华 宝 兴 业 增强 收 益 债 券型 证 券 投 资基 金
2013 年 半年 度 报 告 （摘 要 ）
2013 年6 月30 日
基金管 理人： 华宝兴业基 金管理有限公司
基金托 管人： 中国工商银 行股份有限公司
送出日 期：2013 年8 月24 日
华宝兴业增强收益债券 2013 年 半年度报告 （摘要）
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本半 年 度报告已经 三分之二
以上独 立董 事签 字同 意， 并由董 事长 签发 。
基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2013 年 8 月 20 日 复核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本半年 度报 告摘 要摘 自半 年度报 告正 文， 投资 者欲 了解详 细内 容， 应阅 读半 年度报 告正 文。
本报告 中财 务资 料未 经审 计 。
本报告 期 自2013 年01 月01 日 起至 06 月30 日止 。 华宝兴业增强收益债券 2013 年 半年度报告 （摘要）
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 华宝兴 业增 强收 益债 券型 证券投 资基 金
基金简 称 华宝兴 业增 强收 益债 券
基金主 代码 240012
交易代 码 240012
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2009 年 2 月17 日
基金管 理人 华宝兴 业基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国工 商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 47,651,629.70 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 ： 华宝兴 业增 强收 益债 券 A 华宝兴 业增 强收 益债 券 B
下属分 级基 金的 交易 代码 ： 240012 240013
报告期 末 下 属分 级基 金的 份额总 额 25,007,405.51 份 22,644,224.19 份
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 在控制 风险 和保 持资 产流 动性的 前提 下 ， 追 求较 高 的当期 收益 和总 回报 ， 争 取
实现基 金资 产的 长期 稳健 增值。
投资策 略 本基金 采取 积极 的资 产配 置策略 ， 通 过宏 观策 略研 究， 对 相关 资产 类别 （ 包 括
固定收 益类 资产 、 权 益类 资产和 货币 资产 等） 的预 期收益 进行 动态 跟踪 ， 决 定
其配置 比例 。
业绩比 较基 准 中国债 券总 指数 收益 率
风险收 益特 征 本基金 为债 券型 基金， 其 长期平 均风 险和 预期 收益 率低于 混合 型 基 金和 股 票 型
基金， 高于 货币 市场 基金 。 在债 券型 基金 产品 中， 其长期 平均 风险 程度 和 预 期
收益率 高于 纯债 券基 金。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 华 宝 兴 业 基 金 管 理 有 限 公
司
中国工 商银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 刘月华 赵会军
联系电 话 021-38505888 010-66105799
电子邮 箱 xxpl@fsfund.com custody@icbc.com.cn
客户服 务电 话
400-700-5588 、
021-38924558
95588 华宝兴业增强收益债券 2013 年 半年度报告 （摘要）
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传真 021-38505777 010-66105798
2.4 信 息披 露方式
登载基金半年度报告正文的管理人互联 网
网址
www.fsfund.com
基金半 年度 报告 备置 地点 本基金半 年报 置备地 点包 括基金 管理人 办公场 所和
基金托 管人 办公 场所 。
§3 主要财 务指标和基金净值 表现
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
基金级 别 华宝兴 业增 强收 益债 券 A 华宝兴 业增 强收 益债 券 B
3.1.1 期间 数据 和指 标 报告期(2013 年1 月1 日 - 2013
年 6 月 30 日)
报告期(2013 年1 月1 日 -
2013 年6 月30 日)
本期已 实现 收益 1,155,544.01 990,779.20
本期利 润 598,058.20 494,147.41
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0213 0.0186
本期加 权平 均净 值利 润率 1.94% 1.72%
本期基 金份 额净 值增 长率 1.65% 1.44%
3.1.2 期末 数据 和指 标 报告期 末( 2013 年6 月 30 日 )
期末可 供分 配利 润 2,220,952.12 1,580,502.58
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.0888 0.0698
期末基 金资 产净 值 27,228,357.63 24,224,726.77
期末基 金份 额净 值 1.0888 1.0698
3.1.3 累计 期末 指标 报告期 末( 2013 年6 月 30 日 )
基金份 额累 计净 值增 长率 10.97% 9.05%
注： 1、所述 基金业绩 指 标不包括持 有人认购 或交 易基金的各 项费用， 计入 费用后实际 收益水 平
要低于 所列 数字 。
2、本期已实 现收益指 基 金本期利息收 入、投资 收 益、其他收入 （不含公 允 价值变动收 益）扣除
相关费 用后 的余 额， 本期 利润为 本期 已实 现收 益加 上本期 公允 价值 变动 收益 。
3、期 末可 供分 配利 润采 用资产 负债 表中 未分 配 利 润与未 分配 利润 中已 实现 部分的 孰低 数。
4、净 值相 关数 据计 算中 涉及天 数的 ，包 括所 有交 易日以 及季 末最 后一 自然 日（如 非交 易日 ） 。 华宝兴业增强收益债券 2013 年 半年度报告 （摘要）
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3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
华宝兴 业增 强收 益债 券 A
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①－③ ②－④
过去一 个月 -2.07% 0.31% -0.70% 0.22% -1.37% 0.09%
过去三 个月 -0.68% 0.23% 0.03% 0.13% -0.71% 0.10%
过去六 个月 1.65% 0.22% 0.47% 0.10% 1.18% 0.12%
过去一 年 3.78% 0.17% -0.98% 0.08% 4.76% 0.09%
过去三 年 5.87% 0.24% -0.58% 0.10% 6.45% 0.14%
自基金 合同
生效日 起至
今
10.97% 0.24% -1.16% 0.09% 12.13% 0.15%
华宝兴 业增 强收 益债 券 B
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①－③ ②－④
过去一 个月 -2.10% 0.31% -0.70% 0.22% -1.40% 0.09%
过去三 个月 -0.77% 0.23% 0.03% 0.13% -0.80% 0.10%
过去六 个月 1.44% 0.22% 0.47% 0.10% 0.97% 0.12%
过去一 年 3.36% 0.17% -0.98% 0.08% 4.34% 0.09%
过去三 年 4.61% 0.24% -0.58% 0.10% 5.19% 0.14%
自基金 合同
生效日 起至
今
9.05% 0.24% -1.16% 0.09% 10.21% 0.15%
注：1 、本 基金 业绩 比较 基 准为： 中国 债券 总指 数收 益率。
2、 净 值以 及比 较基 准相 关 数据计 算中 涉及 天数 的 ， 包括所 有交 易日 以及 季末 最后一 自然 日 （如 非
交易日 ） 。 华宝兴业增强收益债券 2013 年 半年度报告 （摘要）
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3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
（2009 年 2 月 17 日至 2013 年 6 月 30 日）
注：按 照基 金合 同的 约定 ，自基 金成 立日 期 的 6 个 月内达 到规 定的 资产 组合 ，截 至 2009 年 8 月
16 日 ，本 基金 已达 到合 同 规定的 资产 配置 比例 。
§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
基 金管 理人 是2003 年 3 月7 日正 式成 立的 合 资基金 管理 公司 ， 截 至本 报告期 末 （2013 年6
月30 日） ， 所 管理 的开 放 式证券 投资 基金 包括 宝康 系列基 金 、 多 策略 基金 、 现金宝 货币 市场 基金 、
动力组合基金 、收益增 长 基金、先进成 长基金、 行 业精选基金、 海外中国 成 长基金、大 盘精选基
金、 增强 收益 基金 、 中证100 基 金 、 上 证180 价值 ETF 、 上证180 价值ETF 联 接基金 、 新兴 产业华宝兴业增强收益债券 2013 年 半年度报告 （摘要）
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基金、 成熟 市场 动量 优选 基金、 可转 债基 金、 上证 180 成长 ETF 、 上证 180 成长 ETF 联 接基 金、
华宝油 气基 金 、 华 宝兴 业 医药生 物基 金 、 华 宝短 融 50 基金 、 华 宝 兴业 资源 优选 基金 、 华 宝添 益基
金和华 宝兴 业服 务优 选基 金， 所 管理 的开 放式 证券 投 资基金 资产 净值 合 计39,612,038,487.56 元。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
华志贵
本 基 金 基
金 经 理 、
华 宝 兴 业
可 转 债 债
券 基 金 经
理
2010 年6 月26 日 2013 年4 月8 日 9 年
硕士。 1999 年 7
月至 2000 年 8
月 在 上 海 广 电
股 份 有 限 公 司
从事技 术、 市 场
工作， 2004 年 5
月至 2008 年 7
月 在 上 海 东 方
证 券 股 份 有 限
公 司 从 事 证 券
投资工 作， 2008
年 8 月至 2009
年 9 月 在 中 欧
基 金 管 理 有 限
公 司 从 事 证 券
投资工 作。 2009
年 9 月 加 入 华
宝 兴 业 基 金 管
理 有 限 公 司 先
后 任 高 级 分 析
师， 华宝 兴业 增
强 收 益 债 券 型
证 券 投 资 基 金
基金经 理助 理，
华 宝 兴 业 现 金
宝 货 币 市 场 基
金 基 金 经 理 助
理，2010 年 6
月至2011 年11
月 任 华 宝 兴 业
现 金 宝 货 币 市
场 基 金 基 金 经
理，2010 年 6
月至 2013 年 4
月 任 华 宝 兴 业
增 强 收 益 债 券华宝兴业增强收益债券 2013 年 半年度报告 （摘要）
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型 证 券 投 资 基
金基金 经 理 、
2011 年 4 月起
任 华 宝 兴 业 可
转 债 债 券 型 证
券 投 资 基 金 基
金经理 。
王瑞海
固 定 收 益
部总经
理 、 本 基
金 基 金 经
理
2013 年4 月 8 日 - 18 年
硕士。 曾 在深 圳
中 大 投 资 管 理
公司、 海 南证 券
北京营 业部、 太
平 人 寿 保 险 有
限公司、 太平 资
产 管 理 有 限 公
司 从 事 投 资 管
理、 股票 自营 和
固 定 收 益 投 资
研究工 作。 2012
年 7 月 加 入 华
宝 兴 业 基 金 管
理有限 公司， 任
固 定 收 益 部 总
经理。 2013 年 4
月 起 兼 任 华 宝
兴 业 增 强 收 益
债 券 型 证 券 投
资 基 金 基 金 经
理。
注：1 、任 职日 期以 及离 任 日期均 以基 金公 告为 准。
2、证 券从 业含 义遵 从行 业 协会《 证券 业从 业人 员资 格管理 办法 》的 相关 规定 。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内， 本基金管 理 人遵守《中华 人民共和 国 证券法》 、 《中华 人民共和 国证券投资基 金
法》 及其 各项 实施 细则、 《 华宝兴 业增 强收 益债 券型 证券投 资基 金基 金合 同 》 和其他 相关 法律 法规
的规定、监管 部门的相 关 规定，依照诚 实信用、 勤 勉尽责的原则 管理和运 用 基金资产， 在控制投
资风险 的基 础上 ，为 基金 份额持 有人 谋取 最大 利益 ，没有 损害 基金 份额 持有 人利益 的行 为。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 的执 行情况
2013 年上 半年 基金 管理 人 严格遵 守公 司内 部制 定的 公平交 易制 度和 控制 方法 ， 确保 了所 管理华宝兴业增强收益债券 2013 年 半年度报告 （摘要）
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的所有投资组 合在授权 、 研究分析、投 资决策、 交 易执行、业绩 评估等投 资 管理活动和 环节得到
公平对待。公 司内部制 定 的公平交易 制 度涉及的 范 围包括境内上 市股票、 债 券的一级市 场申购、
二级市 场交 易等 投资 管理 活动。
同时，基金管 理人严格 遵 守法律法规关 于公平交 易 的相关规定， 分析了公 司 旗下所有投资 组
合之间的整体 收益率差 异 、分投资类别 （股票、 债 券）的收益率 差异；并 采 集了连续四 个季度期
间内、 不同 时间 窗下 （1 日、3 日、5 日 ）同 向交 易 的样本 ，对 其进 行 95% 置 信区间 下的 假设 检验
分析，同时结 合各组合 的 成交金额，并 参考市场 成 交量等因素综 合判断是 否 存在不公平 交易、利
益输送 的可 能。 分析 结果 未发现 异常 情况 。
4.3.2 异 常交 易行为 的专 项说明
本报告期内， 基金管理 人 未发生所 有投 资组合参 与 的交易所公开 竞价同日 反 向交易成交较 少
的单边 交易 量超 过该 证券 当日成 交量 的 5% 。
本报告 期内 ，本 基金 未发 现异常 交易 行为 。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2013 年上 半年 ， 货 币政 策 的不确 定， 造成 了市 场较 大的波 动， 流动 性大 部分 时间宽 松， 但到
六月份开始偏 紧，直至 月 底出现极度恐 慌。股票 市 场也出现分化 ，蓝筹为 主 的周期性股 票下跌幅
度较大，而以 创业板为 主 的小市场股票 表现良好 。 债券市场出现 了较大的 波 动，前期的 债券稳步
上涨， “钱荒 ”出现前 后 开始下跌。增 强收益基 金 少量 参与了可 转债和股 票 投资，总体 上提供了
正收益，特别 是在出现 恐 慌性下跌前， 及时降低 了 仓位；信用债 券维持基 本 配置，在后 期，降低
杠杆， 并将 中长 期国 债出 清。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
截至本 报告 期末 ，本 报告 期内增 强收 益 A 基金 份额 净值增 长率 为 1.65% ， 同 期业绩 比较 基准
收益率 为0.47% ；增 强收 益 B 基 金份 额净 值增 长率 为 1.44% ， 同期 业绩 比较 基准收 益率 为 0.47% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
2013 年下 半年 ， 根 据管 理 层不断 释放 出的 各种 信息 ， 仍然 以去 杠杆 ， 调 结构 为主， 预期 货币
政策不会有实 质性的放 松 ， 但节奏的掌 握十分重 要 。新股发行开 闸的可能 性 极大。债券 市场收益
率将会 持续 上升 ， 信用 利 差将会 加大 ， 收益 率曲 线 平坦化 会继 续 ， 甚 至可 能 出现收 益率 曲线 倒挂 。
债券的供应量 会有较大 的 增加，债券市 场不容乐 观 。采取保守的 投资策略 来 应对宏观政 策的不确
定性。 华宝兴业增强收益债券 2013 年 半年度报告 （摘要）
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4.6 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
基金管 理人 在报 告期 内对 旗下基 金估 值过 程中 ， 公 司 内部参 与估 值流 程的 各方 职责分 工如 下 ：
（一） 、 基金 会计 ： 根 据 《 基金会 计核 算业 务指 引》 对基金 日常 交易 进行 记账 核算， 并对 基金
投资品 种进 行估 值。
（二） 、 量 化投 资部 ： 对特 殊品种 或由 于特 殊原 因导 致投资 品种 不存 在活 跃市 场的情 况下 ， 根
据估值委员会 对停牌股 票 或异常交易股 票估值调 整 的方法（比如 ：指数收 益 法）进行估 值，并在
估值时 兼顾 考虑 行业 研究 员提供 的根 据上 市公 司估 值模型 计算 的结 果所 提出 的建议 或意 见。
（三） 、 估 值委 员会 ： 定期 评价现 行估 值政 策和 程序 ， 在 发生 了影 响估 值政 策 和程序 的有 效性
及适用性的情 况后及时 修 订估值方法。 基金在采 用 新投资策略或 投资新品 种 时，评价现 有估值政
策和程 序的 适用 性。
（四） 、 必 要时 基金 经理 就 估值模 型及 估值 方法 的确 定提出 建议 和意 见， 但由 估值委 员会 做最
终决策 。
上述参与估值 流程的人 员 均具备估值 业 务所需的 专 业胜任能力， 参与估值 流 程各方之间不 存
在重大 利益 冲突 。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本基金 本报 告期 未进 行利 润分配 ，符 合相 关法 规及 基金合 同的 规定 。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告期内， 本基金托 管 人在对华宝兴 业增强收 益 债券型证券投 资基金的 托 管过程中，严 格
遵守《证券投 资基金法 》 及其他法律法 规和基金 合 同的有关规定 ，不存在 任 何损害基金 份额持有
人利益 的行 为， 完全 尽职 尽责地 履行 了基 金托 管人 应尽的 义务 。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期内， 华宝兴业 增 强收益债券型 证券投资 基 金的管理人—— 华宝兴 业 基金管理有限 公
司在华宝兴业 增强收益 债 券型证券投资 基金的投 资 运作、基金资 产净值计 算 、基金份额 申购赎回
价格计算、基 金费用开 支 等问题上，不 存在任何 损 害基金份额持 有人利益 的 行为，在各 重要方面
的运作严格按 照基金合 同 的规定进行。 本报告期 内 ，华宝兴业增 强收益债 券 型证券投资 基金未进
行利润 分配 。 华宝兴业增强收益债券 2013 年 半年度报告 （摘要）
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5.3 托 管人 对本半 年度 报告中 财务 信息等 内容 的真实 、准 确和完 整发 表意见
本托管人依法 对华宝兴 业 基金管理有限 公司编制 和 披露的华宝兴 业增强收 益 债券型证券投 资
基金 2013 年半 年度 报告 中 财务指 标 、 净 值表 现 、 利 润分配 情况 、 财务 会计 报 告、 投资 组合 报告 等
内容进 行了 核查 ，以 上内 容真实 、准 确和 完整 。
§6 半年度 财务会计报告（未 经审计）
6.1 资 产负 债表
会计主 体 ： 华宝 兴业 增强 收益债 券型 证券 投资 基金
报告截 止日 ： 2013 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2013 年 6 月30 日
上年度末
2012 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款
142,304.65 1,199,778.81
结算备 付金
332,267.87 221,280.10
存出保 证金
25,522.89 250,000.00
交易性 金融 资产
50,878,944.60 78,848,566.60
其中： 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投 资
50,878,944.60 78,848,566.60
资产支 持证 券投 资
- -
衍生金 融资 产
- -
买入返 售金 融资 产
- -
应收证 券清 算款
810,609.93 -
应收利 息
1,571,988.24 947,587.92
应收股 利
- -
应收申 购款
58,011.92 110,476.12
递延所 得税 资产
- -
其他资 产
- -
资产总 计
53,819,650.10 81,577,689.55
负债和所有者权益 附注号
本期末
2013 年 6 月30 日
上年度末
2012 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债
- -
卖出回 购金 融资 产款
- 17,000,000.00
应付证 券清 算款
- 11,890.30
应付赎 回款
933,265.44 305,607.09 华宝兴业增强收益债券 2013 年 半年度报告 （摘要）
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应付管 理人 报酬
26,699.05 32,497.00
应付托 管费
8,899.71 10,832.32
应付销 售服 务费
8,447.41 10,523.04
应付交 易费 用
64,860.61 18,871.80
应交税 费
1,250,106.44 1,091,598.70
应付利 息
- 6,316.81
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债
74,287.04 550,366.75
负债合 计
2,366,565.70 19,038,503.81
所有者权益：
实收基 金
47,651,629.70 58,832,622.39
未分配 利润
3,801,454.70 3,706,563.35
所有者 权益 合计
51,453,084.40 62,539,185.74
负债和 所有 者权 益总 计
53,819,650.10 81,577,689.55
注： 报 告截 止 日2013 年6 月30 日， 基金 份额 净值A 类：1.0888 元，B 类：1.0698 元 ， 基 金份 额
总额A 类：25,007,405.51 份，B 类： 22,644,224.19 份。
6.2 利 润表
会计主 体 ： 华宝 兴业 增强 收益债 券型 证券 投资 基金
本报告 期：2013 年1 月1 日至2013 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项 目
附注号 本期
2013 年 1 月1 日至
2013 年 6 月 30 日
上年度可比期间
2012 年1 月1 日至2012
年 6 月 30 日
一、收入
1,746,331.88 4,920,784.30
1.利息 收入
1,521,732.62 1,454,276.38
其中： 存款 利息 收入
10,080.73 24,291.55
债券利 息收 入
1,472,664.90 1,429,984.83
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
38,986.99 -
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （ 损失 以 “- ” 填 列）
1,272,473.80 -336,651.97
其中： 股票 投资 收益
-71,777.97 -322,121.83
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益
1,341,163.55 -23,491.89
资产支 持证 券投 资收 益
- -
衍生工 具收 益
- -
股利收 益
3,088.22 8,961.75
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以
“- ”号填列 ）
-1,054,117.60 3,798,430.98
4.汇兑 收益 （损 失以“- ”号填
列）
- - 华宝兴业增强收益债券 2013 年 半年度报告 （摘要）
第 13 页 共 29 页
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填
列）
6,243.06 4,728.91
减： 二、费用
654,126.27 733,602.32
1．管 理人 报酬
177,459.81 238,047.78
2．托 管费
59,153.35 79,349.24
3．销 售服 务费
57,033.75 77,588.73
4．交 易费 用
78,438.09 35,177.76
5．利 息支 出
204,423.84 142,738.26
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
204,423.84 142,738.26
6．其 他费 用
77,617.43 160,700.55
三、 利润总额 （亏损总额 以 “-”
号填列）
1,092,205.61 4,187,181.98
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净 亏损以 “-”号
填列）
1,092,205.61 4,187,181.98
6.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体 ： 华宝 兴业 增强 收益债 券型 证券 投资 基金
本报告 期：2013 年1 月1 日至2013 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至2013 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益
（基金 净值 ）
58,832,622.39 3,706,563.35 62,539,185.74
二、 本 期经 营活 动产 生
的基金 净值 变动 数 （ 本
期利润 ）
- 1,092,205.61 1,092,205.61
三、 本 期基 金份 额交 易
产生的基金净值变动
数
（ 净 值 减 少 以 “- ”号
填列）
-11,180,992.69 -997,314.26 -12,178,306.95
其中：1.基 金申 购款 15,771,260.19 1,369,023.58 17,140,283.77
2. 基金 赎回 款 -26,952,252.88 -2,366,337.84 -29,318,590.72
四、 本 期向 基金 份额 持
有人分配利润产生的
基金净 值变 动 （ 净值 减
少以“- ”号 填列 ）
- - -
五、期末所有者权益 47,651,629.70 3,801,454.70 51,453,084.40 华宝兴业增强收益债券 2013 年 半年度报告 （摘要）
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（基金 净值 ）
项目
上年度可比期间
2012 年 1 月 1 日至2012 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益
（基金 净值 ）
86,310,349.44 -984,398.80 85,325,950.64
二、 本 期经 营活 动产 生
的基金 净值 变动 数 （ 本
期利润 ）
- 4,187,181.98 4,187,181.98
三、 本 期基 金份 额交 易
产生的基金净值变动
数
（ 净 值 减 少 以 “- ”号
填列）
-14,351,576.55 -179,010.52 -14,530,587.07
其中：1.基 金申 购款 15,531,900.74 301,238.92 15,833,139.66
2. 基金 赎回 款 -29,883,477.29 -480,249.44 -30,363,726.73
四、 本 期向 基金 份额 持
有人分配利润产生的
基金净 值变 动 （ 净值 减
少以“- ”号 填列 ）
- - -
五、期末所有者权益
（基金 净值 ）
71,958,772.89 3,023,772.66 74,982,545.55
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 6.1 至 6.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 黄小 薏______
______向辉______
____ 张 幸骏____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
6.4 报 表附 注
6.4.1 基 金基 本情况
华宝兴 业增 强收 益债 券型 证券投 资基 金 ( 以下 简称 “本基 金”) ， 系 经中 国证 券监督 管理 委 员
会 （以 下简 称 “ 中国 证监 会 ”） 证监 许可[2008]1294 号文 《关 于核 准华 宝兴 业增强 收益 债券 型证
券投资 基金 募集 申请 的批 复》 的 核准 ， 由 华宝 兴业 基金管 理有 限公 司作 为发 起人 于 2009 年1 月5
日至 2009 年 2 月 13 日向 社会公 开募 集， 募集 期结 束经安 永华 明会 计师 事务 所有限 公司 验证 并 出
具安永 华明 （2009 ） 验字 第 60737318_B01 号 验资 报 告后 ， 向 中国 证监 会报 送 基金备 案材 料 。 基 金
合同于 2009 年 2 月 17 日正式 生效 ， 设 立时 募集 的扣除 认购 费后 的实 收基 金（本 金） 为人 民 币
2,257,644,988.35 元， 在 募集期 间产 生的 活期 存款 利息为 人民 币 563,394.90 元 ，以 上实 收基 金华宝兴业增强收益债券 2013 年 半年度报告 （摘要）
第 15 页 共 29 页
（本息 ）合 计为 人民 币 2,258,208,383.25 元， 折合 2,258,208,383.25 份 基金 份额。 本基 金为 契
约型开放式， 存续期限 不 定。本基金的 基金管理 人 为华宝兴业基 金管理有 限 公司，注册 登记机构
为华宝 兴业 基金 管理 有限 公司， 基金 托管 人为 中国 工商银 行股 份有 限公 司。
本基金的投资 范围为具 有 良好流动性的 金融工具 ， 包括公司债券 、企业债 券 、可转换债券 、
短期融资 券、 金融债、 资 产支持证券、 国债、央 行 票据、债券回 购、股票 、 权证，以及 法律法规
或中国证监会 允许基金 投 资的其他金融 工具。本 基 金投资于债券 等固定收 益 类资产的比 例不低于
基金资 产 的80% ； 投 资于 股 票等权 益类 资产 的比 例不 超过基 金资 产 的 20% ； 现 金 或者到 期日 在一 年
以内的 政府 债券 不低 于基 金资产 净值 的 5% 。 本基 金 可通过 投资 首次 发行 股票 、 增发 新股 、 可 转换
债券转股票以 及权证行 权 等方式获得股 票，也可 直 接从二级市场 买入股票 。 本基金可通 过参与可
分离转债申购 而获得权 证 ，也可直接从 二级市场 买 入权证。如法 律法规或 监 管机构以后 允许基金
投资的 其 他 品种,基 金管 理 人在履 行适 当程 序后 ，可 以将其 纳入 投资 范围 。
本基金 整体 的业 绩比 较基 准为中 国债 券总 指数 收益 率×100% 。
本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人华 宝兴 业基 金管 理有限 公司 于2013 年8 月24 日批 准报 出 。
6.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本财务 报表 系按 照中 国财 政部 2006 年 2 月 颁布 的《 企业会 计准 则 — 基本 准则 》和 38 项具 体
会计准则、其 后颁布的 应 用指南、解释 以及其他 相 关规定（以下 合称 “企 业 会计准则 ” ）编制，
同时，对于在 具体会计 核 算和信息披露 方面，也 参 考了中国证券 业协会制 定 的《证券投 资基金会
计核算 业务 指引 》 、 中国 证 监会制 定 的 《 关于 进一 步 规范证 券投 资基 金估 值业 务的指 导意 见》 、 《 关
于证券投资 基金执行< 企业 会计准则> 估 值业务及 份额 净值计价有 关事项的 通知》 、 《证券投资 基金
信息披 露管 理办 法》 、 《证 券投资 基金 信息 披露 内容 与格式 准则 》 第2 号 《年 度 报告的 内容 与 格 式》 、
《证券 投资 基金 信息 披露 编报规 则》 第 3 号《 会计 报表附 注的 编制 及披 露》 、 《证券 投资 基金 信 息
披露XBRL 模板 第3 号<年 度报告 和半 年度 报告>》 、 《 证券投 资基 金参 与股 指期 货交易 指引 》 及 其他
中国证 监会 颁布 的相 关规 定。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
6.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ，真 实、 完整 地反映 了本 基金 于 2013 年 6 月 30 日 的财
务状况 以 及2013 年 上半 年 度的经 营成 果和 净值 变动 情况。 华宝兴业增强收益债券 2013 年 半年度报告 （摘要）
第 16 页 共 29 页
6.4.4 本 报告 期所采 用的 会计政 策、 会计估 计与 最近一 期年 度报告 相一 致的说 明
本基金 本报 告期 所采 用的 会计政 策、 会计 估计 与最 近一期 年度 报告 相一 致。
6.4.5 差 错更 正的说 明
本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 金额 。
6.4.6 税项
1. 印花 税
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年4 月24 日 起， 调整证 券 （ 股票）
交易印 花税 税率 ，由 原先 的 3‰ 调整 为 1‰ ；
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年 9 月 19 日 起， 调整由 出让 方 按
证券（ 股票 ）交 易印 花税 税率缴 纳印 花税 ，受 让方 不再征 收， 税率 不变 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置 试点改革 有关税收政策 问
题的通知》的 规定，股 权 分置改革过程 中因非流 通 股股东向流通 股股东支 付 对价而发生 的股权转
让，暂 免征 收印 花税 。
2. 营业 税、 企业 所得 税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2004]78 号文 《 关于证 券投 资基 金税 收政 策的通 知》 的规
定， 自2004 年1 月1 日起 ， 对证 券投 资基 金 （封 闭 式证券 投资 基金 ， 开 放式 证券投 资基 金） 管理
人运用 基金 买卖 股票 、债 券的差 价收 入， 继续 免征 营业税 和企 业所 得税 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置 试点改革 有关税收政策 问
题的通知》的 规定，股 权 分置改革中非 流通股股 东 通过对价方式 向流通股 股 东支付的股 份、现金
等收入 ，暂 免征 收流 通股 股东应 缴纳 的企 业所 得税 ；
根据财政部、 国家税务总 局财税[2008]1 号文《关 于企业所得税 若干优惠政 策的通知》的 规
定，对证券投 资基金从 证 券市场中取得 的收入， 包 括买卖股票、 债券的差 价 收入，股权 的股息、
红利收 入， 债券 的利 息收 入及其 他收 入， 暂不 征收 企业所 得税 。
3. 个人 所得 税
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2002]128 号文 《关于开放式证 券投资基 金有关税收问 题
的通知》的规 定，对基 金 取得的股票的 股息、红 利 收入、债券的 利息收入 及 储蓄利息收 入，由上
市公司、债券 发行企业 及 金融机构在向 基金派发 股 息、红利收入 、债券的 利 息收入及储 蓄利息收
入时代 扣代 缴20% 的 个人 所得税 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2005]107 号文 《关于股息红利 有关个人 所得税政策的 补
充通知 》 的规 定， 自2005 年6 月13 日起 ， 对 证券 投 资基金 从上 市公 司分 配取 得的股 息红 利所 得，华宝兴业增强收益债券 2013 年 半年度报告 （摘要）
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按照财 税[2005]102 号文 规定， 扣缴 义务 人在 代扣 代 缴个人 所得 税时 ， 减 按 50% 计算应 纳税 所得 额；
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置 试点改革 有关税收政策 问
题的通知》的 规定，股 权 分置改革中非 流通股股 东 通过对价方式 向流通股 股 东支付的股 份、现金
等收入 ，暂 免征 收流 通股 股东应 缴纳 的个 人所 得税 。
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2008]132 号文 《财政部、国家 税务总局 关于储蓄存款 利
息所得 有关 个人 所得 税政 策的通 知》 的规 定， 自 2008 年 10 月 9 日起 ，对 储 蓄存款 利息 所得 暂免
征收个 人所 得税 。
根据财 政部 、 国家 税务 总 局、 中 国证 监会 于2012 年11 月 16 日 联合 发布 财税[2012]85 号 《 关
于实施上市 公司股息 红利 差别化个人 所得税政 策有 关问题的通 知》(以下 简称 “通知”)， 要求个
人从公 开发 行和 转让 市场 取得的 上市 公司 股票 ，持 股期限 在 1 个月 以内(含 1 个月) 的， 其股 息红
利所得 全额 计入 应纳 税所 得额； 持股 期限 在 1 个月 以上至 1 年(含 1 年) 的， 暂减按 50% 计 入应 纳
税所得 额 ； 持 股期 限超 过1 年的 ， 暂减 按25% 计入 应 纳税所 得额 。 上述 所得 统 一适 用 20% 的税 率计
征个人所得税 。证券投 资 基金从上市公 司取得的 股 息 红利所得， 按照本通 知 的规定计征 个人所得
税。通 知 自2013 年1 月1 日起施 行。
6.4.7 关 联方 关系
6.4.7.1 本 报告 期存在 控制 关系或 其他 重大利 害关 系的关 联方 发生变 化的 情况
本报告 期内 存在 控制 关系 或其他 重大 利害 关系 的关 联方未 发生 变化 。
6.4.7.2 本 报告 期与基 金发 生关联 交易 的各关 联方
关联方 名称 与本基 金的 关系
华宝兴 业基 金管 理有 限公 司 (“ 华宝 兴业 ”) 基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构
中国工 商银 行股 份有 限公 司 (“ 工商 银行 ”) 基金托 管人 、基 金代 销机 构
华宝信 托有 限责 任公 司(“ 华宝信 托”) 基金管 理人 的股 东
领 先 资 产 管 理 有 限 公 司 (Lyxor Asset
Management S.A.)
基金管 理人 的股 东
宝钢集 团有 限公 司(“ 宝 钢 集团”) 华宝信 托的 最终 控制 人
华宝证 券有 限责 任公 司(“ 华宝证 券”) 受宝钢 集团 控制 的公 司
华宝投 资有 限公 司(“ 华 宝 投资”) 受宝钢 集团 控制 的公 司
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
6.4.8 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
6.4.8.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
本基 金本 期及 上年 度可 比期间 无通 过关 联方 交易 单元进 行的 交易 。 华宝兴业增强收益债券 2013 年 半年度报告 （摘要）
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6.4.8.2 关 联方 报酬
6.4.8.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至 2013 年6
月 30 日
上年度 可比 期间
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
177,459.81 238,047.78
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
50,742.34 68,821.81
注: 基 金管 理费 按前 一日 的 基金资 产净 值 的0.60% 的 年费率 计提 。计 算方 法如 下：
H=E×0 .60% / 当 年天 数
H 为每 日应 支付 的基 金管 理费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金管理费每 日计算， 逐 日累计至每月 月末，按 月 支付，由基金 管理人向 基 金托管人发 送基金管
理费划 款指 令， 基 金 托管 人 复核后 于次 月 前 2 个 工作 日内从 基金 财产 中一 次性 支付给 基金 管理 人。
若遇法 定节 假日 、公 休假 等,支 付日 期顺 延。
6.4.8.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至 2013 年6
月 30 日
上年度 可比 期间
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
59,153.35 79,349.24
注: 基 金托 管费 按前 一日 的 基金资 产净 值 的0.20% 的 年费率 计提 。计 算方 法如 下：
H=E×0 .20% / 当 年天 数
H 为每 日应 支付 的基 金托 管费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金托管费每 日计算， 逐 日 累计至每月 月末，按 月 支付，由基金 管理人向 基 金托管人发 送基金托
管费划 款指 令， 基金 托管 人复核 后于 次月 前 2 个工 作日内 从基 金财 产中 一次 性支取 。若 遇法 定 节
假日、 公休 日等,支 付日 期 顺延。
6.4.8.2.3 销 售服 务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2013 年 1 月1 日至 2013 年 6 月 30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费 华宝兴业增强收益债券 2013 年 半年度报告 （摘要）
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华宝兴 业增 强收 益
债券A
华宝兴 业增 强收 益
债券B
合计
华宝兴 业基 金管 理有 限
公司
- 2,411.47 2,411.47
中国工 商银 行股 份有 限
公司(“ 工 商银 行 ”)
- 34,023.32 34,023.32
合计 - 36,434.79 36,434.79
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
上年度 可比 期间
2012 年 1 月1 日至 2012 年 6 月 30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
华 宝 兴 业 增 强 收 益
债券A
华宝兴 业增 强收 益
债券B
合计
中国工 商银 行股 份有 限
公司(“ 工 商银 行 ”)
- 46,780.35 46,780.35
华宝兴 业基 金管 理有 限
公司
- 3,176.77 3,176.77
合计 - 49,957.12 49,957.12
注：销售服务 费可用于 本 基金市场推广 、 销售以 及 基金份额持有 人服务等 各 项费用。本 基金份额
分为不 同的 类别 ， 适用 不 同的销 售服 务费 率 。 其 中 ，A 类不 收取 销售 服务 费 ，B 类销 售服 务费 年费
率为0.4% 。B 类 基金 销售 服务费 计算 方法 如下 ：
H=E×0 .40% / 当 年天 数
H 为每 日应 支付 的基 金销 售服务 费
E 为前 一日 的B 类基 金资 产净值
基金销售服务 费每日计 算 ，逐日累计至 每月月末 ， 按月支付，由 基金管理 人 向基金托管 人发送基
金销售 服务 费划 款指 令， 基金托 管人 复核 后于 次月 前 2 个 工作 日内 从基 金财 产中一 次性 支取 。 若
遇法定 节假 日、 公休 日等, 支付日 期 顺 延。
6.4.8.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债 券( 含回购) 交易
本基金 本期 及上 年度 可比 期间无 与关 联方 进行 的银 行间同 业市 场的 债券(含回购) 交 易。
6.4.8.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
6.4.8.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
份额单 位： 份
项目
本期
2013 年 1 月1 日至2013 年6 月30 日
华宝兴 业增 强收 益债 券 A 华宝兴 业增 强收 益债 券 B
期初持 有的 基金 份额 545,288.54 -
期间申 购/ 买 入总 份额 - -
期间因 拆分 变动 份额 - -
减：期 间赎 回/ 卖 出总 份额 456,231.20 -
期末持 有的 基金 份额 89,057.34 -
期末持 有 的 基金 份额 0.36% - 华宝兴业增强收益债券 2013 年 半年度报告 （摘要）
第 20 页 共 29 页
占基金 总份 额比 例
项目
上年度 可比 期间
2012 年 1 月1 日至2012 年6 月30 日
华宝兴 业增 强收 益债 券 A 华宝兴 业增 强收 益债 券 B
期初持 有的 基金 份额 545,288.54 -
期间申 购/ 买 入总 份额 - -
期间因 拆分 变动 份额 - -
减：期 间赎 回/ 卖 出总 份额 - -
期末持 有的 基金 份额 545,288.54 -
期末持 有的 基金 份额
占基金 总份 额比 例
1.52% -
注: 基 金管 理人 投资 本基 金适用 的认(申) 购/ 赎回 费 率按照 本基 金招 募说 明书 的规定 执行 。
6.4.8.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
本基金 本期 末及 上年 度末 无除基 金管 理人 之外 的其 他关联 方投 资本 基金 的情 况。
6.4.8.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2013 年 1 月1 日至 2013 年6 月30 日
上年度 可比 期间
2012 年 1 月 1 日至 2012 年6 月30 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国工商银行 142,304.65 7,106.44 7,756,390.28 20,499.90
注: 本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 工商 银行 保管 ， 按银 行同 业利 率计 息。
6.4.8.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本基金 本期 及上 年度 可比 期间无 在承 销期 内参 与关 联方承 销证 券的 情况 。
6.4.8.7 其 他关 联交易 事项 的说明
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 须作 说明 的其 他关联 交易 事项 。
6.4.9 期 末（2013 年 6 月 30 日 ）本 基金持 有的 流通受 限证 券
6.4.9.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
本基金 本报 告期 末未 持有 因认购 新发/增 发证 券而 流 通受限 的证 券。
6.4.9.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
本基金 本报 告期 末未 持有 暂时停 牌等 流通 受限 证券 。 华宝兴业增强收益债券 2013 年 半年度报告 （摘要）
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6.4.9.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
6.4.9.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
本基金本报告 期末无银 行 间市场债券正 回购，因 此 没有在银行间 市场债券 正 回购交易中 作为抵押
的债券 。
6.4.9.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
本基金本报告 期末无交 易 所市场债券正 回购，因 此 没有在交易所 市场债券 正 回购交易中 作为抵押
的债券 。
6.4.10 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
(1) 公 允价 值
(a)不 以公 允价 值计 量的 金融工 具
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括应 收 款项和其他金 融负债， 其 账面价值与公 允
价值相 差很 小。
(b)以 公允 价值 计量 的金 融工具
(i) 金 融工 具公 允价 值计 量 的方法
根据在 公允 价值 计量 中对 计量整 体 具 有重 大意 义的 最低层 级的 输入 值， 公允 价 值层级 可分 为 ：
第一层 级： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上(未 经调 整)的报 价。
第二层级：直 接(比如取 自 价格)或间接(比 如根据价 格推算的)可观 察到的、 除 第一层级中 的
市场报 价以 外的 资产 或负 债的输 入值 。
第三层 级： 以可 观察 到的 市 场数据 以外 的变 量为 基础 确定的 资产 或负 债的 输入 值(不 可观 察输
入值) 。
(ii) 各层 级金 融工 具公 允 价值
于 2013 年 6 月 30 日 ，本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中 属
于第一 层级 的余 额 为45,906,444.60 元， 属于 第二 层 级的余 额 为 4,972,500.00 元, 无 第三 层级 的
余额(2012 年 12 月 31 日 ： 第一层 级 73,886,566.60 元， 第二 层级 4,962,000.00 元， 无第 三层 级) 。
(iii) 公允 价值 所属 层级 间的重 大变 动
对于证 券交 易所 上市 的股 票和债 券， 若出 现重 大事 项停牌 、 交 易不 活跃(包 括 涨跌停 时的 交易
不活跃)、 或属 于非 公开 发 行等情 况 ， 本 基金 分别 于 停牌日 至交 易恢 复活 跃日 期间 、 交 易不 活跃 期
间及限售期间 不将相关 股 票和债券的公 允价值列 入 第一层级；并 根据估值 调 整中采用的 不可观察
输入值 对于 公允 价值 的影 响程度 ，确 定相 关股 票和 债券公 允价 值应 属第 二层 级或第 三层 级。 华宝兴业增强收益债券 2013 年 半年度报告 （摘要）
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(iv) 第三 层级 公允 价值 余 额和本 期变 动金 额
无。
(2)除 公允 价值 外， 截至 资产负 债表 日本 基金 无需 要说明 的其 他重 要事 项。
§7 投资组 合报告
7.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（% ）
1 权益投 资 - -
其中： 股票 - -
2 固定收 益投 资 50,878,944.60 94.54
其中： 债券 50,878,944.60 94.54
资产 支持 证券 - -
3 金融衍 生品 投资 - -
4 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
5 银行存 款和 结算 备付 金合 计 474,572.52 0.88
6 其他各 项资 产 2,466,132.98 4.58
7 合计 53,819,650.10 100.00
7.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
本基金 本报 告期 末未 持有 股票投 资。
7.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前十 名 股票 投资 明细
本基金本 报告期 末未持 有股 票投资。
7.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
7.4.1 累 计买 入金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 600028 中国石 化 2,820,013.24 4.51
2 300070 碧水源 2,350,883.00 3.76
3 601169 北京银 行 2,026,700.00 3.24 华宝兴业增强收益债券 2013 年 半年度报告 （摘要）
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4 601857 中国石 油 1,989,022.46 3.18
5 300205 天喻信 息 1,759,493.63 2.81
6 002230 科大讯 飞 1,611,386.56 2.58
7 600036 招商银 行 1,152,800.00 1.84
8 300017 网宿科 技 1,114,359.00 1.78
9 002415 海康威 视 1,110,406.25 1.78
10 600109 国金证 券 1,080,273.00 1.73
11 601628 中国人 寿 1,067,512.74 1.71
12 601939 建设银 行 992,000.00 1.59
13 002450 康得新 973,459.90 1.56
14 600068 葛洲坝 938,000.00 1.50
15 300027 华谊兄 弟 933,232.06 1.49
16 300058 蓝色光 标 914,313.80 1.46
17 300039 上海凯 宝 881,534.58 1.41
18 000562 宏源证 券 868,560.00 1.39
19 601166 兴业银 行 822,789.85 1.32
注：买 入金 额不 包括 相关 交易费 用。
7.4.2 累 计卖 出金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 600028 中国石 化 2,743,000.00 4.39
2 300070 碧水源 2,432,463.31 3.89
3 601857 中国石 油 1,986,220.15 3.18
4 601169 北京银 行 1,913,378.71 3.06
5 002230 科大讯 飞 1,802,516.25 2.88
6 300205 天喻信 息 1,716,437.19 2.74
7 600036 招商银 行 1,116,800.00 1.79
8 600109 国金证 券 1,080,702.41 1.73
9 002450 康得新 1,075,559.03 1.72
10 601628 中国人 寿 1,058,233.12 1.69
11 300017 网宿科 技 1,054,905.00 1.69
12 002415 海康威 视 1,047,600.00 1.68
13 601939 建设银 行 966,000.00 1.54
14 300058 蓝色光 标 963,758.00 1.54
15 600068 葛洲坝 930,244.99 1.49 华宝兴业增强收益债券 2013 年 半年度报告 （摘要）
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16 300027 华谊兄 弟 929,452.00 1.49
17 000562 宏源证券 855,904.98 1.37
18 300039 上海凯 宝 845,100.00 1.35
19 601166 兴业银 行 816,686.96 1.31
注：卖 出金 额不 包括 相关 交易费 用。
7.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 25,406,740.07
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 25,334,962.10
注：买 入股 票成 本、 卖出 股票收 入均 不包 括相 关交 易费用 。
7.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值
占基金 资 产 净值
比例（ ％）
1 国家债 券 31,035.00 0.06
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 4,972,500.00 9.66
其中： 政策 性金 融债 4,972,500.00 9.66
4 企业债 券 45,873,260.00 89.16
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 可转债 2,149.60 0.00
8 其他 - -
9 合计 50,878,944.60 98.88
7.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前五 名债券 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 130201 13 国开 01 50,000 4,972,500.00 9.66
2 112015 09 泛 海债 43,500 4,393,500.00 8.54
3 122009 08 新 湖债 38,560 4,066,537.60 7.90
4 122023 09 万 业债 40,000 4,020,000.00 7.81
5 122974 09 镇 城投 30,250 3,094,272.50 6.01
华宝兴业增强收益债券 2013 年 半年度报告 （摘要）
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7.7 期 末按 公允价 值占 基金 资 产净 值比例 大小 排名的 前十 名 资产 支持 证券投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
7.8 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前五 名权证 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
7.9 投 资组 合报告 附注
7.9.1
基金管理人没 有发现本 基 金投资的前十 名证券的 发 行主体在报告 期内被监 管 部门立案调查 ，
也没有 在报 告编 制日 前一 年内受 到公 开谴 责、 处罚 ，无证 券投 资决 策程 序需 特别说 明。
7.9.2
本基金 本报 告期 末未 持有 股票投 资。
7.9.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 25,522.89
2 应收证 券清 算款 810,609.93
3 应收股 利 -
4 应收利 息 1,571,988.24
5 应收申 购款 58,011.92
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 2,466,132.98
7.9.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 110018 国电转 债 2,149.60 0.00
7.9.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
本基金 本报 告期 末未 持有 股票投 资。 华宝兴业增强收益债券 2013 年 半年度报告 （摘要）
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§8 基金份 额持有人信息
8.1 期 末基 金 份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
份额
级别
持有人
户数
( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额比
例
持有份 额
占总份
额比例
华宝
兴业
增强
收益
债券A
1,117 22,388.01 89,057.34 0.36% 24,918,348.17 99.64%
华宝
兴业
增强
收益
债券B
884 25,615.64 - - 22,644,224.19 100.00%
合计 2,001 23,813.91 89,057.34 0.19% 47,562,572.36 99.81%
8.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份）
占基金 总份 额
比例
基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金
华宝兴 业
增强收 益
债券 A
150,023.40 0.5999%
华宝兴 业
增强收 益
债券 B
19,394.87 0.0857%
合计
169,418.27 0.3555%
注： （ 一） 本公 司高 级管 理 人员、 基金 投资 和研 究部 门负责 人持 有该 只基 金份 额总量 的数 量区 间 ：
0 至 10 万 份（ 含）
（二） 该只 基金 的基 金经 理持有 该只 基金 份额 总量 的数量 区间 ：0
附：数 量区 间 为 0、0 至 10 万份 （含 ） 、10 万 份至 50 万份 （含 ） 、50 万 份至100 万 份（ 含） 、100
万份以 上。
华宝兴业增强收益债券 2013 年 半年度报告 （摘要）
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§9 开放式 基金份额变动
单位： 份
项目
华宝兴 业增 强收
益债 券A
华宝兴 业增 强收
益债 券 B
基金合 同生 效日 （2009 年2 月 17 日 ） 基 金份
额总额
615,728,987.54 1,642,479,395.71
本报告 期期 初基 金份 额总 额 29,958,410.89 28,874,211.50
本报告 期基 金总 申购 份额 8,393,931.40 7,377,328.79
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 13,344,936.78 13,607,316.10
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 - -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 25,007,405.51 22,644,224.19
注：总 申购 份额 含转 换入 份额； 总赎 回份 额含 转换 出份额 。
§10 重大事 件揭示
10.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本报告 期内 本基 金未 召开 基金份 额持 有人 大会 。
10.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
1 、基 金管 理人 的重 大人 事 变动
（1）2013 年5 月 28 日 ， 基金管 理人 发布 高级 管理 人员变 更公 告 ， 常 务副 总 经理谢 文杰 因工
作变动 ， 自2013 年5 月24 日起 不再 担任 常务 副总 经理的 职务 。
（2）2013 年 8 月 8 日 ， 基金管 理人 发布 高级 管理 人员变 更公 告 ， 公司 总经 理裴长 江先 生 因
个人原 因， 自2013 年7 月 31 日起 不再 担任 总经 理 职务， 由黄 小薏 女士 代任 。
2 、基 金托 管人 的专 门基 金 托管部 门的 重大 人事 变动
本报告 期内 ，基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 无重 大人事 变动 。
10.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期内 无涉 及基 金管 理人、 基金 资产 和基 金托 管业务 的诉 讼事 项。
华宝兴业增强收益债券 2013 年 半年度报告 （摘要）
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10.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告 期内 本基 金的 投资 策略未 发生 变更 。
10.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
基金管 理人 为本 基金 聘任 的会计 师事 务所 向本 基金 提供的 审计 服务 持续 期限 为： 本基 金 合 同
生效之 日(2009 年2 月 17 日)起 至本 报告 期末 。
10.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
1 、基 金管 理人 于 2013 年 6 月 28 日 收到 证监 会上 海 稽查局 编号 为沪 调查 通字[2013]-2-023
号的调 查通 知书 ， 该通 知 书内容 为 ： “ 因调 查需 要 ， 根 据 《 中华 人民 共和 国 证券法 》 的有 关规 定，
我会决 定对 你司 所管 理的 基金在 交易 ‘盛 运股 份 ’ 中涉嫌 违反 《 证券 法》 的 有关行 为进 行立 案 调
查，请 予以 配合 。 ”
据公司 了解 ，该 调查 通知 书所涉 及的 基金 和行 为为 新兴产 业基 金于 2011 年 2 月期 间的 交 易
行为， 该交 易行 为对 该基 金投资 人利 益未 造成 损失 。
截至报 告披 露日 ，调 查仍 在进行 中， 尚无 任何 结论 。
2 、本 报告 期内 ，基 金管 理 人的高 级管 理人 员未 有 受 到稽查 或处 罚的 情况 。
3 、本 报告 期内 ，基 金托 管 人及其 高级 管理 人员 未有 受到稽 查或 处罚 的情 况。
10.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
10.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备 注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
国泰君安 1 25,500,377.63 50.26% 23,215.62 50.30% -
申银万国 1 25,241,324.54 49.74% 22,935.69 49.70% -
海通证券 1 - - - - -
注：1 、基 金管 理人 选择 交 易单元 的标 准和 程序 如下 ：
（1 ） 选 择标 准: 资力 雄厚 ， 信誉 良好， 注册 资本 不 少于 5 亿元 人民 币； 财务 状况良 好， 各项 财务
指标显示公司 经营状况 稳 定；经营行为 规范，最 近 两年未因重大 违规行为 受 到中国证监 会和中国华宝兴业增强收益债券 2013 年 半年度报告 （摘要）
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人民银 行处 罚 ； 内 部管 理 规范 、 严 格 ， 具 备健 全的 内控制 度 ， 并 能满 足基 金 运作高 度保 密的 要求 ；
具备基金运作 所需要的 高 效、安全的通 讯条件， 交 易设施符合代 理本基金 进 行证券交易 的需要，
并能为本基金 提供全面 的 信息服务；研 究实力较 强 ，有固定的研 究机构和 专 门的研究人 员，能及
时为本基金提 供高质量 的 咨询服务，并 能根据基 金 投资的特定要 求，提供 专 门研究报告 ；适当的
地域分 散化 。
（2 ） 选择 程序： （a ）服 务 评价； （b） 拟定 备选 交易 单元； （c） 签约 。
2、本 期交 易单 元无 变动 。
10.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
国泰君安 169,370,978.19 90.67% 313,700,000.00 100.00% - -
申银万国 17,418,766.76 9.33% - - - -
海通证券 - - - - - -
华宝兴业基金管理有限公司
2013 年8 月24 日
