金管理人于每一计价日采用债券投资的公
允价值计算影子价格。当基金资产净值与影子价格的偏离达到或超过基金资产净值的 0.25%
时，基金管理人应根据风险控制的需要调整组合，使基金资产净值更能公允地反映基金资产
价值。
计算影子价格时按如下原则确定债券投资的公允价值：
(1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值； 估值日无交易，
但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件
海富通现金管理货币市场基金 2013年半年度报告
22
的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。
(2)存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变
化，参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。
(3)当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格
验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。 估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最
近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流
量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与
本基金特定相关的参数。
6.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。 当本基金依法有权抵销债
权债务且交易双方准备按净额结算时， 金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中
列示。
6.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额。每份基金份额面值为 1.00 元。由于申
购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。 上述申购和赎
回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少， 以及因
类别调整而引起的 A、B级基金份额之间的转换所产生的实收基金变动。
6.4.4.8 损益平准金
本基金为货币市场基金,无损益平准金。
6.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
债券投资在持有期间按实际利率计算确定的金额扣除在适用情况下由债券发行企业代
扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。
债券投资处置时其公允价值与摊余成本之间的差额确认为投资收益。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算， 实际利率法与直线法差异较小
的也可按直线法计算。
6.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬、 托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计
算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算， 实际利率法与直线法差异
较小的也可按直线法计算。
海富通现金管理货币市场基金 2013年半年度报告
23
6.4.4.11 基金的收益分配政策
每一基金份额等级的基金份额享有同等分配权。 申购的基金份额享有申请当日的分红权
益，而赎回的基金份额不享有申请当日的分红权益。本基金以份额面值 1.00 元固定份额净
值交易方式，每日计算当日收益并全部分配结转至应付利润科目，每月以红利再投资方式集
中支付累计收益。
6.4.4.12 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为
基础确定报告分部并披露分部信息。
经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分： (1) 该组成部分能够在日常活动
中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以
决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和
现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条
件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
6.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作， 本基金计算影子价
格过程中确定债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
在银行间同业市场交易的债券品种，根据中国证监会证监会计字[2007]21 号《关于证
券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》 采用估值技术确
定公允价值。本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值，具体估值模型、参
数及结果由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。
6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
6.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金报告期内不存在会计政策变更。
6.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金报告期内不存在重大会计估计变更。
6.4.5.3 差错更正的说明
本基金报告期内不存在重大会计差错。
6.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题
海富通现金管理货币市场基金 2013年半年度报告
24
的通知》 、财税[2004]78号《关于证券投资基金税收政策的通知》 、财税[2008]1 号《关于企
业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关税务法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1)以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。
(2)基金买卖债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。
(3)对基金取得的企业债券利息收入，由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴
20%的个人所得税。
6.4.7 重要财务报表项目的说明
6.4.7.1银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2013年6月30日
活期存款 8,334,721.00
定期存款 -
存款期限 1月以内 -
存款期限 3个月以上 -
其他存款 -
合计 8,334,721.00
6.4.7.2 交易性金融资产
本基金本报告期末无交易性金融资产。
6.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金本报告期末未持有衍生金融资产/负债。
6.4.7.4 买入返售金融资产
6.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额
单位：人民币元
项目
本期末
2013年6月30日
海富通现金管理货币市场基金 2013年半年度报告
25
账面余额 其中；买断式逆回购
交易所买入返售证券 237,000,000.00 -
银行间买入返售证券 --
合计 237,000,000.00 -
6.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末无买断式逆回购交易中取得的债券。
6.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2013年6月30日
应收活期存款利息 1,285.58
应收定期存款利息 -
应收其他存款利息 -
应收结算备付金利息 3,891.50
应收债券利息 -
应收买入返售证券利息 328,009.38
应收申购款利息 8,415.96
其他 -
合计 341,602.42
6.4.7.6 其他资产
本基金本报告期末其他资产无余额。
6.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目 本期末
海富通现金管理货币市场基金 2013年半年度报告
26
2013年6月30日
交易所市场应付交易费用 -
银行间市场应付交易费用 1,900.00
合计 1,900.00
6.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2013年6月30日
应付券商交易单元保证金 -
应付赎回费 -
预提费用 135,452.80
合计 135,452.80
6.4.7.9 实收基金
海富通现金管理货币 A
金额单位：人民币元
本期
2013年3月13日（基金合同生效日）至2013年6月30日 项目
基金份额 账面金额
基金合同生效日 231,393,723.48 231,393,723.48
本期申购 36,917,525.0936,917,525.09
本期赎回（以“-”号填列） -229,277,574.08 -229,277,574.08
本期末 39,033,674.4939,033,674.49
海富通现金管理货币 B
金额单位：人民币元
项目
本期
2013年3月13日（基金合同生效日）至2013年6月30日
海富通现金管理货币市场基金 2013年半年度报告
27
基金份额 账面金额
基金合同生效日 869,792,969.00 869,792,969.00
本期申购 161,684,260.23161,684,260.23
本期赎回（以“-”号填列） -676,063,226.30 -676,063,226.30
本期末 355,414,002.93355,414,002.93
注： 申购含红利再投、 转换入及分级份额调增份额； 赎回含转换出及分级份额调减份额。
6.4.7.10 未分配利润
海富通现金管理货币 A
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
基金合同生效日 ---
本期利润 627,069.15 - 627,069.15
本期基金份额交易
产生的变动数
---
其中：基金申购款 ---
基金赎回款 ---
本期已分配利润 -627,069.15 - -627,069.15
本期末 ---
海富通现金管理货币 B
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
基金合同生效日 ---
本期利润 3,221,742.63 - 3,221,742.63
本期基金份额交易
产生的变动数
---
其中：基金申购款 ---
基金赎回款 ---
海富通现金管理货币市场基金 2013年半年度报告
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本期已分配利润 -3,221,742.63 - -3,221,742.63
本期末 ---
注：本基金根据基金合同按日结转，按月分配。
6.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2013年 3月13 日（基金合同生效日）至 2013 年6 月30
日
活期存款利息收入 138,582.33
定期存款利息收入 85,508.33
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 63,499.64
其他 8,476.21
合计 296,066.51
6.4.7.12 债券投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2013年3月13日（基金合同生效日）至
2013年6月30日
卖出债券（债转股及债券到期兑付）成交总额 110,777,062.82
减：卖出债券（债转股及债券到期兑付）成本总额 109,852,700.79
减：应收利息总额 959,667.82
债券投资收益 -35,305.79
6.4.7.13 其他收入
本基金本报告期无其他收入。
海富通现金管理货币市场基金 2013年半年度报告
29
6.4.7.14 交易费用
本基金本报告期无交易费用。
6.4.7.15 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2013年3月13日（基金合同生效日）至2013年6月30日
审计费用 33,673.20
信息披露费 97,279.60
银行费用 1,437.00
债券托管账户维护费 4,500.00
合计 136,889.80
6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
6.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金无或有事项。
6.4.8.2 资产负债表日后事项
截至财务报表批准日,本基金无资产负债表日后事项。
6.4.9 关联方关系
6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
海富通基金管理有限公司(“海富通”) 基金管理人、基金销售机构
中国工商银行股份有限公司 (“中国工商银
行”)
基金托管人、基金销售机构
海通证券股份有限公司(“海通证券”) 基金管理人的股东、基金销售机构
海富通现金管理货币市场基金 2013年半年度报告
30
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
6.4.10.1.1 股票交易
本基金本报告期未通过关联方交易单元进行股票交易。
6.4.10.1.2 权证交易
本基金本报告期未通过关联方交易单元进行权证交易。
6.4.10.1.3 应支付关联方的佣金
本基金本报告期无应支付关联方的佣金。
6.4.10.2 关联方报酬
6.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2013年3月13日（基金合同生效日）至2013年6月30日
当期发生的基金应支付的管理费 489,385.11
其中：支付销售机构的客户维护费 116,522.39
注：支付基金管理人海富通的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.33%的年费率计提，
逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值 X 0.33% / 当年天数。
6.4.10.2.2基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2013年3月13日（基金合同生效日）至2013年6月30日
当期发生的基金应支付的托
管费
148,298.52
海富通现金管理货币市场基金 2013年半年度报告
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注：支付基金托管人中国工商银行的托管费按前一日基金资产净值 0.1%的年费率计提，
逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日托管费＝前一日基金资产净值 X 0.1% /
当年天数。
6.4.10.2.3销售服务费
单位：人民币元
本期
2013年3月13日（基金合同生效日）至2013年6月30日
当期发生的基金应支付的销售服务费 获得销售服务费的各关联方名称
海富通现金管理货币
A
海富通现金管理货币
B
合计
中国工商银行 59,636.74 613.75 60,250.49
海通证券 74.60 - 74.60
海富通基金 76.48 8,697.12 8,773.60
合计 59,787.82 9,310.87 69,098.69
6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。
6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本报告期基金管理人未运用固有资金投资本基金。
6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
海富通现金管理货币 A
本基金本报告期末除基金管理人之外的其他关联方未投资本基金。
海富通现金管理货币 B
本基金本报告期末除基金管理人之外的其他关联方未投资本基金。
海富通现金管理货币市场基金 2013年半年度报告
32
6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
本期
2013年3月13日（基金合同生效日）至2013年6月30日 关联方名称
期末余额 当期利息收入
中国工商银行 8,334,721.00 138,582.33
注：本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行保管,按银行同业利率计息。
6.4.10.6
本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期未通过关联方购买其承销的证券。
6.4.10.7其他关联交易事项的说明
本基金本报告期内无其他关联交易事项。
6.4.11 利润分配情况
1、海富通现金管理货币 A
单位：人民币元
已按再投资形式
转实收基金
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
本期利润分配
合计
备注
343,371.98 234,264.39 49,432.78 627,069.15 -
2、海富通现金管理货币B
单位：人民币元
已按再投资形式
转实收基金
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
本期利润分配
合计
备注
1,966,769.33 741,465.55 513,507.75 3,221,742.63 -
6.4.12 期末（2013 年6月 30 日）本基金持有的流通受限证券
6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
海富通现金管理货币市场基金 2013年半年度报告
33
本基金本报告期末无因新发/增发证券而于期末持有流通受限证券。
6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌股票。
6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
本基金本报告期末无从事银行间市场债券正回购交易作为抵押的债券。
6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
本基金本报告期末无从事交易所市场债券正回购交易作为抵押的债券。
6.4.13 金融工具风险及管理
6.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金投资于各类货币市场工具，属于低风险合理稳定收益品种。本基金的基金管理人
从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内， 使本基金在风险和收益
之间取得最佳的平衡以实现“低风险、高流动性和持续稳定收益”的风险收益目标。
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，在董事会下设立风险委员会，负责
制定风险管理的宏观政策，设定最高风险承受度以及审议批准防范风险和内部控制的政策
等；在管理层层面设立风险管理委员会，实施董事会风险委员会制定的各项风险管理和内部
控制政策；在业务操作层面风险管理职责主要由监察稽核部和风险管理部负责，协调并与各
部门合作完成运作风险管理以及进行投资风险分析与绩效评估。 监察稽核部和风险管理部对
公司执行总裁负责，并由督察长分管。
本基金的基金管理人建立了由督察长、风险管理委员会、风险管理部、监察稽核部和相
关业务部门构成的四层次风险管理架构体系。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的
方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和
出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资
产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的
限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将
风险控制在可承受的范围内。
6.4.13.2 信用风险
海富通现金管理货币市场基金 2013年半年度报告
34
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任， 或者基金所投资证券之发
行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。 本基金的活期
银行存款存放在本基金的托管行中国工商银行，与该银行存款相关的信用风险不重大。本基
金在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以
控制相应的信用风险； 在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手
完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程， 不投资于短期信用评级在 A-1 级以下或
长期信用评级在 AAA 级以下的债券， 通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用
风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准
统计及汇总。
于 2013 年6月 30 日，本基金未持有债券。
6.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。 本基金的流
动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额， 另一方面来自于
投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波
动的情况下以合理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险， 本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进
行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的
基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控
制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人主要通过限制、跟踪和控制基金
投资交易的不活跃品种(企业债或短期融资券)来实现。 本基金投资于一家公司发行的短期融
资券及短期企业债券不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金的基金管理人管理的
其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。本基金投资组合的平均剩余
期限在每个交易日均不得超过 75 天，且能够通过出售所持有的银行间同业市场交易债券应
对流动性需求。此外本基金还可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，
正回购上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值以及基金资产净值的 20%。
于2013年6月30日， 本基金所承担的全部金融负债无固定到期日或合约约定到期日均
海富通现金管理货币市场基金 2013年半年度报告
35
为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账
面余额即为未折现的合约到期现金流量。
6.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素
的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
6.4.13.4.1利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。 利率
敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险， 其中浮动利率类金融
工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金主要投资于银行间同业市场交易的固定收益品种，此外还持有银行存款、结算备
付金、买入返售金融资产等利率敏感性资产，因此存在相应的利率风险。本基金的基金管理
人每日通过“影子定价”对本基金面临的市场风险进行监控，定期对本基金面临的利率敏感
性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
6.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2013年6月30日
6 个月
以内
6 个月-1
年
不计息 合计
资产
银行存款 8,334,721.00 - - 8,334,721.00
结算备付金 8,647,727.27 - - 8,647,727.27
买入返售金融资产 237,000,000.00 - - 237,000,000.00
应收利息 - - 341,602.42 341,602.42
应收申购款 140,055,500.00 - 6,872,247.59 146,927,747.59
资产总计 394,037,948.27 - 7,213,850.01 401,251,798.28
负债
应付证券清算款 - - 5,990,266.05 5,990,266.05
应付管理人报酬 - - 80,245.41 80,245.41
海富通现金管理货币市场基金 2013年半年度报告
36
应付托管费 - - 24,316.83 24,316.83
应付销售服务费 - - 8,999.24 8,999.24
应付交易费用 - - 1,900.00 1,900.00
应付利润 - - 562,940.53 562,940.53
其他负债 - - 135,452.80 135,452.80
负债总计 - - 6,804,120.86 6,804,120.86
利率敏感度缺口 394,037,948.27 - 409,729.15 394,447,677.42
注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到
期日孰早予以分类。
6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
于 2013 年6月 30 日，本基金未持有交易性债券投资，因此市场利率的变动对于本基金
资产净值无重大影响。
6.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
6.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇
汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。 本基金主要投资于银行间同业市场交易的
固定收益品种，因此无重大其他价格风险。
6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。
海富通现金管理货币市场基金 2013年半年度报告
37
7 投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例（%）
1 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
2 买入返售金融资产 237,000,000.00 59.07
其中：买断式回购的买入返
售金融资产
- -
3 银行存款和结算备付金合计 16,982,448.27 4.23
4 其他各项资产 147,269,350.01 36.70
5 合计 401,251,798.28 100.00
7.2 债券回购融资情况
金额单位：人民币元
序号 项目 占基金资产净值的比例（%）
报告期内债券回购融资余额 -
1
其中：买断式回购融资 -
序号 项目 金额
占基金资产净值
的比例（％）
报告期末债券回购融资余额 - -
2
其中：买断式回购融资 - -
注： 报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个银行间市场交易日融
资余额占资产净值比例的简单平均值。
海富通现金管理货币市场基金 2013年半年度报告
38
债券正回购的资金余额超过基金资产净值的20%的说明
在本报告期内本货币市场基金债券正回购的资金余额未超过资产净值的 20%。
7.3 基金投资组合平均剩余期限
7.3.1 投资组合平均剩余期限基本情况
项目 天数
报告期末投资组合平均剩余期限
1
报告期内投资组合平均剩余期限最高值 41
报告期内投资组合平均剩余期限最低值 0
报告期内投资组合平均剩余期限超过180 天情况说明
本报告期本货币市场基金投资组合平均剩余期限未超过 75 天。本基金合同约定：本基金投
资组合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过 75 天。
7.3.2 期末投资组合平均剩余期限分布比例
序号 平均剩余期限
各期限资产占基金资产
净值的比例（%）
各期限负债占基金资产净值
的比例（%）
1 30 天以内 64.39 1.52
其中： 剩余存续期超过 397 天
的浮动利率债
--
2 30 天(含)—60 天 --
其中： 剩余存续期超过 397 天
的浮动利率债
--
3 60 天(含)—90 天 --
其中： 剩余存续期超过 397 天
的浮动利率债
--
4 90 天(含)—180 天 --
其中： 剩余存续期超过 397 天
的浮动利率债
--
海富通现金管理货币市场基金 2013年半年度报告
39
5 180 天(含)—397 天（含） --
其中： 剩余存续期超过 397 天
的浮动利率债
--
6 合计 64.39 1.52
7.4 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 摊余成本
占基金资产净值比例
（％）
1 国家债券 --
2 央行票据 --
3 金融债券 --
其中：政策性金融债 --
4 企业债券 --
5 企业短期融资券 --
6 中期票据 --
7 其他 --
8 合计 --
9 剩余存续期超过 397 天的浮动利率债券 --
注：本基金本报告期末未持有债券。
7.5 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。
7.6 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离
项目 偏离情况
报告期内偏离度的绝对值在 0.25(含)-0.5%间的次数 0
报告期内偏离度的最高值 0.0173%
海富通现金管理货币市场基金 2013年半年度报告
40
报告期内偏离度的最低值 -0.0243%
报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值 0.0026%
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.8 投资组合报告附注
7.8.1 基金计价方法说明
2007 年 7 月 1 日基金实施新会计准则后，本基金所持有的债券（包括票据）采用摊余
成本法进行估值，即估值对象以买入成本列示，按票面利率或商定利率并考虑其买入时的溢
价与折价，在其剩余期限内按实际利率法进行摊销，每日计提收益。
7.8.2本报告期内不存在剩余期限小于397天但剩余存续期超过397天的浮动利率债券
的摊余成本超过当日基金资产净值的 20%的情况。
7.8.3 本基金投资的前十名证券的发行主体本期未出现被监管部门立案调查，或在报告
编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
7.8.4期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 -
2 应收证券清算款 -
3 应收利息 341,602.42
4 应收申购款 146,927,747.59
5 其他应收款 -
6 待摊费用 -
7 其他 -
8 合计 147,269,350.01
海富通现金管理货币市场基金 2013年半年度报告
41
8 基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人结构
机构投资者 个人投资者
份额
级别
持有
人户
数
(户)
户均持有的
基金份额
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份额
比例
海富通现金管
理货币 A
1,596 24,457.19 2,210,861.77 5.66% 36,822,812.72 94.34%
海富通现金管
理货币 B
5 71,082,800.59 341,331,086.97 96.04% 14,082,915.96 3.96%
合计 1,601 246,375.81343,541,948.7487.09%50,905,728.68 12.91%
注：本表基金机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中，A、B 级比例分母为各
自级别的份额，对合计数，比例的分母采用基金份额的合计数（即期末基金份额总额） 。
8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
海富通现金管
理货币 A
480,000.00 1.2297%
海富通现金管
理货币 B
--
基金管理公司所有从业
人员持有本基金
合计 480,000.00 0.1217%
注：1、本基金本报告期末，本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有海
富通现金管理货币 A 份额总量在 10万份至 50 万份之间。
2、本基金本报告期末，本基金的基金经理未持有本基金。
海富通现金管理货币市场基金 2013年半年度报告
42
9
开放式基金份额变动
单位：份
项目 海富通现金管理货币 A 海富通现金管理货币 B
基金合同生效日(2013 年 3 月 13
日)基金份额总额
231,393,723.48 869,792,969
基金合同生效日起至报告期期末
基金总申购份额
36,917,525.09 161,684,260.23
减：基金合同生效日起至报告期
期末基金总赎回份额
229,277,574.08 676,063,226.3
基金合同生效日起至报告期期末
基金拆分变动份额
--
本报告期期末基金份额总额 39,033,674.49 355,414,002.93
注：总申购含红利再投、转换入及分级份额调增份额；总赎回含转换出及分级份额调减
份额。
10
重大事件揭示
10.1
基金份额持有人大会决议
本报告期内本基金未召开基金份额持有人大会。
10.2
基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
2013年 3月21 日，海富通基金管理有限公司发布公告，公司股东会增聘高勇前先生担
任本公司职工监事。
2013年4月10日， 海富通基金管理有限公司发布公告， 经公司第四届董事会审议通过，
聘请陶网雄先生担任公司副总经理。
2013年 5月9 日，海富通基金管理有限公司发布公告，经公司 2013 年第一次股东会及
第四届董事会第一次会议审议并通过，并向中国证券监督管理委员会报告，经中国证券监督
管理委员会证监许可【2013】628 号文核准批复，公司聘请张文伟先生担任公司董事长，邵
海富通现金管理货币市场基金 2013年半年度报告
43
国有先生因退休转任本公司董事。
报告期内，基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
10.3
涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
报告期无基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
10.4
基金投资策略的改变
报告期内本基金投资策略未发生改变。
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
报告期内，本基金未改聘为其审计的会计师事务所。
10.6
管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚的情况
本基金的管理人、托管人及其高级管理人员报告期内未受监管部门的稽查或处罚。
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
10.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金 备注
券商名称 交易单元数量
成交金额
占当期
股票成
交总额
的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
中金公司 2 -- - - -
财通证券 1 -- - - -
东方证券 1 -- - - -
东兴证券 1 -- - - -
海富通现金管理货币市场基金 2013年半年度报告
44
方正证券 1 -- - - -
国金证券 1 -- - - -
华泰证券 1 -- - - -
民族证券 1 -- - - -
齐鲁证券 2 -- - - -
日信证券 1 -- - - -
兴业证券 2 -- - - -
中信建投 1 -- - - -
注：1、本基金本报告期新增财通证券、东方证券、东兴证券、方正证券、国金证券、
华泰证券、民族证券、日信证券、中信建投各一个交易单元，中金公司、兴业证券、齐鲁证
券各两个交易单元。
2、(1)交易单元的选择标准 本基金的管理人对证券公司的综合实力及声誉评估、研究
水平评估和综合服务支持评估三个部分进行打分,进行主观性评议,独立的评分,形成证券公
司排名及交易单元租用意见。 (2)交易单元的选择程序 本基金的管理人按照如下程序进行
交易单元的选择:
<1> 推荐。投资部业务人员推荐,经投资部部门会议讨论,形成重点评估的证券公司备选
池,从中进行甄选。原则上,备选池中的证券公司个数不得少于最后选择个数的 200%。
<2> 甄选。由投资部全体业务人员遵照《海富通基金管理有限公司证券公司评估系统》
的规定, 进行主观性评议,独立的评分,形成证券公司排名及交易单元租用意见,并报公司总裁
办公会核准。
<3> 核准。在完成对证券公司的初步评估、甄选和审核后,由基金管理人的总裁办公会
核准。
10.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
债券交易 回购交易 权证交易
券商名称
成交金额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金额
占当期回
购成交总
额的比例
成交金额
占当期
权证成
交总额
的比例
海富通现金管理货币市场基金 2013年半年度报告
45
中金公司 - -10,570,700,000.00 100.00% - -
财通证券 - - - - - -
东方证券 - - - - - -
东兴证券 - - - - - -
方正证券 - - - - - -
国金证券 - - - - - -
华泰证券 - - - - - -
民族证券 - - - - - -
齐鲁证券 - - - - - -
日信证券 - - - - - -
兴业证券 - - - - - -
中信建投 - - - - - -
10.8 偏离度绝对值超过0.5%的情况
本基金本报告期内偏离度绝对值未超过 0.5%。
10.9 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
海富通现金管理货币市场基金基金份额发
售公告
《中国证券报》、《上
海证券报》和《证券时
报》
2013-02-20
2
海富通基金管理有限公司关于海富通现金
管理货币市场基金新增东兴证券为销售机
构的公告
《中国证券报》、《上
海证券报》和《证券时
报》
2013-03-05
3
海富通基金管理有限公司关于海富通现金
管理货币市场基金新增广州证券为销售机
构的公告
《中国证券报》、《上
海证券报》和《证券时
报》
2013-03-05
4 海富通现金管理货币市场基金基金合同生 《中国证券报》、《上 2013-03-14
海富通现金管理货币市场基金 2013年半年度报告
46
效公告 海证券报》和《证券时
报》
5
海富通基金管理有限公司关于海富通现金
管理货币市场基金收益支付公告的说明
《中国证券报》、《上
海证券报》和《证券时
报》
2013-03-19
6
海富通基金管理有限公司关于新增监事会
成员的公告
《中国证券报》、《上
海证券报》和《证券时
报》
2013-03-21
7
海富通基金管理有限公司关于基金对账单
邮寄服务形式调整的公告
《中国证券报》、《上
海证券报》和《证券时
报》
2013-03-25
8
海富通现金管理货币市场基金清明假期前
两个工作日暂停申购和转换转入业务的公
告
《中国证券报》、《上
海证券报》和《证券时
报》
2013-03-28
9
海富通现金管理货币市场基金基金开放日
常申购、赎回和转换业务公告
《中国证券报》、《上
海证券报》和《证券时
报》
2013-03-28
10
海富通现金管理货币市场基金封闭期收益
公告
《中国证券报》、《上
海证券报》和《证券时
报》
2013-04-01
11
海富通基金管理有限公司关于海富通货币
及海富通现金管理货币在天天基金参加转
换费率优惠活动的公告
《中国证券报》、《上
海证券报》和《证券时
报》
2013-04-02
12
海富通基金管理有限公司高级管理人员变
更公告
《中国证券报》、《上
海证券报》和《证券时
报》
2013-04-10
13
海富通现金管理货币市场基金五一假期前
两个工作日暂停申购和转换转入业务的公
告
《中国证券报》、《上
海证券报》和《证券时
报》
2013-04-22
海富通现金管理货币市场基金 2013年半年度报告
47
14
海富通基金管理有限公司关于海富通现金
管理货币市场基金新增部分券商为销售机
构的公告
《中国证券报》、《上
海证券报》和《证券时
报》
2013-05-03
15
海富通基金管理有限公司关于董事长变更
的公告
《中国证券报》、《上
海证券报》和《证券时
报》
2013-05-09
16
海富通现金管理货币市场基金端午假期前
两个工作日暂停申购和转换转入业务的公
告
《中国证券报》、《上
海证券报》和《证券时
报》
2013-06-03
17
海富通基金管理有限公司关于旗下部分基
金新增北京展恒为销售机构的公告
《中国证券报》、《上
海证券报》和《证券时
报》
2013-06-20
18
海富通基金管理有限公司关于海富通货币
及海富通现金管理货币在众禄基金参加转
换费率优惠活动的公告
《中国证券报》、《上
海证券报》和《证券时
报》
2013-06-24
11 影响投资者决策的其他重要信息
海富通基金管理有限公司成立于 2003 年4 月， 是中国首批获准成立的中外合资基金管理
公司。
从 2003 年 8 月开始，海富通先后募集成立了 23 只公募基金。截至 2013 年 6 月 30 日，
海富通管理的公募基金资产规模超过 225 亿元人民币。
作为国家人力资源和社会保障部首批企业年金基金投资管理人， 截至 2013 年 6 月 30 日，
海富通为近 80 家企业超过 285 亿元的企业年金基金和养老金产品担任了投资管理人。作为
首批特定客户资产管理业务资格的基金管理公司，截至 2013 年6 月30日，海富通旗下专户
理财管理资产规模超过 46 亿元。2010 年 12 月，海富通基金管理有限公司被全国社会保障
基金理事会选聘为境内委托投资管理人。2012 年 9 月，中国保监会公告确认海富通基金为
首批保险资金投资管理人之一。
2004 年末开始，海富通为 QFII（合格境外机构投资者）及其他多个海内外投资组合担任
投资咨询顾问，截至 2013 年6 月30日，投资咨询及海外业务规模超过 198 亿元人民币。
海富通现金管理货币市场基金 2013年半年度报告
48
2010年 11月 25 日，海富通全资香港子公司——海富通资产管理（香港）有限公司正式
开业，注册资本为 6000万港元。
2011年 12 月，海富通资产管理（香港）有限公司获得证监会核准批复 RQFII（人民币合
格境外机构投资者）业务资格，准许在香港筹集人民币资金投资境内证券市场，并首批获得
国家外汇管理局批准的 11 亿元人民币 RQFII（人民币合格境外机构投资者）投资额度。2012
年 2 月，海富通资产管理（香港）有限公司已募集发行了首只 RQFII 产品。2013 年 5 月，
海富通资产管理（香港）有限公司再度获得证监会核准批复 QFII(合格境外机构投资者)资
格。
2012年 3 月，海富通在由中国证券报社主办、银河证券、天相投顾、招商证券、海通证
券等协办的“2011 年度中国基金业金牛奖”评选中荣获 “2011 年十大金牛基金管理公
司”； 2012年 3 月，在《证券时报》社主办的“中国基金业明星奖”评选中， 《证券时报》
授予海富通精选混合基金“2011 年中国基金业明星奖—五年持续回报平衡混合型明星基
金”荣誉。 2013年4月， “海富通精选混合基金”荣获 《上海证券报》 社主办的“金基金”
奖之“分红基金奖”。
海富通同时还在不断践行其社会责任。公司自 2008 年启动“绿色与希望-橄榄枝公益环
保计划”，针对汶川震区受灾学校、上海民工小学、安徽老区小学进行了物资捐赠，向内蒙
古库伦旗捐建了环保公益林。几年来，海富通的公益行动进一步升级，持续为上海民工小学
学生捐献生活物资，并向安徽农村小学捐献图书室。此外，海富通还积极推进投资者教育工
作，推出了以“幸福投资”为主题和特色的投资者教育活动，向投资者传播长期投资、理性
投资的理念。
12
备查文件目录
12.1 备查文件目录
（一）中国证监会批准设立海富通现金管理货币市场基金的文件
（二）海富通现金管理货币市场基金基金合同
（三）海富通现金管理货币市场基金招募说明书
（四）海富通现金管理货币市场基金托管协议
（五）中国证监会批准设立海富通基金管理有限公司的文件
海富通现金管理货币市场基金 2013年半年度报告
49
（六）报告期内海富通现金管理货币市场基金在指定报刊上披露的各项公告
12.2 存放地点
上海市浦东新区陆家嘴花园石桥路 66 号东亚银行金融大厦 36－37 层本基金管理人办公
地址。
12.3 查阅方式
投资者可于本基金管理人办公时间预约查阅。
海富通基金管理有限公司
二〇一三年八月二十四日
